美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
公司代码：600337 公司简称：美克家居
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人寇卫平、主管会计工作负责人张莉及会计机构负责人（会计主管人员）黄丽君声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无。
六、前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用
本报告所涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险，充分理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
详见“第四节 经营情况的讨论与分析、三、其他披露事项、（二）可能面对的风险”。
十、其他□适用 √不适用
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目录
第一节 释义.................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................... 5
第三节 公司业务概要...................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析...................................................................................... 21
第五节 重要事项........................................................................................................... 29
第六节 普通股股份变动及股东情况............................................................................... 40
第七节 优先股相关情况................................................................................................ 44
第八节 董事、监事、高级管理人员情况........................................................................ 45
第九节 公司债券相关情况............................................................................................. 46
第十节 财务报告........................................................................................................... 47
第十一节 备查文件目录.................................................................................................. 179
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所、交易所 指 上海证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《美克国际家居用品股份有限公司章程》
美克家居、本公司、公司 指 美克国际家居用品股份有限公司
美克集团、控股股东 指 美克投资集团有限公司
北京美家 指 北京美克家居用品有限公司
上海美家 指 上海美克家居用品有限公司
四川美家 指 四川美克家居用品有限公司
天津美克 指 美克国际家私（天津）制造有限公司
天津加工 指 美克国际家私加工（天津）有限公司
Caracole公司 指 施纳迪克国际公司（商业名称“Caracole公司”）
A.R.T.公司、A.R.T.家具公司 指 ART家具（有限责任）公司
M.U.S.T.公司 指 M.U.S.T.HoldingsLimited
Rowe公司 指 RoweFineFurnitureHoldingCorp.
美克木业 指 美克国际木业（二连浩特）有限公司
新疆林源 指 新疆林源贸易有限公司
美克远东 指 美克远东木业有限公司
美克国际事业 指 美克国际事业贸易有限公司
美克投资 指 新疆美克家居投资有限公司
天津销售 指 天津美克家居销售有限公司
StarwoodFurnitureMfg VietnamCorporation（中文名
木曜 指 称“木曜家具（越南）股份公司”）、ThomasCarey
Corporation、RoyalCorinthianVietnamCorporation（中
文名称“皇家科林西亚越南股份公司”）
C2M 指 客对厂模式
元、万元、亿元 指 货币金额除特殊说明外，通常指人民币金额，并以元、
万元或亿元为单位
新疆、新疆自治区、自治区 指 新疆维吾尔自治区
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称 美克国际家居用品股份有限公司
公司的中文简称 美克家居
公司的外文名称 Markor InternationalHome Furnishings Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 MIHF
公司的法定代表人 寇卫平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄新 冯蜀军
联系地址 新疆乌鲁木齐市北京南路506号 新疆乌鲁木齐市北京南路506号
电话 0991-3836028 0991-3836028
传真 0991-3838191、3628809 0991-3838191、3628809
电子信箱 mkzq@markor.com.cn mkzq1@markor.com.cn
三、基本情况变更简介公司注册地址 新疆乌鲁木齐经济技术开发区西流湖南路181号
公司注册地址的邮政编码 830023
公司办公地址 新疆乌鲁木齐市北京南路506号
公司办公地址的邮政编码 830011
公司网址 www.markorfurniture.com
电子信箱 mkzq1@markor.com.cn
报告期内变更情况查询索引 /
四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部、上海证券交易所
报告期内变更情况查询索引 /
五、公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 美克家居 600337 美克股份
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六、其他有关资料□适用 √不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上年
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 1,684,606,734.34 2,709,493,929.84 -37.83
归属于上市公司股东的净利润 -115,389,686.25 216,090,322.23 -153.40
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -296,509,773.26 190,157,473.15 -255.93
经营活动产生的现金流量净额 65,164,981.66 280,615,503.76 -76.78
本报告期末 上年度末 本报告期末比上
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,408,087,607.05 4,621,242,377.18 -4.61
总资产 7,814,362,037.50 8,111,943,845.96 -3.67
(二)主要财务指标
主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.07 0.13 -153.85
稀释每股收益（元／股） -0.07 0.13 -153.85
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.18 0.11 -263.64
加权平均净资产收益率（%） -2.56 4.49 减少7.05个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -6.57 3.95 减少10.52个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
九、非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
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2020年半年度报告单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如
适用）
非流动资产处置损益 157,647,801.22
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 56,121,503.91
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -667,940.32
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,584,616.44
少数股东权益影响额 -150,654.68
所得税影响额 -36,415,239.56
合计 181,120,087.01
十、其他□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务
美克家居是面向全球中高端优质市场，为客户打造高品位、一站式生活方式极致体验且国际化程度较高的上市公司，公司自主拥有以“美克美家”为主的多品牌经营模式，具备从商品创新迭代、智能制造、零售多品牌至售后服务，端对端的垂直供应链整合能力。作为正在由产品型公司向平台型公司转型的极具艺术品位的生活方式品牌公司，美克家居在新中产阶级以上的优质市场中有较高的知名度和美誉度。美克家居突破传统的店面陈列，升级产品实力，融入科技家居互动设施，创新下午茶/轻爵健餐模式，是美学经济模式的开创者和引领者。
2、经营模式
美克家居拥有包括国内直营、加盟的8个渠道品牌以及4个国际批发品牌，在国内100多个城市超过300家门店布局，旗下品牌产品在全世界60多个国家的3900余个门店进行销售，拥有10个国内制造能力领先的中高端家具制造工厂、越南以及美国制造基地，成熟的物流配送网络，以及以创新为驱动和引领风尚的设计中心。国内8个渠道品牌：美克美家、A.R.T.、A.R.T.西区、A.R.T.都市、YVVY、恣在家Zest Home及美克美家子品牌Rehome、Jonathan Richard，以及国际批发品牌Caracole、A.R.T.、Jonathan Charles和Rowe。公司还获得美国伊森艾伦（Ethan Allen）公司品牌特许经营权在国内美克美家店面渠道独家销售，并且获得多个国际设计师品牌在中国的独家销售权。
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美克美家：作为美克家居旗下享有盛誉的生活方式品牌，荟萃世界各地不同国家和不同历史时期的艺术设计元素和家居风格，满足不同人群关于生活的需求，持续聚焦消费者体验需求的变化，致力于为消费者打造极致优雅的生活空间。品牌价值主张：高品味、经典、浪漫、优雅，品牌风格定位为传统风格、休闲风格、变迁风格、乡村风格、现代风格。美克美家采取直营连锁、线下体验并结合线上引流的经营模式。店内销售产品包括美克美家全线产品、伊森艾伦全线产品、Caracole、Compositions全线产品、最高端定位的Caracole Signature与美克美家“Black Label”（黑标）产品以及窗帘、床垫和其他家居饰品。
美克美家一直关注市场和消费群体的变化，并结合对世界流行趋势的洞察，推出满足不同客户族群的全新产品和全新配置。公司设计团队整合世界优质设计资源，新增现代简约风格、新中式等风格，以满足精装房占比日渐升高的客户置家需求。设计团队针对当下中国人对现代优雅魅力的要求，推出了Caracole Modern系列产品，作为Caracole品牌之中的现代风格系列，设计别具一
格，并自成一体。美克美家引入享誉全球的Kelly Hoppen MBE设计，作为签约设计师品牌进驻
店面，带来一种全新的生活方式，将全世界更好的软装设计，带给中国消费者。
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美克美家2019年全新推出集下午茶/咖啡、健餐、酒吧和书舍为一体的休闲文化子品牌——
美克美家下午茶/轻爵，是以居室文化打造的独一无二的文化休闲体验店，是从单一的餐饮业态向
文化休闲的综合体演变，也是代表着美克美家品牌升级历程中对新零售领域多业态经营模式的全新
探索。围绕着“年轻化”的方向，“体验感”的途径，轻爵在美克美家优质的家居文化中融入人文
与艺术的气息，通过这种可以同时阅读、品茶、品酒、享用健餐的新业态模式让顾客能够置身于一
种全方位的五感沉浸式体验之中，享受一段轻松惬意的时光和全新的美学生活方式。美克美家下午
茶/轻爵现已成为城市的新地标，一个拥有五感体验的网红打卡地。
A.R.T.：以草原派设计风格为根基，融合了新传统与变迁元素，致力于打造符合精英人群生活方式的可传承的经典美式家具。品牌价值主张：新传统、建筑（感）、原汁原味、（可）传承。美克家居A.R.T.是对草原派建筑风格的传承和创新，从产品开发到店面陈列展示，都在演绎着经典的建筑灵感，赋予每一件家居产品历久弥新的魅力。A.R.T.将建筑的精髓，与居家空间结合起来，帮助人们构建美好的生活场景，让生活有“居住”的仪式感，并通过一年两季的新品发布、一年两次的设计师之旅等营销活动，构建了完全不同于其他品牌的营销模式和独特之处。历经多年的高速发展，A.R.T.现已在中国形成了拥有近200家门店、分布于120多个城市、店面总面积超过135,000 ㎡的品牌版图。自2016年推出“小空间、很美式”的新品套系之后，新品销售占比逐年快速提升。国内采取直营+加盟相结合的经营模式，销售A.R.T.全线产品。
自2019年起，A.R.T.品牌在国内推出A.R.T.混合店，店面商品以“ART经典+ART西区”融合的方式进行展示，以A.R.T.经典产品为主，A.R.T.西区产品为辅。混合模式充分利用店面有效展示面积，提升坪效，通过有限的展示空间创造无限的搭配灵感，提升产品丰富度。
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A.R.T.西区： A.R.T.西区作为美克家居旗下的年轻品牌线，它不同于以往传统的美式家居风格，它是为追求个性、自由、敢于打破生活界限的人群而生。A.R.T.西区设计灵感源于世界各地的艺术街区和城市，这些独一无二的艺术细胞，赋予了A.R.T.西区这个年轻品牌更多的活力与艺术自信，精炼的轮廓、精确的线条，多彩的用色，注重个性和创造性的表现，讲究材料质地和室内空间的合理搭配，用有条不紊的节奏曲线打造出时尚的年轻生活风格。品牌价值主张：新锐、不羁、多样、自然，风格定位为波西米亚风与新现代风格的融合。采取直营+加盟相结合的经营模式，销售A.R.T.西区品牌产品。2019年再次引入了全球先锋设计师品牌Bobby Berk，将这位世界上炙手可热的明星室内设计师和电视名人的独到眼光和设计思维巧妙融合，为人们实现了“更有样”的生活空间。同时，A.R.T.西区持续提升加盟商信心，尝试异业联合，如智能家居品牌、热播剧植入合作、短视频平台、音乐电台、各行各业卓有建树的意见领袖等联合打造全新品牌体验。
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A.R.T.都市：A.R.T.都市作为美克家居旗下品牌之一，是A.R.T.品牌的全新副牌。秉承A.R.T.的艺术基因，并在其基础上融入了更多的现代都市风格的元素，打造令人耳目一新的居室氛围。A.R.T.都市定位“新奢现代风格”，是大气、精致、有艺术品位、有质感、现代的结合体。它打破了传统，告别了沉闷繁琐，引入多元的材质，通过简明的线条勾勒出时尚家居的轮廓，以此，由“新奢”至“心奢”，成就都市生活高境。A.R.T.都市品牌兼顾了美观与功能的产品配置，更加符合时下“小户型、多功能、实用性”轻质化生活理念，带来集品位与舒适于一身的理想家。
2020年8月，美克家居A.R.T.都市店在成都富森美家居商城全新面市，从门店到产品，皆在打造令人耳目一新的都市生活方式。品牌采取直营＋卖场加盟的销售方式，为“千禧一代”带来更多不同的家居生活体验。
Rehome：着眼于时尚家居潮流趋势，从全球各地甄选魅力独具、风格尽显的专属设计，让温馨雅致的生活美学悄然传递。Rehome品牌价值主张：温馨、雅致、愉悦、便捷，品牌风格定位为田园与休闲风格的融合, 倡导“回归自然”，在舒适放松中体现自然、务实、温馨与简洁明快的特点。
Rehome采取直营连锁及线上销售的经营模式，全国13家门店，与美克美家共同推进引流政策和商品共享，借助与美克美家产品的互补性，全面满足客户的置家需求。Rehome将全面贯彻公司全渠道商业模式升级以及品牌年轻化战略，以用户和市场需求为导向，建立产品和供应链壁垒，针对年轻用户打造高性价比及高颜值家居类目爆品，利用线上营销进行推广配合区域性加大加密渠道拓展模式，进一步升级以购物中心模式为核心的品牌发展策略。
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YVVY：面向追求独特创新的年轻人和时下最敢于冒险的意见领袖，提供极具个性的家具和家居用品，以国际潮酷设计风格抢夺新生代消费群体，深受会生活的新中产阶级喜爱。品牌价值主张：潮、酷、惊喜、独特，品牌风格定位为后现代风格，主张多元化的统一，设计语言令人耳目一新，个性色彩独特，极具自由意识，在全国布局3家门店为消费者提供YVVY全线产品。
恣在家Zest Home：作为公司的互联网线上定制品牌，拒绝大众审美，让消费者成为自己生活的设计师。以C2M模式提出绿色家居新主张，恣在家为年轻一代的消费者提供风格多样，
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富有吸引力的产品组合，通过互动平台、互联网和VR技术，以及自动化的生产加工制造能力为
消费者提供专属个性的定制化产品和极致的线上体验。首创实木家具的风格定制，从款式到颜色，
从涂装到面料，甚至五金配件皆可定制。品牌价值主张：个性、百搭、多彩、时尚，品牌风格定
位为轻波普风格。目前采取线上运营+线下体验店的经营模式，同时与美克美家品牌合作，产品
陆续进驻各地美克美家门店。此外，在探索粉丝营销新模式方面，线下品牌开放日和线上“轻居
生活”微信小程序都取得了良好的效果。目前，恣在家已初步形成了粘性较强的粉丝社群。
Jonathan Richard及其子品牌Jonathan Charles：Jonathan Richard（简称JR）品牌是2018年美克家居投资收购享誉世界的Jonathan Charles（简称JC）品牌后，重新创造和推出的极富匠心精神的品牌。JR品牌呈现了“英伦、尊贵、工匠、荟萃”的品牌价值，风格定位为英国绅士与欧洲设计的交响乐的融合。自品牌诞生伊始，严谨的匠心执念与赤诚的艺术家情怀，便流淌于品牌血液之中。精美雕刻、手工镶嵌、复古镜画，多元融合，以匠人之心，至臻细节魅力，执着非凡品质，以艺术之名，荟萃精湛工艺，缔造传世臻品。于一刀一刻，一描一摹间，超卓的经典复刻艺术耀目而现，为您带来高雅、尊贵、极具英伦格调的品牌体验。Jonathan Richard品牌将作为Jonathan Charles品牌的母品牌，展现美克家居在艺术上极致追求的核心精髓和匠心传承。
在中国市场上，美克家居将通过加盟的形式，将Jonathan Richard品牌产品进行商业化推广，同时也为未来的发展预留出更大的成长空间。未来的产品开发方向，将继续秉承其一贯的品牌DNA，为中国消费者提供更多的选择和更加极致的体验。
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Rowe: Rowe Fine Furniture是来自于美国的一家拥有超过70年历史的沙发制造商，旗下拥有主品牌ROWE和高端品牌Robin Bruce。 Rowe Fine Furniture是高质量的“美国制造”软包家具产品生产和营销的领航者，推出包括沙发，组合沙发，沙发床，装饰椅，脚垫和软包床的软包产品，在舒适性、产品样式、流行元素、质量、无与伦比的价值体现和行业内快速配送方面，享有盛誉，拥有超过1000种独特的面料，满足不同消费者的需求。其主打的沙发定制业务，擅长与用户一起打造高品质、有个性和设计感的沙发产品。通过优势互补，进一步满足定制家具消费市场的需求，在供应链服务和品牌打造两个方面同时受益。
Rowe公司推出的Kid-Proof防污性能面料品牌，专注于耐用性，可清洁性和美观，具备耐污染、耐磨损、防水、抑制异味、抗紫外线以及抗褪色等特性。防污面料都能抵抗几乎所有的污渍，同时具备透气，满足防螨、抗敏、防霉、抗菌、易清洗以及环保要求。防污面料的推出不仅改变了消费者对面料的期待，也正在逐步改变大众的生活方式。
公司坚守“重塑顶级品牌”战略，致力于成为能够持续为消费者展示有价值、有情怀、有互动感、有归属感、有品质的品牌。公司将持续建立和完善线上线下融合的软装设计平台与生活方式体验平台，深切关注客户需求、市场动态变化，利用全球优秀的设计团队不断进行产品开发与
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迭代，同时推进和实施供应链改进战略。坚信“行稳致远，向上向善”，将优势做到极致，创建
坚毅的文化，提升品牌价值。
3、行业情况说明
随着国内疫情防控形势持续向好，复工复产复商复市加快推进，上半年国内经济先降后升，二季度经济增长由负转正，经济运行呈恢复性增长和稳步复苏态势，发展韧性和活力进一步彰显。同时，消费转型升级加快推进，新型消费继续保持良好发展势头。根据国家统计局数据，2020年上半年，国内社会消费品零售总额17.23万亿元，降幅比一季度收窄7.6个百分点；1-6月家具类零售总额657亿元，同比下降14.1%。随着相关政策落地生效，叠加前期各项促消费政策效果，消费市场有望延续回升态势。
2020年中国互联网装修行业指数洞察报告显示，新生代、女性和中高层消费人群，正逐渐成为在线生活服务和网购消费市场的活跃者和主导力量，除了消费群体逐渐年轻化，疫情催化下，消费观念转变也给家居行业提供了新机遇。商务部公布的上半年网络零售市场数据显示，1-6月，全国网络零售额达5.15万亿元，同比增长7.3%，增速连续四个月提升，6月当月增幅达18.6%。根据商务大数据监测显示，上半年，中国电商直播超1000万场，活跃主播数超40万，观看人次超500亿，上架商品数超2000万，直播带货成为电商发展的新引擎。
从目前相关经济数据情况和恢复态势来看，国内下半年的表现会更加优于上半年。受疫情影响被按下“暂停键”的各类家居建材展会吹响了市场复苏的号角，将在下半年陆续重启；上半年部分企业率先试水的直播带货，在下半年也将以更为短平快的节奏成为常态；线下零售不再是购买家居建材的唯一渠道，由过去客户在线下，现转为线上；由过去经营产品，转为经营粉丝；由过去经营渠道，转为经营粉丝粘性；由过去经营单品，转为复合性盈利多点盈利；将有更多家居建材门店具备深度连接线上和线下用户，使电商平台和实体门店资源深度融合的能力，在时间和空间各层次得到最优配置，优化消费者的体验式购物需求，为新零售项目开局占得先机；疫情也让更多人关注家居健康，将有更多企业投身健康家居，这对长期关注绿色环保，符合特性或有所长的新材料企业，也将是一个新机遇。从长期看，家居行业依旧坚守竣工、精装两条主线。疫情后居住环境改善需求旺盛，家装市场迎来新契机，装配式或成为精装修市场的黑马。2020年竣工回暖逐步确立，家装需求或集中于下半年释放。未来3年精装市场扩容确定性较强，头部品牌有望受益。
随着新一代消费群体的崛起，人们的生活方式和生活理念都发生了变革，家居采购方式由线下逐渐转变为线上线下相结合的方式，而对家居产品也提出了更高的要求，智能化、定制化家居产品逐渐受到市场的喜爱。家居企业也纷纷布局新零售销售模式，以及打造智能化和定制化家居产品。疫情期间催生了很多新产业新业态新模式，将为经济回升继续提供有力支撑。云计算、大数据、人工智能为代表的新技术快速发展，数字经济、智能制造、生命健康这些新产业形成了更多增长极，这些增长极将为经济下一阶段增长提供更多支撑。
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越来越多国家意识到，中国不仅成为第一个从医学意义上打败病毒的国家，而且成为第一个在经济发展上克服衰退、重回增长的国家。随着中国家居行业市场竞争发展，品牌效应、规模效应、资本效应将开始逐步呈现强者更强、弱者出局的马太效应。在4万亿家居产业和万亿以上家居零售行业一定会出现更大规模、更强品牌的龙头家居企业。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用
变动情况说明详见“第四节 经营情况的讨论与分析、二、报告期内主要经营情况、（三）资产、负债情况分析”。
其中：境外资产174,218.51（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为22.29%。
三、报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用
美克家居面向全球中高端优质市场，为客户打造一站式生活方式极致体验，历经二十年发展，积累了深厚的设计研发能力和全球商品供应能力，具有以下核心竞争力：
1. 品牌优势：美克家居以艺术为核心，专注于生活方式的设计与整合，将多种高品位的生活方式沉淀于多品牌的风格设计之中，走进生活设计本源，从而引领新中产阶级以上到活力一族的一站式生活方式体验。公司实施多品牌战略，践行由产品零售商向平台品牌商的转型，经过二十年的发展，美克美家品牌及其创新的商业模式已经成为被消费者高度认可的行业典范。美克家居拥有直营与加盟两种经营模式，包括国内线上、线下8个渠道品牌及4个国际批发品牌，覆盖中国100多个城市、300余家门店，在全世界60多个国家、3900余个门店销售美克家居产品。多个风格的品牌矩阵以及更宽的价格带，满足了更多客户群体的个性化需求。
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2. 设计优势：2018年美克家居提出了“开启软装新模式，享受艺术新生活”的理念。多元化的产品开发与迭代，以及全球采购的装饰品，使得美克家居在软装设计方面引领时尚，更是家居装饰风向标。拥有全世界最好的设计资源，公司开发团队游走于全球去大量地观察、去探索、去研究，同时回归国内，深度地思考中国消费者所拥有的多种生活方式，并提供个性化的设计服务。公司拥有国家级工业设计中心，截至2020年6月末，公司累计拥有已授权专利3,050件，其中发明专利14件，实用新型专利63件，外观设计专利2,973件。从标准店、旗舰店到品牌馆，无不展现了“软装赋予艺术，设计改变生活”为主视觉的极致体验，为消费者提供一站式的置家服务的同时，更让大众可以免费消费公司的软装设计与艺术。
3. 极致体验与一站式服务：美克家居致力于打造专属极致生活体验场景，坚信“场景” 是企业链接和服务客户最有价值的投资，表明了美克家居更加注重将“体验”作为公司的第一商品。门店内拥有独特的居室场景以及产品展示，配合沁人心脾的香氛、舒缓优雅的音乐，消费者还能在此品尝纯正的美克美家下午茶，在Work Club享受阅读的惬意，或者在轻爵浅酌一杯鸡尾酒，体验生活方式的美好。公司全新打造了专属空间、连接空间、共享空间，依托于艺术与设计，让“空间的艺术”得以实现。通过视觉、听觉、嗅觉、味觉、触觉全方位让顾客体验家的温暖，通过体验产生强烈的共鸣。美克家居提供高品位、“一站式”购物体验，受过专业训练与培训的设计顾问针对拥有不同喜好的消费者在空间、风格、色彩、预算等置家环节提供专业意见，利用iMarkor、酷家乐等专业设计软件实现专业的家居解决方案。
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4. 垂直整合的家居供应链与智能制造：公司致力于打造集研发设计、生产制造和品牌零售为一体的“端对端”垂直整合的家居产业链，拥有国家级工业设计中心，工信部认证的“绿色工厂”和全球首个实木家具智能制造的工业4.0智能工厂，以及完善的物流仓储配送体系。美克家居智能制造（MC+FA）项目充分利用了当今最先进的制造技术、信息化技术、标准化技术、自动化技术，于2015年被国家工信部认定为“家居用品制造智能车间试点示范”项目，成为国家“实施中国制造2025”战略首批试点示范项目。美克家居依托多年来在国际家居市场的拓展，在全球具有整合设计、研发、制造供应链资源的能力以及品牌运作上的经验，成为家居全产业链资源整合型企业。2018年，通过对越南M.U.S.T.公司及美国Rowe沙发公司的收购，强化全球供货和服务能力，为实现全球供应链战略布局打下坚实基础。
5. 全渠道数字化优势：美克家居与华为、腾讯等公司在基础网络、数字化应用等方面结为战略合作伙伴，推动数字化转型落地。利用已建成的零售大中台系统，实现快速线上化，推动全面平台化，成功向“全渠道平台”转型。公司整合营销策略，打通线上线下传播渠道，对各类消
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费者进行个性化触达，以消费者需求为导向进行定向营销投放，实现低成本精准获客。公司通过
全面落地全方位线上服务，利用VR技术还原真实门店场景、布展及商品，消费者可通过移动端
在线全景逛店浏览；2020年3月上线的“美家心选”小程序，完成了线上购买、支付等全流程
功能，打通线上购物闭环的“最后一公里 ”，全渠道快速交付、以及赋能内外部设计师完成S2B2C
模式，打造家居一站式体验和服务平台。
6. 木制卧房家具出口“零税率”：2003年10月，美国家具制造商对从中国进口的木制卧房家具提起反倾销诉讼，2004年12月，美国商务部公布终裁结果，公司子公司天津美克获得当时全国唯一的“零税率”，因此将免于今后美国商务部每年一度的行政复审，从此不受木制卧房家具反倾销案的任何影响。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
（一）上半年经营情况回顾
2020年上半年，在新冠肺炎疫情以及全球经济放缓所带来的一系列冲击和挑战中，公司科学处理常态化疫情防控和发展的关系，在不确定环境下制定了极速增长策略，通过快速进行认知升级，创新探索、主动求变，获得竞争决胜的一致行动。
1、组织优化和激励体系重塑
战略决定组织，组织跟随战略，组织决定成败。公司围绕新零售商业模式的升级，对组织架构进行变革，以消费者为中心，围绕消费升级的需求，通过线上线下及大数据人工智能等“新基建”，对零售人、货、场要素进行重构进而实现提升客户体验。
在组织结构变革方面，公司从经营价值形态的垂直型组织结构向客户价值形态的平行型组织结构转型，组织结构从垂直型向水平型转变就是适应市场价值需求变化的必然结果；在绩效评价与激励方面，以销售增长，利润增长以及效率提升为价值导向，打造公平、公正分配价值理念；在人才发展方面，通过建立职业发展“双通道” 机制，让员工实现多通道发展，避免因岗位配置不合理而引发专业人才能力的浪费和错位，盘活现有人才资源，激发个体活力与潜能并保留人才队伍，以释放企业活力，提升组织效能。
2、全渠道转型
2020年，公司依托线下优质门店资源和优秀设计顾问资源，以及多年累积的深厚的中、后台能力，通过数字化的落地和实践，加快向“全渠道平台公司”转型。全渠道营销合力打破疫情束缚，实现增长。
上半年，公司在数字化营销方面取得了较好的成绩，无论是爆款商品的培育、直播引流转化，还是在短视频、内容、品牌年轻化方面做出的尝试，均实现了新增长态势。3月2日，公司正式迭代并推出的“美家心选”小程序的上线是公司全渠道转型的重要一环，在线上数字化营销中扮演着愈发重要的角色。公司与腾讯共创、共建、共用IP，将营销内容延伸至多元场景，为品牌注入更强活力。进店人数增长86%，留资人数同比增长34%，上半年尤其第二季度书面销售增长趋势明显。
报告期，公司加强与房地产开发商的合作，充分发挥各方优势，协同互补，提高销售规模及品牌影响力。
3、保证核心业务的资源配置，持续优化调整业务结构
报告期，针对疫情的影响，公司快速识别市场变化，抓住春季复工后的销售机会，打通各品牌销售渠道，快速推出新品及迭代产品，共享商品资源；美克美家门店借助渠道品牌优势，联手地产、设计师、异业，线下营销精准定位，提高客户粘性，实现快速转化；定制业务积极推进，
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定制柜类作为新业务，符合市场消费需求，销售同比增长59%；成功试点家居类产品寄售业务，
建立驱动公司长期增长的商品规划及商品策略。
上半年，公司制造基地聚焦成本控制目标，在保证品质、交期的同时最大化运用制造资源，通过采取提升产品批量、多工厂联合管理、合理安排工时等关键举措，实现降本增效，产值实现同比增长，产值利润率同比提升，生产效率同比提升40%。
公司国际业务的各公司积极应对疫情蔓延的影响，利用先进的网络3D技术，实施网络布展、与客户端对端进行产品介绍、新产品视频发布，提高客户体验；利用对电商业务的提前布局，积极拓展销售渠道，电商网络订单同比增加超过30%；利用供应链协同及综合成本优势，合理管控库存风险，发挥快速交货的优势，实现低库存，高周转率；以卓越的品牌设计能力、先进的加工技术和专业的设计工艺，有效提升生产效率，客户满意持续提升。
报告期，公司不断优化业务结构，坚决调整低效门店，关闭了4家Rehome店，3家YVVY店，3家A.R.T.直营店，实现了库存结构的快速优化和止损，释放了市场资源及增长空间。
（二）下半年业务计划
下半年，公司将积极推动新零售商业模式的升级落地，挖掘数字化的价值，通过增长战略和管理创新进入闪电式扩张阶段，实现产品经营向产业经营转变、产品思维向资本思维转变，形成良性生态，以内部确定性对冲外部不确定性，实现企业内在价值的持续增长。
1、打开增长的市场空间
结合后疫情时代的消费趋势变化，全面审视公司的目标客户定位、商品定价策略及商品规划等，充分利用美克家居全品牌产品价格、风格、尺寸等差异化、多样性特征，高效协同，一切以满足消费者诉求为出发点，覆盖85-90后年轻一代消费人群，获取更大市场份额。发挥直营门店的渠道优势，大力挖掘存量客户价值，进一步利用品牌影响力扩大客户规模，关注客户接待有效率、坪效、营销效率等关键指标的持续改善，确保核心业务质量及门店经营水平的进一步提高。
2、打开增长渠道
调整开店模式，突破门店规模瓶颈，美克美家将尝试类直营模式，以设计工作室的方式迅速完成门店扩张及轻资产运营，驱动公司平台战略转型，实现品牌价值变现；快速进行全渠道销售转化，房地产合作及ToB业务渠道实现实质性突破；调整A.R.T.加盟业务开店策略，在加盟商内部引入竞争机制，快速实现门店裂变，完成线下网络的密集建设；线上线下无缝协同，实现数字化全渠道的进一步突破，全力打开增长渠道。
3、打开流量入口
公司将创新业务引流模式，利用内部现有资源，整合外部资源，聚焦精准人群触达，打开流量入口，进一步提高转化率，释放客户价值；针对中高端家装客群，加大外部跨界合作实现精准引流。
4、成本管控及效率提升
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公司将建立新的能力体系，快速进入到组织流程、人力资源效率提升及激励驱动模式的良性循环，逐步建立能够驱动公司长期价值增长的驱动力；从结构、效率、商务三个角度全面开展端到端的供应链总成本管理，在高收入贡献的核心单品、爆款商品领域引入成本倒推机制，建立成本竞争力。
下半年，继续深入推进复杂度管理，在商品及原材料等领域持续挖掘价值；推进数字化供应链，加快从制造型供应链全面转型为零售乃至平台型供应链模式；聚焦不良库存的入口管理，加强楼面库存的管理，优化并提升楼面展示效率；盘活闲置资产，剥离低质资产及亏损业务，有效提升资产使用效率。
二、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,684,606,734.34 2,709,493,929.84 -37.83
营业成本 992,804,202.36 1,276,290,069.16 -22.21
销售费用 695,654,126.40 825,575,539.82 -15.74
管理费用 225,981,890.41 237,374,705.54 -4.80
财务费用 64,098,606.16 77,820,486.35 -17.63
研发费用 35,970,818.82 32,015,900.31 12.35
经营活动产生的现金流量净额 65,164,981.66 280,615,503.76 -76.78
投资活动产生的现金流量净额 258,555,986.46 -254,361,773.21 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -291,419,834.85 -1,239,025,976.78 不适用
营业收入变动原因说明:主要是因新冠肺炎疫情，公司国内零售和国际批发业务受到消费延迟影响，导致本报告期收入规模较上年同期有所下降所致，但二季度环比一季度销售明显趋好；
营业成本变动原因说明:主要是受新冠肺炎疫情的影响，本报告期营业收入同比下滑，所对应的营业成本较上年同期减少；
销售费用变动原因说明:主要是（1）本报告期公司持续推进数字化精准营销及线上营销，减少了品宣类广告业务活动的投入，广告营销费用较上年有大幅降低；（2）本报告期公司开展组织优化及激励体系重塑，薪酬支出有所减少；（3）受新冠肺炎疫情影响，公司零售门店阶段性运营，相应的店面运营费用及人员差旅、办公等费用较上年同期有所降低；
管理费用变动原因说明:主要是（1）本报告期公司开展组织优化及激励体系重塑，薪酬支出有所减少；（2）由于投资及经营业务需求的变化，本报告期咨询服务支出较上年同期有所减少；
财务费用变动原因说明:主要是公司2019年末各类银行借款规模大幅低于2018年末，使得
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本报告期借款利息支出低于上年同期；
研发费用变动原因说明:主要是本报告期公司持续开展产品研发活动，发生产品设计费、样品费、材料费等各类支出，研发投入较上年同期增加；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是受新冠肺炎疫情影响，本报告期销售收入减少，导致销售收款金额大幅减少，同时公司进一步加强了支付结算管理，对供应商采购进行账期管理并在付款方面推行结算工具的使用。通过上述举措，公司本报告期经营性现金流量净额保持为正，但与去年同期相比有所下降；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本报告期公司收回理财款及土地厂房征收补偿款所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是（1）2019年5月公司股东大会审议通过了调整及变更2017年非公开发行股票募投项目的相关事项，其中用于归还银行借款和永久补充流动资金共计100,100万元；同时，为了提高资金管理效率，优化资产债务结构，公司上年同期加大了流动资金贷款偿还规模，偿还债务支付的现金高于本期；（2）公司上年同期发生分配股利支出，本报告期无此支出。上述因素使得筹资活动产生的现金流量净额高于上年同期。
2、其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(2)其他□适用 √不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用
(三)资产、负债情况分析√适用 □不适用
1.资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期末 上年期末 末金额
项目名称 本期期末数 数占总资 上年期末数 数占总资 较上年 情况
产的比例 产的比例 同期期 说明
（%） （%） 末变动
比例（%）
交易性金融资产 139,700,000.00 1.79 345,700,000.00 4.26 -59.59 （1）
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应收票据 2,892,714.12 0.04 -100.00 （2）
其他应收款 292,105,328.12 3.74 166,548,135.24 2.05 75.39 （3）
短期借款 1,107,366,480.90 14.17 751,881,958.62 9.27 47.28 （4）
应付票据 278,535,499.91 3.56 418,916,165.80 5.16 -33.51 （5）
预收款项 201,409,175.11 2.48 -100.00 （6）
合同负债 302,068,959.76 3.87 （7）
应交税费 79,703,800.68 1.02 185,625,767.53 2.29 -57.06 （8）
其他综合收益 20,092,542.39 0.26 10,638,504.50 0.13 88.87 （9）
少数股东权益 10,294,342.39 0.13 16,019,073.88 0.20 -35.74 （10）
其他说明
（1）交易性金融资产较上年末减少59.59%，主要原因是本报告期公司收回理财款，期末交易性金融资产余额减少所致;
（2）应收票据较上年末减少，主要原因是本报告期公司兑付了到期的应收票据，未收到新的应收票据所致；
（3）其他应收款较上年末增加75.39%，主要原因是本报告期发生暂存款项尚未使用完毕所致；
（4）短期借款较上年末增加47.28%，主要原因是本报告期公司为应对新冠肺炎疫情对现金流的影响，适量补充了外部融资所致；
（5）应付票据较上年末减少33.51%，主要原因是本报告期公司发生的采购支出减少，相应的应付票据减少所致；
（6）预收款项较上年末减少100.00%，主要原因是本报告期公司执行新收入准则，按照准则要求将预收款项全部调整至合同负债科目列示所致；
（7）合同负债较上年末增加，主要原因是①是本报告期公司执行新收入准则，按照准则要求将预收款项上年末数全部调整至本科目列示；②公司本期末国内零售直营业务书面订单较上年末有所增加，预收客户款相应增加；③公司持续加强消费贷金融政策及收款政策的推广使用，加速了收款节奏；
（8）应交税费较上年末减少57.06%，主要原因是本报告期公司营业收入降低，应缴纳的各类税费相应减少所致；
（9）其他综合收益较上年末增加88.87%，主要原因是本报告期公司发生的外币报表折算差额较上年末增加所致；
（10）少数股东权益较上年末减少35.74%，主要原因是本报告期公司净利润减少，少数股东权益相应减少所致。
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2.截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用
详见“第十节 财务报告、七、合并财务报表项目注释、81”。
3.其他说明□适用 √不适用
(四)投资状况分析
1.对外股权投资总体分析□适用 √不适用
(1)重大的股权投资□适用 √不适用
(2)重大的非股权投资□适用 √不适用
(3)以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用
详见“第十节 财务报告、七、合并财务报表项目注释、2和18”。
(五)重大资产和股权出售√适用 □不适用
公司于2019年9 月11日召开第七届董事会第二十二次会议，审议通过了公司关于政府征收部分房屋土地的预案。上述事项具体内容详见公司于2019年9月13日在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。截至 2020 年 6 月30日，上述补偿款已全部收回。
(六)主要控股参股公司分析√适用 □不适用
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 净利润（元）
（万元）
北京美家 家具销售、开发设计 11,000.00 1,238,439,608.11 347,530,549.36 -17,203,318.37
上海美家 家具销售、开发设计 7,815.00 363,647,126.97 163,280,676.89 4,186,816.25
Caracole公司 家具批发 USD1.00 341,127,163.15 229,024,637.31 -2,682,349.77
A.R.T.公司 家具批发 USD0.05 373,505,086.90 196,063,820.89 -9,837,615.55
天津美克 家具设计、加工及制造 14,780.00 1,767,499,304.17 748,153,204.02 4,355,790.28
美克远东 木材加工及销售 卢布9,630.00 9,865,988.08 5,639,293.87 -2,307,841.76
美克木业 木材经营及加工 500.00 28,397,981.30 -5,705,108.98 -1,146,875.84
新疆林源 进口木材的经营与加工 1,500.00 28,689,969.18 13,654,803.37 -2,215,009.99
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美克国际事业 贸易与投资管理 港币 1.00 654,417,394.29 654,417,394.29 269,979.92
美克投资 投资管理、投资咨询 10,000.00 79,261,951.44 79,260,533.69 -10,037.92
M.U.S.T.公司 家具制造销售 USD5.00 90,269,673.41 28,672,089.90 -12,959,728.16
天津销售 家具销售 1,000.00 1,032,225,812.55 13,860,305.06 -10,574.84
(七)公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二)可能面对的风险√适用 □不适用
1、积极应对新冠肺炎疫情的不确定性影响
当前全球疫情对世界经济的冲击仍然在继续发展演变，经济形势复杂严峻，不稳定性、不确定性较大，遇到的很多问题是中长期的，必须从持久战的角度加以认识，并加快形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。
新冠“黑天鹅”事件为企业带来了不可抗力的危机与挑战，与此同时，“黑天鹅”中也蕴藏着机遇，从目前相关经济数据情况和恢复态势来看，2020年下半年中国经济的复苏呈现出较好的趋势，家居行业总体将呈现温和回暖的趋势，后疫情时代集中力量快速扩张，是公司应对外部冲击、实现增长的根本之计。
由于市场的不确定性风险，不进则退，“倒逼”企业利用闪电式扩张去寻找机会，以进攻代替防守。公司将制定不确定环境下的极速增长策略，推动和管理在不确定环境中优先考虑速度的极速增长，以商业模式创新、战略创新、管理创新实现闪电式扩张。借助核心业务的产品力、渠道力、品牌力，实现由产品经营转为产业经营。
2、持续深入加大知识产权保护力度
美克家居一直坚持创新的发展道路，不仅拥有研发高附加值、自主知识产权的的新技术，还使产品技术处于同行业领先地位，作为彰显企业“创新+品牌”实力的标志之一，美克家居在专利和商标的申请注册及运营维护上取得了显著成绩。
一直以来美克家居产品不断推陈出新，但随之而来的也存在抄袭与模仿，非法牟利，不仅严重侵犯了公司的知识产权，也极大地损害了消费者的合法权益，对公司的品牌价值带来了贬损以及严重的负面影响。
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美克家居一直秉承“零容忍”的态度，积极通过法律武器有力应对，加大线上维权力度，2020年上半年，美克家居监测并通过线上平台投诉删除的侵权链接达4200余条，累计删除的侵权链接达20.9万条，线上维权范围已从商标权扩大到著作权及专利权，维权半径从阿里商城扩大到了小红书、抖音、微信、大众点评及苏宁易购等线上商城和平台。线下通过法院诉讼和行政投诉处理胜诉结案累计达180余件，判赔金额近千万元。
尊重知识，尊重创新，增强知识产权保护将成为社会主流价值，公司将持续做好自身知识产权风险管控，创造、运用和保护自有知识产权，尊重他人知识产权，共同努力营造公平的市场竞争环境。
(三)其他披露事项□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露日期
查询索引
2020年第一次临时 2020年1月20日 上海证券交易所网站 2020年1月21日
股东大会 （www.sse.com.cn）
2020年第二次临时 2020年2月24日 上海证券交易所网站 2020年2月25日
股东大会 （www.sse.com.cn）
2019年度股东大会 2020年5月20日 上海证券交易所网站 2020年5月21日
（www.sse.com.cn）
股东大会情况说明√适用 □不适用
1、2020年第一次临时股东大会审议通过了关于2020年度公司申请银行综合授信额度的议案、关于 2020 年度公司与全资（控股）子公司之间担保计划的议案、关于 2020 年度公司向控股股东提供担保计划的议案、关于 2020 年度公司及控股子公司以自有资产抵押贷款的议案、关于 2020 年度公司以闲置自有资金购买理财产品的议案、关于 2020 年度公司开展远期结售汇等业务的议案、公司关于开展合伙人计划的议案。以上事项已在股东大会决议批准的范围内实施。
2、2020 年第二次临时股东大会审议通过了关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案。相关事项正在实施中。
3、2019年度股东大会审议通过了公司2019年度利润分配议案，公司2019年度不派发现金红利，不送红股，剩余利润结转下一年度。公司 2019 年度不进行资本公积转增股本。此外，2019 年度股东大会审议通过了公司关于续聘 2020 年度财务及内控审计机构及支付其报酬的议案、关于公司 2017 年限制性股票第三个限售期不予解除限售并回购注销的议案、关于修订《公司章程》的议案。报告期内公司董事会已实施完成本次限制性股票回购注销有关事项，已完成相应的工商变更及备案工作等。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增 否
每10股送红股数（股） 不适用
每10股派息数(元)（含税） 不适用
每10股转增数（股） 不适用
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利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司半年度未制定利润分配或资本公积金转增的预案。
三、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否 如未能及 如未能
承诺 承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时 时履行应 及时履
承诺背景 类型 方 内容 期限 行期 严格 说明未完 行应说
限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
与重大资产重组相关的
承诺
美克集团承诺其本身及其除本
与首次公开发行相关的 解决 美克 公司以外的其他控股子公司将 2000-10-27
承诺 同业 集团 不从事与本公司生产经营业务 至长期 否 是
竞争 存在竞争或可能构成竞争的经
营活动，以避免同业竞争
与再融资相关的承诺
与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所
作承诺
其他承诺
其他承诺
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
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五、破产重整相关事项□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人严格遵守国家法律、法规以及证监会、交易所发布的各项规定，诚信状况良好。不存在诉讼事项以及所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用 □不适用
事项概述 查询索引
详见公司于2020年4月29日在《上海证券报》、《证券时
2020年4月27日，召开董事会、 报》以及上交所网站（www.sse.com.cn）登载的《美克国际
监事会会议，审议通过了回购并 家居用品股份有限公司第七届董事会第二十九次会议决议公
注销股权激励计划部分限制性股 告》、《美克国际家居用品股份有限公司第七届监事会第十三
票的相关议案 次会议决议公告》、《美克国际家居用品股份有限公司关于
2017年限制性股票第三个限售期不予解除限售并回购注销的
公告》、《美克国际家居用品股份有限公司因回购注销限制性
股票需通知债权人公告》
2020年5月20日，召开股东大 详见公司于2020年5月21日在《上海证券报》、《证券时
会审议通过了回购并注销股权激 报》以及上交所网站（www.sse.com.cn）登载的《美克国际
励计划部分限制性股票的相关议 家居用品股份有限公司2019年度股东大会决议公告》
案
详见公司于2020年6月15日在《上海证券报》、《证券时
完成股权激励计划部分限制性股 报》以及上交所网站（www.sse.com.cn）登载的《美克国际
票的回购及注销 家居用品股份有限公司关于股权激励计划限制性股票回购注
销实施公告》
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况□适用 √不适用
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其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项□适用 √不适用
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(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(五)其他重大关联交易□适用 √不适用
(六)其他□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1.托管、承包、租赁事项□适用 √不适用
2.担保情况√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 是否 是否
担保方与 被担 担保发生日 担保 担保 是否 担保 担保 存在 为关 关联
担保方 上市公司 保方 担保金额 期(协议签署 起始日 到期日 担保类型 已经 是否 逾期 反担 联方 关系
的关系 日) 履行 逾期 金额 保 担保
完毕
本公司 公司本部 美克 6,500.00 2018/10/31 2018/10/31 2020/10/30 连带责任 否 否 是 是 控股
集团 担保 股东
本公司 公司本部 美克 10,600.00 2019/5/31 2019/5/31 2021/5/30 连带责任 否 否 是 是 控股
集团 担保 股东
本公司 公司本部 美克 5,000.00 2019/8/2 2019/8/2 2020/8/1 连带责任 否 否 是 是 控股
集团 担保 股东
本公司 公司本部 美克 6,000.00 2019/12/10 2019/12/10 2020/12/9 连带责任 否 否 是 是 控股
集团 担保 股东
本公司 公司本部 美克 3,500.00 2020/1/21 2020/1/21 2021/1/20 连带责任 否 否 是 是 控股
集团 担保 股东
本公司 公司本部 美克 6,000.00 2020/2/26 2020/2/26 2021/2/25 连带责任 否 否 是 是 控股
集团 担保 股东
本公司 公司本部 美克 11,000.00 2020/3/18 2020/3/18 2023/3/17 连带责任 否 否 是 是 控股
集团 担保 股东
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本公司 公司本部 美克 8,000.00 2020/3/20 2020/3/20 2023/3/19 连带责任 否 否 是 是 控股
集团 担保 股东
本公司 公司本部 美克 8,000.00 2020/5/27 2020/5/27 2022/5/26 连带责任 否 否 是 是 控股
集团 担保 股东
本公司 公司本部 美克 15,000.00 2020/6/17 2020/6/17 2021/6/16 连带责任 否 否 是 是 控股
集团 担保 股东
本公司 公司本部 本公 25,000.00 2018/9/19 2018/9/19 2020/9/18 抵押担保 否 否 否 否
司
本公司 公司本部 本公 3,228.61 2019/3/18 2019/3/18 2020/12/31 抵押担保 否 否 否 否
司
本公司 公司本部 本公 8,476.55 2019/3/26 2019/3/26 2020/12/31 抵押担保 否 否 否 否
司
天津美克 全资子公 本公 3,500.00 2019/2/21 2019/2/21 2022/2/20 连带责任 否 否 否 否
司 司 担保
天津美克 全资子公 本公 1,300.00 2019/3/21 2019/3/21 2021/3/20 连带责任 否 否 否 否
司 司 担保
天津美克 全资子公 本公 16,000.00 2019/3/29 2019/3/29 2021/3/28 抵押担保 否 否 否 否
司 司
天津美克 全资子公 本公 19,200.00 2019/8/28 2019/8/28 2021/9/3 抵押担保 否 否 否 否
司 司
天津美克 全资子公 本公 10,000.00 2020/1/9 2020/1/9 2021/1/8 连带责任 否 否 否 否
司 司 担保
天津美克 全资子公 本公 10,000.00 2020/2/11 2020/2/11 2021/2/10 连带责任 否 否 否 否
司 司 担保
天津美克 全资子公 本公 5,000.00 2020/3/24 2020/3/24 2021/2/20 连带责任 否 否 否 否
司 司 担保
VIVET 全资子公 本公 10,853.37 2018/7/19 2018/7/19 2023/8/30 质押担保 否 否 否 否
INC. 司 司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 76,500.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 192,158.53
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 29,435.73
报告期末对子公司担保余额合计（B） 35,187.57
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 227,346.10
担保总额占公司净资产的比例(%) 49.20
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 79,600.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 25,737.04
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 105,337.04
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
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担保情况说明 不适用
3.其他重大合同□适用 √不适用
十二、上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用
1.精准扶贫规划√适用 □不适用
公司紧密围绕党中央脱贫攻坚总目标，在总体规划的基础上统筹好短期效益与长远发展之间的关系，坚持“市场思维”，以市场为导向，因地制宜，充分利用当地资源以培育特色产业，从而提高持续性和有效性。
公司坚持大扶贫格局，注重扶贫同扶志、扶智相结合。积极参与非物质文化遗产保护与传承、贫困地区青少年艺术教育，践行现代企业的人文关怀与社会使命感。
2.报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用
（1）产业扶贫
公司积极开展产业扶贫，着力推进“一村一品”产业发展新格局，对所援助的两个国家深度贫困村实施产业扶贫，将发展“庭院经济”和开展木材加工业作为脱贫思路和措施，通过产业扶贫，帮助贫困地区增加造血功能、安置群众当地就业。疫情期间，公司积极采购滞销的农副产品，助力农民脱贫增收，实现脱贫攻坚战阶段性目标。
（2）艺术教育
从 2009 年设立“艺术?家”企业社会责任项目（CSR）开始，公司 CSR 企业社会责任项目已经走过了十余年。十年间，深入民间，尊重民间的首创精神，将珍贵传统的文化艺术注入新的生命力以融入到人们的日常生活，推动了非遗文化在时间长河中的延续与发展，同时也带动了当地的经济发展。
疫情期间，公司第一时间响应国家“停课不停学”的号召，面向全国小学生免费开放线上直播课程，让孩子们足不出户，就能体验一节生动的美术课，更能从丰富的课程中感受到艺术文化的魅力，充实假期生活，同时也体现出品牌的温度和责任感。
3.精准扶贫成效
√适用 □不适用
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单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 6.80
二、分项投入
1.产业发展脱贫
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫
8.2定点扶贫工作投入金额 6.80
9.其他项目
三、所获奖项（内容、级别）
4.履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用 □不适用
（1）积极践行社会责任，助力打赢脱贫攻坚战
公司按照党中央、国务院关于决战决胜脱贫攻坚的总体要求，在自治区党委、政府有关部门的指导下，积极发挥党组织的领导作用，不忘初心、牢记使命，践行企业社会责任，投入到脱贫攻坚工作中去，公司克服新冠肺炎疫情影响，认真开展对口帮扶工作及相关援助行动，强化产业扶贫的造血功能，推进产业发展新格局，凝心聚力打赢脱贫攻坚战。
（2）艺术在线，陪伴在心
2018年美克美家CSR启动“在线艺术陪伴”项目，通过互联网在线直播的方式，将优秀美术示范课和艺术课程，分享至乡村学校的师生们。协助志愿者运用互联网技术，远程给边远山村小学生带来艺术课，将优质的教育资源引入到以往捐赠学校的课堂上，让更多孩子受益。
“在线艺术陪伴”拥有众多优质美术老师资源和在线课堂直播经验。疫情期间，公司第一时间响应国家“停课不停学” 的号召，自 2 月 6 日起，面向全国小学生免费开放为期一个月的直播课程，结合特殊疫情背景、民族特色、中华传统文化等小朋友感兴趣的主题，定制开发课件，通过丰富的艺术表现形式，启发小朋友的对艺术感知的天性，课程设置寓教于乐、互动性强，参与直播课程师生1.5万余人，让孩子们足不出户，就能体验一节生动的美术课，更能从丰富的课程中感受到艺术文化的魅力；同时，将每节课收集到的优秀学生作品，以“抗击疫情，中国加油”
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为主题，在美克美家官网举办了线上作品展，为孩子们在这个特殊的假期里，留下一份珍贵的回
忆。
5.后续精准扶贫计划√适用 □不适用
2020 年是全面建成小康社会目标实现之年，是全面打赢脱贫攻坚战收官之年，是具有里程碑意义的一年。公司将按照党中央、国务院关于脱贫攻坚的总体要求，在自治区党委、政府有关部门的指导下，积极发挥党组织的领导作用，克服新冠肺炎疫情的不利影响，继续承担起打赢脱贫攻坚战、全面建成小康社会的重要历史使命。
公司将继续巩固脱贫成果，扎实推进脱贫攻坚工作。通过产业扶贫，帮助贫困地区群众获取更强发展动力，助力地方经济快速增长；以“艺术?家”企业社会责任项目(CSR）为航向，继续坚守艺术初心，通过艺术帮助更多人走向美好，铸造公益品牌的新标杆。
十三、可转换公司债券情况□适用 √不适用
十四、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用
1.排污信息√适用 □不适用
根据《2020年天津市重点排污单位名录》，公司全资子公司天津美克及其子公司天津加工被列为2020年天津市大气环境和固体废物及危险废物环境重点排污单位。
2.防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用
（1）废气方面
天津美克共有废气排放口31 个（其中24个为有机废气排放口，7个为锅炉烟气排放口），天津加工共有废气排放口29个（其中9个为有机废气排放口，17个颗粒物排放口，3个为锅炉烟气排放口），生产过程中产生的废气主要来源于喷漆车间和烘干房产生的有机废气。天津美克按照项目环境影响评价报告、环评批复以及当地环保局的要求，安装了VOCs废气处理设备。涂饰车间、调漆室产生的挥发性有机物，执行天津市《工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB12/524-2014）中的家具制造企业的排放限值；机加工工序产生的木屑和粉尘，经各工位设置的集气罩收集后通过管道输入至袋式除尘器，经袋式除尘器收集后的粉尘木屑进入集尘料仓，由专业公司回收后综合利用，实现了资源可再生可利用；锅炉采用燃气锅炉行业中氮氧化物气体
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排放量最低的设备，NOx排放≤30mg/Nm3，对环境有很大的改善，符合国家的环保治理要求。
锅炉烟气执行天津市《锅炉大气污染物排放标准》（DB12/151-2016）中燃气锅炉标准。
天津美克建立了《环保设备维护保养制度》，按设备的管理规定每月对VOCs处理设备进行保养;依据天津市《工业企业挥发性有机物排放控制标准》DB12/524-2014的要求在VOCs处理设备上安装了5套气相色谱氢火焰离子化检测器（GC-FID），对有机废气进行实时监测，监测数据同时上传天津市开发区以及天津市环保局，确保污染物稳定达标排放。目前环保设施均定期进行维护，运行情况良好，并设有运行记录。
（2）固体废物及危险废物方面
天津美克、天津加工根据相关规定制定了明确的危险废物管理制度，天津美克设置危险废物暂存间3座，天津加工设置危险废物暂存间1座，危险废物暂存间符合《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）防风、防雨、防渗、防泄漏的相关要求，同时各种危险废物分类储存、专人管理，在危险废物暂存间设置了按照天津市环境保护局统一规定制作的具有二维码识别的标识，危险废物管理接受政府监管和公众监督，经环保部门多次检查均符合控制标准要求。
天津美克、天津加工与具有危险废物处理资质的单位签订处置合同，危险废物全部委托专业单位处理，根据危险废物转移的相关规定，每次转移的危险废物种类及数量均对应电子危险废物转移联单，并接受辖区环保部门监管。
公司致力于构建环境友好型“绿色供应链体系”，获得生态环境部生态发展中心颁发的“中国环境标志优秀企业”，以及国家工信部两化融合管理体系贯标；顺利通过“中国环保产品认证”、“CEC绿色产品评价认证”、“低VOCs家具产品认证”、“家具产品有害物质限量认证”，以
及ISO9001:2015质量管理体系、ISO14001：2015环境管理体系、OHSAS18001:2007职业健
康安全、ISO50001:2011能源管理体系复审。2020年7月，公司获得中国质量检验协会颁发的
“全国质量信得过产品”、“全国质量检验稳定合格产品”、“全国家具行业质量领先企业”荣
誉证书。
3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用
天津美克、天津加工所有建设项目均按照建设项目环境“三同时”的要求，办理了相关手续，取得环评批复和环保验收手续。
4.突发环境事件应急预案√适用 □不适用
天津美克、天津加工于2019年4月20 日制定并发布了《突发环境事件应急预案》，同时结合环境管理现状，发布了环境风险评估报告、环境应急资源调查报告，并分别于2019年4月22日、8月9日取得天津经济技术开发区环境保护局备案回执，备案编号120116-KF-2019-064-L、
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120116-KF-2019-144-L。天津美克及天津加工定期组织环境应急预案演练，环境应急预案符合
环保法律法规要求。
5.环境自行监测方案√适用 □不适用
天津美克、天津加工按照原环境保护部《排污许可管理办法（试行）》要求，对生产过程中产生的废弃物开展自行监测，并制定自行监测方案。定期委托第三方检测机构，对主要污染物排放情况进行监测。对污染物采样方法、监测频次、监测方法、监测点位等制定相应标准，对手工监测的记录和自动监测运维记录按照《排污单位自行监测技术指南总则》执行，对监测过程的关键信息通过电子版和纸质版同时进行的方式予以记录、整理并存档。
6.其他应当公开的环境信息□适用 √不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
十五、其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响√适用 □不适用
详见“第十节 财务报告、五、重要会计政策及会计估计、44重要会计政策和会计估计的变更”。
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用
(三)其他□适用 √不适用
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第六节 普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发 公
比例 行 送 积
数量 (%) 新 股 金 其他 小计 数量 比例(%)
股 转
股
一、有限售条件股份 42,601,538 2.41 -4,140,000 -4,140,000 38,461,538 2.18
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 42,601,538 2.41 -4,140,000 -4,140,000 38,461,538 2.18
其中：境内非国有法人持股 38,461,538 2.17 38,461,538 2.18
境内自然人持股 4,140,000 0.24 -4,140,000 -4,140,000
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 1,728,311,198 97.59 1,728,311,198 97.82
1、人民币普通股 1,728,311,198 97.59 1,728,311,198 97.82
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,770,912,736 100.00 -4,140,000 -4,140,000 1,766,772,736 100.00
2、股份变动情况说明√适用 □不适用
经公司 2019 年度股东大会审议通过，报告期内，公司对 2017 年限制性股票激励计划第三个限售期不予解除限售并回购注销，本次不予解除限售股份数量为4,140,000股，并于2020年6月17日予以注销。注销完成后，公司股份总数由1,770,912,736股变更为1,766,772,736股。详见2020年6月15日在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)登载的《美克国际家居用品股份有限公司关于股权激励计划限制性股票回购注销实施公告》。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
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报告期后到半年报披露日期间，公司累计已回购社会公众股1,560.27万股，经测算，对公司每股收益、每股净资产等财务指标没有重大影响。
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容√适用 □不适用
2020年2月24日，公司召开2020年第二次临时股东大会，审议通过了关于以集中竞价交易方式回购公司股份的相关议案，本次回购资金总额为50,000万元至70,000万元，回购期限自2020年第二次临时股东大会审议通过之日起不超过十二个月（2020年2月25日至2021年2月24日）。截至本报告披露前一交易日，公司累计已回购社会公众股4,083.20万股。
(二)限售股份变动情况√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除限 报告期增 报告期末限售 解除限售日
股东名称 数 售股数 加限售股 股数 限售原因 期
数
黄新等19名 4,140,000 4,140,000 0 限制性股票激励计 2020-06-17
激励对象 划锁定
美克投资集 38,461,538 38,461,538 认购公司2017年 2020-09-14
团有限公司 非公开发行股票
合计 42,601,538 4,140,000 38,461,538 / /
二、股东情况
(一)股东总数:截止报告期末普通股股东总数(户) 22,474
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 比例 持有有限售条件 质押或冻结情况
（全称） 减 期末持股数量 (%) 股份数量 股份状 数量 股东性质
态
美克投资集团有限公司 305,506,244 17.29 38,461,538 质押 193,438,738 境内非国
有法人
美克国际家居用品股份有限公司回购 25,229,254 157,611,591 8.92 无 境内非国
专用证券账户 有法人
美克集团－中山证券－19美克EB01 137,500,000 7.78 质押 137,500,000 境内非国
担保及信托财产专户 有法人
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
美克集团－中山证券－19美克E2担 72,000,000 4.08 质押 72,000,000 境内非国
保及信托财产专户 有法人
美克集团－中山证券－19美04EB担 70,000,000 3.96 质押 70,000,000 境内非国
保及信托财产专户 有法人
国泰元鑫资管－赣州金融控股集团有
限责任公司－国泰元鑫睿鑫一号单一 52,617,300 52,617,300 2.98 未知 国有法人
资产管理计划
中海信托股份有限公司－中海信托－
美克家居员工持股计划集合资金信托 47,534,034 2.69 无 其他
计划
中国证券金融股份有限公司 46,265,317 2.62 未知 国有法人
美克集团－中山证券－2018年非公 境内非国
开发行可交换公司债券担保及信托财 37,800,000 2.14 质押 37,800,000 有法人
产专户
民生加银基金－平安银行－四川信托 -53,127,327 32,834,211 1.86 未知 未知
－美克1号集合资金信托计划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
美克投资集团有限公司 267,044,706 人民币普通股 267,044,706
美克国际家居用品股份有限公司回购专用证券账户 157,611,591 人民币普通股 157,611,591
美克集团－中山证券－19美克EB01担保及信托财产专户 137,500,000 人民币普通股 137,500,000
美克集团－中山证券－19美克E2担保及信托财产专户 72,000,000 人民币普通股 72,000,000
美克集团－中山证券－19美04EB担保及信托财产专户 70,000,000 人民币普通股 70,000,000
国泰元鑫资管－赣州金融控股集团有限责任公司－国泰元 52,617,300 人民币普通股 52,617,300
鑫睿鑫一号单一资产管理计划
中海信托股份有限公司－中海信托－美克家居员工持股计 47,534,034 人民币普通股 47,534,034
划集合资金信托计划
中国证券金融股份有限公司 46,265,317 人民币普通股 46,265,317
美克集团－中山证券－2018年非公开发行可交换公司债券 37,800,000 人民币普通股 37,800,000
担保及信托财产专户
民生加银基金－平安银行－四川信托－美克1号集合资金 32,834,211 人民币普通股 32,834,211
信托计划
至报告期末，美克投资集团有限公司合计持有本公司股份653,698,486股，占
公司总股本的37.00%，其中 348,192,242 股分别存放于“美克集团－中山证
券－2018年非公开发行可交换公司债券担保及信托财产专户”、“美克集团－
中山证券－19美克EB01担保及信托财产专户”、“美克集团－中山证券－19
上述股东关联关系或一致行动的说明 美克E2担保及信托财产专户”、“美克集团－中山证券－19美克E3担保及信
托财产专户”、“美克集团－中山证券－19美04EB担保及信托财产专户”中。
其他无限售条件流通股股东之间以及前十名无限售条件流通股股东与前十名股
东之间未知其关联关系或是否存在《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
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2020年半年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位：股
持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况
序号 有限售条件股东名称 条件股份数量 可上市交易 新增可上市交易 限售条件
时间 股份数量
美克集团认购的公司
1 美克投资集团有限公司 38,461,538 2020-09-14 38,461,538 2017年非公开发行股
票，自股票上市之日起
36个月内不得转让
上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东□适用 √不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况□适用 √不适用
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第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况√适用 □不适用
单位:股
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份增减变动量 增减变动原因
牟莉 董事 1,600,000 1,150,000 -450,000 回购注销限制性股票
赵晶 董事 1,280,000 920,000 -360,000 回购注销限制性股票
黄新 董事 1,165,000 805,000 -360,000 回购注销限制性股票
张莉 董事 160,952 10,952 -150,000 回购注销限制性股票
顾少军 高管 1,220,000 920,000 -300,000 回购注销限制性股票
其它情况说明□适用 √不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用 √不适用
三、其他说明□适用 √不适用
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第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2020年6月30日
编制单位: 美克国际家居用品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年6月30日 2019年12月31日
流动资产：
货币资金 七、1 1,007,369,155.30 1,027,176,216.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 139,700,000.00 345,700,000.00
衍生金融资产
应收票据 七、4 2,892,714.12
应收账款 七、5 220,698,122.79 267,531,846.63
应收款项融资
预付款项 七、7 307,044,455.29 319,329,262.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 292,105,328.12 166,548,135.24
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 1,975,952,064.44 2,090,242,829.68
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 31,598,995.12 34,845,704.58
流动资产合计 3,974,468,121.06 4,254,266,709.23
非流动资产：
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 137,747,392.59 135,497,209.68
其他权益工具投资 七、18 37,739,415.70 41,682,672.76
其他非流动金融资产
投资性房地产 七、20 17,355,874.63 17,665,308.43
固定资产 七、21 1,847,012,871.24 1,910,029,884.48
在建工程 七、22 480,996,692.55 431,753,146.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 七、26 587,058,675.51 605,745,448.87
开发支出
商誉 七、28 63,761,307.20 63,761,307.20
长期待摊费用 七、29 577,570,897.72 581,436,487.77
递延所得税资产 七、30 90,650,789.30 70,105,671.09
其他非流动资产
非流动资产合计 3,839,893,916.44 3,857,677,136.73
资产总计 7,814,362,037.50 8,111,943,845.96
流动负债：
短期借款 七、32 1,107,366,480.90 751,881,958.62
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、35 278,535,499.91 418,916,165.80
应付账款 七、36 304,477,770.41 285,100,018.52
预收款项 七、37 201,409,175.11
合同负债 七、38 302,068,959.76
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 70,648,194.53 64,008,358.88
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2020年半年度报告
应交税费 七、40 79,703,800.68 185,625,767.53
其他应付款 七、41 43,570,390.92 48,183,361.83
其中：应付利息 4,535,911.30 5,344,571.33
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 593,685,306.17 688,573,876.60
其他流动负债
流动负债合计 2,780,056,403.28 2,643,698,682.89
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、45 559,082,353.74 772,225,860.36
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 七、48 17,488,636.39 17,364,623.50
长期应付职工薪酬 七、49 2,025,961.26 2,430,027.56
预计负债
递延收益 七、51 37,326,733.39 38,963,200.59
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 615,923,684.78 830,983,712.01
负债合计 3,395,980,088.06 3,474,682,394.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 1,766,772,736.00 1,770,912,736.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 1,257,065,449.66 1,263,730,849.66
减：库存股 七、56 695,742,512.26 599,328,790.49
其他综合收益 七、57 20,092,542.39 10,638,504.50
专项储备
盈余公积 七、59 342,853,097.00 342,853,097.00
一般风险准备
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
未分配利润 七、60 1,717,046,294.26 1,832,435,980.51
归属于母公司所有者权益（或股东 4,408,087,607.05 4,621,242,377.18
权益）合计
少数股东权益 10,294,342.39 16,019,073.88
所有者权益（或股东权益）合计 4,418,381,949.44 4,637,261,451.06
负债和所有者权益（或股东权 7,814,362,037.50 8,111,943,845.96
益）总计
法定代表人：寇卫平 主管会计工作负责人：张莉 会计机构负责人：黄丽君
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
母公司资产负债表
2020年6月30日
编制单位:美克国际家居用品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年6月30日 2019年12月31日
流动资产：
货币资金 830,877,238.41 880,141,008.27
交易性金融资产 139,700,000.00 345,700,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 2,143,173,156.01 1,566,685,731.09
应收款项融资
预付款项 220,212,376.57 234,275,101.97
其他应收款 十七、2 1,233,784,672.80 1,929,525,698.40
其中：应收利息
应收股利
存货 1,381,315,305.83 1,453,773,128.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21,084,532.83 23,520,716.14
流动资产合计 5,970,147,282.45 6,433,621,384.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 1,994,591,430.30 1,994,593,606.44
其他权益工具投资 8,418,416.43 8,418,416.43
其他非流动金融资产
投资性房地产 17,355,874.63 17,665,308.43
固定资产 619,259,838.40 655,501,753.53
在建工程 376,685,657.35 345,544,598.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
无形资产 210,054,545.99 222,606,887.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 441,960,097.60 450,782,659.20
递延所得税资产 8,742,490.35 579,946.98
其他非流动资产
非流动资产合计 3,677,068,351.05 3,695,693,177.04
资产总计 9,647,215,633.50 10,129,314,561.68
流动负债：
短期借款 1,018,533,500.00 597,239,815.13
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 147,059,914.43 223,499,157.23
应付账款 1,530,543,490.74 920,267,182.22
预收款项 182,729,018.51
合同负债 265,278,529.74
应付职工薪酬 31,056,188.31 24,980,478.69
应交税费 72,317,724.18 158,068,724.24
其他应付款 1,171,156,244.11 2,134,795,976.65
其中：应付利息 4,358,044.03 5,032,179.47
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 589,940,253.50 682,504,582.60
其他流动负债
流动负债合计 4,825,885,845.01 4,924,084,935.27
非流动负债：
长期借款 542,758,203.35 772,225,860.36
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,521,186.39 6,933,050.81
递延所得税负债
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 549,279,389.74 779,158,911.17
负债合计 5,375,165,234.75 5,703,243,846.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,766,772,736.00 1,770,912,736.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,704,718,502.04 1,711,383,902.04
减：库存股 695,742,512.26 599,328,790.49
其他综合收益
专项储备
盈余公积 263,341,515.77 263,341,515.77
未分配利润 1,232,960,157.20 1,279,761,351.92
所有者权益（或股东权 4,272,050,398.75 4,426,070,715.24
益）合计
负债和所有者权益（或 9,647,215,633.50 10,129,314,561.68
股东权益）总计
法定代表人：寇卫平 主管会计工作负责人：张莉 会计机构负责人：黄丽君
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
合并利润表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、营业总收入 1,684,606,734.34 2,709,493,929.84
其中：营业收入 七、61 1,684,606,734.34 2,709,493,929.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,036,307,432.14 2,479,623,670.92
其中：营业成本 七、61 992,804,202.36 1,276,290,069.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 21,797,787.99 30,546,969.74
销售费用 七、63 695,654,126.40 825,575,539.82
管理费用 七、64 225,981,890.41 237,374,705.54
研发费用 七、65 35,970,818.82 32,015,900.31
财务费用 七、66 64,098,606.16 77,820,486.35
其中：利息费用 54,246,802.45 67,335,905.92
利息收入 3,459,136.58 3,829,022.70
加：其他收益 七、67 52,575,275.25 13,004,152.56
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 4,582,440.30 11,214,052.58
其中：对联营企业和合营企业的投资 -2,176.14
收益
以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 七、71 -3,174,103.96 -1,823,086.75
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
资产减值损失（损失以“-”号填列） 七、72 -2,603,389.89 -2,376,119.89
资产处置收益（损失以“－”号填列）七、73 158,564,156.46 1,010,967.80
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -141,756,319.64 250,900,225.22
加：营业外收入 七、74 5,548,030.77 8,804,915.68
减：营业外支出 七、75 3,586,097.67 3,705,417.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -139,794,386.54 255,999,723.57
减：所得税费用 七、76 -18,350,615.98 41,596,966.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -121,443,770.56 214,402,756.86
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 -121,443,770.56 214,402,756.86
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损 -115,389,686.25 216,090,322.23
以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -6,054,084.31 -1,687,565.37
六、其他综合收益的税后净额 9,523,921.45 2,773,286.01
（一）归属母公司所有者的其他综合收益 9,454,037.89 -858,368.32
的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益 -3,943,257.06 498,053.59
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 -3,943,257.06 498,053.59
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 13,397,294.95 -1,356,421.91
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 13,397,294.95 -1,356,421.91
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的 69,883.56 3,631,654.33
税后净额
七、综合收益总额 -111,919,849.11 217,176,042.87
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2020年半年度报告
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 -105,935,648.36 215,231,953.91
额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -5,984,200.75 1,944,088.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.07 0.13
（二）稀释每股收益(元/股) -0.07 0.13
定代表人：寇卫平 主管会计工作负责人：张莉 会计机构负责人：黄丽君
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2020年半年度报告
母公司利润表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、营业收入 十七、4 1,640,345,425.15 1,932,349,258.84
减：营业成本 十七、4 1,114,259,161.21 793,559,612.27
税金及附加 12,948,697.95 18,403,288.72
销售费用 550,771,210.06 630,202,431.92
管理费用 117,856,213.57 172,050,443.65
研发费用 10,305,904.28 5,012,231.14
财务费用 53,548,703.06 56,465,774.14
其中：利息费用 50,311,050.66 57,236,352.65
利息收入 2,598,676.89 2,277,466.09
加：其他收益 2,858,664.42 3,049,152.56
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 4,582,440.30 9,996,019.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,176.14
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -304,132.56 -722,008.01
资产减值损失（损失以“-”号填列） -60,441.89
资产处置收益（损失以“－”号填列） 156,852,948.17 -215,814.87
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -55,354,544.65 268,702,384.39
加：营业外收入 2,963,759.30 3,658,097.48
减：营业外支出 1,733,734.42 547,299.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -54,124,519.77 271,813,182.37
减：所得税费用 -7,323,325.05 43,174,739.94
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -46,801,194.72 228,638,442.43
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填 -46,801,194.72 228,638,442.43
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
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2020年半年度报告
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：寇卫平 主管会计工作负责人：张莉 会计机构负责人：黄丽君
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
合并现金流量表
2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,011,251,612.87 2,951,961,611.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5,977,045.07 7,568,559.62
收到其他与经营活动有关的现金 七、78 135,652,076.46 122,699,005.57
经营活动现金流入小计 2,152,880,734.40 3,082,229,176.48
购买商品、接受劳务支付的现金 732,914,025.96 1,179,481,457.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 555,743,709.58 679,059,360.16
支付的各项税费 211,493,852.67 212,516,336.68
支付其他与经营活动有关的现金 七、78 587,564,164.53 730,556,518.31
经营活动现金流出小计 2,087,715,752.74 2,801,613,672.72
经营活动产生的现金流量净额 65,164,981.66 280,615,503.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 206,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,584,616.44
处置固定资产、无形资产和其他长 181,139,461.68 183,178.47
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 18,133,961.85
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 391,724,078.12 18,317,140.32
购建固定资产、无形资产和其他长 133,168,091.66 196,583,841.87
期资产支付的现金
投资支付的现金 75,247,821.66
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 847,250.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 133,168,091.66 272,678,913.53
投资活动产生的现金流量净额 258,555,986.46 -254,361,773.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 889,616,477.03 1,097,465,234.92
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 889,616,477.03 1,097,465,234.92
偿还债务支付的现金 886,663,606.33 1,670,623,581.43
分配股利、利润或偿付利息支付的 53,186,525.55 395,355,296.88
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、78 241,186,180.00 270,512,333.39
筹资活动现金流出小计 1,181,036,311.88 2,336,491,211.70
筹资活动产生的现金流量净额 -291,419,834.85 -1,239,025,976.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -374,454.26 -1,402,611.71
影响
五、现金及现金等价物净增加额 31,926,679.01 -1,214,174,857.94
加：期初现金及现金等价物余额 917,458,346.22 2,057,810,289.49
六、期末现金及现金等价物余额 949,385,025.23 843,635,431.55
法定代表人：寇卫平 主管会计工作负责人：张莉 会计机构负责人：黄丽君
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,354,869,242.73 1,995,874,795.03
收到的税费返还 139,941.17 48,488.55
收到其他与经营活动有关的现金 3,056,545,487.56 1,389,411,723.23
经营活动现金流入小计 4,411,554,671.46 3,385,335,006.81
购买商品、接受劳务支付的现金 536,835,249.53 867,037,051.14
支付给职工及为职工支付的现金 295,422,091.29 341,606,169.98
支付的各项税费 165,085,503.28 181,494,134.47
支付其他与经营活动有关的现金 3,551,823,139.96 1,491,504,598.21
经营活动现金流出小计 4,549,165,984.06 2,881,641,953.80
经营活动产生的现金流量净额 -137,611,312.60 503,693,053.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 206,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,584,616.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资 180,953,418.48 117,178.47
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 18,137,100.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 391,538,034.92 18,254,278.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资 87,176,177.83 134,847,041.45
产支付的现金
投资支付的现金 159,892,363.93
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 87,176,177.83 294,739,405.38
投资活动产生的现金流量净额 304,361,857.09 -276,485,126.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 758,000,000.00 784,642,806.88
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 758,000,000.00 784,642,806.88
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
偿还债务支付的现金 663,095,315.13 1,372,783,341.85
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,018,007.95 390,251,746.05
支付其他与筹资活动有关的现金 241,186,180.00 270,512,333.39
筹资活动现金流出小计 955,299,503.08 2,033,547,421.29
筹资活动产生的现金流量净额 -197,299,503.08 -1,248,904,614.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -863,381.50 1,910,948.81
五、现金及现金等价物净增加额 -31,412,340.09 -1,019,785,739.50
加：期初现金及现金等价物余额 827,334,830.70 1,576,911,046.80
六、期末现金及现金等价物余额 795,922,490.61 557,125,307.30
法定代表人：寇卫平 主管会计工作负责人：张莉 会计机构负责人：黄丽君
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
2020年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 项 盈余公积 风 未分配利润 其 小计
本) 先 续 其 储 险 他
股 债 他 备 准
备
一、上年期末余额 1,770,912,736.00 1,263,730,849.66 599,328,790.49 10,638,504.50 342,853,097.00 1,832,435,980.51 4,621,242,377.18 16,019,073.88 4,637,261,451.06
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 1,770,912,736.00 1,263,730,849.66 599,328,790.49 10,638,504.50 342,853,097.00 1,832,435,980.51 4,621,242,377.18 16,019,073.88 4,637,261,451.06
三、本期增减变动金额 -4,140,000.00 -6,665,400.00 96,413,721.77 9,454,037.89 -115,389,686.25 -213,154,770.13 -5,724,731.49 -218,879,501.62
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -4,140,000.00 -6,665,400.00 96,413,721.77 9,454,037.89 -115,389,686.25 -213,154,770.13 -5,984,200.75 -219,138,970.88
（二）所有者投入和减少 259,469.26 259,469.26
资本
1．所有者投入的普通股 259,469.26 259,469.26
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
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1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,766,772,736.00 1,257,065,449.66 695,742,512.26 20,092,542.39 342,853,097.00 1,717,046,294.26 4,408,087,607.05 10,294,342.39 4,418,381,949.44
2019年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 项 盈余公积 风 未分配利润 其 小计
先 续 其 储 险 他
股 债 他 备 准
备
一、上年期末余额 1,775,052,736.00 1,270,371,546.18 281,438,953.76 -5,694,349.91 299,668,590.73 1,743,732,641.15 4,801,692,210.39 19,125,132.50 4,820,817,342.89
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2020年半年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,775,052,736.00 1,270,371,546.18 281,438,953.76 -5,694,349.91 299,668,590.73 1,743,732,641.15 4,801,692,210.39 19,125,132.50 4,820,817,342.89
三、本期增减变动金额（减 -4,140,000.00 -6,665,400.00 235,562,699.26 -858,368.32 -117,767,000.37 -364,993,467.95 1,028,858.68 -363,964,609.27
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -858,368.32 216,090,322.23 215,231,953.91 1,944,088.96 217,176,042.87
（二）所有者投入和减少 -4,140,000.00 -6,665,400.00 235,562,699.26 -246,368,099.26 -915,230.28 -247,283,329.54
资本
1．所有者投入的普通股 -4,140,000.00 -6,665,400.00 235,562,699.26 -246,368,099.26 -246,368,099.26
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -915,230.28 -915,230.28
（三）利润分配 -333,857,322.60 -333,857,322.60 -333,857,322.60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -333,857,322.60 -333,857,322.60 -333,857,322.60
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
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2020年半年度报告
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,770,912,736.00 1,263,706,146.18 517,001,653.02 -6,552,718.23 299,668,590.73 1,625,965,640.78 4,436,698,742.44 20,153,991.18 4,456,852,733.62
法定代表人：寇卫平 主管会计工作负责人：张莉 会计机构负责人：黄丽君
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2020年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
2020年半年度
项目 其他权益工具 其他 专项
实收资本 (或股本) 优先 其 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 永续债 他 收益 储备
一、上年期末余额 1,770,912,736.00 1,711,383,902.04 599,328,790.49 263,341,515.77 1,279,761,351.92 4,426,070,715.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,770,912,736.00 1,711,383,902.04 599,328,790.49 263,341,515.77 1,279,761,351.92 4,426,070,715.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -4,140,000.00 -6,665,400.00 96,413,721.77 -46,801,194.72 -154,020,316.49
（一）综合收益总额 -46,801,194.72 -46,801,194.72
（二）所有者投入和减少资本 -4,140,000.00 -6,665,400.00 96,413,721.77 -107,219,121.77
1．所有者投入的普通股 -4,140,000.00 -6,665,400.00 96,413,721.77 -107,219,121.77
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
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（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,766,772,736.00 1,704,718,502.04 695,742,512.26 263,341,515.77 1,232,960,157.20 4,272,050,398.75
2019年半年度
项目 其他权益工具 其他 专项
实收资本 (或股本) 优先 其 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 永续债 他 收益 储备
一、上年期末余额 1,775,052,736.00 1,718,049,302.04 281,438,953.76 220,157,009.50 1,224,958,118.13 4,656,778,211.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,775,052,736.00 1,718,049,302.04 281,438,953.76 220,157,009.50 1,224,958,118.13 4,656,778,211.91
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -4,140,000.00 -6,665,400.00 235,562,699.26 -105,218,880.17 -351,586,979.43
（一）综合收益总额 228,638,442.43 228,638,442.43
（二）所有者投入和减少资本 -4,140,000.00 -6,665,400.00 235,562,699.26 -246,368,099.26
1．所有者投入的普通股 -4,140,000.00 -6,665,400.00 235,562,699.26 -246,368,099.26
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -333,857,322.60 -333,857,322.60
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -333,857,322.60 -333,857,322.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
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2020年半年度报告
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,770,912,736.00 1,711,383,902.04 517,001,653.02 220,157,009.50 1,119,739,237.96 4,305,191,232.48
法定代表人：寇卫平 主管会计工作负责人：张莉 会计机构负责人：黄丽君
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2020年半年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况√适用 □不适用
（1）公司简介
公司名称：美克国际家居用品股份有限公司
注册地址：新疆乌鲁木齐经济技术开发区西流湖南路181号
总部地址：新疆乌鲁木齐市北京南路506号
营业期限：长期
股本：人民币1,766,772,736元
法定代表人：寇卫平
（2）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：家具零售
公司经营范围：家具、装饰装璜材料、灯具及配套产品的开发、设计、生产和全国连锁销售；家具批发；饰物装饰设计服务、家居设计、手工艺术品制作及销售；针纺织品、厨具、日用百货、办公用品、饰品、服装鞋帽、五金交电、工艺美术品、食品、酒、饮料、茶叶、图书、报刊、音像制品、电子和数字出版物、文化用品、家居用品、电子产品、保险柜、母婴用品、玩具、化妆品、健身器材、箱包、鲜花绿植的销售；家具展示；家具维修；商务咨询、文化艺术咨询服务、创意策划服务、文化艺术交流策划、企业形象策划、市场营销策划；室内娱乐活动；会议、展览及相关服务；连锁加盟服务；增值电信业务；道路普通货物运输；货物存储（危化品除外）；货运代理服务；商品装卸搬运；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营对销贸易、转口贸易、进料加工和“三来一补”业务；餐饮服务、餐饮管理、房屋租赁、家具租赁、设备租赁；场地出租、停车场服务；木材经营及加工。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司统一社会信用代码为“916501006255516701”。
（3）公司历史沿革
美克国际家居用品股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为美克国际家具股份有限公司，成立于1995年8月，系经新疆维吾尔自治区人民政府新外经贸外资企字[1995]83号批准证书批准设立的中外合资企业。经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[1999]99号文、中华人民共和国原对外贸易经济合作部[1999]外经贸资二函字第575号文及新疆维吾尔自治区国有资产管理局新国企字[1999]29号文的批准，本公司以基准日1998年12月31日经评估后的净资产8,100万元折合为股本，整体改制为外商投资股份有限公司。1999年12月，经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]8号文、中华人民共和国原对外贸易经济合作部[2000]外经贸资二函字第117号文
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及新疆维吾尔自治区国有资产管理局新国企字[2000]04号文批准，将股本变更为5,208万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]147号文件批准，本公司于2000年11月10日在上海证券交易所发行人民币普通股4,000万股，并于2000年11月27日在上交所上市交易。经过本次股票发行，本公司的股本由5,208万元变更为9,208万元。
根据2001年度股东大会决议，本公司以2001年末总股本9,208万股为基数，向全体股东按每10股转增2股的比例以资本公积转增股本，转增后，本公司总股本变更为11,049.60万股。
根据2004年第一次临时股东大会决议，本公司以2004年6月末总股本11,049.60万股为基数，向全体股东按每10股转增8股的比例以资本公积转增股本，转增后，本公司总股本变更为19,889.28万股。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准美克国际家具股份有限公司非公开发行股票的通知》(证监发行字[2007]348号文件)批准以及本公司第三届董事会第十五次会议决议的规定，由本公司向控股股东美克投资集团有限公司以12.82元人民币/股的价格发行6,037.61万股股份，美克投资集团有限公司以其在美克国际家私（天津）制造有限公司拥有的59.60%的股权按该等股权的评估值77,402.16万元人民币作价认购，此外，机构投资者以竞价方式认购2440万股本公司股份，变更后的注册资本为28,366.89万股。
根据2007年度股东大会决议，本公司以2007年度末总股本28,366.89万股为基数，向全体股东按每10股转增8股的比例以资本公积转增股本，转增后，本公司总股本变更为51,060.402万股。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准美克国际家具股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2010]1460号文件)批准、本公司2009年度股东大会及2010年第二次临时股东大会决议，由本公司向控股股东美克投资集团有限公司发行4,630.80万股股份，美克投资集团有限公司以其在美克美家家具连锁有限公司拥有的49% 的股权按该等股权的评估值43,992.58万元人民币作价认购，此外，机构投资者以竞价方式认购7,576.84万股本公司股份，变更后的注册资本为63,268.04万股。
根据中国证券监督管理委员会证监上市一部函[2013]160号《关于美克国际家具股份有限公司股权激励计划的意见》,以及根据本公司2013年第二次临时股东大会和第五届董事会第二十二次会议、第五届监事会第十六次会议决议，授予激励对象黄新、张建英、戴建国等81人限制性股票1460万股。限制性股票来源为本公司向激励对象定向发行的A股股票,授予价格为每股人民币2.91元,共计增加注册资本人民币14,600,000.00元，变更后的注册资本为人民币647,280,419.00元。2013年6月20日公司取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
根据公司第五届董事会第三十五次会议决议，为实现公司品牌发展战略，强化高效协同的供应链一体化体系，减少业务流程，降低管理成本，提高管理效率，公司对下辖的法人结构进行了梳理和优化，吸收合并全资子公司美克美家家具连锁有限公司（以下简称“美克美家”）。本公司为合并方，美克美家为被合并方，合并完成后，本公司的注册资本、股份总数、住所、法定代
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表人均保持不变，本公司将存续经营。美克美家的独立法人资格将注销，美克美家的全资子公司
上海美克美家家具有限公司（现已更名为“上海美克家居用品有限公司”下文同），和美克美家
持有9.09%股权的美克美家家具装饰（北京）有限公司（现已更名为“北京美克家居用品有限公
司”下文同）（公司现持有该公司90.91%股权）将变更为公司的全资子公司。本次合并完成后，
美克美家的所有资产、负债、权益将由本公司享有或承担，美克美家的业务和全部人员将由本公
司（含本公司下属企业）承接或接收，合并双方的债权、债务由合并后的本公司承继。
2014年7月25日，美克国际家具股份有限公司完成了工商变更登记相关手续，取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局换发的《营业执照》，公司名称正式变更为“美克国际家居用品股份有限公司”。经公司申请，并经上海证券交易所核准，公司证券简称自2014年8月1日起变更为“美克家居”，证券代码保持不变，仍为“600337”。
根据2016年度股东大会决议，本公司以2016年末总股本644,960,198股为基数，以资本公积向全体股东每股转增1.30股（全部以公司股票溢价发行所形成的资本公积进行转增），转增838,448,258股，转增后公司总股本为1,483,408,456股。
根据2017年第三次临时股东大会和第六届董事会第二十七次会议规定，授予激励对象黄新、张建英、赵晶等21人限制性股票1500万股，变更后的公司总股本为1,498,408,456股。
经中国证券监督管理委员会《关于核准美克国际家居用品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]925号）核准，以及2016年第五次临时股东大会和第六届董事会第十九次会议决议，公司向控股股东美克投资集团有限公司及其他九名特定投资者非公开发行股票307,692,307股，变更后的公司总股本为1,806,100,763股。
根据2018年第二次临时股东大会决议，本公司实施股份回购方案，以集中竞价交易方式累计回购并注销24,328,027股，注销后的公司总股本为1,781,772,736股。
根据2017年度股东大会决议，本公司回购注销部分不符合条件的激励对象持有已获授予但尚未解锁的限制性股票暨公司2017年限制性股票第一个限售期不予解除限售并回购注销，本次回购注销的限制性股票数量为6,720,000股，注销后的公司总股本为1,775,052,736股。
根据2018年度股东大会决议，本公司对激励对象持有的2017年限制性股票第二个限售期不予解除限售并回购注销，本次回购注销的限制性股票数量为4,140,000股，注销后的公司总股本为1,770,912,736股。
根据2019年度股东大会决议，本公司对激励对象持有的2017年限制性股票第三个限售期不予解除限售并回购注销，本次回购注销的限制性股票为4,140,000股，注销后的公司总股本为1,766,772,736股。
（4）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会2020年8月24日批准报出。
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2.合并财务报表范围√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。本公司子公司的相关信息参见“附注十二、2、本企业的子公司情况”；本报告期内，新增加、减少子公司的情况参见“附注八、5、其他原因的合并范围变动”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求进行编制。此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2.持续经营√适用 □不适用
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：□适用 √不适用
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.营业周期√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
境内公司以人民币为记账本位币，境外公司按当地货币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用
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(1)同一控制下企业合并
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积的股本溢价；资本公积的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整，并在此基础上按照调整后的账面价值确认。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为合并成本，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6.合并财务报表的编制方法√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司将所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。
企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力：企业持有的
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表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分散程度；企
业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等；其他合
同安排产生的权利；被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，并且被投资方的相关活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于：本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员；本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易；本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有人手中获得代理权；本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。
本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。
本公司在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权，在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部分”）视为被投资方可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）：该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债；除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
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子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续
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计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算√适用 □不适用
(1)外币业务
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外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币报表折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
10.金融工具√适用 □不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和初始计量：
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本公司按照根据本附注五、38收入的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类
本公司通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(3)金融资产的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
②以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
(4)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(5)金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵消。但是，同时满足下列条件的以相互抵消后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵消已确认金额的法定权力，且该种法定权力是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(6)金融资产和金融负债的转移及终止确认
金融资产在满足下列条件之一时，将被终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
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③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
因转移金融资产而收到的对价；
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(7)金融资产的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以下项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收账款外，本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
a.具有较低的信用风险
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如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
b.信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有) 的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约：应收对象不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑公司集团采取例如变现抵押品(如果持有) 等追索行动；或金融资产逾期超过90天。
②已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
③预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
④核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
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已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用
本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用
本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失。本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别。
作为本公司信用风险管理的一部分，本公司利用应收账款账龄为基础来评估各类应收账款的预期信用损失。应收账款的信用风险与预期信用损失率如下：
账 龄 预期平均损失率（%）
1年以内 0.79
1至2年 3.73
2至3年 6.38
3至4年 8.61
4至5年 8.99
5年以上 100.00
本公司对纳入“本公司合并范围内的关联方”不计提应收账款预期信用损失准备。
对于有客观证据表明其已发生信用减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，本公司将该应收账款作为已发生信用减值的应收款项并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
13.应收款项融资□适用 √不适用
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用
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本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
其他应收款的信用风险与预期信用损失率如下：
账 龄 预期平均损失率（%）
1年以内 0.12
1至2年 0.95
2至3年 1.39
3至4年 16.66
4至5年 56.63
5年以上 100.00
本公司对纳入“本公司合并范围内的关联方”不计提应收账款预期信用损失准备。
对于有客观证据表明其已发生信用减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等，本公司将该其他应收款作为已发生信用减值的其他应收款并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于其他性质的其他应收款，作为具有类似信用风险特征的组合，本公司基于历史实际信用损失率计算预期信用损失，并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预测。
15.存货√适用 □不适用
存货主要包括库存商品、原材料、委托加工物资、受托加工物资、在产品、半成品、发出商品、低值易耗品。
存货以取得时的实际成本计价。原材料按计划成本进行日常核算，月末分摊材料成本差异将计划成本调整为实际成本。库存商品的核算以实际成本计价，库存商品发出时按加权平均法计价，低值易耗品则于领用时视其使用性质及价值采用五五摊销法摊销。
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
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以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
存货盘存制度：存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用
17.持有待售资产√适用 □不适用
(1)持有待售组成部分或非流动资产确认标准
本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售；
出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。
(2)持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产或处置组，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的划分条件或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；决定不再出售之日的可收回金额。
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18.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用
19.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用
20.长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用
21.长期股权投资√适用 □不适用
(1)投资成本的初始计量
①企业合并中形成的长期股权投资
A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的交易费用，应当冲减资本公积—资本溢价或股本溢价，资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，判断多次交易是否属于“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。
属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多次交易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理: 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的
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情况下订立的;这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;一项交易的发生取决于至少一项其他
交易的发生;一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理：
a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不
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构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不
足冲减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质且换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的，对于换入的长期股权投资，应当以换入资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的初始计量金额；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，企业将放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确认为投资成本，放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。
(2)后续计量及损益确认
①后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
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本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本公司通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有一部分对联营企业的权益性投资的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司均按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
②损益调整
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不论有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。
权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未
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实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销；本公司与被投资单位发
生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业。
(4)长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
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①投资性房地产核算范围包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
②投资性房地产的计量方法：外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
③投资性房地产采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物的后续计量，计量方法与固定资产的后续计量一致；采用成本模式计量的土地使用权后续计量，计量方法与无形资产的计量方法一致。
④投资性房地产转换为自用时，转换为其他资产核算；自用建筑物停止自用，改为出租时，其他资产转换为投资性房地产。
⑤期末本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
23.固定资产
(1).确认条件√适用 □不适用
①固定资产的确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；该固定资产的成本能够可靠地计量。
②固定资产的计价方法
购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价；
自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价；
投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；
固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力，确定是否将其予以资本化；
盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；
接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。
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(2).折旧方法√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物
其中：生产用房屋及建筑物 年限平均法 20 10% 4.50%
非生产用房屋及建筑物 年限平均法 40 10% 2.25%
机器设备 年限平均法 10 10% 9.00%
运输设备 年限平均法 5 10% 18.00%
电子设备 年限平均法 5 10% 18.00%
其他设备 年限平均法 5 10% 18.00%
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧，部分计提减值准备的固定资产按照扣除已提取减值准备后的余额计提折旧。
下列固定资产不计提折旧：
①以经营租赁方式租入的固定资产
②已提足折旧继续使用的固定资产
在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
固定资产减值测试方法、减值准备计提方法:
本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。
固定资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用
融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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24.在建工程√适用 □不适用
（1）在建工程核算原则
在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。工程成本包括建筑费用、机器设备原价、安装费用及其他直接费用，以及在资产达到预定可使用状态之前可直接归属于符合资本化条件所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程减值测试以及减值准备的计提方法
本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已发生减值的情形。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
25.借款费用√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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借款费用同时满足以下条件时开始资本化：资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化。该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。
26.生物资产□适用 √不适用
27.油气资产□适用 √不适用
28.使用权资产□适用 √不适用
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29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试√适用 □不适用
①无形资产的计价方法
a.初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
b.后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
②对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计
无形资产类别 估计使用年限 依据
土地使用权 土地使用年限 受益期
办公软件 10年 使用寿命
商标品牌 25年/15年 受益期
③无形资产减值准备
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使
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该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(2).内部研究开发支出会计政策√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
内部研究开发项目研究阶段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查等支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30.长期资产减值□适用 √不适用
31.长期待摊费用√适用 □不适用
（1）长期待摊费用的定义和计价方法
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。
（2）摊销方法
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
（3）摊销年限
项目 摊销年限 依据
经营租赁资产改良支出 10年-15年 受益期
店面非卖品 5年 受益期
美化工程 5年 受益期
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32.合同负债
合同负债的确认方法√适用 □不适用
根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法√适用 □不适用
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：①在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。②该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。③过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。
(2)、离职后福利的会计处理方法√适用 □不适用
①离职后福利——设定提存计划
本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②离职后福利——设定受益计划
本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活
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跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现
值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设
定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：①修改设定受益计划时；②本
公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
34.租赁负债□适用 √不适用
35.预计负债√适用 □不适用
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
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36.股份支付√适用 □不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
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在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
37.优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策√适用 □不适用
①销售商品的收入，在履行了合同中的履约义务，客户取得相关商品控制权时确认收入。当
企业与客户之间的合同同时满足下列条件时，企业应当在客户取得相关商品控制权时确认收入。
合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务（以下简称“转让商品”）相关的权利和义务；该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
②提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认:
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
③他人使用本企业资产，在下列条件均能满足时予以确认收入:
与交易相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
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(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况□适用 √不适用
39.合同成本□适用 √不适用
40.政府补助√适用 □不适用
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
41.递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
资产负债表日，公司应对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
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42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法√适用 □不适用
本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法√适用 □不适用
①融资租入资产
本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用；按自有固定资产的减值准备政策进行减值测试和计提减值准备。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。
②融资租出资产
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用
43.其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用
（1）公允价值计量
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本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。
以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
（2）关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
①本公司的母公司；
②本公司的子公司；
③与本公司受同一母公司控制的其他企业；
④对本公司实施共同控制的投资方；
⑤对本公司施加重大影响的投资方；
⑥本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
⑦本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
⑧本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
⑨本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
⑩本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
（3）商誉
①商誉的确认
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
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②商誉的减值测试和减值准备的计提方法
本公司在期末终了时对商誉进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合时，按照各资产组或资产组组合的公允价值占资产组或资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或资产组组合的账面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行减值测试时，如果与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，计算其可收回金额，并与相关账面价值进行比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，在以后会计期间不再转回。
（4）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
本公司对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表
项目名称和金额)
根据财政部2017年颁布的《企业会计准则第 董事会决议、监事
14号——收入》（财会[2017]22号）（以下称 会决议，独立董事 详见其他说明
“新收入准则”）等要求，本公司于2020年1 发表意见
月1日执行新收入准则
其他说明：
执行新收入准则对本期期初合并资产负债表有关项目的影响如下：
按原准则列报报表项目及金额（元） 按新准则列报报表项目及金额（元）
预收款项 201,409,175.11 合同负债 201,409,175.11
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(2).重要会计估计变更□适用 √不适用
(3).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数
流动资产：
货币资金 1,027,176,216.28 1,027,176,216.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 345,700,000.00 345,700,000.00
衍生金融资产
应收票据 2,892,714.12 2,892,714.12
应收账款 267,531,846.63 267,531,846.63
应收款项融资
预付款项 319,329,262.70 319,329,262.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 166,548,135.24 166,548,135.24
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,090,242,829.68 2,090,242,829.68
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 34,845,704.58 34,845,704.58
流动资产合计 4,254,266,709.23 4,254,266,709.23
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
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长期股权投资 135,497,209.68 135,497,209.68
其他权益工具投资 41,682,672.76 41,682,672.76
其他非流动金融资产
投资性房地产 17,665,308.43 17,665,308.43
固定资产 1,910,029,884.48 1,910,029,884.48
在建工程 431,753,146.45 431,753,146.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 605,745,448.87 605,745,448.87
开发支出
商誉 63,761,307.20 63,761,307.20
长期待摊费用 581,436,487.77 581,436,487.77
递延所得税资产 70,105,671.09 70,105,671.09
其他非流动资产
非流动资产合计 3,857,677,136.73 3,857,677,136.73
资产总计 8,111,943,845.96 8,111,943,845.96
流动负债：
短期借款 751,881,958.62 751,881,958.62
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 418,916,165.80 418,916,165.80
应付账款 285,100,018.52 285,100,018.52
预收款项 201,409,175.11 -201,409,175.11
合同负债 201,409,175.11 201,409,175.11
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 64,008,358.88 64,008,358.88
应交税费 185,625,767.53 185,625,767.53
其他应付款 48,183,361.83 48,183,361.83
其中：应付利息 5,344,571.33 5,344,571.33
应付股利
应付手续费及佣金
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应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 688,573,876.60 688,573,876.60
其他流动负债
流动负债合计 2,643,698,682.89 2,643,698,682.89
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 772,225,860.36 772,225,860.36
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 17,364,623.50 17,364,623.50
长期应付职工薪酬 2,430,027.56 2,430,027.56
预计负债
递延收益 38,963,200.59 38,963,200.59
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 830,983,712.01 830,983,712.01
负债合计 3,474,682,394.90 3,474,682,394.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,770,912,736.00 1,770,912,736.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,263,730,849.66 1,263,730,849.66
减：库存股 599,328,790.49 599,328,790.49
其他综合收益 10,638,504.50 10,638,504.50
专项储备
盈余公积 342,853,097.00 342,853,097.00
一般风险准备
未分配利润 1,832,435,980.51 1,832,435,980.51
归属于母公司所有者权益（或 4,621,242,377.18 4,621,242,377.18
股东权益）合计
少数股东权益 16,019,073.88 16,019,073.88
所有者权益（或股东权益） 4,637,261,451.06 4,637,261,451.06
合计
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2020年半年度报告
负债和所有者权益（或股 8,111,943,845.96 8,111,943,845.96
东权益）总计
各项目调整情况的说明：√适用 □不适用
预收款项较上年度期末减少主要是由于公司报告期内根据新收入准则，将预收款项调整至合同负债科目列示所致。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数
流动资产：
货币资金 880,141,008.27 880,141,008.27
交易性金融资产 345,700,000.00 345,700,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,566,685,731.09 1,566,685,731.09
应收款项融资
预付款项 234,275,101.97 234,275,101.97
其他应收款 1,929,525,698.40 1,929,525,698.40
其中：应收利息
应收股利
存货 1,453,773,128.77 1,453,773,128.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 23,520,716.14 23,520,716.14
流动资产合计 6,433,621,384.64 6,433,621,384.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,994,593,606.44 1,994,593,606.44
其他权益工具投资 8,418,416.43 8,418,416.43
其他非流动金融资产
投资性房地产 17,665,308.43 17,665,308.43
固定资产 655,501,753.53 655,501,753.53
在建工程 345,544,598.57 345,544,598.57
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生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 222,606,887.46 222,606,887.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 450,782,659.20 450,782,659.20
递延所得税资产 579,946.98 579,946.98
其他非流动资产
非流动资产合计 3,695,693,177.04 3,695,693,177.04
资产总计 10,129,314,561.68 10,129,314,561.68
流动负债：
短期借款 597,239,815.13 597,239,815.13
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 223,499,157.23 223,499,157.23
应付账款 920,267,182.22 920,267,182.22
预收款项 182,729,018.51 -182,729,018.51
合同负债 182,729,018.51 182,729,018.51
应付职工薪酬 24,980,478.69 24,980,478.69
应交税费 158,068,724.24 158,068,724.24
其他应付款 2,134,795,976.65 2,134,795,976.65
其中：应付利息 5,032,179.47 5,032,179.47
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 682,504,582.60 682,504,582.60
其他流动负债
流动负债合计 4,924,084,935.27 4,924,084,935.27
非流动负债：
长期借款 772,225,860.36 772,225,860.36
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
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2020年半年度报告
递延收益 6,933,050.81 6,933,050.81
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 779,158,911.17 779,158,911.17
负债合计 5,703,243,846.44 5,703,243,846.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,770,912,736.00 1,770,912,736.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,711,383,902.04 1,711,383,902.04
减：库存股 599,328,790.49 599,328,790.49
其他综合收益
专项储备
盈余公积 263,341,515.77 263,341,515.77
未分配利润 1,279,761,351.92 1,279,761,351.92
所有者权益（或股东权 4,426,070,715.24 4,426,070,715.24
益）合计
负债和所有者权益 10,129,314,561.68 10,129,314,561.68
（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：√适用 □不适用
预收款项较上年度期末减少主要是由于公司报告期内根据新收入准则，将预收款项调整至合同负债科目列示所致。
(4).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明□适用 √不适用
45.其他□适用 √不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务收入 13%
城市维护建设税 应纳流转税 7%
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企业所得税 应纳税所得额 详见下表
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司 15
美克国际家私(天津)制造有限公司 15
北京美克家居用品有限公司 25
新疆林源贸易有限公司 5
美克国际木业(二连浩特)有限公司 5
上海美克家居用品有限公司 25
美克远东木业有限公司 20
Caracole公司 23
A.R.T.家具公司 25.32
美克国际事业贸易有限公司 16.50
新疆美克家居投资有限公司 25
四川美克家居用品有限公司 25
天津美克家居销售有限公司 25
北京美克家居销售有限公司 25
北京美克文化创意产业有限公司 25
上海美克家居科技有限公司 25
北京美克运营管理有限公司 25
注:Caracole公司和A.R.T.家具公司适用其所在国的联邦税和州税率。
2.税收优惠√适用 □不适用
根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号文件规定，内销产品增值税销项税率自2019年4月1日起由16%变更为13%；根据财政部税务总局海关总署公告2019年第39号文件规定，出口家具产品2019年4月1日起适用13%的出口退税率。
公司经乌鲁木齐经济技术开发区地方税务局《减免税备案通知书》（乌经地税字【2015】202号）决定，“根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，2015年1月1日起至2020年12月31日执行15%企业所得税优惠税率，并在每年所得税汇算清缴时到主管税务机关减免备案”。
子公司美克国际家私（天津）制造有限公司于2018年成功获批国家级高新技术企业。根据《企业所得税法》第二十八条规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税，该子公司自2018年开始享受15%所得税优惠政策。根据《关于提高研究开发费用税
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前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号）规定：企业开展研发活动中实际发生的研发费
用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020
年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除，该子公司自2018年开始享受
75%的研发费用加计扣除比例。
子公司美克国际家私加工（天津）有限公司位于天津出口加工区内，根据《出口加工区税收管理暂行办法》的规定：“对于出口加工区内企业加工、生产的货物，凡属于直接出口和销售给区内企业的，免征增值税、消费税；对于区内企业出口的货物，不予退税”；2002年9月，根据国家税务总局《关于出口加工区耗用水、电、气准予退税的通知》(国税发[2002]116号)的规定：“区内企业生产出口货物耗用的水、电、气准予退还所含的增值税，水、电、气的退税率分别为3%、13%、9%”。
3.其他√适用 □不适用
（1）利润分配
本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
a、弥补亏损
b、按10%提取盈余公积金
c、支付股利
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 565,290.97 367,371.11
银行存款 948,819,734.26 913,459,672.75
其他货币资金 57,984,130.07 113,349,172.42
合计 1,007,369,155.30 1,027,176,216.28
其中：存放在境外的款项总额 30,370,090.28 17,501,129.25
其他说明：
（1）公司存放在境外的货币资金金额为30,370,090.28元。
2、交易性金融资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 139,700,000.00 345,700,000.00
其中：
理财产品 139,700,000.00 345,700,000.00
合计 139,700,000.00 345,700,000.00
其他说明：√适用 □不适用
交易性金融资产期末比期初减少206,000,000.00元，减少59.59%，主要原因是本期赎回到期理财款，期末交易性金融资产余额减少所致。
项目 到期日 期末余额
太仓启宸稳益共赢基金 2020年11月16日 5,900,000.00
太仓启宸稳益共赢基金 2020年11月17日 64,200,000.00
太仓启宸稳益共赢基金 2020年11月18日 61,200,000.00
太仓启宸稳益共赢基金 2020年11月19日 8,400,000.00
合 计 139,700,000.00
3、衍生金融资产□适用 √不适用
4、应收票据
(1). 应收票据分类列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,892,714.12
商业承兑票据
合计 2,892,714.12
(2). 期末公司已质押的应收票据□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露□适用 √不适用
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(6). 坏账准备的情况□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况□适用 √不适用
其他说明：√适用 □不适用
①应收票据净额期末比期初减少2,892,714.12元，减少比例100%，主要原因是公司应收票据到期兑付后未收到新的应收票据。
②本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
③期末公司无已经贴现，但尚未到期的应收票据情况。
④公司本期无核销的应收票据情况。
5、应收账款
(1).按账龄披露√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
销售货款 33,753,740.07
租赁款 643,695.39
1年以内小计 34,397,435.46
1至2年 4,167,992.52
2至3年 3,329,169.20
3至4年 4,571,336.30
4至5年
5年以上 3,188,508.77
合计 49,654,442.25
(2).按坏账计提方法分类披露√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
计 价值 计 价值
比例 提 比例 提
金额 (%) 金额 比 金额 (%) 金额 比
例 例
(%) (%)
按单项计提坏账准备 178,063,967.07 78.19 2,798,578.84 1.57 175,265,388.23 201,588,582.91 74.01 1,906,953.60 0.95 199,681,629.31
其中：
预计部分无法收回 178,063,967.07 78.19 2,798,578.84 1.57 175,265,388.23 201,588,582.91 74.01 1,906,953.60 0.95 199,681,629.31
预计全部无法收回
预计全部收回
按组合计提坏账准备 49,654,442.25 21.81 4,221,707.69 8.50 45,432,734.56 70,792,237.70 25.99 2,942,020.38 4.16 67,850,217.32
其中：
以账龄表为基础预期信 49,654,442.25 21.81 4,221,707.69 8.50 45,432,734.56 70,792,237.70 25.99 2,942,020.38 4.16 67,850,217.32
用损失组合
纳入合并范围的关联方
组合
合计 227,718,409.32 / 7,020,286.53 / 220,698,122.79 272,380,820.61 / 4,848,973.98 / 267,531,846.63
按单项计提坏账准备：√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
（%）
公司重视信用风险管理，定期对每笔
款项的实际情况及债务单位的情况进
单项计提坏账准备的应 行跟踪分析，个别认定某债务或某一
收账款 178,063,967.07 2,798,578.84 1.57 笔账是否有难以收回的风险，对风险
较大的款项会加大坏账准备的计提，
而对经过信用分析评估后无风险的款
项不予以计提坏账准备。
合计 178,063,967.07 2,798,578.84 1.57 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：√适用 □不适用
组合计提项目：以账龄表为基础预期信用损失组合
单位：元 币种：人民币
名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
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1年以内(含1年) 34,397,435.46 271,739.74 0.79
1至2年(含2年) 4,167,992.52 155,466.12 3.73
2至3年(含3年) 3,329,169.20 212,401.00 6.38
3至4年(含4年) 4,571,336.30 393,592.06 8.61
4至5年(含5年) 8.99
5年以上 3,188,508.77 3,188,508.77 100.00
合计 49,654,442.25 4,221,707.69
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：√适用 □不适用
本公司对于应收账款始终按照整个存续期内的预期信用损失计提减值准备。整个存续期预期信用损失率基于历史实际信用损失经验计算，并考虑了历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本公司所认为的预计存续期内的经济状况。
账 龄 整个存续期预期信用损失率（%） 期末账面余额 期末减值准备
1年以内(含1年) 0.79 34,397,435.46 271,739.74
1至2年(含2年) 3.73 4,167,992.52 155,466.12
2至3年(含3年) 6.38 3,329,169.20 212,401.00
3至4年(含4年) 8.61 4,571,336.30 393,592.06
4至5年(含5年) 8.99
5年以上 100.00 3,188,508.77 3,188,508.77
合 计 49,654,442.25 4,221,707.69
(3).坏账准备的情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 计提 收回或转 转销或核销 其他 期末余额
回 变动
单项计提 1,906,953.60 1,171,121.57 61,331.41 218,164.92 2,798,578.84
组合计提 2,942,020.38 1,279,687.31 4,221,707.69
合计 4,848,973.98 2,450,808.88 61,331.41 218,164.92 7,020,286.53
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用 √不适用
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(4).本期实际核销的应收账款情况□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况√适用 □不适用
单位名称 款项性质 应收账款期末余额 账龄 占应收账款总额
的比例（％）
客户1 销货款 20,555,425.38 一年以内 9.31
客户2 销货款 12,653,917.34 一年以内 5.73
客户3 销货款 7,585,014.29 一年以内 3.44
客户4 销货款 5,144,748.83 一年以内 2.33
客户5 销货款 4,682,086.94 一年以内 2.12
合 计 50,621,192.78 22.93
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
6、应收款项融资□适用 √不适用
7、预付款项
(1). 预付款项按账龄列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 236,852,831.71 77.14 272,184,001.97 85.24
1至2年 51,689,494.53 16.84 40,938,507.01 12.82
2至3年 12,813,946.01 4.17 2,759,335.29 0.86
3年以上 5,688,183.04 1.85 3,447,418.43 1.08
合计 307,044,455.29 100.00 319,329,262.70 100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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不适用。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况√适用 □不适用
单位名称 金额（元） 年限 占预付账款总额的比例（%）
非关联1 31,127,318.71 1年以内 10.14
非关联2 22,561,554.04 1－2年 7.35
非关联3 18,591,151.22 1－2年 6.05
非关联4 14,808,683.98 1年以内 4.82
非关联5 12,541,266.86 1年以内 4.08
合 计 99,629,974.81 32.44
其他说明√适用 □不适用
本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。
8、其他应收款
项目列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 292,105,328.12 166,548,135.24
合计 292,105,328.12 166,548,135.24
其他说明：□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况□适用 √不适用
其他说明：
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□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
个人借款 11,692,447.89
预付日常经营款 49,777.93
其他 123,733,118.28
1年以内小计 135,475,344.10
1至2年 11,633,946.25
2至3年 6,416,296.28
3至4年 1,372,230.62
4至5年 800,000.00
5年以上 1,527,779.41
合计 157,225,596.66
(2).按款项性质分类情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 119,820,641.34 112,549,823.95
代垫款项及其他 174,856,399.21 55,817,959.59
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合计 294,677,040.55 168,367,783.54
(3).坏账准备计提情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
期信用损失 用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
减值) 减值)
2020年1月1日余额 1,819,648.30 1,819,648.30
2020年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 752,064.13 752,064.13
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额 2,571,712.43 2,571,712.43
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 计提 收回或 转销或核 其他变动 期末余额
转回 销
单项计提
组合计提 1,819,648.30 752,064.13 2,571,712.43
合计 1,819,648.30 752,064.13 2,571,712.43
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用 √不适用
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(5).本期实际核销的其他应收款情况□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额
比例(%)
非关联1 暂存款项 122,866,787.43 1年以内 42.06
非关联2 垫付款项 15,910,000.00 1年以内 5.45
非关联3 保证金及押金 10,000,000.00 1-2年 3.42
非关联4 保险理赔款 6,405,132.88 1年以内 2.19
非关联5 保证金及押金 5,030,382.00 1-2年 1.72
合计 / 160,212,302.31 / 54.84
(7).涉及政府补助的应收款项□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用
其他说明：√适用 □不适用
①其他应收款期末比期初增加125,557,192.88元，增长比例75.39%。主要原因是本期发生暂存款项尚未使用完毕所致。
②本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
③无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
④无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
⑤本期实际无核销的其他应收款。
9、存货
(1). 存货分类√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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存货跌价准备/ 存货跌价准备/
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 合同履约成本 账面价值
减值准备 减值准备
原材料 149,982,606.33 6,117,884.08 143,864,722.25 117,218,490.45 5,283,661.80 111,934,828.65
在产品 45,001,443.66 45,001,443.66 48,467,693.43 48,467,693.43
库存商品 1,736,753,439.18 8,592,487.92 1,728,160,951.26 1,876,226,967.86 7,506,688.56 1,868,720,279.30
低值易耗品 14,690,316.88 1,506,028.27 13,184,288.61 15,214,932.59 1,510,281.23 13,704,651.36
半成品 45,740,658.66 45,740,658.66 47,415,376.94 47,415,376.94
合计 1,992,168,464.71 16,216,400.27 1,975,952,064.44 2,104,543,461.27 14,300,631.59 2,090,242,829.68
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 5,283,661.80 1,499,928.71 665,706.43 6,117,884.08
库存商品 7,506,688.56 1,229,795.09 143,995.73 8,592,487.92
低值易耗品 1,510,281.23 871.63 5,124.59 1,506,028.27
合计 14,300,631.59 2,730,595.43 814,826.75 16,216,400.27
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
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11、持有待售资产□适用 √不适用
12、一年内到期的非流动资产□适用 √不适用
13、其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预交税费 31,598,995.12 34,845,704.58
合计 31,598,995.12 34,845,704.58
14、债权投资
(1).债权投资情况□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况□适用 √不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
16、长期应收款
(1) 长期应收款情况□适用 √不适用
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(2) 坏账准备计提情况□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
17、长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
期初 追 减 权益法下确 其他综 其他 宣告发 计提 期末 准备
被投资单位 余额 加 少 认的投资损 合收益 权益 放现金 减值 其他 余额 期末
投 投 益 调整 变动 股利或 准备 余额
资 资 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
Starwood Furniture
MFG Vietnam 56,142,347.99 1,103,042.33 57,245,390.32
Corporation
Royal Corinthian
Vietnam 35,156,298.06 690,724.32 35,847,022.38
Corporation
ThomasCarey 23,341,311.80 458,592.40 23,799,904.20
Corporation
太仓昆池投资中心(有 20,857,251.83 -2,176.14 20,855,075.69
限合伙)
小计 135,497,209.68 -2,176.14 2,252,359.05 137,747,392.59
合计 135,497,209.68 -2,176.14 2,252,359.05 137,747,392.59
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
深圳市易尚展示股份有限公司 29,320,999.27 33,264,256.33
深圳市小窝金融信息服务有限公司 8,418,416.43 8,418,416.43
合计 37,739,415.70 41,682,672.76
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(2).非交易性权益工具投资的情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期确 累计 其他综合收 指定为以公允价值计 其他综合收
项目 认的股 累计利得 损失 益转入留存 量且其变动计入其他 益转入留存
利收入 收益的金额 综合收益的原因 收益的原因
深圳市易尚展示股 -20,679,000.73
份有限公司
深圳市小窝金融信
息服务有限公司
其他说明：√适用 □不适用
本集团出于战略目的而计划长期持有的上述权益投资，本集团将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
19、其他非流动金融资产□适用 √不适用
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 27,609,138.74 27,609,138.74
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 27,609,138.74 27,609,138.74
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 9,943,830.31 9,943,830.31
2.本期增加金额 309,433.80 309,433.80
（1）计提或摊销 309,433.80 309,433.80
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 10,253,264.11 10,253,264.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 17,355,874.63 17,355,874.63
2.期初账面价值 17,665,308.43 17,665,308.43
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
21、固定资产
项目列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,847,012,871.24 1,886,817,643.36
固定资产清理 23,212,241.12
合计 1,847,012,871.24 1,910,029,884.48
固定资产
(1). 固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,047,712,319.88 793,764,860.20 86,869,424.38 238,976,960.09 3,167,323,564.55
2.本期增加金额 5,170,695.02 12,101,643.63 1,862,189.35 8,983,425.41 28,117,953.41
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（1）购置 500,894.52 8,564,064.19 1,767,678.87 8,699,493.57 19,532,131.15
（2）在建工程转入 2,036.50 3,537,579.44 94,510.48 283,931.84 3,918,058.26
（3）企业合并增加
（4）其他 4,667,764.00 4,667,764.00
3.本期减少金额 12,815,115.04 512,222.31 1,235,615.18 14,562,952.53
（1）处置或报废 12,815,115.04 512,222.31 1,235,615.18 14,562,952.53
4.期末余额 2,052,883,014.90 793,051,388.79 88,219,391.42 246,724,770.32 3,180,878,565.43
二、累计折旧
1.期初余额 641,185,893.99 418,994,407.33 63,936,187.68 156,389,432.19 1,280,505,921.19
2.本期增加金额 32,180,035.24 16,334,232.93 3,377,523.38 13,311,838.91 65,203,630.46
（1）计提 31,841,444.72 16,334,232.93 3,377,523.38 13,311,838.91 64,865,039.94
（2）企业合并增加
（3）其他 338,590.52 338,590.52
3.本期减少金额 10,324,897.39 461,000.08 1,057,959.99 11,843,857.46
（1）处置或报废 10,324,897.39 461,000.08 1,057,959.99 11,843,857.46
4.期末余额 673,365,929.23 425,003,742.87 66,852,710.98 168,643,311.11 1,333,865,694.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,379,517,085.67 368,047,645.92 21,366,680.44 78,081,459.21 1,847,012,871.24
2.期初账面价值 1,406,526,425.89 374,770,452.87 22,933,236.70 82,587,527.90 1,886,817,643.36
(2). 暂时闲置的固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
美克国际木业（二连浩特） 8,581,367.86 7,373,500.20 1,207,867.66
有限公司厂房及设备
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
出口加工区成品库及生活区 32,718,572.04 审批手续未全
中亚工厂 32,019,543.86 审批手续未全
其他说明：√适用 □不适用
（1）报告期末固定资产抵押情况：
项 目 期末账面价值
美克国际家私（天津）制造有限公司房屋建筑物 129,276,956.98
美克国际家居用品股份有限公司房屋建筑物 63,977,358.86
注：固定资产中美克家居及天津美克部分房屋建筑物合计193,254,315.84元用于抵押。
固定资产清理□适用 √不适用
22、在建工程
项目列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 480,996,692.55 431,753,146.45
工程物资
合计 480,996,692.55 431,753,146.45
在建工程
(1). 在建工程情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备 准备
装修工程 299,005,392.91 299,005,392.91 267,069,379.62 267,069,379.62
集成供应链整合及软件工程 95,482,165.56 95,482,165.56 89,604,513.92 89,604,513.92
工厂自动化项目-FA 17,842,482.73 17,842,482.73 17,842,482.73 17,842,482.73
天津制造基地升级扩建项目 29,654,231.71 29,654,231.71 27,823,218.93 27,823,218.93
零星工程 39,012,419.64 39,012,419.64 29,413,551.25 29,413,551.25
合计 480,996,692.55 480,996,692.55 431,753,146.45 431,753,146.45
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程 利息 其中： 本期
累计 资本 本期 利息
项目名称 预算数 期初 本期增加金额 本期转入固定 本期其他减少 期末 投入 工程 化累 利息 资本 资金来源
余额 资产金额 金额 余额 占预 进度 计金 资本 化率
算比 额 化金 (%)
例(%) 额
装修工程 525,000,000.00 267,069,379.62 59,706,924.01 27,770,910.72 299,005,392.91 62.24 60.09 募集资金
自有资金
集成供应链整合及软 100,000,000.00 89,604,513.92 8,414,784.20 2,537,132.56 95,482,165.56 98.02 98.35 自有资金
件工程
工厂自动化项目-FA 314,740,000.00 17,842,482.73 217,535.00 217,535.00 17,842,482.73 77.59 97.28 自有资金
天津制造基地升级扩 350,000,000.00 27,823,218.93 3,888,512.60 1,549,461.29 508,038.53 29,654,231.71 26.23 57.35 募集资金
建项目 自有资金
零星工程 90,000,000.00 29,413,551.25 19,923,451.41 2,151,061.97 8,173,521.05 39,012,419.64 54.82 59.46 自有资金
合计 1,379,740,000.00 431,753,146.45 92,151,207.22 3,918,058.26 38,989,602.86 480,996,692.55 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况□适用 √不适用
其他说明√适用 □不适用
①报告期末无可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备。
②在建工程其他减少38,989,602.86元,主要原因是转入长期待摊费用36,445,317.65元，转入无形资产2,537,132.56元。
工程物资□适用 √不适用
23、生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
24、油气资产□适用 √不适用
25、使用权资产□适用 √不适用
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26、无形资产
(1). 无形资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 商标品牌 国外销售渠道和客户关系 办公软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 296,970,386.87 52,856,439.39 159,057,186.23 333,661,816.92 842,545,829.41
2.本期增加金额 3,880,922.99 3,880,922.99
(1)购置 1,343,790.43 1,343,790.43
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）在建工程转入 2,537,132.56 2,537,132.56
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 296,970,386.87 52,856,439.39 159,057,186.23 337,542,739.91 846,426,752.40
二、累计摊销
1.期初余额 78,512,721.99 11,015,023.54 29,073,537.66 118,199,097.35 236,800,380.54
2.本期增加金额 2,827,035.84 2,103,941.53 1,950,338.66 15,686,380.32 22,567,696.35
（1）计提 2,827,035.84 2,103,941.53 1,950,338.66 15,686,380.32 22,567,696.35
（2）企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 81,339,757.83 13,118,965.07 31,023,876.32 133,885,477.67 259,368,076.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 215,630,629.04 39,737,474.32 128,033,309.91 203,657,262.24 587,058,675.51
2.期初账面价值 218,457,664.88 41,841,415.85 129,983,648.57 215,462,719.57 605,745,448.87
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
美克家居中亚工厂 4,054,647.25 审批手续未齐全
其他说明：
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√适用 □不适用
本公司半年末无形资产用于抵押借款的账面净值为26,137,342.37元。
27、开发支出□适用 √不适用
28、商誉
(1).商誉账面原值√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉的 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
事项 企业合并形成的 处置
收购CARACOLE产生的商誉 28,383,866.21 28,383,866.21
收购A.R.T.产生的商誉 40,215,735.75 40,215,735.75
收购Rowe产生的商誉 13,150,727.13 13,150,727.13
收购M.U.S.T.产生的商誉 1,544,000.36 1,544,000.36
合计 83,294,329.45 83,294,329.45
(2).商誉减值准备√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商誉的事项 计提 处置
收购A.R.T.产生的商誉 19,533,022.25 19,533,022.25
合计 19,533,022.25 19,533,022.25
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
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29、长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
店面非卖品 40,326,339.82 2,879,180.69 7,990,375.13 35,215,145.38
经营租赁资 511,761,498.29 33,967,065.12 32,805,087.87 2,821,258.75 510,102,216.79
产改良支出
美化工程 7,768,071.45 7,247,869.13 1,283,796.51 13,732,144.07
其他 21,580,578.21 77,256.51 3,136,443.24 18,521,391.48
合计 581,436,487.77 44,171,371.45 45,215,702.75 2,821,258.75 577,570,897.72
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
可抵扣亏损 263,115,498.40 56,034,238.12 153,473,771.43 33,683,541.48
坏账准备 9,752,274.53 1,336,951.06 10,639,413.74 1,750,605.74
存货项目 76,271,012.55 12,269,684.88 87,211,430.02 13,758,656.44
可抵扣费用及其他 90,465,663.47 21,009,915.24 89,993,898.40 20,912,867.43
合计 439,604,448.95 90,650,789.30 341,318,513.59 70,105,671.09
(2).未经抵销的递延所得税负债□适用 √不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细□适用 √不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
31、其他非流动资产□适用 √不适用
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32、短期借款
(1). 短期借款分类√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 337,267,443.59 187,930,415.13
保证借款 756,611,335.26 527,546,307.69
抵押借款 1,555,813.64 3,545,393.23
抵押借款/保证借款 11,931,888.41 32,859,842.57
合计 1,107,366,480.90 751,881,958.62
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用
其他说明：√适用 □不适用
①本账户报告期末无逾期及展期借款情况。
②短期借款期末比期初增加355,484,522.28元，增加比例47.28%，主要原因是本期为应对新冠肺炎疫情对现金流的影响，公司适量补充了外部融资的资金储备。
33、交易性金融负债□适用 √不适用
34、衍生金融负债□适用 √不适用
35、应付票据√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 68,788,109.36 66,997,496.09
银行承兑汇票 209,747,390.55 351,918,669.71
合计 278,535,499.91 418,916,165.80
本期末已到期未支付的应付票据总额为2,689,640.50元，主要原因是商业承兑汇票到期供应商未及时办理兑付手续。
应付票据期末比期初减少140,380,665.89元，减少比例33.51%，主要原因是本期发生的采购支出减少，相应的应付票据减少。
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36、应付账款
(1). 应付账款列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料及费用款 252,748,494.91 215,223,213.34
工程款 51,729,275.50 69,876,805.18
合计 304,477,770.41 285,100,018.52
(2). 账龄超过1年的重要应付账款□适用 √不适用
其他说明：√适用 □不适用
本报告期应付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
37、预收款项
(1). 预收账款项列示□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债 302,068,959.76 201,409,175.11
合计 302,068,959.76 201,409,175.11
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用 √不适用
其他说明：√适用 □不适用
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合同负债期末比期初增加100,659,784.65元，增加比例49.98%，主要原因是①公司本期末国内零售直营业务书面订单较上年末有所增加，预收客户款相应增加；②公司持续加强消费贷金融政策及收款政策的推广使用，加速了收款节奏。
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 59,858,661.25 589,263,732.31 585,056,025.98 64,066,367.58
二、离职后福利-设定提存计划 4,155,338.88 44,936,121.36 42,313,874.28 6,777,585.96
三、辞退福利 830,391.05 830,391.05
四、一年内到期的其他福利 -5,641.25 151,070.94 341,188.70 -195,759.01
合计 64,008,358.88 635,181,315.66 628,541,480.01 70,648,194.53
(2).短期薪酬列示√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 51,050,730.96 514,749,914.77 514,893,234.03 50,907,411.70
二、职工福利费 14,156,742.93 14,156,742.93
三、社会保险费 -159,145.39 19,751,087.42 19,100,590.48 491,351.55
其中：医疗保险费 143,224.30 18,197,577.19 17,549,941.74 790,859.75
工伤保险费 -77,339.91 625,301.29 618,173.83 -70,212.45
生育保险费 -225,029.78 928,208.94 932,474.91 -229,295.75
四、住房公积金 3,355,087.77 37,395,022.67 33,840,252.76 6,909,857.68
五、工会经费和职工教育经费 3,470,822.95 1,519,779.97 1,445,452.56 3,545,150.36
六、非货币性福利
七、短期带薪缺勤
八、短期利润分享计划
九、其他短期薪酬 2,141,164.96 1,691,184.55 1,619,753.22 2,212,596.29
其中：以现金结算的股份支付
合计 59,858,661.25 589,263,732.31 585,056,025.98 64,066,367.58
(3).设定提存计划列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
1、基本养老保险 2,324,910.12 42,138,515.72 39,532,406.63 4,931,019.21
2、失业保险费 157,400.13 1,983,291.46 1,993,954.70 146,736.89
3、企业年金缴费 1,673,028.63 814,314.18 787,512.95 1,699,829.86
合计 4,155,338.88 44,936,121.36 42,313,874.28 6,777,585.96
其他说明：√适用 □不适用
1、一年内到期的其他职工福利
项 目 2020年1月1日 本期增加额 本期支付额 2020年6月30日
商业保险 -5,641.25 151,035.94 341,153.70 -195,759.01
员工保险 35.00 35.00
合 计 -5,641.25 151,070.94 341,188.70 -195,759.01
40、应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 67,820,484.93 98,903,275.86
企业所得税 1,329,191.61 71,642,801.70
城市维护建设税 4,806,684.61 6,900,754.08
房产税 148,967.27 37,648.81
教育费附加 3,475,054.56 5,043,746.45
代扣代缴个人所得税 1,868,621.83 2,886,777.19
其他 254,795.87 210,763.44
合计 79,703,800.68 185,625,767.53
其他说明：
应交税费期末比期初减少105,921,966.85元，减少比例57.06%，主要原因是本期营业收入降低，应缴纳的各类税费相应减少。
41、其他应付款
项目列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 4,535,911.30 5,344,571.33
应付股利
其他应付款 39,034,479.62 42,838,790.50
合计 43,570,390.92 48,183,361.83
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
应付利息√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 3,307,039.38 4,413,061.75
短期借款应付利息 1,228,871.92 931,509.58
合计 4,535,911.30 5,344,571.33
重要的已逾期未支付的利息情况：□适用 √不适用
其他说明：√适用 □不适用
本公司不存在逾期应付利息。
应付股利□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 39,034,479.62 42,838,790.50
合计 39,034,479.62 42,838,790.50
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
42、持有待售负债□适用 √不适用
43、1年内到期的非流动负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
1年内到期的长期借款 593,685,306.17 688,573,876.60
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计 593,685,306.17 688,573,876.60
其他说明：
金额前五名的一年内到期的非流动负债：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（%） 币种 本币金额
中国进出口银行新疆维吾尔自治区分行 2018-09-19 2020-09-18 4.75 人民币 200,000,000.00
中国进出口银行新疆维吾尔自治区分行 2019-03-29 2021-03-28 3.35 人民币 160,000,000.00
陕西省国际信托 2019-04-23 2020-12-31 7.35 人民币 100,000,000.00
中国进出口银行新疆维吾尔自治区分行 2018-11-06 2020-09-18 4.75 人民币 50,000,000.00
民生银行 2018-09-03 2021-03-03 6.04 美元 32,197,566.00
合 计 542,197,566.00
44、其他流动负债□适用 √不适用
45、长期借款
(1). 长期借款分类√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 59,356,049.39 58,000,000.00
抵押借款 267,264,288.35 444,042,587.56
抵押借款/保证借款
质押借款/保证借款 80,493,915.00 95,183,272.80
信用借款 151,968,101.00 175,000,000.00
合计 559,082,353.74 772,225,860.36
其他说明，包括利率区间：√适用 □不适用
金额前五名的长期借款：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 2020年6月30日
外币金额 本币金额
中国进出口银行
新疆维吾尔自治 2019-09-10 2021-09-08 人民币 3.35 192,000,000.00
区分行
中国进出口银行
新疆维吾尔自治 2019-08-05 2021-07-23 人民币 4.75 125,000,000.00
区分行
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
民生银行 2018-09-03 2023-09-03 美元 6.04 11,370,000.00 80,493,915.00
中国进出口银行
新疆维吾尔自治 2019-12-19 2023-12-25 美元 3.96 6,630,000.00 46,937,085.00
区分行
兴业银行乌鲁木 2019-03-19 2022-03-18 人民币 6.18 45,000,000.00
齐分行
合 计 - - - - 18,000,000.00 489,431,000.00
46、应付债券
(1).应付债券□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
47、租赁负债□适用 √不适用
48、长期应付款
项目列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 17,488,636.39 17,364,623.50
专项应付款
合计 17,488,636.39 17,364,623.50
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
长期应付款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
递延租金 17,488,636.39 17,364,623.50
合计 17,488,636.39 17,364,623.50
专项应付款□适用 √不适用
49、长期应付职工薪酬√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 2,025,961.26 2,430,027.56
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计 2,025,961.26 2,430,027.56
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：□适用 √不适用
计划资产：□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
50、预计负债□适用 √不适用
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
51、递延收益
递延收益情况√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,933,050.81 411,864.42 6,521,186.39项目补助资金
售后回租利得 32,030,149.78 1,224,602.78 30,805,547.00售后回租业务
合计 38,963,200.59 1,636,467.20 37,326,733.39 /
涉及政府补助的项目：√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增 本期计入营 本期计入其 其他变 与资产相
负债项目 期初余额 补助金额 业外收入金 他收益金额 动 期末余额 关/与收益
额 相关
大规模个性化定制+ 与资产相
智能制造（MC+FA） 6,933,050.81 411,864.42 6,521,186.39关
新模式应用项目
合计 6,933,050.81 411,864.42 6,521,186.39
其他说明：□适用 √不适用
52、其他非流动负债□适用 √不适用
53、股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送股 公积金 其他 小计 期末余额
新股 转股
股份总数 1,770,912,736.00 -4,140,000.00 -4,140,000.00 1,766,772,736.00
54、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用
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其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：□适用 √不适用
其他说明:□适用 √不适用
55、资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,035,318,314.83 6,665,400.00 2,028,652,914.83
其他资本公积 66,860,792.83 66,860,792.83
所有者权益内部结转 -838,448,258.00 -838,448,258.00
合计 1,263,730,849.66 6,665,400.00 1,257,065,449.66
56、库存股√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 599,328,790.49 107,219,121.77 10,805,400.00 695,742,512.26
合计 599,328,790.49 107,219,121.77 10,805,400.00 695,742,512.26
57、其他综合收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
本 减：前 减：前
期 期计 期计
所 入其 入其
期初 得 他综 他综 减：所 税后归属 期末
项目 余额 税 合收 合收 得税 税后归属于母 于少数股 余额
前 益当 益当 费用 公司 东
发 期转 期转
生 入损 入留
额 益 存收
益
一、不能重分类进损益的其 -16,735,743.67 -3,943,257.06 -20,679,000.73
他综合收益
其中：重新计量设定受益计
划变动额
权益法下不能转损益的其
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2020年半年度报告
他综合收益
其他权益工具投资公允价 -16,735,743.67 -3,943,257.06 -20,679,000.73
值变动
企业自身信用风险公允价
值变动
二、将重分类进损益的其他 27,374,248.17 13,397,294.95 69,883.56 40,771,543.12
综合收益
其中：权益法下可转损益的
其他综合收益
其他债权投资公允价值变
动
金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
其他债权投资信用减值准
备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额 27,374,248.17 13,397,294.95 69,883.56 40,771,543.12
其他综合收益合计 10,638,504.50 9,454,037.89 69,883.56 20,092,542.39
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益期末比期初增加9,454,037.89元，增长比例88.87%，主要原因是本期发生的外币报表折算差额较上年同期增加。
58、专项储备□适用 √不适用
59、盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 342,853,097.00 342,853,097.00
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 342,853,097.00 342,853,097.00
60、未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
调整前上期末未分配利润 1,832,435,980.51 1,743,732,641.15
调整期初未分配利润合计数（调增+， 2,041,293.20
调减－）
调整后期初未分配利润 1,832,435,980.51 1,745,773,934.35
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -115,389,686.25 463,644,648.05
减：提取法定盈余公积 43,125,279.29
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 333,857,322.60
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,717,046,294.26 1,832,435,980.51
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,665,852,504.23 981,366,451.34 2,664,564,886.40 1,246,333,957.89
其他业务 18,754,230.11 11,437,751.02 44,929,043.44 29,956,111.27
合计 1,684,606,734.34 992,804,202.36 2,709,493,929.84 1,276,290,069.16
(2).合同产生的收入的情况□适用 √不适用
(3).履约义务的说明□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明□适用 √不适用
其他说明：
①主营业务（分行业）
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
行业名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
家居行业 1,665,852,504.23 981,366,451.34 2,664,564,886.40 1,246,333,957.89
合 计 1,665,852,504.23 981,366,451.34 2,664,564,886.40 1,246,333,957.89
②主营业务（分产品）
产品名称 2020年1－6月 2019年1－6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
零售家居商品 1,150,549,910.87 578,399,823.33 1,955,273,300.53 774,559,046.33
批发家具商品 515,302,593.36 402,966,628.01 709,291,585.87 471,774,911.56
合 计 1,665,852,504.23 981,366,451.34 2,664,564,886.40 1,246,333,957.89
③主营业务（分地区）产品名称 2020年1－6月 2019年1－6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 1,150,549,910.87 578,399,823.33 1,955,273,300.53 774,559,046.33
国外销售 515,302,593.36 402,966,628.01 709,291,585.87 471,774,911.56
合 计 1,665,852,504.23 981,366,451.34 2,664,564,886.40 1,246,333,957.89
④本公司本期前五名客户收入
单位名称 金额 占公司全部营业收入的比例(%)
客户1 36,915,989.14 2.19
客户2 14,991,313.73 0.89
客户3 11,033,636.65 0.65
客户4 8,731,774.20 0.52
客户5 7,917,959.84 0.47
合 计 79,590,673.56 4.72
注：营业收入本期较上年同期减少1,024,887,195.50元，减少比例37.83%，主要原因是因新冠肺炎疫情，公司国内零售和国际批发业务受到消费延迟影响，导致本年1-6月收入规模较上年同期有所下降。
62、税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 6,236,709.60 10,366,228.32
教育费附加 4,384,824.89 7,263,198.12
房产税 7,604,067.33 7,939,131.60
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
环保税 48,485.04
土地使用税 1,396,032.02 2,730,819.05
车船使用税 41,762.36 54,587.44
印花税 1,575,881.09 1,670,621.07
其他 510,025.66 522,384.14
合计 21,797,787.99 30,546,969.74
63、销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 273,746,211.38 318,901,081.41
资产使用费及折旧摊销 270,645,330.57 256,182,221.92
广告宣传费 45,051,487.00 82,929,934.55
运杂费 28,443,458.93 38,451,382.47
办公业务费 35,431,340.71 60,232,910.64
咨询服务费 6,398,089.76 9,947,909.91
客服费用 1,718,817.63 7,179,037.13
佣金 31,465,197.95 42,056,327.23
其他费用 2,754,192.47 9,694,734.56
合计 695,654,126.40 825,575,539.82
64、管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 109,206,542.79 116,800,075.97
办公业务费 29,709,445.54 41,476,257.43
资产使用费及折旧摊销 51,868,583.52 40,302,449.84
咨询服务费 27,334,535.39 29,303,325.66
维修费 5,052,832.22 5,593,115.54
其他费用 2,809,950.95 3,899,481.10
合计 225,981,890.41 237,374,705.54
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2020年半年度报告
65、研发费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 21,540,915.26 21,116,957.32
产品设计及开发费用 8,821,407.25 4,144,304.50
办公业务费 2,083,387.11 1,689,014.24
咨询服务费 67,062.87
维修费
其他费用 3,458,046.33 5,065,624.25
合计 35,970,818.82 32,015,900.31
66、财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 54,246,802.45 67,335,905.92
减：利息收入 -3,459,136.58 -3,829,022.70
汇兑净损失 6,065,249.08 2,187,903.41
贴现息 4,514,000.00
手续费支出 7,245,691.21 7,611,699.72
合计 64,098,606.16 77,820,486.35
67、其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 52,575,275.25 13,004,152.56
合计 52,575,275.25 13,004,152.56
其他说明：
（1）计入当期损益的政府补助明细：
补助项目 本期发生额 与资产相关/与收益相关
出口信用保险补贴 218,296.00 与收益相关
扶持奖励资金 1,858,000.00 与收益相关
政府扶持资金 45,616,633.51 与收益相关
项目扶持资金 4,762,464.42 与资产相关
其他 119,881.32 与收益相关
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2020年半年度报告
合 计 52,575,275.25
（2）其他收益本期较上年同期增加39,571,122.69元，增加比例3.04倍，主要原因是公司国外子公司本期收到有关补助款所致。
68、投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,176.14
处置长期股权投资产生的投资收益 11,215,014.76
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 4,584,616.44
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益 -962.18
合计 4,582,440.30 11,214,052.58
其他说明：
投资收益本期较上年同期减少6,631,612.28元，减少比例59.14%，主要原因是上年同期发生处置子公司股权产生投资收益，本期未发生股权处置收益所致。
69、净敞口套期收益□适用 √不适用
70、公允价值变动收益□适用 √不适用
71、信用减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -752,064.12 -954,819.10
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款坏账损失 -2,422,039.84 -868,267.65
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
合计 -3,174,103.96 -1,823,086.75
其他说明：
信用减值损失本期较上年同期增加1,351,017.21元，主要原因是本期计提的信用减值损失高于上年同期所致。
72、资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -2,603,389.89 -2,376,119.89
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -2,603,389.89 -2,376,119.89
73、资产处置收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置固定资产利得 181,803,386.66 1,751,994.61
处置固定资产损失 -23,239,230.20 -741,026.81
合计 158,564,156.46 1,010,967.80
其他说明：√适用 □不适用
资产处置收益本期较上年同期增加157,553,188.66元，增加比例155.84倍，主要原因是公司本期资产处置所产生的收益高于上年同期所致。
74、营业外收入√适用 □不适用
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 3,546,228.66 1,542,966.35 3,546,228.66
其他 2,001,802.11 7,261,949.33 2,001,802.11
合计 5,548,030.77 8,804,915.68 5,548,030.77
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
社会保险补贴 768,788.12 与收益相关
扶持奖励资金 384,562.08 150,300.00与收益相关
稳定岗位补贴 2,392,878.46 1,232,666.35与收益相关
其他 160,000.00与收益相关
其他说明：√适用 □不适用
营业外收入本期较上年同期减少3,256,884.91元，减少比例为36.99%，主要原因是公司上年同期发生其他往来清算收益高于本期所致。
75、营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 916,355.24 916,355.24
其中：固定资产处置损失 916,355.24 916,355.24
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 1,237,456.41 173,338.74 1,237,456.41
其他 1,432,286.02 3,532,078.59 1,432,286.02
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
合计 3,586,097.67 3,705,417.33 3,586,097.67
76、所得税费用
(1) 所得税费用表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,947,790.16 45,844,161.55
递延所得税费用 -21,298,406.14 -4,247,194.84
合计 -18,350,615.98 41,596,966.71
(2) 会计利润与所得税费用调整过程√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 -139,794,386.54
按法定/适用税率计算的所得税费用 -20,969,157.99
子公司适用不同税率的影响 -4,040,286.84
调整以前期间所得税的影响 824,937.95
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,833,890.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
扣亏损的影响
所得税费用 -18,350,615.98
其他说明：√适用 □不适用
所得税费用本期较上年同期减少59,947,582.69元，减少比例1.44倍，主要原因是公司本期受新冠肺炎疫情影响，利润出现亏损，本期计提的递延所得税费用所致。
77、其他综合收益√适用 □不适用
详见附注。
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金√适用 □不适用
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 75,130,540.15 98,748,178.21
政府补助收入 55,709,639.49 13,997,966.35
利息收入 3,459,136.58 3,829,022.70
其他 1,352,760.24 6,123,838.31
合计 135,652,076.46 122,699,005.57
(2).支付的其他与经营活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用、保证(押)金及往来款等 580,318,473.32 722,944,818.59
手续费 7,245,691.21 7,611,699.72
合计 587,564,164.53 730,556,518.31
(3).收到的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
股票回购 238,811,180.00 265,395,540.00
其他 2,375,000.00 5,116,793.39
合计 241,186,180.00 270,512,333.39
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -121,443,770.56 214,402,756.86
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
加：资产减值准备 5,777,493.85 4,199,206.64
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 65,513,064.26 42,822,338.96
使用权资产摊销
无形资产摊销 22,567,696.35 23,536,138.31
长期待摊费用摊销 45,215,702.75 36,405,146.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -158,564,156.46 -1,010,967.80
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 916,355.24
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 60,312,051.53 69,523,809.33
投资损失（收益以“－”号填列） -4,582,440.30 -11,214,052.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -20,545,118.21 -4,381,351.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 112,374,996.56 303,872,715.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -60,299,238.05 -98,801,315.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 117,922,344.70 -298,738,920.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 65,164,981.66 280,615,503.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 949,385,025.23 843,635,431.55
减：现金的期初余额 917,458,346.22 2,057,810,289.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 31,926,679.01 -1,214,174,857.94
(2)本期支付的取得子公司的现金净额□适用 √不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额□适用 √不适用
(4)现金和现金等价物的构成√适用 □不适用
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 949,385,025.23 917,458,346.22
其中：库存现金 565,290.97 367,371.11
可随时用于支付的银行存款 948,819,734.26 913,459,672.75
可随时用于支付的其他货币资金 3,631,302.36
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 949,385,025.23 917,458,346.22
其中：母公司或集团内子公司使用受限 57,984,130.07 109,717,870.06
制的现金和现金等价物
其他说明：□适用 √不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：□适用 √不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 57,984,130.07三个月以上的银票保证金
应收票据
存货
固定资产 193,254,315.84借款抵押
无形资产 26,137,342.37借款抵押
合计 277,375,788.28 /
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目√适用 □不适用
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币
余额
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
货币资金 - -
其中：美元 6,376,734.50 7.0795 45,144,091.89
欧元 6,012.71 7.9610 47,867.18
俄罗斯卢布 3,469,914.15 0.1009 350,114.34
港币 746,583.00 0.9134 681,928.91
越南盾 661,933,009.00 0.00031 205,199.23
英镑 1,743.51 8.7144 15,193.64
应收账款 - -
其中：美元 24,331,896.29 7.0795 172,257,659.75
越南盾 70,857,623,824.00 0.00031 21,965,863.39
短期借款 - -
其中：美元 10,080,163.67 7.0795 71,362,518.70
越南盾 55,317,807,100.00 0.00031 17,148,520.20
一年内到期借款 - -
其中：美元 9,701,999.60 7.0795 68,685,306.17
长期借款 - -
其中：美元 24,307,133.80 7.0795 172,082,353.74
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
境外经营实体名称 主要经营地 注册地 记账本位币 选择依据
美克远东木业有限公司 俄罗斯托木斯克州 俄罗斯托木斯克州 卢布 所在国家币种
Caracole公司 美国 美国 美元 所在国家币种
A.R.T.家具公司 美国 美国 美元 所在国家币种
美克国际事业贸易有限公司 中国香港 中国香港 港币 所在地区币种
VIVET.INC 美国 美国 美元 所在国家币种
LIV.ABLE.INC 美国 美国 美元 所在国家币种
ROWE Fine Furniture Holding Corp. 美国 美国 美元 所在国家币种
ROWE Fine Furniture,Inc. 美国 美国 美元 所在国家币种
M.U.S.T.Holdings Limited 英属维京群岛 英属维京群岛 美元 所在国家币种
JC DESIGNS INC. 美国 美国 美元 所在国家币种
Vietnam Furniture Resources Co.,Ltd 越南 越南 越南盾 所在国家币种
83、套期□适用 √不适用
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
84、政府补助
1.政府补助基本情况□适用 √不适用
2.政府补助退回情况□适用 √不适用
85、其他□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并□适用 √不适用
2、同一控制下企业合并□适用 √不适用
3、反向购买□适用 √不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用
其他说明：□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：√适用 □不适用
本期新纳入合并范围的子公司：
名称 期末净资产(元） 本期(合并日至年末)净利润（元）新纳入合并范围原因
北京美克运营管理有限公司 -69.31 -69.31 新设子公司
6、其他√适用 □不适用
（1）本期无不再纳入合并范围的子公司情况
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
本期无发生不再纳入合并范围的子公司情况。
（2）特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成√适用 □不适用
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式
直接 间接
北京美克家居用品有限公司 北京 北京 零售业 100 设立
新疆林源贸易有限公司 阿拉山口 阿拉山口 制造业 70 30 设立
美克远东木业有限公司 俄罗斯托木斯克州 俄罗斯托木斯克州 制造业 100 设立
美克国际木业（二连浩特）有限公司 二连浩特 二连浩特 制造业 100 设立
上海美克家居用品有限公司 上海 上海 零售业 100 设立
Caracole公司 美国 美国 家具批发 100 非同一控制下取得
A.R.T.家具公司 美国 美国 家具批发 100 非同一控制下取得
美克国际家私(天津)制造有限公司 天津 天津 制造业 100 同一控制下取得
美克国际事业贸易有限公司 中国香港 中国香港 销售与服务 100 设立
新疆美克家居投资有限公司 新疆霍尔果斯 新疆霍尔果斯 投资 100 设立
四川美克家居用品有限公司 成都 成都 零售业 100 设立
美克国际供应链（天津）有限公司 天津 天津 物流业 80 20 同一控制下取得
北京美克家居销售有限公司 北京 北京 零售业 100 设立
北京美克文化创意产业有限公司 北京 北京 文化艺术 100 设立
天津美克家居销售有限公司 天津 天津 零售业 100 设立
上海美克家居科技有限公司 上海 上海 技术开发 76 设立
北京美克运营管理有限公司 北京 北京 企业管理、家 100 设立
具销售
(2).重要的非全资子公司□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用
4、重要的共同经营□适用 √不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：□适用 √不适用
6、其他□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险□适用 √不适用
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价 合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量 29,320,999.27 29,320,999.27
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 29,320,999.27 29,320,999.27
（四）投资性房地产
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 29,320,999.27 29,320,999.27
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
以企业在计量日能取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为依据。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、其他□适用 √不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况=√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业
持股比例(%) 的表决权比例(%)
美克投资集 乌鲁木齐 工农业项 20,000.00 37.00 37.00
团有限公司 目投资等
本企业的母公司情况的说明
美克投资集团有限公司是本公司的第一大股东。
本企业最终控制方是美克投资集团有限公司
其他说明：
美克投资集团有限公司统一社会信用代码是916501002999415177。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用
子公司名称 子公司 企业 注册 法定 业务性质 注册资本 持股比例表决权比 统一社会信用代码
类型 类型 地 代表人 (万元) （%） 例（%）
美克国际家私(天津)制 全资子 有限责任 天津 顾少军 制造业 14,780.00 100.00 100.00 91120116600910366T
造有限公司 公司 公司
上海美克家居用品有 全资子 有限责任 上海 寇卫平 零售业 7,815.00 100.00 100.00 91310117782423381X
限公司 公司 公司
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
北京美克家居用品有 全资子 有限责任 北京 郭瑞 零售业 11,000.00 100.00 100.00 91110000758721901Q
限公司 公司 公司
新疆林源贸易有限公 全资子 有限责任 阿拉 寇卫平 制造业 1,500.00 100.00 100.00 91652702731792996B
司 公司 公司 山口
美克远东木业有限公 全资子 有限责任 俄罗斯
司 公司 公司 托木斯徐生国 制造业 卢布9,630.00100.00 100.00 无
克州
美克国际木业(二连浩 全资子 有限责任 二连 何志国 制造业 500.00 100.00 100.00 91152501787072787M
特)有限公司 公司 公司 浩特
Caracole公司 全资子 有限责任 美国 Paul 家具批发 USD1.00 100.00 100.00 C200835700572-1
公司 公司 Seton
全资子 有限责任 JEFF
A.R.T.家具公司 公司 公司 美国 YOUN 家具批发 USD0.05 100.00 100.00 2567447
G
美克国际事业贸易有限公司全资子 有限责任 香港 张燕 销售与服务 港币1.00 100.00 100.00 67466536-000-03-19-1
公司 公司
新疆美克家居投资有限公司全资子公有限责任公霍尔果 寇卫平 投资 10,000.00 100.00 100.00 91654004MA77NMRA56
司 司 斯
四川美克家居用品有限公司全资子公有限责任公成都 马欣 零售业 11,000.00 100.00 100.00 91510107MA6CH8CP4G
司 司
美克国际供应链（天 全资子公有限责任公天津 顾少军 物流业 5,000.00 100.00 100.00 91120116598740862M
津）有限公司 司 司
北京美克家居销售有 全资子 有限责任公北京 郭瑞 零售批发餐 1,000.00 100.00 100.00 91110105MA01MEQK5L
限公司 公司 司 饮
北京美克文化创意产 全资子 有限责任公北京 郭瑞 文化艺术交 1,000.00 100.00 100.00 91110105MA01MXRU5Y
业有限公司 公司 司 流
天津美克家居销售有 全资子 有限责任公天津 顾少军 家具销售开 1,000.00 100.00 100.00 91120116MA06W64X95
限公司 公司 司 发设计
上海美克家居科技有 控股子 有限责任公上海 葛承康 技术开发服 500.00 76.00 76.00 91310112MA1GCPFN0Y
限公司 公司 司 务
北京美克运营管理有 全资子 有限责任公北京 郭瑞 企业管理家 15,000.00 100.00 100.00 91110106MA01Q9FH9D
限公司 公司 司 具销售
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用
被投资单位名称 主要经营地 注册地 本企业持股比例 业务性质 对合营企业或联
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(%) 营企业投资的会
计处理方法
直接 间接
太仓昆池投资中心（有限 太仓市 太仓市 60 项目投资 权益法核算
合伙）
Starwood Furniture 越南平阳省新鸳市镇 越南平阳省新鸳市
MFG Vietnam 鸳兴坊7区 镇鸳兴坊7区 40 制造业 权益法核算
Corporation
Royal Corinthian 越南平阳省新鸳小镇 越南平阳省新鸳小
VietnamCorporation 鸳兴坊鸳兴工业区6 镇鸳兴坊鸳兴工业 40 制造业 权益法核算
号路A19区 区6号路A19区
Thomas Carey 越南平阳省新鸳市镇 越南平阳省新鸳市
Corporation 鸳兴坊鸳兴工业区第 镇鸳兴坊鸳兴工业 40 制造业 权益法核算
1路A5区 区第1路A5区
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、其他关联方情况√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
新疆天美木业有限公司 其他
上海美克资产管理有限公司 母公司的全资子公司
美克嘉佳（天津）投资有限公司 股东之子公司
天津嘉腾股权投资管理有限公司 股东之子公司
新疆美克筑嘉地产有限公司 股东之子公司
美克置业（昌吉）有限公司 股东之子公司
乌鲁木齐艾利特物业服务有限公司 股东之子公司
新疆美克顺捷供应链服务股份有限公司 股东之子公司
美克雄安文化创意产业有限公司 股东之子公司
美克融资租赁（天津）有限公司 股东之子公司
美克商业保理（天津）有限公司 股东之子公司
5、关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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乌鲁木齐艾利特物业服务 接受劳务 2,820.00
有限公司
出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
美克投资集团有限公司 销售商品 153,958.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
新疆美克顺捷供应链服务股份 房屋出租 59,182.14
有限公司
美克投资集团有限公司 房屋出租 12,166.67 12,166.67
新疆美克筑嘉地产有限公司 房屋出租 15,017.15
本公司作为承租方：□适用 √不适用
关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方√适用 □不适用
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单位：万元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行
完毕
美克投资集团有限公司 5,000.00 2019年8月2日 2020年8月1日 否
美克投资集团有限公司 6,500.00 2018年10月31日 2020年10月30日 否
美克投资集团有限公司 6,000.00 2019年12月10日 2020年12月9日 否
美克投资集团有限公司 10,600.00 2019年5月31日 2021年5月30日 否
美克投资集团有限公司 3,500.00 2020年1月21日 2021年1月20日 否
美克投资集团有限公司 6,000.00 2020年2月26日 2021年2月25日 否
美克投资集团有限公司 11,000.00 2020年3月18日 2023年3月17日 否
美克投资集团有限公司 8,000.00 2020年3月20日 2023年3月19日 否
美克投资集团有限公司 8,000.00 2020年5月27日 2022年5月26日 否
美克投资集团有限公司 15,000.00 2020年6月17日 2021年6月16日 否
本公司作为被担保方√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行
完毕
美克投资集团有限公司 10,853.37 2018年9月3日 2023年9月2日 否
美克投资集团有限公司 4,700.00 2019年3月19日 2022年3月18日 否
美克投资集团有限公司 10,000.00 2019年4月23日 2020年12月31日 否
美克投资集团有限公司 5,000.00 2019年7月12日 2020年7月10日 否
美克投资集团有限公司 10,000.00 2019年7月23日 2020年7月22日 否
美克投资集团有限公司 10,000.00 2019年9月9日 2020年8月26日 否
美克投资集团有限公司 10,000.00 2019年9月16日 2020年9月16日 否
美克投资集团有限公司 10,000.00 2019年12月12日 2020年12月12日 否
美克投资集团有限公司 10,000.00 2020年3月5日 2021年2月21日 否
美克投资集团有限公司 10,000.00 2020年5月29日 2021年5月29日 否
美克投资集团有限公司 5,000.00 2020年6月16日 2021年5月11日 否
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况□适用 √不适用
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(7). 关键管理人员报酬□适用 √不适用
(8). 其他关联交易□适用 √不适用
6、关联方应收应付款项
(1). 应收项目□适用 √不适用
(2). 应付项目□适用 √不适用
7、关联方承诺□适用 √不适用
8、其他□适用 √不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况□适用 √不适用
2、以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用
3、以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、其他√适用 □不适用
根据公司2019年度股东大会审议通过的《关于公司2017年限制性股票第三个限售期不予解除限售并回购注销的议案》，公司已于2020年6月17日回购注销了不予解除限售的限制性股票414万股。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项□适用 √不适用
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2、或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项√适用 □不适用
截至2020年6月30日止，本公司对外债务担保详见“十二、关联方及关联交易、5、关联交易情况、（4）关联担保情况”。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：√适用 □不适用
截至2020年6月30日止，除上述对外债务担保外本公司无重大未决诉讼等或有事项。
3、其他□适用 √不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项□适用 √不适用
2、利润分配情况□适用 √不适用
3、销售退回□适用 √不适用
4、其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1). 追溯重述法□适用 √不适用
(2). 未来适用法□适用 √不适用
2、债务重组□适用 √不适用
3、资产置换
(1). 非货币性资产交换□适用 √不适用
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(2). 其他资产置换□适用 √不适用
4、年金计划□适用 √不适用
5、终止经营□适用 √不适用
6、分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明□适用 √不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用
8、其他√适用 □不适用
截至2020年8月24日，本公司无需披露的其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1). 按账龄披露√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
销售货款 29,482,103.52
1年以内小计 29,482,103.52
1至2年 2,733,391.06
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2至3年 2,483,383.00
3至4年 36.00
4至5年
5年以上 1,440,429.42
合计 36,139,343.00
(2). 按坏账计提方法分类披露√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
金额 比例 金额 比例 价值 金额 比例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
按单项计提坏账准备
其中：
预计部分无法收回
预计全部无法收回
预计全部收回
按组合计提坏账准备 2,145,106,892.48 100.00 1,933,736.47 5.35 2,143,173,156.01 1,568,547,452.89 100.00 1,861,721.80 4.09 1,566,685,731.09
其中：
以账龄表为基础预期信用损 36,139,343.00 1.68 1,933,736.47 5.35 34,205,606.53 45,526,366.26 2.90 1,861,721.80 4.09 43,664,644.46
失组合
纳入合并范围的关联方组合 2,108,967,549.48 98.32 2,108,967,549.48 1,523,021,086.63 97.10 1,523,021,086.63
合计 2,145,106,892.48 / 1,933,736.47 / 2,143,173,156.01 1,568,547,452.89 100.00 1,861,721.80 4.09 1,566,685,731.09
按单项计提坏账准备：□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况□适用 √不适用
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(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
2、其他应收款
项目列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,233,784,672.80 1,929,525,698.40
合计 1,233,784,672.80 1,929,525,698.40
其他说明：□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类□适用 √不适用
(2).重要逾期利息□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利□适用 √不适用
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(3).坏账准备计提情况□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
日常经营款 10,495,035.27
个人借款 208,045.18
暂存款项 122,866,787.43
1年以内小计 133,569,867.88
1至2年 10,375,067.82
2至3年 6,411,239.92
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上 51,851.00
合计 150,408,026.62
(2).按款项性质分类□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
期信用损失 用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
减值) 减值)
2020年1月1日余额 167,696.31 167,696.31
2020年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
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--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 232,117.90 232,117.90
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额 399,814.21 399,814.21
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况□适用 √不适用
其他应收款核销说明：□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币占其他应收款期 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额
比例(%)
单位1 与子公司往来款 734,769,144.52 1年以内 59.55
单位2 与子公司往来款 187,736,968.26 1年以内 15.22
单位3 暂存款项 122,866,787.43 1年以内 9.96
单位4 与子公司往来款 70,131,600.00 1年以内 5.68
单位5 垫付款项 15,910,000.00 1年以内 1.29
合计 / 1,131,414,500.21 / 91.70
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(7).涉及政府补助的应收款项□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用 √不适用
其他说明：√适用 □不适用
①按坏账准备计提方法分类披露
2020年6月30日
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比 账面价值
(%) 例(%)
1）按单项计提坏账准备
其中：预计部分无法收回
预计全部无法收回
预计全部收回
2）按组合计提坏账准备 1,234,184,487.01 100．00 399,814.21 0.30 1,233,784,672.80
其中：以账龄表为基础预 150,408,026.62 12.19 399,814.21 0.30 150,008,212.41
期信用损失组合
纳入合并范围的关联方组合 1,083,776,460.39 87.81 1,083,776,460.39
合 计 1,234,184,487.01 100.00 399,814.21 0.30 1,233,784,672.80
2020年1月1日
账面余额 坏账准备
类 别 比例 计提 账面价值
金额 (%) 金额 比例
(%)
按单项计提坏账准备
其中：预计部分无法收回
预计全部无法收回
预计全部收回
按组合计提坏账准备 1,929,693,394.71 100.00 167,696.31 0.96 1,929,525,698.40
其中：以账龄表为基础预 17,498,363.38 0.91 167,696.31 0.96 17,330,667.07
期信用损失组合
纳入合并范围的关联方组合 1,912,195,031.33 99.09 1,912,195,031.33
合 计 1,929,693,394.71 100.00 167,696.31 0.96 1,929,525,698.40
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②2020年按组合计提坏账准备
其中：组合中以账龄表为基础计提坏账准备的其他应收款：
2020年6月30日 2020年1月1日
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
(%) (%)
1年以内(含1年) 133,569,867.88 0.12 160,283.84 10,992,774.46 0.12 13,191.33
1至2年(含2年) 10,375,067.82 0.95 98,563.14 6,411,997.92 0.95 60,913.98
2至3年(含3年) 6,411,239.92 1.39 89,116.23 1.39
3至4年(含4年) 16.66 16.66
4至5年(含5年) 56.63 56.63
5年以上 51,851.00 100.00 51,851.00 93,591.00 100.00 93,591.00
合计 150,408,026.62 _ 399,814.21 17,498,363.38 - 167,696.31
③其他应收款期末比期初减少695,741,025.60元，减少比例36.06%，主要原因是公司与子公司之间往来款等较上年末减少所致 。
④本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
⑤无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
⑥无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
⑦本期实际无核销的其他应收款。
3、长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备 准备
对子公司投资 1,973,736,354.61 1,973,736,354.61 1,973,736,354.61 1,973,736,354.61
对联营、合营企业投资 20,855,075.69 20,855,075.69 20,857,251.83 20,857,251.83
合计 1,994,591,430.30 1,994,591,430.30 1,994,593,606.44 1,994,593,606.44
(1) 对子公司投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增 本期减 本期计 减值准
被投资单位 期初余额 加 少 期末余额 提减值 备期末
准备 余额
北京美克家居用品有限公司 123,293,155.30 123,293,155.30
上海美克家居用品有限公司 78,091,940.75 78,091,940.75
美克国际家居用品股份有限公司
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新疆林源贸易有限公司 10,499,648.84 10,499,648.84
美克远东木业有限公司 19,486,397.31 19,486,397.31
美克物流（天津）有限公司
美克国际木业（二连浩特）有 5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
美克国际家私（天津）制造有 625,700,695.78 625,700,695.78
限公司
Caracole公司 208,494,742.72 208,494,742.72
A.R.T.家具公司 194,434,458.00 194,434,458.00
美克国际事业贸易有限公司 608,735,315.91 608,735,315.91
新疆美克家居投资有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 1,973,736,354.61 1,973,736,354.61
(2) 对联营、合营企业投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 减 权益法下确 其他 其他 宣告发 期末 减值准
单位 余额 追加 少 认的投资损 综合 权益 放现金 计提减 其 余额 备期末
投资 投 益 收益 变动 股利或 值准备 他 余额
资 调整 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
太仓昆池投资 20,857,251.83 -2,176.14 20,855,075.69
中心(有限合伙)
小计 20,857,251.83 -2,176.14 20,855,075.69
合计 20,857,251.83 -2,176.14 20,855,075.69
其他说明：□适用 √不适用
4、营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,609,013,077.05 1,088,288,284.47 1,880,567,623.45 750,349,449.58
美克国际家居用品股份有限公司
2020年半年度报告
其他业务 31,332,348.10 25,970,876.74 51,781,635.39 43,210,162.69
合计 1,640,345,425.15 1,114,259,161.21 1,932,349,258.84 793,559,612.27
(2). 合同产生的收入情况□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明□适用 √不适用
其他说明：
①按主营业务（分行业）：
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
家居行业 1,609,013,077.05 1,088,288,284.47 1,880,567,623.45 750,349,449.58
合 计 1,609,013,077.05 1,088,288,284.47 1,880,567,623.45 750,349,449.58
②本公司本期前五名客户收入
单位名称 金 额 占公司全部营业收入的比例(%)
客户1 480,378,914.28 29.29
客户2 41,407,048.23 2.52
客户3 7,375,731.28 0.45
客户4 5,723,143.76 0.35
客户5 4,977,310.71 0.30
合 计 539,862,148.26 32.91
5、投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -2,176.14
处置长期股权投资产生的投资收益 9,996,019.60
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
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2020年半年度报告
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 4,584,616.44
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 4,582,440.30 9,996,019.60
6、其他□适用 √不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 157,647,801.22
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 56,121,503.91
的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融
资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -667,940.32
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,584,616.44
所得税影响额 -36,415,239.56
少数股东权益影响额 -150,654.68
合计 181,120,087.01
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -2.56 -0.07 -0.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通 -6.57 -0.18 -0.18
股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
4、其他√适用 □不适用
（1）母公司现金流量表的补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -46,801,194.72 228,638,442.43
加：资产减值准备 304,132.56 782,449.90
固定资产折旧 17,395,925.25 16,339,048.16
无形资产摊销 15,362,925.38 15,487,475.72
长期待摊费用摊销 35,760,350.50 30,386,606.46
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处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”-156,852,948.17 215,814.87
填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 157,008.16
公允价值变动损失（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 52,361,314.25 54,248,879.88
投资损失（收益以“-”填列） -4,582,440.30 -9,996,019.60
递所得税资产的减少(增加以“-”填列） -8,162,543.37 -108,301.21
递延所得税负债的增加(减少以“-”填列）
存货的减少(增加以“-”填列) 72,469,519.49 244,494,273.24
经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 135,752,509.39 -398,760,899.07
经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） -250,775,871.02 321,965,282.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 -137,611,312.60 503,693,053.01
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 795,922,490.61 557,125,307.30
减:现金的期初余额 827,334,830.70 1,576,911,046.80
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 -31,412,340.09 -1,019,785,739.50
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第十一节 备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录 财务报表；
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：寇卫平
董事会批准报送日期：2020年8月24日
修订信息
□适用 √不适用
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