前次募集资金使用情况鉴证报告
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司
容诚专字[2020]361Z0586号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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1 前次募集资金使用情况鉴证报告
2 前次募集资金使用情况专项报告 1-11
前次募集资金使用情况鉴证报告
容诚专字[2020]361Z0586号
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司（以下简称捷佳伟创公司）董事会编制的截至2020年9月30日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供捷佳伟创公司为申请非公开发行股票之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为捷佳伟创公司申请非公开发行股份所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制《前次募集资金使用情况专项报告》是捷佳伟创公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对捷佳伟创公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，后附的捷佳伟创公司《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方面按照《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制，公允反映了捷佳伟创公司截至2020年9月30日止的前次募集资金使用情况。
（以下无正文，为捷佳伟创公司容诚专字[2020]361Z0586号《前次募集资金使用情况鉴证报告》之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国·北京 中国注册会计师：
2020年10月26日
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1159号文《关于核准深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）8,000万股，每股发行价为人民币 14.16 元，募集资金总额为人民币113,280.00万元，扣除承销费、保荐费以及其他发行费用人民币8,519.64万元，实际可使用募集资金净额人民币104,760.36万元。
上述资金于2018年8月7日全部到位，业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了“天健验[2018]3-45 号”验资报告。
（二）募集资金存放及管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定和要求，制定了《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》 ”），并经公司2012年第二次临时股东大会审议通过。2016年5月19日，公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于修改<募集资金管理制度>的议案》，对《募集资金管理制度》进行了修订，并提交公司2015年年度股东大会审议通过。截止2020年9月30日，公司一直严格按照《募集资金管理制度》的规定存放、使用和管理资金。
根据《募集资金管理制度》及相关法律、法规的规定和要求，公司对募集资金采取专户存储制度，并与保荐机构、存放募集资金的开户银行签订了募集资金监管协议。
2018年8月，本公司及实施募投项目的全资子公司常州捷佳创精密机械有限公司（以下简称“常州捷佳创”）分别与保荐机构国信证券股份有限公司、中国银行股份有限公司深圳南头支行、中国银行股份有限公司深圳宝安支行、中信银行股份有限公司深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、中信银行股份有限公司常州分行就募集资金专项账户签订了《募集资金三方监管协议》。
2019年11月，本公司及实施募投项目的全资子公司常州捷佳创与保荐机构国信证券股份有限公司、中信银行股份有限公司常州分行就新设募集资金专项账户签订了《募集资金三方监管协议》。
上述三方监管协议明确了各方的权利和义务，与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（三）募集资金使用及结余情况
截至 2020年9月30日，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币万元
项 目 金额
募集资金总额 113,280.00
减：承销费及保荐费、律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用 8,519.64
减：募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 11,254.91
减：2018年度直接投入募投项目资金支出 7,923.04
减：2019年度直接投入募投项目资金支出 31,107.04
减：2020年1-9月直接投入募投项目资金支出 4,170.54
减：闲置募集资金转出暂时补充流动资金 20,000.00
加：银行存款、理财产品利息收入 2,684.48
减：手续费用支出 0.73
募集资金余额 32,988.58
截至 2020年9月30日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
其中：
单位名称 开户银行 账号 募集资金投资项目 存款总金额 闲置募集资
银行存款 金暂时补流
高效晶硅太阳能电池
中国银行股份有限 76147085863 片设备（新型半导体
公司深圳内环支行 5 掺杂沉积工艺光伏设 14,743,645.87 14,743,645.87
备）制造生产线建设
项目
中国银行股份有限 74847087106 智能全自动晶体硅太
公司深圳桃源居支 3 阳能电池片设备制造 19,677,034.72 19,677,034.72
深圳市捷 行 生产线建设项目
佳伟创新 中信银行股份有限 81103010122 晶体硅太阳能电池片
能源装备 公司深圳盐田支行 00348195 智能制造车间系统产 242,043,595.14 42,043,595.14 200,000,000.00
股份有限 业化项目
公司 上海浦东发展银行 79190078801 研发检测中心建设项
股份有限公司深圳 700000249 目 116,060,706.48 116,060,706.48
滨海支行
中国银行股份有限 76667086994 国内营销与服务网络
公司深圳桃源居支 9 建设项目 44,685,894.71 44,685,894.71
行
中信银行股份有限 81103010130 补充流动资金项目 19,140.54 19,140.54
公司深圳盐田支行 00348187
中信银行股份有限 81105010139 湿法工艺光伏设备生 12,592,834.91 12,592,834.91
常州捷佳 公司常州新北支行 01153776 产线建设项目
创精密机 高效新型晶体硅太阳
械有限公 中信银行股份有限 81105010119 能电池湿法设备及配 80,062,989.34 80,062,989.34
司 公司常州新北支行 01399586 套智能制造设备生产
线建设项目
合计 529,885,841.71 329,885,841.71 200,000,000.00
注：中国银行股份有限公司深圳内环支行、中国银行股份有限公司深圳桃源居支行分别为中国银行股份有限公司深圳南头支行、中国银行股份有限公司深圳宝安支行的下级支行，中信银行股份有限公司深圳盐田支行、中信银行股份有限公司常州新北支行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳滨海支行分别为中信银行股份有限公司深圳分行、中信银行股份有限公司常州分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行的下级支行，由于下级支行没有签订《募集资金三方监管协议》的权限，因此《募集资金三方监管协议》上签订的银行均为上级支行或上级分行。
二、前次募集资金的实际使用情况说明
（一）前次募集资金使用情况对照表
本公司承诺投资8个项目分别为：高效晶硅太阳能电池片设备（新型半导体掺杂沉积工艺光伏设备）制造生产线建设项目、智能全自动晶体硅太阳能电池片设备制造生产线建设项目、晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目、研发检测中心建设项目、国内营销与服务网络建设项目、补充流动资金项目、湿法工艺光伏设备生产线建设项目和高效新型晶体硅太阳能电池湿法设备及配套智能制造设备生产线建设项目，前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
（二）募投项目先期投入及置换情况
为顺利推进募集资金投资项目，在募集资金实际到位前，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目。截至2018年8月9日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目共计人民币 11,254.91 万元。
2018年8月10日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项审核，并出具了天健审[2018]3-378号《关于深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。
2018 年 8 月 27 日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金共计人民币11,254.91 万元置换上述已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
截至2018年10月10日，公司已以募集资金共计人民币 11,254.91 万元置换预先投入自筹资金人民币 11,254.91 万元。
（三）前次募集资金实际投资项目变更情况说明
经综合考虑原募投项目“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”建设进度、资金使用情况以及未来资金需求，为提高募集资金使用效率，公司于
2019 年 8月26日召开第三届董事会第十一次会议，2019年9月17日召开 2019
年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同
意公司将“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”尚未使用的募集
资金余额中的10,000.00 万元用于新项目“高效新型晶体硅太阳能电池湿法设备
及配套智能制造设备生产线建设项目”。新项目实施主体为公司全资子公司常州
捷佳创，实施地点为江苏省常州市新北区宝塔山路以东旺财路以北。公司在常州
捷佳创投资建设高效新型晶体硅太阳能电池湿法设备及配套智能制造设备生产
线建设项目，是公司进一步提升其在高效新型晶体硅太阳能电池设备尤其在
HIT 和 TOPCon 电池设备及智能设备领域的竞争力，实现公司主营业务可持续
增长的内在要求。
（四）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
不适用。
（五）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
不适用。
（六）闲置募集资金情况说明
1、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2019 年 3 月 29 日，公司召开第三届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。鉴于行业快速发展，为了满足公司扩大生产的需要，提高募集资金使用效率，降低财务成本，公司及子公司拟在确保不影响募集资金投资项目建设进度的情况下，将使用不超过人民币 45,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专户。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金33,000万元；截至 2020 年 3 月 20 日，公司已将上述资金 33,000 万元全部归还至募集资金专户。
2020年 4 月 22 日，公司召开第三届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率，降低财务成本，公司及子公司拟在确保不影响募集资金投资项目建设进度的情况下，使用不超过人民币 50,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专户。
截至 2020年9月30日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金且尚未归还的情况如下：
单位：人民币万元
单位名称 项目 银行账号 暂时补流金额
深圳市捷佳伟创新能 晶体硅太阳能电池片智能制造 8110301012200348195 20,000.00
源装备股份有限公司 车间系统产业化项目
上述募集资金均用于与本公司主营业务相关的生产经营，未直接或间接用于新股配售、申购，或用于投资股票及其衍生品种、可转换债券等。
2、对闲置募集资金进行现金管理情况
2018 年 8 月 27 日，公司召开了第三届董事会第五次会议及第三届监事会第三次会议，会议均审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在不影响募集资金投资项目建设的前提下，同意公司及全资子公司使用不超过 7 亿元的闲置募集资金进行现金管理，该资金额度自股东大会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。公司于 2018 年 9 月 13 日召开 2018年第三次临时股东大会审议通过了该议案。
2019 年 8 月 26 日，公司召开了第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第八次会议，会议均审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过 3 亿元的闲置募集资金进行现金管理，该资金额度自股东大会审议通过之日起12 个月内可以滚动使用。公司于 2019 年 9月 17 日召开 2019 年第二次临时股东大会审议通过了此议案。
2020 年 8 月 25 日，公司召开了第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十七次会议，会议均审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司使用不超过 4 亿元的闲置募集资金进行现金管理，该资金额度自股东大会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。公司于 2020年 9 月 11日召开 2020 年第三次临时股东大会审议通过了此议案。
截至 2020 年 9 月 30 日，公司使用部分暂时闲置募集资金购买保本型理财产品或定期存单已全部到期并收回。
（七）募集资金使用的其他情况
1、调整部分募投项目内部投资结构
2019 年 3 月 29 日，公司召开第三届董事会第九次会议及第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目内部投资结构的议案》，经公司重新评估募投项目各类设备的技术需求、数量、价格及厂房基建需求，对部分募投项目的建设工程等土建工程及设备购置投入资金进行调整，具体调整如下：
单位：人民币万元
项目 项目类别 拟用募集资金 实际募集资金 调整后投入资 增减情况
投入金额 金情况
高效晶硅太阳能电池 建设工程等土建工程 4,221.21 4,221.21 6,329.20 2,107.99
片设备（新型半导体 设备购置 2,255.34 2,255.34 147.35 -2,107.99
掺杂沉积工艺光伏设 铺底资金 2,770.66 2,770.66 2,770.66 -
备）制造生产线建设
项目 小计 9,247.21 9,247.21 9,247.21
建设工程等土建工程 4,190.99 4,190.99 7,112.49 2,921.50
智能全自动晶体硅太 设备购置 3,060.82 3,060.82 139.32 -2,921.50
阳能电池片设备制造
生产线建设项目 铺底资金 2,475.18 2,475.18 2,475.18 -
小计 9,726.99 9,726.99 9,726.99
建设工程等土建工程 1,210.13 483.94 2,666.28 2,182.34
湿法工艺光伏设备生 设备购置 3,178.24 3,178.24 995.90 -2,182.34
产线建设项目 铺底资金 1,875.73 1,875.73 1,875.73 -
小计 6,264.10 5,537.91 5,537.91
建设工程等土建工程 2,420.11 2,420.11 7,489.52 5,069.41
研发检测中心建设项 设备购置 12,595.41 12,595.41 7,526.00 -5,069.41
目 铺底资金 - - - -
小计 15,015.52 15,015.52 15,015.52
本次调整系部分募投项目内部土建工程与设备购置的投入资金之间的调整，未取消原募投项目，实施新项目；未改变募投项目实施主体和实施方式；亦不存在对募投项目产能及内容的影响。
2、部分募集资金投资项目延期
2020 年 8 月 25 日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司部分募集资金投资项目延期。其中：
晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目建设地址位于深圳市坪山区竹坑片区金牛东路以北，创景北路以西，新建生产厂房 13,320 平方米，计划建设期为 1.5 年，根据募投项目建设的实际情况，公司原有场地规模不能满足项目实施需要，公司计划购置新的工业用地，考虑到场地的寻找、厂房的建设等尚需时间，公司经审慎研究，决定拟将晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目延期至 2021 年 12 月 31 日前完成。
国内营销与服务网络建设项目的实施主要取决于市场发展趋势和业务发展等需要，建设内容包括办公场地的租赁与装修、客户体验与培训中心、销售、技术服务人员的扩充及培训以及购置售后服务装置、配备售后服务零件库等。为了降低募集资金的投入风险，提升募集资金使用效率，保障募集资金的安
全、合理运用，根据市场环境及客户开发情况，公司经审慎研究，决定拟将国
内营销与服务网络建设项目延期至 2021 年 12 月 31 日前完成。
本次部分募集资金投资项目延期是公司根据项目的实际情况作出的审慎决定，未改变募投项目的实施主体、建设内容和投资规模，不存在变相改变募集资金投向或损害股东利益的情形，符合公司及全体股东的利益，有利于公司的长远发展。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“补充流动资金项目”系用于公司整体运营，无法单独核算效益。
（三）募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明
不适用。
四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
本公司前次募集资金中不存在以资产认购股份的情形。
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
本公司前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在重大差异。
附件：
1、 前次募集资金使用情况对照表
2、 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司董事会
2020年10月26日
附件1：
前次募集资金使用情况对照表
截至2020年9月30日
编制单位：深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 单位： 人民币万元
募集资金总额：104,760.36已累计使用募集资金总额：54,455.53
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：10,000.002018年：19,177.95
变更用途的募集资金总额比例：9.55%2019年：31,107.04
2020年1-9月：4,170.54
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额
实际投资金截止日项目完
序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺募集后承诺实际投资金募集前承诺募集后承诺实际投资金额与募集后工程度
投资金额投资金额额投资金额投资金额额承诺投资金
额的差额
高效晶硅太阳能电池片设备（新高效晶硅太阳能电池片设备（新
1型半导体掺杂沉积工艺光伏设型半导体掺杂沉积工艺光伏设9,247.219,247.217,896.539,247.219,247.217,896.53-1,350.6889%
备）制造生产线建设项目备）制造生产线建设项目
2智能全自动晶体硅太阳能电池片智能全自动晶体硅太阳能电池片9,726.999,726.997,887.539,726.999,726.997,887.53-1,839.4685%
设备制造生产线建设项目设备制造生产线建设项目
3晶体硅太阳能电池片智能制造车晶体硅太阳能电池片智能制造车33,005.37注123,005.37注133,005.37注123,005.37注1--23,005.370%
间系统产业化项目间系统产业化项目
4研发检测中心建设项目研发检测中心建设项目15,015.5215,015.523,777.7515,015.5215,015.523,777.75-11,237.7726%
5国内营销与服务网络建设项目国内营销与服务网络建设项目4,332.00注24,332.00注2-4,332.00注24,332.00注2--4,332.00不适用
6补充流动资金项目补充流动资金项目27,895.3627,895.3628,311.9427,895.3627,895.3628,311.94416.58不适用
7湿法工艺光伏设备生产线建设项湿法工艺光伏设备生产线建设项5,537.915,537.914,399.825,537.915,537.914,399.82-1,138.0990%
目目
高效新型晶体硅太阳能电池湿法高效新型晶体硅太阳能电池湿法
8设备及配套智能制造设备生产线设备及配套智能制造设备生产线-10,000.00注12,181.96-10,000.00注12,181.96-7,818.0425%
建设项目建设项目
合计104,760.36104,760.3654,455.53104,760.36104,760.3654,455.53-50,304.83
注1：晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目：公司于2019年8月26日召开第三届董事会第十一次会议，2019年9月17日召开2019年第二次临时股东大会，审议通过
了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司将“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”尚未使用的募集资金余额中的10,000.00万元用于新项目“高效新型晶
体硅太阳能电池湿法设备及配套智能制造设备生产线建设项目”。新项目实施主体为公司全资子公司常州捷佳创，实施地点为江苏省常州市新北区宝塔山路以东旺财路以北。
注2：国内营销与服务网络建设项目：该项目自获得批复以来，公司董事会及管理层紧密关注市场发展趋势和行业变化格局，特别今年上半年受新冠肺炎疫情影响，公司慎重推
进项目建设。
公司董事会： 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
附件2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2020年9月30日
编制单位：深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目截止日投资项目承诺效益最近三年实际效益累计实现效益是否达到预计效益
序号项目名称累计产能利用率2018年2019年2020年1-9月
高效晶硅太阳能电池片设备（新型不适用达产后预计实现年新增不含税销售收入不适用（尚未建设
1半导体掺杂沉积工艺光伏设备）制（尚未建设完50,084.60万元，年新增利润总额4,664.44万完成）5,463.185,463.18是
造生产线建设项目成）元
智能全自动晶体硅太阳能电池片设不适用达产后预计实现年新增不含税销售收入不适用（尚未建设
2备制造生产线建设项目（尚未建设完25,640.60万元，年新增利润总额4,359.78万完成）800.71800.71注
成）元
晶体硅太阳能电池片智能制造车间不适用达产后预计实现年新增不含税销售收入不适用
3系统产业化项目（尚未建设完33,846.12万元，年新增利润总额6,165.94万不适用（尚未建设完成）（尚未建设完（尚未不建适设用完成）
不成适）用元不成适）用
4研发检测中心建设项目（尚未建设完不适用不适用（尚未建设完成）（尚未建设完（尚未不建适设用完成）
不成适）用不成适）用
5国内营销与服务网络建设项目（尚未建设完不适用不适用（尚未建设完成）（尚未建设完（尚未不建适设用完成）
成）成）
6补充流动资金项目不适用不适用不适用不适用不适用
不适用达产后预计实现年新增不含税销售收入不适用（尚未建设
7湿法工艺光伏设备生产线建设项目（尚未建设完6,733.256,733.2523,729.5是万元，年新增利润总额2,028.17万元完成）
成）
高效新型晶体硅太阳能电池湿法设不适用达产后预计实现年新增不含税销售收入不适用
8备及配套智能制造设备生产线建设（尚未建设完61,946.80万元，年新增利润总额7,259.73万不适用（尚未建设完成）（尚未建设完（尚未不建适设用完成）
项目成）元成）
注：智能全自动晶体硅太阳能电池片设备制造生产线建设项目，达产时间不足一年，故尚未达到预计效益。
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