领益智造: 国泰君安关于公司向不特定对象发行可转换公司债券之发行保荐书（2023年年报财务数据更新版）内容摘要

（原标题：国泰君安关于公司向不特定对象发行可转换公司债券之发行保荐书（2023年年报财务数据更新版））

国泰君安证券股份有限公司担任广东领益智造股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人。领益智造是一家主要从事精密功能件、结构件及模组等业务的公司，产品广泛应用于消费电子、汽车及光伏储能等行业。截至2023年12月31日，公司股本总额为7,008,177,819股，控股股东为领胜投资（江苏）有限公司，持有59.07%的股份，实际控制人为曾芳勤女士。2023年度，公司实现营业收入3,412,370.60万元，归属于母公司股东的净利润205,090.84万元。

国泰君安已按照相关法律法规对领益智造进行了尽职调查，并确认公司符合向不特定对象发行可转换公司债券的条件。保荐人认为，领益智造具备健全且运行良好的组织机构，最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息，具有合理的资产负债结构和正常的现金流量，且具有持续经营能力。此外，公司现任董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规规定的任职要求，公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，会计基础工作规范，内控制度健全有效，最近一期末不存在持有金额较大的财务性投资的情形，不存在不得向不特定对象发行证券的情形，募集资金使用符合相关规定。

领益智造面临的经营风险包括客户集中度较高、境外收入占比较高、原材料价格波动、经营管理、业务扩张等风险；财务风险包括商誉减值、应收账款回收、净资产收益率下降、汇率波动、税收政策变化、业绩下滑、存货跌价、毛利率下滑等风险；行业风险包括宏观经济、市场竞争、市场需求变化、国际贸易政策不确定性等风险；其他风险包括可转债相关的风险、募集资金投资项目风险、实际控制人不当控制的风险、本次发行审批风险、股市波动风险等。