正元地信: 正元地理信息集团股份有限公司董事会审计与风险管理委员会实施细则（2024年6月修订）内容摘要

（原标题：正元地理信息集团股份有限公司董事会审计与风险管理委员会实施细则（2024年6月修订））

正元地理信息集团股份有限公司修订了其董事会审计与风险管理委员会实施细则，旨在强化董事会决策功能，健全审计评价和监督机制，确保对经理层的有效监督，完善公司治理结构。委员会由三名非高管董事组成，其中独立董事占多数，会计专业人士担任召集人。委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。委员会负责审核公司财务信息及其披露，监督内外部审计工作和内部控制，需经委员会过半数同意后提交董事会审议的事项包括财务报告、内外部审计机构的聘用与解聘、财务负责人任免、会计政策变更等。委员会还负责审阅财务报告，关注重大会计和审计问题，监督整改情况，以及提出聘请或更换外部审计机构的建议。委员会会议分为定期和临时会议，定期会议每季度至少召开一次，临时会议在特定情况下召开。会议通知、召开程序、表决方式和议案审议需遵循相关法律法规和公司章程。此外，委员会会议应有书面记录，相关文件由证券事务部保存，保存期不少于十年。委员会提案需提交董事会审议，同时应配合监事会的审计活动。该细则自董事会审议通过之日起生效，解释权归属公司董事会。