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恒源煤电：2020年度审计报告

来源：巨灵信息
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 2021-04-12 00:00:00
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    安徽恒源煤电股份有限公司
    
    合并资产负债表
    
    2020年12月31日
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
                          资产                        附注五       期末余额        上年年末余额
     流动资产:
       货币资金                                       (一)     5,513,272,873.57    5,310,438,643.98
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                       (二)     1,590,099,586.84    1,557,036,356.99
       应收账款                                       (三)       166,228,668.17     161,748,863.55
       应收款项融资                                   (四)       342,675,645.60      258,116,927.12
       预付款项                                       (五)        32,145,327.09      32,709,784.42
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                                     (六)        41,528,911.97      61,380,938.56
       买入返售金融资产
       存货                                           (七)       302,613,051.68     332,534,225.75
       合同资产
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                   (八)        17,164,060.88      35,410,476.18
     流动资产合计                                                 8,005,728,125.80    7,749,376,216.55
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款
       长期股权投资                                   (九)       773,310,898.27     546,195,330.22
       其他权益工具投资
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                                       (十)     3,281,942,603.77    3,563,144,938.85
       在建工程                                       (十一)    1,059,647,003.17     900,446,123.05
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                       (十二)    2,447,293,354.33    2,529,265,941.17
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                                 (十三)      110,200,855.56     124,123,305.80
       其他非流动资产                                 (十四)       6,761,761.23      10,208,490.86
     非流动资产合计                                               7,679,156,476.33    7,673,384,129.95
     资产总计                                                    15,684,884,602.13   15,422,760,346.50
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:袁兆杰 主管会计工作负责人:朱四一 会计机构负责人:孙信钺
    
    安徽恒源煤电股份有限公司
    
    合并资产负债表(续)
    
    2020年12月31日
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
                      负债和所有者权益                      附注五            期末余额              上年年末余额
     流动负债:
       短期借款                                            (十五)            1,171,469,829.15           994,172,687.50
       向中央银行借款
       拆入资金
       交易性金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                                            (十六)              87,714,754.90           142,810,049.48
       应付账款                                            (十七)             675,006,705.22           779,114,702.67
       预收款项                                            (十八)                 443,482.77           275,777,415.60
       合同负债                                            (十九)             187,382,285.68
       卖出回购金融资产款
       吸收存款及同业存放
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       应付职工薪酬                                        (二十)             327,566,589.84           270,263,073.45
       应交税费                                           (二十一)            266,388,564.20           275,150,376.64
       其他应付款                                         (二十二)           1,337,793,027.24         1,523,141,170.35
       应付手续费及佣金
       应付分保账款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                             (二十三)            101,061,402.77           519,521,298.60
       其他流动负债                                       (二十四)            451,535,846.20
     流动负债合计                                                             4,606,362,487.97         4,779,950,774.29
     非流动负债:
       保险合同准备金
       长期借款                                           (二十五)            834,000,000.00           920,000,000.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款                                         (二十六)            621,240,550.88           621,240,550.88
       长期应付职工薪酬
       预计负债                                           (二十七)            293,468,048.29           280,026,763.64
       递延收益
       递延所得税负债                                      (十三)               2,344,426.13             1,773,012.04
       其他非流动负债
     非流动负债合计                                                           1,751,053,025.30         1,823,040,326.56
     负债合计                                                                 6,357,415,513.27         6,602,991,100.85
     所有者权益:
       股本                                               (二十八)           1,200,004,884.00         1,200,004,884.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                           (二十九)           1,859,730,363.07         1,859,730,363.07
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备                                            (三十)             971,571,751.58           814,777,468.78
       盈余公积                                           (三十一)            603,320,592.26           603,320,592.26
       一般风险准备
       未分配利润                                         (三十二)           4,593,331,496.69         4,240,509,707.62
       归属于母公司所有者权益合计                                             9,227,959,087.60         8,718,343,015.73
       少数股东权益                                                              99,510,001.26           101,426,229.92
     所有者权益合计                                                           9,327,469,088.86         8,819,769,245.65
     负债和所有者权益总计                                                    15,684,884,602.13        15,422,760,346.50
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:袁兆杰 主管会计工作负责人:朱四一 会计机构负责人:孙信钺
    
    安徽恒源煤电股份有限公司
    
    母公司资产负债表
    
    2020年12月31日
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
                          资产                        附注十三      期末余额        上年年末余额
     流动资产:
       货币资金                                                   4,712,916,667.24    5,058,255,072.00
       交易性金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                        (一)     1,587,299,586.84    1,557,036,356.99
       应收账款                                        (二)      141,614,440.57     139,470,047.60
       应收款项融资                                    (三)      342,675,645.60      252,116,927.12
       预付款项                                                     32,042,155.33      32,556,389.43
       其他应收款                                      (四)       43,133,204.44      63,916,741.44
       存货                                                        291,631,811.63     322,375,908.22
       合同资产
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                                 14,349,483.67      31,818,266.96
     流动资产合计                                                 7,165,662,995.32    7,457,545,709.76
     非流动资产:
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款
       长期股权投资                                    (五)     1,593,011,487.75     852,134,350.86
       其他权益工具投资
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                                                   3,058,417,887.09    3,323,515,389.46
       在建工程                                                   1,033,478,867.43     881,485,045.68
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                                   2,442,403,997.43    2,524,241,184.31
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                                              110,039,927.97     123,743,766.19
       其他非流动资产                                                6,761,761.23      10,126,268.36
     非流动资产合计                                               8,244,113,928.90    7,715,246,004.86
     资产总计                                           15,409,776,924.2  15,172,791,714.62
                                                                 2
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:袁兆杰 主管会计工作负责人:朱四一 会计机构负责人:孙信钺
    
    安徽恒源煤电股份有限公司
    
    母公司资产负债表(续)
    
    2020年12月31日
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
                    负债和所有者权益                  附注十三      期末余额        上年年末余额
     流动负债:
       短期借款                                                   1,171,469,829.15     994,172,687.50
       交易性金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                                                     83,040,000.00     135,000,000.00
       应付账款                                                    639,220,961.09     740,666,692.47
       预收款项                                                        443,482.77      275,511,991.43
       合同负债                                                    186,066,920.88
       应付职工薪酬                                                320,666,798.94      262,911,323.52
       应交税费                                                    254,384,865.45     267,355,234.50
       其他应付款                                                 1,326,898,270.91    1,513,771,435.24
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                                      101,061,402.77     519,521,298.60
       其他流动负债                                                450,170,834.95
     流动负债合计                                                 4,533,423,366.91    4,708,910,663.26
     非流动负债:
       长期借款                                                    834,000,000.00     920,000,000.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款                                                  621,240,550.88     621,240,550.88
       长期应付职工薪酬
       预计负债                                                    293,468,048.29     280,026,763.64
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
     非流动负债合计                                               1,748,708,599.17    1,821,267,314.52
     负债合计                                                     6,282,131,966.08    6,530,177,977.78
     所有者权益:
       股本                                                       1,200,004,884.00    1,200,004,884.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                                   1,863,853,701.37    1,863,853,701.37
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备                                                    969,845,660.69     812,932,061.51
       盈余公积                                                    600,002,442.00     600,002,442.00
       未分配利润                                                 4,493,938,270.08    4,165,820,647.96
     所有者权益合计                                               9,127,644,958.14    8,642,613,736.84
     负债和所有者权益总计                                 15,409,776,924.2  15,172,791,714.62
                                                                 2
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:袁兆杰 主管会计工作负责人:朱四一 会计机构负责人:孙信钺
    
    安徽恒源煤电股份有限公司
    
    合并利润表
    
    2020年度
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
                                项目                                  附注五               本期金额                   上期金额
      一、营业总收入                                                                         5,209,792,634.62             6,001,973,173.87
          其中:营业收入                                            (三十三)               5,209,792,634.62             6,001,973,173.87
                利息收入
                已赚保费
                手续费及佣金收入
      二、营业总成本                                                                         4,370,484,746.74             4,581,512,743.31
          其中:营业成本                                            (三十三)               3,247,551,393.63             3,327,762,554.37
                利息支出
                手续费及佣金支出
                退保金
                赔付支出净额
                提取保险责任准备金净额
                保单红利支出
                分保费用
                税金及附加                                          (三十四)                131,493,074.99              154,879,657.91
                销售费用                                            (三十五)                 89,231,590.19              101,715,583.54
                管理费用                                            (三十六)                649,185,052.63              644,247,407.20
                研发费用                                            (三十七)                180,820,669.01              257,672,401.51
                财务费用                                            (三十八)                 72,202,966.29               95,235,138.78
                其中:利息费用                                                                 114,612,106.97              139,316,707.21
                      利息收入                                                                  44,952,405.37               44,244,076.13
          加:其他收益                                              (三十九)                 36,746,500.38                4,241,966.90
              投资收益(损失以“-”号填列)                             (四十)                  39,115,568.05               -3,281,372.69
              其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                              39,115,568.05               -3,281,372.69
                    以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
              汇兑收益(损失以“-”号填列)
              净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
              公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
              信用减值损失(损失以“-”号填列)                        (四十一)                 32,854,192.64                -6,517,533.64
              资产减值损失(损失以“-”号填列)                        (四十二)                  -2,180,715.91                -1,439,758.25
              资产处置收益(损失以“-”号填列)                        (四十三)                    400,397.86                  597,037.27
      三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                                          946,243,830.90             1,414,060,770.15
          加:营业外收入                                            (四十四)                  1,541,566.34                4,882,236.53
          减:营业外支出                                            (四十五)                 28,184,999.25               36,165,313.31
      四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                                      919,600,397.99             1,382,777,693.37
          减:所得税费用                                            (四十六)                148,676,857.76              256,595,858.49
      五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                                          770,923,540.23             1,126,181,834.88
          (一)按经营持续性分类
             1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                                            770,923,540.23             1,126,181,834.88
             2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
          (二)按所有权归属分类
             1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)                                  772,823,498.47             1,128,121,725.27
             2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)                                                -1,899,958.24                -1,939,890.39
      六、其他综合收益的税后净额
          归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
          (一)不能重分类进损益的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划变动额
             2.权益法下不能转损益的其他综合收益
             3.其他权益工具投资公允价值变动
             4.企业自身信用风险公允价值变动
          (二)将重分类进损益的其他综合收益
             1.权益法下可转损益的其他综合收益
             2.其他债权投资公允价值变动
             3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
             4.其他债权投资信用减值准备
             5.现金流量套期储备
             6.外币财务报表折算差额
             7.其他
          归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
      七、综合收益总额                                                                         770,923,540.23             1,126,181,834.88
          归属于母公司所有者的综合收益总额                                                     772,823,498.47             1,128,121,725.27
          归属于少数股东的综合收益总额                                                          -1,899,958.24                -1,939,890.39
      八、每股收益:
          (一)基本每股收益(元/股)                                (四十七)                         0.64                       0.94
          (二)稀释每股收益(元/股)                                (四十七)                         0.64                       0.94
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:袁兆杰 主管会计工作负责人:朱四一 会计机构负责人:孙信钺
    
    安徽恒源煤电股份有限公司
    
    母公司利润表
    
    2020年度
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
                         项目                       附注十三       本期金额          上期金额
     一、营业收入                                    (六)      5,105,806,433.61    5,887,017,382.18
         减:营业成本                                (六)      3,199,776,869.84    3,261,546,580.84
             税金及附加                                            124,051,208.04      147,273,501.30
             销售费用                                               89,227,235.95      101,454,593.53
             管理费用                                              630,003,318.31      625,056,193.88
             研发费用                                              180,820,669.01      257,672,401.51
             财务费用                                               76,121,215.54       98,682,577.49
             其中:利息费用                                        114,612,106.97      139,316,707.21
                   利息收入                                         41,006,625.91       40,772,034.14
         加:其他收益                                               31,656,833.66         888,884.13
             投资收益(损失以“-”号填列)              (七)        43,115,568.05        7,525,502.31
             其中:对联营企业和合营企业的投资收益                   39,115,568.05       -3,281,372.69
                   以摊余成本计量的金融资产终止确
     认收益
             净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
             公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
             信用减值损失(损失以“-”号填列)                        31,887,500.33       -5,853,380.53
             资产减值损失(损失以“-”号填列)                         -2,180,715.91       -1,439,758.25
             资产处置收益(损失以“-”号填列)                           360,023.72         476,775.12
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                               910,645,126.77    1,396,929,556.41
         加:营业外收入                                              1,127,221.34        4,360,897.93
         减:营业外支出                                             22,406,426.44       34,937,534.02
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                           889,365,921.67    1,366,352,920.32
         减:所得税费用                                            141,246,590.15      250,016,741.46
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                               748,119,331.52    1,116,336,178.86
         (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                 748,119,331.52    1,116,336,178.86
         (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
     五、其他综合收益的税后净额
         (一)不能重分类进损益的其他综合收益
            1.重新计量设定受益计划变动额
            2.权益法下不能转损益的其他综合收益
            3.其他权益工具投资公允价值变动
            4.企业自身信用风险公允价值变动
         (二)将重分类进损益的其他综合收益
            1.权益法下可转损益的其他综合收益
            2.其他债权投资公允价值变动
            3.金融资产重分类计入其他综合收益的金
     额
            4.其他债权投资信用减值准备
            5.现金流量套期储备
            6.外币财务报表折算差额
            7.其他
     六、综合收益总额                                              748,119,331.52    1,116,336,178.86
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)                                        0.62               0.93
         (二)稀释每股收益(元/股)                                        0.62               0.93
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:袁兆杰 主管会计工作负责人:朱四一 会计机构负责人:孙信钺
    
    安徽恒源煤电股份有限公司
    
    合并现金流量表
    
    2020年度
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
                              项目                             附注五          本期金额             上期金额
     一、经营活动产生的现金流量
         销售商品、提供劳务收到的现金                                         5,885,274,777.44       7,333,946,633.15
         客户存款和同业存放款项净增加额
         向中央银行借款净增加额
         向其他金融机构拆入资金净增加额
         收到原保险合同保费取得的现金
         收到再保业务现金净额
         保户储金及投资款净增加额
         收取利息、手续费及佣金的现金
         拆入资金净增加额
         回购业务资金净增加额
         代理买卖证券收到的现金净额
         收到的税费返还                                                          11,627,159.20          3,353,082.77
         收到其他与经营活动有关的现金                        (四十八)        115,053,324.30         94,969,715.51
     经营活动现金流入小计                                                     6,011,955,260.94       7,432,269,431.43
         购买商品、接受劳务支付的现金                                         1,462,838,563.05       1,418,448,279.17
         客户贷款及垫款净增加额
         存放中央银行和同业款项净增加额
         支付原保险合同赔付款项的现金
         拆出资金净增加额
         支付利息、手续费及佣金的现金
         支付保单红利的现金
         支付给职工以及为职工支付的现金                                       1,745,590,818.98       2,241,120,143.14
         支付的各项税费                                                         736,695,365.84       1,028,871,693.53
         支付其他与经营活动有关的现金                        (四十八)        400,509,690.00        494,450,846.32
     经营活动现金流出小计                                                     4,345,634,437.87       5,182,890,962.16
     经营活动产生的现金流量净额                                               1,666,320,823.07       2,249,378,469.27
     二、投资活动产生的现金流量
         收回投资收到的现金
         取得投资收益收到的现金                                                  12,000,000.00
         处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                       5,007,219.88         26,390,472.68
         处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
         收到其他与投资活动有关的现金                        (四十八)                             170,625,000.00
     投资活动现金流入小计                                                        17,007,219.88        197,015,472.68
         购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                         405,232,014.29       1,125,990,533.57
         投资支付的现金                                                         200,000,000.00        149,742,900.00
         质押贷款净增加额
         取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
         支付其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流出小计                                                       605,232,014.29       1,275,733,433.57
     投资活动产生的现金流量净额                                                -588,224,794.41      -1,078,717,960.89
     三、筹资活动产生的现金流量
         吸收投资收到的现金                                                       4,000,000.00
         其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                   4,000,000.00
         取得借款收到的现金                                                   1,689,337,245.82       2,655,193,986.10
         收到其他与筹资活动有关的现金                        (四十八)                               6,000,000.00
     筹资活动现金流入小计                                                     1,693,337,245.82       2,661,193,986.10
         偿还债务支付的现金                                                   2,016,500,000.00       2,884,000,000.00
         分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                     537,047,694.40        557,306,978.36
         其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                   4,013,437.50
         支付其他与筹资活动有关的现金                        (四十八)                             134,809,789.15
     筹资活动现金流出小计                                                     2,553,547,694.40       3,576,116,767.51
     筹资活动产生的现金流量净额                                                -860,210,448.58       -914,922,781.41
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
     五、现金及现金等价物净增加额                                               217,885,580.08        255,737,726.97
         加:期初现金及现金等价物余额                                         5,232,628,594.50       4,976,890,867.53
     六、期末现金及现金等价物余额                                             5,450,514,174.58       5,232,628,594.50
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:袁兆杰 主管会计工作负责人:朱四一 会计机构负责人:孙信钺
    
    安徽恒源煤电股份有限公司
    
    母公司现金流量表
    
    2020年度
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)项目 附注十三 本期金额 上期金额
    
     一、经营活动产生的现金流量
         销售商品、提供劳务收到的现金                         5,808,006,917.37   7,248,175,305.70
         收到的税费返还                                           6,537,492.48
         收到其他与经营活动有关的现金                            98,378,733.84      72,642,263.16
     经营活动现金流入小计                                     5,912,923,143.69   7,320,817,568.86
         购买商品、接受劳务支付的现金                         1,568,191,789.13   1,509,462,528.64
         支付给职工以及为职工支付的现金                       1,650,328,865.02   2,147,946,183.42
         支付的各项税费                                         703,457,447.79     995,734,326.42
         支付其他与经营活动有关的现金                           383,960,748.18     475,137,702.74
     经营活动现金流出小计                                     4,305,938,850.12   5,128,280,741.22
     经营活动产生的现金流量净额                               1,606,984,293.57   2,192,536,827.64
     二、投资活动产生的现金流量
         收回投资收到的现金
         取得投资收益收到的现金                                  16,000,000.00      17,571,875.00
         处置固定资产、无形资产和其他长期资产收                    541,121.04      26,017,646.47
     回的现金净额
         处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
         收到其他与投资活动有关的现金                                            170,625,000.00
     投资活动现金流入小计                                        16,541,121.04     214,214,521.47
         购建固定资产、无形资产和其他长期资产支                 382,989,183.54   1,100,317,343.90
     付的现金
         投资支付的现金                                         713,761,568.84     149,742,900.00
         取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
         支付其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流出小计                                     1,096,750,752.38   1,250,060,243.90
     投资活动产生的现金流量净额                               -1,080,209,631.34   -1,035,845,722.43
     三、筹资活动产生的现金流量
         吸收投资收到的现金
         取得借款收到的现金                                   1,689,337,245.82   2,655,193,986.10
         收到其他与筹资活动有关的现金                                              6,000,000.00
     筹资活动现金流入小计                                     1,689,337,245.82   2,661,193,986.10
         偿还债务支付的现金                                   2,016,500,000.00   2,884,000,000.00
         分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     533,034,256.90     550,945,653.36
         支付其他与筹资活动有关的现金                                            134,809,789.15
     筹资活动现金流出小计                                     2,549,534,256.90   3,569,755,442.51
     筹资活动产生的现金流量净额                                -860,197,011.08    -908,561,456.41
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
     五、现金及现金等价物净增加额                              -333,422,348.85     248,129,648.80
         加:期初现金及现金等价物余额                         4,988,255,072.00   4,740,125,423.20
     六、期末现金及现金等价物余额                             4,654,832,723.15   4,988,255,072.00
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:袁兆杰 主管会计工作负责人:朱四一 会计机构负责人:孙信钺
    
    安徽恒源煤电股份有限公司
    
    合并所有者权益变动表
    
    2020年度
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
        本期金额
                    项目                                                                                     归属于母公司所有者权益
                                              股本               其他权益工具             资本公积      减:库存  其他综合      专项储备        盈余公积      一般风      未分配利润          小计         少数股东权益    所有者权益合计
                                                           优先股    永续债    其他                        股        收益                                     险准备
      一、上年年末余额                   1,200,004,884.00                               1,859,730,363.07                         814,777,468.78   603,320,592.26             4,240,509,707.62   8,718,343,015.73   101,426,229.92    8,819,769,245.65
          加:会计政策变更
              前期差错更正
              同一控制下企业合并
              其他
      二、本年年初余额                   1,200,004,884.00                               1,859,730,363.07                         814,777,468.78   603,320,592.26             4,240,509,707.62   8,718,343,015.73   101,426,229.92    8,819,769,245.65
      三、本期增减变动金额(减少以“-”号                                                                                        156,794,282.80                               352,821,789.07     509,616,071.87     -1,916,228.66     507,699,843.21
      填列)
      (一)综合收益总额    772,823,498.47     772,823,498.47     -1,899,958.24     770,923,540.23
      (二)所有者投入和减少资本
         1.所有者投入的普通股
         2.其他权益工具持有者投入资本
         3.股份支付计入所有者权益的金
      额
         4.其他
      (三)利润分配    -420,001,709.40    -420,001,709.40                     -420,001,709.40
         1.提取盈余公积
         2.提取一般风险准备
         3.对所有者(或股东)的分配    -420,001,709.40    -420,001,709.40                     -420,001,709.40
         4.其他
      (四)所有者权益内部结转
         1.资本公积转增资本(或股本)
         2.盈余公积转增资本(或股本)
         3.盈余公积弥补亏损
         4.设定受益计划变动额结转留存
      收益
         5.其他综合收益结转留存收益
         6.其他
      (五)专项储备    156,794,282.80                                                156,794,282.80       -16,270.42     156,778,012.38
         1.本期提取    599,804,315.22                                                599,804,315.22       624,516.67     600,428,831.89
         2.本期使用    443,010,032.42                                                443,010,032.42       640,787.09     443,650,819.51
      (六)其他
      四、本期期末余额                   1,200,004,884.00                               1,859,730,363.07                         971,571,751.58   603,320,592.26             4,593,331,496.69   9,227,959,087.60    99,510,001.26    9,327,469,088.86
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
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    报表 第9页
    
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    合并所有者权益变动表(续)
    
    2020年度
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
        上期金额
                       项目                                                                                      归属于母公司所有者权益
                                                    股本               其他权益工具             资本公积      减:库   其他综      专项储备        盈余公积      一般风      未分配利润          小计         少数股东权益    所有者权益合计
                                                                 优先股    永续债    其他                      存股    合收益                                   险准备
      一、上年年末余额                         1,000,004,070.00                               2,104,355,885.07                      597,314,962.89   513,066,930.69             3,614,151,933.53   7,828,893,782.18   123,871,397.86   7,952,765,180.04
          加:会计政策变更
              前期差错更正
              同一控制下企业合并                                                               90,238,431.16                                                                  -1,508,620.91      88,729,810.25                      88,729,810.25
              其他
      二、本年年初余额                         1,000,004,070.00                               2,194,594,316.23                      597,314,962.89   513,066,930.69             3,612,643,312.62   7,917,623,592.43   123,871,397.86   8,041,494,990.29
      三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)    200,000,814.00                                -334,863,953.16                      217,462,505.89    90,253,661.57               627,866,395.00     800,719,423.30    -22,445,167.94     778,274,255.36
      (一)综合收益总额    1,128,121,725.27   1,128,121,725.27     -1,939,890.39   1,126,181,834.88
      (二)所有者投入和减少资本    -14,879,760.85     -14,879,760.85
         1.所有者投入的普通股
         2.其他权益工具持有者投入资本
         3.股份支付计入所有者权益的金额
         4.其他    -14,879,760.85     -14,879,760.85
      (三)利润分配    90,253,661.57              -500,255,330.27    -410,001,668.70     -5,630,625.00    -415,632,293.70
         1.提取盈余公积    90,253,661.57               -90,253,661.57
         2.提取一般风险准备
         3.对所有者(或股东)的分配    -410,001,668.70    -410,001,668.70     -5,630,625.00    -415,632,293.70
         4.其他
      (四)所有者权益内部结转                   200,000,814.00                                -200,000,814.00
         1.资本公积转增资本(或股本)           200,000,814.00                                -200,000,814.00
         2.盈余公积转增资本(或股本)
         3.盈余公积弥补亏损
         4.设定受益计划变动额结转留存收益
         5.其他综合收益结转留存收益
         6.其他
      (五)专项储备    217,462,505.89                                                217,462,505.89         5,108.30     217,467,614.19
         1.本期提取    629,715,296.51                                                629,715,296.51       574,361.05     630,289,657.56
         2.本期使用    412,252,790.62                                                412,252,790.62       569,252.75     412,822,043.37
      (六)其他                                                                             -134,863,139.16                                                                                  -134,863,139.16                    -134,863,139.16
      四、本期期末余额                         1,200,004,884.00                               1,859,730,363.07                      814,777,468.78   603,320,592.26             4,240,509,707.62   8,718,343,015.73   101,426,229.92   8,819,769,245.65
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:袁兆杰 主管会计工作负责人: 朱四一 会计机构负责人:孙信钺
    
    报表 第10页
    
    安徽恒源煤电股份有限公司
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2020年度
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
        本期金额
                       项目                          股本               其他权益工具             资本公积      减:库    其他综合     专项储备       盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                                 优先股    永续债     其他                       存股       收益
     一、上年年末余额                           1,200,004,884.00                                1,863,853,701.37                        812,932,061.51   600,002,442.00   4,165,820,647.96     8,642,613,736.84
         加:会计政策变更
             前期差错更正
             其他
     二、本年年初余额                           1,200,004,884.00                                1,863,853,701.37                        812,932,061.51   600,002,442.00   4,165,820,647.96     8,642,613,736.84
     三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                                         156,913,599.18                    328,117,622.12       485,031,221.30
     (一)综合收益总额    748,119,331.52       748,119,331.52
     (二)所有者投入和减少资本
        1.所有者投入的普通股
        2.其他权益工具持有者投入资本
        3.股份支付计入所有者权益的金额
        4.其他
     (三)利润分配    -420,001,709.40      -420,001,709.40
        1.提取盈余公积
        2.对所有者(或股东)的分配    -420,001,709.40      -420,001,709.40
        3.其他
     (四)所有者权益内部结转
        1.资本公积转增资本(或股本)
        2.盈余公积转增资本(或股本)
        3.盈余公积弥补亏损
        4.设定受益计划变动额结转留存收益
        5.其他综合收益结转留存收益
        6.其他
     (五)专项储备    156,913,599.18                                       156,913,599.18
        1.本期提取    598,285,560.00                                       598,285,560.00
        2.本期使用    441,371,960.82                                       441,371,960.82
     (六)其他
     四、本期期末余额                           1,200,004,884.00                                1,863,853,701.37                        969,845,660.69   600,002,442.00   4,493,938,270.08     9,127,644,958.14
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:袁兆杰 主管会计工作负责人: 朱四一 会计机构负责人:孙信钺
    
    报表 第11页
    
    安徽恒源煤电股份有限公司
    
    母公司所有者权益变动表(续)
    
    2020年度
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
        上期金额
                       项目                          股本               其他权益工具             资本公积       减:库   其他综合     专项储备        盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                                  优先股   永续债    其他                       存股      收益
     一、上年年末余额                           1,000,004,070.00                                 2,108,225,136.59                        595,478,205.37   509,748,780.43   3,549,739,799.37     7,763,195,991.76
         加:会计政策变更
             前期差错更正
             其他
     二、本年年初余额                           1,000,004,070.00                                 2,108,225,136.59                        595,478,205.37   509,748,780.43   3,549,739,799.37     7,763,195,991.76
     三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)      200,000,814.00                                  -244,371,435.22                        217,453,856.14    90,253,661.57    616,080,848.59      879,417,745.08
     (一)综合收益总额    1,116,336,178.86     1,116,336,178.86
     (二)所有者投入和减少资本
        1.所有者投入的普通股
        2.其他权益工具持有者投入资本
        3.股份支付计入所有者权益的金额
        4.其他
     (三)利润分配    90,253,661.57    -500,255,330.27     -410,001,668.70
        1.提取盈余公积    90,253,661.57     -90,253,661.57
        2.对所有者(或股东)的分配    -410,001,668.70     -410,001,668.70
        3.其他
     (四)所有者权益内部结转                     200,000,814.00                                  -200,000,814.00
        1.资本公积转增资本(或股本)             200,000,814.00                                  -200,000,814.00
        2.盈余公积转增资本(或股本)
        3.盈余公积弥补亏损
        4.设定受益计划变动额结转留存收益
        5.其他综合收益结转留存收益
        6.其他
     (五)专项储备    217,453,856.14                                       217,453,856.14
        1.本期提取    628,444,326.00                                       628,444,326.00
        2.本期使用    410,990,469.86                                       410,990,469.86
     (六)其他                                                                                  -44,370,621.22                                                                           -44,370,621.22
     四、本期期末余额                           1,200,004,884.00                                 1,863,853,701.37                        812,932,061.51   600,002,442.00   4,165,820,647.96     8,642,613,736.84
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:袁兆杰 主管会计工作负责人: 朱四一 会计机构负责人:孙信钺
    
    报表 第12页
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    安徽恒源煤电股份有限公司
    
    二○二○年度财务报表附注(除特殊注明外,金额单位均为人民币元)一、 公司基本情况
    
    (一) 公司概况
    
    安徽恒源煤电股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)由安徽省皖北煤电
    
    集团有限责任公司(以下简称皖北煤电集团)作为主发起人联合安徽省燃料总公司、
    
    合肥四方化工集团有限责任公司、合肥开元精密工程有限责任公司、深圳高斯达实
    
    业有限公司共同发起设立。安徽恒源煤电股份有限公司于2000年12月29日,经安
    
    徽省体改委皖体改函[2000]100 号文批准成立并取得安徽省人民政府颁发的皖府股
    
    字[2000]第50号的批准证书。公司经中国证券监督管理委员证监发行字[2004]121
    
    号文核准,向社会公开发行人民币普通股股票4,400万股。每股发行价为人民币9.99
    
    元,共募集资金人民币43,956万元。经上海证券交易所上证上字[2004]120号文
    
    批准,于2004年8月17日在上海证券交易所上市交易。公司于2006年2月15日
    
    完成股权分置改革。
    
    根据公司2007年第一次临时股东大会决议,经中国证券监督管理委员会于2007年
    
    9月17日以证监发行字[2007]301号“关于核准安徽恒源煤电股份有限公司公开发
    
    行可转换公司债券的通知”,同意公司向社会公开发行人民币可转换公司债券40,000
    
    万元。截止2009年12月18日,上述可转换公司债券已转股人民币30,522,118元。
    
    根据公司2008年度股东大会决议的规定,以2008年12月31日实施资本公积金转
    
    增股本股权登记日(2009年4月20日)登记在册总股本190,575,719元为基数,每10
    
    股转增2 股,共新增股本人民币38,115,144元。
    
    根据公司2008年第五次临时股东大会决议,并于2009年6月18日经中国证券监督
    
    管理委员会以《关于核准安徽恒源煤电股份有限公司重大资产重组及向安徽省皖北
    
    煤电集团有限责任公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2009]544 号)文件,
    
    核准公司重大资产重组及向皖北煤电集团发行 137,345,259 股股份购买重组相关资
    
    产。
    
    根据公司2009年度股东大会决议,并于2010年9月20日经中国证券监督管理委员
    
    会以《关于核准安徽恒源煤电股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可
    
    [2010]1327 号)文件核准,公司 2010 年向社会非公开发行人民币普通股(A 股)
    
    44,090,752股,股票面值为人民币1元,溢价发行,发行价为每股人民币36.00元,
    
    共募集资金1,587,267,072.00元,其中:计入股本44,090,752.00元,剩余为股本溢
    
    价在扣除发行费用后计入资本公积。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    根据公司2011年第二次临时股东大会决议,公司2011年度中期资本公积转增股本,
    
    转股方案为每10股转增12.8065股。
    
    根据公司2018年年度股东大会会议决议,公司2019年5月27日资本公积转增股本,
    
    转股方案为每10股转增2股。
    
    截至2020年12月31日,公司累计发行股本总数1,200,004,884.00股,注册资本为
    
    1,200,004,884.00元,统一社会信用代码为91340600726325699J。法定代表人为袁兆
    
    杰。公司经营范围为:煤炭开采、洗选、销售。铁路运输、公路运输(限分公司经
    
    营)。一般经营项目:煤炭技术开发,机械设备及配件、建筑材料、五金交电、通信
    
    器材、日用百货、化工产品销售,机械设备租赁,矿用设备和配件的制造、维修、
    
    销售,本系统内的土地复垦、道路、堤坎修复,土石方工程,本系统内的线路、管
    
    道安装服务,煤泥、煤矸石加工、销售(限分公司经营),进出口业务,自有房屋租
    
    赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。公司注册地址
    
    为安徽省淮北市濉溪县刘桥镇,总部办公地为安徽省宿州市西昌路157号。
    
    本财务报表业经公司全体董事(董事会)于2021年4月9日批准报出。
    
    (二) 合并财务报表范围
    
    本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
    
    本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。
    
    二、 财务报表的编制基础
    
    (一) 编制基础
    
    本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、
    
    企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计
    
    准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
    
    15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
    
    (二) 持续经营
    
    本财务报表以持续经营为基础编制。
    
    公司应评价自报告期末起12个月的持续经营能力,若评价结果表明对持续经营能力
    
    产生重大怀疑的,公司应披露导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素以及公司拟
    
    采取的改善措施。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    三、 重要会计政策及会计估计
    
    (一) 遵循企业会计准则的声明
    
    本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020
    
    年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现
    
    金流量。
    
    (二) 会计期间
    
    自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    
    (三) 营业周期
    
    本公司营业周期为12个月。
    
    (四) 记账本位币
    
    本公司采用人民币为记账本位币。
    
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收
    
    购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务
    
    报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
    
    账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积
    
    中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付
    
    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合
    
    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小
    
    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合
    
    并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按
    
    公允价值计量。
    
    为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性
    
    证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (六) 合并财务报表的编制方法
    
    1、 合并范围
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子
    
    公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活
    
    动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。2、 合并程序
    
    本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财
    
    务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子
    
    公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关
    
    资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会
    
    计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、
    
    会计期间进行必要的调整。
    
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别
    
    在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合
    
    收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东
    
    在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    
    (1)增加子公司或业务
    
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务
    
    合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对
    
    合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告
    
    主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并
    
    方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处
    
    于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及
    
    其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    
    在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定
    
    的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并
    
    财务报表。
    
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日
    
    之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,
    
    公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买
    
    方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他
    
    所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (2)处置子公司
    
    ①一般处理方法
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的
    
    剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
    
    取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子
    
    公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计
    
    入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类
    
    进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制
    
    权时转为当期投资收益。
    
    ②分步处置子公司
    
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司
    
    股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,
    
    通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
    
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    
    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
    
    的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
    
    享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,
    
    在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况
    
    下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子
    
    公司一般处理方法进行会计处理。
    
    (3)购买子公司少数股权
    
    因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
    
    司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产
    
    负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调
    
    整留存收益。
    
    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    
    处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
    
    计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本
    
    溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (七) 现金及现金等价物的确定标准
    
    现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本
    
    公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的
    
    投资。
    
    (八) 外币业务和外币报表折算
    
    1、 外币业务
    
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
    
    记账。
    
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生
    
    的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生
    
    的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。2、 外币财务报表的折算
    
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有
    
    者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或:采用按照系
    
    统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示:若采用此
    
    种方法,应明示何种方法何种口径)折算。
    
    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者
    
    权益项目转入处置当期损益。
    
    (九) 金融工具
    
    本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
    
    1、 金融工具的分类
    
    根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融
    
    资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且
    
    其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损
    
    益的金融资产。
    
    本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
    
    损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
    
    -业务模式是以收取合同现金流量为目标;
    
    -合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
    
    损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
    
    资产(债务工具):
    
    -业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
    
    -合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
    
    对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定
    
    为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指
    
    定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定
    
    义。
    
    除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
    
    资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入
    
    当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,
    
    本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他
    
    综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
    
    益的金融资产。
    
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    
    融负债和以摊余成本计量的金融负债。
    
    符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变
    
    动计入当期损益的金融负债:
    
    1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
    
    2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对
    
    金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内
    
    部以此为基础向关键管理人员报告。
    
    3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。2、 金融工具的确认依据和计量方法
    
    (1)以摊余成本计量的金融资产
    
    以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应
    
    收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认
    
    金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的
    
    融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
    
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    
    收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损
    
    益。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
    
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应
    
    收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计
    
    入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采
    
    用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综
    
    合收益。
    
    终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
    
    出,计入当期损益。
    
    (3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
    
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其
    
    他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认
    
    金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收
    
    益。取得的股利计入当期损益。
    
    终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
    
    出,计入留存收益。
    
    (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍
    
    生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易
    
    费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计
    
    入当期损益。
    
    (5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍
    
    生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该
    
    金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
    
    终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
    
    (6)以摊余成本计量的金融负债
    
    以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付
    
    款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交
    
    易费用计入初始确认金额。
    
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    
    终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    3、 金融资产终止确认和金融资产转移
    
    满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
    
    -收取金融资产现金流量的合同权利终止;
    
    -金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
    
    转入方;
    
    -金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
    
    乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
    
    发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
    
    则不终止确认该金融资产。
    
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于
    
    形式的原则。
    
    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
    
    移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    
    (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
    
    资产(债务工具)的情形)之和。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,
    
    在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,
    
    并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    (1)终止确认部分的账面价值;
    
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    
    中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变
    
    动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
    
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价
    
    确认为一项金融负债。4、 金融负债终止确认
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一
    
    部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负
    
    债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现
    
    存金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金
    
    融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价
    
    (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分
    
    的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认
    
    部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)
    
    之间的差额,计入当期损益。5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活
    
    跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用
    
    在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择
    
    与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的
    
    输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得
    
    或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    
    本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量
    
    且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预
    
    期信用损失进行估计。
    
    本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有
    
    依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能
    
    收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
    
    如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该
    
    金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工
    
    具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未
    
    来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增
    
    加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
    
    本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发
    
    生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以
    
    评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,
    
    本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金
    
    融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
    
    如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的
    
    信用风险自初始确认后并未显著增加。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础
    
    上对该金融资产计提减值准备。
    
    对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项
    
    和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续
    
    期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
    
    对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的
    
    金额计量其损失准备。
    
    本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减
    
    记该金融资产的账面余额。
    
    (十) 应收款项坏账准备
    
    1、 应收账款
    
    对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存
    
    续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或
    
    转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
    
    本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合
    
    理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进
    
    行估计如下:
    
    账龄 应收账款计提比例(%)
    
    1年以内(含1年) 5
    
    1-2年 10
    
    2-3年 20
    
    3-4年 40
    
    4-5年 80
    
    5年以上 100
    
    如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账
    
    款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。2、 其他的应收款项
    
    对于除应收账款以外其他的应收款项(包括应收票据、其他应收款、长期应
    
    收款等)的减值损失计量,比照本附注“三、(九)金融工具6、金融资产(不
    
    含应收款项)的减值的测试方法及会计处理方法”处理。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (十一) 存货
    
    1、 存货的分类和成本
    
    存货分类为:原材料、库存商品等。2、 发出存货的计价方法
    
    存货发出时按加权平均法计价。3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
    
    资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于
    
    其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,
    
    存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
    
    关税费后的金额。
    
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生
    
    产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
    
    额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,
    
    以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
    
    售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务
    
    合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数
    
    量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格
    
    为基础计算。
    
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存
    
    货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以
    
    转回,转回的金额计入当期损益。4、 存货的盘存制度
    
    采用永续盘存制。5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    (1)低值易耗品采用一次转销法;
    
    (2)包装物采用一次转销法。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (十二) 合同资产
    
    自2020年1月1日起的会计政策
    
    1、 合同资产的确认方法及标准
    
    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资
    
    产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利
    
    (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下
    
    的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间
    
    流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、三、
    
    (九)、6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
    
    (十三) 长期股权投资
    
    1、 共同控制、重大影响的判断标准
    
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关
    
    活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营
    
    方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投
    
    资单位为本公司的合营企业。
    
    重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不
    
    能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资
    
    单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。2、 初始投资成本的确定
    
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    
    对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照
    
    取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
    
    为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账
    
    面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不
    
    足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单
    
    位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并
    
    前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
    
    值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日
    
    确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
    
    对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值
    
    加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
    
    (2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
    
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投
    
    资成本。
    
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作
    
    为初始投资成本。3、 后续计量及损益确认方法
    
    (1)成本法核算的长期股权投资
    
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的
    
    条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
    
    金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
    
    当期投资收益。
    
    (2)权益法核算的长期股权投资
    
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大
    
    于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期
    
    股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
    
    认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成
    
    本。
    
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
    
    分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按
    
    照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期
    
    股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配
    
    以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权
    
    投资的账面价值并计入所有者权益。
    
    在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份
    
    额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公
    
    司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调
    
    整后确认。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比
    
    例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或
    
    出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属
    
    于资产减值损失的,全额确认。
    
    公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以
    
    长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资
    
    的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在
    
    收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    (3)长期股权投资的处置
    
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权
    
    益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
    
    同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
    
    因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股
    
    权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时
    
    采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他
    
    所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务
    
    报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益
    
    法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取
    
    得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相
    
    关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者
    
    权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
    
    或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面
    
    价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综
    
    合收益和其他所有者权益变动全部结转。
    
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易
    
    的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处
    
    理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资
    
    账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失
    
    控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一
    
    项交易分别进行会计处理。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (十四) 固定资产
    
    1、 固定资产的确认和初始计量
    
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命
    
    超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    
    固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。
    
    与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能
    
    够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价
    
    值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。2、 折旧方法
    
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命
    
    和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间
    
    按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产
    
    各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不
    
    同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
    
    融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合
    
    理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限
    
    内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租
    
    赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    
    各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
    
                  类别              折旧方法     折旧年限(年)   残值率(%)   年折旧率(%)
                            房屋及建筑物            年限平均法        20-40            5          4.75-2.375
                            专用设备                年限平均法         5-20             5           19-4.75
                            输电设备                年限平均法          30              5             3.167
                            运输设备                年限平均法         5-10             5            19-9.5
                            通用设备                年限平均法         5-11            5           19-8.64
                            井巷建筑物              年限平均法       可采年限
                            弃置费用                年限平均法       可采年限
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资
    
    租入资产:
    
    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    
    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公
    
    允价值;
    
    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    
    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的
    
    差异。
    
    (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
    
    者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,
    
    其差额作为未确认的融资费。4、 固定资产处置
    
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确
    
    认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价
    
    值和相关税费后的金额计入当期损益。
    
    (十五) 在建工程
    
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化
    
    条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
    
    在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
    
    (十六) 借款费用
    
    1、 借款费用资本化的确认原则
    
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
    
    的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生
    
    额确认为费用,计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能
    
    达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    2、 借款费用资本化期间
    
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款
    
    费用暂停资本化的期间不包括在内。
    
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
    
    产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    
    (2)借款费用已经发生;
    
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
    
    经开始。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,
    
    借款费用停止资本化。3、 暂停资本化期间
    
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间
    
    连续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的
    
    符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则
    
    借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资
    
    产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款
    
    当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
    
    入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金
    
    额。
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资
    
    产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
    
    化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借
    
    款加权平均实际利率计算确定。
    
    在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入
    
    符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及
    
    其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (十七) 无形资产
    
    1、 无形资产的计价方法
    
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产
    
    达到预定用途所发生的其他支出。
    
    (2)后续计量
    
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法
    
    预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,
    
    不予摊销。2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    
                   项目                 预计使用寿命                       依据
                            钱营孜矿采矿权                              30年  采矿权证
                            任楼矿采矿权                                24年  采矿权证
                            祁东矿采矿权                                30年  采矿权证
                            龙王庙探矿权                                      探矿权证
                            任楼深部探矿权                                    探矿权证
                            刘桥深部探矿权                                    探矿权证
                            土地使用权                                  50年  一般出让土地使用期限
                            恒源矿采矿权                                18年  采矿权证
                            刘桥一矿采矿权                            6.25年  采矿权证
                            卧龙湖矿采矿权                           17.92年  采矿权证
                            五沟矿采矿权                                19年  采矿权证
    
    
    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
    
    截至资产负债表日,公司没有使用寿命不确定的无形资产。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
    
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
    
    查、研究活动的阶段。
    
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项
    
    计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的
    
    阶段。5、 开发阶段支出资本化的具体条件
    
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条
    
    件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    
    (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    (3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品
    
    存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其
    
    有用性;
    
    (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并
    
    有能力使用或出售该无形资产;
    
    (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期
    
    损益。
    
    (十八) 长期资产减值
    
    长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期
    
    资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的
    
    可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金
    
    额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
    
    间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的
    
    可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
    
    是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的
    
    无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按
    
    照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关
    
    的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受
    
    益的资产组或者资产组组合。
    
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产
    
    组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
    
    减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然
    
    后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金
    
    额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产
    
    组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项
    
    资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    
    (十九) 长期待摊费用
    
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
    
    费用。
    
    摊销方法
    
    长期待摊费用在受益期内平均摊销
    
    (二十) 合同负债
    
    自2020年1月1日起的会计政策
    
    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合
    
    同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为
    
    合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
    
    (二十一)职工薪酬
    
    1、 短期薪酬的会计处理方法
    
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为
    
    负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费
    
    和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基
    
    础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    
    本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相
    
    关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    2、 离职后福利的会计处理方法
    
    (1)设定提存计划
    
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工
    
    为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳
    
    金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与
    
    了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工
    
    资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损
    
    益或相关资产成本。
    
    (2)设定受益计划
    
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
    
    归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余
    
    确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公
    
    司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的
    
    十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种
    
    相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
    
    入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
    
    的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受
    
    益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配
    
    利润。
    
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价
    
    格两者的差额,确认结算利得或损失。3、 辞退福利的会计处理方法
    
    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工
    
    薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁
    
    减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
    
    本或费用时。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (二十二)预计负债
    
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
    
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    
    在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值
    
    等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定
    
    最佳估计数。
    
    本公司对因开采煤炭而形成的矿山地质环境治理恢复等现时义务,其履行很可能导
    
    致经济利益的流出,在该义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。在资产负
    
    债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行
    
    相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    
    本公司根据安徽省财政厅财建〔2017〕1773 号文《安徽省财政厅 安徽省国土资源
    
    厅 安徽省环境 保护厅转发财政部 国土资源部 环境保护部 关于取消矿山地质环
    
    境治理恢复保证金 建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见的通知》的规定,按
    
    照满足矿山地质环境治理需求的原则,根据《矿山地质环境保护与土地复垦方案》,
    
    自2019年12月起将矿山地质环境治理恢复费用按照企业会计准则相关规定预计弃
    
    置费用,计入相关资产的入账成本,在预计开采年限内摊销计入生产成本。
    
    本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价
    
    值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    
    (二十三)收入
    
    自2020年1月1日起的会计政策
    
    1、 收入确认和计量所采用的会计政策
    
    本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时
    
    确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用
    
    并从中获得几乎全部的经济利益。
    
    合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约
    
    义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履
    
    约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
    
    交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,
    
    不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同
    
    条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的
    
    影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发
    
    生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分
    
    的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金
    
    额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对
    
    价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否
    
    则,属于在某一时点履行履约义务:
    
    ? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
    
    ? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
    
    ? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同
    
    期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
    
    对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认
    
    收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,
    
    采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生
    
    的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直
    
    到履约进度能够合理确定为止。
    
    对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权
    
    时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下
    
    列迹象:
    
    ? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现
    
    时付款义务。
    
    ? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定
    
    所有权。
    
    ? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
    
    ? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得
    
    该商品所有权上的主要风险和报酬。
    
    ? 客户已接受该商品或服务等。2020年1月1日前的会计政策
    
    1、 销售商品收入确认的一般原则:
    
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    
    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出
    
    的商品实施有效控制;
    
    (3)收入的金额能够可靠地计量;
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (4)相关的经济利益很可能流入本公司;
    
    (5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。2、 具体原则
    
    本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准是货物
    
    发出,对方收货验收后确认销售收入。
    
    (二十四)合同成本
    
    自2020年1月1日起的会计政策
    
    合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
    
    本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规
    
    范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
    
    ? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
    
    ? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
    
    ? 该成本预期能够收回。
    
    本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项
    
    资产。
    
    与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
    
    销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期
    
    损益。
    
    与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计
    
    提减值准备,并确认为资产减值损失:
    
    1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
    
    2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
    
    以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司
    
    转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定
    
    不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
    
    (二十五)安全费用
    
    1、 计提标准:
    
    根据安徽省安全生产监督管理局、安徽省经济和信息化委员会、安徽省财政
    
    厅、安徽省国家及地方税务局出具的皖安监综[2008]176 号文规定,安全生产
    
    费用按每吨煤50元提取;安徽省财政厅财企函[2005]44号文规定,维简费按
    
    每吨煤11元提取。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    2、 核算方法:
    
    根据财政部《企业会计准则解释第3号》(财会[2009]8号)的有关规定,安全
    
    生产费用核算方法如下:
    
    (1)按规定标准提取时,借记“制造费用”科目,贷记“专项储备――安全费”
    
    科目。
    
    (2)企业使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。
    
    企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生
    
    的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按
    
    照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定
    
    资产在以后期间不再计提折旧。
    
    (3)提取的维简费,比照上述规定处理。
    
    (二十六)政府补助
    
    1、 类型
    
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与
    
    资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长
    
    期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助
    
    之外的政府补助。
    
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府文件中明确规定补
    
    助对象为固定资产或无形资产等长期资产。
    
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府文件中未明确规定
    
    补助对象或者政府文件中明确规定规定补助对象为非长期资产。2、 确认时点
    
    政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。3、 会计处理
    
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为
    
    递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损
    
    益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,
    
    计入营业外收入);
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,
    
    确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与
    
    本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营
    
    业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本
    
    费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收
    
    益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损
    
    失。
    
    (二十七)递延所得税资产和递延所得税负债
    
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其
    
    他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计
    
    入当期损益。
    
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
    
    (暂时性差异)计算确认。
    
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可
    
    抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
    
    抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确
    
    认相应的递延所得税资产。
    
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
    
    ? 商誉的初始确认;
    
    ? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交
    
    易或事项。
    
    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税
    
    负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未
    
    来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
    
    异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
    
    暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
    
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期
    
    收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    
    资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
    
    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得
    
    税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
    
    时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后
    
    的净额列示:
    
    ? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
    
    ? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
    
    所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税
    
    资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债
    
    或是同时取得资产、清偿负债。
    
    (二十八)租赁
    
    1、 经营租赁会计处理
    
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
    
    线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,
    
    计入当期费用。
    
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用
    
    从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
    
    线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直
    
    接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内
    
    按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租
    
    金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。2、 融资租赁会计处理
    
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付
    
    款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长
    
    期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法
    
    对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的
    
    初始直接费用,计入租入资产价值。
    
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之
    
    和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认
    
    为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租
    
    赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (二十九)终止经营
    
    终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本
    
    公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
    
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
    
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的
    
    一项相关联计划的一部分;
    
    (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    
    持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金
    
    额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公
    
    司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间
    
    的终止经营损益列报。
    
    (三十) 重要会计政策和会计估计的变更
    
    1、 重要会计政策变更
    
    (1)执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(以下简称“新
    
    收入准则”)
    
    财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则
    
    规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报
    
    表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。
    
    本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司仅对
    
    在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财
    
    务报表其他相关项目金额,比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响
    
    如下:会计政策变更的内容和 受影响的报表 对2020年1月1日余额的影响金额
    
       审批程序
                  原因                             项目             合并            母公司
                          (1)将与销售收入相关                预收款项          -275,261,583.10  -274,996,158.93
                          的已结算未完工、与销   按财政部相    合同负债           243,599,234.63   243,361,552.32
                          售收入相关的预收款项   关政策执行
                   其他流动负债        31,662,348.47    31,634,606.61
                          重分类至合同负债。
    
    
    与原收入准则相比,执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如
    
    下(增加/(减少)):
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    对2020年12月31日余额的影响金额
    
                               受影响的资产负债表项目
               合并                      母公司
                                    合同负债                                     187,382,285.68              186,066,920.88
                                    其他流动负债                                  24,340,110.72               24,175,099.47
                                    预收账款                                    -211,722,396.40              -210,242,020.35
    
    
    (2)执行《企业会计准则解释第13号》
    
    财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号(》财会〔2019〕
    
    21号,以下简称“解释第13号”),自2020年1月1日起施行,不要求追溯
    
    调整。
    
    ①关联方的认定
    
    解释第13号明确了以下情形构成关联方:企业与其所属企业集团的其他成员
    
    单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业;企业的合营企业与企
    
    业的其他合营企业或联营企业。此外,解释第13号也明确了仅仅同受一方重
    
    大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方,并补充说明了联营企业包括
    
    联营企业及其子公司,合营企业包括合营企业及其子公司。
    
    ②业务的定义
    
    解释第13号完善了业务构成的三个要素,细化了构成业务的判断条件,同时
    
    引入“集中度测试”选择,以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否
    
    构成业务的判断等问题。
    
    本公司自2020年1月1日起执行解释第13号,比较财务报表不做调整,执
    
    行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、 重要会计估计变更
    
    本期未发生重要会计估计变更。3、 首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
    
    合并资产负债表
    
                                                  调整数
               项目        上年年末余额     年初余额                     重新
                                       重分类                  合计
                                                   计量
                     预收款项          275,777,415.60      515,832.50  -275,261,583.10          -275,261,583.10
                     合同负债                         243,599,234.63   243,599,234.63           243,599,234.63
                     其他流动负债                      31,662,348.47    31,662,348.47            31,662,348.47
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    母公司资产负债表
    
                                                  调整数
               项目        上年年末余额     年初余额                     重新
                                      重分类                   合计
                                                   计量
                     预收款项          275,511,991.43      515,832.50  -274,996,158.93          -274,996,158.93
                     合同负债                         243,361,552.32   243,361,552.32           243,361,552.32
                     其他流动负债                      31,634,606.61    31,634,606.61            31,634,606.61
    
    
    四、 税项
    
    (一) 主要税种和税率
    
                税种                              计税依据                           税率
     按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
                                                16、13、10、
                       增值税              销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分
                                                    9、6、3
     为应交增值税
                       城市维护建设税      按实际缴纳的增值税及消费税计缴                                 5
                       企业所得税          按应纳税所得额计缴                                            25
     应税大气污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确
     定;应税水污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确   按应税税目
                       环境保护税
     定;应税固体废物按照固体废物的排放量确定;应税噪声   及系数
     按照超过国家规定标准的分贝数确定。
    
    
    从价计征:原煤应纳税额=应税原煤销售额*适用税率(2%);洗选煤应纳
    
    资源税
    
    税额=洗选煤销售额*折算率*适用税率(2%),折算率暂按58%。
    
    房产税 房产原值一次减除30%后的余值按1.2%计缴
    
    土地使用税 实际占用的土地面积*当地税务部门规定的单位税额
    
                       教育费附加          按当期应缴流转税计缴                                           3
                       地方教育费附加      按当期应缴流转税计缴                                           2
    
    
    (二) 税收优惠
    
    1、安徽恒源煤电股份有限公司于2019年9月9日取得编号为GR201934001418“高
    
    新技术企业证书”,公司2019年至2021年所得税减按15%计缴。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    2、淮北新源热电有限公司、安徽恒力电业有限责任公司和宿州创元发电有限责任公
    
    司根据财税【2015】78号财政部国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务
    
    增值税优惠目录的通知》,公司自2015年7月1日起生产和销售电力产品实现的增
    
    值税50%即征即退的优惠政策。
    
    3、淮北新源热电有限公司、安徽恒力电业有限责任公司、宿州创元发电有限责任公
    
    司和宿州营鼎建材有限责任公司根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》,以
    
    《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料,生产国家非限
    
    制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入,减按90%计入收入总额。
    
    五、 合并财务报表项目注释
    
    (一) 货币资金
    
                        项目                         期末余额               上年年末余额
                                        库存现金                                         320,581.03                324,609.76
                                        银行存款                                    5,450,787,537.64           5,232,303,984.74
                                        其他货币资金                                   62,164,754.90              77,810,049.48
                        合计                          5,513,272,873.57           5,310,438,643.98
    
    
    其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货
    
    币资金明细如下:
    
                         项目                         期末余额               上年年末余额
                                        银行承兑汇票保证金                              62,164,754.90             77,810,049.48
                                        诉讼冻结                                           593,944.09
                         合计                            62,758,698.99             77,810,049.48
    
    
    (二) 应收票据
    
    1、 应收票据分类列示
    
                         项目                         期末余额               上年年末余额
                                        银行承兑汇票                                  1,576,799,586.84          1,557,036,356.99
                                        商业承兑汇票                                     13,300,000.00
                         合计                          1,590,099,586.84          1,557,036,356.99
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    2、 期末公司已质押的应收票据
    
    项目 期末已质押金额
    
    银行承兑汇票 967,180,520.06
    
    合计 967,180,520.06
    
    3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
                       项目                    期末终止确认金额          期末未终止确认金额
                                    银行承兑汇票                                 188,897,053.94              427,195,735.48
                       合计                           188,897,053.94              427,195,735.48
    
    
    (三) 应收账款
    
    1、 应收账款按账龄披露
    
                       账龄                        期末余额                 上年年末余额
                                    1年以内                                      149,259,363.69               95,535,538.34
                                    1至2年                                        22,548,408.34               46,290,216.85
                                    2至3年                                        20,480,702.50                8,796,851.91
                                    3至4年                                         5,582,456.43               34,590,453.02
                                    4至5年                                           385,553.18                7,685,768.04
                                    5年以上                                       12,854,868.45               47,496,182.85
                                    小计                                          211,111,352.59              240,395,011.01
                                    减:坏账准备                                  44,882,684.42               78,646,147.46
                       合计                           166,228,668.17              161,748,863.55
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
    
                                 期末余额                                                         上年年末余额
             账面余额                  坏账准备                                 账面余额                 坏账准备
              类别
                       比例                    计提比      账面价值                       比例                   计提比      账面价值
          金额                      金额                                     金额                     金额
                       (%)                  例(%)                                   (%)                  例(%)
                    按单项计提坏账
       20,510,251.07     9.72   20,510,251.07   100.00                 41,900,000.00   17.43   41,900,000.00    100.00
                    准备
                    按组合计提坏账
      190,601,101.52     90.28   24,372,433.35    12.79   166,228,668.17   198,495,011.01   82.57   36,746,147.46    18.51   161,748,863.55
                    准备
              合计          211,111,352.59    100.00    44,882,684.42             166,228,668.17    240,395,011.01   100.00    78,646,147.46             161,748,863.55
    
    
    财务报表附注 第34页
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    按单项计提坏账准备:
    
    期末余额
    
               名称
        账面余额          坏账准备      计提比例(%)      计提理由
                     公司1年以上的应
        20,510,251.07    20,510,251.07         100.00
                     收账款
               合计            20,510,251.07      20,510,251.07
    
    
    按组合计提坏账准备:
    
    组合计提项目:
    
    期末余额
    
               名称
           应收账款               坏账准备            计提比例(%)
                     1年以内                    149,259,363.69            7,461,643.97                   5.00
                     1至2年                      22,548,408.34            2,254,840.83                  10.00
                     2至3年                       3,642,627.89              728,525.57                  20.00
                     3至4年                       1,910,279.97              764,111.99                  40.00
                     4至5年                        385,553.18              308,442.54                  80.00
                     5年以上                     12,854,868.45           12,854,868.45                 100.00
               合计                 190,601,101.52           24,372,433.35
    
    
    3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
    
                                           本期变动金额
      上年年末余
           类别                     年初余额                   收回或    转销或     期末余额
          额                         计提
                                                 转回      核销
              按单项计
              提坏账准  41,900,000.00  41,900,000.00  -21,389,748.93                      20,510,251.07
              备
              按组合计
              提坏账准  36,746,147.46  36,746,147.46   -12,373,714.11                      24,372,433.35
              备
           合计     78,646,147.46  78,646,147.46  -33,763,463.04                      44,882,684.42
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    期末余额
    
                   单位名称
          应收账款        占应收账款合计数的比例(%)      坏账准备
                        第一名                       32,054,108.60                        15.18     5,805,484.53
                        第二名                       31,789,753.86                        15.06     1,589,487.69
                        第三名                       26,928,023.62                        12.76     1,480,197.45
                        第四名                       23,649,294.03                        11.20     1,231,407.33
                        第五名                       20,510,251.07                         9.72    20,510,251.07
                 合计               134,931,431.18                        63.91    30,616,828.07
    
    
    (四) 应收款项融资
    
    应收款项融资情况
    
                   项目                      期末余额                     上年年末余额
                             应收票据                                 342,675,645.60                  258,116,927.12
                   合计                            342,675,645.60                  258,116,927.12
    
    
    (五) 预付款项
    
    1、 预付款项按账龄列示
    
                 期末余额                        上年年末余额
                账龄
            金额           比例(%)           金额           比例(%)
                      1年以内                   32,006,531.39          99.56        32,575,988.72          99.59
                      1至2年                        5,000.00           0.02          125,733.79           0.38
                      2至3年                      125,733.79           0.39            2,971.07           0.01
                      3年以上                       8,061.91           0.03            5,090.84           0.02
                合计               32,145,327.09         100.00        32,709,784.42         100.00
    
    
    2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
                             占预付款项期末余额合
                            预付对象                       期末余额
                                 计数的比例(%)
                                          第一名                                            8,898,151.20                   27.68
                                          第二名                                            8,446,727.94                   26.28
                                          第三名                                            5,859,845.11                   18.23
                                          第四名                                            2,092,853.25                    6.51
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
                              占预付款项期末余额合
                           预付对象                        期末余额
                                 计数的比例(%)
                                          第五名                                           1,563,843.20                    4.86
                         合计                             26,861,420.70                   83.56
    
    
    (六) 其他应收款
    
                         项目                         期末余额              上年年末余额
                                         应收利息
                                         应收股利
                                         其他应收款项                                     41,528,911.97             61,380,938.56
                         合计                             41,528,911.97             61,380,938.56
    
    
    1、 其他应收款项
    
    (1)按账龄披露
    
                         账龄                         期末余额              上年年末余额
                                         1年以内                                          38,621,105.13             56,474,051.65
                                         1至2年                                            1,579,261.37              2,161,909.19
                                         2至3年                                            1,351,956.48              1,991,837.19
                                         3至4年                                            1,689,609.04              6,631,445.01
                                         4至5年                                            6,610,981.41              1,062,672.27
                                         5年以上                                           2,286,127.35              2,759,881.66
                                         小计                                             52,139,040.78             71,081,796.97
                                         减:坏账准备                                     10,610,128.81              9,700,858.41
                         合计                             41,528,911.97             61,380,938.56
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (2)按坏账计提方法分类披露
    
                                 期末余额                                                        上年年末余额
             账面余额                  坏账准备                                账面余额                 坏账准备
               类别
                       比例                     计提比     账面价值                     比例                     计提比     账面价值
          金额                      金额                                    金额                     金额
                      (%)                    例(%)                                (%)                    例(%)
                    按组合计提坏账
       52,139,040.78   100.00     10,610,128.81    20.35   41,528,911.97   71,081,796.97   100.00     9,700,858.41    13.65   61,380,938.56
                    准备
               合计          52,139,040.78   100.00      10,610,128.81             41,528,911.97   71,081,796.97    100.00      9,700,858.41             61,380,938.56
    
    
    财务报表附注 第38页
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    按组合计提坏账准备:
    
    组合计提项目:
    
    期末余额
    
                名称
         其他应收款项            坏账准备           计提比例(%)
                       1年以内                      38,621,105.13            1,931,055.27                   5.00
                       1至2年                        1,579,261.37             157,926.14                  10.00
                       2至3年                        1,351,956.48             270,391.30                  20.00
                       3至4年                        1,689,609.04             675,843.62                  40.00
                       4至5年                        6,610,981.41            5,288,785.13                  80.00
                       5年以上                       2,286,127.35            2,286,127.35                 100.00
                合计                  52,139,040.78           10,610,128.81
    
    
    (3)坏账准备计提情况
    
        第一阶段        第二阶段         第三阶段
                      整个存续期预    整个存续期预期
                   坏账准备        未来12个月预                                          合计
                     期信用损失(未   信用损失(已发生
       期信用损失
                     发生信用减值)       信用减值)
                        上年年末余额             6,940,976.75                       2,759,881.66     9,700,858.41
                        上年年末余额在本期       6,940,976.75                       2,759,881.66     9,700,858.41
                        --转入第二阶段
                        --转入第三阶段
                        --转回第二阶段
                        --转回第一阶段
                        本期计提                 1,383,024.71                        -473,754.31       909,270.40
                        本期转回
                        本期转销
                        本期核销
                        其他变动
                        期末余额                 8,324,001.46                       2,286,127.35    10,610,128.81
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (4)本期计提、转回或收回的坏账准备情况
    
      上年年末余                  本期变动金额
             类别                                                                   期末余额
          额            计提        收回或转回    转销或核销
                 按组合计提
      9,700,858.41     909,270.40                          10,610,128.81
                 坏账准备
             合计       9,700,858.41       909,270.40                                10,610,128.81
    
    
    (5)按款项性质分类情况
    
                     款项性质                   期末账面余额                上年年末账面余额
                              单位往来款                                 24,854,234.17                  24,159,442.21
                              代垫运费                                   9,327,555.66                  30,437,338.77
                              代垫电费                                   6,429,085.41                   5,521,844.82
                              备用金                                     1,396,607.26                   1,314,961.02
                              其他                                       10,131,558.28                   9,648,210.15
                   合计                             52,139,040.78                  71,081,796.97
    
    
    (6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
    
                                               占其他应收款项期
                                                                  坏账准备期
              单位名称     款项性质      期末余额        账龄      末余额合计数的比
                                                                    末余额
                                                    例(%)
               第一名      代垫运费       8,083,872.02    1年以内                 15.50    404,193.60
               第二名      代垫电费       6,275,504.06    1年以内                 12.04    313,775.20
               第三名      单位往来款     4,542,161.00     1-5年                   8.71   3,487,103.45
               第四名      单位往来款     4,070,149.84     1-5年                   7.81   3,139,744.44
               第五名      单位往来款     3,979,161.09    1年以内                  7.63    198,958.05
            合计                    26,950,848.01                            51.69   7,543,774.74
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (七) 存货
    
    1、 存货分类
    
                       期末余额                                    上年年末余额
                     存货跌价准备/
            项目                                                                    存货跌价准
        账面余额      合同履约成本      账面价值       账面余额                     账面价值
                                                                        备
                        减值准备
              原材料       103,597,388.04                   103,597,388.04    68,156,931.78                 68,156,931.78
              库存商品     201,196,379.55     2,180,715.91   199,015,663.64   271,712,653.27   7,335,359.30   264,377,293.97
            合计      304,793,767.59     2,180,715.91   302,613,051.68   339,869,585.05   7,335,359.30   332,534,225.75
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
    
                                                    本期增加金额                     本期减少金额
                    项目               上年年末余额         年初余额                                                                             期末余额
                                                计提            其他         转回或转销         其他
                               库存商品                         7,335,359.30        7,335,359.30      2,180,715.91                      7,335,359.30                        2,180,715.91
                    合计                   7,335,359.30        7,335,359.30      2,180,715.91                      7,335,359.30                        2,180,715.91
    
    
    财务报表附注 第42页
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (八) 其他流动资产
    
                           项目                          期末余额             上年年末余额
                                            待抵扣进项税                                      15,186,919.84           33,776,499.46
                                            预缴其他税金                                           1,149.43
                                            预缴企业所得税                                     1,975,991.61            1,633,976.72
                           合计                            17,164,060.88           35,410,476.18
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (九) 长期股权投资
    
                                                                   本期增减变动
        减值准备期
                     被投资单位          上年年末余额                               权益法下确认    其他综合    其他权益    宣告发放现金    计提减值                 期末余额
                        追加投资      减少投资                                                                          其他                        末余额
                                                  的投资损益     收益调整      变动       股利或利润       准备
                           1.联营企业
                           安徽钱营孜发电有限公
      269,962,192.15                     20,975,863.88                                              290,938,056.03
                           司
                           安徽省皖北煤电集团财
      276,233,138.07  200,000,000.00           18,139,704.17                   -12,000,000.00                  482,372,842.24
                           务有限公司
                           小计                      546,195,330.22    200,000,000.00               39,115,568.05                            -12,000,000.00                           773,310,898.27
                  合计             546,195,330.22    200,000,000.00               39,115,568.05                            -12,000,000.00                           773,310,898.27
    
    
    财务报表附注 第44页
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (十) 固定资产
    
    1、 固定资产及固定资产清理
    
                        项目                         期末余额               上年年末余额
                                       固定资产                                     3,281,942,603.77           3,563,144,938.85
                                       固定资产清理
                        合计                          3,281,942,603.77           3,563,144,938.85
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    2、 固定资产情况
    
                 项目            房屋及建筑物       专用设备       输电设备       运输设备       通用设备       井巷建筑物       弃置费用          合计
                         1.账面原值
                         (1)上年年末余额       2,799,908,478.01   5,447,716,245.35   15,821,769.70  129,782,375.32    4,005,546.30   2,040,761,028.71  280,026,763.64  10,718,022,207.03
                         (2)本期增加金额          4,654,675.82    262,359,340.99                    721,196.74      539,923.95                                    268,275,137.50
                    —购置                  712,825.35     13,000,256.33                    372,524.18      539,923.95                                     14,625,529.81
                    —在建工程转入        3,941,850.47    249,359,084.66                    348,672.56                                                   253,649,607.69
                    —企业合并增加
                         (3)本期减少金额          2,255,605.86    311,972,145.99                  3,713,708.72         267.00                                    317,941,727.57
                    —处置或报废          2,255,605.86    282,647,359.73                  3,713,708.72         267.00                                    288,616,941.31
                    —转入在建工程                        29,324,786.26                                                                                 29,324,786.26
                         (4)期末余额           2,802,307,547.97   5,398,103,440.35   15,821,769.70  126,789,863.34    4,545,203.25   2,040,761,028.71  280,026,763.64  10,668,355,616.96
                         2.累计折旧
                         (1)上年年末余额       1,432,791,868.24   4,364,764,255.86    5,871,925.07  109,129,469.34    3,030,814.18    847,043,057.15                  6,762,631,389.84
                         (2)本期增加金额         91,886,355.57    330,465,589.88     537,583.38    2,543,349.25      282,218.14     59,424,558.88   42,318,342.96     527,457,998.06
                    —计提               91,886,355.57    330,465,589.88     537,583.38    2,543,349.25      282,218.14     59,424,558.88   42,318,342.96     527,457,998.06
                         (3)本期减少金额          1,654,875.88    290,600,998.70                  3,560,124.35                                                   295,815,998.93
                    —处置或报废          1,654,875.88    264,965,111.43                  3,560,124.35                                                    270,180,111.66
                    —在建工程转入                        25,635,887.27                                                                                 25,635,887.27
                         (4)期末余额           1,523,023,347.93   4,404,628,847.04    6,409,508.45   108,112,694.24    3,313,032.32    906,467,616.03    42,318,342.96   6,994,273,388.97
    
    
    财务报表附注 第46页
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
                 项目            房屋及建筑物       专用设备       输电设备       运输设备       通用设备       井巷建筑物       弃置费用          合计
                         3.减值准备
                         (1)上年年末余额        137,782,033.16     12,698,188.48                    392,570.33                   241,373,086.37                    392,245,878.34
                         (2)本期增加金额
                    —计提
                         (3)本期减少金额                            102,558.62                      3,695.50                                                       106,254.12
                    —处置或报废                            102,558.62                      3,695.50                                                       106,254.12
                         (4)期末余额            137,782,033.16     12,595,629.86                    388,874.83                   241,373,086.37                    392,139,624.22
                         4.账面价值
                         (1)期末账面价值       1,141,502,166.88    980,878,963.45    9,412,261.25    18,288,294.27    1,232,170.93    892,920,326.31  237,708,420.68   3,281,942,603.77
                         (2)上年年末账面价值   1,229,334,576.61   1,070,253,801.01    9,949,844.63    20,260,335.65      974,732.12    952,344,885.19  280,026,763.64   3,563,144,938.85
    
    
    财务报表附注 第47页
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    3、 暂时闲置的固定资产
    
              项目          账面原值        累计折旧       减值准备       账面价值      备注
                  房屋及建筑物      509,543,770.12   248,353,060.98   106,741,889.36   154,448,819.78
                  专用设备          289,741,490.23   220,752,113.48    12,595,629.90    56,393,746.85
                  运输设备           26,667,705.16    25,640,598.43      388,874.83      638,231.90
                  井巷建筑物        383,878,422.95    89,801,882.67   241,373,086.38    52,703,453.90
              合计       1,209,831,388.46   584,547,655.56   361,099,480.47   264,184,252.43
    
    
    4、 未办妥产权证书的固定资产情况
    
                   项目                    账面价值                未办妥产权证书的原因
                             房屋建筑物                           91,927,598.15  未及时办理
    
    
    (十一) 在建工程
    
    1、 在建工程及工程物资
    
                        项目                         期末余额               上年年末余额
                                       在建工程                                      1,059,647,003.17             900,446,123.05
                                       工程物资
                        合计                          1,059,647,003.17             900,446,123.05
    
    
    2、 在建工程情况
    
                       期末余额                                   上年年末余额
             项目
        账面余额       减值准备       账面价值         账面余额      减值准备     账面价值
                恒源煤矿改
      956,482,247.79            956,482,247.79   849,117,761.36          849,117,761.36
                建工程
                安全工程       35,803,080.30                  35,803,080.30      9,950,130.42                9,950,130.42
                维简工程       66,445,573.12                  66,445,573.12     40,542,260.33               40,542,260.33
                零星工程          916,101.96                     916,101.96        835,970.94                  835,970.94
             合计      1,059,647,003.17                1,059,647,003.17    900,446,123.05              900,446,123.05
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    3、 重要的在建工程项目本期变动情况
    
        工程累计            利息资本   其中:本期   本期利
                                                        本期转入固定    本期其他减少                                  工程
              项目名称       预算数        上年年末余额    本期增加金额                                       期末余额       投入占预            化累计金    利息资本     息资本    资金来源
                                                          资产金额          金额                                      进度
        算比例(%)               额        化金额     化率(%)
              恒源煤矿
      1,264,000,000.00    849,117,761.36    107,364,486.43                                     956,482,247.79        75.67                                              自筹
              改建工程
              安全工程                        9,950,130.42    209,151,309.69    107,424,728.82     75,873,630.99      35,803,080.30                                                          自筹
              维简工程                       40,542,260.33    358,586,855.77    146,224,878.87    186,458,664.11      66,445,573.12                                                          自筹
              零星工程                         835,970.94      2,670,869.78                      2,590,738.76         916,101.96                                                          自筹
            合计                       900,446,123.05    677,773,521.67    253,649,607.69    264,923,033.86    1,059,647,003.17
    
    
    财务报表附注 第49页
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (十二) 无形资产
    
    1、 无形资产情况
    
                  项目            土地使用权       采矿权          探矿权           合计
                          1.账面原值
                          (1)上年年末余额       18,607,837.66  2,075,724,400.00  1,597,372,443.14  3,691,704,680.80
                          (2)本期增加金额
                     —购置
                          (3)本期减少金额
                     —处置
                          (4)期末余额           18,607,837.66  2,075,724,400.00  1,597,372,443.14  3,691,704,680.80
                          2.累计摊销
                          (1)上年年末余额        2,657,212.52  1,159,781,527.11                   1,162,438,739.63
                          (2)本期增加金额          389,489.92     81,583,096.92                     81,972,586.84
                     —计提                389,489.92     81,583,096.92                     81,972,586.84
                          (3)本期减少金额
                     —处置
                          (4)期末余额            3,046,702.44  1,241,364,624.03                   1,244,411,326.47
                          3.减值准备
                          (1)上年年末余额
                          (2)本期增加金额
                     —计提
                          (3)本期减少金额
                     —处置
                          (4)期末余额
                          4.账面价值
                          (1)期末账面价值       15,561,135.22    834,359,775.97  1,597,372,443.14  2,447,293,354.33
                          (2)上年年末账面价值   15,950,625.14    915,942,872.89  1,597,372,443.14  2,529,265,941.17
    
    
    2、 未办妥产权证书的土地使用权情况
    
                       项目                          账面价值            未办妥产权证书的原因
                                     任楼煤矿深部勘探                                586,815,943.14  未完成变更手续
                       合计                              586,815,943.14
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
    
    1、 未经抵销的递延所得税资产
    
                期末余额                       上年年末余额
                 项目          可抵扣暂时性差   递延所得税资   可抵扣暂时性差   递延所得税资
           异               产              异              产
                        应收账款和其他应收
                        款账面价值与计税基       54,218,573.71     8,316,167.41      88,347,005.87    13,317,904.47
                        础的差异
                        固定资产账面价值与
       149,226,555.45   22,383,983.32    166,782,620.80   25,017,393.12
                        计税基础差异
                        无形资产账面价值与
       527,823,982.95   79,173,597.44    564,584,695.43   84,687,704.31
                        计税基础差异
                        存货账面价值与计税
        2,180,715.91      327,107.39     7,335,359.30    1,100,303.90
                        基础差异
                 合计            733,449,828.02   110,200,855.56    827,049,681.40   124,123,305.80
    
    
    2、 未经抵销的递延所得税负债
    
                期末余额                       上年年末余额
                 项目          应纳税暂时性差    递延所得税负   应纳税暂时性差   递延所得税负
           异               债              异              债
                        固定资产账面价值与
        9,377,704.52     2,344,426.13     7,092,048.17    1,773,012.04
                        计税基础差异
                 合计              9,377,704.52      2,344,426.13      7,092,048.17     1,773,012.04
    
    
    (十四) 其他非流动资产
    
                   期末余额                            上年年末余额
           项目
      账面余额     减值准备     账面价值     账面余额    减值准备    账面价值
             预付长期
     6,761,761.23            6,761,761.23  10,208,490.86           10,208,490.86
             资产款
           合计     6,761,761.23               6,761,761.23  10,208,490.86             10,208,490.86
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (十五) 短期借款
    
    短期借款分类
    
                        项目                         期末余额               上年年末余额
                                       信用借款                                      1,171,469,829.15           994,172,687.50
                        合计                            1,171,469,829.15           994,172,687.50
    
    
    (十六) 应付票据
    
                        种类                         期末余额                上年年末余额
                                       银行承兑汇票                                    87,714,754.90            142,810,049.48
                        合计                              87,714,754.90            142,810,049.48
    
    
    (十七) 应付账款
    
    1、 应付账款列示
    
                        项目                         期末余额                上年年末余额
                                       工程款                                         243,144,420.59            207,946,858.29
                                       材料款                                         395,199,153.03            533,377,123.45
                                       修理费及其他                                    36,663,131.60             37,790,720.93
                        合计                             675,006,705.22            779,114,702.67
    
    
    2、 账龄超过一年的重要应付账款
    
                        项目                         期末余额            未偿还或结转的原因
                                       第一名                                          18,529,849.26  尚未结算
                                       第二名                                           4,650,000.00  尚未结算
                                       第三名                                           3,312,000.00  尚未结算
                                       第四名                                           3,250,681.03  尚未结算
                                       第五名                                           3,012,456.00  尚未结算
                        合计                              32,754,986.29
    
    
    (十八) 预收款项
    
    1、 预收款项列示
    
                        项目                         期末余额               上年年末余额
                                       货款                                               443,482.77            275,777,415.60
                        合计                                443,482.77            275,777,415.60
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    2、 账龄超过一年的重要预收款项
    
                          项目                         期末余额          未偿还或结转的原因
                                           第一名                                            411,300.00  尚未结算
                                           第二名                                             30,000.00  尚未结算
                                           第三名                                              2,182.77  尚未结算
                          合计                             443,482.77
    
    
    (十九) 合同负债
    
    合同负债情况
    
    项目 期末余额
    
    合同预收款 187,382,285.68
    
    合计 187,382,285.68
    
    (二十) 应付职工薪酬
    
    1、 应付职工薪酬列示
    
                  项目           上年年末余额      本期增加        本期减少        期末余额
                           短期薪酬               269,680,232.24  1,634,891,810.61  1,577,355,912.97   327,216,129.88
                           离职后福利-设定提存计
        406,227.13   183,119,617.63   183,351,998.88     173,845.88
                           划
                           辞退福利                   176,614.08       212,660.00       212,660.00      176,614.08
                           一年内到期的其他福利
                  合计           270,263,073.45  1,818,224,088.24  1,760,920,571.85   327,566,589.84
    
    
    2、 短期薪酬列示
    
                  项目           上年年末余额      本期增加        本期减少        期末余额
                           (1)工资、奖金、津贴
     110,794,748.02  1,296,220,790.61  1,257,082,229.22  149,933,309.41
                           和补贴
                           (2)职工福利费           1,184,413.40     26,569,820.14     27,752,973.54        1,260.00
                           (3)社会保险费            665,412.88    114,857,762.18    114,620,560.47      902,614.59
                          其中:医疗保险费          421,870.50    102,222,489.30    102,425,656.25      218,703.55
                    工伤保险费          191,675.23     11,941,148.84     11,787,755.35      345,068.72
                    生育保险费           51,867.15       694,124.04       407,148.87      338,842.32
                           (4)住房公积金           7,431,735.00    156,914,886.95    156,205,137.95     8,141,484.00
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
                  项目           上年年末余额      本期增加        本期减少        期末余额
                           (5)工会经费和职工教
     149,603,922.94    40,215,150.73    21,581,611.79  168,237,461.88
                           育经费
                           (6)短期带薪缺勤
                           (7)短期利润分享计划
                           (8)其他短期薪酬                           113,400.00       113,400.00
                  合计           269,680,232.24  1,634,891,810.61  1,577,355,912.97   327,216,129.88
    
    
    3、 设定提存计划列示
    
                   项目             上年年末余额     本期增加       本期减少       期末余额
                             基本养老保险                  285,833.77   177,684,199.69   177,953,941.61       16,091.85
                             失业保险费                    101,923.57     5,435,417.94     5,398,057.27      139,284.24
                             企业年金缴费                   18,469.79                                     18,469.79
                   合计                406,227.13   183,119,617.63   183,351,998.88      173,845.88
    
    
    (二十一)应交税费
    
                          税费项目                       期末余额               上年年末余额
                                       增值税                                        110,366,473.40              92,915,400.57
                                       企业所得税                                    108,492,597.85             138,961,700.19
                                       个人所得税                                      7,392,088.91              13,199,352.79
                                       城市维护建设税                                  8,797,095.97               4,642,290.15
                                       房产税                                          1,421,679.61               1,435,848.40
                                       教育费附加                                      4,693,111.29                922,511.62
                                       资源税                                         17,660,557.18              15,036,188.90
                                       土地使用税                                      1,722,607.93               2,169,748.01
                                       印花税                                           283,784.42                 286,432.60
                                       水利基金                                        2,093,705.61               2,090,311.14
                                       环保税                                            164,115.97                196,570.69
                                       可再生资源发展基金                              3,300,746.06               3,294,021.58
                        合计                            266,388,564.20             275,150,376.64
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (二十二)其他应付款
    
                        项目                        期末余额                上年年末余额
                                       应付利息
                                       应付股利                                        3,440,000.07               1,873,878.10
                                       其他应付款项                                1,334,353,027.17            1,521,267,292.25
                        合计                          1,337,793,027.24            1,523,141,170.35
    
    
    1、 应付股利
    
                        项目                        期末余额                上年年末余额
                                       普通股股利                                      3,253,337.57
                                       个人股                                           186,662.50               1,873,878.10
                        合计                             3,440,000.07               1,873,878.10
    
    
    2、 其他应付款项
    
    (1)按款项性质列示
    
                        项目                        期末余额                上年年末余额
                                       土地征迁费                                  1,073,041,667.83            1,205,824,659.44
                                       工程款                                         15,771,905.32              46,096,985.31
                                       往来款                                         80,185,306.50              94,484,475.29
                                       保证金及押金                                   30,448,371.83              25,154,517.99
                                       腾岗安置费                                     36,900,730.67              81,958,187.50
                                       其他                                           98,005,045.02              67,748,466.72
                        合计                          1,334,353,027.17            1,521,267,292.25
    
    
    (2)账龄超过一年的重要其他应付款项
    
                        项目                        期末余额            未偿还或结转的原因
                                       第一名                                        513,079,865.92  尚未支付
                                       第二名                                        213,066,000.00  尚未支付
                                       第三名                                        100,481,107.00  尚未支付
                                       第四名                                         61,792,482.41  尚未支付
                                       第五名                                         58,135,615.86  尚未支付
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (二十三)一年内到期的非流动负债
    
                        项目                        期末余额                上年年末余额
                                       一年内到期的长期借款                          101,061,402.77             519,521,298.60
                        合计                           101,061,402.77             519,521,298.60
    
    
    (二十四)其他流动负债
    
                        项目                         期末余额               上年年末余额
                                       待转销项税额                                   24,340,110.72
                                       已背书未终止应收票据                          427,195,735.48
                        合计                            451,535,846.20
    
    
    (二十五)长期借款
    
    长期借款分类:
    
                        项目                         期末余额               上年年末余额
                                       信用借款                                      834,000,000.00             920,000,000.00
                        合计                            834,000,000.00             920,000,000.00
    
    
    (二十六)长期应付款
    
                        项目                        期末余额                上年年末余额
                                       长期应付款                                    621,240,550.88             621,240,550.88
                        合计                           621,240,550.88             621,240,550.88
    
    
    1、 长期应付款
    
                        项目                         期末余额               上年年末余额
                                       安徽省皖北煤电集团有限责任公司                621,240,550.88             621,240,550.88
                        合计                            621,240,550.88             621,240,550.88
    
    
    其他说明:
    
    期末余额中 621,240,550.88 元系公司实际控制人安徽省皖北煤电集团有限责任公司
    
    对安徽卧龙湖煤矿有限责任公司、安徽五沟煤矿有限责任公司投资总额超出两公司
    
    设立时实收资本和2007年1月31日前代垫的工程款。根据两公司与安徽皖北煤电
    
    集团有限责任公司签订的还款协议,该款项在煤矿竣工验收后正式投产之年开始分
    
    年偿还,直至全部偿清。在卧龙湖煤矿公司、五沟煤矿公司的盈利年度,每年应偿
    
    还的债务数额等同于其当年计提的采矿权摊销及固定资产折旧的数额,以及当年实
    
    现的净利润的30%之和,而且偿还数量以该两个公司当年经营活动现金流量净额为
    
    上限。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (二十七)预计负债
    
              项目       上年年末余额     年初余额       本期增加     本期减少     期末余额        形成原因
                                                                              矿山环境治理
                  资产弃置义务   280,026,763.64   280,026,763.64   13,441,284.65              293,468,048.29   工程及土地复
                                                                              垦费
              合计       280,026,763.64   280,026,763.64   13,441,284.65              293,468,048.29
    
    
    (二十八)股本
    
                              本期变动增(+)减(-)
           项目      上年年末余额    发行新           公积金                       期末余额
                               送股              其他     小计
                        股              转股
              股份总额  1,200,004,884.00                                              1,200,004,884.00
    
    
    (二十九)资本公积
    
                 项目           上年年末余额      本期增加        本期减少        期末余额
                        资本溢价(股本溢价)  1,856,170,076.95                                   1,856,170,076.95
                        其他资本公积             3,560,286.12                                      3,560,286.12
                 合计          1,859,730,363.07                                   1,859,730,363.07
    
    
    (三十) 专项储备
    
                项目          上年年末余额       本期增加         本期减少         期末余额
                      安全费用              414,767,404.98    491,916,755.22    389,287,334.34    517,396,825.86
                      维简费用              400,010,063.80    107,887,560.00     53,722,698.08    454,174,925.72
                合计           814,777,468.78    599,804,315.22    443,010,032.42    971,571,751.58
    
    
    (三十一)盈余公积
    
              项目       上年年末余额     年初余额      本期增加     本期减少      期末余额
                   法定盈余公积    603,320,592.26  603,320,592.26                             603,320,592.26
              合计       603,320,592.26  603,320,592.26                             603,320,592.26
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (三十二)未分配利润
    
                            项目                          本期金额              上期金额
                                              调整前上年年末未分配利润                         4,240,509,707.62        3,614,151,933.53
                                              调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)                                -1,508,620.91
                                              调整后年初未分配利润                             4,240,509,707.62        3,612,643,312.62
                                              加:本期归属于母公司所有者的净利润                 772,823,498.47        1,128,121,725.27
                                              减:提取法定盈余公积                                                     90,253,661.57
                                          提取任意盈余公积
                                          提取一般风险准备
                                          应付普通股股利                                420,001,709.40         410,001,668.70
                                          转作股本的普通股股利
                                              期末未分配利润                                   4,593,331,496.69        4,240,509,707.62
    
    
    其他说明:
    
    上年由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润-1,508,602.91元。
    
    (三十三)营业收入和营业成本
    
    营业收入和营业成本情况
    
                  本期金额                             上期金额
             项目
           收入              成本              收入              成本
                 主营业务       4,692,941,845.20    2,892,942,956.09    5,730,629,315.44    3,160,169,304.58
                 其他业务         516,850,789.42      354,608,437.54      271,343,858.43      167,593,249.79
             合计        5,209,792,634.62    3,247,551,393.63    6,001,973,173.87    3,327,762,554.37
    
    
    (三十四)税金及附加
    
                        项目                         本期金额                 上期金额
                                       城市维护建设税                                  23,764,073.83              31,899,064.65
                                       教育费附加                                      22,820,667.97              30,718,031.47
                                       资源税                                          65,331,133.26              72,860,304.25
                                       房产税                                           5,656,548.22               5,542,218.98
                                       车船使用税                                         43,223.25                 57,433.41
                                       土地使用税                                       6,484,771.91               7,186,939.47
                                       耕地占用税                                                                 446,433.75
                                       水利建设基金                                      736,269.85               1,028,497.51
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
                        项目                         本期金额                 上期金额
                                       印花税                                           1,377,572.82               1,442,198.11
                                       可再生能源发展基金                               3,427,052.78               1,863,633.23
                                       残疾人就业保障基金                               1,000,000.00               1,000,000.00
                                       环保税                                            851,761.10                834,903.08
                        合计                            131,493,074.99             154,879,657.91
    
    
    (三十五)销售费用
    
                        项目                         本期金额                 上期金额
                                       职工薪酬                                       30,990,033.41              30,231,574.43
                                       材料及低值易耗品                                3,066,869.87               2,556,357.32
                                       仓储运输费                                     46,967,415.73              58,637,253.30
                                       铁路驻站劳务费                                  3,501,736.87               3,682,162.17
                                       业务招待费                                      1,714,556.54               1,412,635.89
                                       其他                                            2,990,977.77               5,195,600.43
                        合计                             89,231,590.19             101,715,583.54
    
    
    (三十六)管理费用
    
                        项目                         本期金额                 上期金额
                                       职工薪酬                                       392,302,892.18             348,706,811.54
                                       无形资产摊销                                    81,972,586.84              84,075,934.36
                                       业务招待费                                       3,721,531.69               3,746,653.54
                                       闭坑煤矿塌陷地治理费                                                     10,677,775.82
                                       固定资产折旧                                    32,680,324.19              34,197,071.08
                                       修理费                                          65,910,331.31             101,957,622.80
                                       租赁费                                           8,045,963.77               7,966,931.61
                                       电费                                            10,751,815.48               8,802,574.00
                                       其他                                            53,799,607.17              44,116,032.45
                        合计                            649,185,052.63             644,247,407.20
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (三十七)研发费用
    
                        项目                         本期金额                 上期金额
                                       工资                                            73,763,722.47             108,251,266.00
                                       材料费                                          48,100,875.17              93,764,695.97
                                       其他                                            58,956,071.37              55,656,439.54
                        合计                            180,820,669.01             257,672,401.51
    
    
    (三十八)财务费用
    
                        项目                         本期金额                 上期金额
                                       利息费用                                      114,612,106.97             139,316,707.21
                                       减:利息收入                                   44,952,405.37              44,244,076.13
                                       其他                                            2,543,264.69                162,507.70
                        合计                             72,202,966.29              95,235,138.78
    
    
    (三十九)其他收益
    
                        项目                        本期金额                  上期金额
                                       政府补助                                       30,258,272.09               3,353,082.77
                                       进项税加计抵减                                  6,271,909.83                 721,783.04
                                       代扣个人所得税手续费                             216,318.46                 167,101.09
                        合计                            36,746,500.38               4,241,966.90
    
    
    计入其他收益的政府补助
    
                   补助项目              本期金额             上期金额        与资产相关/与收益相关
                         资源税减免款                  14,991,920.69                       与收益相关
                         增值税即征即退                 5,089,269.68          3,352,076.38  与收益相关
                         增值税返还                    10,177,081.72                       与收益相关
                         地方教育费附加返还                                     1,006.39  与收益相关
                 合计                  30,258,272.09          3,353,082.77
    
    
    (四十) 投资收益
    
                        项目                        本期金额                  上期金额
                                       权益法核算的长期股权投资收益                   39,115,568.05               -3,281,372.69
                        合计                            39,115,568.05               -3,281,372.69
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (四十一)信用减值损失
    
                         项目                        本期金额                 上期金额
                                        应收账款坏账损失                               -33,763,463.04              10,248,946.04
                                        其他应收款坏账损失                                909,270.40               -3,731,412.40
                         合计                           -32,854,192.64               6,517,533.64
    
    
    (四十二)资产减值损失
    
                         项目                        本期金额                 上期金额
                                        存货跌价损失及合同履约成本减值损失              2,180,715.91               1,439,758.25
                         合计                            2,180,715.91               1,439,758.25
    
    
    (四十三)资产处置收益
    
                                            计入当期非经常性损益的金
                项目              本期金额           上期金额
                                                       额
                        非流动资产处置收益          400,397.86          597,037.27                   400,397.86
                合计                 400,397.86          597,037.27                   400,397.86
    
    
    (四十四)营业外收入
    
                                             计入当期非经常性
                    项目                  本期金额            上期金额
                                                损益的金额
                               债务重组                                              2,678,314.86
                               政府补助                             50,000.00           575,018.17            50,000.00
                               罚没收入                            636,921.44           806,143.50           636,921.44
                               其他                                854,644.90           822,760.00           854,644.90
                    合计                    1,541,566.34         4,882,236.53         1,541,566.34
    
    
    计入营业外收入的政府补助
    
                                             与资产相关/与收益
                      补助项目                本期金额            上期金额
                                                   相关
                               税控系统减免税款补助                                      1,980.00  与收益相关
                               去产能政策退税款补助                                    254,771.81  与收益相关
                               能源审计补助款                                           22,500.00  与收益相关
                               节水型企业补助款                                         50,000.00  与收益相关
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
                                             与资产相关/与收益
                      补助项目                本期金额            上期金额
                                                   相关
                               减征房产税款补助                                          5,766.36  与收益相关
                               节能专项补助款                                          240,000.00  与收益相关
                               工业发展专项补助资金                 50,000.00                      与收益相关
                    合计                      50,000.00           575,018.17
    
    
    (四十五)营业外支出
    
                                            计入当期非经常性
                     项目                  本期金额           上期金额
                                               损益的金额
                                非流动资产毁损报废损失             18,016,195.11        32,151,430.07        18,016,195.11
                                公益性捐赠支出                      2,014,450.00                            2,014,450.00
                                赔偿及罚款支出                      8,022,391.51         3,650,355.00         8,022,391.51
                                其他                                 131,962.63          363,528.24          131,962.63
                     合计                   28,184,999.25        36,165,313.31        28,184,999.25
    
    
    (四十六)所得税费用
    
    1、 所得税费用表
    
                        项目                         本期金额                 上期金额
                                       当期所得税费用                                134,182,993.43             159,683,463.39
                                       递延所得税费用                                 14,493,864.33              96,912,395.10
                        合计                            148,676,857.76             256,595,858.49
    
    
    2、 会计利润与所得税费用调整过程
    
    项目 本期金额
    
    利润总额 919,600,397.99
    
    按法定[或适用]税率计算的所得税费用 137,940,059.70
    
    子公司适用不同税率的影响 2,105,070.05
    
    调整以前期间所得税的影响 -12,049,666.62
    
    税法规定额外可扣除费用的影响 -9,631,305.93
    
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响 21,561,564.71
    
    按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调整确认收益的影响 -5,742,728.48
    
    本期未确认递延所得税的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的差异 14,493,864.33
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    项目 本期金额
    
    所得税费用 148,676,857.76
    
    (四十七)每股收益
    
    1、 基本每股收益
    
    基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外
    
    普通股的加权平均数计算:
    
                            项目                           本期金额             上期金额
                                               归属于母公司普通股股东的合并净利润                 772,823,498.47       1,128,121,725.27
                                               本公司发行在外普通股的加权平均数                  1,200,004,884.00       1,200,004,884.00
                                               基本每股收益                                                0.64                  0.94
                                               其中:持续经营基本每股收益                                  0.64                  0.94
                                         终止经营基本每股收益
    
    
    2、 稀释每股收益
    
    稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润(稀释)除以本公司
    
    发行在外普通股的加权平均数(稀释)计算:
    
                            项目                           本期金额             上期金额
                                               归属于母公司普通股股东的合并净利润(稀释)         772,823,498.47       1,128,121,725.27
                                               本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)          1,200,004,884.00       1,200,004,884.00
                                               稀释每股收益                                                0.64                  0.94
                                               其中:持续经营稀释每股收益                                  0.64                  0.94
                                         终止经营稀释每股收益
    
    
    (四十八)现金流量表项目
    
    1、 收到的其他与经营活动有关的现金
    
                          项目                          本期金额               上期金额
                                            利息收入                                          44,952,405.37           44,244,076.13
                                            营业外收入及政府补助                              20,388,717.69            2,161,579.96
                                            企业间往来                                        49,712,201.24           48,564,059.42
                          合计                            115,053,324.30           94,969,715.51
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    2、 支付的其他与经营活动有关的现金
    
                           项目                          本期金额               上期金额
                                            销售管理研发费用                                  294,476,871.80          378,687,638.11
                                            手续费                                              2,543,264.69              162,507.70
                                            营业外支出                                         10,161,804.14            4,013,883.24
                                            企业间往来                                         93,327,749.37          111,586,817.27
                           合计                            400,509,690.00          494,450,846.32
    
    
    3、 收到的其他与投资活动有关的现金
    
                           项目                          本期金额               上期金额
                                            产能置换款项                                                            170,625,000.00
                           合计                                                  170,625,000.00
    
    
    4、 收到的其他与筹资活动有关的现金
    
                           项目                          本期金额               上期金额
                                            收回融资租赁保证金                                                        6,000,000.00
                           合计                                                    6,000,000.00
    
    
    5、 支付的其他与筹资活动有关的现金
    
                           项目                          本期金额               上期金额
                                            归还安徽省皖北煤电集团有限责任公司欠款                                   74,809,789.15
                                            归还融资租赁款                                                           60,000,000.00
                           合计                                                  134,809,789.15
    
    
    (四十九)现金流量表补充资料
    
    1、 现金流量表补充资料
    
                                补充资料                          本期金额           上期金额
                                                   1、将净利润调节为经营活动现金流量
                                                   净利润                                              770,923,540.23     1,126,181,834.88
                                                   加:信用减值损失                                     -32,854,192.64         6,517,533.64
                                               资产减值准备                                      2,180,715.91         1,439,758.25
                                               固定资产折旧                                    527,447,307.11       582,927,678.50
                                               油气资产折耗
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
                                补充资料                          本期金额           上期金额
                                               无形资产摊销                                     81,972,586.84        84,075,934.36
                                               长期待摊费用摊销
                                               处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
           -400,397.86        -597,037.27
                                                   (收益以“-”号填列)
                                               固定资产报废损失(收益以“-”号填列)              18,016,195.11        32,151,430.07
                                               公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
                                               财务费用(收益以“-”号填列)                     114,612,106.97       139,316,707.21
                                               投资损失(收益以“-”号填列)                     -39,115,568.05         3,281,372.69
                                               递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)            13,922,450.24        95,500,397.33
                                               递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)              571,414.09         1,411,997.77
                                               存货的减少(增加以“-”号填列)                    28,909,598.70       -61,396,415.76
                                               经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)      -1,408,406,666.71        17,967,216.90
                                               经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)       1,421,016,805.38         3,132,446.52
                                               其他                                            167,524,927.75       217,467,614.18
                                                   经营活动产生的现金流量净额                         1,666,320,823.07     2,249,378,469.27
                                                   2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
                                                   债务转为资本
                                                   一年内到期的可转换公司债券
                                                   融资租入固定资产
                                                   3、现金及现金等价物净变动情况
                                                   现金的期末余额                                     5,450,514,174.58     5,232,628,594.50
                                                   减:现金的期初余额                                 5,232,628,594.50     4,976,890,867.53
                                                   加:现金等价物的期末余额
                                                   减:现金等价物的期初余额
                                                   现金及现金等价物净增加额                            217,885,580.08       255,737,726.97
    
    
    2、 现金和现金等价物的构成
    
                             项目                            期末余额          上年年末余额
                                                  一、现金                                          5,450,514,174.58      5,232,628,594.50
                                                  其中:库存现金                                         320,581.03           324,609.76
                                            可随时用于支付的银行存款                    5,450,193,593.55      5,232,303,984.74
                                            可随时用于支付的其他货币资金
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
                             项目                            期末余额          上年年末余额
                                            可用于支付的存放中央银行款项
                                            存放同业款项
                                            拆放同业款项
                                                  二、现金等价物
                                                  其中:三个月内到期的债券投资
                                                  三、期末现金及现金等价物余额                      5,450,514,174.58      5,232,628,594.50
                                                  其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
          62,758,698.99       77,810,049.48
                                                  现金等价物
    
    
    (五十) 政府补助
    
    与收益相关的政府补助
    
                    计入当期损益或冲减相关成本    计入当期损益或
                  种类                金额             费用损失的金额          冲减相关成本费
                      本期金额       上期金额      用损失的项目
                            资源税减免款             14,991,920.69    14,991,920.69                 其他收益
                            增值税即征即退            5,089,269.68     5,089,269.68    3,352,076.38  其他收益
                            增值税返还               10,177,081.72    10,177,081.72                 其他收益
                            地方教育费附加返还                                         1,006.39  其他收益
                            税控系统减免税款补助                                       1,980.00  营业外收入
                            去产能政策退税款补助                                     254,771.81  营业外收入
                            能源审计补助款                                            22,500.00  营业外收入
                            节水型企业补助款                                          50,000.00  营业外收入
                            减征房产税款补助                                           5,766.36  营业外收入
                            节能专项补助款                                           240,000.00  营业外收入
                            工业发展专项补助资金        50,000.00        50,000.00                 营业外收入
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    六、 合并范围的变更
    
    (一) 其他原因的合并范围变动
    
    公司于2020年2月19日新设立恒源融资租赁(天津)有限公司,注册资本50,000.00
    
    万元人民币,持股比例为100%,注册地址为:天津自贸试验区(空港经济区)西四道
    
    95号5A02室,经营范围为:许可项目:融资租赁业务(依法须经批准的项目,经
    
    相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件
    
    为准)。一般项目:机械设备租赁;办公设备租赁服务;信息咨询服务(不含许可类
    
    信息咨询服务);财务咨询(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经
    
    营活动)。
    
    七、 在其他主体中的权益
    
    (一) 在子公司中的权益
    
    1、 企业集团的构成
    
      主要经                                  持股比例(%)
                   子公司名称                      注册地        业务性质                   取得方式
       营地                                   直接    间接
                       淮北新源热电有限              安徽省濉溪县刘桥                              同一控制
     刘桥镇                       工业        88.00
                       公司                          镇                                            下合并
                       安徽恒力电业有限              安徽省淮北市任楼                              同一控制
     淮北市                       工业        25.00
                       责任公司                      矿                                            下合并
                       宿州营鼎建材有限              宿州市埇桥区桃园
     宿州市                       工业        45.05           设立
                       责任公司                      镇东平集村
               天津自贸试验区
                       恒源芬雷选煤工程
     宿州市、  (空港经济区)空
                       技术(天津)有限公                               工业        50.00           设立
     淮北市    港国际物流区第二
                       司
               大街1号312室
               安徽省宿州市西昌
                       安徽恒源煤电售电              南路157号皖北煤
     宿州市                       工业       100.00           设立
                       有限责任公司                  电集团公司办公楼
               五楼501室
                       宿州创元发电有限              安徽省宿州市埇桥                              同一控制
     宿州市                       工业       100.00
                       责任公司                      区大泽乡镇高口村                              下合并
               天津自贸试验区
                       恒源融资租赁(天
     宿州市    (空港经济区)西四   租赁       100.00           设立
                       津)有限公司
               道95号5A02室
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (二) 在合营安排或联营企业中的权益
    
    1、 重要的合营企业或联营企业
    
                                                                           持股比例(%)        对合营企业或联营
                      合营企业或联营企    主要经    对本公司活动是否具
                   注册地                     业务性质                                         企业投资的会计处
                 业名称          营地                                                              直接        间接                               有战略性
                                                                                                   理方法
                                经营中国银行业监管理委员会依照有关
                                法律、行政法制和其他规定批准的业务,
                       安徽省皖北煤电集    安徽省    安徽省宿州市西
                                经营范围以批准文件所列的为准(依法须       40.00                          权益法
                       团财务有限公司      宿州市    昌路东侧18号
                                经批准的项目,经相关部门批准后方可开
                                展经营活动)
                                电力项目的开发、投资、建设,电厂废物
               安徽省宿州市埇
                       安徽钱营孜发电有    安徽省                     的综合利用、经营,电力技术咨询,电力
               桥区桃园镇钱营                                              50.00                          权益法
                       限公司              宿州市                     物资、设备采购(依法须经批准的项目,
               孜煤矿
                                经相关部门批准后方可开展经营活动)
    
    
    财务报表附注 第68页
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    2、 重要联营企业的主要财务信息
    
             期末余额/本期金额               上年年末余额/上期金额
    安徽省皖北煤电集 安徽钱营孜发电有 安徽省皖北煤电集  安徽钱营孜发电
     团财务有限公司       限公司       团财务有限公司      有限公司
                     流动资产            2,052,133,687.46    277,127,071.75    1,292,802,053.42    366,015,362.60
                     非流动资产          2,885,239,739.12  2,162,818,641.89    2,563,562,809.66  2,285,846,861.65
                     资产合计            4,937,373,426.58  2,439,945,713.64    3,856,364,863.08  2,651,862,224.25
                     流动负债            3,731,441,320.96    658,089,236.07    3,165,782,017.90    519,364,497.16
                     非流动负债                          1,199,980,365.53                     1,592,573,342.78
                     负债合计            3,731,441,320.96  1,858,069,601.60    3,165,782,017.90   2,111,937,839.94
                     少数股东权益
                     归属于母公司股东
      1,205,932,105.62   581,876,112.04     690,582,845.18   539,924,384.31
                     权益
                     按持股比例计算的
       482,372,842.25   290,938,056.02     276,233,138.07   269,962,192.16
                     净资产份额
                     调整事项
                     —商誉
                     —内部交易未实现
                     利润
                     —其他
                     对联营企业权益投
                     资的账面价值
                     存在公开报价的联
                     营企业权益投资的
                     公允价值
                     营业收入             123,029,049.92    864,570,016.22      128,907,079.28    802,212,285.14
                     净利润                45,349,260.44     40,670,002.06       57,891,073.42    -53,765,034.73
                     终止经营的净利润
                     其他综合收益
                     综合收益总额          45,349,260.44     40,670,002.06       57,891,073.42    -53,765,034.73
                     本期收到的来自联
        12,000,000.00
                     营企业的股利
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    八、 与金融工具相关的风险
    
    (一) 信用风险
    
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公
    
    司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信
    
    用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可
    
    获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额
    
    度。
    
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保
    
    公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用
    
    特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有
    
    在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付
    
    相应款项。
    
    (二) 流动性风险
    
    流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
    
    金短缺的风险。
    
    本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务
    
    部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12
    
    个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还
    
    债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够
    
    备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
    
    本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
    
    单位:万元
    
    期末余额
    
                   项目
       1年以内      1-2年      2-3年      3年以上        合计
                              短期借款                     117,146.98                                      117,146.98
                              应付票据                      8,771.48                                        8,771.48
                              应付账款                     56,485.26   6,845.94   1,513.82     2,655.65     67,500.67
                              其他应付款                   16,727.85  16,150.56  32,181.21    68,719.68    133,779.30
                              一年内到期的非流动负债       10,106.14                                       10,106.14
                              其他流动负债                 45,153.58                                       45,153.58
                              长期借款                     83,400.00                                       83,400.00
                              长期应付款                                                     62,124.06     62,124.06
                   合计               337,791.29  22,996.50  33,695.03   133,499.39    527,982.21
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    上年年末余额
    
                    项目
       1年以内      1-2年       2-3年      3年以上       合计
                              短期借款                     99,417.27                                       99,417.27
                              应付票据                     14,281.00                                       14,281.00
                              应付账款                     70,990.47     3,831.98      691.03     2,397.99     77,911.47
                              其他应付款                   34,289.69    43,409.36    66,235.73     8,379.33    152,314.12
                              长期借款                     67,000.00                           25,000.00     92,000.00
                              一年内到期的非流动负债       51,952.13                                       51,952.13
                              长期应付款                                                      62,124.06     62,124.06
                    合计             337,930.56    47,241.34    66,926.76    97,901.38    550,000.05
    
    
    (三) 市场风险
    
    金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发
    
    生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    
    1、 利率风险
    
    利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波
    
    动的风险。
    
    固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及
    
    现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的
    
    比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时,
    
    本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
    
    本期公司短期借款余额为1,171,469,829.15元,期限为1年,利率3.85%至5.4%,
    
    利率风险较小;长期借款余额为834,000,000.00元,浮动利率一期一调整,以
    
    一年为一期,利率调整时间为贷款生效日,与市场利率浮动方向一致,风险
    
    较小;一年内到期的非流动负债余额为101,061,402.77元,基准利率或基准利
    
    率下浮10%,风险较小。2、 汇率风险
    
    汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波
    
    动的风险。本公司无外汇导致的汇率风险。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    九、 关联方及关联交易
    
    (一) 本公司的母公司情况
    
                                               母公司对本公   母公司对本
                       业务
                  母公司名称          注册地                  注册资本      司的持股比例   公司的表决
                       性质
                                                   (%)        权比例(%)
                     安徽省皖北煤电集   安徽省宿州市西
                      工业    3,000,000,000.00          54.96        54.96
                     团有限责任公司     昌路157号
    
    
    (二) 本公司的子公司情况
    
    本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
    
    (三) 本公司的合营和联营企业情况
    
    本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
    
    (四) 其他关联方情况
    
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
    
    中安联合煤化有限责任公司 受同一母公司控制
    
    陕西金源招贤矿业有限公司 受同一母公司控制
    
    内蒙古智能煤炭有限责任公司 受同一母公司控制
    
    淮北市巨钢机械有限责任公司 受同一母公司控制
    
    安徽皖煤物资贸易有限责任公司 受同一母公司控制
    
    安徽省皖煤矿业管理有限责任公司 受同一母公司控制
    
    安徽省皖北煤电集团馨苑建筑工程有限公司 受同一母公司控制
    
    安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源发展有限公司 受同一母公司控制
    
    安徽省华江海运有限责任公司 受同一母公司控制
    
    安徽省恒大生态环境建设工程有限责任公司 受同一母公司控制
    
    安徽淮化国盛物流有限公司 受同一母公司控制
    
    安徽淮化股份有限公司 受同一母公司控制
    
    上海同粲国际贸易有限公司 受同一母公司控制
    
    宿州顺祥煤层气综合利用有限责任公司 受同一母公司控制
    
    鄂尔多斯市西北能源化工有限责任公司 受同一母公司控制
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (五) 关联交易情况
    
    1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
                         关联方                  关联交易内容       本期金额        上期金额
                                       安徽省华江海运有限责任公司         运费                 3,521,553.62       4,123,079.36
                                       安徽皖煤物资贸易有限责任公司       材料采购               629,281.68
                                       安徽省恒大生态环境建设工程有限责
     征迁环境治理费       2,296,345.00
                                       任公司
                                       淮北市巨钢机械有限责任公司         材料采购            10,734,814.75       6,370,311.96
                                       安徽省皖北煤电集团馨苑建筑工程有
     工程款               1,494,420.31
                                       限公司
                                       上海同粲国际贸易有限公司           材料采购            10,796,663.38
                                       安徽钱营孜发电有限公司             采购蒸汽               761,278.90
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
                        关联方                   关联交易内容        本期金额        上期金额
                                     安徽钱营孜发电有限公司            销售商品             419,941,175.63     482,811,773.50
                                     安徽钱营孜发电有限公司            提供劳务               7,614,482.50       6,858,113.59
                                     安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源
     材料销售                259,484.95
                                     发展有限公司
                                     安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源
     提供劳务                                5,663,716.82
                                     发展有限公司
                                     安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源
     销售设备               6,159,292.04
                                     发展有限公司
                                     安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源
     修理费                 2,938,053.10
                                     发展有限公司
                                     安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源
     租赁收入                124,605.00        213,525.00
                                     发展有限公司
                                     安徽省皖北煤电集团有限责任公司    劳务收入                                 237,254.72
                                     安徽省皖煤矿业管理有限责任公司    租赁收入                                3,868,963.71
                                     安徽省皖煤矿业管理有限责任公司    运输收入                341,100.92
                                     安徽省皖煤矿业管理有限责任公司    修理费                  184,070.80
                                     安徽皖煤物资贸易有限责任公司      材料销售及运费收入     4,976,147.90       5,179,943.10
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
                        关联方                   关联交易内容        本期金额        上期金额
                                     安徽皖煤物资贸易有限责任公司      劳务费                20,062,337.56
                                     淮北市巨钢机械有限责任公司        材料销售               1,880,580.48       2,768,837.63
                                     淮北市巨钢机械有限责任公司        提供劳务(运输)                          51,880.73
                                     淮北市巨钢机械有限责任公司        修理费                                   198,332.62
                                     内蒙古智能煤炭有限责任公司        租赁收入               1,329,197.13       1,046,230.74
                                     内蒙古智能煤炭有限责任公司        材料销售                                 353,970.19
                                     内蒙古智能煤炭有限责任公司        修理费                   22,821.27
                                     陕西金源招贤矿业有限公司          提供劳务              16,173,116.43     20,331,331.65
                                     陕西金源招贤矿业有限公司          材料销售                                3,232,758.62
                                     陕西金源招贤矿业有限公司          修理费                 5,562,035.41
                                     陕西金源招贤矿业有限公司          租赁收入                105,405.89        192,925.65
                                     中安联合煤化有限责任公司          材料销售、修理收入     9,558,668.20      13,576,317.97
                                     中安联合煤化有限责任公司          提供劳务(运输)        619,026.61        346,042.20
                                     中安联合煤化有限责任公司          租赁收入                338,964.69         55,823.49
    
    
    2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
                   受托/承    受托/承               托管收益/   本期确认的托
                 委托方/出包   受托方/承包                       受托/承包
                   包资产类   包起始                承包收益    管收益/承包
              方名称        方名称                           终止日
                      型        日                  定价依据       收益
                 安徽省皖北煤   安徽恒源煤
                   朱集西煤
                 电集团有限责   电股份有限              2017-1-1  2021-12-31  合同金额       200,000.00
                   矿
                 任公司         公司
                 安徽省皖北煤   安徽恒源煤
                 电集团有限责   电股份有限   恒昇煤矿   2017-1-1  2021-12-31  合同金额       300,000.00
                 任公司         公司
                 安徽省皖北煤   安徽恒源煤
                 电集团有限责   电股份有限   恒晋煤矿   2017-1-1  2021-12-31  合同金额       300,000.00
                 任公司         公司
                 安徽省皖北煤   安徽恒源煤
                 电集团有限责   电股份有限   昌恒煤矿   2017-1-1  2021-12-31  合同金额       300,000.00
                 任公司         公司
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
                   受托/承    受托/承               托管收益/   本期确认的托
                 委托方/出包   受托方/承包                       受托/承包
                   包资产类   包起始                承包收益    管收益/承包
              方名称        方名称                           终止日
                      型        日                  定价依据       收益
                 安徽省皖北煤   安徽恒源煤
                   麻地梁煤
                 电集团有限责   电股份有限              2017-1-1  2021-12-31  合同金额       300,000.00
                   矿
                 任公司         公司
                 安徽省皖北煤   安徽恒源煤
                 电集团有限责   电股份有限   招贤煤矿   2017-1-1  2021-12-31  合同金额       300,000.00
                 任公司         公司
                 安徽省皖北煤   安徽恒源煤                                                 2564.02万吨
                   皖煤国贸
                 电集团有限责   电股份有限              2017-1-1  2021-12-31  合同金额       *0.01元/吨
                   公司
                 任公司         公司                                                        =25.64万元
    
    
    根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“托管经营合同”,安徽
    
    省皖北煤电集团有限责任公司将其下属单位朱集西煤矿、恒昇煤矿、恒晋煤
    
    矿、昌恒煤矿、麻地梁煤矿、招贤煤矿、皖煤国贸公司,煤矿生产单位托管
    
    费:省内矿井按每单位20万元/年,省外矿井按每单位30万元/年,皖煤国贸
    
    公司按照煤炭经营数量*0.01 元/吨计算托管费,2020 年度托管费不含税收入
    
    合计为1,845,662.01元。3、 关联租赁情况
    
    本公司作为承租方:
    
                       出租方名称           租赁资产种类     本期确认的租赁费      上期确认的租赁费
                               安徽省皖北煤电集团有限责
     土地                   21,269,410.19          20,488,881.38
                               任公司
                               安徽省皖北煤电集团有限责
     房屋                    3,159,932.57           3,043,971.74
                               任公司
    
    
    关联租赁情况说明:
    
    根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“土地使用权租赁协议”,
    
    公司下属单位恒源矿、刘桥一矿、卧龙湖矿、五沟矿、任楼矿、祁东矿、钱
    
    营孜矿、销售分公司及供应分公司、供应分公司总仓库向安徽省皖北煤电集
    
    团有限责任公司租赁其拥有的土地,面积分别为212,812.67平方米、255,817.00
    
    平方米、510,449.00平方米、308,823.42平方米、665,161.57平方米、844,780.33
    
    平方米、779,000.00平方米、4,620.00平方米和63,852.00平方米,每平方米
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    年租金为6.11元,安徽恒力电业有限责任公司向安徽省皖北煤电集团有限责
    
    任公司租赁其拥有的土地,面积分别为 16,216.22 平方米,年租金 60,000.00
    
    元,2020年度租金含税合计为22,332,880.70元,不含税金额为21,269,410.19
    
    元。
    
    根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“房屋租赁合同”,公司
    
    向安徽省皖北煤电集团有限责任公司租赁其拥有的安徽省宿州市西昌路 157
    
    号的皖北煤电办公大楼(1-7层和10-13层),面积为9,216.47平方米,租赁期
    
    限自2010年1月1日至2030年12月31日止,月租金为人民币276,494.10
    
    元/月。2020年度租金含税金额为3,317,929.20元,不含税金额为3,159,932.57
    
    元。4、 关联担保情况
    
    本公司作为担保方:
    
                                                担保是否已
                        被担保方                担保金额      担保起始日   担保到期日
                                                经履行完毕
                                  安徽钱营孜发电有限公司           650,000,000.00   2016-5-20                否
    
    
    5、 关联方存款情况
    
    公司在安徽省皖北煤电集团财务有限公司开立存款账户,截止2020年12月
    
    31日在安徽省皖北煤电集团财务有限公司的存款余额为1,495,513,887.14元,
    
    2020年度收到利息16,294,494.53元。6、 其他关联交易
    
      占用票据质押额度   票据质押额度
                            关联方                                                        说明
            金额            占用费
                                             安徽省皖北煤电集团有限责任公司               2,836,096,491.23    10,936,200.30
                                             内蒙古鄂尔多斯西北能源化工有限责任公司          33,333,333.33      130,045.66
                           合计                       2,869,429,824.56    11,066,245.96
    
    
    其他说明:公司与安徽省皖北煤电集团财务有限公司签订的《金融服务协议》
    
    和《票据池业务参与协议》,票据池内票据由皖北煤电集团统一支配和使用,
    
    截至2020年12月31日止,公司抵押票据形成的额度被皖北煤电集团及其相
    
    关公司占用2,869,429,824.56元,按照占用票据质押额度金额的0.8%收取额度
    
    占用费11,066,245.96元。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (六) 关联方应收应付款项
    
    1、 应收项目
    
                                期末余额                 上年年末余额
               项目名称         关联方
                         账面余额      坏账准备     账面余额      坏账准备
                应收账款
     中安联合煤化有
                    32,054,108.60  5,805,484.53  35,591,858.44   5,334,405.51
     限责任公司
     安徽钱营孜发电
                     6,715,825.74   335,791.29  19,628,814.52    981,440.73
     有限公司
     安徽省皖北煤电
     集团临汾天煜能    10,231,833.32    511,591.67    6,566,367.09     331,480.88
     源发展有限公司
     安徽皖煤物资贸
                    23,649,294.03  1,231,407.33  36,938,852.59  13,010,728.52
     易有限责任公司
     陕西金源招贤矿
                    26,928,023.62  1,480,197.45  13,574,820.42    678,741.02
     业有限公司
     安徽省皖煤矿业
     管理有限责任公                                4,022,916.46     201,145.82
     司
     内蒙古智能煤炭
                     1,701,961.87   144,877.41   3,607,724.07    291,600.17
     有限责任公司
     安徽淮化股份有
                      894,498.73   357,799.49    894,498.73    178,899.75
     限公司
     淮北市巨钢机械
                                            183,386.84      9,169.34
     有限责任公司
                其他应收款
     安徽省皖北煤电
     集团有限责任公     4,542,161.00  3,487,103.45    4,824,298.75   1,757,658.61
     司
     安徽钱营孜发电
                      851,799.00    42,589.95   1,093,464.00     54,673.20
     有限公司
     安徽皖煤物资贸
                     3,979,161.09   198,958.05   5,087,549.86   1,071,492.32
     易有限责任公司
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
                                期末余额                 上年年末余额
               项目名称         关联方
                         账面余额      坏账准备     账面余额      坏账准备
     安徽省皖北煤电
     集团馨苑建筑工       293,484.00     29,348.40     293,484.00      14,674.20
     程有限公司
     安徽省皖北煤电
     集团临汾天煜能       734,602.74    293,841.10     734,602.74     146,920.55
     源发展有限公司
     淮北市巨钢机械
                                             89,478.15      9,413.13
     有限责任公司
     鄂尔多斯市西北
     能源化工有限责       130,045.66      6,502.28
     任公司
    
    
    2、 应付项目
    
              项目名称                关联方                  期末账面余额       上年年末账面余额
               应付账款
     淮北市巨钢机械有限责任公司                                     691,812.24
     安徽省皖北煤电集团馨苑建筑工程
                                      1,270,918.14
     有限公司
               其他应付款
     安徽省皖北煤电集团有限责任公司          21,347,771.59         44,602,317.38
     宿州顺祥煤层气综合利用有限责任
     公司                              5,070,350.26        3,339,689.24
     安徽省恒大生态环境建设工程有限
     责任公司                          14,040,527.00        16,336,872.00
     安徽省华江海运有限公司                                         951,357.86
     安徽钱营孜发电有限公司                    829,794.00
               长期应付款
     安徽省皖北煤电集团有限责任公司         621,240,550.88        621,240,550.88
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    十、 承诺及或有事项
    
    (一) 重要承诺事项
    
    1、 公司于2015年4月与安徽省皖北煤电集团财务有限公司签订的《金融服务协
    
    议》和《票据池业务参与协议》,将其持有的商业汇票进入票据池,由皖北煤
    
    电集团统一管理和支配,入池票据的质押率为 90%,皖北煤电集团及下属成
    
    员单位共用票据池中的质押额度。截止2020年12月31日,公司已质押的票
    
    据为967,180,520.06元。2、 本公司作为担保方:
    
                                                担保是否已
                        被担保方                担保金额      担保起始日   担保到期日
                                                经履行完毕
                                  安徽钱营孜发电有限公司           650,000,000.00   2016-5-20                否
    
    
    (二) 或有事项
    
    1、公司截至2020年12月31日,诉讼情况如下:
    
    ①2020年9月1日,安徽省濉溪县人民法院立案受理淮北健齐生态科技有限公司诉
    
    本公司财产损害赔偿纠纷案,淮北健齐生态科技有限公司诉称本公司所属恒源煤矿
    
    将矿门前的任李沟明沟改变为暗管,导致其承包地149亩瓜蒌子受淹,要求本公司
    
    赔偿损失2,695,100.00元、承担任李沟河堤修复费用105,567.50元,承担诉讼及评
    
    估鉴定费用40,000.00元。案件已于2020年11月18日开庭审理,本公司参加庭审
    
    并进行了不承担任何责任的抗辩,现法院尚未作出一审判决。
    
    ②2020年12月11日,宿州市埇桥区人民法院作出民事裁定书(2020)皖1302财
    
    保256号,裁定冻结安徽恒源煤电股份有限公司祁东煤矿775,835.00元,期限一年,
    
    起因是徐州京都建筑工程有限公司申请诉前保全。其后,宿州市埇桥区人民法院立
    
    案受理徐州京都建筑工程有限公司与安徽恒源煤电股份有限公司祁东煤矿合同纠纷。
    
    经查,安徽恒源煤电股份有限公司祁东煤矿欠徐州京都建筑工程有限公司工程款,
    
    因徐州京都建筑工程有限公司未提供发票,安徽恒源煤电股份有限公司祁东煤矿拒
    
    绝付款,从而发生纠纷。目前,已与徐州京都建筑工程有限公司代理律师取得联系,
    
    正在协商处理。
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    ③恒源煤电诉安徽新源热电买卖合同纠纷一案,诉讼标的额20,510,000.00元。案件
    
    事实:恒源煤电与安徽新源热电2015年至2018年存在煤炭购销合同关系。后双方
    
    与恒诚煤电签订了《三方协议》。按照协议约定,安徽新源热电将购煤款支付至恒诚
    
    煤电账户,再由恒诚煤电代理结算并支付货款。后经对账确认恒诚煤电尚有
    
    21,919,838.74元货款未能代为支付。为维护自身权益,恒源煤电向法院提起诉讼,
    
    并申请保全了安徽新源热电20,790,000.00元银行存款。目前,埇桥区法院一审判决
    
    安徽新源热电履行支付义务;安徽新源热电在上述判决下达前向法院提交破产申请,
    
    进入破产清算阶段。
    
    十一、资产负债表日后事项
    
    根据公司2021年4月9日召开的第七届董事会第八次会议决议,公司拟以2020年
    
    末总股本1,200,004,884股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币3.3元(含
    
    税),共计派发现金红利人民币396,001,611.72元(含税)。
    
    十二、其他重要事项
    
    公司无需要披露的其他重要事项。
    
    十三、母公司财务报表主要项目注释
    
    (一) 应收票据
    
    1、 应收票据分类列示
    
                       项目                        期末余额                 上年年末余额
                                    银行承兑汇票                                1,573,999,586.84             1,557,036,356.99
                                    商业承兑汇票                                  13,300,000.00
                       合计                          1,587,299,586.84             1,557,036,356.99
    
    
    2、 期末公司已质押的应收票据
    
    项目 期末已质押金额
    
    银行承兑汇票 967,180,520.06
    
    合计 967,180,520.06
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
                       项目                    期末终止确认金额          期末未终止确认金额
                                    银行承兑汇票                                 187,997,053.94              425,995,735.48
                       合计                           187,997,053.94              425,995,735.48
    
    
    (二) 应收账款
    
    1、 应收账款按账龄披露
    
                       账龄                        期末余额                 上年年末余额
                                    1年以内                                      123,426,428.87               77,359,114.96
                                    1至2年                                        22,548,408.34               41,040,001.90
                                    2至3年                                        20,430,487.50                8,796,851.91
                                    3至4年                                         5,582,456.43               34,426,615.44
                                    4至5年                                           221,715.60                6,747,179.34
                                    5年以上                                       11,691,219.21               47,053,168.53
                                    小计                                         183,900,715.95              215,422,932.08
                                    减:坏账准备                                  42,286,275.38               75,952,884.48
                       合计                           141,614,440.57              139,470,047.60
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
    
                                期末余额                                                      上年年末余额
            账面余额                 坏账准备                               账面余额                坏账准备
                 类别
                      比例                    计提比     账面价值                    比例                   计提比     账面价值
          金额                    金额                                    金额                   金额
                     (%)                   例(%)                                (%)                  例(%)
                        按单项计提坏账准备      20,510,251.07    11.15     20,510,251.07    100.00                  41,900,000.00    19.45    41,900,000.00    100.00
                        其中:
                        单项金额重大并单独
                        计提坏账准备的应收      20,510,251.07    11.15     20,510,251.07    100.00                  41,900,000.00    19.45    41,900,000.00    100.00
                        账款
                        按组合计提坏账准备     163,390,464.88    88.85     21,776,024.31     13.33  141,614,440.57  173,522,932.08    80.55    34,052,884.48     19.62  139,470,047.60
                        其中:
                        按信用风险特征组合
                        计提坏账准备的应收     163,390,464.88    88.85     21,776,024.31     13.33  141,614,440.57  173,522,932.08    80.55    34,052,884.48     19.62  139,470,047.60
                        账款
                 合计           183,900,715.95   100.00     42,286,275.38            141,614,440.57  215,422,932.08   100.00    75,952,884.48            139,470,047.60
    
    
    财务报表附注 第82页
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    按单项计提坏账准备:
    
    期末余额
    
               名称
        账面余额          坏账准备      计提比例(%)      计提理由
                     公司1年以上的应
        20,510,251.07    20,510,251.07         100.00
                     收账款
               合计            20,510,251.07      20,510,251.07
    
    
    按组合计提坏账准备:
    
    组合计提项目:
    
    期末余额
    
               名称
           应收账款               坏账准备            计提比例(%)
                     1年以内(含1年)           123,426,428.87            6,169,997.23                   5.00
                     1-2年(含2年)              22,548,408.34            2,254,840.83                  10.00
                     2-3年(含3年)               3,592,412.89              718,482.57                  20.00
                     3-4年(含4年)               1,910,279.97              764,111.99                  40.00
                     4-5年(含5年)                221,715.60              177,372.48                  80.00
                     5年以上                     11,691,219.21           11,691,219.21                 100.00
               合计                 163,390,464.88           21,776,024.31
    
    
    3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
    
                                         本期变动金额
      上年年末余
              类别                       年初余额     计                  转销或    期末余额
          额                             收回或转回
                                  提                   核销
                  按单项计提坏
     41,900,000.00  41,900,000.00       21,389,748.93         20,510,251.07
                  账准备
                  按组合计提坏
     34,052,884.48  34,052,884.48       12,276,860.17         21,776,024.31
                  账准备
              合计       75,952,884.48   75,952,884.48         33,666,609.10           42,286,275.38
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    期末余额
    
                           单位名称                                  占应收账款合
         应收账款                        坏账准备
                       计数的比例(%)
                                        第一名                                   32,054,108.60           17.43     5,805,484.53
                                        第二名                                   31,789,753.86           17.29     1,589,487.69
                                        第三名                                   23,649,294.03           12.86     1,231,407.33
                                        第四名                                   20,510,251.07           11.15    20,510,251.07
                                        第五名                                   17,019,703.72            9.25       850,985.19
                         合计                    125,023,111.28           67.98    29,375,089.61
    
    
    (三) 应收款项融资
    
    应收款项融资情况
    
                         项目                         期末余额               上年年末余额
                                        应收票据                                        342,675,645.60            252,116,927.12
                         合计                            342,675,645.60            252,116,927.12
    
    
    (四) 其他应收款
    
                         项目                         期末余额               上年年末余额
                                        应收利息
                                        应收股利
                                        其他应收款项                                     43,133,204.44             63,916,741.44
                         合计                             43,133,204.44             63,916,741.44
    
    
    1、 其他应收款项
    
    (1)按账龄披露
    
                         账龄                         期末余额              上年年末余额
                                         1年以内                                          32,926,969.79             53,574,723.40
                                         1至2年                                            4,348,143.42              6,766,324.19
                                         2至3年                                            5,956,371.48              3,424,576.21
                                         3至4年                                            3,086,601.06              6,631,445.01
                                         4至5年                                            6,610,981.41              1,062,672.27
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
                         账龄                         期末余额              上年年末余额
                                         5年以上                                           2,286,127.35              2,759,881.66
                                         小计                                             55,215,194.51             74,219,622.74
                                         减:坏账准备                                     12,081,990.07             10,302,881.30
                         合计                             43,133,204.44             63,916,741.44
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (2)按坏账计提方法分类披露
    
                                 期末余额                                                         上年年末余额
             账面余额                  坏账准备                                 账面余额                  坏账准备
              类别
                       比例                     计提比     账面价值                      比例                     计提比     账面价值
          金额                      金额                                     金额                      金额
                      (%)                   例(%)                                  (%)                    例(%)
                   按组合计提坏
       55,215,194.51   100.00    12,081,990.07    21.88   43,133,204.44    74,219,622.74   100.00    10,302,881.30    13.88   63,916,741.44
                   账准备
              合计           55,215,194.51   100.00     12,081,990.07             43,133,204.44     74,219,622.74    100.00     10,302,881.30             63,916,741.44
    
    
    财务报表附注 第86页
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    按组合计提坏账准备:
    
    组合计提项目:
    
    期末余额
    
                 名称
         其他应收款项           坏账准备           计提比例(%)
                          1年以内                       32,926,969.79           1,646,348.51                  5.00
                          1至2年                         4,348,143.42            434,814.35                 10.00
                          2至3年                         5,956,371.48           1,191,274.30                 20.00
                          3至4年                         3,086,601.06           1,234,640.43                 40.00
                          4至5年                         6,610,981.41           5,288,785.13                 80.00
                          5年以上                        2,286,127.35           2,286,127.35                100.00
                 合计                  55,215,194.51          12,081,990.07
    
    
    (3)坏账准备计提情况
    
       第一阶段         第二阶段          第三阶段
      未来12个月    整个存续期预期信   整个存续期预期
                   坏账准备                                                              合计
      预期信用损    用损失(未发生信    信用损失(已发
          失            用减值)         生信用减值)
                        上年年末余额           7,542,999.64                         2,759,881.66    10,302,881.30
                        上年年末余额在本期     7,542,999.64                         2,759,881.66    10,302,881.30
                        --转入第二阶段
                        --转入第三阶段
                        --转回第二阶段
                        --转回第一阶段
                        本期计提               2,252,863.08                          -473,754.31     1,779,108.77
                        本期转回
                        本期转销
                        本期核销
                        其他变动
                        期末余额               9,795,862.72                         2,286,127.35    12,081,990.07
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (4)本期计提、转回或收回的坏账准备情况
    
                                  本期变动金额
              类别       上年年末余额                                              期末余额
                         计提      收回或转回    转销或核销
                  按组合计提坏
      10,302,881.30   1,779,108.77                         12,081,990.07
                  账准备
              合计        10,302,881.30   1,779,108.77                              12,081,990.07
    
    
    (5)按款项性质分类情况
    
                     款项性质                   期末账面余额                上年年末账面余额
                              单位往来款                                 34,656,029.97                   34,194,279.05
                              代垫运费                                   9,327,555.66                   30,437,338.77
                              代垫电费                                     153,581.35                     145,061.35
                              备用金                                     1,396,607.26                    1,312,461.02
                              其他                                       9,681,420.27                    8,130,482.55
                   合计                             55,215,194.51                   74,219,622.74
    
    
    (6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
    
                                                占其他应收款项期
                                                                   坏账准备期末
             单位名称     款项性质        期末余额        账龄     末余额合计数的比
                                                                       余额
                                                     例(%)
             第一名     代垫运费           8,083,872.02  1年以内                14.64      404,193.60
             第二名     单位往来款         4,542,161.00  2-5年                   8.23    3,487,103.45
             第三名     单位往来款         4,070,149.84  3-5年                   7.37    3,139,744.44
             第四名     单位往来款         3,979,161.09  1年以内                 7.21      198,958.05
             第五名     单位往来款         3,419,522.64  1年以内                 6.19      170,976.13
           合计                       24,094,866.59                         43.64    7,400,975.67
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (五) 长期股权投资
    
                      期末余额                                上年年末余额
               项目                            减值                                       减值
         账面余额                  账面价值         账面余额                 账面价值
                        准备                                       准备
                     对子公司投资          819,700,589.48             819,700,589.48     305,939,020.64           305,939,020.64
                     对联营、合营企业
       773,310,898.27         773,310,898.27    546,195,330.22       546,195,330.22
                     投资
               合计           1,593,011,487.75           1,593,011,487.75     852,134,350.86           852,134,350.86
    
    
    1、 对子公司投资
    
                                                                 本期计提   减值准备
                    被投资单位       上年年末余额     本期增加      本期减少      期末余额
                                                                 减值准备   期末余额
                        淮北新源热电有限责
     152,112,100.00                      152,112,100.00
                        任公司
                        宿州营鼎建材有限责
      22,525,000.00                      22,525,000.00
                        任公司
                        安徽恒力电业有限责
      16,741,741.86                      16,741,741.86
                        任公司
                        恒源芬雷选煤工程技
      6,000,000.00    4,000,000.00            10,000,000.00
                        术(天津)有限公司
                        安徽恒源煤电售电有
      20,000,000.00                      20,000,000.00
                        限责任公司
                        宿州创元发电有限责
      88,560,178.78   9,761,568.84            98,321,747.62
                        任公司
                        恒源租赁(天津)有
               500,000,000.00            500,000,000.00
                        限公司
                 合计          305,939,020.64   513,761,568.84                819,700,589.48
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    2、 对联营、合营企业投资
    
                                                                      本期增减变动
        减值准备
                    被投资单位        上年年末余额                                  权益法下确认的    其他综合收    其他权    宣告发放现金股    计提减值                 期末余额
                        追加投资       减少投资                                                                              其他                     期末余额
                                                       投资损益        益调整      益变动       利或利润         准备
                         1.联营企业
                         安徽钱营孜发电有限
      269,962,192.15                        20,975,863.88                                               290,938,056.03
                         公司
                         安徽省皖北煤电集团
      276,233,138.07  200,000,000.00              18,139,704.17                     -12,000,000.00                  482,372,842.24
                         财务有限公司
                         小计                   546,195,330.22    200,000,000.00                    39,115,568.05                              -12,000,000.00                           773,310,898.27
                 合计            546,195,330.22    200,000,000.00                    39,115,568.05                              -12,000,000.00                           773,310,898.27
    
    
    财务报表附注 第90页
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
    (六) 营业收入和营业成本
    
    营业收入和营业成本情况
    
                 本期金额                          上期金额
               项目
          收入              成本             收入             成本
                     主营业务           4,577,922,981.20   2,845,035,193.63   5,610,737,874.93   3,075,092,829.74
                     其他业务             527,883,452.41     354,741,676.21     276,279,507.25     186,453,751.10
               合计         5,105,806,433.61   3,199,776,869.84   5,887,017,382.18   3,261,546,580.84
    
    
    (七) 投资收益
    
                        项目                           本期金额                 上期金额
                                      成本法核算的长期股权投资收益                         4,000,000.00          10,806,875.00
                                      权益法核算的长期股权投资收益                        39,115,568.05          -3,281,372.69
                        合计                                 43,115,568.05          7,525,502.31
    
    
    十四、补充资料
    
    (一) 当期非经常性损益明细表
    
                                  项目                                  金额           说明
                                                           非流动资产处置损益                                           -17,615,797.25
                                                           越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
                                                           计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
         25,219,002.41
                                                           一标准定额或定量享受的政府补助除外)
                                                           计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                   11,066,245.96
                                                           企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
                                                           资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
                                                           非货币性资产交换损益
                                                           委托他人投资或管理资产的损益                                  1,845,662.01
                                                           因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
                                                           债务重组损益
                                                           企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
                                                           交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
                                                           同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
                                                           益
                                                           与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    
    
    二○二○年度
    
    财务报表附注
    
                                  项目                                  金额           说明
                                                           除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
                                                           性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
                                                           产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金
                                                           融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
                                                           的投资收益
                                                           单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
                                                           对外委托贷款取得的损益
                                                           采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
                                                           动产生的损益
                                                           根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
                                                           整对当期损益的影响
                                                           受托经营取得的托管费收入
                                                           除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          -8,677,237.80
                                                           其他符合非经常性损益定义的损益项目
                                                           小计                                                         11,837,875.33
                                                           所得税影响额                                                  -3,382,820.81
                                                           少数股东权益影响额(税后)                                    4,087,180.19
                                  合计                                 12,542,234.71
    
    
    (二) 净资产收益率及每股收益
    
     加权平均净资产            每股收益(元)
                           报告期利润
       收益率(%)    基本每股收益     稀释每股收益
                                       归属于公司普通股股东的净利润                   8.61            0.64              0.64
                                       扣除非经常性损益后归属于公司普通
              8.47          0.63            0.63
                                       股股东的净利润
    
    
    安徽恒源煤电股份有限公司
    
    二〇二一年四月九日

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