关于浙江苏泊尔股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字【2021】0100491号
浙江苏泊尔股份有限公司全体股东:
我们接受委托,在审计了浙江苏泊尔股份有限公司(以下简称“苏泊尔”)2020 年 12月31日合并及公司的资产负债表,2020年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司 2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是苏泊尔管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计浙江苏泊尔股份有限公司2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解苏泊尔2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供浙江苏泊尔股份有限公司2020年度年报披露之目的使用,不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
李维
中国注册会计师:
徐凯博
中国·武汉 2021年3月31日
附表
上市公司2020年度1-12月非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:浙江苏泊尔股份有限公司 金额单位: 人民币万元 金额单位:人民币万元
占用方与上市 上市公司核 2020年初 2020年度 2020年度 2020年度 2020年12
非经营性 资金占用方名称 公司的关联关 算的会计科 占用资金 1-12月占用累 1-12月占用 1-12月偿还 月末占用 占用形成原 占用性质
资金占用 系 目 余额 计发生金额 资金的利息 累计发生额 资金余额 因
(不含利息) (如有)
现大股东 非经营
及其附属 性占用
企业
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东 非经营
及其附属 性占用
企业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
往来方与上市 上市公司核 2020年初 2020年度 2020年度 2020年度 2020年12
其它关联 资金往来方名称 公司的关联关 算的会计科 往来资金 1-12月往来累 1-12月往来 1-12月偿还 月末往来 往来形成原 往来性
资金往来 系 目 余额 计发生金额 资金的利息 累计发生额 资金余额 因 质
(不含利息) (如有)
大股东及 SEBASIALTD. 同一控股股东 应收账款 104,618.41 529,666.61 472,821.15 161,463.87 购销业务 经营性
其附属企 往来
业 S.A.SSEB 与控股股东同 应收账款 1,057.65 1,905.07 2,488.52 474.20 购销业务 经营性
一控股股东 往来
本报告书共5页第2页
TEFAL S.A.S 与控股股东同 应收账款 568.80 2,432.11 2,457.30 543.61 购销业务 经营性
一控股股东 往来
SEB 与控股股东同 经营性
INTERNATIONAL 一控股股东 应收账款 228.32 998.61 860.90 366.03 购销业务 往来
SERVICES.A.S
CALORSAS 与控股股东同 应收账款 984.27 2,944.67 2,642.02 1,286.92 购销业务 经营性
一控股股东 往来
ALL-CLAD 与控股股东同 经营性
METALCRAFTERS 一控股股东 应收账款 31.85 7.08 24.77 购销业务 往来
LLC
GROUPESEB 与控股股东同 经营性应收账款631.02 3,230.83 3,037.28 824.57 购销业务
MOULINEX 一控股股东 往来
IMUSAUSALLC 与控股股东同 应收账款 49.72 369.75 366.48 52.99 购销业务 经营性
一控股股东 往来
WMF GROUPE 经营性同一控股股东应收账款 10.32 8.94 1.38 购销业务
GMBH 往来
WMF CONSUMER 经营性同一控股股东应收账款 1.02 0.38 1.40 购销业务
ELECTRICGMBH 往来
福腾宝(上海)商业 同一控股股东 应收账款 15.68 41.98 47.81 9.85 购销业务 经营性
有限公司 往来
GROUPESEB 经营性同一控股股东应收账款 317.10 2,018.30 1,723.57 611.83 购销业务
CANADA 往来
VIETNAMFAN 经营性
JOINTSTOCK 同一控股股东 应收账款 1,403.75 2,986.73 2,397.54 1,992.94 购销业务 往来
COMPANY
GROUPESEB 经营性同一控股股东应收账款 10.33 28.58 34.93 3.98 购销业务
ANDEANS.A. 往来
LAGOSTINA 经营性同一控股股东应收账款 80.88 67.38 119.52 28.74 购销业务
S.P.A. 往来
GROUPESEB 经营性同一控股股东应收账款 54.81 54.81 购销业务
SINGAPORE 往来
本报告书共5页第3页
GROUPE SEB 经营性同一控股股东 应收账款 0.93 0.93 购销业务
THAILAND 往来
赛创(浙江)科技有 同一控股股东 应收账款 287.15 247.03 40.12 购销业务 经营性
限公司 往来
CALOR SAS 与控股股东同 其他应收款 32.07 25.38 6.69 提供服务 经营性
一控股股东 往来
GROUPE SEB 经营性同一控股股东其他应收款 0.16 0.16 提供服务
CANADA 往来
GROUPE SEBUSA 同一控股股东 其他应收款 1.80 24.76 1.80 24.76 提供服务 经营性
往来
GROUPE SEB 经营性同一控股股东其他应收款 0.05 0.05 提供服务
IBERICA 往来
ROWENTA 与控股股东同 其他应收款 0.07 0.64 0.60 0.11 提供服务 经营性
WERKE GMBH 一控股股东 往来
大股东及 SEB 与控股股东同 经营性
其附属企 DEVELOPPMENT 一控股股东 其他应收款 2.59 3.69 2.59 3.69 提供服务 往来
业 SAS
SEB ASIALTD. 同一控股股东 其他应收款 26.20 26.20 提供服务 经营性
往来
S.A.S SEB 与控股股东同 其他应收款 1.05 0.96 0.09 提供服务 经营性
一控股股东 往来
GROUPE SEB 与控股股东同 其他应收款 10.47 16.21 24.77 1.91 提供服务 经营性
MOULINEX 一控股股东 往来
GROUPE SEB 经营性同一控股股东其他应收款 0.19 0.19 提供服务
SCHWEIZ GMBH 往来
福腾宝(上海)商业 同一控股股东 其他应收款 28.17 151.42 166.80 12.79 提供服务 经营性
有限公司 往来
TEFAL S.A.S 与控股股东同 其他应收款 0.84 6.89 1.37 6.36 提供服务 经营性
一控股股东 往来
上市公司 杭州奥梅尼商贸有 全资子公司 其他应收款 5,597.22 243.30 201.55 5,638.97 现金池 非经营
的子公司 限公司 性往来
本报告书共5页第4页
及其附属 上海福腾宝企业发 全资子公司 其他应收款 4,734.54 76.84 2,609.52 2,201.86 现金池 非经营
企业 展有限公司 性往来
浙江苏泊尔厨卫电 全资子公司 其他应收款 600.51 2,923.71 268.35 3,792.57 现金池 非经营
器有限公司 性往来
浙江福腾宝家居用 全资子公司 其他应收款 10,590.88 275.96 10,866.84 现金池 非经营
品有限公司 性往来
关联自然
人及其控
制的法人
其他关联
人及其附
属企业
总 计 —— —— —— 121,002.88 560,794.26 864.45 492,379.15 190,282.44 —— ——
会计机构负责人:
本报告书共5页第5页
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