恒锋信息: 对外投资管理制度（2024年7月）内容摘要

（原标题：对外投资管理制度（2024年7月））

恒锋信息科技股份有限公司制定了对外投资管理制度，旨在加强对外投资的内部控制，建立规范、科学的投资决策体系，防范风险，提高经济效益，实现资产保值增值。对外投资包括独资或合资设立企业、收购经济实体、增资扩股、资产收购、证券投资、期货和衍生品交易、委托理财等多种形式。投资管理需遵循国家政策、公司经营宗旨，促进资源优化配置，提升资产质量，防范风险，依法规范运作。

公司股东大会、董事会和总经理为对外投资的决策机构，其中董事会战略发展委员会负责统筹和研究投资项目，证券部具体负责投资项目的价值评估和建议，财务部负责财务管理、可行性分析及手续办理。对外投资决策需经历调研、分析、立项和执行等阶段，由证券部编制报告，总经理组织评审，超出权限的需提交董事会或股东大会审议。

对于特定规模的对外投资，如资产总额、营业收入、净利润、成交金额或利润占比超过一定比例的，需提交股东大会审议。对于未达此标准但超过一定数额的投资，由董事会审议。公司对外投资的转让与收回条件包括经营期满、破产、不可抗力或合同终止等情况，转让需遵守相关法律法规，防止资产流失。

此外，公司对人事管理、财务管理及审计也做出了详细规定，包括委派或推荐董事、监事和高管，控股子公司的财务工作由公司财务部垂直管理，定期进行财务报告和审计，确保会计核算合规，维护公司权益。制度还明确了适用范围、解释权和实施时间，以及与国家法律法规的衔接。