公司代码：603879 公司简称：永悦科技
永悦科技股份有限公司
永悦科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系）
，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是√否
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是□否
√是□否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
泉港永悦新材料有限公司、YONGYUE SCIENCE & TECHNOLOGY CO.BD.LTD、诚联新材料（福建）有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面，其中：内部环境包括：组织架
构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化；风险评估包括：风险辨识、风险分析、风险评价；控
制活动包括：资金管理、采购与付款管理、固定资产管理、无形资产管理、存货管理、销售业务、财务
报告、信息披露、合同管理、募集资金管理；信息与沟通包括：内部信息、外部信息、信息系统；内部
监督包括：内部审计、内部监督。
货币资金管理、采购与应付账款管理、固定资产管理、存货管理、销售业务、财务报告、合同管理、
信息披露、募集资金管理等业务流程和事项。
在重大遗漏
□是√否
□是√否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制相关制度，组织开展内部控制评价工作。
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
出现公司财务报 影响程度大于或等于公司当 影响程度大于或等于当年公司净 除重大缺陷及重要缺陷以
告错报、漏报 年净资产 3%的控制缺陷 资产的 1.5%，小于 3%的控制缺陷 外的其他控制缺陷
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1．董事、监事和高级管理人员舞弊；
重要缺陷 1．未依照企业会计准则选择和应用会计政策；
相应的补偿性控制；
报告的真实性、完整性和准确性。
一般缺陷 除重大缺陷及重要缺陷以外的其他控制缺陷
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接导致公司经 大于或等于公司当年净资 大于或等于公司当年净资产 除重大缺陷及重要缺陷以
济损失 产的 3%的控制缺陷 的 1.5%，小于 3%的控制缺陷 外的其他控制缺陷
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1．重大决策程序不科学；
重要缺陷 受到国家政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成重要负面影响，被媒体曝光且产生
重要负面影响。
一般缺陷 除重大缺陷及重要缺陷以外的其他控制缺陷
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
无
缺陷
□是√否
缺陷
□是√否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
无
大缺陷
□是√否
要缺陷
□是√否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用√不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司在财务报告和非财务报告的所有重大方面保持了有效的内部控制，内部控制运行总
体良好。公司内控审计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《内部控制审计报告》（致同审
字（2021）第 351A010563 号），认为公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关
规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。2021 年，公司将继续完善内部控制制度，规范
内部控制制度执行，通过有效内控、防范各类风险，促进公司健康、可持续发展。
□适用√不适用
董事长（已经董事会授权）
：陈翔
永悦科技股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
