际华集团: 际华集团关于上海证券交易所对公司2023年年度报告信息披露监管工作函的回复公告内容摘要

（原标题：际华集团关于上海证券交易所对公司2023年年度报告信息披露监管工作函的回复公告）

际华集团股份有限公司回应了上海证券交易所关于其2023年年度报告的信息披露监管工作函。公司解释了其主营业务的经营情况，包括军需品、民品和贸易及其他业务的收入和毛利率变化。军需品业务收入从2021年的23.78亿元增至2023年的55.03亿元，民品业务收入则从64.80亿元降至56.01亿元，而贸易及其他业务收入大幅下降至8.76亿元。公司表示，贸易业务的缩减是战略调整的一部分，同时加大了功能性、防护性产品的研发和市场拓展，尤其是在海外市场取得了进展。

对于存货跌价准备，公司指出其计提比例为8.62%，在同行业中处于较高水平，且计提方法与历史年度保持一致，不存在少计提以调节利润的情况。会计师核查后确认，存货跌价准备计提充分。

关于关联交易进展，公司详细说明了与关联方托管资产的情况，包括托管资产的经营目标、盈利分配和亏损分担机制。托管资产尚未产生收益的原因在于项目尚处于初期阶段，且受到市场环境的影响。

在资金管理和贷款方面，公司解释了在持有大量货币资金的同时存在有息负债的原因，主要是由于资金结构、行业特性、资金需求波动以及子公司间资金分布不均所致。此外，公司澄清了在集团财务公司存款和贷款的情况，强调存款可以随时支取，贷款成本与商业银行相当，且不存在资金被控股股东或其他方实际使用的情况。

关于应收账款，公司提供了前五大应收账款客户的信息，包括销售产品类型、回款情况和坏账准备计提情况，确认了应收账款的坏账准备计提充分，与同行业可比公司不存在显著差异。

最后，公司说明了募集资金使用情况，包括募投项目进展缓慢的原因和临时补充流动资金的合理性，以及在建工程的进度和资金投入情况，强调了工程进度与资金投入之间的差异合理性，并确认在建工程不存在减值迹象，资产减值准备计提充分。