天津普林: 关于开展外汇衍生品交易的可行性分析报告内容摘要

（原标题：关于开展外汇衍生品交易的可行性分析报告）

天津普林电路股份有限公司关于开展外汇衍生品交易的可行性分析报告摘要如下：

一、公司开展外汇衍生品交易的背景 公司在日常经营过程中涉及外币结算，为防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，有效规避外汇市场风险，合理降低财务费用，公司拟开展外汇衍生品交易业务，持续加强外汇风险管理，增强公司财务稳健性。

二、公司开展的外汇衍生品交易概述 公司开展的外汇衍生品交易主要包括远期、互换、期权等产品或上述产品的组合，对应基础资产包括汇率、利率、货币或上述资产的组合。公司开展的外汇衍生品交易，以锁定成本、规避和防范汇率、利率等风险为目的。

三、公司开展外汇衍生品交易的必要性和可行性 受国际政治、经济形势等因素影响，汇率和利率波动幅度不断加大，外汇市场不确定性因素增加。公司日常经营过程中会涉及外币业务，为有效规避外汇市场风险，公司有必要根据具体情况，适度开展与日常经营需求相关的外汇衍生品交易，以降低持续面临的汇率或利率波动的风险。

四、公司开展外汇衍生品交易的主要条款 1. 开展外汇衍生品交易业务额度：公司开展外汇衍生品交易业务，任一时点余额不超过人民币1亿元或等值货币。自公司股东大会审议批准之日起12个月内有效，上述额度在审批期限内可循环滚动使用。 2. 投资期限：与基础产品交易期限相匹配，一般不超过一年。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。 3. 交易对象：经监管机构批准、有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构。 4. 流动性安排：外汇衍生品交易以公司外汇资产、负债为背景，交易金额、交易期限与预期外汇收支期限相匹配。 5. 交割方式：外汇衍生品交易业务到期采用本金交割或差额交割的方式。

五、公司开展外汇衍生品交易的风险分析 公司开展外汇衍生品交易遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险。

六、公司对外汇衍生品交易采取的风险控制措施 1. 公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行为。 2. 公司已制订《证券投资与衍生品交易管理制度》，对外汇衍生品交易业务的操作原则、决策权限、管理、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。 3. 公司将审慎审查与金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。 4. 公司财务运营部将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。 5. 公司内部审计部门对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。

七、公司开展的外汇衍生品交易可行性分析结论 公司外汇衍生品交易是围绕公司实际外汇收支业务进行的，以具体经营业务为依托，以规避和防范外汇汇率、利率波动风险为目的，是出于公司稳健经营的需求。公司通过开展外汇衍生品交易，可以一定程度上规避和防范汇率、利率风险，增强公司财务稳健性。