水羊股份: 深圳市他山企业管理咨询有限公司关于水羊集团股份有限公司作废部分限制性股票事项及调整授予价格事项的独立财务顾问报告内容摘要

（原标题：深圳市他山企业管理咨询有限公司关于水羊集团股份有限公司作废部分限制性股票事项及调整授予价格事项的独立财务顾问报告）

水羊集团股份有限公司于2024年7月29日召开的第三届董事会2024年第二次定期会议及第三届监事会2024年第二次定期会议中审议了多项议案。其中包括《关于作废部分激励对象已获授但尚未归属的限制性股票的议案》和《关于调整2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》。

对于2021年限制性股票激励计划，由于公司2023年的业绩未达到设定的考核目标，决定对295名激励对象已获授但尚未归属的1,850,141股限制性股票进行作废处理，这标志着该激励计划的实施完毕。

对于2023年限制性股票激励计划，首先，因68名激励对象离职，其已获授但尚未归属的492,583股限制性股票将被作废。其次，同样由于2023年业绩未达到考核目标，258名激励对象已获授但尚未归属的1,339,053股限制性股票也将被作废。总计1,831,636股限制性股票将被作废。此外，由于公司实施了2023年度权益分派方案，限制性股票的授予价格从7.87元/股调整为7.77元/股。

深圳市他山企业管理咨询有限公司作为独立财务顾问，认为上述事项的处理符合相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情况。