新华锦: 万隆（上海）资产评估有限公司关于上海证券交易所对公司2023年年度报告的信息披露监管工作函相关事项的回复内容摘要

万隆（上海）资产评估有限公司针对山东新华锦国际股份有限公司2023年年度报告中关于青岛森汇石墨有限公司的投资情况进行了回复。回复中提到，新华锦于2020年以3780万元收购了青岛森汇50%的股权，基于采矿权许可证和安全许可证正常延续的假设，预测2020至2030年每年销售收入约为4484万元，净现金流约2123万元。青岛森汇在2020至2022年业绩承诺期内实现了2483.5万元的净利润，完成率为100.76%，但在2023年因采矿许可证到期未开工生产，处于停产状态。2023年8月，新华锦继续收购了青岛森汇7%的少数股东股权，购买成本为536.43万元，持股比例增至57%。

青岛森汇2020年至2023年的财务数据显示，资产总额、负债总额、净资产、营业收入、营业成本、净利润、经营活动现金流量净额、毛利率、产量、销量和库存量均有变动。其中，2023年度营业收入和营业成本大幅下降，净利润和经营活动现金流量净额出现负增长，毛利率显著上升，产量和销量为零，库存量在2022年达到峰值后归零。

青岛森汇2020年至2023年的主要客户信息、销售情况及关联关系情况未详细列出，但提及了青岛森汇的股权结构和变动，以及与青岛海正石墨有限公司的业务协同性。青岛森汇的采矿许可证于2021年12月12日到期后，公司虽处于停工状态，但石墨矿储量并未减少，采矿权价值未受影响。国家关于石墨矿的政策调整和收紧，凸显了天然石墨的稀缺性，青岛森汇的石墨储量和开采条件使其在当地石墨精矿产品供给中占据优势。

新华锦收购青岛森汇少数股权的交易背景在于整合石墨矿资源，加强控制，有利于上市公司整体利益。交易定价基于评估结果，交易对方青岛德勤通商贸有限公司和青岛万和丰石墨销售有限公司与新华锦无关联关系，不存在潜在利益安排。尽管青岛森汇处于停工状态，但收购少数股权的决定是合理的，不会损害上市公司利益。青岛森汇正在积极办理采矿许可证的延续，预计未来将恢复生产。