锦江酒店:2020年半年度报告

来源:巨灵信息 2020-08-29 00:00:00
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    公司代码:600754、900934 公司简称:锦江酒店、锦江B股
    
    上海锦江国际酒店股份有限公司
    
    2020年半年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
    
    整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、本公司第九届董事会第二十八次会议于2020年8月27日审议通过了本半年度报告。公司全
    
    体董事出席董事会会议。
    
    三、本半年度报告未经审计。本公司按中国企业会计准则编制2020年半年度财务报表,经德勤
    
    华永会计师事务所(特殊普通合伙)审阅,并出具了德师报(阅)字(20)第R00058号标准无
    
    保留意见的审阅报告。
    
    四、公司负责人董事长俞敏亮先生、首席执行官张晓强先生、主管会计工作负责人首席财务官
    
    沈莉女士及会计机构负责人吴琳女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    无
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    公司已在本报告中详细阐述存在的行业风险、市场风险等,敬请查阅“经营情况讨论与分析”部分的内容。
    
    十、 其他
    
    √适用□不适用
    
    本半年度报告分别以中文和英文两种文字印制,在对两种语言文本的说明上存在歧义时,以中文文本为准。
    
    目录
    
    第一节 释义.................................................................. 4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标................................................ 6
    
    第三节 公司业务概要.......................................................... 9
    
    第四节 经营情况的讨论与分析................................................. 11
    
    第五节 重要事项............................................................. 25
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况............................................. 34
    
    第七节 优先股相关情况....................................................... 36
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................... 37
    
    第九节 公司债券相关情况..................................................... 38
    
    第十节 财务报告............................................................. 39
    
    第十一节 备查文件目录........................................................ 225
    
    第一节 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
                                     上海锦江国际酒店股份有限公司(于2019年8月19日经
     公司、本公司、锦江酒店    指    上海市市场监督管理局登记完成更名)
                                     原名“上海锦江国际酒店发展股份有限公司”
                                     上海锦江资本股份有限公司(于2019年7月15日经上海
     锦江资本                  指    市市场监督管理局登记完成更名),本公司控股股东
                                     原名“上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司”
     锦江国际                  指    锦江国际(集团)有限公司,
                                     锦江酒店、锦江资本之法人实际控制人
     卢浮亚洲                  指    上海锦江卢浮亚洲酒店管理有限公司
     锦江都城                  指    上海锦江都城酒店管理有限公司
     锦江之星                  指    锦江之星旅馆有限公司
     旅馆投资公司              指    上海锦江国际旅馆投资有限公司
     金广快捷                  指    山西金广快捷酒店管理有限公司
     时尚之旅                  指    时尚之旅酒店管理有限公司
     锦卢投资公司              指    上海锦卢投资管理有限公司
     海路投资公司              指    SAILING INVESTMENT CO.SARL(海路投资有限公司),
                                     注册于卢森堡
     卢浮集团、GDL             指    Group du Louvre,注册于法国
     卢浮酒店集团、LHG         指    Louvre Hotels Group,注册于法国
     铂涛集团                  指    Keystone Lodging Holdings Limited及下属子公司的合称
     维也纳酒店                指    维也纳酒店有限公司
     达华宾馆                  指    上海锦江达华宾馆有限公司
     闵行饭店                  指    上海闵行饭店有限公司
     锦盘酒店                  指    上海锦盘酒店有限公司
     东亚饭店                  指    上海锦江国际酒店股份有限公司东亚饭店
     南京饭店                  指    上海锦江国际酒店股份有限公司南京饭店
     新城饭店                  指    上海锦江国际酒店股份有限公司新城饭店
     新亚大酒店                指    上海锦江国际酒店股份有限公司新亚大酒店
     南华亭宾馆                指    上海锦江国际酒店股份有限公司南华亭宾馆
     白玉兰酒店                指    上海锦江国际酒店股份有限公司白玉兰酒店
     青年会宾馆                指    上海锦江国际酒店股份有限公司青年会宾馆
     胶州旅馆                  指    上海食品集团酒店管理有限公司胶州度假旅馆
     西安锦江之星              指    西安锦江之星旅馆有限公司
     郑州锦江之星              指    郑州锦江之星旅馆有限公司
     天津河东区锦江之星        指    天津河东区锦江之星投资有限公司
     宁波锦波旅馆              指    宁波锦波旅馆有限公司
     滴水湖锦江之星            指    上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司
     餐饮投资公司              指    上海锦江国际餐饮投资管理有限公司
     新亚食品                  指    上海新亚食品有限公司
     锦江食品                  指    上海锦江国际食品餐饮管理有限公司
     锦箸餐饮                  指    上海锦箸餐饮管理有限公司
     锦亚餐饮                  指    上海锦亚餐饮管理有限公司
     锦江同乐                  指    上海锦江同乐餐饮管理有限公司
     上海吉野家                指    上海吉野家快餐有限公司
     上海肯德基                指    上海肯德基有限公司
     新亚富丽华                指    上海新亚富丽华餐饮股份有限公司
     杭州肯德基                指    杭州肯德基有限公司
     无锡肯德基                指    无锡肯德基有限公司
     苏州肯德基                指    苏州肯德基有限公司
     静安面包房                指    上海静安面包房有限公司
     百岁村餐饮                指    深圳市百岁村餐饮连锁有限公司
     WeHotel                   指    上海齐程网络科技有限公司
     锦江电商                  指    上海锦江国际电子商务有限公司
     Sarovar                   指    Sarovar Hotels Private Limited
     锦江财务公司              指    锦江国际集团财务有限责任公司
     北京银行                  指    北京银行股份有限公司
     农业银行                  指    中国农业银行股份有限公司
     中国证监会                指    中国证券监督管理委员会
     上交所                    指    上海证券交易所
     香港联交所                指    香港联合交易所有限公司
     上海市国资委              指    上海市国有资产监督管理委员会
     《公司法》                指    《中华人民共和国公司法》
     《证券法》                指    《中华人民共和国证券法》
     出租率                    指    (实际出租客房数/可供出租客房总数)×100%,%
     平均房价                  指    客房总收入/实际出租客房数,元/间
     RevPAR                    指    每间可供出租客房提供的每日平均客房收入,
                                     平均客房收入=平均房价×平均出租率,元/间
     EBITDA                    指    扣除利息所得税折旧摊销前的利润
     《公司章程》              指    《上海锦江国际酒店股份有限公司章程》
     报告期、本期,            指    2020年1月1日至2020年6月30日,
     报告期末、本期末                2020年6月30日
     上年同期、上期,          指    2019年1月1日至2019年6月30日,
     上年末                          2019年6月30日
     元、万元                  指    人民币元、人民币万元
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称                       上海锦江国际酒店股份有限公司
    公司的中文简称                       锦江酒店
    公司的外文名称                       Shanghai Jin Jiang International Hotels Co., Ltd.
    公司的外文名称缩写                   JINJIANG HOTELS
    公司的法定代表人                     俞敏亮   先生
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                                         董事会秘书                 证券事务代表
    姓名                        胡  暋   女士               杨  劼   女士
    联系地址                    上海市延安东路100号25楼     上海市延安东路100号25楼
    电话                        86-21-63217132              86-21-63217132
    传真                        86-21-63217720              86-21-63217720
    电子信箱                    JJIR@jinjianghotels.com     JJIR@jinjianghotels.com
    
    
    三、 基本情况变更简介
    
    公司注册地址                         中国(上海)自由贸易试验区杨高南路889号
                                         东锦江大酒店商住楼四层(B区域)
    公司注册地址的邮政编码               200127
    公司办公地址                         上海市延安东路100号25楼
    公司办公地址的邮政编码               200002
    公司网址                             http://www.jinjianghotels.sh.cn
    电子信箱                             JJIR@jinjianghotels.com
    报告期内变更情况查询索引
    
    
    四、 信息披露及备置地点变更情况简介
    
    公司选定的信息披露报纸名称                  《上海证券报》、《大公报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                      公司董事会秘书室
    报告期内变更情况查询索引
    
    
    五、 公司股票简况
    
        股票种类     股票上市交易所     股票简称        股票代码       变更前股票简称
          A股        上海证券交易所     锦江酒店         600754       锦江股份/新亚股份
          B股        上海证券交易所      锦江B股          900934            新亚B股
    
    
    六、 其他有关资料
    
    □适用√不适用
    
    七、 公司主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                          本报告期            上年同期        本报告期比
              主要会计数据            (2020年1至6月)    (2019年1至6月)   上年同期增减
                                                                              (%)
     营业收入                          4,089,973,128.72   7,142,862,045.08        -42.74
     归属于上市公司股东的净利润          285,301,707.13     567,728,824.01        -49.75
     归属于上市公司股东的扣除非经常     -378,486,231.06     358,141,802.35       -205.68
     性损益的净利润
     经营活动产生的现金流量净额       -1,359,086,216.28     649,190,259.58       -309.35
                                         本报告期末           上年度末       本报告期末比
                                      (2020年6月30日)  (2019年12月31日) 上年度末增减
                                                                              (%)
     归属于上市公司股东的净资产       12,889,576,795.16  13,255,122,012.84         -2.76
     总资产                           37,788,692,243.27  38,874,271,205.78         -2.79
    
    
    (二) 主要财务指标
    
             主要财务指标              本报告期          上年同期      本报告期比上年同期
                                   (2020年1至6月)   (2019年1至6月)        增减(%)
     基本每股收益(元/股)                  0.2978           0.5927              -49.75
     稀释每股收益(元/股)                  不适用           不适用              不适用
     扣除非经常性损益后的                   -0.3951           0.3739             -205.68
     基本每股收益(元/股)
     加权平均净资产收益率(%)                 2.15             4.39    减少2.24个百分点
     扣除非经常性损益后的加权平均             -2.85             2.77    减少5.62个百分点
     净资产收益率(%)
    
    
    公司主要会计数据和财务指标的说明
    
    □适用√不适用
    
    汇率
    
                            2020年6月30日         2019年12月31日        2019年6月28日
     1美元对人民币元                    7.0795                6.9762               6.8747
     1欧元对人民币元                    7.9610                7.8155               7.8170
     1港币对人民币元                   0.91344               0.89578              0.87966
    
    
    注:汇率是指中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的银行间外汇市场人民币汇率中间价。
    
    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    九、 非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 非经常性损益项目                    金额             附注(如适用)
     非流动资产处置损益                            -5,293,999.40
     计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营
     业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定     362,267,817.59  取得的政府补助
     标准定额或定量持续享受的政府补助除外
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
     业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、                   交易性金融资产和其他非
     交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价     -18,989,642.27  流动金融资产公允价值变
     值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生                     动损失
     金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
     其他债权投资取得的投资收益
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出          15,420,681.75
     其他符合非经常性损益定义的损益项目          -172,149,432.72  受疫情影响停业酒店的折
                                                                  旧摊销及租金
     子公司处置损益                               600,453,560.91  子公司股权转让取得投资
                                                                  收益
     少数股东权益影响额                            -9,686,066.06
     所得税影响额                                -108,234,981.61
     合计                                         663,787,938.19
    
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    报告期内,公司所从事的主要业务为“有限服务型酒店营运及管理业务”和“食品及餐饮业务”。
    
    有限服务酒店,是指以适合大众消费,突出住宿核心产品,为客人提供基本的专业服务的酒店。从酒店的功能设置来看,有限服务酒店在设备配置、组织结构、饭店服务等方面具有与全服务酒店不同的特点。公司现有的有限服务型酒店营运及管理业务,包括对有限服务商务酒店、经济型酒店的投资和经营管理等。经营模式上主要分为“直营经营”和“加盟特许经营”两种。直营模式,是指通过自有物业或租赁物业的形式,使用公司旗下特定品牌独立经营酒店。公司从直营酒店取得的收入,主要来源为客房收入及餐饮收入,并享有或承担酒店的经营收益或损失。加盟特许经营模式,主要分为“特许经营”和“受托管理”两种形式。特许经营形式,是指公司通过与酒店业主签署特许经营合同,将公司旗下所拥有的品牌、注册商标、经营方式、操作程序等经营资源在约定期限内许可给受许酒店使用,并向受许酒店收取特许经营费等。受托管理形式,是指公司通过与酒店业主签署管理合同,将公司的管理模式、服务规范、质量标准和管理人员等输出给受托管理酒店,并向受托管理酒店收取管理费等。
    
    公司现有的食品及餐饮业务,包括对餐厅的投资和经营管理等。经营模式上主要分为“直营经营”和“加盟特许经营”两种。直营模式,是指通过租赁物业的形式,使用公司旗下特定品牌独立经营餐厅。公司从直营餐厅取得的收入,主要来源为餐饮收入,并享有或承担餐厅的经营收益或损失。加盟特许经营模式,主要分为“特许经营”和“受托管理”两种形式。特许经营形式,是指公司通过与餐厅业主签署特许经营合同,将公司旗下所拥有的品牌、注册商标、经营方式、操作程序等经营资源在约定期限内许可给受许餐厅使用,并向受许餐厅收取特许经营费等。受托管理形式,是指公司通过与餐厅业主签署管理合同,将公司的管理模式、服务规范、质量标准和管理人员等输出给受托管理餐厅,并向受托管理餐厅收取管理费等。公司合资公司旗下的“肯德基”和“吉野家”等餐厅,则以合资公司形式从事相关品牌的特许经营。
    
    根据中国证监会《2020年2季度上市公司行业分类结果》,公司属于上市公司所属的H类住宿和餐饮业中的H61住宿业。住宿业,又称酒店业,是指为旅行者提供短期留宿场所的活动,有些单位只提供住宿,也有些单位提供住宿、饮食、商务、娱乐一体的服务,本类不包括主要按月或按年长期出租房屋住所的活动。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017),公司所处行业属于“旅游饭店”(行业代码:H6110)。
    
    酒店行业与旅游行业和商务活动密切相关,主要面向旅游市场、商务活动、会议承办及会议展览业等市场的消费者。旅游业已经成为中国第三产业中最具活力与潜力的新兴产业,旅游业在国民经济中的地位不断得到巩固和提高。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    经过二十余年的努力,公司已经形成并正在积极提升自己的核心竞争力。公司将经过若干年的努力,进一步增强在“管理、品牌、网络、人才”方面的优势,巩固公司在有限服务型酒店等相关行业的市场领先地位。
    
    报告期内,公司在做强做优做大和提高自身核心竞争力方面,作出了以下一些主要举措,并取得了相应的成果:
    
    围绕“十三五”战略规划,坚持“资本经营、卓越运营”两轮驱动模式,按照“基因不变、后台整合、优势互补、共同发展”的方针,不断推进组织创新、产品创新、品牌创新,统筹实施全球酒店产业整合,加快推进中国区整合,着力提升品牌、质量、效益,推动实现高质量发展。
    
    截至2020年6月30日,公司会员总数达到20,248万人。
    
    于2020年,在二十届中国饭店金马奖颁奖典礼上,中国饭店金马奖评审委员会授予“喆啡”品牌“中国最佳精品酒店领军品牌”称号,授予“希岸”品牌“最受消费者欢迎中国民族酒店品牌”称号。
    
    迈点网授予“郁锦香”品牌“2019年度全服务中档酒店影响力品牌金航奖”称号,授予“锦江都城”品牌、“白玉兰”品牌、“麗枫”品牌、“维也纳酒店”品牌“2019年度有限服务中档酒店影响力品牌金航奖”称号,授予“锦江都城”品牌、“康铂”品牌、“白玉兰”品牌、“潮漫”品牌“2019年度有限服务中档酒店投资价值品牌金航奖”称号,授予“锦江之星”品牌、“七天”品牌、“IU”品牌“2019年度经济型酒店影响力品牌金航奖”称号,授予“ZMAX”品牌“2019年度有限服务中档酒店商业价值品牌金航奖”称号。
    
    锦江酒店获得由上海报业集团|界面新闻主办的“2020金勋章奖”颁发的“年度上市公司投资者关系勋章”。
    
    第四节 经营情况的讨论与分析
    
    一、经营情况的讨论与分析
    
    2020年上半年,面对复杂的外部环境,在全球经济多种变量博弈的背景下,公司坚定不移地执行“深耕国内、全球布局、跨国经营”发展战略,坚持稳中求进,全力提质增效。年初突然袭来的新冠肺炎疫情给酒店业的经营造成了一定的冲击,但党中央和地方政府持续发布的各种利好政策为各行各业的复工复产开辟道路,也给国内经济的恢复注入了新鲜血液。同时,公司立足全球战略高度,积极实施变革整合措施,加快推进中国区整合,着力提升品牌、质量、效益,推动实现高质量发展。
    
    于2020年1至6月份,公司实现合并营业收入408,997万元,比上年同期下降42.74%。实现归属于上市公司股东的净利润28,530万元,比上年同期下降49.75%。实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-37,849万元,比上年同期下降205.68%。
    
    于2020年6月30日,公司资产总额为3,778,869万元,比上年末下降2.79%;负债总额2,382,085万元,比上年末下降2.84%;归属于上市公司股东的净资产为1,288,958万元,比上年末下降2.76%。资产负债率63.04%,比上年末减少0.03个百分点。
    
    于2020年1至6月份,公司实现经营活动产生的现金流量净流出135,909万元,比上年同期下降309.35%。
    
    报告期内,公司合并营业收入、实现归属于上市公司股东的净利润和经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降,总资产和归属于上市公司股东的净资产比上年度末下降,均是受新冠肺炎疫情的影响所致。
    
    有限服务型酒店业务
    
    1、全球酒店业务发展概况
    
    于2020年1至6月份,有限服务型酒店业务实现合并营业收入398,544万元,比上年同期下降43.28%;实现归属于有限服务型酒店业务分部的净利润24,402万元,比上年同期下降50.27%。
    
    中国大陆境内实现营业收入307,509万元,比上年同期下降39.28%;中国大陆境外实现营业收入91,036万元,比上年同期下降53.59%。中国大陆境内营业收入占全部酒店业务的比重为77.16%,中国大陆境外营业收入占全部酒店业务的比重为22.84%。
    
    合并营业收入中的前期服务费收入29,031万元,比上年同期下降24.53%;持续加盟费收入116,906万元,比上年同期下降25.81%。
    
    于2020年1至6月份,新开业酒店651家,开业退出酒店346家,净增开业酒店305家,其中直营酒店减少42家,加盟酒店增加347家。截至2020年6月30日,已经开业的酒店合计达到8,819家,已经开业的酒店客房总数达到868,930间。
    
    截至2020年6月30日,已经开业的有限服务型连锁酒店情况:
    
                                开业酒店家数                       开业客房间数
                          酒店家数        占比(%)         客房间数         占比(%)
     中端酒店                   3,915            44.39          458,393            52.75
     经济型酒店                 4,904            55.61          410,537            47.25
     全部酒店                   8,819           100.00          868,930            100.00
     其中:直营店                 947             10.74          106,608             12.27
           加盟店               7,872             89.26          762,322             87.73
    
    
    截至2020年6月30日,已经签约的酒店规模合计达到13,722家,已经签约的酒店客房规模合计达到1,369,578间。
    
    截至2020年6月30日,公司旗下签约有限服务型连锁酒店分布于中国大陆境内31个省、自治区和直辖市的333个地级市及省直属管辖县市,以及中国大陆境外65个国家或地区。
    
    2、按地区分的有限服务型连锁酒店运营情况
    
    (1)中国大陆境内业务运营情况
    
    面对突然袭来的新冠肺炎疫情,公司及时启动应急响应机制,成立公司领导小组,紧急筹集防控物资发往武汉和全国各区域门店,并在第一时间推出免费退房等保障政策、出台各项疫情防控操作流程。随着全国多地疫情防控持续升级,公司统筹调动旗下酒店资源,在全国提供了符合条件的酒店供医疗工作者住宿和休息;伴随复工复产,推出“安心隔离房”,开启“复工无忧住”服务,助力企业用户隔离期远程办公;根据市场变化,及时调整营销策略,创新营销模式;为有效帮助加盟商业主把疫情带来的不利影响降至最低,公司推出了减免加盟商持续加盟费、新加盟酒店“双重低成本资金”支持等措施。
    
    于2020年1至6月份,公司于中国大陆境内有限服务型连锁酒店业务实现合并营业收入307,509万元,比上年同期下降39.28%;实现归属于母公司所有者的净利润53,291万元,比上年同期增长22.98%;合并营业收入中的前期服务费收入28,644万元,比上年同期下降24.68%;持续加盟费收入95,463万元,比上年同期下降20.97%。
    
    下表列示了公司截至2020年6月30日中国大陆境内有限服务型酒店家数和客房间数情况:
    
       省(或                  中国大陆境内开业酒店             中国大陆境内签约酒店
     直辖市、    分布      直营酒店        加盟酒店       直营酒店         加盟酒店
      自治区)   城市数   酒店    客房   酒店    客房    酒店   客房    酒店      客房
                          家数   间数   家数    间数    家数   间数    家数      间数
       北京           1     35   4,694    286   26,475     35   4,694     487     47,207
       天津           1     12   1,686    145   13,093     12   1,686     249     22,455
       河北          12      5     674    338   26,129      5     674     575     46,712
       山西          11     21   2,677    135   11,097     21   2,677     236     20,017
      内蒙古         12      1     123     81    7,865      1     123     160     15,823
       辽宁          14     23   3,203    144   13,300     24   3,284     230     22,110
       吉林           9     11   1,438     56    5,594     12   1,523     109     11,312
      黑龙江         11      8     787     85    7,502      8     787     127     11,446
       上海           1     60   8,366    211   26,122     65   9,006     285     33,543
       江苏          13     54   6,452    563   55,391     58   6,840     859     83,618
       浙江          11     28   3,971    220   24,291     28   3,971     321     35,360
       安徽          16      9   1,207    207   19,232      9   1,207     366     34,718
       福建           9     13   1,611    114   12,114     15   1,844     194     20,779
       江西          11     23   2,526    247   24,610     23   2,526     454     45,924
       山东          17     13   1,589    484   42,214     13   1,589     905     80,340
       河南          17      7   1,091    254   23,314      8   1,170     477     45,342
       湖北          14     38   4,601    293   27,832     38   4,601     504     50,327
       湖南          14     41   4,166    304   33,625     43   4,417     545     61,368
       广东          21    128  18,310  1,174  133,072    130  18,449   1,827    206,128
       广西          14     13   2,059    198   24,740     13   2,059     352     43,648
       海南           4      8     939     65    7,491      9   1,050     102     11,865
       重庆           1     11   1,365    172   14,020     11   1,365     263     22,178
       四川          21     34   4,014    323   27,797     35   4,082     563     50,813
       贵州           9     16   1,572    175   17,251     16   1,572     342     35,338
       云南          16      8     796    114   10,862     10   1,140     212     22,112
       西藏           5      2     214     23    2,360      2     214      39      4,211
       陕西          10     19   2,167    205   19,713     19   2,167     349     33,048
       甘肃          14      5     469     80    6,985      5     469     169     15,397
       青海           6      3     194     58    4,980      4     267      94      8,613
       宁夏           5      2     318     32    2,883      2     318      66      6,225
       新疆          13      5     574     90    7,099      6     701     196     18,321
       合计         333    656  83,853  6,876  679,053    680  86,472  11,657  1,166,298
    
    
    下表列示了公司2020年1至6月中国大陆境内中端酒店和经济型酒店的RevPAR情况:
    
                              平均房价         平均出租率               RevPAR
            分类              (元/间)           (%)                (元/间)
                          2020年   2019年   2020年   2019年   2020年   2019年     同比
                          1至6月   1至6月   1至6月   1至6月   1至6月   1至6月   增减(%)
     中端酒店              222.27   260.62    52.01    76.59   115.60   199.61    -42.09
     经济型酒店            136.68   158.96    40.32    70.63    55.11   112.27    -50.91
     平  均                187.31   207.40    46.50    73.35    87.10   152.13    -42.75
    
    
    下表列示了公司2020年4至6月中国大陆境内中端酒店和经济型酒店的RevPAR情况:
    
                              平均房价          平均出租率               RevPAR
             分类             (元/间)           (%)                (元/间)
                          2020年    2019年   2020年   2019年   2020年   2019年     同比
                          4至6月   4至6月   4至6月   4至6月   4至6月   4至6月   增减(%)
     中端酒店              215.00   261.26    63.96    79.31   137.51   207.21    -33.64
     经济型酒店            128.21   161.75    50.88    73.14    65.23   118.30    -44.86
     平  均                180.63   210.49    58.05    76.03   104.86   160.04    -34.48
    
    
    (2)中国大陆境外业务运营情况
    
    针对新冠疫情,卢浮集团及时成立危机协调小组,随着3月初欧洲疫情防控措施的骤然升级,3月中旬境外酒店业务出现大幅下降。伴随疫情升级,法国、德国、西班牙、意大利等国家均出台了人工成本补贴政策。5月初,随着欧洲各国分阶段、分地域逐步解禁防控措施,境外酒店逐步恢复经营。
    
    于2020年1至6月份,公司于中国大陆境外有限服务型连锁酒店业务实现合并营业收入11,735万欧元,比上年同期下降54.37%。实现归属于母公司所有者的净利润-3,718万欧元,比上年同期减少4,468万欧元。
    
    下表列示了公司截至2020年6月30日中国大陆境外有限服务型酒店家数和客房间数情况:
    
      中国大陆          中国大陆境外开业酒店                 中国大陆境外签约酒店
      境外国家       直营酒店          加盟酒店           直营酒店           加盟酒店
     (或地区)   酒店    客房     酒店     客房      酒店      客房      酒店      客房
                  家数     间数     家数     间数      家数      间数      家数      间数
        欧洲        289   22,547      712    48,623       293    23,064       740   51,660
     其中:法国     198   14,322      646    41,055       198    14,322       666   42,511
        亚洲          2      208      224    25,226         2       208       276   31,045
        美洲                           17     3,198                           18    3,345
        非洲                           43     6,222                           56    7,486
        合计        291   22,755      996   83,269       295   23,272     1,090   93,536
    
    
    下表列示了公司2020年1至6月份中国大陆境外中端酒店和经济型酒店的RevPAR情况:
    
                             平均房价          平均出租率                RevPAR
            分类            (欧元/间)           (%)                (欧元/间)
                         2020年    2019年   2020年   2019年   2020年   2019年     同比
                         1至6月   1至6月   1至6月   1至6月   1至6月   1至6月   增减(%)
     中端酒店              64.64    64.98    36.73    57.73    23.74    37.52   -36.73
     经济型酒店            50.72    53.53    34.13    66.01    17.31    35.34   -51.02
     平  均                54.79    56.56    34.85    63.60    19.09    35.97   -46.93
    
    
    下表列示了公司2020年4至6月份中国大陆境外中端酒店和经济型酒店的RevPAR情况:
    
                             平均房价          平均出租率                RevPAR
            分类            (欧元/间)           (%)                (欧元/间)
                         2020年    2019年   2020年   2019年   2020年   2019年     同比
                         4至6月   4至6月   4至6月   4至6月   4至6月   4至6月   增减(%)
     中端酒店              64.73    65.64    17.95    60.88    11.62    39.96   -70.92
     经济型酒店            47.50    54.84    17.35    71.29     8.24    39.10   -78.93
     平  均                52.14    57.63    17.50    68.27     9.12    39.34   -76.82
    
    
    食品及餐饮业务
    
    于2020年1至6月份,食品及餐饮业务实现合并营业收入10,447万元,比上年同期下降10.51%。归属于食品及餐饮业务分部的净利润13,993万元,与上年同期基本持平。
    
    二、报告期内主要经营情况
    
    (一)主营业务分析
    
    1 财务报表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
     科目                               本期数            上年同期数       变动比例(%)
     营业收入                       4,089,973,128.72   7,142,862,045.08           -42.74
     营业成本                       3,503,292,537.63     746,509,898.30           369.29
     营业税金及附加                    63,260,659.81     109,294,497.57           -42.12
     销售费用                         299,506,170.12   3,775,055,144.17           -92.07
     管理费用                         970,331,235.31   1,857,681,595.32           -47.77
     其他收益                         366,735,158.59      44,749,303.59           719.53
     投资收益                         738,690,308.37     164,719,632.44           348.45
     对联营企业和合营企业的投资        31,413,502.48      67,483,466.06           -53.45
     收益
     公允价值变动收益                   8,053,521.84     190,659,913.06           -95.78
     信用减值利得(损失)              -7,902,673.01         128,683.82        -6,241.16
     资产减值利得(损失)              -1,742,052.04     -20,976,743.88           不适用
     资产处置收益(损失)              -5,293,999.40      43,095,010.56          -112.28
     营业外收入                        37,333,136.95      23,833,844.62            56.64
     所得税费用                       -91,696,911.70     236,472,146.91          -138.78
     经营活动产生的现金流量净额    -1,359,086,216.28     649,190,259.58          -309.35
     投资活动产生的现金流量净额       154,646,550.31    -312,085,257.40           不适用
     筹资活动产生的现金流量净额      -388,011,353.87  -2,200,853,531.92           不适用
    
    
    受新冠肺炎疫情的影响,公司合并利润表相关项目报告期金额与上年同期金额相比,发生大幅变动。下述分析中,恕不再对该等事项所引起的金额变动及其原因一一赘述。
    
    于报告期内,合并利润表部分项目和合并现金流量表项目的变动金额及其主要原因如下所述。
    
    (1)营业成本:本期3,503,292,537.63元,上年同期746,509,898.30元,本期比上年同期增长369.29%。主要是本期执行新收入准则所致。
    
    (2)销售费用:本期299,506,170.12元,上年同期3,775,055,144.17元,本期比上年同期下降92.07%。主要是本期执行新收入准则所致。
    
    (3)经营活动产生的现金流量净额:本期-1,359,086,216.28元,上年同期649,190,259.58元,本期比上年同期下降309.35%,主要是有限服务型酒店运营受新冠肺炎疫情影响等所致。
    
    (4)投资活动产生的现金流量净额:本期154,646,550.31元,上年同期-312,085,257.40元,现金流量净流入比上年同期增加466,731,807.71元,主要是本期转让子公司股权、以及受新冠肺炎疫情的影响,本期购置固定资产等长期资产支付的现金比上年同期减少等所致。
    
    (5)筹资活动产生的现金流量净额:本期-388,011,353.87元,上年同期-2,200,853,531.92元,现金流量净流出比上年同期减少1,812,842,178.05元,主要是本期新增银行借款,以及上年同期购买铂涛集团3.49825%少数股权等所致。
    
    (6)其他收益:本期366,735,158.59元,上年同期44,749,303.59元,本期比上年同期增长719.53%。主要是受新冠疫情的影响,政府部门给予的疫情专项支持补贴等所致。
    
    (7)投资收益:本期738,690,308.37元,上年同期164,719,632.44元,本期比上年同期
    
    增长348.45%。主要是本期转让子公司股权取得投资收益等所致。
    
    (8)公允价值变动收益:本期8,053,521.84元,上年同期190,659,913.06元,本期比上年同期下降95.78%。主要是交易性金融资产和其他非流动金融资产期末公允价值比上年同期下降所致。
    
    (9)信用减值利得(损失):本期-7,902,673.01元,上年同期128,683.82元,本期比上年同期下降6,241.16%。主要是上年同期法国卢浮集团其他应收款坏帐转回所致。
    
    (10)资产减值利得(损失):本期-1,742,052.04元,上年同期-20,976,743.88元,本期比上年同期减少19,234,691.84元。主要是本期计提长期待摊费用减值损失上年同期减少等所致。
    
    (11)营业外收入:本期37,333,136.95元,上年同期23,833,844.62元,本期比上年同期增长56.64%。主要是本期对外索赔收入比上年同期增加等所致。
    
    2 其他
    
    (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    
    √适用□不适用
    
    如前所述,本公司主要从事有限服务型酒店营运及管理、食品及餐饮两大业务。同时,公司持有一定数额的交易性金融资产和其他非流动金融资产(包括但不限于北京银行股票)。公司的利润来源主要由这三个方面收益构成。报告期内利润变动受该二方面的影响为:一是有限服务型酒店运营业务受新冠肺炎疫情影响,实现净利润比上年同期下降;二是公司交易性金融资产和其他非流动金融资产的公允价值变动收益比上年同期减少。
    
    (2)其他
    
    □适用√不适用
    
    (二)非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)资产、负债情况分析
    
    √适用□不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                                       本期期末                    上期期末   本期期末金
        项目名称        本期期末数     数占总资     上期期末数     数占总资   额较上期期
                                       产的比例                    产的比例   末变动比例
                                       (%)                      (%)       (%)
     其他应收款      1,290,757,073.68      3.42   511,376,068.33       1.32       152.41
     递延所得税资产    929,562,664.46      2.46   679,646,600.28       1.75        36.77
     短期借款        1,225,854,000.51      3.24    18,640,596.27       0.05     6,476.26
     衍生金融负债                0.00      0.00       939,766.98       0.00       不适用
     预收账款            3,869,007.06      0.01   998,481,194.76       2.57       -99.61
     合同负债          850,219,098.06      2.25             0.00       0.00       不适用
     应交税费          361,242,140.93      0.96   521,487,473.80       1.34       -30.73
     长期应付款        156,661,374.62      0.41   256,071,387.24       0.66       -38.82
     其他综合收益       -4,852,580.10     -0.01    24,558,710.09       0.06      -119.76
    
    
    受新冠肺炎疫情的影响,公司资产负债表相关项目报告期末余额与上年末余额相比,发生大幅变动。下述分析中,恕不再对该等事项所引起的金额变动及其原因一一赘述。
    
    于报告期末,合并资产负债表部分项目的变动金额及其主要原因如下:
    
    (1)其他应收款:期末1,290,757,073.68元,期初511,376,068.33元,增长152.41%。主要是本期应收子公司股权转让款和疫情专项支持补贴等所致。截止本报告公告日前已收到上述款项14,406万元。
    
    (2)短期借款:期末1,225,854,000.51元,期初18,640,596.27元,增长6,476.26%。主要是本期新增短期借款所致。
    
    (3)衍生金融负债:期末0元,期初939,766.98元,减少939,766.98元。主要是法国卢浮集团购入的利率互换合同终止所致。
    
    (4)预收款项:期末3,869,007.06元,期初998,481,194.76元,下降99.61%。主要是本期执行新收入准则所致。
    
    (5)合同负债:期末850,219,098.06元,期初0元,增加850,219,098.06元。主要是本期执行新收入准则所致。
    
    (6)长期应付款:期末156,661,374.62元,期初256,071,387.24元,下降38.82%。主要是根据股权收购协议约定,法国卢浮集团收购Sarovar剩余26%股权的收购对价,预计将于一年内支付等所致。
    
    (7)其他综合收益:期末-4,852,580.10元,期初24,558,710.09元,下降119.76%。主要是法国卢浮集团外币报表折算差额所致。
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    √适用□不适用
    
    截至报告期末,公司受限资产总额为35.32亿元,具体请详见“第十节 财务报告”中的“五合并财务报表项目注释/82、所有权或使用权受到限制的资产”。
    
    3. 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    √适用□不适用
    
    于报告期内,公司新增对外股权投资总额1,757万元,比上年同期减少33,365万元,下降95.00%。
    
    (1)1月,本公司全资子公司旅馆投资公司出资17,000,000元人民币,继续向上海锦江品牌管理有限公司(成立于2018年7月27日,注册资本为5,000万元人民币)缴纳注册资本。截至2020年6月30日,旅馆投资公司持有上海锦江品牌管理有限公司100%股权,累计缴纳注册资本30,000,000元人民币。
    
    (2)4月,本公司出资574,000元人民币与野村土地建物株式会社以及株式会社大仓饭店共同投资设立上海锦江大仓花园饭店管理有限公司。截至2020年6月30日,本公司持有上海锦江大仓花园饭店管理有限公司41%股权。
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
          项目名称            期初余额           期末余额            当期变动        对当期利润的影响金额
     交易性金融资产         251,624,000.00     265,922,034.13       14,298,034.13         -21,042,500.00
     其他权益工具投资        53,440,521.68      53,479,678.52           39,156.84             791,265.00
     其他非流动金融资产   1,198,992,661.09   1,214,557,018.82       15,564,357.73          15,564,357.73
     衍生金融负债               939,766.98               0.00         -939,766.98                   0.00
     合计                 1,504,996,949.75   1,533,958,731.47       28,961,781.72          -4,686,877.27
    
    
    其中,上市的交易性金融资产、其他权益工具投资及其他非流动金融资产情况如下:证券 证券简称 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 报告期损益 会计核算
    
      代码                         (元)         (股)          (元)           (元)             科目
     601169   北京银行         270,881,338.94    44,300,000    217,070,000.00   -21,042,500.00  交易性金融资产
     601288   农业银行          16,575,314.67     4,350,000     14,703,000.00       791,265.00  其他权益工具投资
             通过Ocean BT L.P.  396,252,722.55    68,330,660    816,157,018.82    15,564,357.73  其他非流动金融资产
             持有之股权投资
    
    
    注:1、“报告期损益”指本公司于报告期内交易性金融资产的公允价值变动收益、获得的现金股
    
    利收入。
    
    2、于2017年度内,铂涛集团子公司Plateno Group Limited(以下简称“Plateno Group”)将原通过Ocean Imagination L.P.持有的eLong Inc.(“艺龙”)股权转至Ocean ImaginationL.P.普通合伙人Ocean Voyage L.P.新设的合伙企业Ocean BT L.P.。Plateno Group成为Ocean BTL.P.的有限合伙人,并通过Ocean BT L.P.持有原艺龙的股权。
    
    于2018年3月,艺龙完成收购Tongcheng Network,并更名为Tongcheng-Elong HoldingsLimited。于2018年11月26日,同程艺龙(股票代码:00780.HK)在香港联交所主板上市。该项其他非流动金融资产公允价值按照期末股票市价确定。
    
    3、其他非流动金融资产还包括杭州肯德基、苏州肯德基和无锡肯德基,期末余额合计39,840万元。
    
    (五)重大资产和股权出售
    
    □适用√不适用
    
    (六)主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种(除特别注明外):人民币
    
                                                                      2020年                 2020年
                                                 2020年    2020年    6月30日      2020年    1至6月份
               公司名称             主营业务    6月30日   6月30日     归属于    1至6月份     归属于
                                               持股比例    注册资本   母公司的    营业收入    母公司的
                                                                      净资产                 净利润
     1、上海锦江卢浮亚洲酒店管理  有限服务商
       有限公司(注1)            务酒店的投       100%     5,000      16,564      4,329      3,767
                                  资、经营管理
                                  有限服务型
     2、锦江之星旅馆有限公司      酒店的租赁       100%    17,971     100,199     37,864     20,781
                                  经营、管理
     3、上海锦江国际旅馆投资有限  旅馆业的投资     100%   152,500     191,288     32,087      9,951
       公司
                                  有限服务型
     4、时尚之旅酒店管理有限公司  酒店住宿、餐     100%    90,000     103,294      8,307        861
                                  饮管理
     5、卢浮集团(注2)           经营酒店及       100%    26,204      20,836     11,735     -3,078
       (Groupe du Louvre)       餐饮                     万欧元      万欧元     万欧元     万欧元
     6、Keystone Lodging Holdings  经营酒店及   96.50175%        1     413,855    104,134      2,462
        Limited(注3)            餐饮                     万美元
     7、维也纳酒店有限公司        经营酒店          80%    11,639      85,405    111,172      1,189
     8、深圳市百岁村餐饮连锁有限  餐饮业务          80%       100       2,096      8,922       -809
        公司
     9、上海锦江国际餐饮投资管理  餐饮业开发管     100%    14,993     -10,283     10,565         15
        有限公司                  理、国内贸易
     10、上海齐程网络科技有限公司 信息技术开
       (注4)                    发、技术咨询      10%   100,000      49,995      8,267       -941
                                  等
    
    
    注:1、根据业务发展需要,公司对上海锦江卢浮亚洲酒店管理有限公司进行存续分立,上海锦江卢浮亚洲酒店管理有限公司继续存续,同时新设全资子公司上海锦江都城酒店管理有限公司,上述事项已于2020年3月12日经浦东新区市场监督管理局核准完成,存续分立后续工作尚在推进过程中。
    
    2、注册于法国的卢浮集团的100%股权为上海锦卢投资管理有限公司依次透过其全资子公司上海锦江股份(香港)有限公司和卢森堡海路投资有限公司持有。
    
    3、于2016年2月底,公司完成对铂涛集团81.0034%股权的交割。于2018年1月12日,公司完成对铂涛集团12.0001%股权的交割;交割完成后,公司持有铂涛集团93.0035%股权。于2019年1月14日,公司完成对铂涛集团3.49825%股权的交割;交割完成后公司持有铂涛集团96.50175%股权。
    
    4、于2017年2月,本公司出资人民币100,000,000元与上海锦江资本管理有限公司、上海联银创业投资有限公司、上海锦江资本股份有限公司、西藏弘毅夹层投资管理中心(有限合伙)、上海国盛集团投资有限公司作为发起人共同投资设立上海齐程网络科技有限公司。
    
    (七)公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    三、其他披露事项
    
    (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
    
    的警示及说明√适用□不适用
    
    受新冠肺炎疫情影响,公司主营业务受到较大的冲击。鉴于本次疫情对公司的最终影响尚存在不确定性,公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比仍存在发生较大幅度变动的可能性。面对疫情,公司根据市场变化,及时调整营销策略,创新营销模式,亦将通过加强管理、控制成本、降低费用等举措降低疫情带来的影响,抓住疫情企稳行业复苏增长机遇继续高质量发展。
    
    (二)可能面对的风险
    
    √适用□不适用
    
    1、宏观经济波动的风险
    
    有限服务型酒店行业和连锁餐饮企业的景气度与国家宏观经济的周期波动呈正相关的关系。虽然我国国民经济总体上一直保持持续增长的态势,但是也会受到国际经济金融形势变化的影响,出现周期性波动。在宏观经济增长率下降的阶段,由于居民实际收入预期下降,居民国内旅游出行和外出就餐的消费相应降低。同时,宏观经济的调整对中小企业的经营会造成较大的压力,中小企业雇员商务出行及其消费也会相应缩减。从而对本公司的财务状况和经营成果造成不利的影响。
    
    2、经营成本上升的风险
    
    在公司投资的有限服务型酒店和连锁餐饮企业的经营成本中,直营酒店的固定资产折旧摊销和租赁物业的租金等固定成本所占比重较大。虽然公司对租赁物业的租金采取直线法进行摊销,平滑了租赁成本对未来经营业绩的影响。但是,由于有限服务型酒店和连锁餐饮企业需要持续扩张直营门店数量,每年新增租赁直营店的租金成本会随着我国商业地产价格的变动而变动。与此同时,主要有限服务型酒店品牌和连锁餐饮品牌企业会在重要城市交通便利的繁华地段对适合开设有限服务型酒店和连锁餐饮企业的物业进行竞争租赁,该等竞争因素会促使租金水平进一步上升。
    
    除此以外,门店固定资产设施的追加投入、人工成本和能源成本等都存在随着物价变动出现上升的可能。如果平均房价和入住率,以及人均消费水平和消费人次不能得到相应的提高,该等成本上升因素可能会对公司的有限服务型酒店和连锁餐饮企业的经营成果造成不利影响。
    
    3、扩张速度的风险
    
    有限服务型酒店行业在我国目前正处于快速发展阶段。虽然包括本公司在内的一些优势企业已经取得了较大的市场份额和领先地位,但是由于市场需求和行业增长空间很大,在未来几年内,各主要企业仍将进一步扩张门店数量,特别是在中端酒店数量相对较少的二、三线城市,以扩大市场覆盖,保持和提高市场份额和领先地位。如果公司旗下各中端系列品牌有限服务型酒店未来扩张速度显著低于其他主要竞争对手,则可能由于市场覆盖率相对下降而降低客户的满意度,从而间接对其经营成果造成不利影响。
    
    4、加盟店管理风险
    
    公司对营运中的“锦江都城”、“锦江之星” 、“Campanile”、“Golden Tulip”和铂涛、维也纳等系列品牌大部分采取加盟特许经营的方式。根据适用的加盟权协议,公司并不能全权控制该等加盟者的管理行为。一旦加盟者未能按照加盟权协议的条款经营并达到“锦江都城”、“锦江之星”、“Campanile”、“Golden Tulip”和铂涛、维也纳等系列品牌酒店的管理标准,或未能就各自的物业取得正式权属证明并须迁出该地点,其管理的酒店便会出现客户和收入损失,从而对“锦江都城”、“锦江之星”、“Campanile”、“Golden Tulip”和铂涛、维也纳等系列品牌业务收入产生不利影响。此外,如果加盟者滥用该等系列品牌商标,也可能有损其声誉和品牌形象。如果客人不满意加盟店的服务水平,公司可能会因为遭受客户投诉而影响声誉,从而间接影响公司有限服务型酒店业务的经营业绩。
    
    5、租赁物业的权属风险
    
    根据公司于2009年9月30日披露的《重大资产置换及购买暨关联交易报告书》(以下简称“报告书”)显示,截至2009年7月31日,“锦江之星”旅馆营运中的租赁经营直营店共计86家,该类门店由“锦江之星”或“旅馆投资”向第三方物业业主租赁相关房屋与土地。截至报告书签署日,有30家门店的物业存在未取得出租方对其房屋、土地合法权属有效证明或租赁用途未获批准的瑕疵。上述业主是否具有租赁该等物业的合法权利存在一定的不确定性。如果由于上述租赁物业的权属问题,导致相关门店的经营被迫中止,将会对本公司的业务及经营成果造成不利影响。尽管根据租赁协议及相关法律,出现上述问题的业主须向相关承租人做出赔偿,本公司仍需重新选址搬迁,从而承担额外的重置翻新成本。
    
    本公司已经并将继续采取积极有效措施取得上述租赁经营门店出租方拥有所出租物业房屋所有权及土地使用权合法权属的有效证明文件,以及相关实际租赁用途获得有权部门批准的有效证明文件。在本次重组获得中国证监会核准后12个月内,将“锦江之星”经济型酒店业务中存在上述问题的租赁经营门店承租物业占评估基准日租赁经营门店承租物业总数的比例降低至20%以内,在本次重组获得中国证监会核准后24个月内,将该比例降低至10%以内,在本次重组获得中国证
    
    监会核准后36个月内,将该比例降低至0%。
    
    如本公司未能在解决计划时间表规定的相关期限内按照计划确定的比例和家数解决租赁经营门店承租物业的上述权属瑕疵问题(即未能在中国证监会核准本次重组之日起12个月内降低至20%,或未能在24个月内降低至10%,或未能在36个月内全部解决),则对于在上述三个期限时点分别未能达到计划整改比例及整改家数的部分租赁经营门店,本公司将在上述相关期限时点到期后的3个月内,采取不低于本次评估值转让项目、解除租约重新选址开业或其他方式予以彻底解决。
    
    针对该等风险,2010年3月1日,锦江国际向本公司做出承诺:如本公司未能在解决计划时间表规定的相关期限内按照计划确定的比例和家数解决租赁经营门店承租物业的上述权属瑕疵问题,本公司对于在上述三个期限时点分别未能达到计划整改比例及整改家数的部分租赁经营门店,采取解除租约、重新选址开业的,锦江国际将承担该等解除租约重新选址开业的租赁经营门店因解除租约可能导致发生的违约金,并按照资产评估基准日2009年7月31日的具体资产评估值予以补偿。此外,锦江国际承诺,在未来经营过程中,如由于上述瑕疵导致相关锦江之星门店不得不重新选址开业,则自该门店停业之日起一年内,有关物业出租方未能赔偿或未能全部赔偿该门店损失(具体损失金额按照截至审计基准日2009年7月31日经审计的该门店固定资产及装修投入的全部初始投资成本,与其在资产评估基准日2009年7月31日的资产评估值较高者计算)的,锦江国际将立即按照上述方法计算的全部损失向该门店予以全额补偿,用于支持其搬迁开设新店。锦江国际进行上述补偿后实际收回物业出租方的赔偿款归锦江国际所有。同时,锦江国际将按照该门店停业之日前一个会计年度经审计的净利润金额向该门店提供补偿,用于弥补该门店停业期间的营业损失。
    
    6、商誉、商标等资产的减值风险
    
    公司对卢浮集团、铂涛集团、维也纳酒店和金广快捷等股权的收购,以及卢浮集团对外收购,可能导致公司形成较大金额的商誉。根据中国《企业会计准则》的相关规定,收购卢浮集团、铂涛集团、维也纳酒店和金广快捷股权构成非同一控制下的企业合并,合并成本大于标的公司可辨认净资产公允价值份额的差额被确认为商誉。根据中国《企业会计准则》的规定,商誉不作摊销处理,至少应当在每年年度终了进行减值测试。如果卢浮集团、铂涛集团、维也纳酒店和金广快捷未来经营状况持续恶化,则存在商誉减值的风险,从而对本公司当期和未来收益造成不利影响。
    
    公司的主营业务包含以接受连锁加盟形式从事酒店服务业务,公司拥有的酒店品牌具有一定的商业价值与知名度,并将该等品牌视为使用寿命不确定的无形资产。如果公司该等商标及品牌等无形资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记将被确认为资产减值损失,从而对公司当期和未来收益造成不利影响。
    
    7、海外业务管理风险
    
    收购卢浮集团后公司业务和资产分布在全球60多个国家和地区,公司的经营规模和业务总量大幅增加,同时对人员构成和管理体系也将相应提出更高的要求。如果公司不能根据海外业务发展需要及时优化现有的组织模式和管理制度,则可能对标的公司的经营管理造成不利的影响。
    
    8、传染性疾病的爆发和对食品安全的担忧
    
    近年在全球或中国发生的新冠肺炎、非典型肺炎、疯牛病、禽流感或其他高传染性疾病,以及对食品安全的担忧,曾经使并且将来也可能使旅游人数或在外用餐人数大幅下降,如果出现类似情况,将可能给本公司的业务发展造成影响。
    
    9、公司股东权益和净资产收益率等变动幅度可能加大
    
    根据中国《企业会计准则》的规定,部分符合条件的金融资产应当以市价为基础确定公允价值,这些金融资产公允价值的变动可能加大公司股东权益和净资产收益率等会计数据和财务指标提高或降低的幅度。
    
    根据公司发展战略,有限服务型酒店营运及管理业务已成为公司主要经营业务。该等业务正处于快速发展期,需要有与之相匹配的资金来加以推动。同时由于资金的投入与产出有一个循环过程,该循环周期的长短存在一定的不确定性。如果净利润未能同步增长,则可能相应稀释相关的净资产收益率。
    
    10、偿债能力受到不利影响的风险
    
    为了满足收购和日常运营资金的需要,公司可能会增加债权融资金额,资产负债率可能会随之有所提高。尽管本公司的资产负债结构总体合理,具备较好的偿债能力,能够满足收购对自有资金的需求,不会对公司日常经营造成重大影响。但由于还款来源主要为公司经营活动产生的现金流,如果公司运营现金流未达到预期,则对公司偿债能力可能产生不利影响。
    
    11、汇率和利率变动的风险
    
    公司业务分布全球,日常运营中涉及欧元、英镑、美元等多种外币交易币种,本公司合并报表的记账本位币为人民币,公司已经仍将继续采取有效措施降低汇率波动对公司运营产生的影响,但是未来随着人民币、欧元、英镑、美元等币种之间汇率的不断变动,仍可能给公司未来运营带来汇率风险。
    
    公司的融资部分来自于银行贷款,该等贷款合同到期或提前偿还后,或者随着公司业务规模的不断扩大,公司可能需要向银行申请新的贷款以满足资金需求。未来贷款利率水平的变动,可能影响公司财务费用及持续盈利能力。
    
    12、关键岗位人员流失的风险
    
    本公司的持续成功很大程度上依赖于高级管理团队和训练有素的资深员工队伍。如果本公司不能按市场条件吸引并训练足够多的富有经验的高级管理团队和资深员工,并可能对本公司的盈利能力产生重大影响。
    
    (三)其他披露事项
    
    □适用√不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、股东大会情况简介
    
           会议届次             召开日期        决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
       2019年度股东大会        2020-05-22          www.sse.com.cn          2020-05-23
    
    
    股东大会情况说明
    
    □适用√不适用
    
    二、利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    
     是否分配或转增                                                否
     每10股送红股数(股)
     每10股派息数(元)(含税)
     每10股转增数(股)
                          利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
    
    
    三、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    
    √适用□不适用
    
     承    承诺   是否   是否
     诺  承诺   承诺                                                        承诺                                                       时间   有履   及时
     背  类型    方                                                         内容                                                       及期   行期   严格
     景    限     限    履行
                       资产置换方案中,置入资产的租赁物业中有30家“锦江之星”门店物业存在一定程度的权属瑕疵。针对该等风险及本公司计划
                       解决时间表,2010年3月1日,锦江国际向本公司做出承诺:
                       1)如本公司未能在解决计划时间表规定的相关期限内按照计划确定的比例和家数解决租赁经营门店承租物业的上述权属瑕疵问
                       题(即未能在中国证监会核准本次重组之日起12个月内降低至20%,或未能在24个月内降低至10%,或未能在36个月内全部
     与  解决          解决),本公司对于在上述三个期限时点分别未能达到计划整改比例及整改家数的部分租赁经营门店,采取解除租约、重新选址
     重  土地   锦江   开业的,我公司将承担该等解除租约重新选址开业的租赁经营门店因解除租约可能导致发生的违约金,并按照资产评估基准日
     大  等产   国际   2009年7月31日的具体资产评估值予以补偿。                                                                         永久    否     是
     资  权瑕          2)在置入资产未来经营过程中,如由于“锦江之星”租赁经营门店存在瑕疵导致相关门店不得不重新选址开业,则自该门店停
     产   疵           业之日起一年内,有关物业出租方未能赔偿或未能全部赔偿该门店损失的,锦江国际将立即按照下述方法计算的全部损失向该
     重                门店予以全额补偿,用于支持其搬迁开设新店。具体损失金额按照截至审计基准日2009年7月31日经审计的该门店固定资产
     组                及装修投入的全部初始投资成本,与其在资产评估基准日2009年7月31日的资产评估值较高者计算。锦江国际进行上述补偿
     相                后如收回物业出租方的赔偿款归其所有。同时,锦江国际将按照该门店停业之日前一个会计年度经审计的净利润金额向该门店
     关                提供补偿,用于弥补该门店停业期间的营业损失。
     的                重组报告书披露:2009年12月22日,锦江国际向锦江酒店承诺,在本次重组后,将对锦江酒店及附属企业在本次审计评估基
     承  其他   锦江   准日2009年7月31日存放在锦江国际财务公司的全部款项及其他金融资产,以及其后存放在锦江国际财务公司的任何款项及     永久    否     是
     诺         国际   其他金融资产提供全额担保。如锦江国际财务公司出现无法支付锦江酒店及附属企业存款本金及利息及其他金融资产的情况,
                       锦江国际将即时代为支付。
                       2009年8月28日,锦江资本出具了《交易对方关于避免同业竞争的承诺》,承诺锦江资本及其控制的公司(不含锦江酒店及其
         其他   锦江   下属公司,下同)不会从事任何与锦江酒店所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如锦江资本及其控制的公司在本次重组  永久    否     是
                资本   完成后的经营活动可能在将来与锦江酒店发生同业竞争或利益冲突,其将放弃或促使其控制的公司放弃可能发生同业竞争或利
                       益冲突的业务,或将该等业务以公平、公允的市场价格,在适当时候全部注入锦江酒店。
    
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    六、重大诉讼、仲裁事项
    
    □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用√不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
    1、报告期内,公司受托经营上海锦江资本股份有限公司新城饭店分公司、新亚大酒店分公司、青年会大酒店,公司全资子公司锦江之星受托经营西安锦江之星、郑州锦江之星,公司全资子公司旅馆投资公司受托经营胶州旅馆(静安暻阁酒店),共计支付受托经营费用人民币2,718.31万元;公司租赁南华亭酒店及白玉兰宾馆,共计支付相关租赁费用人民币873.60万元;并向锦江资本、青年会大酒店、南华亭酒店及白玉兰宾馆支付有关人员的劳动报酬及其社会保险费等费用共计人民币2,099.82万元。
    
    2、于2020年3月27日,公司与锦江国际签署《酒店客房及相关服务买断协议》,锦江国际从公司及下属子公司处买断公司或下属子公司全资持有或控股的、根据各地方政府防控新冠疫情需要而征用的酒店客房及相关服务,交易金额为人民币266,427,856元(含6%增值税),未来被征用酒店客房如从各地政府处获得任何征用补贴或补偿的,公司将向锦江国际全额支付已收到的征用补偿。如根据当地政府要求,酒店客房及相关服务在2020年3月31日后需继续被征用的,协议项下的酒店客房的买断期间可由双方协商适当延长。具体内容请详见公司于2020年3月28日披露的《关联交易公告》(公告编号:2020-013)。于2020年第二季度,公司旗下部分直营酒店继续被各地政府征用,根据《酒店客房及相关服务买断协议》约定,公司与锦江国际签署了补充协议,交易金额为人民币25,927,256元(含6%增值税)。
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               关联               关联               占同类交易
     关联交易方    关联关系    交易    关联交易    交易  关联交易金额 金额的比例 关联交易
                               类型     内容      定价                   (%)     结算方式
                                                  原则
    锦江国际及  最终控股公司及 提供 有限服务型酒  市场
    其下属企业  其控股子公司   劳务 店房费核算服  价格  5,590,740.60     100.00   现金
                                    务收入
    锦江国际及  最终控股公司及 提供 会籍礼包方案  市场
    其下属企业  其控股子公司   劳务 设计及推广服  价格 11,325,652.62     100.00   现金
                                    务
    锦江资本下  母公司及其控股 提供 酒店物品供应  市场  2,459,653.87     100.00   现金
    属企业      子公司         劳务 链合作收入    价格
    锦江国际、最终控股公司、
    锦江资本及  母公司及其控股 接受 团膳服务收入  市场  3,212,426.41       3.84   现金
    其下属酒店  子公司         劳务               价格
    服务类企业
    锦江国际、最终控股公司、
    锦江资本及  母公司及其控股 销售 销售食品      市场  1,731,987.41      13.01   现金
    其下属酒店  子公司         商品               价格
    服务类企业
    锦江国际、最终控股公司、   购买 采购酒店物品  市场    555,997.70       0.21   现金
    锦江资本及  母公司及其控股 商品 食品          价格
    其下属酒店  子公司、联营企
    服务类企业  业
    锦江国际及  最终控股公司及 购买 会籍礼包      市场  4,347,020.40     100.00   现金
    其下属企业  其控股子公司   商品               价格
    锦江国际及  最终控股公司及 接受 订房服务费    市场 12,021,192.71      33.01   现金
    其下属企业  其控股子公司   劳务               价格
                        合计                       /   41,244,671.72       9.89    /
    关联交易的必要性、持续性、公司为锦江资本、锦江国际下属酒店服务类企业提供有限服务型酒店
    选择与关联方(而非市场其他管理,主要是为了扩大市场份额;公司与WeHotel下属企业的业务合
    交易方)进行交易的原因    作,有利于助推锦江旗下酒店资源的整合和能级提升,推进国内国际
                              酒店系统对接,能有效提高运营效率和降低服务成本。
    关联交易的说明            本公司与日常经营相关的关联交易协议已提交于2019年3月29日召
                              开的公司八届六十二次董事会审议通过。(每三年提交一次)
    
    
    (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
                         事项概述                                   查询索引
                                                      请详见公司于2020年1月9日披露的
     2020年1月8日,旅馆投资公司与上海光缕企业管理有   《关于全资子公司旅馆投资公司转让西
     限公司就西安锦江之星100%股权、郑州锦江之星100%   安锦江之星和郑州锦江之星100%股权暨
     股权转让事项分别签署《上海市产权交易合同》,转让 关联交易公告》(公告编号:2020-001)
     价格分别为   人民币  75,193,051.99 元及人民币    及于2020年1月10日披露的《关于全
     60,168,475.98元。                                资子公司旅馆投资公司转让西安锦江之
                                                      星和郑州锦江之星100%股权暨关联交易
                                                      的补充公告》(公告编号:2020-002)。
     2020年3月31日,公司与上海锦江国际投资管理有限
     公司就达华宾馆70%股权转让事宜签署《股权转让协
     议》,旅馆投资公司与锦江资本就天津河东区锦江之星 请详见公司于2020年4月1日披露的
     100%股权转让事宜签署《股权转让协议》,锦江之星与 《关于转让达华宾馆70%股权、天津锦
     锦江资本就宁波锦波旅馆100%和滴水湖锦江之星70%股  江之星及宁波锦波旅馆100%股权、滴水
     权转让事宜分别签署《股权转让协议》,转让价格分别  湖锦江之星70%股权暨关联交易公告》
     为人民币171,441,616.06元、人民币56,262,198.93    (公告编号:2020-015)。
     元、人民币45,742,953.22元及人民币67,124,837.19
     元。
     2020年6月30日,锦江之星与锦江资本就天津沪锦投
     资管理有限公司70%股权转让事宜签署《股权转让协
     议》,旅馆投资公司与锦江资本就沈阳松花江街锦江之 请详见公司于2020年7月1日披露的
     星旅馆有限公司70%股权、长春锦旅投资管理有限公司  《关于转让天津沪锦投资、沈阳松花江
     70%股权、天津锦江之星旅馆有限公司51%股权及镇江京 街锦江之星、长春锦旅投资、天津锦江
     口锦江之星旅馆有限公司51%股权的转让事宜分别签署  之星、镇江京口锦江之星部分股权暨关
     《股 权 转 让 协 议》,转 让 价 格 分 别 为 人 民 币  联交易公告》(公告编号:2020-023)。
     54,495,270.57元、人民币36,650,818.47元、人民币
     11,327,720.47元、人民币40,632,588.70元及人民币
     16,959,764.92元。
    
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
                                  事项概述                                   查询索引
     2020年3月27日,本公司与锦江财务公司签订《<金融服务框架协议>之补     请详见公司于2020
     充协议》(以下简称“《补充协议》”),就双方于2018年8月30日签订的《金年3月28日披露的
     融服务框架协议》部分条款进行调整,贷款每日最高余额上限为人民币55亿  《关于签订<金融
     元,存款每日最高余额上限为人民币40亿元,协议期限自《补充协议》生效  服务框架协议之补
     之日起至2022年6月30日止期间,经履行《上海证券交易所股票上市规则》充协议>的关联交
     规定的相关程序(包括经本公司股东大会审议通过)后生效。上述事项已经  易公告》(公告编
     本公司于2020年5月22日召开的2019年年度股东大会审议通过。             号:2020-011)。
    
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他重大关联交易
    
    □适用√不适用
    
    (六)其他
    
    √适用□不适用
    
    财务公司存款借款
    
    本公司将部分结算资金或闲置资金存入锦江财务公司(经批准的非银行金融机构),报告期初余额为296,469万元人民币,报告期末余额为221,138万元人民币。本公司于2020年5月22日召开的2019年年度股东大会审议通过了《关于与锦江财务公司签署<金融服务框架协议之补充协议>的议案》:公司在锦江财务公司存款每日最高余额上限为40亿元人民币。2020年上半年度发生相应存款利息收入1,919万元人民币。
    
    本公司下属公司向锦江财务公司进行借款,报告期初余额为140,581万元人民币,报告期末余额为63,381万元。本公司于2020年5月22日召开的2019年年度股东大会审议通过了《关于与锦江财务公司签署<金融服务框架协议之补充协议>的议案》:公司在锦江财务公司贷款每日最高余额上限为55亿元人民币。2020年上半年度发生相应借款利息支出1,773万元人民币。
    
    锦江财务公司章程第三章第十二条规定:“锦江国际(集团)有限公司董事会承诺:在公司出现支付困难的紧急情况时,将督促上海锦江资本股份有限公司按照解决支付困难的实际需求,增加相应资本金。”
    
    为进一步确保本公司在集团财务公司存款的安全性及独立性,本公司实际控制人锦江国际(集团)有限公司又于2009年12月22日出具以下承诺:
    
    “在本次重组获得批准并得以实施的前提下,将对你公司及附属企业在本次审计评估基准日2009年7月31日存放在锦江财务的全部款项及其他金融资产及其后存放在锦江财务的任何款项及其他金额资产提供全额担保。如锦江财务出现无法支付你公司及附属企业存款及其他金融资产本金及利息的情况,我公司将即时代为支付。你公司与锦江财务进行资金存储等业务应遵循自愿原则,独立决策,我公司承诺不采取任何方式对你公司在锦江财务的资金存储等业务做统一要求,干扰你公司的正常决策,以保证你公司的财务独立性和资金安全性。为此你公司须按照有关规定及时披露上述存款及担保情况(包括在定期报告中定期披露和重大情况及时披露)”。
    
    十一、 重大合同及其履行情况
    
    1 托管、承包、租赁事项
    
    □适用√不适用
    
    2 担保情况
    
    □适用√不适用
    
    3 其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    十二、 上市公司扶贫工作情况
    
    □适用√不适用
    
    十三、 可转换公司债券情况
    
    □适用√不适用
    
    十四、 环境信息情况
    
    (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    √适用□不适用
    
    公司以对社会负责的高度责任心,积极采取措施,努力降低能耗并减少污染排放,促进企业可持续发展。
    
    新建和改建物业方面,公司要求各酒店采取积极的节能减排措施,减少施工和后期运营过程中的环境影响。对新建与改建的酒店加强绿色节能环保方面的规范。公司要求各酒店根据项目所在地气候情况及地方节能设计规范进行节能设计,如在满足规范要求的窗地比及规划要求前提下,要求新建项目尽量减少外窗面积,以达到节能要求;采用太阳能、空气源热泵等节能环保的设备作为热源,并充分利用余热、废热;酒店污水处理污废分离、锅炉烟尘排放、废热气排放、厨房大气污染物排放、噪音排放必须达到国家和地方规定的排放标准;节约施工用水用电,做到人走水止电断;施工现场施工垃圾清理使用容器调运,严禁随意凌空抛洒造成扬尘,清运垃圾适当洒水减少扬尘;施工道路采用硬化,并随时清扫洒水,减少道路扬尘;工地上使用的各类柴油、汽油机械执行相关污染物排放标准,不使用气体排放超标的机械;施工尽量控制噪音,对噪声过大的设备机械尽量少用或不用,施工中采取措施将噪音影响降到最低;对强噪音机械(如搅拌机、电锯、砂轮机等)设置封闭的操作棚,以减少噪声扩散;尽量避免夜间施工,确实有必要则需向环保部门提前申请获得同意意见;进场材料严格按照国家标准进行检查,确保超标材料严禁进场,采用满足环保节能消防要求的材料标准等。
    
    (三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    十五、 其他重大事项的说明
    
    (一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
    
    √适用□不适用
    
    本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称“新收入会计准则”)。
    
    在新收入会计准则下,不再区分销售商品、提供劳务和建造合同等具体交易形式,按照统一的收入确认模型确认收入,并对很多具体的交易和安排提供了更加明确的指引。修订的主要内容包括:
    
    1、将原收入准则和建造合同准则纳入统一的收入确认模型;
    
    2、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准;
    
    3、对包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引;
    
    4、对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。
    
    根据新旧准则衔接规定,首次执行新收入会计准则的累积影响仅调整首次执行新收入会计准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。
    
    (二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用√不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、股本变动情况
    
    (一) 股份变动情况表
    
    1、股份变动情况表
    
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    
    2、股份变动情况说明
    
    □适用√不适用
    
    3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    
    □适用√不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    □适用√不适用
    
    二、股东情况
    
    (一) 股东总数:
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                        43,547(其中:A股股东19,792,
                                                                         B股股东23,755)
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)
    
    
    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                           前十名股东持股情况
           股东名称          报告期内      期末持股    比例   持有有限售    质押或冻结情况     股东
           (全称)            增减          数量       (%)   条件股份数量 股份     数量       性质
                                                                          状态
     上海锦江资本股份有限                482,007,225  50.32                无                国有法人
     公司
     弘毅(上海)股权投资   -9,437,294    56,226,606   5.87               质押  38,667,750  境外法人
     基金中心(有限合伙)
     香港中央结算有限公司   +9,544,928    16,603,616   1.73                无                 未知
     中国长城资产管理股份                 15,244,482   1.59                无                国有法人
     有限公司
     华安未来资产-工商银                                                                    境内非国
     行-安信信托股份有限                 15,244,482   1.59                无                 有法人
     公司
     INVESCO FUNDS SICAV                  11,141,926   1.16               未知               境外法人
     中国银行-华夏大盘精   -1,165,971    10,388,465   1.08                无                 其他
     选证券投资基金
     上海国际集团资产管理                 10,162,988   1.06                无                国有法人
     有限公司
     中国工商银行股份有限
     公司-华安媒体互联网   +7,989,703     7,989,703   0.83                无                 其他
     混合型证券投资基金
     中国农业银行股份有限
     公司-华安智能生活混   +6,702,398     6,702,398   0.70                无                 其他
     合型证券投资基金
                                       前十名无限售条件股东持股情况
                  股东名称                 持有无限售条件                 股份种类及数量
                                            流通股的数量            种类                数量
     上海锦江资本股份有限公司                   482,007,225     人民币普通股             482,007,225
     弘毅(上海)股权投资基金中心(有限          56,226,606     人民币普通股              56,226,606
     合伙)
     香港中央结算有限公司                        16,603,616     人民币普通股              16,603,616
     中国长城资产管理股份有限公司                15,244,482     人民币普通股              15,244,482
     华安未来资产-工商银行-安信信托            15,244,482     人民币普通股              15,244,482
     股份有限公司
     INVESCO FUNDS SICAV                         11,141,926    境内上市外资股             11,141,926
     中国银行-华夏大盘精选证券投资基金          10,388,465     人民币普通股              10,388,465
     上海国际集团资产管理有限公司                10,162,988     人民币普通股              10,162,988
     中国工商银行股份有限公司-华安媒             7,989,703     人民币普通股               7,989,703
     体互联网混合型证券投资基金
     中国农业银行股份有限公司-华安智             6,702,398     人民币普通股               6,702,398
     能生活混合型证券投资基金
     上述股东关联关系或一致行动的说明   华安未来资产-工商银行-安信信托股份有限公司系由华安未来资
                                        产管理(上海)有限公司作为资产管理人的华安资产怀瑾抱钰定增2
                                        号资产管理计划开立的证券账户,华安未来资产管理(上海)有限公
                                        司控股股东为华安基金管理有限公司;中国工商银行股份有限公司-
                                        华安媒体互联网混合型证券投资基金、中国农业银行股份有限公司-
                                        华安智能生活混合型证券投资基金的基金管理人为华安基金管理有
                                        限公司。除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于
                                        《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
     表决权恢复的优先股股东及持股数量
     的说明
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    □适用√不适用
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
    
    □适用√不适用
    
    三、控股股东或实际控制人变更情况
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、持股变动情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    
    □适用√不适用
    
    其它情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    □适用√不适用
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    □适用√不适用
    
    公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    三、其他说明
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十节 财务报告
    
    审计报告
    
    □适用√不适用
    
    审阅报告
    
    德师报(阅)字(20)第R00058号
    
    上海锦江国际酒店股份有限公司全体股东:
    
    我们审阅了后附的上海锦江国际酒店股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括2020年6月30日的合并及母公司资产负债表、2020年1月1日至2020年6月30日止期间的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。这些财务报表的编制是贵公司管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。
    
    我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
    
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制,未能在所有重大方面公允反映被审阅单位的财务状况、经营成果和现金流量。
    
    德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:陈 彦
    
    (项目合伙人)
    
    中国·上海
    
    中国注册会计师:刘 颖
    
    2020年8月27日
    
    财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2020年6月30日
    
    编制单位: 上海锦江国际酒店股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目               附注        2020年6月30日          2019年12月31日
     流动资产:
       货币资金                    (五)1          4,323,302,365.96       5,919,686,146.37
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产              (五)2            265,922,034.13         251,624,000.00
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                    (五)5          1,167,215,671.13       1,157,171,238.89
       应收款项融资
       预付款项                    (五)7            169,685,062.02         210,544,806.41
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                  (五)8          1,290,757,073.68         511,376,068.33
       其中:应收利息                                 4,962,434.82          11,558,867.45
             应收股利                               186,990,679.02          17,782,989.25
       买入返售金融资产
       存货                        (五)9             75,371,000.03          93,627,876.05
       合同资产
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产               (五)13            332,262,047.75         351,988,228.58
         流动资产合计                             7,624,515,254.70       8,496,018,364.63
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款
       长期股权投资               (五)17            598,860,069.56         502,448,045.78
       其他权益工具投资           (五)18             53,479,678.52          53,440,521.68
       其他非流动金融资产         (五)19          1,214,557,018.82       1,198,992,661.09
       投资性房地产
       固定资产                   (五)21          6,070,461,928.93       6,431,563,396.87
       在建工程                   (五)22            395,597,067.24         504,706,124.13
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                   (五)26          7,200,702,882.86       7,261,019,317.29
       开发支出
       商誉                       (五)28         11,464,170,713.78      11,380,024,428.75
       长期待摊费用               (五)29          2,115,084,611.25       2,265,045,151.00
       递延所得税资产             (五)30            929,562,664.46         679,646,600.28
       其他非流动资产             (五)31            121,700,353.15         101,366,594.28
         非流动资产合计                          30,164,176,988.57      30,378,252,841.15
           资产总计                              37,788,692,243.27      38,874,271,205.78
     流动负债:
       短期借款                   (五)32          1,225,854,000.51          18,640,596.27
       向中央银行借款
       拆入资金
       交易性金融负债
       衍生金融负债                                                            939,766.98
       应付票据
       应付账款                   (五)36          1,594,151,771.01       2,006,538,757.20
       预收款项                   (五)37              3,869,007.06         998,481,194.76
       合同负债                   (五)38            850,219,098.06
       卖出回购金融资产款
       吸收存款及同业存放
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       应付职工薪酬               (五)39            816,000,737.54       1,159,157,038.20
       应交税费                   (五)40            361,242,140.93         521,487,473.80
       其他应付款                 (五)41          1,502,379,731.29       1,693,391,368.58
       其中:应付利息                                38,594,024.87          15,623,216.65
             应付股利                                55,586,773.69          65,544,594.29
       应付手续费及佣金
       应付分保账款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债     (五)43          1,443,878,120.06       1,215,062,608.31
       其他流动负债
         流动负债合计                             7,797,594,606.46       7,613,698,804.10
     非流动负债:
       保险合同准备金
       长期借款                   (五)45         13,337,980,770.41      14,116,412,782.68
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款                 (五)48            156,661,374.62         256,071,387.24
       长期应付职工薪酬           (五)49             93,826,852.76          89,587,384.84
       预计负债                   (五)50             47,362,238.01          52,189,372.65
       递延收益
       递延所得税负债             (五)30          2,200,264,655.13       2,240,385,052.63
       其他非流动负债             (五)52            187,157,190.35         149,871,893.75
         非流动负债合计                          16,023,253,081.28      16,904,517,873.79
           负债合计                              23,820,847,687.74      24,518,216,677.89
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)         (五)53            957,936,440.00         957,936,440.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                   (五)55          7,865,128,399.60       7,865,128,399.60
       减:库存股
       其他综合收益               (五)57             -4,852,580.10          24,558,710.09
       专项储备
       盈余公积                   (五)59            659,649,508.50         659,649,508.50
       一般风险准备
       未分配利润                 (五)60          3,411,715,027.16       3,747,848,954.65
       归属于母公司所有者权益                    12,889,576,795.16      13,255,122,012.84
     (或股东权益)合计
       少数股东权益                               1,078,267,760.37       1,100,932,515.05
         所有者权益(或股东权                    13,967,844,555.53      14,356,054,527.89
     益)合计
           负债和所有者权益(或                  37,788,692,243.27      38,874,271,205.78
     股东权益)总计
    
    
    法定代表人:俞敏亮 主管会计工作负责人:沈莉 会计机构负责人:吴琳
    
    母公司资产负债表
    
    2020年6月30日
    
    编制单位:上海锦江国际酒店股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目               附注        2020年6月30日          2019年12月31日
     流动资产:
       货币资金                   (十五)1           324,552,011.82         455,861,836.57
       交易性金融资产             (十五)2           217,070,000.00         251,624,000.00
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                   (十五)3            23,158,017.12          22,279,420.35
       应收款项融资
       预付款项                                       1,609,497.89           1,528,508.48
       其他应收款                 (十五)4           321,693,039.42         158,843,828.29
       其中:应收利息                                       747.50
             应收股利                               186,707,223.23          17,157,249.06
       存货                       (十五)5             4,005,516.52           3,805,478.68
       合同资产
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产               (十五)6             2,358,465.08             347,088.09
         流动资产合计                               894,446,547.85         894,290,160.46
     非流动资产:
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款                 (十五)7            10,328,000.00          10,328,000.00
       长期股权投资               (十五)8        16,015,067,795.47      16,125,406,507.76
       其他权益工具投资           (十五)9            22,313,000.00          23,661,500.00
       其他非流动金融资产        (十五)10           398,400,000.00         398,400,000.00
       投资性房地产
       固定资产                  (十五)11            78,643,881.34          75,916,334.31
       在建工程                  (十五)12            14,272,309.01          42,486,587.39
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                  (十五)13            56,182,654.15          58,402,494.29
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用              (十五)14           184,446,600.01         184,934,555.75
       递延所得税资产            (十五)15
       其他非流动资产                                11,700,000.00
         非流动资产合计                          16,791,354,239.98      16,919,535,979.50
           资产总计                              17,685,800,787.83      17,813,826,139.96
     流动负债:
       短期借款                  (十五)16         1,050,000,000.00
       交易性金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                      32,145,543.74          43,751,934.05
       预收款项                                         132,966.73           3,380,493.74
       合同负债                                       2,011,247.24
       应付职工薪酬              (十五)17            20,686,568.68          30,293,828.49
       应交税费                  (十五)18             5,649,108.82           1,951,206.44
       其他应付款                (十五)19           303,129,175.11         221,278,512.07
       其中:应付利息                                21,769,359.58           5,954,027.69
             应付股利                                   586,773.69             544,594.29
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                     1,142,000,000.00       1,120,000,000.00
       其他流动负债
         流动负债合计                             2,555,754,610.32       1,420,655,974.79
     非流动负债:
       长期借款                  (十五)20         3,376,000,000.00       4,169,000,000.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债            (十五)15            72,974,700.55          82,291,849.60
       其他非流动负债            (十五)21             5,179,900.00           2,946,350.00
         非流动负债合计                           3,454,154,600.55       4,254,238,199.60
           负债合计                               6,009,909,210.87       5,674,894,174.39
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                           957,936,440.00         957,936,440.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                  (十五)22         9,190,279,308.82       9,190,279,308.82
       减:库存股
       其他综合收益              (十五)23             1,786,114.68           2,797,489.68
       专项储备
       盈余公积                                     659,649,508.50         659,649,508.50
       未分配利润                                   866,240,204.96       1,328,269,218.57
         所有者权益(或股东权                    11,675,891,576.96      12,138,931,965.57
     益)合计
           负债和所有者权益(或                  17,685,800,787.83      17,813,826,139.96
     股东权益)总计
    
    
    法定代表人:俞敏亮 主管会计工作负责人:沈莉 会计机构负责人:吴琳
    
    合并利润表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                    附注        2020年半年度       2019年半年度
     一、营业总收入                                   4,089,973,128.72   7,142,862,045.08
     其中:营业收入                      (五)61      4,089,973,128.72   7,142,862,045.08
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                   4,997,670,747.37   6,681,715,159.76
     其中:营业成本                    (五)61、62    3,503,292,537.63     746,509,898.30
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险责任准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                    (五)63         63,260,659.81     109,294,497.57
           销售费用                      (五)64        299,506,170.12   3,775,055,144.17
           管理费用                      (五)65        970,331,235.31   1,857,681,595.32
           研发费用                      (五)66         11,391,438.52      16,228,158.90
           财务费用                      (五)67        149,888,705.98     176,945,865.50
           其中:利息费用                               171,381,215.60     189,047,593.05
                 利息收入                                28,458,392.74      40,413,079.66
       加:其他收益                      (五)68        366,735,158.59      44,749,303.59
           投资收益(损失以“-”号填    (五)69        738,690,308.37     164,719,632.44
     列)
           其中:对联营企业和合营企业                    31,413,502.48      67,483,466.06
     的投资收益
                以摊余成本计量的金融
     资产终止确认收益(损失以“-”号
     填列)
           汇兑收益(损失以“-”号填
     列)
           净敞口套期收益(损失以“-”
     号填列)
           公允价值变动收益(损失以      (五)71          8,053,521.84     190,659,913.06
     “-”号填列)
           信用减值损失(损失以“-”     (五)72         -7,902,673.01         128,683.82
     号填列)
           资产减值损失(损失以“-”     (五)73         -1,742,052.04     -20,976,743.88
     号填列)
           资产处置收益(损失以“-”    (五)74         -5,293,999.40      43,095,010.56
     号填列)
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                 190,842,645.70     883,522,684.91
       加:营业外收入                    (五)75         37,333,136.95      23,833,844.62
       减:营业外支出                    (五)76         20,167,761.44      20,800,460.93
     四、利润总额(亏损总额以“-”号                   208,008,021.21     886,556,068.60
     填列)
       减:所得税费用                    (五)77        -91,696,911.70     236,472,146.91
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                 299,704,932.91     650,083,921.69
     (一)按经营持续性分类
         1.持续经营净利润(净亏损以                     299,704,932.91     650,083,921.69
     “-”号填列)
         2.终止经营净利润(净亏损以
     “-”号填列)
     (二)按所有权归属分类
         1.归属于母公司股东的净利润                     285,301,707.13     567,728,824.01
     (净亏损以“-”号填列)
         2.少数股东损益(净亏损以“-”                   14,403,225.78      82,355,097.68
     号填列)
     六、其他综合收益的税后净额          (五)57        -29,582,821.30      -4,594,555.66
       (一)归属母公司所有者的其他综                   -29,411,290.19      -4,760,483.12
     合收益的税后净额
         1.不能重分类进损益的其他综                      -1,011,644.34      -5,740,314.77
     合收益
     (1)重新计量设定受益计划变动额                           -269.34      -5,053,828.77
     (2)权益法下不能转损益的其他综
     合收益
     (3)其他权益工具投资公允价值变                     -1,011,375.00        -686,486.00
     动
     (4)企业自身信用风险公允价值变
     动
         2.将重分类进损益的其他综合                     -28,399,645.85         979,831.65
     收益
     (1)权益法下可转损益的其他综合                                           109,646.20
     收益
     (2)其他债权投资公允价值变动
     (3)金融资产重分类计入其他综合
     收益的金额
     (4)其他债权投资信用减值准备
     (5)现金流量套期储备                                  639,053.54         528,505.24
     (6)外币财务报表折算差额                          -29,038,699.39         341,680.21
     (7)其他
       (二)归属于少数股东的其他综合                      -171,531.11         165,927.46
     收益的税后净额
     七、综合收益总额                                   270,122,111.61     645,489,366.03
       (一)归属于母公司所有者的综合                   255,890,416.94     562,968,340.89
     收益总额
       (二)归属于少数股东的综合收益                    14,231,694.67      82,521,025.14
     总额
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)         (五)83                0.2978             0.5927
       (二)稀释每股收益(元/股)         (五)83                不适用             不适用
    
    
    法定代表人:俞敏亮 主管会计工作负责人:沈莉 会计机构负责人:吴琳
    
    母公司利润表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                    附注        2020年半年度       2019年半年度
     一、营业收入                       (十五)24        57,226,849.05     147,482,609.58
       减:营业成本                   (十五)24、25      84,053,994.27      17,532,176.31
           税金及附加                                       826,779.99       1,088,814.12
           销售费用                     (十五)25         2,994,616.08     106,572,388.47
           管理费用                     (十五)25        56,637,116.86      42,589,051.20
           研发费用
           财务费用                     (十五)26        95,017,969.14     103,732,222.88
           其中:利息费用                                97,128,112.55     109,211,163.74
                 利息收入                                 2,616,713.28       6,445,726.69
       加:其他收益                     (十五)27        15,862,564.17      24,686,274.69
           投资收益(损失以“-”号填   (十五)28       310,305,272.30     163,781,337.99
     列)
           其中:对联营企业和合营企业                    46,156,071.53      64,693,601.87
     的投资收益
                以摊余成本计量的金融
     资产终止确认收益(损失以“-”号
     填列)
           净敞口套期收益(损失以“-”
     号填列)
           公允价值变动收益(损失以     (十五)29       -34,554,000.00      13,290,000.00
     “-”号填列)
           信用减值损失(损失以“-”                          6,353.56        -403,807.41
     号填列)
           资产减值损失(损失以“-”
     号填列)
           资产处置收益(损失以“-”                         1,926.84         -29,481.94
     号填列)
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                 109,318,489.58      77,292,279.93
       加:营业外收入                                        50,640.15         183,052.91
       减:营业外支出                                         8,481.50          64,911.60
     三、利润总额(亏损总额以“-”号                   109,360,648.23      77,410,421.24
     填列)
         减:所得税费用                                  -8,980,024.05         857,867.05
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 118,340,672.28      76,552,554.19
       (一)持续经营净利润(净亏损以
     “-”号填列)
       (二)终止经营净利润(净亏损以
     “-”号填列)
     五、其他综合收益的税后净额                          -1,011,375.00        -686,486.00
       (一)不能重分类进损益的其他综                    -1,011,375.00        -686,486.00
     合收益
         1.重新计量设定受益计划变动
     额
         2.权益法下不能转损益的其他
     综合收益
         3.其他权益工具投资公允价值                      -1,011,375.00        -686,486.00
     变动
         4.企业自身信用风险公允价值
     变动
       (二)将重分类进损益的其他综合
     收益
         1.权益法下可转损益的其他综
     合收益
         2.其他债权投资公允价值变动
         3.金融资产重分类计入其他综
     合收益的金额
         4.其他债权投资信用减值准备
         5.现金流量套期储备
         6.外币财务报表折算差额
         7.其他
     六、综合收益总额                                   117,329,297.28      75,866,068.19
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)
         (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:俞敏亮 主管会计工作负责人:沈莉 会计机构负责人:吴琳
    
    合并现金流量表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                   附注        2020年半年度        2019年半年度
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                 4,122,437,045.56    7,557,316,798.74
       客户存款和同业存放款项净增加
     额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       代理买卖证券收到的现金净额
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金    (五)79(1)       113,197,021.69      118,013,978.79
         经营活动现金流入小计                       4,235,634,067.25    7,675,330,777.53
       购买商品、接受劳务支付的现金                 1,457,003,710.65    2,202,167,756.57
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加
     额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       拆出资金净增加额
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工及为职工支付的现金                 2,181,374,904.60    2,577,175,442.78
       支付的各项税费                                 504,070,579.24      456,733,777.88
       支付其他与经营活动有关的现金    (五)79(2)     1,452,271,089.04    1,790,063,540.72
         经营活动现金流出小计                       5,594,720,283.53    7,026,140,517.95
           经营活动产生的现金流量净    (五)80(1)    -1,359,086,216.28      649,190,259.58
     额
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                                                   17,421,971.20
       取得投资收益收到的现金                          80,485,573.13      172,491,023.47
       处置固定资产、无形资产和其他长                   7,476,553.04       49,341,560.07
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到    (五)79(3)       460,186,244.65
     的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金                    39,848,358.80
         投资活动现金流入小计                         587,996,729.62      239,254,554.74
       购建固定资产、无形资产和其他长                 363,146,251.94      534,764,497.47
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                  (五)79(4)        68,948,455.26       16,575,314.67
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付
     的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金                     1,255,472.11
         投资活动现金流出小计                         433,350,179.31      551,339,812.14
           投资活动产生的现金流量净                   154,646,550.31     -312,085,257.40
     额
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       其中:子公司吸收少数股东投资收
     到的现金
       取得借款收到的现金              (五)79(5)     2,507,968,714.25      535,000,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                       2,507,968,714.25      535,000,000.00
       偿还债务支付的现金              (五)79(6)     2,101,524,064.21    1,649,756,895.31
       分配股利、利润或偿付利息支付的                 768,105,876.60      761,605,729.70
     现金
       其中:子公司支付给少数股东的股                  44,896,449.35        5,111,304.83
     利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金   (五)79(10)       26,350,127.31      324,490,906.91
         筹资活动现金流出小计                       2,895,980,068.12    2,735,853,531.92
           筹资活动产生的现金流量净                  -388,011,353.87   -2,200,853,531.92
     额
     四、汇率变动对现金及现金等价物的                  -3,624,312.24       -1,644,003.80
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                  -1,596,075,332.08   -1,865,392,533.54
       加:期初现金及现金等价物余额    (五)80(2)     5,911,750,154.92    7,353,060,080.69
     六、期末现金及现金等价物余额      (五)80(2)     4,315,674,822.84    5,487,667,547.15
    
    
    法定代表人:俞敏亮 主管会计工作负责人:沈莉 会计机构负责人:吴琳
    
    母公司现金流量表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                    附注         2020年半年度       2019年半年度
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                      59,094,125.69     154,137,157.84
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                      88,165,348.44      30,965,254.29
         经营活动现金流入小计                           147,259,474.13     185,102,412.13
       购买商品、接受劳务支付的现金                      23,947,458.06      28,370,234.67
       支付给职工及为职工支付的现金                      58,626,280.85      62,153,035.80
       支付的各项税费                                       826,779.99         991,543.50
       支付其他与经营活动有关的现金                      51,626,864.15      93,947,177.60
         经营活动现金流出小计                           135,027,383.05     185,461,991.57
       经营活动产生的现金流量净额      (十五)31(1)       12,232,091.08        -359,579.44
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                                                  176,521,971.20
       取得投资收益收到的现金          (十五)30(1)       75,623,094.66     173,858,760.19
       处置固定资产、无形资产和其他长                        41,887.93           2,585.00
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到    (十五)30(2)      171,441,616.06
     的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金                      39,848,358.80       7,000,000.00
         投资活动现金流入小计                           286,954,957.45     357,383,316.39
       购建固定资产、无形资产和其他长                    21,027,186.40      24,785,472.56
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                  (十五)30(3)       32,472,438.78     335,181,771.57
       取得子公司及其他营业单位支付
     的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                            53,499,625.18     359,967,244.13
           投资活动产生的现金流量净                     233,455,332.27      -2,583,927.74
     额
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金                             2,350,000,000.00     400,000,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                         2,350,000,000.00     400,000,000.00
       偿还债务支付的现金                             2,071,000,000.00     720,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的                   656,032,465.26     679,766,610.37
     现金
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计                         2,727,032,465.26   1,399,766,610.37
           筹资活动产生的现金流量净                    -377,032,465.26    -999,766,610.37
     额
     四、汇率变动对现金及现金等价物的                        35,217.16           4,907.33
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                      -131,309,824.75  -1,002,705,210.22
       加:期初现金及现金等价物余额    (十五)31(2)      455,861,836.57   1,564,813,174.41
     六、期末现金及现金等价物余额      (十五)31(2)      324,552,011.82     562,107,964.19
    
    
    法定代表人:俞敏亮 主管会计工作负责人:沈莉 会计机构负责人:吴琳
    
    合并所有者权益变动表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        2020年半年度
                                                                                             归属于母公司所有者权益
                 项目               实收资本 (或股   其他权益工具                  减:库存                专项                 一般风险                  其                     少数股东权益    所有者权益合计
                                         本)        优先 永续  其     资本公积        股     其他综合收益   储备     盈余公积      准备      未分配利润    他        小计
                                                    股    债   他
    一、上年期末余额                  957,936,440.00                 7,865,128,399.60            24,558,710.09         659,649,508.50            3,747,848,954.65       13,255,122,012.84   1,100,932,515.05   14,356,054,527.89
    加:会计政策变更    -46,673,770.62         -46,673,770.62                      -46,673,770.62
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
    二、本年期初余额                  957,936,440.00                 7,865,128,399.60            24,558,710.09         659,649,508.50            3,701,175,184.03       13,208,448,242.22   1,100,932,515.05   14,309,380,757.27
    三、本期增减变动金额(减少以                                                             -29,411,290.19                                  -289,460,156.87        -318,871,447.06    -22,664,754.68    -341,536,201.74
    “-”号填列)
    (一)综合收益总额                                                                       -29,411,290.19                                   285,301,707.13         255,890,416.94     14,231,694.67     270,122,111.61
    (二)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金
    额
    4.其他
    (三)利润分配    -574,761,864.00        -574,761,864.00    -36,896,449.35    -611,658,313.35
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配    -574,761,864.00        -574,761,864.00    -36,896,449.35    -611,658,313.35
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动额结转留存
    收益
    5.其他综合收益结转留存收益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额                  957,936,440.00                 7,865,128,399.60            -4,852,580.10         659,649,508.50            3,411,715,027.16       12,889,576,795.16   1,078,267,760.37   13,967,844,555.53
        2019年半年度
                                                                                             归属于母公司所有者权益
                 项目
                                    实收资本(或股   其他权益工具                  减:库存                 专项                 一般风险                  其                     少数股东权益    所有者权益合计
                                         本)       优先 永续  其     资本公积        股     其他综合收益   储备     盈余公积      准备      未分配利润    他        小计
                                                    股   债   他
    一、上年期末余额                 957,936,440.00                 8,043,687,495.85            254,848,990.02         659,649,508.50            2,705,437,624.54       12,621,560,058.91   1,176,482,162.35   13,798,042,221.26
    加:会计政策变更                                                                        -232,763,308.81                                   524,674,116.21         291,910,807.40                      291,910,807.40
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
    二、本年期初余额                 957,936,440.00                 8,043,687,495.85             22,085,681.21         659,649,508.50            3,230,111,740.75       12,913,470,866.31   1,176,482,162.35   14,089,953,028.66
    三、本期增减变动金额(减少以                                    -179,392,325.65             -4,760,483.12                                    -7,033,039.99         -191,185,848.76    -94,414,031.18    -285,599,879.94
    “-”号填列)
    (一)综合收益总额                                                                        -4,760,483.12                                   567,728,824.01         562,968,340.89     82,521,025.14     645,489,366.03
    (二)所有者投入和减少资本                                      -179,392,325.65                                                                                -179,392,325.65   -171,823,751.49    -351,216,077.14
    1.所有者投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金
    额
    4.其他                                                         -179,392,325.65                                                                                -179,392,325.65   -171,823,751.49    -351,216,077.14
    其中:收购少数股东股权                                          -179,392,325.65                                                                                -179,392,325.65   -171,823,751.49    -351,216,077.14
    (三)利润分配    -574,761,864.00        -574,761,864.00      -5,111,304.83    -579,873,168.83
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配    -574,761,864.00        -574,761,864.00      -5,111,304.83    -579,873,168.83
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动额结转留存
    收益
    5.其他综合收益结转留存收益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额                 957,936,440.00                 7,864,295,170.20             17,325,198.09         659,649,508.50            3,223,078,700.76       12,722,285,017.55   1,082,068,131.17   13,804,353,148.72
    
    
    法定代表人:俞敏亮 主管会计工作负责人:沈莉 会计机构负责人:吴琳
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2020年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                                      2020年半年度
                    项目                  实收资本(或股      其他权益工具                     减:库存                专项储
                                               本)         优股先永债续 他其    资本公积         股     其他综合收益    备       盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
     一、上年期末余额                      957,936,440.00                   9,190,279,308.82            2,797,489.68         659,649,508.50 1,328,269,218.57 12,138,931,965.57
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
     二、本年期初余额                      957,936,440.00                   9,190,279,308.82            2,797,489.68         659,649,508.50 1,328,269,218.57 12,138,931,965.57
     三、本期增减变动金额(减少以“-”                                                                 -1,011,375.00                          -462,029,013.61   -463,040,388.61
     号填列)
     (一)综合收益总额                                                                                 -1,011,375.00                           118,340,672.28    117,329,297.28
     (二)所有者投入和减少资本
     1.所有者投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入资本
     3.股份支付计入所有者权益的金额
     4.其他
     (三)利润分配    -574,761,864.00   -574,761,864.00
     1.提取盈余公积
     2.对所有者(或股东)的分配    -574,761,864.00   -574,761,864.00
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股本)
     2.盈余公积转增资本(或股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.设定受益计划变动额结转留存收益
     5.其他综合收益结转留存收益
     6.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他    -5,607,821.89     -5,607,821.89
     四、本期期末余额                      957,936,440.00                   9,190,279,308.82            1,786,114.68         659,649,508.50   866,240,204.96 11,675,891,576.96
                                                                                                        2019年半年度
                      项目                    实收资本(或股     其他权益工具                                           专项储
                                                   本)         优股先永债续他其    资本公积     减:库存股其他综合收益   备      盈余公积       未分配利润     所有者权益合计
    一、上年期末余额                           957,936,440.00                  9,189,446,079.42           1,809,473.42         659,649,508.50   972,729,375.85 11,781,570,877.19
    加:会计政策变更                                                                                      1,739,341.07                          268,716,252.92    270,455,593.99
        前期差错更正
        其他
    二、本年期初余额                           957,936,440.00                  9,189,446,079.42           3,548,814.49         659,649,508.50 1,241,445,628.77 12,052,026,471.18
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                             -686,486.00                         -498,209,309.81   -498,895,795.81
    (一)综合收益总额                                                                                     -686,486.00                           76,552,554.19     75,866,068.19
    (二)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配    -574,761,864.00   -574,761,864.00
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配    -574,761,864.00   -574,761,864.00
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动额结转留存收益
    5.其他综合收益结转留存收益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额                           957,936,440.00                  9,189,446,079.42           2,862,328.49         659,649,508.50   743,236,318.96 11,553,130,675.37
    
    
    注:本报告期内,本公司转让上海锦江达华宾馆有限公司(“达华宾馆”)70%股权。本次转让后,本公司无法对达华宾馆实施控制或共同控制,但可对其施加重大影响,因此作为联营企业投资核算,并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行追溯调整。
    
    法定代表人:俞敏亮 主管会计工作负责人:沈莉 会计机构负责人:吴琳
    
    (一)公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用□不适用
    
    上海锦江国际酒店股份有限公司(原名“上海锦江国际酒店发展股份有限公司”)(以下简称“公司”或“本公司”)于1993年6月9日在中华人民共和国上海市注册成立,本公司总部位于上海市。本公司及子公司(“本集团”)在中国境内及境外主要从事有限服务型酒店营运及管理业务、食品及餐饮等业务。
    
    本公司持有企业法人营业执照,统一社会信用代码为:91310000132203715W。法定代表人为俞敏亮先生。
    
    1993年6月,本公司以定向募集方式成立,股本总额为人民币235,641,500元。
    
    1994年12月,本公司溢价发行1亿股面值每股人民币1元的境内上市外资股(B股),发行价为每股0.35美元,于1994年12月15日在上海证券交易所上市交易,股本总额增至人民币335,641,500元。
    
    1996年9月,本公司经中国证券监督管理委员会批准公开溢价发行1,900万股面值每股人民币1元的境内上市人民币普通股(A股),发行价为每股人民币4.90元,与600万股公司内部职工股一并于1996年10月11日在上海证券交易所上市交易,股本总额增至人民币354,641,500元。
    
    1997年7月,本公司向全体股东按10:2的比例用资本公积金转增股本,股本总额增至人民币425,569,800元。
    
    1998年7月,本公司向全体股东按10:2的比例派送股票股利,按10:1的比例用资本公积转增股本,股本总额增至人民币553,240,740元。
    
    2001年1月,本公司经中国证券监督管理委员会批准公开溢价增发5,000万股面值每股人民币1元的境内上市人民币普通股(A股),发行价为每股人民币10.80元,上述新增股份于2001年1月19日起在上海证券交易所分批上市。发行后总股本增至人民币603,240,740元。
    
    本公司于2006年1月23日进行股权分置改革,由全体非流通股股东向股权分置改革方案所约定的股权登记日(2006年1月19日)登记在册的流通A股股东每10股支付3.1股股份对价。根据股权分置改革方案,2007年1月23日有限售条件的流通股上市49,009,806股,2007年3月21日有限售条件的流通股上市10,065,610股,2008年1月23日有限售条件的流通股上市30,162,037股,2009年1月23日有限售条件的流通股上市229,151,687股。于2009年1月23日,所有原非流通股股东所持有的股份均已实现流通,共计318,389,140股有限售条件的流通股上市。
    
    于2014年10月29日,中国证券监督管理委员会以中国证监会证监许可[2014]1129号《关于核准上海锦江国际酒店发展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准了本公司非公开发行股票事项。据此,本公司向弘毅(上海)股权投资基金中心(有限合伙) (“弘毅投资基金”)和上海锦江资本股份有限公司(以下简称“锦江资本”)非公开发行合计201,277,000股人民币普通股(A股),面值为每股人民币 1 元,发行价格为每股人民币 15.08 元,募集资金总额为人民币3,035,257,160元,扣除发行费用人民币7,001,277元,募集资金净额为人民币3,028,255,883元,其中,计入股本人民币201,277,000元,计入资本公积人民币2,826,978,883元。本次非公开发行后股本总额增至人民币804,517,740元。
    
    于2015年2月16日,公司之全资子公司卢森堡海路投资有限公司(“海路投资”)与Star SDLInvestment Co S.à r.l. (“Star SDL”)签署股权购买协议,收购交易对方全资子公司Groupe duLouvre (“GDL”)全部股权。于2015年2月27日,双方完成了股权交割。
    
    于2015年9月18日,公司与Keystone Lodging Holdings Limited(“Keystone”)原股东签署股份购买协议,收购Keystone 81.0034%股权。于2016年2月26日,股权交割完成,公司正式成为Keystone的控股股东。于2018年1月,公司收购Keystone 12.0001%少数股东股权。于2019年1月,公司收购Keystone 3.49825%少数股东股权。截至2020年6月30日止,公司合计持有Keystone 96.50175%的股权。
    
    于2016年4月28日,公司与黄德满先生签署股权购买协议,分别收购黄德满先生持有的维也纳酒店有限公司(“维也纳酒店”)及深圳市百岁村餐饮连锁有限公司(“百岁村餐饮”)80%股权。于2016年7月1日,股权交割完成,公司正式成为维也纳酒店及百岁村餐饮的控股股东。
    
    于2016年7月12日,中国证券监督管理委员会以中国证监会证监许可[2016]1090号《关于核准上海锦江国际酒店发展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准了公司非公开发行股票事项。据此,公司向锦江资本、弘毅投资基金、上海国盛集团投资有限公司、中国长城资产管理公司、华安未来资产管理(上海)有限公司和上海国际集团资产管理有限公司非公开发行合计153,418,700股人民币普通股(A股),面值为每股人民币1元,发行价格为每股人民币29.45元,募集资金总额为人民币4,518,180,715.00元,扣除发行费用及相关费用中可抵扣进项税金后,募集资金净额为人民币4,506,283,900.07元,其中,计入股本人民币153,418,700.00元,计入资本公积人民币4,352,865,200.07元。本次非公开发行后股本总额增至人民币957,936,440.00元。
    
    于2020年6月30日,公司股份总数为957,936,440股。锦江资本持有公司482,007,225股股份,占总股本50.32%,为公司控股股东。锦江国际(集团)有限公司(“锦江国际”)为锦锦江资本的控股股东及公司的最终控股股东。
    
    本公司的合并及公司财务报表已经本公司董事会于2020年8月27日批准报出。2. 合并财务报表范围
    
    □适用√不适用
    
    (二)财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外,本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。
    
    2. 持续经营
    
    √适用□不适用
    
    本集团对自2020年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
    
    3. 记账基础和计价原则
    
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    
    在历史成本计量下,资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额,或者承担现时义务的合同金额,或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
    
    公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的,在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
    
    以公允价值计量非金融资产时,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    
    对于以交易价格作为初始确认时的公允价值,且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产,在估值过程中校正该估值技术,以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。
    
    公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性,被划分为三个层次:
    
    ? 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
    
    ? 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
    
    ? 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。(三)重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    □适用√不适用
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于2020年6月30日的公司及合并财务状况以及2020年1月1日至2020年6月30日止期间的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
    
    2. 会计期间
    
    本集团的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。本财务报表的会计期间为2020年1月1日起至2020年6月30日止。
    
    3. 营业周期
    
    √适用□不适用
    
    本集团在中国境内及境外主要从事有限服务型酒店营运及管理业务、食品及餐饮等业务,本集团营业周期小于12个月,本集团以12个月作为资产和负债流动性的划分标准。
    
    4. 记账本位币
    
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处经济环境中的主要货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。5.1同一控制下的企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。
    
    在企业合并中取得的资产和负债,按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
    
    为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。5.2非同一控制下的企业合并及商誉
    
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。
    
    合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    
    购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。
    
    当合并协议中约定根据未来一项或有事项的发生,购买方需追加合并对价时,本集团将合并协议约定的或有对价确认为一项负债,作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。购买日后12个月内,若出现对购买日已存在情况的新的或者进一步证据而需要调整或有对价的,将予以确认并对原计入商誉的金额进行调整。其他情况下发生的或有对价变化或调整,对于负债性质的或有对价,按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》或《企业会计准则第13号—或有事项》计量,发生的变化或调整计入当期损益。依据合并协议,本集团于合并财务报表中将需要按照一定价格收购少数股东所持有的子公司少数股东权益的义务,确认为一项以公允价值计量的金融负债,并抵减本集团的资本公积。
    
    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。
    
    合并当期期末,如合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值或企业合并成本只能暂时确定的,则以所确定的暂时价值为基础对企业合并进行确认和计量。购买日后12个月内对确认的暂时价值进行调整的,视为在购买日确认和计量。
    
    因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用□不适用
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。
    
    子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时,终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
    
    对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    
    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围,其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    
    子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
    
    本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
    
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
    
    少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
    
    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理,购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益。
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用□不适用
    
    9.1外币业务
    
    外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算入账。
    
    于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外,均计入当期损益。
    
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,列入股东权益“外币报表折算差额”项目;处置境外经营时,计入处置当期损益。
    
    以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位
    
    币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认
    
    为其他综合收益。
    
    9.2外币财务报表折算
    
    为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为记账本位币报表:资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目按发生时的即期汇率折算;利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日即期汇率近似的汇率折算;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。
    
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算,汇率变动对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
    
    上期期末数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
    
    在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    
    10.金融工具
    
    √适用□不适用
    
    本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    
    对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。
    
    金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时,按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
    
    实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
    
    实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。
    
    金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
    
    10.1金融资产的分类与计量
    
    初始确认后,本集团对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
    
    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产中及其他非流动资产中的委托贷款及押金及保证金等。
    
    初始确认时,本集团可以单项金融资产为基础,不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。
    
    金融资产满足下列条件之一的,表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的:
    
    ? 取得相关金融资产的目的,主要是为了近期出售。
    
    ? 相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。
    
    ? 相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
    
    金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:
    
    ? 不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产。
    
    ? 在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的,列示于其他非流动金融资产。
    
    本集团持有的金融资产为以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,此外还将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
    
    10.1.1 以摊余成本计量的金融资产
    
    以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,发生减值时或终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。
    
    本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外,本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:
    
    ? 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
    
    ? 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本集团在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
    
    10.1.2 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    
    10.1.3 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    
    指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其他综合收益中进行确认,该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间,在本集团收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本集团,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。
    
    10.2金融工具减值
    
    本集团对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
    
    本集团对于由收入准则规范的交易形成的全部应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
    
    对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
    
    本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
    
    10.2.1 信用风险显著增加
    
    本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
    
    本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:
    
    (1)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
    
    (2)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。
    
    (3)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
    
    (4)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
    
    (5)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
    
    (6)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
    
    无论经上述评估后信用风险是否显著增加,对除由收入准则规范的交易形成的应收账款外的金融工具,当合同付款已发生逾期超过(含)30日,则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。
    
    于资产负债表日,若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险,则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
    
    10.2.2 已发生信用减值的金融资产
    
    当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
    
    (1)发行方或债务人发生重大财务困难;
    
    (2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
    
    (3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
    
    (4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
    
    基于本集团内部信用风险管理,当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人(不考虑本集团取得的任何担保),则本集团认为发生违约事件。
    
    10.2.3 预期信用损失的确定
    
    本集团对其他流动资产中委托贷款在单项资产的基础上确定其信用损失,对应收账款、其他应收款及其他非流动资产中押金及保证金在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据,将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、债务人所处行业及债务人所处地理位置等。
    
    本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
    
    ? 对于金融资产,信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
    
    ? 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
    
    本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
    
    10.2.4 减记金融资产
    
    当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
    
    10.3金融资产的转移
    
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。
    
    若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量:
    
    ? 被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    ? 被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    
    金融资产整体转移未满足终止确认条件的,本集团继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为金融负债。
    
    10.4金融负债和权益工具的分类
    
    本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
    
    10.4.1 金融负债的分类及计量
    
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    
    10.4.1.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。
    
    金融负债满足下列条件之一,表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的:
    
    ? 承担相关金融负债的目的,主要是为了近期回购。
    
    ? 相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。
    
    ? 相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
    
    本集团将符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据本集团正式书面文件载明的风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。
    
    交易性金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。
    
    对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该金融负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
    
    对于非同一控制下企业合并中本集团作为购买方确认的或有对价形成的金融负债,本集团以公允价值计量该金融负债,且将其变动计入当期损益。
    
    10.4.1.2 其他金融负债
    
    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    
    本集团与交易对手方修改或重新议定合同,未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认,但导致合同现金流量发生变化的,本集团重新计算该金融负债的账面价值,并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值,本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用,本集团调整修改后的金融负债的账面价值,并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
    
    10.4.2 金融负债的终止确认
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,本集团终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    10.4.3 权益工具
    
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    
    本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。
    
    10.5 衍生工具
    
    衍生工具,包括利率互换合同。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。
    
    10.6 金融资产和金融负债的抵销
    
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    
    10.7 金融工具重分类
    
    当本集团改变其管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产进行重分类。所有金融负债均不进行重分类。
    
    本集团对金融资产进行重分类,自重分类日(即导致企业对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天)起采用未来适用法进行相关会计处理。
    
    本集团将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的,按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。
    
    本集团将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的,按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。
    
    本集团将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产的,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出,调整该金融资产在重分类日的公允价值,并以调整后的金额作为新的账面价值,即视同该金融资产一直以摊余成本计量。该金融资产重分类不影响其实际利率和预期信用损失的计量。
    
    本集团将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的,将继续以公允价值计量该金融资产。同时,本集团应当将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转入当期损益。
    
    本集团将一项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产的,以其在重分类日的公允价值作为新的账面余额。
    
    本集团将一项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的,继续以公允价值计量该金融资产。
    
    本集团对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产进行重分类的,根据该金融资产在重分类日的公允价值确定其实际利率。
    
    11.应收票据
    
    11.1应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    12.应收账款
    
    应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    13.应收款项融资
    
    □适用√不适用
    
    14.其他应收款
    
    其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    15.存货
    
    √适用□不适用
    
    15.1存货的分类
    
    本集团的存货主要包括原材料、产成品和库存商品等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
    
    15.2发出存货的计价方法
    
    存货发出时,采用加权平均法或先进先出法确定发出存货的实际成本。15.3存货可变现净值的确定依据
    
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    
    存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    
    15.4存货的盘存制度
    
    存货盘存制度为永续盘存制。15.5低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    包装物与低值易耗品采用一次转销法进行摊销。酒店新开业所领用的大量低值易耗品,在领用后12个月内进行摊销。
    
    16.合同资产
    
    16.1合同资产的确认方法及标准
    
    □适用√不适用
    
    16.2合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    17.持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    18.债权投资
    
    债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    19.其他债权投资
    
    其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    20.长期应收款
    
    长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    21.长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    21.1共同控制、重要影响的判断标准
    
    控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
    
    21.2初始投资成本的确定
    
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
    
    额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    
    除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。对于能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    
    21.3后续计量及损益确认方法
    
    21.3.1 按成本法核算的长期股权投资
    
    公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。
    
    采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    
    21.3.2 按权益法核算的长期股权投资
    
    本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位,合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
    
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    21.4长期股权投资处置
    
    处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    
    22.投资性房地产
    
    不适用
    
    23.固定资产
    
    23.1确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
    
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    
    23.2折旧方法
    
    √适用□不适用
    
    除使用寿命不确定的土地不予折旧外,其他固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的折旧方法、使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:
    
           类别             折旧方法      折旧年限(年)      残值率         年折旧率
     房屋及建筑物          年限平均法               20-60         0%-10%      1.50%-5.00%
     机器设备              年限平均法                3-20         0%-10%     4.50%-33.33%
     运输工具              年限平均法                4-10         5%-10%     9.00%-23.75%
     固定资产装修支出      年限平均法                3-10             0%    10.00%-33.33%
    
    
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    
    23.3融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用□不适用
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。
    
    以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。23.4其他说明
    
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
    
    24.在建工程
    
    √适用□不适用
    
    在建工程按实际成本计量,实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    
    25.借款费用
    
    √适用□不适用
    
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    
    26.生物资产
    
    □适用√不适用
    
    27.油气资产
    
    □适用√不适用
    
    28.使用权资产
    
    □适用√不适用
    
    29.无形资产
    
    29.1计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    无形资产包括土地使用权、专利和相关权利、长期租约受益权、商标及品牌、会员权及软件等。
    
    无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下:
    
     类别                              摊销方法              使用寿命(年)      残值率(%)
     土地使用权                   直线法分期平均摊销              40                    0
     长期租约受益权               直线法分期平均摊销      按租赁合同剩余年限            0
     商标及品牌                         不摊销                  不确定                  0
     会员权                       直线法分期平均摊销              20                    0
     专利、相关权利及软件         直线法分期平均摊销             2-15                   0
    
    
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。29.2内部研究开发支出会计政策
    
    □适用√不适用
    
    30.长期资产减值
    
    √适用□不适用
    
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产及经营租入固定资产改良支出与装修支出是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    
    估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
    
    如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时,结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即,自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。31.长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限超过一年的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间中分期平均摊销。
    
    32.合同负债
    
    合同负债的确认方法
    
    √适用□不适用
    
    合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
    
    33.职工薪酬
    
    33.1短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
    
    本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,确认相应负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    33.2离职后福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。
    
    对于设定提存计划,本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    对于设定受益计划,本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪酬成本划分为下列组成部分:
    
    ? 服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失);
    
    ? 设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息);以及
    
    ? 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
    
    服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。
    
    33.3辞退福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    33.4其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本集团其他长期职工福利按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动三个组成部分。这些项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
    
    34.租赁负债
    
    □适用√不适用
    
    35.预计负债
    
    √适用□不适用
    
    当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。
    
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
    
    36.股份支付
    
    □适用√不适用
    
    37.优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用√不适用
    
    38.收入
    
    38.1收入确认和计量所采用的会计政策
    
    √适用□不适用
    
    本集团的收入来源于如下业务类型:
    
    (1)酒店客房服务收入:
    
    本集团提供酒店客房服务的,在提供相关服务的期间内按履约进度确认酒店客房服务收入。
    
    (2)餐饮收入
    
    本集团提供餐饮服务的,在餐饮服务提供给客户的时点确认收入。
    
    (3)前期加盟服务收入
    
    前期加盟服务收入系本集团向加盟方在加盟酒店开业前提供相关服务时确认的收入。本集团提供的前期服务包括加盟咨询服务、装饰设计服务以及工程顾问服务等。本集团在提供相关服务的期间内按履约进度确认前期加盟服务收入。
    
    (4)持续加盟服务收入
    
    持续加盟收入系加盟酒店开业后,本集团授予加盟方使用本集团酒店品牌的权利、派遣员工向加盟酒店提供酒店经营支持服务以及其他运营支持服务。本集团提供上述持续加盟服务的,在提供相关服务的期间内按履约进度确认持续加盟服务收入。
    
    (5)订房系统渠道服务收入
    
    本集团提供订房系统渠道服务的,在提供相关服务的期间内按履约进度确认订房系统渠道服务收入。
    
    (6)商品销售收入
    
    本集团销售商品的,在相关商品的控制权转移给客户的时点确认收入。
    
    (7)会员卡收入
    
    本集团销售会员卡的,在会员卡有效期间内按直线法确认会员卡收入。
    
    本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务,是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格,是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
    
    满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本集团按照履约进度,在一段时间内确认收入:
    
    (1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益;
    
    (2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;
    
    (3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
    
    本集团采用产出法确定履约进度,即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。
    
    合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的,本集团将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价,是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的,本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息,并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
    
    客户额外购买选择权包括客户奖励积分,对于向客户提供了重大权利的额外购买选择权,本集团将其作为单项履约义务,在客户未来行使购买选择权取得相关商品或服务控制权时,或者该选择权失效时,确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的,本集团综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息予以估计。
    
    本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本集团为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照既定的佣金金额或比例确定。
    
    本集团向客户预收销售商品或服务款项的,首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时,才将上述负债的相关余额转为收入。
    
    38.2同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
    
    □适用√不适用
    
    39.合同成本
    
    √适用□不适用
    
    39.1取得合同的成本
    
    本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确认为一项资产,并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销,计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出,在发生时计入当期损益,明确由客户承担的除外。
    
    39.2履行合同的成本
    
    本集团为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,确认为一项资产:(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
    
    40.政府补助
    
    √适用□不适用
    
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
    
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。40.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    本集团的政府补助主要包括信息平台项目及都城品牌创新项目的专项扶持资金,由于补贴款分别用于相关资产的投资,故该等政府补助为与资产相关的政府补助。
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
    
    40.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    本集团的政府补助主要包括产业扶持资金、奖励补助和疫情专项支持补贴,该等政府补助为与收益相关的政府补助。
    
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
    
    与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    41.递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。41.1当期所得税
    
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
    
    41.2递延所得税资产及递延所得税负债
    
    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    
    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。
    
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才确认递延所得税资产。
    
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    41.3所得税的抵销
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    42.租赁
    
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    
    42.1经营租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    42.1.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    42.1.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。42.2融资租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    42.2.1 本集团作为承租人记录融资租赁业务
    
    相关会计处理方法参见附注(三)“23.3融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法”。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别作为长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    
    42.3新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用□不适用
    
    43.套期会计
    
    43.1采用套期会计的依据与会计处理方法
    
    为管理利率风险等特定风险引起的风险敞口,本集团指定某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期,本集团采用套期会计方法进行处理。本集团的套期主要为现金流量套期。
    
    本集团在套期开始时,正式指定了套期工具和被套期项目,记录套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法(包括套期无效部分产生的原因分析以及套期比率确定方法)等内容。
    
    发生下列情形之一的,本集团将终止运用套期会计:
    
    ? 因风险管理目标发生变化,导致套期关系不再满足风险管理目标。
    
    ? 套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
    
    ? 被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系,或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响开始占主导地位。
    
    ? 套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。
    
    现金流量套期
    
    本集团以被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额为限,将套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分作为现金流量套期储备计入其他综合收益,属于套期无效的部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额以下列两项的绝对额中较低者确定:套期工具自套期开始的累计利得或损失;被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
    
    被套期项目为预期交易,且该预期交易使本集团随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。对于不属于上述情况涉及的现金流量套期,本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入当期损益。如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失,且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的,在本集团在预计不能弥补时,将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    
    当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时,如果被套期的未来现金流量预期仍然会发生的,累计现金流量套期储备的金额应当予以保留,并按照上述方式进行会计处理;如果被套期的未来现金流量预期不再发生的,累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    
    43.2套期有效性评估方法
    
    本集团在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期同时满足下列条件的,本集团将认定套期关系符合套期有效性要求:
    
    ?被套期项目和套期工具之间存在经济关系。
    
    ?被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。
    
    ?套期关系的套期比率,将等于本集团实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比。
    
    套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求,但本集团指定该套期关系的风险管理目标没有改变的,本集团将进行套期关系再平衡,对已经存在的套期关系中被套期项目或套期工具的数量进行调整,以使套期比率重新符合套期有效性要求。
    
    44.重要会计政策和会计估计的变更
    
    44.1重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
                     会计政策变更的内容和原因                  审批   备注(受重要影响的报
                                                               程序   表项目名称和金额)
     新收入准则
     本集团自2020年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业      该等
     会计准则第14号—收入》(以下简称“新收入准则”)。新收入    会计
     准则引入了收入确认和计量的5步法,并针对特定交易(或事项) 政策
     增加了更多的指引。本集团详细的收入确认和计量的会计政策参  变更
     见附注(三)38。新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调  经董
     整首次执行当期期初(即2020年1月1日)留存收益及财务报表      事会
     其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。在执行新收入准  会议
     则时,本集团仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行   批
     调整。对于首次执行新收入准则当期期初之前发生的合同变更,  准。
     本集团予以简化处理,根据合同变更的最终安排,识别已履行的
     和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履
     行的履约义务之间分摊交易价格。
    
    
    其他说明:
    
    (1) 除了提供了更广泛的收入交易的披露外,执行新收入准则对本期期初合并资产负债表相关项
    
    目的影响列示如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目        2019年12月31日     重分类(注1)     重分类(注2)   重新计量(注3)    2020年1月1日
     其他应收款        511,376,068.33                -  -4,796,600.63               -    506,579,467.70
     存货               93,627,876.05                -   4,796,600.63               -     98,424,476.68
     递延所得税资产    679,646,600.28                -              -   14,493,458.66    694,140,058.94
     预收款项          998,481,194.76  -995,297,712.73              -               -      3,183,482.03
     合同负债                       -   952,026,090.00              -   61,167,229.28  1,013,193,319.28
     应交税费          521,487,473.80    43,271,622.73              -               -    564,759,096.53
     未分配利润      3,747,848,954.65                -              -  -46,673,770.62  3,701,175,184.03
    
    
    注1:因执行新收入准则,本集团将与提供服务相关的预收款项重分类至合同负债及应交税费。
    
    注2:因执行新收入准则,本集团将合同履约成本列报为存货。
    
    注3:本集团对于在特许权使用合同中未单独约定其他履约义务的前期加盟收入,根据新收入准则规定,在整个合同期间按照直线法进行摊销确认。
    
    执行新收入准则对本期期初母公司资产负债表相关项目的影响列示如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目        2019年12月31日            重分类(注)              2020年1月1日
     预收款项              3,380,493.74             -3,247,527.01              132,966.73
     合同负债                      -                 3,052,675.39            3,052,675.39
     应交税费              1,951,206.44                194,851.62            2,146,058.06
    
    
    注:因执行新收入准则,本公司将与提供服务相关的预收款项重分类至合同负债及应交税费。(2) 与原收入准则相比,执行新收入准则对当期合并财务报表相关项目的影响列示如下:
    
    资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目         新准则下期末余额           调整              原准则下期末余额
     其他应收款           1,290,757,073.68          6,413,203.93         1,297,170,277.61
     存货                    75,371,000.03         -6,413,203.93            68,957,796.10
     递延所得税资产         929,562,664.46        -14,763,281.23           914,799,383.23
     预收款项                 3,869,007.06        826,837,916.24           830,706,923.30
     合同负债               850,219,098.06       -850,219,098.06                      -
     应交税费               361,242,140.93        -38,924,788.66           322,317,352.27
     未分配利润           3,411,715,027.16         47,542,689.25         3,459,257,716.41
    
    
    利润表
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目(注)       新准则下本期发生额            调整            原准则下本期发生额
     营业成本              3,503,292,537.63      -3,158,799,240.31         344,493,297.32
     销售及管理费用        1,269,837,405.43       3,158,799,240.31       4,428,636,645.74
    
    
    注:因执行新收入准则,本集团将与客房服务相关的资产折旧、摊销及酒店运营开支等作为合同履约成本,计入营业成本。
    
    执行新收入准则对当期母公司财务报表相关项目的影响列示如下:
    
    资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目         新准则下期末余额           调整             原准则下期末余额
     预收款项                   132,966.73          2,131,922.07             2,264,888.80
     合同负债                 2,011,247.24         -2,011,247.24                      -
     应交税费                 5,649,108.82           -120,674.83             5,528,433.99
    
    
    注:因执行新收入准则,本公司将与提供服务相关的预收款项重分类至合同负债及应交税费。
    
    利润表
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目          新准则下本期发生额          调整          原准则下本期发生额
     营业成本                    84,053,994.27     -74,276,601.85            9,777,392.42
     销售及管理费用              59,631,732.94      74,276,601.85          133,908,334.79
    
    
    注:因执行新收入准则,本公司将与客房服务相关的资产折旧、摊销及酒店运营开支等作为合同履约成本,计入营业成本。
    
    44.2重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    44.3 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
    
    √适用□不适用
    
    合并资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目              2019年12月31日      2020年1月1日           调整数
     流动资产:
       货币资金                    5,919,686,146.37   5,919,686,146.37
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产                251,624,000.00     251,624,000.00
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                    1,157,171,238.89   1,157,171,238.89
       应收款项融资
       预付款项                      210,544,806.41     210,544,806.41
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                    511,376,068.33     506,579,467.70      -4,796,600.63
       其中:应收利息
             应收股利
       买入返售金融资产
       存货                           93,627,876.05      98,424,476.68       4,796,600.63
       合同资产
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                  351,988,228.58     351,988,228.58
         流动资产合计              8,496,018,364.63   8,496,018,364.63
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款
       长期股权投资                  502,448,045.78     502,448,045.78
       其他权益工具投资               53,440,521.68      53,440,521.68
       其他非流动金融资产          1,198,992,661.09   1,198,992,661.09
       投资性房地产
       固定资产                    6,431,563,396.87   6,431,563,396.87
       在建工程                      504,706,124.13     504,706,124.13
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                    7,261,019,317.29   7,261,019,317.29
       开发支出
       商誉                       11,380,024,428.75  11,380,024,428.75
       长期待摊费用                2,265,045,151.00   2,265,045,151.00
       递延所得税资产                679,646,600.28     694,140,058.94      14,493,458.66
       其他非流动资产                101,366,594.28     101,366,594.28
         非流动资产合计           30,378,252,841.15  30,392,746,299.81      14,493,458.66
           资产总计               38,874,271,205.78  38,888,764,664.44      14,493,458.66
     流动负债:
       短期借款                       18,640,596.27      18,640,596.27
       向中央银行借款
       拆入资金
       交易性金融负债
       衍生金融负债                      939,766.98         939,766.98
       应付票据
       应付账款                    2,006,538,757.20   2,006,538,757.20
       预收款项                      998,481,194.76       3,183,482.03    -995,297,712.73
       合同负债                                       1,013,193,319.28   1,013,193,319.28
       卖出回购金融资产款
       吸收存款及同业存放
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       应付职工薪酬                1,159,157,038.20   1,159,157,038.20
       应交税费                      521,487,473.80     564,759,096.53      43,271,622.73
       其他应付款                  1,693,391,368.58   1,693,391,368.58
       其中:应付利息                 15,623,216.65      15,623,216.65
             应付股利                 65,544,594.29      65,544,594.29
       应付手续费及佣金
       应付分保账款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债      1,215,062,608.31   1,215,062,608.31
       其他流动负债
         流动负债合计              7,613,698,804.10   7,674,866,033.38      61,167,229.28
     非流动负债:
       保险合同准备金
       长期借款                   14,116,412,782.68  14,116,412,782.68
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款                    256,071,387.24     256,071,387.24
       长期应付职工薪酬               89,587,384.84      89,587,384.84
       预计负债                       52,189,372.65      52,189,372.65
       递延收益
       递延所得税负债              2,240,385,052.63   2,240,385,052.63
       其他非流动负债                149,871,893.75     149,871,893.75
         非流动负债合计           16,904,517,873.79  16,904,517,873.79
           负债合计               24,518,216,677.89  24,579,383,907.17      61,167,229.28
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)            957,936,440.00     957,936,440.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                    7,865,128,399.60   7,865,128,399.60
       减:库存股
       其他综合收益                   24,558,710.09      24,558,710.09
       专项储备
       盈余公积                      659,649,508.50     659,649,508.50
       一般风险准备
       未分配利润                  3,747,848,954.65   3,701,175,184.03     -46,673,770.62
       归属于母公司所有者权益(或 13,255,122,012.84  13,208,448,242.22     -46,673,770.62
     股东权益)合计
       少数股东权益                1,100,932,515.05   1,100,932,515.05
         所有者权益(或股东权益) 14,356,054,527.89  14,309,380,757.27     -46,673,770.62
     合计
           负债和所有者权益(或股 38,874,271,205.78  38,888,764,664.44      14,493,458.66
     东权益)总计
    
    
    各项目调整情况的说明:
    
    □适用√不适用
    
    母公司资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目              2019年12月31日      2020年1月1日           调整数
     流动资产:
       货币资金                     455,861,836.57     455,861,836.57
       交易性金融资产               251,624,000.00     251,624,000.00
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                      22,279,420.35      22,279,420.35
       应收款项融资
       预付款项                       1,528,508.48       1,528,508.48
       其他应收款                   158,843,828.29     158,843,828.29
       其中:应收利息
             应收股利                17,157,249.06      17,157,249.06
       存货                           3,805,478.68       3,805,478.68
       合同资产
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                     347,088.09         347,088.09
         流动资产合计               894,290,160.46     894,290,160.46
     非流动资产:
       债权投资
       其他债权投资
       长期应收款                    10,328,000.00      10,328,000.00
       长期股权投资              16,125,406,507.76  16,125,406,507.76
       其他权益工具投资              23,661,500.00      23,661,500.00
       其他非流动金融资产           398,400,000.00     398,400,000.00
       投资性房地产
       固定资产                      75,916,334.31      75,916,334.31
       在建工程                      42,486,587.39      42,486,587.39
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                      58,402,494.29      58,402,494.29
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                 184,934,555.75     184,934,555.75
       递延所得税资产
       其他非流动资产
         非流动资产合计          16,919,535,979.50  16,919,535,979.50
           资产总计              17,813,826,139.96  17,813,826,139.96
     流动负债:
       短期借款
       交易性金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                      43,751,934.05      43,751,934.05
       预收款项                       3,380,493.74         132,966.73      -3,247,527.01
       合同负债                                          3,052,675.39       3,052,675.39
       应付职工薪酬                  30,293,828.49      30,293,828.49
       应交税费                       1,951,206.44       2,146,058.06         194,851.62
       其他应付款                   221,278,512.07     221,278,512.07
       其中:应付利息                 5,954,027.69       5,954,027.69
             应付股利                   544,594.29         544,594.29
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债     1,120,000,000.00   1,120,000,000.00
       其他流动负债
         流动负债合计             1,420,655,974.79   1,420,655,974.79
     非流动负债:
       长期借款                   4,169,000,000.00   4,169,000,000.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债                82,291,849.60      82,291,849.60
       其他非流动负债                 2,946,350.00       2,946,350.00
         非流动负债合计           4,254,238,199.60   4,254,238,199.60
           负债合计               5,674,894,174.39   5,674,894,174.39
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)           957,936,440.00     957,936,440.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                   9,190,279,308.82   9,190,279,308.82
       减:库存股
       其他综合收益                   2,797,489.68       2,797,489.68
       专项储备
       盈余公积                     659,649,508.50     659,649,508.50
       未分配利润                 1,328,269,218.57   1,328,269,218.57
         所有者权益(或股东权益)12,138,931,965.57  12,138,931,965.57
     合计
           负债和所有者权益(或  17,813,826,139.96  17,813,826,139.96
     股东权益)总计
    
    
    各项目调整情况的说明:
    
    □适用√不适用
    
    44.4 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
    
    □适用√不适用
    
    其他
    
    √适用□不适用
    
    45.重要会计估计和判断
    
    重要会计估计及其关键假设
    
    本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计期间资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:
    
    45.1固定资产的预计使用寿命与预计净残值
    
    本集团管理层负责评估确认固定资产的预计使用寿命与预计净残值。这项估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中,其所处的经济环境,技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异,本集团管理层将对其进行调整。
    
    45.2经营租入固定资产改良支出与装修支出的预计受益期间
    
    本集团以租赁物业经营若干酒店,并对这些酒店进行物业改良与装修。本集团管理层根据过往经验和可取得的信息,将经营租入固定资产改良支出及装修支出根据实际使用寿命、剩余经营期与剩余租赁期三者孰短进行摊销。如果经营租入固定资产改良支出与装修支出的上述预计受益期间与原先估计数有差异,本集团管理层将对其进行调整。
    
    45.3土地和商标及品牌的使用寿命
    
    本集团管理层认为,在可预见的将来本集团所拥有的中国境外土地和商标及品牌均会使用并带给本集团预期的经济利益流入,故其使用寿命是不确定的,对土地不予折旧,对商标及品牌不予摊销。但无论上述使用寿命不确定的土地和商标及品牌是否存在减值迹象,本集团管理层每年均对其进行减值测试。
    
    45.4递延所得税资产和递延所得税负债
    
    递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该债务期间的适用所得税税率计量。预期适用所得税税率是根据有关现行的税务法规及本集团的实际情况而确定。若预计所得税税率与原估计有差异,本集团管理层将对其进行调整。
    
    递延所得税资产的确定,以很可能取得用来抵扣税务亏损及暂时性差异的应纳税所得额为限。如果预计未来期间无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异带来的经济利益,本集团管理层将减记递延所得税资产的账面价值。
    
    由于无法确定相关可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异是否很可能转回,故本集团对于部分可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异未确认为递延所得税资产。如未来实际产生的盈利多于预期,将视情况调整相应的递延所得税资产,确认在该情况发生期间的合并利润表中。
    
    45.5长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产及经营租入固定资产改良支
    
    出与装修支出的减值
    
    本集团管理层根据附注(三)30所述的会计政策,于资产负债表日评估长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产及经营租入固定资产改良支出与装修支出是否出现任何减值。可收回金额为资产预计未来现金流量的现值与公允价值减去处置费用后的净额两者中较高者,是按可以取得的最佳信息作出估计,以反映知情自愿各方于各资产负债表日进行公平交易以处置资产而获取的款项(经扣减处置成本)或持续使用该资产所产生的现金。该估计于每次减值测试时都可能予以调整。
    
    45.6商誉减值
    
    本集团每年对商誉进行减值测试。为进行减值测试,本集团将商誉分摊至相关资产组或资产组组合。包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额按照资产组或资产组组合预计未来现金流量的现值与公允价值减去处置费用后的净额中较高者确定,其计算需要采用会计估计。
    
    本集团计算可收回金额时,若采用的关键假设及估计与实际情况不同,将影响资产组或资产组组合可收回金额,从而影响商誉的减值金额。
    
    45.7长期应付职工薪酬
    
    对于本集团职工退休福利计划等设定受益计划,于各年度末,管理层聘请专家进行精算。精算涉及折现率、长期通货膨胀率、工资增长率及死亡率等主要估计,若未来现金流量的实际情况与估计数不同,有关差额则会影响长期应付职工薪酬的账面价值。
    
    45.8金融资产分类
    
    金融资产的分类和计量取决于合同现金流量测试和业务模式测试。本集团需考虑在业务模式评估日可获得的所有相关证据,也需要对所持金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付进行判断。
    
    (四)税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
                税种                        计税依据                       税率
     本公司及中国境内子公司:
     增值税                      销项税额减可抵扣进项税后余额     5%或6%或9%或13%(注1)
     消费税
     营业税
     城市维护建设税              流转税额                                 5%或7%
     企业所得税                  应纳税所得额                       9%或15%或25%(注2)
     教育费附加                  流转税额                                   3%
     地方教育费附加              流转税额                                   2%
     房产税                      房产计税原值、租金收入                 1.2%、12%
     中国境外子公司:
     增值税                      营业收入                            20%或19.6%或10%
     企业互助社会捐金            营业收入                                 0.16%
     住房税                      员工应税工资                             0.45%
     学徒税                      员工应税工资                             0.68%
     继续教育税                  员工应税工资                      0.15%或1.05%或1.60%
     企业所得税                  应纳税所得额                              (注)
     企业增值税(CVAE)            法国税法下企业价值增加金额             0% - 1.5%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                                纳税主体名称                             所得税税率(%)
     广州赛文软件开发有限公司                                                  15
     铂涛信息技术(广州)有限公司                                                15
     广州齐程网络科技有限公司                                                  15
     GDL                                                                   32.02
     Keystone                                                                25
     7Days Group Holdings Limited                                             25
     7 Days Inn Group (HK) Limited                                            25
     Huan Peng Hotel Management (HK) Limited                                  25
     Plateno Information and Technology Development (HK) Limited               25
     Plateno Supply Chain Management (HK) Limited                             25
     Chujian (HK) Limited                                                    25
     开曼群岛注册成立的子公司                                                   -
     注册于香港特别行政区的子公司                                             16.5
     注册于德国的子公司                                                        15
     注册于新加坡的子公司                                                      17
     注册于奥地利的子公司                                                      25
     注册于卢森堡的子公司                                                     29.22
     注册于印度的子公司                                                       34.43
    
    
    其他
    
    √适用□不适用
    
    注1:根据财政部与税务总局关于《关于深化增值税改革有关政策的公告》,自2019年4月1日起,纳税人发生增值税应税销售行为,原适用16%和10%税率的,税率分别调整为13%和9%。
    
    注2:根据西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)的通知(藏政发[2018]25号),自2018年1月1日至2020年12月31日,从事《西部地区鼓励类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额70%以上的,执行西部大开发15%的企业所得税税率。在西藏的营业收入占全部营业收入比重40%(含不数)以上的,减半征收应缴纳的企业所得税中属于地方分享部分。
    
    广州赛文软件开发有限公司于2017年12月11日被续评为高新技术企业,自2018年起的三年内执行15%的企业所得税税率。
    
    铂涛信息技术(广州)有限公司及广州齐程网络科技有限公司于2018年度被评为高新技术企业,自2018年起的三年内执行15%的企业所得税税率。
    
    注:中国境外子公司GDL企业所得税基准税率为31%,如果营业收入超过7,630,000.00欧元,企业所得税税率上浮到32.02%。根据法国2019年相关财政法令,自2020年开始,GDL所适用的税率将从32.02%逐步下降,2022年下降至25.83%。于2020年1月1日至2020年6月30日止期间,法国企业所得税税率为32.02%。
    
    于2018年1月,Keystone及其下属6家注册在中国大陆境外的企业(7Days Group HoldingsLimited、7 Days Inn Group (HK) Limited、Huan Peng Hotel Management (HK) Limited、PlatenoInformation and Technology Development (HK) Limited、Plateno Supply Chain Management (HK)Limited及Chujian (HK) Limited),经国家税务总局确认,成为境外注册中资控股居民企业,适用25%的所得税税率。
    
    除上述Keystone及其下属6家注册在中国大陆境外的企业之外,本集团在开曼群岛注册成立的子公司不需缴纳企业所得税;注册于香港特别行政区的子公司所得税税率为16.5%;注册于德国的子公司所得税税率为15%;注册于新加坡的子公司所得税税率为17%;注册于奥地利的子公司所得税税率为25%;注册于卢森堡的子公司所得税税率为29.22%;注册于印度的子公司所得税税率为34.43%。
    
    2. 税收优惠
    
    □适用√不适用
    
    (五)合并财务报表项目注释
    
    1. 货币资金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        期末余额                期初余额
     库存现金                                       5,572,490.10            7,537,409.48
     银行存款                                   2,106,345,683.39        2,947,454,431.35
     其他货币资金                               2,211,384,192.47        2,964,694,305.54
                     合计                       4,323,302,365.96        5,919,686,146.37
           其中:存放在境外的款项总额
    
    
    其他说明:
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目                     本期期末余额                              上期期末余额
                       外币金额      折算率    人民币金额         外币金额      折算率    人民币金额
     现金:
     人民币                                     5,572,490.10                               7,537,409.48
     银行存款(注
     1):
     人民币                                 1,480,053,283.99                           1,930,800,271.27
     美元             22,455,905.14 7.0795   158,976,401.29     16,367,296.94 6.9762   114,181,538.33
     欧元             40,686,220.54 7.9610   323,903,001.74     92,703,982.09 7.8155   724,527,972.02
     英镑                586,895.42 8.7292     5,123,107.94      2,563,425.41 9.1839    23,542,245.94
     雷亚尔            4,823,198.00 1.3025     6,282,310.10            300.00 1.7306           519.19
     兹罗提           60,439,483.09 1.7866   107,979,965.21     68,009,265.04 1.8359   124,859,387.11
     摩洛哥迪拉姆      1,622,000.00 0.7300     1,184,112.05        868,818.00 0.7283       632,769.27
     印尼卢比      9,338,964,417.00 0.0005     4,621,939.57 11,532,766,462.32 0.0005     5,779,485.76
     港币              9,347,799.94 0.9793     9,154,213.61     16,190,431.15 0.8958    14,503,388.24
     韩元                  1,182.00 0.0059             7.01     91,075,862.00 0.0060       549,112.38
     印度卢比         64,009,048.00 0.0941     6,021,649.05     54,043,685.50 0.0988     5,339,465.57
     泰铢             13,246,330.00 0.2299     3,045,691.83     11,707,043.00 0.2339     2,738,019.41
     肯尼亚先令                   -      -                -          3,825.35 0.0671           256.86
     其他金融机构
     存款(注2):
     人民币                                 2,211,384,192.47                           2,964,694,305.54
         合计                               4,323,302,365.96                           5,919,686,146.37
    
    
    注1:本集团上述银行存款中包含诉讼被冻结的银行存款为人民币4,947,615.00元(期初余额﹕人民币4,947,615.00元)。本集团上述银行存款中因账户长期未使用冻结的银行存款为人民币1,679,928.12元(期初数﹕人民币1,473,291.45元)。本集团上述银行存款中含保函保证金为人民币1,000,000.00元(期初余额:人民币1,515,085.00元)。详见附注(五)82。
    
    注2:其他金融机构存款系存于锦江国际集团财务有限责任公司(经批准的非银行金融机构,以下简称“财务公司”)的款项。
    
    2. 交易性金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                            项目                             期末余额         期初余额
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产         265,922,034.13   251,624,000.00
     其中:
          权益工具投资(注)                                265,922,034.13   251,624,000.00
     指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     其中:
                            合计                          265,922,034.13   251,624,000.00
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    注:包括本集团自公开市场购入并持有北京银行(股票代码:601169)股票共计44,300,000股,该股票为非受限股。本集团按资产负债表日前最后一个交易日之收盘价确认其公允价值人民币217,070,000.00元。
    
    3. 衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4. 应收票据
    
    (1)应收票据分类列示
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    (5)按坏账计提方法分类披露
    
    □适用√不适用
    
    (6)坏账准备的情况
    
    □适用√不适用
    
    (7)本期实际核销的应收票据情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    5. 应收账款
    
    (1)按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       账龄                                  期末账面余额
    1年以内
    其中:1年以内分项
    1年以内                                                             1,184,194,950.77
    1年以内小计                                                         1,184,194,950.77
    1至2年
    2至3年
    3年以上
    3至4年
    4至5年
    5年以上
    1年以上                                                               182,271,790.71
                       合计                                             1,366,466,741.48
    
    
    单位:元 币种:人民币
    
      账龄                   本期期末余额                                 上期期末余额
                 应收账款         坏账准备    计提比例(%)     应收账款         坏账准备    计提比例(%)
    1年以内  1,184,194,950.77  45,560,360.82        3.85 1,174,156,457.40  38,324,774.31        3.26
    1年以上    182,271,790.71 153,690,709.53       84.32    175,579,500.82 154,239,945.02       87.85
    合计     1,366,466,741.48 199,251,070.35       14.58 1,349,735,958.22 192,564,719.33       14.27
    
    
    (2)按坏账计提方法分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                 期末余额                                                     期初余额
                              账面余额              坏账准备                               账面余额              坏账准备
           类别                          比例                 计提        账面                        比例                计提比       账面
                             金额        (%)       金额       比例        价值             金额        (%)       金额      例(%)       价值
                                                            (%)
    按单项计提坏账准备
    其中:
    按组合计提坏账准备1,366,466,741.48  100.00 199,251,070.35 14.58 1,167,215,671.13 1,349,735,958.22 100.00 192,564,719.33  14.27 1,157,171,238.89
    其中:
    GDL客户组合          665,780,820.69  48.72 142,192,463.55 21.36   523,588,357.14   743,682,081.31  55.10 136,329,933.30  18.33   607,352,148.01
    铂涛客户组合         179,298,244.21  13.12   6,111,945.31  3.41   173,186,298.90   166,016,409.74  12.30   6,198,006.70   3.73   159,818,403.04
    维也纳客户组合       189,205,780.21  13.85  17,740,256.98  9.38   171,465,523.23   156,112,901.55  11.56  17,501,338.41  11.21   138,611,563.14
    卢浮亚洲客户组合     332,181,896.37  24.31  33,206,404.51 10.00   298,975,491.86   283,924,565.62  21.04  32,535,440.92  11.46   251,389,124.70
           合计        1,366,466,741.48   /   199,251,070.35   /   1,167,215,671.13 1,349,735,958.22    /  192,564,719.33    /  1,157,171,238.89
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    □适用√不适用
    
    作为本集团信用风险管理的一部分,本集团将应收账款分为上述四个类别。上述四个类别的应收账款均涉及大量的客户,本集团在组合基础上采用账龄来评估应收账款的预期信用损失,不同组合的客户具有相同的风险特征,各组合客户的账龄信息均能反映该类客户于应收账款到期时的偿付能力。各组合的应收账款信用风险与与其信用损失情况如下:
    
    按组合计提坏账准备:
    
    √适用□不适用
    
    组合计提项目:GDL客户组合
    
    单位:元 币种:人民币
    
          名称                                     期末余额
                      计提比例(%)       应收账款          坏账准备         账面价值
     3个月以内                  3.09    441,603,826.94     13,659,836.45  427,943,990.49
     3-12个月                  14.45     86,573,984.12     12,510,698.66   74,063,285.46
     12月以上                  84.32    137,603,009.63    116,021,928.44   21,581,081.19
          合计                          665,780,820.69    142,192,463.55  523,588,357.14
    
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                                   上期期末余额
                  预期平均损失率(%)       账面余额         损失准备         账面价值
     3个月以内                  2.52   533,501,254.08    13,432,375.64   520,068,878.44
     3-12个月                  14.45    77,082,862.23    11,139,148.46    65,943,713.77
     12月以上                  83.97   133,097,965.00   111,758,409.20    21,339,555.80
        合计                            743,682,081.31   136,329,933.30   607,352,148.01
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    □适用√不适用
    
    组合计提项目:铂涛客户组合
    
    单位:元 币种:人民币
    
          名称                                     期末余额
                      计提比例(%)       应收账款          坏账准备         账面价值
     6个月以内                  0.36    166,262,206.76        595,735.16  165,666,471.60
     6-12个月                  13.95      8,739,241.78      1,219,414.48    7,519,827.30
     12月以上                 100.00      4,296,795.67      4,296,795.67               -
          合计                          179,298,244.21      6,111,945.31  173,186,298.90
    
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                                   上期期末余额
                   预期平均损失率(%)       账面余额         损失准备         账面价值
     6个月以内                   1.13    160,524,140.99    1,812,168.77    158,711,972.22
     6-12个月                   26.79      1,511,257.12      404,826.30      1,106,430.82
     12月以上                  100.00      3,981,011.63    3,981,011.63                 -
        合计                             166,016,409.74    6,198,006.70    159,818,403.04
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    □适用√不适用
    
    组合计提项目:维也纳客户组合
    
    单位:元 币种:人民币
    
          名称                                     期末余额
                      计提比例(%)       应收账款          坏账准备         账面价值
     6个月以内                  1.72    152,933,940.75      2,631,165.20  150,302,775.55
     6-12个月                   3.07     21,832,106.40        669,358.72   21,162,747.68
     12月以上                 100.00     14,439,733.06     14,439,733.06               -
          合计                          189,205,780.21     17,740,256.98  171,465,523.23
    
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                                   上期期末余额
                   预期平均损失率(%)       账面余额         损失准备         账面价值
     6个月以内                   2.17    124,847,182.79     2,708,734.82    122,138,447.97
     6-12个月                    4.37     17,224,993.50       751,878.33     16,473,115.17
     12月以上                  100.00     14,040,725.26    14,040,725.26                 -
        合计                            156,112,901.55    17,501,338.41    138,611,563.14
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    □适用√不适用
    
    组合计提项目:卢浮亚洲客户组合
    
    单位:元 币种:人民币
    
          名称                                     期末余额
                      计提比例(%)       应收账款          坏账准备         账面价值
     6个月以内                  1.68    288,862,221.51      4,851,327.15  284,010,894.36
     6-12个月                  13.93     17,387,422.51      2,422,825.01   14,964,597.50
     12月以上                 100.00     25,932,252.35     25,932,252.35               -
          合计                          332,181,896.37     33,206,404.51  298,975,491.86
    
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                                   上期期末余额
                   预期平均损失率(%)       账面余额         损失准备         账面价值
     6个月以内                   1.97    246,889,115.73     4,862,112.87    242,027,002.86
     6-12个月                   25.55     12,575,650.96     3,213,529.12      9,362,121.84
     12月以上                  100.00     24,459,798.93    24,459,798.93                 -
        合计                            283,924,565.62    32,535,440.92    251,389,124.70
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    □适用√不适用
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    √适用□不适用
    
    于本期末,应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
             本期期末余额           未发生信用减值     已发生信用减值          总计
     账面余额                       1,158,068,286.48    208,398,455.00   1,366,466,741.48
     预计信用损失                      34,918,121.33    164,332,949.02     199,251,070.35
     账面价值                       1,123,150,165.15     44,065,505.98   1,167,215,671.13
    
    
    (3)坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                  本期变动金额
                                                               因合并范              其
     类别    期初余额         计提       收回或转回   转销或核  围变更而  本期外币报  他    期末余额
                                                        销       减少    表折算差额  变
                                                                                     动
    减值  192,564,719.33 13,146,365.35 5,392,767.00 37,497.12 47,405.92 -982,344.29    199,251,070.35
    准备
     合计 192,564,719.33 13,146,365.35 5,392,767.00 37,497.12 47,405.92 -982,344.29    199,251,070.35
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (4)本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                单位名称              与本集    本期期末余额   占应收账款总  计提坏账准备
                                      团关系                   额的比例(%)       金额
     上海锦江国际电子商务有限公司     关联方    78,680,190.73          5.76  2,711,187.86
     上海锦舍众创空间管理有限公司     关联方    17,330,587.37          1.27     62,097.34
     上海赫程国际旅行社有限公司       第三方    15,442,115.99          1.13    201,376.50
     支付宝(中国)网络技术有限公司   第三方    13,051,079.31          0.96    131,019.82
     财付通支付科技有限公司           第三方    12,939,293.61          0.95     55,746.80
                  合计                        137,443,267.01         10.07  3,161,428.32
    
    
    (6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    (7)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    6. 应收款项融资
    
    □适用√不适用
    
    7. 预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                   期末余额                            期初余额
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内          169,685,062.02            100.00    210,544,806.41            100.00
    1至2年
    2至3年
    3年以上
        合计        169,685,062.02            100.00    210,544,806.41            100.00
    
    
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  单位名称                与本集团关系     本期期末余额      未结算原因
     华南国际工业原料城(深圳)有限公司        第三方        13,917,802.49     预付房租
     西安天豪实业有限责任公司                第三方        11,410,404.08     预付房租
     杭州德必文化创意有限公司                第三方         7,055,520.96     预付房租
     南京和氏珠宝有限公司                    第三方         6,252,452.76     预付房租
     深圳市乾艺建设有限公司                  第三方         6,223,550.00     预付房租
                    合计                                   44,859,730.29
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    8. 其他应收款
    
    8.1项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     应收利息                                    4,962,434.82               11,558,867.45
     应收股利                                  186,990,679.02               17,782,989.25
     其他应收款                              1,098,803,959.84              477,237,611.00
                 合计                        1,290,757,073.68              506,579,467.70
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    8.2应收利息
    
    (1)应收利息分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    定期存款
    委托贷款                                     29,032.50                     1,595.00
    债券投资
    银行定期存款                              3,043,284.82                 6,830,199.01
    财务公司定期存款                          1,890,117.50                 4,727,073.44
               合计                           4,962,434.82                11,558,867.45
    
    
    (2)重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    (3)坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    于2020年6月30日,应收利息的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照未来12个月内预期信用损失计量的损失准备并不重大。
    
    8.3应收股利
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目(或被投资单位)                    期末余额            期初余额
     账龄一年以内的应收股利
     (1)上海肯德基有限公司                              88,914,044.18                  -
     (2)杭州肯德基有限公司                              45,675,396.92        9,664,809.41
     (3)苏州肯德基有限公司                              15,606,919.94                  -
     (4)无锡肯德基有限公司                              14,386,097.19        7,492,439.65
     (5)北京银行                                        13,511,500.00                  -
     (6)上海新亚富丽华餐饮股份有限公司                   7,462,000.00                  -
     (7)农业银行                                           791,265.00                  -
     (8) GDL之股权投资                                     643,455.79          625,740.19
                         合计                          186,990,679.02       17,782,989.25
    
    
    (1)重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2)坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    于2020年6月30日,应收股利的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照未来12个月内预期信用损失计量的损失准备并不重大。
    
    8.4其他应收款
    
    (1)按账龄披露
    
    □适用√不适用
    
    (2)按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     押金及保证金                             253,456,312.85              247,516,084.48
     业务周转金                                 6,451,637.12               10,079,008.82
     疫情专项支持补贴(注1)                    340,631,421.06                           -
     项目扶持资金(注2)                         34,500,000.00                           -
     股权转让款(注3)                          172,669,200.93                           -
     代垫款及其他                             291,095,387.88              224,439,118.33
                 合计                       1,098,803,959.84              482,034,211.63
    
    
    注1:本报告期内,本集团向中国境内及中国境外政府部门申请疫情专项支持补贴人民币340,631,421.06元,本集团申请的支持资金符合政府相关部门要求且能够收到该支持资金,因此确认为其他应收款。
    
    注2:本报告期内,本集团申请信息平台项目及都城品牌创新项目的专项扶持资金人民币34,500,000.00元,上述项目已通过政府相关部门验收并获得验收报告,政府部门根据验收结果拨付专项扶持资金,因此本集团确认为其他应收款。
    
    注3:本报告期内,本集团转让持有的上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司70%股权、宁波锦波旅馆有限公司100%股权,天津沪锦旅馆投资有限公司70%股权、天津河东区锦江之星旅馆有限公司100%股权、沈阳松花江街锦江之星旅馆有限公司70%股权、天津锦江之星旅馆有限公司51%股权、长春锦旅投资管理有限公司70%股权以及镇江京口锦江之星旅馆有限公司51%股权,相关交易参见附注(六)4。截至 2020 年6月 30日止,本集团尚未收到锦江资本股权转让款人民币172,669,200.93元。
    
    (3)坏账准备计提情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               第一阶段      第二阶段        第三阶段
             坏账准备         未来12个月  整个存续期预期  整个存续期预期       合计
                              预期信用损   信用损失(未发   信用损失(已发
                                  失        生信用减值)     生信用减值)
     2020年1月1日余额                                       53,820,974.66   53,820,974.66
     2020年1月1日余额在本期
     --转入第二阶段
     --转入第三阶段
     --转回第二阶段
     --转回第一阶段
     本期计提                                                  294,030.38      294,030.38
     本期转回                                                  144,955.72      144,955.72
     本期转销
     本期核销
     其他变动                                                  445,573.56      445,573.56
     2020年6月30日余额                                      54,415,622.88   54,415,622.88
    
    
    其他变动:本期外币报表折算差额
    
    对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
    
    √适用□不适用
    
    于2020年6月30日,其他应收款的信用风险与预期信用损失情况如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                             本期期末余额                                                   上期期末余额
        内部信用                       整个存续期   整个存续期预                                      整个存续期   整个存续期预期
          评级       未来12个月内预   预期信用损  期信用损失(已        合计        未来12个月内预   预期信用损  信用损失(已发生       合计
                        期信用损失     失(未发生   发生信用减值)                       期信用损失     失(未发生      信用减值)
                                       信用减值)                                                      信用减值)
     正常            1,092,352,322.72           -               -  1,092,352,322.72   471,955,202.81            -                -  471,955,202.81
     关注                           -           -               -                 -                -            -                -               -
     损失                           -           -   54,415,622.88     54,415,622.88                -            -    53,820,974.66   53,820,974.66
     账面余额合计    1,092,352,322.72           -   54,415,622.88  1,146,767,945.60   471,955,202.81            -    53,820,974.66  525,776,177.47
     减:减值准备                   -           -   54,415,622.88     54,415,622.88                -            -    53,820,974.66   53,820,974.66
     账面价值        1,092,352,322.72           -               -  1,092,352,322.72   471,955,202.81            -                -  471,955,202.81
    
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
    
    □适用√不适用
    
    (4)坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       类别      期初余额                    本期变动金额                    期末余额
                                计提    收回或转回  转销或核销    其他变动
    坏账准备  53,820,974.66  294,030.38  144,955.72          -  445,573.56  54,415,622.88
       合计   53,820,974.66  294,030.38  144,955.72           -  445,573.56  54,415,622.88
    
    
    其他变动:本期外币报表折算差额其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:□适用√不适用
    
    (5)本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        单位名称       款项的性质     期末余额      账龄   占其他应收款期末余 坏账准备
                                                            额合计数的比例(%)  期末余额
    中国境内政府部门    政府补贴   336,918,621.06  1年以内               30.66
    锦江资本           股权转让款  172,669,200.93  1年以内               15.71
    中国境外政府部门    政府补贴    38,212,800.00  1年以内                3.48
    锦江国际             代垫款     25,927,256.00  1年以内                2.36
    杭州钱江新城资产
    经营管理投资有限     保证金     15,516,524.00  3年以上                1.41
    公司(注)
          合计                     589,244,401.99                        53.62
    
    
    注:系子公司上海锦江国际旅馆投资有限公司(“旅馆投资”)下属子公司杭州锦澈投资管理有限公司向杭州钱江新城资产经营管理投资有限公司根据租赁合同支付的履约保证金以及装修保证金。
    
    (7)涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (8)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    (9)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    9. 存货
    
    (1)存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                             期末余额                             期初余额
                             存货跌价                             存货跌价
       项目      账面余额   准备/合同   账面价值      账面余额   准备/合同   账面价值
                             履约成本                             履约成本
                             减值准备                             减值准备
    原材料     36,508,916.85          36,508,916.85 43,650,975.28          43,650,975.28
    在产品
    库存商品   32,448,879.25          32,448,879.25 49,847,085.90          49,847,085.90
    周转材料
    消 耗 性 生
    物资产
    合 同 履 约  6,413,203.93           6,413,203.93  4,796,600.63           4,796,600.63
    成本
    产成品                                             129,814.87             129,814.87
       合计    75,371,000.03          75,371,000.03 98,424,476.68          98,424,476.68
    
    
    (2)存货跌价准备及合同履约成本减值准备
    
    □适用√不适用
    
    (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    □适用√不适用
    
    (4)合同履约成本本期摊销金额的说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    10.合同资产
    
    (1)合同资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期合同资产计提减值准备情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    11.持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    12.一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    13.其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     合同取得成本
     应收退货成本
     待摊费用                                    37,052,121.21              34,987,673.54
     预缴税金                                   293,104,722.54             314,565,440.92
     委托贷款(注)                                 1,200,000.00               1,200,000.00
     其他                                           905,204.00               1,235,114.12
                 合计                           332,262,047.75             351,988,228.58
    
    
    其他说明:
    
    注:本报告期末,旅馆投资委托财务公司向上海新锦酒店管理有限公司(“新锦酒店管理”)发放委托贷款人民币1,200,000.00元,贷款期限为2019年11月6日至2020年11月5日,年利率为4.35%。本集团按照单项资产基础进行预期信用损失计量的损失准备并不重大。
    
    14.债权投资
    
    (1)债权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末重要的债权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3)减值准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    15.其他债权投资
    
    (1)其他债权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末重要的其他债权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3)减值准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    16.长期应收款
    
    (1)长期应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用√不适用
    
    (4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    17.长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                       本期增减变动
             被投资单位               期初                 减少 权益法下确认的  其综合他其他  宣告发放现金股  计提  外币报表折                      期末       减值准备期末
                                      余额       追加投资  投资    投资损益     收益  变权动益  利或利润     减准备值算差额         其他           余额           余额
                                                                                              调整
     一、合营企业
     小计
     二、联营企业
     上海肯德基有限公司(“上海   231,768,688.51          -       47,181,609.24             130,914,044.18                -              - 148,036,253.57             -
     肯德基”)
     上海新亚富丽华餐饮股份有限   34,559,779.85          -         -160,227.69               7,462,000.00                -              -  26,937,552.16             -
     公司(“新亚富丽华”)
     上海齐程网络科技有限公司     50,887,914.90          -         -893,338.29                          -                -              -  49,994,576.61             -
     (“齐程网络”)
     上海吉野家  快餐有 限公司      622,507.05          -         -622,507.05                          -                -              -              -             -
     (“上海吉野家”)
     上海静安面  包房有 限公司               -          -                   -                          -                -              -              -             -
     (“静安面包房”)(注1)
     新锦酒店管理                  5,104,410.72          -       -2,357,360.30                          -                -              -   2,747,050.42             -
     上海锦江联采供应链有限公司   89,999,667.10          -           13,627.44                          -                -              -  90,013,294.54             -
     (“上海锦江联采”)
     SNCInvest Hotels Dix 90     6,355,803.37        -       -803,923.03                     -       97,235.60            -   5,649,115.94           -
     SNCLisieux                2,625,196.02        -       -379,973.25                     -       39,487.40            -   2,284,710.17           -
     SNC  Angers   Montpellier
     Villeneuve  Rennes  Invest   7,247,200.77        -       -299,119.79                     -      126,893.61            -   7,074,974.59           -
     Hotels
     SNCChaville Bx Arles        6,207,179.06        -       -844,553.52                     -       94,919.96            -   5,457,545.50           -
     SNCBayeux Bergerac Blagnac   4,930,362.42        -       -331,601.12                     -       83,597.14            -   4,682,358.44           -
     SaclayInvest Hotel         1,547,969.00        -      -1,108,109.42                     -         916.87            -    440,776.45           -
     甘孜州圣地香巴拉旅游投资有               -          -                   -                          -                -              -              -  3,057,262.29
     限公司(注1)
     广州铭岩信息科技有限公司                 -          -                   -                          -                -              -              -  2,259,016.19
     (注2)
     广州乐寄信息科技有限公司                 -          -                   -                          -                -              -              -  1,801,815.71
     (注2)
     深圳市第五空间公寓酒店管理               -          -                   -                          -                -              -              -  1,645,279.95
     有限公司(注2)
     广州辐伦淄信息科技有限公司    2,191,681.67          -          -22,479.68                          -                -              -   2,169,201.99             -
     广州创变者出入境服务有限公    1,634,838.02          -          -15,723.31                          -                -              -   1,619,114.71             -
     司
     广州虫洞网络科技有限公司      2,534,017.60          -                   -                          -                -              -   2,534,017.60             -
     广州沁游商务服务有限公司      1,492,154.30          -          -31,808.50                          -                -              -   1,460,345.80             -
     广州小胖信息科技有限公司        407,253.77          -          -19,716.56                          -                -              -     387,537.21             -
     广州木西美互联网服务有限公    1,413,863.06          -           -6,945.41                          -                -              -   1,406,917.65             -
     司
     广州涯际酒店管理有限公司        885,684.65          -          -10,030.87                          -                -              -     875,653.78             -
     广州遇乐网络有限公司            483,216.31          -          -28,717.70                          -                -              -     454,498.61             -
     广州窝趣公寓管理有限公司     13,250,896.35          -       -2,117,530.84                          -                -              -  11,133,365.51             -
     天津锦江之星旅馆有限公司                 -          -                   -                          -                -  39,379,848.66  39,379,848.66             -
     (注3)
     沈阳松花江街锦江之星旅馆有               -          -                   -                          -                -  15,826,618.63  15,826,618.63             -
     限公司(注3)
     长春锦旅投资管理有限公司                 -          -                   -                          -                -   4,752,589.41   4,752,589.41             -
     (注3)
     镇江京口锦江之星旅馆有限公               -          -                   -                          -                -  16,030,690.98  16,030,690.98             -
     司(注3)
     天津沪锦旅馆投资有限公司                 -          -                   -                          -                -  24,333,573.99  24,333,573.99             -
     (注3)
     上海滴水湖锦江之星旅馆有限               -          -         -296,891.24                          -                -  28,473,045.70  28,176,154.46             -
     公司(注3)
     上海锦江大仓花园饭店管理有               - 574,000.00           14,400.83                          -                -              -     588,400.83             -
     限公司
     达华宾馆(注3)                            -          -         -766,911.92                          -                -  73,044,166.58  72,277,254.66             -
     其他                         36,297,761.28          -       -4,678,665.54                   1,150.52       518,131.47              -  32,136,076.69             -
     小计                        502,448,045.78 574,000.00       31,413,502.48             138,377,194.70       961,182.05 201,840,533.95 598,860,069.56  8,763,374.14
                合计             502,448,045.78 574,000.00       31,413,502.48             138,377,194.70       961,182.05 201,840,533.95 598,860,069.56  8,763,374.14
    
    
    其他说明
    
    注1:静安面包房和甘孜州圣地香巴拉旅游投资有限公司由于连续亏损,本集团已经将对其的长期股权投资减计至零。
    
    注2:广州乐寄信息科技有限公司、深圳市第五空间公寓酒店管理有限公司及广州铭岩信息科技有限公司目前已停止经营。本集团对其长期股权投资全额计提减值准备。
    
    注3:本报告期内,本集团转让天津锦江之星旅馆有限公司51%的股权,沈阳松花江街锦江之星旅馆有限公司70%的股权,长春锦旅投资管理有限公司70%的股权,镇江京口锦江之星旅馆有限公司51%的股权,天津沪锦旅馆投资有限公司70%的股权,上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司70%的股权及达华宾馆70%的股权。上述股权转让后,本集团无法对上述公司实施控制或共同控制,但能对上述公司施加重大影响,对上述公司按联营企业投资核算,详见附注(六) 4。
    
    18.其他权益工具投资
    
    (1)其他权益工具投资情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                        期末余额                  期初余额
     农业银行(注)                                 14,703,000.00             16,051,500.00
     上海商务中心股份有限公司                      4,820,000.00              4,820,000.00
     长江联合发展(集团)股份有限公司                2,790,000.00              2,790,000.00
     锦江物品                                        110,000.00                110,000.00
     GDL之权益投资                                30,556,678.52             29,169,021.68
     Keystone之权益投资                              500,000.00                500,000.00
                   合计                           53,479,678.52             53,440,521.68
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    注:系本集团自公开市场购入并持有农业银行(股票代码:601288)股票共计4,350,000股,该股票为非受限股。本集团按资产负债表日前最后一个交易日之收盘价确认其公允价值人民币14,703,000.00元。
    
    (2)非交易性权益工具投资的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       本期确认的股                 累计   其他综合收  指定为以公允价值计  其他综合收
           项目           利收入        累计利得     损失   益转入留存  量且其变动计入其他  益转入留存
                                                           收益的金额    综合收益的原因    收益的原因
     农业银行            791,265.00  -1,872,314.67                     长期持有且不以交易
                                                                             为目的
     上海商务中心股               -    -367,700.00                     长期持有且不以交易
     份有限公司                                                              为目的
     长江联合发展(集              -   2,090,000.00                     长期持有且不以交易
     团)股份有限公司                                                         为目的
     锦江物品                     -  -1,359,473.95                     长期持有且不以交易
                                                                             为目的
     GDL之权益投资       901,034.47  24,490,158.79                     长期持有且不以交易
                                                                             为目的
     Keystone 之权益              -              -                     长期持有且不以交易
     投资                                                                    为目的
    
    
    19.其他非流动金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                        期末余额                  期初余额
     通过Ocean BT L.P.持有之投资(注)             816,157,018.82            800,592,661.09
     杭州肯德基有限公司                          249,000,000.00            249,000,000.00
     苏州肯德基有限公司                          101,700,000.00            101,700,000.00
     无锡肯德基有限公司                           47,700,000.00             47,700,000.00
                   合计                        1,214,557,018.82          1,198,992,661.09
    
    
    其他说明:
    
    注:本集团之子公司Keystone系Ocean BT L.P.的有限合伙人,并通过Ocean BT L.P.持有eLong Inc. (“艺龙”)约3.58%的股权。于2018年3月,艺龙完成收购Tongcheng Network,并更名为Tongcheng-Elong Holdings Limited(“同程艺龙”)。于2018年11月14日,同程艺龙于香港联交所上市(股票代码:HK00780)。该项金融资产公允价值按照期末股票收盘价、持有股数以及为取得受益而发生的相关税费支出确定。
    
    20.投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    不适用
    
    21.固定资产
    
    21.1项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     固定资产                                6,070,461,928.93           6,431,563,396.87
     固定资产清理
                  合计                       6,070,461,928.93           6,431,563,396.87
    
    
    21.2固定资产
    
    (1)固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                     中国境外土地         房屋及建筑物           机器设备            运输工具        固定资产装修支出             合计
    一、账面原值:
        1.期初余额                           1,339,115,887.26     8,843,918,198.63      3,215,387,183.78     21,220,861.75        703,083,760.02      14,122,725,891.44
        2.本期增加金额                             191,408.24        66,298,534.53         74,762,034.08                           26,352,906.56         167,604,883.41
          (1)购置                                191,408.24        16,945,048.72         40,753,491.50                 -          2,491,877.20          60,381,825.66
          (2)在建工程转入                                 -        49,353,485.81         34,282,512.46                 -         19,182,989.40         102,818,987.67
          (3)企业合并增加
          (4)竣工结算调整                                 -                    -           -273,969.88                 -          4,678,039.96           4,404,070.08
         3.本期减少金额                                            399,095,082.21        131,239,753.42      7,434,822.08         63,508,854.31         601,278,512.02
          (1)处置或报废                                   -         3,753,630.72         43,029,641.88      7,126,085.08          1,307,099.44          55,216,457.12
          (2)因合并范围变更而减少                         -       395,341,451.49         88,210,111.54        308,737.00         62,201,754.87         546,062,054.90
        4.外币报表折算差额                      15,612,513.06        61,181,908.18         10,526,347.39                 -          3,439,802.30          90,760,570.93
        4.期末余额                           1,354,919,808.56     8,572,303,559.13      3,169,435,811.83     13,786,039.67        669,367,614.57      13,779,812,833.76
    二、累计折旧
        1.期初余额                              49,623,747.69     4,711,705,268.94      2,430,208,377.25     18,553,939.00        480,114,880.81       7,690,206,213.69
        2.本期增加金额                             768,452.56       140,757,376.66        109,629,424.29        427,834.19         33,254,983.31         284,838,071.01
          (1)计提                                768,452.56       140,757,376.66        109,629,424.29        427,834.19         33,254,983.31         284,838,071.01
        3.本期减少金额                                             141,609,921.21        114,029,043.95      7,190,243.39         59,930,250.33         322,759,458.88
          (1)处置或报废                                   -         1,136,029.81         37,027,747.34      6,898,162.41          1,069,561.13          46,131,500.69
          (2)因合并范围变更而减少                         -       140,473,891.40         77,001,296.61        292,080.98         58,860,689.20         276,627,958.19
        4.外币报表折算差额                         377,625.91        42,965,706.89          9,517,786.72                            3,248,678.61          56,109,798.13
        4.期末余额                              50,769,826.16     4,753,818,431.28      2,435,326,544.31     11,791,529.80        456,688,292.40       7,708,394,623.95
    三、减值准备
        1.期初余额                                          -                    -            956,280.88                 -                     -             956,280.88
        2.本期增加金额
          (1)计提
        3.本期减少金额
          (1)处置或报废
        4.期末余额                                          -                    -            956,280.88                 -                     -             956,280.88
    四、账面价值
        1.期末账面价值                       1,304,149,982.40     3,818,485,127.85        733,152,986.64      1,994,509.87        212,679,322.17       6,070,461,928.93
        2.期初账面价值                       1,289,492,139.57     4,132,212,929.69        784,222,525.65      2,666,922.75        222,968,879.21       6,431,563,396.87
    
    
    (2)暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          账面原值          累计折旧          减值准备         账面价值
     中国境外土地     129,350,328.00                 -                     129,350,328.00
     房屋建筑物       836,504,463.30    739,180,947.00                      97,323,516.30
     机器设备          11,367,356.00      9,567,372.18                       1,799,983.82
    
    
    (4)通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    (5)未办妥产权证书的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    (6)固定资产抵押情况
    
    本报告期末,本集团下属子公司净值为人民币171,713,411.56元的房屋建筑物用于长期借款抵押,详见附注(五)45注2。
    
    21.3固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    22.在建工程
    
    22.1项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     在建工程                                  395,597,067.24              504,706,124.13
     工程物资
                 合计                          395,597,067.24              504,706,124.13
    
    
    22.2在建工程
    
    (1)在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                             项目                                             期末余额                                      期初余额
                                                               账面余额       减值准备       账面价值        账面余额       减值准备       账面价值
    一、固定资产装修
    旅馆投资在建工程
    锦江品牌公司上海龙漕路项目工程                           48,646,657.39              -   48,646,657.39   18,919,431.81            -   18,919,431.81
    “锦江之星”苏州市工业园区通园路酒店装修工程             19,723,233.38              -   19,723,233.38   19,573,260.29            -   19,573,260.29
    “创新中心”胶州路店装修工程                              2,193,724.59              -    2,193,724.59   32,022,043.39            -   32,022,043.39
    “白玉兰”西安东关店装修工程                                223,828.72              -      223,828.72    2,434,916.93            -    2,434,916.93
    “白玉兰”长春一汽东风大街酒店装修工程                      215,233.16              -      215,233.16    3,056,636.97            -    3,056,636.97
    “白玉兰”徐州苏堤北路店装修工程                             78,463.75              -       78,463.75    2,621,226.70            -    2,621,226.70
    “白玉兰”无锡惠山区区政府店装修工程                         40,159.47              -       40,159.47    2,788,317.61            -    2,788,317.61
    “白玉兰”天津火车站店装修改造工程                            9,450.57              -        9,450.57    3,618,694.92            -    3,618,694.92
    旅馆投资其他装修工程                                      8,384,716.14   4,127,415.28    4,257,300.86    5,001,116.92  4,127,415.28      873,701.64
    GDL在建工程
    Louvre H?tels Group装修工程                              82,638,921.63              -   82,638,921.63   81,420,808.27            -   81,420,808.27
    Hotelière du marché de Rungis装修工程                    34,846,453.65              -   34,846,453.65   41,417,261.25            -   41,417,261.25
    Bleu Joinville装修工程                                   8,292,280.54              -    8,292,280.54    2,375,561.16            -    2,375,561.16
    H?tels du pont de Suresnes装修工程                        7,915,430.76              -    7,915,430.76    8,038,305.60            -    8,038,305.60
    LWIH Property Holding Poland装修工程                      7,490,337.97   1,141,005.16    6,349,332.81    7,644,540.93  1,141,005.16    6,503,535.77
    Groupe du Louvre (ex Star Gt Acquisition)装修工程         4,959,790.57              -    4,959,790.57    4,535,029.85            -    4,535,029.85
    Aston Lock H. Ltd (Birmingham)装修工程                    4,729,830.19              -    4,729,830.19    5,873,275.97            -    5,873,275.97
    H?tel du Chateau (Fontainebleau)装修工程                  2,575,058.69              -    2,575,058.69   11,211,246.83            -   11,211,246.83
    Roissy Invest H?tels装修工程                              2,031,627.70              -    2,031,627.70    2,159,139.65            -    2,159,139.65
    H?telière de Magny (Disney)装修工程                       1,598,408.62              -    1,598,408.62    2,370,882.96            -    2,370,882.96
    Bleu Aix en Provence Galice装修工程                       1,596,940.54              -    1,596,940.54    3,024,601.16            -    3,024,601.16
    Hotel GE Katowice装修工程                                   57,230.48              -       57,230.48    8,250,521.07            -    8,250,521.07
    GDL其他在建工程                                          33,247,792.78              -   33,247,792.78   54,202,991.82            -   54,202,991.82
    Keystone在建工程
    商用物业建设工程                                         25,745,660.62              -   25,745,660.62   25,128,472.73            -   25,128,472.73
    IU2.0轻简升级改造建筑工程                                17,895,974.72              -   17,895,974.72               -            -               -
    “7天酒店”直营店普通客房升级工程                         6,437,021.06              -    6,437,021.06       47,825.06            -       47,825.06
    “7天优品”直营店-七天优品改造工程                        4,128,743.77              -    4,128,743.77    1,402,333.24            -    1,402,333.24
    “7天酒店”直营店翻新工程                                 1,127,519.34              -    1,127,519.34    4,844,286.61            -    4,844,286.61
    “7天酒店”直营店高级房工程                                          -              -               -    3,881,982.75            -    3,881,982.75
    莲花酒店前台管理系统等                                    2,600,420.00   2,600,420.00               -    2,600,420.00  2,600,420.00               -
    Keystone其他在建工程                                      4,336,462.70      80,000.00    4,256,462.70    5,026,778.53    80,000.00    4,946,778.53
    维也纳在建工程
    “维也纳国际”上海怒江路店装修工程                        6,053,624.44              -    6,053,624.44    4,685,740.98            -    4,685,740.98
    “维也纳好眠”深圳机场一路店装修工程                      5,265,686.30              -    5,265,686.30    5,790,953.14            -    5,790,953.14
    “维也纳智好”清远连江路店装修工程                        5,061,450.50              -    5,061,450.50    5,100,300.50            -    5,100,300.50
    “维也纳国际”深圳沙井店装修工程                          2,951,635.94              -    2,951,635.94    2,127,819.04            -    2,127,819.04
    “维也纳国际”佛山南海大道店装修工程                      2,813,664.79              -    2,813,664.79    2,288,256.88            -    2,288,256.88
    “维也纳国际”东莞寮步店装修工程                          1,711,110.29              -    1,711,110.29    2,116,710.29            -    2,116,710.29
    “维也纳国际”上海松江店装修工程                          1,387,190.93              -    1,387,190.93    1,387,190.93            -    1,387,190.93
    “维也纳国际”深圳华南城店装修工程                        1,167,307.92              -    1,167,307.92    1,167,307.92            -    1,167,307.92
    “维也纳”深圳横岗新城店装修工程                          1,157,739.28              -    1,157,739.28         -                  -         -
    “维也纳智好”深圳海湾店装修工程                          1,140,515.14              -    1,140,515.14    1,341,919.89            -    1,341,919.89
    “维也纳国际”长沙芙蓉广场店装修工程                      1,136,000.00              -    1,136,000.00    1,136,000.00            -    1,136,000.00
    “维也纳国际”杭州武林广场店装修工程                      1,054,708.31              -    1,054,708.31    1,491,508.31            -    1,491,508.31
    维也纳其他在建工程                                        7,160,527.62              -    7,160,527.62    3,974,778.77            -    3,974,778.77
    百岁村在建工程
    太原火车站店装修工程                                        264,411.00              -      264,411.00       82,053.00            -       82,053.00
    上海怒江路店装修工程                                         71,500.00              -       71,500.00               -             -               -
    百岁村其他在建工程                                          723,900.00              -      723,900.00               -             -               -
    其他在建工程
    “康铂”北京广安门店装修工程                             16,111,111.57              -   16,111,111.57   14,771,993.42            -   14,771,993.42
    “丽芮”白玉兰酒店装修工程                               12,273,671.18              -   12,273,671.18   11,969,855.68            -   11,969,855.68
    “凯里亚德”新亚明珠装修工程                              1,061,637.47              -    1,061,637.47    1,061,637.47            -    1,061,637.47
    “创新中心”上海莘庄店装修工程                              637,525.23              -      637,525.23   53,019,198.07            -   53,019,198.07
    “丽柏”上海武宁路店装修工程                                         -              -               -   20,951,936.43            -   20,951,936.43
    其他工程                                                    573,616.27              -      573,616.27   12,697,892.87            -   12,697,892.87
                             合计                           403,545,907.68   7,948,840.44  395,597,067.24  512,654,964.57  7,948,840.44  504,706,124.13
    
    
    (2)重要在建工程项目本期变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        利息 其中:本期
                                                                               本期                                                                                            工程累       资本 本期 利息
    项目名称                                预算      期初         本期购建     增加  本期转入固定资  本期转入无形  本期转入长期待  本期其他减少  外币报表折算       期末       计投入 工程 化累 利息 资本 资金来源
                                             数       余额                     金额      产金额          资产          摊费用          金额          差额           余额       占预算 进度 计金 资本 化率
        比例(%)       额  化金  (%)
        额
    锦江品牌公司上海龙漕路项目工程                 18,919,431.81   29,727,225.58                      -              -               -             -             -    48,646,657.39                              自筹资金
    “锦江之星”苏州市工业园区通园路酒店装修          19,573,260.29      149,973.09                      -              -               -             -             -    19,723,233.38                              自筹资金
    工程
    “创新中心”胶州路店装修工程                      32,022,043.39    6,378,461.46            5,916,415.66              -    18,929,845.47  11,360,519.13             -     2,193,724.59                              自筹资金
    “白玉兰”西安东关店装修工程                       2,434,916.93      507,759.01              14,893.84              -     1,293,909.98   1,410,043.40             -      223,828.72                              自筹资金
    “白玉兰”长春一汽东风大街酒店装修工程             3,056,636.97      554,893.19                      -              -     3,396,297.00             -             -      215,233.16                              自筹资金
    “白玉兰”徐州苏堤北路店装修工程                   2,621,226.70      541,138.36            3,083,901.31              -               -             -             -       78,463.75                              自筹资金
    “白玉兰”无锡惠山区区政府店装修工程               2,788,317.61      290,727.42                      -              -     1,434,646.32   1,604,239.24             -       40,159.47                              自筹资金
    “白玉兰”天津火车站店装修改造工程                 3,618,694.92      980,398.88            4,589,643.23              -               -             -             -        9,450.57                              自筹资金
    Louvre H?telsGroup装修工程                      81,420,808.27   18,280,582.60               2,952.26   18,417,583.84               -     150,556.42   1,508,623.28    82,638,921.63                              自筹资金
    Hotelièredu marchédeRungis装修工程              41,417,261.25    3,852,385.93           11,017,276.73              -               -             -     594,083.20    34,846,453.65                              自筹资金
    Bleu Joinville装修工程                             2,375,561.16    6,845,354.01            1,114,416.64              -               -             -     185,782.01     8,292,280.54                              自筹资金
    H?telsdupontdeSuresnes装修工程                  8,038,305.60       39,467.03             305,420.65              -               -             -     143,078.78     7,915,430.76                              自筹资金
    LWIH PropertyHoldingPoland装修工程               6,503,535.77      240,567.91             365,661.53              -               -             -     -29,109.34     6,349,332.81                              自筹资金
    Groupe du Louvre (ex Star Gt Acquisition)装修         4,535,029.85    1,025,521.20             693,392.18              -               -             -      92,631.70     4,959,790.57                              自筹资金
    工程
    Aston LockH.Ltd(Birmingham)装修工程             5,873,275.97       66,581.19             934,841.49              -               -             -    -275,185.48     4,729,830.19                              自筹资金
    H?telduChateau(Fontainebleau)装修工程            11,211,246.83              -            8,631,699.68              -               -             -      -4,488.46     2,575,058.69                              自筹资金
    Roissy InvestH?tels装修工程                       2,159,139.65      326,655.15             490,320.88              -               -             -      36,153.78     2,031,627.70                              自筹资金
    H?telièredeMagny(Disney)装修工程                 2,370,882.96      329,027.06            1,125,955.31              -               -             -      24,453.91     1,598,408.62                              自筹资金
    Bleu AixenProvenceGalice装修工程                 3,024,601.16      128,833.66            1,577,031.74              -               -             -      20,537.46     1,596,940.54                              自筹资金
    H?telGrilBagnolet装修工程                        1,533,601.49       57,048.19            1,425,415.19              -               -             -      -5,248.40      159,986.09                              自筹资金
    Hotel GEKatowice装修工程                        8,250,521.07      698,908.24            8,552,346.38              -               -             -    -339,852.45       57,230.48                              自筹资金
    商用物业建设工程                               25,128,472.73      617,187.89                      -              -               -             -             -    25,745,660.62                              自筹资金
    IU2.0轻简升级改造建筑工程                                  -   18,144,309.62                      -              -       248,334.90             -             -    17,895,974.72                              自筹资金
    “7天酒店”直营店普通客房升级工程                    47,825.06   12,452,672.61                      -              -     6,063,476.61             -             -     6,437,021.06                              自筹资金
    “7天优品”直营店-七天优品改造工程                 1,402,333.24    9,781,121.79                      -              -     7,054,711.26             -             -     4,128,743.77                              自筹资金
    “7天酒店”直营店翻新工程                          4,844,286.61    1,377,367.72                      -              -     5,094,134.99             -             -     1,127,519.34                              自筹资金
    “7天酒店”直营店高级房工程                        3,881,982.75              -                      -              -     3,881,982.75             -             -              -                              自筹资金
    “维也纳国际”上海怒江路店装修工程                 4,685,740.98    2,707,392.86                      -              -     1,339,509.40             -             -     6,053,624.44                              自筹资金
    “维也纳好眠”深圳机场一路店装修工程               5,790,953.14      181,773.00                      -              -       707,039.84             -             -     5,265,686.30                              自筹资金
    “维也纳智好”清远连江路店装修工程                 5,100,300.50       49,640.78              21,800.00              -        66,690.78             -             -     5,061,450.50                              自筹资金
    “维也纳国际”深圳沙井店装修工程                   2,127,819.04      823,816.90                      -              -               -             -             -     2,951,635.94                              自筹资金
    “维也纳国际”佛山南海大道店装修工程               2,288,256.88      525,407.91                      -              -               -             -             -     2,813,664.79                              自筹资金
    “维也纳国际”东莞寮步店装修工程                   2,116,710.29       36,468.19                      -              -       442,068.19             -             -     1,711,110.29                              自筹资金
    “维也纳国际”上海松江店装修工程                   1,387,190.93              -                      -              -               -             -             -     1,387,190.93                              自筹资金
    “维也纳国际”深圳华南城店装修工程                 1,167,307.92      199,773.01                      -              -       199,773.01             -             -     1,167,307.92                              自筹资金
    “维也纳”深圳横岗新城店装修工程                            -    1,349,809.09                      -              -       192,069.81             -             -     1,157,739.28                              自筹资金
    “维也纳智好”深圳海湾店装修工程                   1,341,919.89              -                      -              -       201,404.75             -             -     1,140,515.14                              自筹资金
    “维也纳国际”长沙芙蓉广场店装修工程               1,136,000.00              -                      -              -               -             -             -     1,136,000.00                              自筹资金
    “维也纳国际”杭州武林广场店装修工程               1,491,508.31       91,532.01                      -              -       528,332.01             -             -     1,054,708.31                              自筹资金
    “康铂”北京广安门店装修工程                      14,771,993.42    1,744,273.21              62,000.01              -       343,155.05             -             -    16,111,111.57                             自筹资金
    “丽芮”白玉兰酒店装修工程                        11,969,855.68      388,103.68                      -              -        84,288.18             -             -    12,273,671.18                              自筹资金
    “凯里亚德”新亚明珠装修工程                       1,061,637.47      186,000.00                      -              -               -     186,000.00             -     1,061,637.47                              自筹资金
    “创新中心”上海莘庄店装修工程                    53,019,198.07              -            4,571,144.29              -    21,652,289.11  26,158,239.44             -      637,525.23                              自筹资金
    “丽柏”上海武宁路店装修工程                      20,951,936.43      335,732.86            7,516,908.66              -    13,770,760.63             -             -              -                              自筹资金
    其他境外装修工程                               52,669,390.31   18,520,686.60           31,473,647.43    5,207,270.35               -   1,445,589.68      24,237.24    33,087,806.69                              自筹资金
    其他境内装修工程                               22,575,204.83   41,954,017.51            9,331,902.58    2,699,723.02    18,161,992.03  17,027,886.26             -    17,307,718.45                              自筹资金
                      合计                        504,706,124.13  182,488,596.40          102,818,987.67   26,324,577.21   105,086,712.07  59,343,073.57   1,975,697.23   395,597,067.24 /       /               /     /
    
    
    (3)本期计提在建工程减值准备情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    22.3工程物资
    
    □适用√不适用
    
    23.生产性生物资产
    
    (1)采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    24.油气资产
    
    □适用√不适用
    
    25.使用权资产
    
    □适用√不适用
    
    26.无形资产
    
    (1)无形资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                土地使用权     长期租约受益权    商标及品牌(注)        会员权       专利、相关权利及软件         合计
     一、账面原值
         1.期初余额                 363,605,118.73   508,306,133.19   6,163,957,552.00   335,600,000.00       1,194,983,496.57   8,566,452,300.49
         2.本期增加金额                                                                                        36,409,238.84      36,409,238.84
           (1)购置                               -                -                  -                -          10,084,661.63      10,084,661.63
           (2)内部研发
           (3)企业合并增加
           (4)在建工程转入                       -                -                  -                -          26,324,577.21      26,324,577.21
         3.本期减少金额              46,497,129.00                                                                 472,657.78      46,969,786.78
           (1)处置                               -                -                  -                -              46,614.60          46,614.60
           (2)本期因合并范围变更     46,497,129.00                -                  -                -             426,043.18      46,923,172.18
     而减少
        4.外币报表折算差额                       -       987,455.52      36,405,246.75                -             962,878.64      38,355,580.91
        4.期末余额                  317,107,989.73   509,293,588.71   6,200,362,798.75   335,600,000.00       1,231,882,956.27   8,594,247,333.46
     二、累计摊销
         1.期初余额                 192,317,198.99   261,608,570.30         994,875.47    62,915,000.00         787,277,155.08   1,305,112,799.84
         2.本期增加金额               3,252,700.41    21,235,377.22         130,152.91     8,390,000.00          70,131,609.40     103,139,839.94
           (1)计提                  3,252,700.41    21,235,377.22         130,152.91     8,390,000.00          70,131,609.40     103,139,839.94
         3.本期减少金额              15,277,887.90                                                                 453,178.03      15,731,065.93
            (1)处置                              -                -                  -                -              31,744.55          31,744.55
           (2)本期因合并范围变更     15,277,887.90                -                  -                -             421,433.48      15,699,321.38
     而减少
         4.外币报表折算差额                      -        80,185.42          17,295.85                -             605,212.12         702,693.39
         4.期末余额                 180,292,011.50   282,924,132.94       1,142,324.23    71,305,000.00         857,560,798.57   1,393,224,267.24
     三、减值准备
         1.期初余额                              -                -                  -                -             320,183.36         320,183.36
         2.本期增加金额
           (1)计提
         3.本期减少金额
           (1)处置
         4.期末余额                              -                -                  -                -             320,183.36         320,183.36
     四、账面价值
         1.期末账面价值             136,815,978.23   226,369,455.77   6,199,220,474.52   264,295,000.00         374,001,974.34   7,200,702,882.86
         2.期初账面价值             171,287,919.74   246,697,562.89   6,162,962,676.53   272,685,000.00         407,386,158.13   7,261,019,317.29
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    注:本集团认为在可预见的将来,商标及品牌均会使用并带给本集团预期经济利益流入。除百岁村餐饮的商标按十年摊销之外,其他品牌的使用寿命是不确定的。
    
    (2)未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    □适用√不适用
    
    27.开发支出
    
    □适用√不适用
    
    28.商誉
    
    (1)商誉账面原值
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                            本期增加           本期
     被投资单位名称或形成商誉       期初余额                                   减少       期末余额
              的事项                               企业合并  外币报表折算差额  处置
                                                    形成的
     Keystone                5,766,874,767.03                      -        5,766,874,767.03
     GDL                    4,892,547,147.95            84,146,285.03        4,976,693,432.98
     维也纳酒店及百岁村餐饮        668,816,710.56                           -            668,816,710.56
     时尚之旅                       51,785,803.21                           -             51,785,803.21
     山西金广快捷酒店管理有限       40,171,417.85                           -             40,171,417.85
     公司(“金广快捷”)
     深圳市都之华酒店管理有限        3,740,756.59                           -              3,740,756.59
     公司(“都之华”)
               合计             11,423,936,603.19               84,146,285.03         11,508,082,888.22
    
    
    (2)商誉减值准备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      被投资单位名称或形成     期初余额        本期增加        本期减少        期末余额
          商誉的事项                             计提            处置
     金广快捷                40,171,417.85                                  40,171,417.85
     都之华                   3,740,756.59                                   3,740,756.59
             合计            43,912,174.44                                  43,912,174.44
    
    
    (3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
    √适用□不适用
    
    将商誉分摊到资产组
    
    本集团以经营分部作为报告分部。为减值测试的目的,本集团将商誉分摊至六个资产组,包括一个属于中国境外有限服务型酒店营运及管理业务分部的资产组和五个属于中国境内有限服务型酒店营运及管理业务分部的资产组。2020年6月30日,分配到这六个资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                          成本           减值准备       本期期末余额
     境外有限服务型酒店营运及管理业务分部-GDL        4,976,693,432.98               -   4,976,693,432.98
     境内有限服务型酒店营运及管理业务分部-Keystone   5,766,874,767.03               -   5,766,874,767.03
     境内有限服务型酒店营运及管理业务分部              668,816,710.56               -     668,816,710.56
       -维也纳酒店及百岁村餐饮
     境内有限服务型酒店营运及管理业务分部-金广快捷      40,171,417.85  -40,171,417.85                  -
     境内有限服务型酒店营运及管理业务分部-时尚之旅      51,785,803.21               -      51,785,803.21
     境内有限服务型酒店营运及管理业务分部-都之华         3,740,756.59   -3,740,756.59                  -
                         合计                       11,508,082,888.22  -43,912,174.44  11,464,170,713.78
    
    
    计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下:
    
    A. 资产组GDL
    
    资产组GDL的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定,未来现金流量基于管理层批准的2020年至2024年的财务预算确定。管理层认为上述可收回金额中的计算假设发生的任何合理变化均不会导致资产组GDL的账面价值合计超过其可收回金额。
    
    B. 资产组Keystone
    
    资产组Keystone的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定,未来现金流量基于管理层批准的2020年至2024年的财务预算确定。管理层认为上述可收回金额中的计算假设发生的任何合理变化均不会导致资产组Keystone的账面价值合计超过其可收回金额。
    
    C. 资产组维也纳酒店及百岁村餐饮
    
    资产组维也纳酒店及百岁村餐饮的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定,未来现金流量基于管理层批准的2020年至2024年的财务预算确定。管理层认为上述可收回金额中的计算假设发生的任何合理变化均不会导致资产组维也纳酒店及百岁村餐饮的账面价值合计超过其可收回金额。
    
    D. 资产组时尚之旅
    
    资产组时尚之旅的可收回金额按照公允价值减去处置费用后的净额确定。在预计公允价值及处置费用时使用的关键假设为:基于同类物业在市场上的处置价格预计的该资产组持有物业的预期处置价格。管理层认为上述可收回金额中的计算假设发生的任何合理变化均不会导致资产组时尚之旅的账面价值合计超过其可收回金额。
    
    E. 资产组金广快捷及都之华
    
    对于资产组金广快捷及都之华,管理层根据该资产组的可收回金额对商誉金额计提减值准备。(4)说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
    
    增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
    
    (5)商誉减值测试的影响
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    29.长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目               期初余额       本期增加金额    本期摊销金额  其他减少金额  外币报表折算      期末余额
                                                                                                差额
     经营租入固定资产改良支出 1,808,996,156.53   74,632,813.29  187,579,881.40 3,349,667.87  1,466,797.39  1,694,166,217.94
     经营租入固定资产装修支出   424,826,852.07   38,137,335.56   67,736,965.83 1,562,876.71            -    393,664,345.09
     预付租金及其他              31,222,142.40              -    1,772,050.89 2,196,043.29            -     27,254,048.22
               合计           2,265,045,151.00  112,770,148.85  257,088,898.12 7,108,587.87  1,466,797.39  2,115,084,611.25
    
    
    其他说明:
    
    注1:本期增加金额包括在建工程完工转入长期待摊费用人民币105,086,712.07元,购置增加长期待摊费用人民币 6,771,323.58元,以及因工程竣工结算调增的长期待摊费用人民币912,113.20元。
    
    注2:其他减少金额包括因工程竣工结算调减的长期待摊费用人民币1,562,876.71元,预付一年以上租赁费结转减少人民币 2,196,043.29 元,计提减值准备的长期待摊费用人民币1,742,052.04元以及处置长期待摊费用人民币1,607,615.83元。
    
    30.递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1)未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                               期末余额                            期初余额
                项目              可抵扣暂时性差异      递延所得税      可抵扣暂时性差异     递延所得税
                                                          资产                                资产
     资产减值准备                    84,367,609.01      21,091,902.25      92,681,841.13    23,170,460.28
     内部交易未实现利润
     可抵扣亏损                   3,250,491,676.71     828,191,355.30   2,316,165,895.32   592,538,057.18
     应付职工薪酬                   348,446,141.73      87,999,238.94     369,558,759.95    93,293,699.74
     预收会员卡及积分的递延收益      41,626,258.28      10,406,564.57      45,395,747.09    11,348,936.78
     经营租赁费用                   451,297,692.20     112,824,423.04     463,111,482.99   115,777,870.75
     政府补助                         9,373,900.00       2,343,475.00       3,366,002.80       841,500.70
     信用损失准备                   100,572,381.25      25,143,095.31     107,155,850.53    26,788,962.63
     固定资产折旧税会差异             3,185,667.39         796,416.85       9,885,370.84     2,471,342.71
     资本化费用                          50,828.52          12,707.13          50,828.52        12,707.13
     预提费用                        50,618,955.24      12,654,738.82      50,136,043.07    12,534,010.77
     计入损益的交易性金融资产公      53,811,338.94      13,452,834.74      19,257,338.94     4,814,334.74
     允价值变动
     计入其他综合收益的其他权益       4,000,014.67       1,000,003.67       5,209,473.95     1,302,368.49
     工具投资公允价值变动
     特许经营合同                    57,177,696.46      14,763,281.23
     其他                            53,206,492.53      13,509,058.50      78,102,120.07    20,281,751.48
                合计              4,508,226,652.93   1,144,189,095.35   3,560,076,755.20   905,176,003.38
    
    
    (2)未经抵销的递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                             期末余额                             期初余额
               项目             应纳税暂时性差异      递延所得税      应纳税暂时性差异      递延所得税
                                                        负债                                 负债
     非同一控制企业合并资产评
     估增值
     其他债权投资公允价值变动
     其他权益工具投资公允价值
     变动
     非同一控制下企业合并中资   8,814,593,436.20   2,237,881,606.38   8,936,554,333.70   2,287,900,266.07
     产公允价值调整
     融资租赁费用                  78,121,732.47      20,171,031.32      83,516,808.47      21,564,039.95
     固定资产折旧税会差异          80,945,765.97      20,900,196.77      93,169,080.35      24,056,256.55
     计入其他综合收益的其他权                  -                  -       1,198,485.33         299,621.33
     益工具投资公允价值变动
     计入损益的其他非流动金融     543,685,356.05     135,921,339.02     528,120,998.32     132,030,249.58
     资产公允价值变动
     其他                              67,650.11          16,912.53         259,816.99          64,022.25
               合计             9,517,413,940.80   2,414,891,086.02   9,642,819,523.16   2,465,914,455.73
    
    
    (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       递延所得税资产  抵销后递延所得税  递延所得税资产  抵销后递延所得税
           项目        和负债期末互抵  资产或负债期末余  和负债期初互抵  资产或负债期初余
                            金额              额              金额              额
     递延所得税资产    214,626,430.89    929,562,664.46  225,529,403.10    679,646,600.28
     递延所得税负债    214,626,430.89  2,200,264,655.13  225,529,403.10  2,240,385,052.63
    
    
    (4)未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     可抵扣亏损                             1,051,539,275.94             1,234,884,850.26
     可抵扣暂时性差异                          35,049,715.02                34,427,207.97
                合计                       1,086,588,990.96             1,269,312,058.23
    
    
    (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            年份               期末金额              期初金额                备注
     2020年                   133,774,106.45        186,699,703.63
     2021年                   138,438,413.64        181,877,269.38
     2022年                   141,580,169.85        174,876,748.66
     2023年                   255,430,289.49        310,508,867.00
     2024年                   287,530,188.92        320,311,790.26
     2025年及以后              94,786,107.59         60,610,471.33
            合计            1,051,539,275.94      1,234,884,850.26            /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    31.其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                       期末余额                        期初余额
            项目         账面余额  减值准备     账面价值     账面  减值     账面价值
                                                              余额  准备
     合同取得成本
     合同履约成本
     应收退货成本
     合同资产
     地下建筑租赁使用费                        49,257,744.16                51,326,031.26
     保证金及押金                              48,334,617.56                46,638,704.42
     其他                                      24,107,991.43                 3,401,858.60
            合计                              121,700,353.15               101,366,594.28
    
    
    其他说明:
    
    (1)坏账准备计提情况
    
    于2020年6月30日,其他非流动资产中保证金及押金的信用风险与预期信用损失情况如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                 本期期末余额
        内部信用                         整个存续期预   整个存续期预
          评级       未来12个月内预期     期信用损失     期信用损失          合计
                          信用损失        (未发生信用    (已发生信用
                                             减值)          减值)
     正常                 48,334,617.56              -              -       48,334,617.56
     损失                             -              -              -                   -
     账面余额合计         48,334,617.56              -              -       48,334,617.56
     减值准备                         -              -              -                   -
     账面价值             48,334,617.56              -              -       48,334,617.56
    
    
    32.短期借款
    
    (1)短期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                          期末余额              期初余额
    质押借款
    抵押借款
    保证借款
    信用借款
    信用借款—银行(注1)                              1,207,354,000.51          8,140,596.27
    信用借款—其他金融机构(注2)                         18,500,000.00         10,500,000.00
                      合计                           1,225,854,000.51         18,640,596.27
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    注1:本报告期末,本集团从上海浦东发展银行分别融入信用借款人民币300,000,000.00元及人民币700,000,000.00元,年利率为3.15%,借款期限分别为自2020年3月30日至2021年3月29日及自2020年4月1日至2021年3月31日。本集团从上海银行融入信用借款人民币50,000,000.00元,借款期限自2020年2月28日至2021年2月27日,年利率为2.80%;本报告期末,本集团短期借款中折合人民币157,354,000.51元借款以浮动利率计息。
    
    注2:本报告期末,本集团自财务公司融入信用借款合计金额为人民币18,500,000.00元,年利率为3.915%。
    
    (2)已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    33.交易性金融负债
    
    □适用√不适用
    
    34.衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    35.应付票据
    
    □适用√不适用
    
    36.应付账款
    
    (1)应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                     期末余额                     期初余额
     应付经营货款                        1,289,996,716.94                1,609,964,707.14
     应付工程项目款                        304,155,054.07                  396,574,050.06
               合计                      1,594,151,771.01                2,006,538,757.20
    
    
    (2)账龄超过1年的重要应付账款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    37.预收款项
    
    (1)预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     预收会员卡
     预收房款及餐饮定金等
     预收采购款
     预收加盟费
     预收租赁及其他款项                         3,869,007.06                 3,183,482.03
                合计                            3,869,007.06                 3,183,482.03
    
    
    (2)账龄超过1年的重要预收款项
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    38.合同负债
    
    (1)合同负债情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                          期末余额            期初余额
     与会员卡收益相关的合同负债                        245,029,296.02      283,509,803.88
     与酒店客房及餐饮服务相关的合同负债                 71,792,411.09       79,470,568.48
     与商品销售相关的合同负债                           91,044,876.82      274,742,497.59
     与加盟服务相关的合同负债                          424,933,449.00      356,713,163.87
     其他合同负债                                       17,419,065.13       18,757,285.46
                         合计                         850,219,098.06    1,013,193,319.28
    
    
    (2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    39.应付职工薪酬
    
    (1)应付职工薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目            期初余额         本期增加         本期减少     外币折算差额    期末余额
     一、短期薪酬        990,227,278.40 1,802,175,387.89 2,136,557,747.14 5,256,385.80 661,101,304.95
     二、离职后福利-设   153,832,515.88    34,054,915.72    40,235,283.54            - 147,652,148.06
     定提存计划
     三、辞退福利         15,097,243.92    -3,268,085.47     4,581,873.92            -   7,247,284.53
     四、一年内到期的其
     他福利
           合计        1,159,157,038.20 1,832,962,218.14 2,181,374,904.60 5,256,385.80 816,000,737.54
    
    
    (2)短期薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目           期初余额        本期增加         本期减少       外币折算差额      期末余额
     一、工资、奖金、  783,449,504.08 1,610,538,686.31 1,989,046,511.61    1,943,154.07 406,884,832.85
     津贴和补贴
     二、职工福利费        603,056.95    43,315,182.99    43,276,422.99               -     641,816.95
     三、社会保险费     28,310,939.17    33,263,548.51    39,195,239.20               -  22,379,248.48
     其中:医疗保险费   17,679,042.32    28,151,508.51    35,200,269.82               -  10,630,281.01
           工伤保险费    4,308,990.27     1,056,915.16       707,996.09               -   4,657,909.34
           生育保险费    6,322,906.58     4,055,124.84     3,286,973.29               -   7,091,058.13
     四、住房公积金     71,938,080.57    40,985,871.21    45,560,808.84               -  67,363,142.94
     五、工会经费和职    2,172,302.22     5,593,118.01     6,943,515.70               -     821,904.53
     工教育经费
     六、短期带薪缺勤
     七、短期利润分享
     计划
     八、境外社会保险  103,744,627.59    68,161,456.26    12,217,724.20    3,313,231.73 163,001,591.38
     费
     九、其他                8,767.82       317,524.60       317,524.60               -       8,767.82
           合计       990,227,278.40 1,802,175,387.89 2,136,557,747.14    5,256,385.80 661,101,304.95
    
    
    (3)设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目            期初余额         本期增加        本期减少         期末余额
     1、基本养老保险     153,352,599.92   32,735,698.05   38,947,697.16   147,140,600.81
     2、失业保险费           479,915.96    1,319,217.67    1,287,586.38       511,547.25
     3、企业年金缴费
           合计          153,832,515.88   34,054,915.72   40,235,283.54   147,652,148.06
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    本公司及境内子公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司及境内子公司分别按员工上一年度月平均工资的一定比例每月计提费用。除上述每月计提的费用外,本公司及境内子公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
    
    本报告期内,本公司及境内子公司应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币32,735,698.05元及人民币1,319,217.67元。本报告期末,本集团尚有人民币147,140,600.81元及人民币511,547.25元的应缴存费用是于本报告期内到期而未支付给养老保险及失业保险计划的。
    
    40.应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    消费税
    营业税
    增值税                                    88,765,364.12               183,115,378.98
    企业所得税                               205,929,458.53               306,117,307.65
    个人所得税
    城市维护建设税
    房产税                                     4,924,281.13                 9,179,214.51
    境内其他税费                              19,939,763.57                27,230,406.53
    境外其他税费                              41,683,273.58                39,116,788.86
                合计                         361,242,140.93               564,759,096.53
    
    
    41.其他应付款
    
    41.1项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     应付利息                                   38,594,024.87              15,623,216.65
     应付股利                                   55,586,773.69              65,544,594.29
     其他应付款                              1,408,198,932.73           1,612,223,557.64
                  合计                       1,502,379,731.29           1,693,391,368.58
    
    
    41.2应付利息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                           期末余额            期初余额
     分期付息到期还本的长期借款利息
     企业债券利息
     短期借款应付利息                                   1,199,053.86           29,440.02
     划分为金融负债的优先股\永续债利息
     长期借款应付利息                                   37,394,971.01       15,593,776.63
                         合计                           38,594,024.87       15,623,216.65
    
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    41.3应付股利
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                           期末余额           期初余额
    普通股股利
    划分为权益工具的优先股\永续债股利
    应付A股股东股利                                       586,773.69         544,594.29
    应付维也纳酒店少数股东股利                         55,000,000.00      65,000,000.00
                         合计                          55,586,773.69      65,544,594.29
    
    
    41.4其他应付款
    
    (1)按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                           期末余额             期初余额
     代收款                                          672,977,192.23       873,538,936.43
     预提费用                                        282,478,728.66       236,211,734.07
     定金和押金                                      280,943,937.23       306,770,478.85
     预提重大资产置换及附属交易涉及税金               58,623,448.29        58,623,448.29
     项目合作款                                       30,000,000.00        30,000,000.00
     工程保证金                                        2,654,096.02         3,039,227.05
     Keystone少数股东股权收购款                       15,411,181.46        35,609,620.24
     其他                                             65,110,348.84        68,430,112.71
                       合计                        1,408,198,932.73     1,612,223,557.64
    
    
    (2)账龄超过1年的重要其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                     期末余额              未偿还或结转的原因
     重大资产置换及附属交易涉及税金        58,623,448.29  尚未支付的最终金额尚需待相关税
                                                          金的清算工作完成
     应付项目合作款                        30,000,000.00  该合作项目尚未实施,该款项未来
                                                          将用于合作项目支出用途
     收购Keystone少数股东股权款项          15,411,181.46  未支付完毕
                  合计                    104,034,629.75                 /
    
    
    本报告期末,账龄超过1年的的大额其他应付款包括:
    
    本集团预提尚未支付的最终金额尚需待相关税金的清算工作完成后确定的重大资产置换及附属交易涉及税金人民币58,623,448.29元。
    
    本集团之子公司Keystone应付项目合作款余额人民币30,000,000.00元,系Keystone于2013年度收到第三方合作方关于双方合作开发商用物业项目的合作款。本报告期末,该合作项目尚未实施,该款项未来将用于合作项目支出用途。
    
    本公司因收购Keystone少数股东股权款项中尚有人民币15,411,181.46元未支付完毕。其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    (3)除(2)中所述项目外,本报告期末本集团的其他应付款主要系与日常经营有关的预提租金等
    
    费用、代收款项、定金和押金等款项。
    
    42.持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    43. 1年内到期的非流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                           期末余额             期初余额
     1年内到期的长期借款                           1,364,146,896.09     1,200,073,357.92
     1年内到期的应付债券
     1年内到期的长期应付款                            64,646,481.66                    -
     1年内到期的租赁负债
     一年内到期的融资租赁款(附注(五)48)               15,084,742.31        14,989,250.39
                       合计                        1,443,878,120.06     1,215,062,608.31
    
    
    44.其他流动负债
    
    □适用√不适用
    
    45.长期借款
    
    (1)长期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
    质押借款                                 3,559,000,000.00           4,059,000,000.00
    抵押借款                                    53,386,450.41              57,008,904.43
    信用借款                                 5,149,796,216.09           5,365,614,236.17
    保证借款                                 5,930,945,000.00           5,830,363,000.00
    委托借款(注5)                                9,000,000.00               4,500,000.00
    减:一年内到期的长期借款                -1,364,146,896.09          -1,200,073,357.92
                合计                       13,337,980,770.41          14,116,412,782.68
    
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    √适用□不适用
    
    质押借款 注 1:本报告期末,本集团从中国进出口银行融入质押借款余额为人民币3,559,000,000.00元,其中一年内到期借款为人民币1,100,000,000.00元。该借款以子公司Keystone 81.0034%股权作为质押。借款期限自2016年2月18日至2022年2月18日,年利率为浮动利率,本报告期内加权平均融资成本为3.6%。
    
    抵押借款 注2:本报告期末,本集团下属子公司从境外银行融入波兰兹罗提抵押借款余额折合人民币53,386,450.41元,其中一年内到期借款折合人民币8,230,875.69元。本集团下属相关子公司以其固定资产作为抵押,详见附注(五)21(6)。借款到期日为2023年3月31日,年利率为波兰银行间三个月同业拆借利率上浮2.70百分点。
    
    信用借款 注3:本报告期末,本集团下属子公司海路投资从关联方Master Melon Capital融入借款500,000,000.00欧元,折合人民币3,980,500,000.00元,借款期限自2017年5月15日至2022年5月10日,年融资成本为1.17%。
    
    本报告期末,本集团下属境外子公司从境外银行借入外币借款折合人民币54,986,216.09元,其中一年内到期的借款折合人民币8,597,020.40元。
    
    本报告期末,本集团从财务公司融入信用借款余额为人民币615,310,000.00元,年利率为3.80%及4.0375%。其中一年内到期的借款为人民币89,560,000.00元。
    
    本报告期末,本集团从中国建设银行融入信用借款余额为人民币499,000,000.00元,借款期限自2020年2月11日至2023年2月10日,年利率为3.70%。其中一年内到期的借款为人民币2,000,000.00元。
    
    保证借款 注4:本报告期末,本集团下属子公司海路投资从中国银行上海市分行融入保证借款375,000,000.00欧元,折合人民币2,985,375,000.00元,借款期限自2017年11月17日至2022年4月29日,年利率为1.10%,管理费率为0.20%;从中国银行巴黎分行融入保证借款20,000,000.00欧元,折合人民币159,220,000.00元,借款期限自2017年11月17日至2022年4 月 29 日,年利率为 1.20%,管理费率为 0.10%;从交通银行法兰克福分行融入保证借款350,000,000.00欧元,折合人民币2,786,350,000.00元,借款期限自2017年11月17日至2022年11月16日,前三年借款利率为1.00%,后两年为欧元银行同业拆借利率上浮1%。本年加权平均利率为1.00%,管理费率为0.30%。上述款项中一年内到期的借款折合人民币151,259,000.00元。上述借款均由锦江国际(集团)有限公司提供担保。
    
    注5:本报告期末,旅馆投资下属子公司沈阳锦富酒店投资管理有限公司从沈阳副食集团有限公司融入委托借款余额为人民币9,000,000.00元,借款期限自2017年12月25日至2023年4月20日,年利率为1.2%。其中一年内到期的借款为人民币4,500,000.00元。
    
    注6:本报告期末,本集团长期借款(含一年内到期部分)中折合人民币6,450,926,653.19元以浮动利率计息。
    
    46.应付债券
    
    (1)应付债券
    
    □适用√不适用
    
    (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    □适用√不适用
    
    (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    
    □适用√不适用
    
    (4)划分为金融负债的其他金融工具说明
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    47.租赁负债
    
    □适用√不适用
    
    48.长期应付款
    
    48.1项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     长期应付款                                156,661,374.62             256,071,387.24
     专项应付款
                  合计                         156,661,374.62             256,071,387.24
    
    
    48.2长期应付款
    
    √适用□不适用
    
    (1)按款项性质列示长期应付款
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                           期末余额            期初余额
     融资租赁(注1)                                     142,859,041.10      146,557,412.71
     H?tels et Préférence股权收购款(注2)                 6,372,053.62        6,411,910.34
     Sarovar少数股东股权收购款(注3)                                 -       95,521,029.23
     GT SEA收购款                                        7,371,886.00        7,526,326.46
     其他                                                   58,393.90           54,708.50
                         合计                          156,661,374.62      256,071,387.24
    
    
    其他说明:
    
    (2)长期应付款中的应付融资租赁款明细
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                      本期期末余额        上期期末余额
     资产负债表日后第1年                                13,027,294.33       13,219,251.83
     资产负债表日后第2年                                12,782,215.74       12,593,652.44
     资产负债表日后第3年                                13,109,534.32       12,879,988.76
     资产负债表日后第4-5年                              27,126,256.26       26,763,073.96
     以后年度                                          184,956,065.01      181,736,113.99
     最低租赁付款额合计                                251,001,365.66      247,192,080.98
     减:未确认融资费用                                 93,057,582.25       85,645,417.88
     应付融资租赁款                                    157,943,783.41      161,546,663.10
     其中:一年内到期的应付融资租赁款                   15,084,742.31       14,989,250.39
     一年后到期的应付融资租赁款                        142,859,041.10      146,557,412.71
    
    
    并无由独立第三方为本集团融资租赁提供担保的金额。
    
    注1:本报告期末,本集团应付融资租赁款中折合人民币132,296,000.94元以浮动利率计息。
    
    注2:系本集团下属子公司GDL收购H?tels et Préférence股权时,尚未支付的尾款。该款项将根据H?tels et Préférence少数股东提出行权上一年度的息税折旧摊销前利润及企业价值确定。本报告期末,上述款项公允价值折合人民币6,372,053.62元。
    
    注3:系本集团下属子公司GDL收购Sarovar 74%股权,根据股权收购协议约定,Sarovar少数股东可以于2020年3月开始行使权利,要求GDL收购26%的剩余股权。收购对价根据Sarovar少数股东提出行使权利前的12个月期间的息税折旧摊销前利润确定。本报告期末,上述款项公允价值折合人民币64,646,481.66元,本集团预计将于一年内支付。
    
    48.3专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    49.长期应付职工薪酬
    
    √适用□不适用
    
    (1)长期应付职工薪酬表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                        期末余额                  期初余额
     一、离职后福利-设定受益计划净负债            93,826,852.76             89,587,384.84
     二、辞退福利
     三、其他长期福利
                   合计                          93,826,852.76             89,587,384.84
    
    
    离职后福利-设定受益计划净负债 注:系GDL根据所在地国家、行业及公司的相关工资协议规定、员工服务年限及工资水平所决定。
    
    (2)设定受益计划变动情况
    
    设定受益计划义务现值:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                          本期发生额          上期发生额
     一、期初余额                                       89,587,384.84       73,647,828.79
     二、计入当期损益的设定受益成本                      2,887,843.92        3,381,152.97
     1.当期服务成本                                      2,585,801.51        2,854,835.35
     2.过去服务成本
     3.结算利得(损失以“-”表示)
     4、利息净额                                           302,042.41          526,317.62
     三、计入其他综合收益的设定收益成本                        396.22        7,434,287.70
     1.精算利得(损失以“-”表示)                            396.22        7,434,287.70
     四、其他变动                                        1,351,227.78        1,271,222.99
     1.结算时支付的对价                                   -378,596.51                  -
     2.已支付的福利
     3.本期外币报表折算差额                              1,729,824.29        1,271,222.99
     五、期末余额                                       93,826,852.76       85,734,492.45
    
    
    计划资产:
    
    □适用√不适用
    
    设定受益计划净负债(净资产)
    
    □适用√不适用
    
    设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
    
    √适用□不适用
    
    设定受益计划的内容及与之相关风险、对GDL未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
    
    设定受益计划使GDL面临精算风险,这些风险包括利率风险、长寿风险和通货膨胀风险。政府债券收益率的降低将导致设定受益计划义务现值增加。设定受益计划义务现值基于参与计划的员工的死亡率的最佳估计来计算,参与计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。此外,设定受益计划义务现值与计划未来的支付标准相关,而支付标准根据通货膨胀率确定,因此,通货膨胀率的上升亦将导致计划负债的增加。
    
    GDL聘请了SPAC公司,根据预期累积福利单位法,以精算方式估计其上述退休福利计划义务的现值。这项计划以通货膨胀率和死亡率假设预计未来现金流出,以折现率确定其现值。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。GDL根据精算结果确认GDL的负债,相关精算利得或损失计入其他综合收益,并且在后续会计期间不会转回至损益。过去服务成本会在对计划作出修订的期间计入当期损益。通过将设定受益计划净负债乘以适当的折现率来确定利息净额。
    
    在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、通货膨胀率及死亡率。本财务报表期间折现率为0.75%,通货膨胀率为1.75%。死亡率的假设是以65岁退休的男性职工和60岁退休的女性职工的平均预期剩余生命年限。GDL总部人员薪酬预期增长率为3%,酒店人员薪酬的预期增长率为2.5%。当员工达到相关规定工作年限后退休,其可领取的社会福利将不受影响(年龄段包括60岁至65岁,退休年龄的不同取决于其职业类别及出生年份)。确定退休年龄时假设普通职员、行政人员以及行政主管分别于20岁、22岁及23岁开始工作。
    
    设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    50.预计负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目                期末余额             期初余额             形成原因
    对外提供担保
    未决诉讼                     21,064,607.47        25,846,764.48
    产品质量保证
    重组义务
    待执行的亏损合同
    应付退货款
    其他
    经营风险准备(注2)            22,824,756.89        26,342,608.17
    长租约亏损(注3)               3,472,873.65                    -
            合计                 47,362,238.01        52,189,372.65          /
    
    
    其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
    
    未决诉讼 注1:本报告期末,本集团之子公司GDL被部分员工就劳动纠纷提起诉讼,GDL管理层根据对诉讼结果的预期计提预计负债折合人民币10,404,130.47元。
    
    本报告期末,本集团之子公司Keystone由于合同纠纷、房屋租赁、人事纠纷等事项受到起诉,Keystone管理层根据对诉讼结果的预期计提预计负债人民币10,660,477.00元。
    
    注2:主要系本集团之子公司GDL就经营活动中与第三方发生的争议事项预计的损失。
    
    注3:长租约亏损为本集团收购Keystone时根据评估确定的Keystone已签订的不可撤销租赁合同未来现金流出高于收购日市场公允价值部分的现值。该长租约租赁亏损按照相应租赁合同的剩余期限进行摊销。
    
    51.递延收益
    
    递延收益情况
    
    □适用√不适用
    
    涉及政府补助的项目:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    52.其他非流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                        期末余额                   期初余额
     合同负债
     政府补助                                   58,756,530.52               3,366,002.80
     与会员积分相关的长期合同负债               65,164,720.92              68,091,103.61
     与加盟服务相关的长期合同负债               61,965,160.43              70,877,849.76
     长租约亏损                                             -                6,534,278.32
     其他                                        1,270,778.48               1,002,659.26
                 合计                          187,157,190.35             149,871,893.75
    
    
    其他说明:
    
    涉及政府补助的项目:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                负债项目     上期期末余额     本期新增        本期计入      本期期末余额    与资产相关
                                              补助金额        其他收益                      /与收益相关
     都城品牌创新项目专项    3,299,350.00   10,500,000.00   -4,425,450.00    9,373,900.00    与资产相关
     扶持资金
     GDL酒店物业扶持补贴                -   49,323,969.61               -   49,323,969.61    与资产相关
     其他                       66,652.80               -       -7,991.89       58,660.91    与资产相关
              合计           3,366,002.80   59,823,969.61   -4,433,441.89   58,756,530.52
    
    
    53.股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                        本次变动增减(+、一)
                                 期初余额       发行   送股    公积金    其他   小计       期末余额
                                                新股            转股
     一、有限售条件股份
     1.国家持股                             -                                                         -
     2.国有法人持股            117,848,242.00                                            117,848,242.00
     3.其他内资持股             15,244,482.00                                             15,244,482.00
     4.外资持股                 20,325,976.00                                             20,325,976.00
     有限售条件股份合计        153,418,700.00                                            153,418,700.00
     二、无限售条件股份
     1.人民币普通股            648,517,740.00                                            648,517,740.00
     2.境内上市外资股          156,000,000.00                                            156,000,000.00
     3.境外上市外资股                       -                                                         -
     4.其他                                 -                                                         -
     无限售条件股份合计        804,517,740.00                                            804,517,740.00
            股份总数           957,936,440.00                                            957,936,440.00
    
    
    其他说明:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          2018年12月31                       上期变动                     2019年6月30
                                日        非公开发行新股 送股   公积金转股   其他   小计         日
     一、有限售条件股份
     1  国家持股                       -             -      -            -      -      -                -
     2.国有法人持股       117,848,242.00             -      -            -      -      -   117,848,242.00
     3.其他内资持股        15,244,482.00             -      -            -      -      -    15,244,482.00
     4.外资持股            20,325,976.00             -      -            -      -      -    20,325,976.00
     有限售条件股份合计   153,418,700.00             -      -            -      -      -   153,418,700.00
     二、无限售条件股份
     1.人民币普通股       648,517,740.00             -      -            -      -      -   648,517,740.00
     2.境内上市外资股     156,000,000.00             -      -            -      -      -   156,000,000.00
     3.境外上市外资股                  -             -      -            -      -      -                -
     4.其他                            -             -      -            -      -      -                -
     无限售条件股份合计   804,517,740.00             -      -            -      -      -   804,517,740.00
     三、股份总数         957,936,440.00             -      -            -      -      -   957,936,440.00
    
    
    54.其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    55.资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                     期初余额      本期  本期      期末余额
                                                            增加  减少
    资本溢价(股本溢价)                   7,735,393,526.58     -     -  7,735,393,526.58
    其中:投资者投入的资本                 7,785,762,028.07     -     -  7,785,762,028.07
         同一控制下企业合并形成的差额      1,027,136,210.91     -     -  1,027,136,210.91
         与少数股东的股权交易             -1,077,504,712.40     -     - -1,077,504,712.40
    其他资本公积                             129,734,873.02     -     -    129,734,873.02
    其中:原制度资本公积转入                 163,502,812.00     -     -    163,502,812.00
         被投资单位除净损益、其他综合收益    -33,767,938.98     -     -    -33,767,938.98
    和利润分配外所有者权益其他变动
                     合计                 7,865,128,399.60     -     - 7,865,128,399.60
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目            2018年12月31日    上期      上期减少      2019年6月30日
                                                 增加
     资本溢价                  7,914,785,852.23     -  -179,392,325.65   7,735,393,526.58
     其中:投资者投入的资本    7,785,762,028.07     -                -   7,785,762,028.07
           同一控制下企业合    1,027,136,210.91     -                -   1,027,136,210.91
     并形成的差额
           与少数股东的股权     -898,112,386.75     -  -179,392,325.65  -1,077,504,712.40
     交易
     其他资本公积                128,901,643.62     -                -     128,901,643.62
     其中:原制度资本公积转入    163,502,812.00     -                -     163,502,812.00
           被投资单位除净损
     益、其他综合收益和利润分    -34,601,168.38     -                -     -34,601,168.38
     配外所有者权益其他变动
               合计            8,043,687,495.85     -  -179,392,325.65   7,864,295,170.20
    
    
    56.库存股
    
    □适用√不适用
    
    57.其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               期初                                                        本期发生金额                                                       期末
            项目               余额        本期所得税前发    减:前期计入其他综   减:前期计入其他综合   减:所得税费用税后归属于母公司  税后归属于少数       余额
                                                生额         合收益当期转入损益   收益当期转入留存收益                                        股东
     一、不能重分类进损     4,891,462.99     -1,348,896.22                                               -337,251.88    -1,011,644.34                     3,879,818.65
     益的其他综合收益
     其中:重新计量设定   -15,627,954.35           -396.22                                                   -126.88          -269.34                -  -15,628,223.69
     受益计划变动额
       权益法下不能转损
     益的其他综合收益
       其他权益工具投资    20,519,417.34     -1,348,500.00                                               -337,125.00    -1,011,375.00                -   19,508,042.34
     公允价值变动
       企业自身信用风险
     公允价值变动
     二、将重分类进损益    19,667,247.10    -31,527,749.17                                                301,007.56   -28,399,645.85      -171,531.11   -8,732,398.75
     的其他综合收益
     其中:权益法下可转     1,777,348.67                 -                                                                                           -    1,777,348.67
     损益的其他综合收益
       其他债权投资公允
     价值变动
       金融资产重分类计
     入其他综合收益的金
     额
       其他债权投资信用
     减值准备
       现金流量套期储备     3,986,870.07        940,061.10                                                301,007.56       639,053.54                -    4,625,923.61
       外币财务报表折算    13,903,028.36    -32,467,810.27                                                         -   -29,038,699.39      -171,531.11  -15,135,671.03
     差额
     其他综合收益合计      24,558,710.09    -32,876,645.39                                                -36,244.32   -29,411,290.19      -171,531.11   -4,852,580.10
    
    
    其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
    
    单位:元 币种:人民币
    
        上期发生额
             项目          2018年12月31日     会计政策变更    2019年1月1日    上期所得税前发   减其:他前综期合收计入益减:所得税费用   税后归属于    税后归属于  2019年6月30日
                                                                                   生额        当期转入损益                   母公司所有者    少数股东
     一、以后不能重分类进
     损益的其他综合收益
     其中:重新计算设定受
     益计划净负债或净资产    -9,481,099.03                 -   -9,481,099.03    -7,434,287.70              -   -2,380,458.93   -5,053,828.77           -  -14,534,927.80
     的变动
     其他权益工具投资公允                -     22,487,191.83   22,487,191.83      -915,314.67              -     -228,828.67     -686,486.00           -   21,800,705.83
     价值变动
     二、以后将重分类进损
     益的其他综合收益
     其中:可供出售金融资   255,250,500.64   -255,250,500.64               -                -              -               -               -           -               -
     产公允价值变动损益
     权益法下在被投资单位
     以后将重分类进损益的     1,514,308.93                 -    1,514,308.93       109,646.20              -               -      109,646.20           -    1,623,955.13
     其他综合收益中享有的
     份额
     现金流量套期损益的有     2,800,176.18                 -    2,800,176.18       775,087.43              -      246,582.19      528,505.24           -    3,328,681.42
     效部分
     外币财务报表折算差额     4,765,103.30                 -    4,765,103.30       507,607.67              -               -      341,680.21  165,927.46    5,106,783.51
             合计           254,848,990.02   -232,763,308.81   22,085,681.21    -6,957,261.07              -   -2,362,705.41   -4,760,483.12   165,927.46   17,325,198.09
    
    
    58.专项储备
    
    □适用√不适用
    
    59.盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    法定盈余公积       478,968,220.00                                     478,968,220.00
    任意盈余公积       180,681,288.50                                     180,681,288.50
    储备基金
    企业发展基金
    其他
          合计         659,649,508.50                -                -   659,649,508.50
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目        2018年12月31日       上期增加       上期减少    2019年6月30日
    法定盈余公积          478,968,220.00              -              -   478,968,220.00
    任意盈余公积          180,681,288.50              -              -   180,681,288.50
            合计          659,649,508.50              -              -   659,649,508.50
    
    
    根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度母公司净利润的10%提取法定盈余公积金;当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损或者增加股本。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
    
    60.未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                             本期              上年度
    调整前上期末未分配利润                           3,747,848,954.65   2,705,437,624.54
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)          -46,673,770.62     524,674,116.21
    调整后期初未分配利润                             3,701,175,184.03   3,230,111,740.75
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                 285,301,707.13   1,092,499,077.90
    减:提取法定盈余公积
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备
        应付普通股股利                                 574,761,864.00     574,761,864.00
        转作股本的普通股股利
        其他
    期末未分配利润                                   3,411,715,027.16   3,747,848,954.65
    
    
    61.营业收入和营业成本
    
    (1)营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目                  本期发生额                          上期发生额
                         收入              成本              收入              成本
     主营业务      4,089,916,515.85  3,503,292,537.63  7,142,807,135.06    746,509,898.30
     其他业务             56,612.87                 -         54,910.02                 -
         合计      4,089,973,128.72  3,503,292,537.63  7,142,862,045.08    746,509,898.30
    
    
    其他说明:
    
    (2)按照分部划分的营业收入
    
    单位:元 币种:人民币
    
        行业名称                 本期发生额                        上期发生额
                       主营业务收入     主营业务成本      主营业务收入     主营业务成本
     中国境内有限服
     务型酒店营运及 3,075,085,434.78  2,687,738,177.68  5,064,615,842.69  545,442,351.88
     管理业务
     中国境外有限服
     务型酒店营运及   910,357,557.23    721,609,019.92  1,961,453,864.41  144,682,176.77
     管理业务
     食品及餐饮业务   104,473,523.84     93,945,340.03    116,737,427.96   56,385,369.65
     其他业务              56,612.87                 -         54,910.02               -
          合计      4,089,973,128.72  3,503,292,537.63  7,142,862,045.08  746,509,898.30
    
    
    (3)按照地区划分的营业收入
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                          本期发生额          上期发生额
     中国境内地区                                    3,179,615,571.49    5,181,408,180.67
     其中:上海地区                                    465,678,874.89      757,775,715.14
           上海以外地区                              2,713,936,696.60    4,423,632,465.53
     中国境外地区                                      910,357,557.23    1,961,453,864.41
                         合计                        4,089,973,128.72    7,142,862,045.08
    
    
    (4)中国境内及境外有限服务型酒店营运及管理业务营业收入及营业成本
    
    单位:元 币种:人民币
    
       行业名称                本期发生额                          上期发生额
                       营业收入          营业成本          营业收入         营业成本
     酒店客房      1,837,620,840.81  2,415,485,774.75   3,605,268,966.78               -
     餐饮服务        242,134,352.64     171,557,456.75    562,693,624.97  264,177,708.24
     商品销售        175,558,743.93     105,869,595.77    484,519,066.20  386,347,326.44
     前期加盟服务    290,310,818.11     130,025,246.80    384,674,308.39               -
     持续加盟服务  1,169,061,711.18     512,679,242.86  1,575,717,218.77               -
     订房渠道(注)     35,459,510.76                 -     67,185,062.04               -
     会员卡收益      103,601,210.23      15,551,545.08    163,703,524.46               -
     租赁             75,549,630.61      33,424,206.20     80,337,147.31   31,643,991.52
     其他             56,146,173.74      24,754,129.39    101,970,788.18    7,955,502.45
         合计     3,985,442,992.01   3,409,347,197.60  7,026,069,707.10  690,124,528.65
    
    
    注:系通过中央订房系统送达各连锁加盟店的客房预订,按实际住店间夜数和一定标准向相关加盟店收取的订房渠道销售费。
    
    (5)餐饮业务营业收入及营业成本
    
    单位:元 币种:人民币
    
     行业名称               本期发生额                           上期发生额
                    营业收入           营业成本          营业收入           营业成本
     连锁餐饮       12,112,958.90      4,585,479.78      19,214,915.73      6,724,216.95
     团体用膳       81,926,477.04     76,914,452.63      85,802,244.75     39,055,694.45
     食品销售        9,795,741.94     12,173,997.26      11,563,534.06     10,371,792.89
     其他              638,345.96        271,410.36         156,733.42        233,665.36
       合计        104,473,523.84     93,945,340.03     116,737,427.96     56,385,369.65
    
    
    (6)本集团来自前五名客户的营业收入情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       客户名称                         营业收入        占集团全部营业收
                                                                          入的比例(%)
     上海德必投资管理有限公司                           17,445,616.55                0.43
     SYSCO France                                      14,257,970.00               0.35
     DIVERSY Europe BV                                  2,965,900.00               0.07
     深圳市聚兴荣商务发展有限公司                        2,880,729.14                0.07
     上海沪平文化创意产业发展有限公司                    2,449,233.41                0.06
                         合计                           39,999,449.10                0.98
    
    
    (7)合同产生的收入的情况
    
    □适用√不适用
    
    (8)履约义务的说明
    
    □适用√不适用
    
    (9)分摊至剩余履约义务的说明
    
    □适用√不适用
    
    62.按性质分类的成本与费用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                          本期发生额          上期发生额
     商品成本                                          267,112,204.68      743,941,428.38
     职工薪酬                                        1,832,962,218.14    2,397,305,364.21
     其中:工资和薪金                                1,610,538,686.31    1,925,805,824.88
           社会保险费和住房公积金                      176,465,791.70      401,630,734.48
           福利费和其他费用                             45,957,740.13       69,868,804.85
     能源费及物料消耗                                  189,323,683.62      443,047,333.83
     折旧与摊销                                        645,066,809.07      685,230,859.42
     经营租赁费用                                      872,823,089.31      914,210,302.41
     维修和维护费                                      154,249,012.93      230,942,947.12
     其他                                              822,984,363.83      980,796,561.32
     营业成本、销售费用、管理费用及研发费用合计      4,784,521,381.58    6,395,474,796.69
    
    
    63.税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                    本期发生额                   上期发生额
    消费税
    营业税
    城市维护建设税                             5,280,801.30                11,475,003.08
    教育费附加                                 3,777,542.15                 8,038,481.88
    资源税
    房产税                                    52,565,214.88                87,147,185.51
    土地使用税
    车船使用税
    印花税
    其他                                       1,637,101.48                 2,633,827.10
                合计                          63,260,659.81               109,294,497.57
    
    
    64.销售费用
    
    □适用√不适用
    
    65.管理费用
    
    □适用√不适用
    
    66.研发费用
    
    □适用√不适用
    
    67.财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     利息支出                                       171,381,215.60         189,047,593.05
     减﹕利息收入                                   -28,458,392.74         -40,413,079.66
     汇兑差额                                        -6,263,847.50           2,257,186.86
     其他                                            13,229,730.62          26,054,165.25
                     合计                           149,888,705.98         176,945,865.50
    
    
    68.其他收益
    
    √适用□不适用
    
    (1)其他收益明细:
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目           本期发生额        上期发生额       计入当期非经常性损益的金额
     政府补助             360,523,123.83    43,657,339.90                  360,523,123.83
     进项税加计抵扣         6,212,034.76     1,091,963.69                               -
           合计           366,735,158.59    44,749,303.59                  360,523,123.83
    
    
    其他说明:
    
    (2)计入当期损益的政府补助
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                本期发生额     上期发生额    与资产相关/与收益相关
     疫情专项支持补贴               302,418,621.06              -        与收益相关
     项目及产业扶持资金              34,144,206.90  42,804,039.26       与收益相关
     税收减免/返还                   19,526,853.98              -        与收益相关
     都城品牌创新项目专项扶持资金     4,425,450.00     845,300.00       与资产相关
     其他                                 7,991.89       8,000.64       与资产相关
                  合计              360,523,123.83  43,657,339.90
    
    
    69.投资收益
    
    √适用□不适用
    
    (1)投资收益明细情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
                             项目                            本期发生额      上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                           31,413,502.48   67,483,466.06
     处置长期股权投资产生的投资收益
     交易性金融资产在持有期间的投资收益
     其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
     债权投资在持有期间取得的利息收入
     其他债权投资在持有期间取得的利息收入
     处置交易性金融资产取得的投资收益                                   -    2,384,771.20
     处置其他权益工具投资取得的投资收益
     处置债权投资取得的投资收益
     处置其他债权投资取得的投资收益
     交易性金融资产、其他权益工具投资及其他非流动金融资产  106,798,059.12   94,775,740.69
     持有期间取得的股利收入
     处置子公司取得的投资收益                              600,453,560.91               -
     其他                                                       25,185.86       75,654.49
                             合计                          738,690,308.37  164,719,632.44
    
    
    其他说明:
    
    (2)按权益法核算的长期股权投资收益
    
    单位:元 币种:人民币
    
              被投资单位            本期发生额       上期发生额      本期比上期增减变动
                                                                            的原因
     上海肯德基                    47,181,609.24      60,682,467.21  因疫情影响,本期盈利
                                                                           低于上期
     新亚富丽华                      -160,227.69       4,376,566.58  因疫情影响,本期亏损
     齐程网络                        -893,338.29        -365,431.92  因疫情影响,本期亏损
                                                                           高于上期
     上海吉野家                      -622,507.05        -804,352.88  因疫情影响,本期亏损
     新锦酒店管理                  -2,357,360.30         429,719.77  因疫情影响,本期亏损
     上海滴水湖锦江之星旅馆有限      -296,891.24                  -        本期亏损
     公司
     上海锦江联采供应链有限公司        13,627.44                  -        本期盈利
     上海锦江大仓花园饭店管理有        14,400.83                  -       本期新投资
     限公司
     Keystone之联营企业            -2,252,952.87      -2,805,720.32  因疫情影响,本期亏损
     GDL之联营企业                 -8,445,945.67       5,970,217.62  因疫情影响,本期亏损
     达华宾馆                        -766,911.92                  -        本期亏损
                 合计              31,413,502.48      67,483,466.06
    
    
    (3)交易性金融资产、其他权益工具投资及其他非流动金融资产持有期间取得的股利收入
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  被投资单位                       本期发生额              上期发生额
     杭州肯德基有限公司                                  57,093,682.17      48,321,791.19
     苏州肯德基有限公司                                  23,606,919.94      22,073,892.98
     无锡肯德基有限公司                                  10,893,657.54       9,892,439.65
     北京银行                                            13,511,500.00      12,669,800.00
     农业银行                                               791,265.00         756,465.00
     其他                                                   901,034.47       1,061,351.87
                     合计                               106,798,059.12      94,775,740.69
    
    
    (4)处置子公司取得的投资收益
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      子公司名称                                 本期发生额
     达华宾馆                                                              251,410,995.25
     西安锦江之星旅馆有限公司                                               42,400,586.25
     郑州锦江之星旅馆有限公司                                               24,504,289.76
     天津河东区锦江之星旅馆有限公司                                         29,014,438.41
     天津锦江之星旅馆有限公司                                               31,303,657.87
     沈阳松花江街锦江之星旅馆有限公司                                       21,921,307.92
     镇江京口锦江之星旅馆有限公司                                           24,485,590.64
     长春锦旅投资管理有限公司                                                5,544,387.51
     宁波锦波旅馆有限公司                                                   32,061,106.26
     上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司                                        101,059,683.41
     天津沪锦旅馆投资有限公司                                               36,747,517.63
                         合计                                              600,453,560.91
    
    
    70.净敞口套期收益
    
    □适用√不适用
    
    71.公允价值变动收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        产生公允价值变动收益的来源            本期发生额                上期发生额
     交易性金融资产
     其中:衍生金融工具产生的公允价值
     变动收益
     交易性金融负债
     按公允价值计量的投资性房地产
     其他非流动金融资产公允价值变动              15,564,357.73             183,320,911.18
     交易性金融资产公允价值变动                 -34,554,000.00              13,290,000.00
     Sarovar及H?tels  et Préférence少            27,043,164.11              -5,950,998.12
     数股东股权收购款余额公允价值变动
     (附注(五)48)
                   合计                           8,053,521.84             190,659,913.06
    
    
    72.信用减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     其他应收款坏账损失                             149,074.66              -5,041,482.06
     债权投资减值损失
     其他债权投资减值损失
     长期应收款坏账损失
     合同资产减值损失
     应收账款坏账损失                             7,753,598.35               4,912,798.24
                  合计                            7,902,673.01                -128,683.82
    
    
    73.资产减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                           项目                          本期发生额        上期发生额
     一、坏账损失
     二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
     三、长期股权投资减值损失                                        -       1,645,279.95
     四、投资性房地产减值损失
     五、固定资产减值损失
     六、工程物资减值损失
     七、在建工程减值损失
     八、生产性生物资产减值损失
     九、油气资产减值损失
     十、无形资产减值损失
     十一、商誉减值损失
     十二、其他
     十三、长期待摊费用减值损失                           1,742,052.04      19,331,463.93
                           合计                           1,742,052.04      20,976,743.88
    
    
    74.资产处置收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                          本期发生额           上期发生额
     锦江之星上海光大店动迁收益                                    -        12,805,350.95
     维也纳深圳国王店动迁收益                                      -        12,039,145.52
     锦江之星中山公园店动迁损益                                    -         9,500,000.00
     其他非流动资产处置收益(损失)                      -5,293,999.40         8,750,514.09
                        合计                           -5,293,999.40        43,095,010.56
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    75.营业外收入
    
    √适用□不适用
    
    (1)营业外收入明细:
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目             本期发生额      上期发生额     计入当期非经常性损益的金额
     非流动资产处置利得合计
     其中:固定资产处置利得
           无形资产处置利得
     债务重组利得
     非货币性资产交换利得
     接受捐赠
     政府补助                   1,744,693.76    4,955,876.17                 1,744,693.76
     对外索赔收入              22,481,736.02    9,320,542.46                22,481,736.02
     其他                      13,106,707.17    9,557,425.99                13,106,707.17
               合计            37,333,136.95   23,833,844.62                37,333,136.95
    
    
    (2)计入当期损益的政府补助
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          补助项目          本期发生金额          上期发生金额     与资产相关/与收益相关
    地方经济扶持补贴               214,108.77            242,650.91      与收益相关
    创新奖励                       200,000.00            200,000.00      与收益相关
    税收返还                       554,557.50          4,295,779.12      与收益相关
    其他政府补助                   776,027.49            217,446.14      与收益相关
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    76.营业外支出
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目             本期发生额      上期发生额     计入当期非经常性损益的金额
     非流动资产处置损失合计
     其中:固定资产处置损失
           无形资产处置损失
     债务重组损失
     非货币性资产交换损失
     对外捐赠                      50,244.94               -                    50,244.94
     固定资产报废损失           1,376,150.40    1,025,444.12                 1,376,150.40
     项目终止损失               2,221,962.60               -                 2,221,962.60
     罚没支出                     946,064.03    1,322,977.40                   946,064.03
     事故索赔支出                 655,369.98    5,982,423.20                   655,369.98
     预计诉讼损失                          -    6,110,829.84                            -
     其他                      14,917,969.49    6,358,786.37                14,917,969.49
              合计             20,167,761.44   20,800,460.93                20,167,761.44
    
    
    77.所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                     本期发生额                 上期发生额
    当期所得税费用                             189,024,919.23             253,445,653.60
    递延所得税费用                            -278,202,282.91             -27,395,774.95
    上期所得税汇算清缴调整                      -4,324,939.09              -2,375,308.72
    企业增值税                                   1,805,391.07              12,797,576.98
                 合计                          -91,696,911.70             236,472,146.91
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                              项目                           本期发生额     上期发生额
    利润总额                                               208,008,021.21 886,556,068.60
    按法定/适用税率计算的所得税费用                         52,002,005.30 221,639,017.15
    子公司适用不同税率的影响                               -34,045,545.59   1,842,276.98
    调整以前期间所得税的影响                                -4,324,939.09  -2,375,308.72
    非应税收入的影响                                       -83,374,420.66 -41,624,219.57
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                        2,736,937.93  14,320,639.22
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响         -41,388,821.23 -19,938,673.55
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损19,093,543.90   53,010,232.66
    的影响
    税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化           -3,749,715.56             -
    企业增值税的所得税影响(注)                               1,354,043.30   9,598,182.74
    所得税费用                                             -91,696,911.70 236,472,146.91
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    注:根据法国税法规定,企业增值税可以在所得税税前列支,此处按照其扣除25%所得税费用影响后的金额进行列示。
    
    78.其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    详见附注(五)、5779.现金流量表项目
    
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    政府补助及征收补偿                           36,447,281.49             47,684,835.01
    利息收入                                     34,976,685.74             38,346,577.27
    代收款及其他                                 41,773,054.46             31,982,566.51
                  合计                          113,197,021.69            118,013,978.79
    
    
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                        本期发生额           上期发生额
    租赁费                                           803,922,980.82       842,788,193.70
    销售费用及管理费用中的其他支付额                 343,572,696.55       598,690,766.27
    支付的银行手续费                                  13,229,730.62        26,054,165.25
    其他                                             291,545,681.05       322,530,415.50
                       合计                        1,452,271,089.04     1,790,063,540.72
    
    
    (3)处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                         本期发生额          上期发生额
    处置子公司于本期收到的现金或现金等价物            465,831,362.22                  -
    减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物        5,645,117.57                  -
    处置子公司收到的现金净额                          460,186,244.65                   -
    
    
    (4)投资所支付的现金
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                         本期发生额          上期发生额
    购买交易性金融资产                                  47,674,455.26                  -
    支付委托贷款                                        20,700,000.00                  -
    联营企业支付的款项                                    574,000.00                  -
    购买农业银行股票                                               -       16,575,314.67
                         合计                          68,948,455.26       16,575,314.67
    
    
    (5)取得借款收到的现金
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                         本期发生额         上期发生额
    从银行融入的借款                                 1,695,468,714.25                  -
    从关联方融入的借款                                812,500,000.00     535,000,000.00
                         合计                       2,507,968,714.25     535,000,000.00
    
    
    (6)偿还债务支付的现金
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                         本期发生额          上期发生额
    偿还关联方借款                                  1,580,000,000.00     122,045,000.00
    偿还银行借款                                      521,524,064.21    1,527,711,895.31
                         合计                       2,101,524,064.21    1,649,756,895.31
    
    
    (7)收到的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (8)支付的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (9)收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (10)支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    支付收购Keystone少数股东款项                  20,198,438.78           318,606,456.90
    支付融资租赁费                                 6,110,840.78             5,884,450.01
    其他                                              40,847.75                        -
                  合计                           26,350,127.31           324,490,906.91
    
    
    80.现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        补充资料                         本期金额           上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流量:
     净利润                                             299,704,932.91     650,083,921.69
     加:资产减值准备                                     1,742,052.04      20,976,743.88
     信用减值损失                                         7,902,673.01        -128,683.82
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧     284,838,071.01     292,452,523.14
     使用权资产摊销
     无形资产摊销                                       103,139,839.94     118,284,379.54
     长期待摊费用摊销                                   257,088,898.12     274,493,956.74
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收       5,293,999.40     -43,095,010.56
     益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号填列)               1,376,150.40       1,025,444.12
     公允价值变动损失(收益以“-”号填列)              -8,053,521.84    -190,659,913.06
     财务费用(收益以“-”号填列)                     171,381,215.60     189,047,593.05
     投资损失(收益以“-”号填列)                    -738,690,308.37    -164,719,632.44
     递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)          -236,233,924.52      -5,651,259.08
     递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)           -41,968,358.39     -21,744,515.87
     存货的减少(增加以“-”号填列)                    18,256,876.02       1,822,409.64
     经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)        -446,881,650.62     -63,211,348.95
     经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)      -1,037,983,160.99    -409,786,348.44
     其他
     经营活动产生的现金流量净额                      -1,359,086,216.28     649,190,259.58
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                                   4,315,674,822.84   5,487,667,547.15
     减:现金的期初余额                               5,911,750,154.92   7,353,060,080.69
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                        -1,596,075,332.08  -1,865,392,533.54
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                        期末余额                  期初余额
     一、现金                                  4,315,674,822.84          5,911,750,154.92
     其中:库存现金                                5,572,490.10              7,537,409.48
         可随时用于支付的银行存款              4,310,102,332.74          5,904,212,745.44
         可随时用于支付的其他货币资金
         可用于支付的存放中央银行款项
         存放同业款项
         拆放同业款项
     二、现金等价物
     其中:三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额              4,315,674,822.84          5,911,750,154.92
     其中:母公司或集团内子公司使用受
     限制的现金和现金等价物
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    81.所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    □适用√不适用
    
    82.所有权或使用权受到限制的资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                        期末账面价值           受限原因
    货币资金
    应收票据
    存货
    固定资产                                           171,713,411.56        抵押
    无形资产
    货币资金(附注(五)1)                                  1,000,000.00     保函保证金
    货币资金(附注(五)1)                                  4,947,615.00      诉讼冻结
    货币资金(附注(五)1)                                  1,679,928.12   长期未使用冻结
    Keystone净资产(附注(五)45(注1))                  3,352,363,121.82        质押
                        合计                         3,531,704,076.50
    
    
    其他说明:
    
    固定资产(附注(五)21(6))83.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    
    计算基本每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                       本期发生额          上期发生额
     归属于普通股股东的当期净利润                      285,301,707.13      567,728,824.01
     其中:归属于持续经营的净利润                      285,301,707.13      567,728,824.01
    
    
    计算基本每股收益时,分母为发行在外普通股加权平均数,计算过程如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                       本期发生额          上期发生额
     期初发行在外的普通股股数                          957,936,440.00      957,936,440.00
     加:本期发行的普通股加权数                                     -                   -
     期末发行在外的普通股加权数                        957,936,440.00      957,936,440.00
    
    
    每股收益
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                       本期发生额          上期发生额
     按归属于母公司股东的净利润计算:
     基本每股收益                                              0.2978              0.5927
     稀释每股收益(注)                                          不适用              不适用
     按归属于母公司股东的持续经营净利润计算:
     基本每股收益                                              0.2978              0.5927
     稀释每股收益(注)                                          不适用              不适用
    
    
    注:本集团无稀释性普通股。
    
    84.外币货币性项目
    
    (1)外币货币性项目
    
    □适用√不适用
    
    (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
    
    及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
    
    85.套期
    
    □适用√不适用
    
    86.政府补助
    
    (1)政府补助基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    87.其他
    
    □适用√不适用
    
    (六)合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用
    
    4、处置子公司
    
    (1)是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                 处置价款与处置 丧失控制权                              按照公允价值重  丧失控制权 与原子公司股
    序                                       股权处  股权处置  丧失控制 丧失控制  投资对应的合并 之日剩余股  丧失控制权之  丧失控制权之  新计量剩余股权  之日剩余股 权投资相关的
    号      子公司名称       股权处置价款   置比例    方式    权的时点 权时点的  财务报表层面享  权的比例   日剩余股权的  日剩余股权的  产生的利得或损  权公允价值 其他综合收益
                                             (%)                     确定依据  有该子公司净资    (%)      账面价值      公允价值          失        的确定方法 转入投资损益
                                                                                  产份额的差额                                                          及主要假设     的金额
     1     达华宾馆(注2)      170,436,388.68   70.00协议转让   2020年3  控制权发  175,987,696.68      30.00             - 73,044,166.58   75,423,298.58 资产基础法       -
                                                              月31日    生变更
     2 西安锦江之星旅馆有限   75,193,051.99  100.00公开挂牌   2020年1  控制权发   42,400,586.25          -             -             -               -                  -
             公司(注1)                                转让    月8日    生变更
     3 上海滴水湖锦江之星旅   66,437,106.63   70.00协议转让   2020年3  控制权发   70,741,778.39      30.00             - 28,473,045.70   30,317,905.02 资产基础法       -
          馆有限公司(注3)                                     月31日    生变更
     4 郑州锦江之星旅馆有限   60,168,475.98  100.00公开挂牌   2020年1  控制权发   24,504,289.76          -             -             -               -                  -
             公司(注1)                                转让    月8日    生变更
     5 天津河东区锦江之星旅   57,423,833.10  100.00协议转让   2020年3  控制权发   29,014,438.41          -             -             -               -                  -
          馆有限公司(注4)                                     月31日    生变更
     6 天津沪锦旅馆投资有限   56,778,339.30   70.00协议转让   2020年6  控制权发   25,723,262.34      30.00 13,309,318.70 24,333,573.99   11,024,255.29 资产基础法       -
             公司(注5)                                        月30日    生变更
     7 宁波锦波旅馆有限公司   45,367,793.67  100.00协议转让   2020年3  控制权发   32,061,106.26          -             -             -               -                  -
               (注7)                                          月31日    生变更
     8 天津锦江之星旅馆有限   40,987,189.43   51.00协议转让   2020年6  控制权发   15,964,865.51      49.00 24,041,056.31 39,379,848.66   15,338,792.35 资产基础法       -
             公司(注6)                                        月30日    生变更
     9 沈阳松花江街锦江之星   36,928,776.80   70.00协议转让   2020年6  控制权发   15,344,915.55      30.00  9,250,226.25 15,826,618.63    6,576,392.38 资产基础法       -
         旅馆有限公司(注6)                                    月30日    生变更
    10镇江京口锦江之星旅馆    16,685,004.90   51.00协议转让   2020年6  控制权发   12,487,651.22      49.00  4,032,751.57 16,030,690.98   11,997,939.41 资产基础法       -
           有限公司(注6)                                      月30日    生变更
    11长春锦旅投资管理有限    11,089,375.29   70.00协议转让   2020年6  控制权发    3,881,071.25      30.00  3,089,273.16  4,752,589.41    1,663,316.25 资产基础法       -
             公司(注6)                                        月30日    生变更
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    注1: 本报告期内,本集团之子公司旅馆投资向关联方上海光缕企业管理有限公司转让持有的西安锦江之星旅馆有限公司100%股权和郑州锦江之星旅馆有限公司100%股权,本次转让后,西安锦江之星旅馆有限公司和郑州锦江之星旅馆有限公司不再纳入本集团合并财务报表围。
    
    注2: 本报告期内,本公司向关联方上海锦江国际投资管理有限公司(“锦国投”)转让持有的达华宾馆70%股权。本次转让后,本公司无法对其实施控制或共同控制,但可对其施加重大影响,因此不再纳入本集团合并财务报表范围,对其按联营企业投资核算。丧失控制权之日本集团享有剩余股权对应的净负债账面价值为人民币2,379,132.00元。
    
    注3: 本报告期内,本集团之子公司锦江之星向关联方锦江资本转让持有的上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司70%股权。本次转让后,本集团无法对其实施控制或共同控制,但可对其施加重大影响,因此不再纳入本集团合并财务报表范围,对其按联营企业投资核算。丧失控制权之日本集团享有剩余股权对应的净负债账面价值为人民币1,844,859.32元。
    
    注4: 本报告期内,本集团之子公司旅馆投资向关联方锦江资本转让持有的天津河东区锦江之星旅馆有限公司100%股权。本次转让后,天津河东区锦江之星旅馆有限公司不再纳入本集团合并财务报表范围。
    
    注5: 本报告期内,本集团之子公司锦江之星向关联方锦江资本转让持有的天津沪锦旅馆投资有限公司70%股权。本次转让后,本集团无法对其实施控制或共同控制,但可对其施加重大影响,因此不再纳入本集团合并财务报表范围,对其按联营企业投资核算。
    
    注6: 本报告期内,本集团之子公司旅馆投资向关联方锦江资本转让持有的沈阳松花江街锦江之星旅馆有限公司70%股权、天津锦江之星旅馆有限公司51%股权、长春锦旅投资管理有限公司70%股权以及镇江京口锦江之星旅馆有限公司51%股权。本次转让后,本集团无法对以上所述公司其实施控制或共同控制,但可对以上所述公司施加重大影响,因此不再纳入本集团合并财务报表范围,对上述公司按联营企业投资核算。
    
    注7: 本报告期内,本集团之子公司锦江之星向关联方锦江资本转让持有的宁波锦波旅馆有限公司100%股权。本次转让后,宁波锦波旅馆有限公司不再纳入集团合并财务报表范围。
    
    注8: 上海东洲资产评估有限公司对上述交易的股权公允价值进行了评估,并出具了评估报告。上述股权处置价款以相应的评估值为基础确认。上述股权转让款中尚有人民币172,669,200.93元未收回。
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    (七)在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1)企业集团的构成
    
    √适用□不适用
    
     序号                         子公司                         主要经营地   注册地   业务性质      持股比例(%)                取得
                                   名称                                  &ens