高伟达软件股份有限公司
独立董事关于第四届董事会第八次会议相关事项的
独立意见
作为高伟达软件股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事,我们严格按照《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等有关规定,经过讨论审议后,关于第四届董事会第八次会议相关事项发表如下独立意见:
一、关于公司《2020年度内部控制自我评价报告》的独立意见
公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
二、关于公司 2020 年度控股股东及其他关联方资金占用的独立意见
截至2020年12月31日,公司除上市公司的子公司及其附属企业与上市公司之间发生的资金拆借外,不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情形,公司不存在以前年度发生并累计至2020年12月31日的违规关联方占用资金情形。
三、关于公司2020年度利润分配预案的独立意见
公司董事会综合考虑公司未来发展规划和资金安排,提出2020年度不进行利润分配的预案,符合公司实际情况,符合《公司章程》中规定的现金分红政策,有利于公司的长远发展和保障投资者权益,因此我们同意本次董事会提出的2020年度利润分配预案,并同意将该项预案提交公司2020年年度股东大会会审议。
四、关于变更会计政策的议案
根据新旧准则转换的衔接规定,新收入准则自2020年1月1日起施行,企业无需重述前期可比数,但应当对首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本次会计政策变更对公司2020年及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求,符合相关规定和公司实际情况,不存在损害公司及股东利益的情形。因此,同意公司执行新会计准则并进行相应的会计政策变更。
五、关于续聘公司2021年度审计机构的独立意见
中汇会计师事务所(特殊普通合伙)2020年度为公司提供审计服务的过程中,遵循了独立、客观、公正的执业准则,能够认真履行其审计职责,客观评价公司财务状况和经营成果,独立发表审计意见。公司拟续聘中汇会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度审计机构,聘期一年,同意董事会审议通过后将其提交公司股东大会审议。
六、关于2020年度公司对外担保情况的独立意见
截止2020年12月31日,公司累计对子公司担保金额为0元,全部是公司为子公司进行融资所做的担保,不存在为合并报表范围外的公司或个人提供担保的情况。
上述担保财务风险处于可有效控制的范围之内,担保行为不会对公司的正常运作和业务发展造成不良影响。公司董事会对担保事项的决策程序合法有效,符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等的有关规定。
七、关于公司使用闲置自有资金进行现金管理的独立意见
公司在保证公司正常经营资金需求和资金安全的前提下,使用不超过8亿元人民币的闲置自有资金购买短期低风险理财产品,有利于在控制风险前提下提高公司自有资金的使用效率,增加公司资金收益,不会对公司经营活动造成不利影响,符合公司利益,不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形。该事项决策程序合法合规,同意公司使用闲置自有资金进行现金管理。
八、关于2020年度计提商誉减值准备的独立意见
本次公司计提2020年度商誉减值准备是基于谨慎性原则,符合《企业会计准则》、《会计监管风险提示第 8 号-商誉减值》以及公司会计政策的相关规定,能够更加公允的反映公司的财务状况和经营成果,有助于向投资者提供真实、可靠、准确的会计信息。本次计提商誉减值准备的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定,不存在损害公司及股东利益的情形。我们同意公司本次计提商誉减值准备。
(以下无正文)(此页无正文,为高伟达软件股份有限公司独立董事关于第四届董事会第八次会议相关事项的独立意见签字页)
钱英:_____________
郑建明:_____________
2021年3月25日
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