证券代码:000728 证券简称:国元证券 公告编号:2020-039
国元证券股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、计提资产减值准备情况概述
为真实、公允地反映公司 2020 年 3 月 31 日的财务状况以及 2020 年第一季
度的经营成果,根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,结合持有的
金融资产风险特征变化情况,公司对 2020 年 3 月 31 日的金融资产(含融出资金、
买入返售金融资产、其他债权投资和应收账款等)和其他资产进行了减值测试,
公司 2020 年第一季度(以下简称“本期”)共计提各项资产减值准备共计
15,490.94 万元,超过公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%,计提减值情
况详见下表:
单位:人民币万元
资产项目 2020 年 1-3 月计提减值准备金额
金融工具及其他项目 15,294.00
其中:融出资金 1,773.33
买入返售金融资产 13,471.34
其他债权投资 96.68
应收账款 -47.35
其他资产 196.94
合计 15,490.94
注:以上数据未经审计。
二、计提资产减值准备对公司报告期损益的影响
公司本期计提各项资产减值准备金额共计 15,490.94 万元,减少公司本期利
润总额 15,490.94 万元,减少公司本期净利润 11,618.21 万元,减少期末所有者
权益 11,618.21 万元。
三、计提资产减值准备的具体说明
(一)公司本期计提信用减值准备 15,294.00 万元,主要涉及以下资产:
1、融出资金
公司本期计提融出资金减值准备 1,773.33 万元,母公司根据《企业会计准则》
和相关会计政策计提相应的预期信用减值损失 1,773.33 万元。
2、买入返售金融资产
公司本期计提股票质押回购业务减值准备 13,409.92 万元,主要为待购回的
标的证券“珈伟新能”“ST 中孚”“深大通”“退市华业”和“艾格拉斯”因
股价持续下跌,且低于 100%维持担保比例(含部分场外冻结资产),根据《企业
会计准则》和公司相关会计政策,公司计提相应的预期信用减值损失。另外,部
分股票质押回购协议已逾期未得到偿还,公司也根据会计政策计提了相应的预期
信用减值损失。公司将进一步加强股票质押业务风险管控力度。
3、其他债权投资
公司本期计提其他债权投资减值准备 96.68 万元,母公司根据《企业会计准
则》和公司相关会计政策,对自营业务持有的债券计提相应的预期信用减值损失。
4、应收款项坏账准备
公司本期应收款项坏账准备减少 47.35 万元,主要为母公司坏账准备转回。
(二)公司本期计提其他资产减值准备 196.94 万元,为子公司国元期货有
限公司计提的存货跌价准备。
特此公告。
国元证券股份有限公司董事会
2020 年 4 月 29 日