浙数文化：2019年度审计报告_股票频道

浙报数字文化集团股份有限公司

财务报表附注
2019 年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

浙报数字文化集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系上海白猫股份有限公

司(以下简称上海白猫)，上海白猫系上海白猫(集团)有限公司全资子公司上海牙膏厂有限

公司与上海双鹿电器股份有限公司(以下简称双鹿股份)完成整体资产置换，由双鹿股份变更

为上海白猫。双鹿股份原系经上海市经济委员会以沪经企(1992)346 号文批准设立的股份有

限公司，于 1992 年 7 月 1 日在上海市工商行政管理局注册登记，取得注册号为 3100001000815

的营业执照。

2011 年，上海白猫重大资产重组及向浙报传媒控股集团有限公司发行股份购买资产后，

上海白猫名称变更为浙报数字文化集团股份有限公司，并变更注册地址、法人代表人和经营

范围，于 2011 年 11 月 28 日在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记手续。

公司现持有统一社会信用代码为 91330000132211766N 的营业执照，注册资本

1,301,923,953 元，股份总数 1,301,923,953 股(每股面值 1 元)，均为无限售条件的流通股

份 A 股。公司股票已于 2011 年 9 月 29 日在上海证券交易所恢复上市交易。

本公司系互联网和相关服务行业。主要经营活动为数字文化、大数据及文化产业投资业

务，主要系：文化产业投资、投资管理(未经金融等监管部门批准,不得从事向公众融资存款、

融资担保、代客理财等金融服务)及咨询服务,设计、制作、代理、发布国内各类广告,版权

信息咨询服务,经营性互联网文化服务(凭许可证经营) ,新媒体技术开发与技术服务,计算

机软硬件、网络技术的技术开发、技术咨询、技术服务,数据技术服务,增值电信业务(详见

《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》),组织文化艺术交流活动,会展服务,培训服务

(不含办班培训),经营进出口业务,工艺美术品、文体用品、办公用品的销售。(依法须经批

准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

本财务报表业经公司 2020 年 4 月 27 日第八届四十五次董事会批准对外报出。

本公司将杭州边锋网络技术有限公司、东方星空创业投资有限公司和杭州富春云科技有

第 15 页共 142 页
限公司等 134 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的

变更和在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状

况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表

中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值

份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足

冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首

先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行

复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差

第 16 页共 142 页
额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及

其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—

—合并财务报表》编制。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是

指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，

外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建

符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史

成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以

公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损

益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目

除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费

用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计

入其他综合收益。

(十) 金融工具

第 17 页共 142 页
1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允

价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的

金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利

率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或

金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交

易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考

虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系

的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确

认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益

计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益

的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损

益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得

或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，

第 18 页共 142 页
除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公

司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公

允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融

负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变

动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他

综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的

贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值

规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余

额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金

融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金

融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债(或该

部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转

移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的

第 19 页共 142 页
风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上

几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认

该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该

金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关

负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所

转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入

其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分，

且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认

部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的

差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计

入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相

关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的

报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入

值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；

除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市

场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法

由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、

使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期

第 20 页共 142 页
损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用

损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所

有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用

减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后

整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公

司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于

整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认

后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期

信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工

具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负

债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始

确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信

用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当

以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金

额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该

金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

第 21 页共 142 页
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状
况以及对未来经济状况的预测，通过
其他应收款——账龄组合账龄组合违约风险敞口和未来12个月内或整
个存续期预期信用损失率，计算预期
信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状
合并范围内关联方况以及对未来经济状况的预测，通过
其他应收款——合并范围内
违约风险敞口和未来12个月内或整
关联往来组合 [注] 个存续期预期信用损失率，计算预期
信用损失
[注]：系浙报数字文化集团股份有限公司及其合并财务报表范围内。

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况
应收账款——信用风险特征以及对未来经济状况的预测，编制应收
账龄组合
组合账款账龄与整个存续期预期信用损失
率对照表，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况
应收账款——合并范围内关合并范围内关联方以及对未来经济状况的预测，编制应收
联往来组合 [注] 账款账龄与整个存续期预期信用损失
率对照表，计算预期信用损失

[注]：系浙报数字文化集团股份有限公司及其合并财务报表范围内。

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款
账龄
预期信用损失率(%)
1 年以内(含，下同) 5

1-2 年 10

2-3 年 20

3-4 年 50

4-5 年 80

5 年以上 100

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，

第 22 页共 142 页
公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，

且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿

该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十一) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生

产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法或个别计价法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净

值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计

售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在

正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有

合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进

行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交

易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即

公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

第 23 页共 142 页
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”

的条件，且短期(通常为 3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将

其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司

仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)

买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计

能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2)因发生罕见情况，导致持

有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情

况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高

于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，

减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划

分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计

量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出

售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再

根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组

中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前

减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金

额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记

的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，

转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前

确认的资产减值损失不转回。

第 24 页共 142 页
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流

动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售

类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有

待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减

值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十三) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决

策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并

财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合

并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，

调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于

“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计

处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制

方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成

本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价

值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为

其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务

报表和合并财务报表进行相关会计处理：

第 25 页共 142 页
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作

为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各

项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之

前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账

面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其

他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重

新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；

以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始

投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期

股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，

对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再

对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工

具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日

开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，

冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新

计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投

第 26 页共 142 页
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权

时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制

权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表

中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十四) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已

出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定

资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十五) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会

计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确

认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类别折旧方法折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物年限平均法 15-40 5 2.375-6.33

机器设备年限平均法 5-15 5 6.33-19.00

电子设备年限平均法 3-5 5 19.00-31.67

运输工具年限平均法 5 5 19.00

其他设备年限平均法 3-5 5 19.00-31.67

(十六) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成

本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

第 27 页共 142 页
(十七) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费

用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开

始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间

连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至

资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款

费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的

利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入

银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金

额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门

借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的

利息金额。

(十八) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、著作权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如

下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 30-50

运营工具 2-15

管理软件 2-5

第 28 页共 142 页
著作权 3-5

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使

用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资

产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其

他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无

形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段：公司新的游戏或网络平台项目的可行性调查、研究与策划立项作为研究阶

段。研究阶段起点为新的游戏或网络平台项目由研发部门发起策划，终点为公司判断项目

在技术上、商业上等具有可行性，通过立项评审。内部研究开发项目研究阶段的支出，在

发生时计入当期损益。

开发阶段：公司游戏或网络平台项目的执行实施和项目内测、公测验收阶段作为开发阶

段。开发阶段的起点为项目具体投入实质性开发，终点为项目通过内测、公测后可进入商业

运营。公司进入开发阶段的项目支出，先在“开发支出”科目分项目进行明细核算，满足资

本化条件的，在项目达到预定用途形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目进行明细核

算。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开

发支出不在以后期间重新确认为资产。

(十九) 部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命

有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。

对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都

进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当

期损益。

(二十) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费

用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不

第 29 页共 142 页
能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十一) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为

负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和

财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，

对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价

值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余

的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债

或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其

中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新

计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不

允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入

当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定

进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为

简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或

第 30 页共 142 页
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项

目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十二) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为

公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠

的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在

资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十三) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬

转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商

品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地

计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生

的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按经发生的成本占估

计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够

可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提

供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将

已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确

认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确

定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

(1) 广告及网络推广服务收入

广告及网络推广服务收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 广告或商业行为开始出

第 31 页共 142 页
现于公众面前；2) 收入的金额能够可靠地计量；3) 相关的经济利益很可能流入；4) 相关

的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 无线增值服务收入

无线增值服务收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 无线增值服务已实际提供；2)

收入的金额能够可靠地计量；3) 相关的经济利益很可能流入；4) 相关的已发生或将发生的

成本能够可靠地计量。

(3) 数字文化业务收入

公司通过数字文化平台运营取得收入，包括玩家以购买充值卡或直接购买虚拟币的方式

在公司运营的平台中进行消费(包括购买虚拟装备、道具或在线游戏)和其他运营商获取公司

版权授权后运营并给公司相应分成。

自主运营模式：通过玩家在公司数字文化平台中购买充值卡或直接购买虚拟币的方式取

得在线网络游戏或者直播运营收入。公司收到充值款和虚拟币购买款时，确认“递延收入”，

待玩家将充值账户里的点券或虚拟币实际消耗于公司运营的平台时，公司根据实际消耗结算

确认收入。

联合运营模式：公司负责游戏版本的维护、更新、技术支持和客户服务，游戏推广服务

商负责用户推广、充值服务以及计费系统管理，公司按协议约定比例取得分成收入。游戏推

广服务商统计游戏玩家实际充值且消费的金额，并按协议约定的比例计算分成，公司在技术

后台统计的数据与游戏推广服务商提供数据核对无误后确认营业收入。

(4) 平台运营收入

公司通过互联网平台为游戏提供商提供游戏载入平台，从而为游戏玩家提供游戏服务取

得平台运营收入。游戏玩家以购买游戏点卡充值或直接购买游戏币的方式在公司游戏平台进

行消费(包括购买虚拟游戏装备、特殊游戏功能模块或在线游戏)，待游戏玩家将充值账户里

的点券或游戏币实际消耗于公司游戏平台时，公司根据实际消耗结算平台运营收入。

在平台运营收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或

将发生的成本能够可靠地计量时，确认平台运营收入的实现。

(二十四) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；

(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府

补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

第 32 页共 142 页
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政

府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或

其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，

冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在

相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，

直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未

分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含

与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体

归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用

或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关

成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相

关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款

的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相

关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项

目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收

回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价

值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

第 33 页共 142 页
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十六) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当

期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始

直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在

实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付

款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账

价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个

期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用

之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接

费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采

用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十七) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营

分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(二十八) 其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确

认为终止经营：

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一

第 34 页共 142 页
项相关联计划的一部分；

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司终止经营的情况详见本财务报表附注十三(二)之说明。

2. 与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处

理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股

票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减

留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购

买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)

累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

(二十九) 重要会计政策和会计估计变更

1. 重要会计政策变更

(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更

1) 本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会

〔2019〕6 号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知》(财会〔2019〕16 号)

和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018

年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额

应收票据
应收票据及应收账款 204,156,880.25
应收账款 204,156,880.25

应付票据
应付票据及应付账款 224,566,153.56
应付账款 224,566,153.56

管理费用 321,983,326.58 管理费用 276,160,343.96

研发费用 230,794,083.33 研发费用 276,617,065.95

2) 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融

工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套

期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根

据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差

异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

第 35 页共 142 页
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成

本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损

益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资

需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按

公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收

入计入当期损益)，且该选择不可撤销。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模

型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产、租赁应收款。

① 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：

资产负债表
项目新金融工具准则
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
调整影响

可供出售金融资产 895,153,668.73 -895,153,668.73

交易性金融资产 365,847,925.17 365,847,925.17

其他权益工具投资 12,116,695.88 12,116,695.88

其他非流动金融资产 517,189,047.68 517,189,047.68

其他综合收益 -217,796,424.68 217,810,999.28 14,574.60

未分配利润 3,523,557,163.51 -217,810,999.28 3,305,746,164.23

② 2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具

准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：

原金融工具准则新金融工具准则
项目
计量类别账面价值计量类别账面价值
以摊余成本计量的金
货币资金贷款和应收款项 1,036,601,507.55 1,036,601,507.55
融资产
以摊余成本计量的金
应收账款贷款和应收款项 204,156,880.25 204,156,880.25
融资产
以摊余成本计量的金
其他应收款贷款和应收款项 103,151,087.03 103,151,087.03
融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 883,036,972.85
总金融资产
可供出售金融资产可供出售金融资产 895,153,668.73
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收 12,116,695.88
益的总金融资产
以摊余成本计量的金
应付账款其他金融负债 224,566,153.56 224,566,153.56
融负债

第 36 页共 142 页
以摊余成本计量的金
其他应付款其他金融负债 59,609,837.25 59,609,837.25
融负债
以摊余成本计量的金
长期应付款其他金融负债 703,690,000.00 703,690,000.00
融负债

③ 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准

则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
按原金融工具准则列按新金融工具准则
项目示的账面价值(2018 重分类重新计量列示的账面价值
年 12 月 31 日) (2019 年 1 月 1 日)

A. 金融资产

a. 摊余成本

货币资金

按原 CAS22 列示的余额和按新
1,036,601,507.55 1,036,601,507.55
CAS22 列示的余额

应收账款

按原 CAS22 列示的余额和按新
204,156,880.25 204,156,880.25
CAS22 列示的余额

其他应收款

按原 CAS22 列示的余额和按新
103,151,087.03 103,151,087.03
CAS22 列示的余额

以摊余成本计量的总金融资产 1,343,909,474.83 1,343,909,474.83

b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益

可供出售金融资产

按原 CAS22 列示的余额 883,036,972.85
减：转出至以公允价值计量且其
变动计入当期损益的总金融资 -883,036,972.85
产(新金融工具准则)

按新 CAS22 列示的余额

交易性金融资产

按原 CAS22 列示的余额

加：转入至以公允价值计量且其
变动计入当期损益的总金融资 365,847,925.17
产(新金融工具准则)

按新 CAS22 列示的余额 365,847,925.17

第 37 页共 142 页
其他非流动金融资产

按原 CAS22 列示的余额

加：转入至以公允价值计量且其
变动计入当期损益的总金融资 517,189,047.68
产(新金融工具准则)

按新 CAS22 列示的余额 517,189,047.68

以公允价值计量且其变动计入
883,036,972.85 883,036,972.85
当期损益的总金融资产

c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

可供出售金融资产

按原 CAS22 列示的余额 12,116,695.88

减：转出至以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的总金 -12,116,695.88
融资产(新金融工具准则)

按新 CAS22 列示的余额

其他权益工具投资

按原 CAS22 列示的余额
加：转入至以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的总金 12,116,695.88
融资产(新金融工具准则)

按新 CAS22 列示的余额 12,116,695.88

以公允价值计量且其变动计入
12,116,695.88 12,116,695.88
其他综合收益的总金融资产

B. 金融负债

a. 摊余成本

应付账款

按原 CAS22 列示的余额和按新
224,566,153.56 224,566,153.56
CAS22 列示的余额

其他应付款

按原 CAS22 列示的余额和按新
59,609,837.25 59,609,837.25
CAS22 列示的余额

第 38 页共 142 页
以摊余成本计量的总金融负债 284,175,990.81 284,175,990.81

④ 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则

的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
按原金融工具准则计提损失准按新金融工具准则计
项目备/按或有事项准则确认的预重分类重新计量提损失准备(2019 年
计负债(2018 年 12 月 31 日) 1 月 1 日)

贷款和应收款项(原 CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新 CAS22)

应收账款 12,836,769.65 12,836,769.65

其他应收款 4,958,287.79 4,958,287.79

总计 17,795,057.44 17,795,057.44

3) 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的《企业会计准则第 7 号——非货币性资

产交换》，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的《企业会计准则第 12 号——债务重组》。该

项会计政策变更采用未来适用法处理。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务 [注 1]
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税 1.2%、12%
余值计缴；从租计征的，按租金收入计缴
城市维护建设税应缴流转税税额 5%、7%

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育附加应缴流转税税额 2%、1%

文化事业建设费应纳税广告营业额 3%

企业所得税应纳税所得额 [注 2]

[注 1]：根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》，

自 2019 年 4 月 1 日起纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%、10%税率

的，税率分别调整为 13%、9%。本公司及子公司销售商品和游戏衍生产品收入 2019 年 1-3 月

按 16%的税率缴纳增值税，自 2019 年 4 月 1 日起按 13%的税率缴纳增值税；本公司及子公司

游戏运营收入和其他服务收入适用 6%的增值税税率，子公司租赁收入适用 9%的增值税税率。

子公司杭州轩铭网络科技有限公司、杭州齐盛网络科技有限公司、浙江翰墨投资管理有

第 39 页共 142 页
限公司、浙江翰墨朗亭投资管理有限公司、浙江智慧盈动创业投资有限公司、浙江浙报美术

投资管理有限公司上海撷星信息技术有限公司、上饶市云网科技有限公司、上海沈变文化传

媒有限公司、上海边兮网络技术有限公司、上海港趣网络技术有限公司、杭州边安网络技术

有限公司、杭州边奇网络技术有限公司、杭州边善网络技术有限公司、杭州边醉网络技术有

限公司、深圳边宇网络技术有限公司、上饶市万游引力科技有限公司、大连经典网络发展有

限公司、上饶市丰饶网络科技有限公司、成都旗鱼科技有限公司、杭州元琪网络科技有限公

司等系增值税小规模纳税人，本期采用简易征收办法，适用 3%的增值税征收率。

广西爱友乐科技有限公司、杭州边华网络技术有限公司、杭州边正网络技术有限公司、

五一(朝阳)网络科技有限公司原系增值税小规模纳税人，本期转为一般纳税人。

[注 2]：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称所得税税率
杭州边锋网络技术有限公司、杭州幻游网络技术有限公司、上海浩方在线信
息技术有限公司、杭州聚轮网络科技有限公司、深圳市牵手互动网络科技有
15%
限公司、梦启(北京)科技有限公司、北京永无止境互娱网络科技有限公司、
杭州战旗网络科技有限公司
苏州工业园区丰游网络科技有限公司、上海千幻信息技术有限公司、深圳市
12.5%
天天爱科技有限公司
浙江翰墨投资管理有限公司、浙江翰墨朗亭投资管理有限公司、浙江浙报美
术投资管理有限公司、杭州齐盛网络科技有限公司、杭州轩铭网络科技有限
公司、苏州金游数码科技有限责任公司、杭州边浙网络技术有限公司、上海
20%
锋兮网络科技有限公司、上海撷星信息技术有限公司、杭州零翼网络科技有
限公司、上饶市万游引力科技有限公司、上饶市丰饶网络科技有限公司、杭
州欧若拉网络科技有限公司、大连蓝带网络科技有限公司等
公司、苏州尚游网络科技有限公司、东方星空创业投资有限公司、东方星空
数字娱乐有限公司、浙江美术传媒拍卖有限公司、淘宝天下传媒有限公司、免税
浙江智慧网络医院管理有限公司
东方星空投资( 香港) 有限公司、香港恒星网络科技有限公司、BIANLE 经营所在国家和地区的有
TECHNOLOGY CO.,LIMITED、BIANYOU TECHNOLOGY (HONGKONG) CO.,LIMITED 关规定税率

除上述以外的其他纳税主体 25%

(二) 税收优惠

1．根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省 2017 年第

一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201 号)，子公司杭州边锋网络技术有限

公司于 2017 年 11 月 13 日通过高新技术企业认证，并取得编号为 GR201733000597 的《高新

技术企业证书》，认定有效期为 2017-2019 年度，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。

根据《财政部国家税务总局发展改革委工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所

得税优惠政策有关问题的通知》(财税〔2016〕49 号)、《浙江省财政厅等部门转发财政部国

家税务总局发展改革委工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关

问题的通知》(浙财税政〔2016〕9 号)等规定，子公司杭州边锋网络技术有限公司 2017-2018

第 40 页共 142 页
年度系国家规划布局内重点软件企业，享受企业所得税 10%的优惠税率。截至本财务报表批

准报出日，子公司杭州边锋网络技术有限公司 2019 年度国家规划布局内重点软件企业仍在

申请中，因此本期按上述高新技术企业优惠所得税率 15%计缴企业所得税。

2. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于上海市 2017 年

第二批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2018〕6 号), 子公司上海浩方在线信息技术

有限公司 2018 年通过高新技术企业认证，并取得编号为 GR201731002675 的《高新技术企业

证书》，认定有效期为 2017-2019 年度，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。

3. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省 2018 年

高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2019〕70 号)，子公司杭州聚轮网络科技有限公司通

过高新技术企业认证，并取得编号为 GR201833000564 的《高新技术企业证书》，认定有效

期为 2018-2020 年度，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。

4. 根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函

〔2009〕203 号)，子公司深圳市牵手互动网络科技有限公司于 2018 年 11 月通过高新技术

企业认证，获得编号为 GR201844204026 的《高新技术企业证书》，认定有效期为 2018-2020

年度，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。

5. 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32 号)和《高新技术企业认

定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195 号)有关规定，杭州幻游网络技术有限公司 2019 年

通过高新技术企业认证，获得编号为 GR201933003548 的《高新技术企业证书》，认定有效

期为 2019-2021 年度，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。

6. 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32 号)和《高新技术企业认

定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195 号)有关规定，北京永无止境互娱网络科技有限公

司 2019 年通过高新技术企业认证，获得证书编号为 GR201911004088 的《高新技术企业证

书》，该证书有效期至 2022 年 12 月 2 日，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。

7. 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32 号)和《高新技术企业认

定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195 号)有关规定，梦启(北京)科技有限公司通过高新

技术企业认证，获得证书编号为 GR201911001518 的《高新技术企业证书》，该证书有效期

至 2022 年 10 月 15 日，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。

8. 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企业

认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195 号）有关规定，杭州战旗网络科技有限公司 2019

年通过高新技术企业认证，并取得编号为 GR201933003956 的《高新技术企业证书》，认定

第 41 页共 142 页
有效期为 2019 年 12 月 4 日至 2022 年 12 月 4 日，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。

9. 根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展企业所

得税政策的通知》(财税〔2012〕27 号)、国家税务局《关于软件和集成电路企业认定管理

有关问题的公告》(国家税务总局公告 2012 年第 19 号)、工业和信息化部、国家发展和改革

委员会、财政部、国家税务总局《关于印发<软件企业认定管理办法>的通知》(工信部联软

〔2013〕64 号)和国家税务总局《关于执行软件企业所得税优惠政策有关问题的公告》(国

家税务总局公告 2013 年第 43 号)的有关规定，经软件企业认定后，在 2017 年 12 月 31 日

前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的

法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。子公司苏州工业园区丰游网络科技有限

公司经江苏省经济和信息化委员会审核，于 2016 年 7 月 25 日被认定为软件企业，2019 年

进入软件企业两免三减半的第四年，减半征收企业所得税。子公司上海千幻信息技术有限公

司于 2017 年开始认定为软件企业，2019 年进入软件企业两免三减半的第三年，减半征收企

业所得税。子公司深圳市天天爱科技有限公司于 2017 年开始认定为软件企业，2019 年进入

软件企业两免三减半的第三年，减半征收企业所得税。子公司苏州尚游网络科技有限公司于

2018 年开始被认定为软件企业，2019 年进入软件企业两免三减半的第二年，免征企业所得

税。

10. 根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财

税〔2019〕13 号)规定，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，年应纳税所得额不超过

100 万元的部分，按 20%税率减按 25%计入应纳税所得额；超过 100 万元但不超过 300 万元

的部分，按 20%的税率减按 50%计入应纳税所得额。本期浙江翰墨投资管理有限公司、浙江

翰墨朗亭投资管理有限公司、浙江浙报美术投资管理有限公司、杭州齐盛网络科技有限公司、

杭州轩铭网络科技有限公司、苏州金游数码科技有限责任公司、杭州边浙网络技术有限公司、

上海锋兮网络科技有限公司、上海撷星信息技术有限公司、杭州零翼网络科技有限公司、上

饶市万游引力科技有限公司、上饶市丰饶网络科技有限公司、杭州欧若拉网络科技有限公司、

大连蓝带网络科技有限公司等公司满足上述规定，按 20%的税率减按 50%计入应纳税所得额。

11. 根据国务院办公厅国办发〔2018〕124 号文的有关规定和财政部、国家税务总局财

税〔2019〕16 号文的有关规定，经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起五年内

免征企业所得税。2018 年 12 月 31 日之前已完成转制的企业，自 2019 年 1 月 1 日起可继续

免征五年企业所得税。本期公司、东方星空创业投资有限公司、东方星空数字娱乐有限公司、

浙江美术传媒拍卖有限公司、淘宝天下传媒有限公司、浙江智慧网络医院管理有限公司符合

第 42 页共 142 页
上述规定，免征企业所得税。

12. 根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部

税务总局海关总署公告 2019 年第 39 号)的有关规定，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月

31 日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。

本期杭州边锋网络技术有限公司、杭州边锋软件技术有限公司、杭州边趣网络技术有限公司、

上海浩方在线信息技术有限公司、杭州战旗网络科技有限公司、淘宝天下传媒有限公司、浙

江美术传媒拍卖有限公司、杭州博趣文化传媒有限公司、浙江智慧网络医院管理有限公司、

杭州聚轮网络科技有限公司、苏州金游数码科技有限责任公司、苏州尚游网络科技有限公司、

杭州幻游网络技术有限公司、杭州锋游网络科技有限公司、苏州工业园区丰游网络科技有限

公司、杭州边瑞网络技术有限公司、杭州边浙网络技术有限公司、深圳市天天爱科技有限公

司、梦启（北京）科技有限公司、北京永无止境互娱网络科技有限公司、台州市零壹智能科

技有限公司等公司符合规定，进项税额加计 10%抵扣。

13. 根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕

13 号)的有关规定，小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过 10 万元

(以 1 个季度为 1 个纳税期的，季度销售额未超过 30 万元，下同)的，免征增值税。本期上

饶市乐丰网络科技有限公司、大连蓝带网络科技有限公司、上海撷星信息技术有限公司、上

海港趣网络技术有限公司、上饶市梦友科技有限公司在符合上述规定的期间免征增值税。

14.《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕

13 号)第三条规定,由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要

确定,对增值税小规模纳税人可以在 50%的税额幅度内减征城市维护建设税、房产税、城镇

土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)和教育费附加、地方教育附加。本期上海撷星信

息技术有限公司、杭州博趣文化传媒有限公司、浙江翰墨投资管理有限公司、浙江翰墨朗亭

投资管理有限公司和浙江浙报美术投资管理有限公司等符合上述规定，在其属于小规模纳税

人期间按 50%的幅度减征维护建设税、教育费附加和地方教育附加等。

五、合并财务报表项目注释

说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新金融工具准则调整后的

2019 年 1 月 1 日的数据。

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

第 43 页共 142 页
(1) 明细情况

项目期末数期初数

库存现金 467,093.54 209,751.16

银行存款 1,615,298,585.71 988,934,288.60

其他货币资金 10,367,231.97 47,457,467.79

合计 1,626,132,911.22 1,036,601,507.55

其中：存放在境外的款项总额 21,149,762.66 929,785.64

(2) 其他说明

1) 期末银行存款中 1,000 万元系冻结的诉讼保证金。

2）期末其他货币资金包括存放在第三方支付平台款项 9,392,727.60 元和证券账户资

金余额 974,504.37 元。

2. 交易性金融资产

(1) 明细情况

项目本期数期初数[注]
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产

其中：权益工具投资 595,269,112.20 365,847,925.17

合计 595,269,112.20 365,847,925.17

[注]：期初数与上年年末数(2018 年 12 月 31 日)差异详见本财务报表附注三(二十

九)1(1)2)之说明。

(2) 其他说明

期末权益工具投资系公司购买的杭州平治信息技术股份有限公司的股份，以及子公司东

方星空创业投资有限公司购买的华数传媒控股股份有限公司的股份，期末公允价值的确认详

见本财务报表附注之公允价值的披露所述。

3. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况
期末数
种类
账面余额坏账准备账面价值

第 44 页共 142 页
计提比例
金额比例(%) 金额
(%)
单项计提坏账准备 6,991,728.48 3.40 6,840,903.53 97.84 150,824.95

按组合计提坏账准备 198,382,593.05 96.60 11,237,995.65 5.66 187,144,597.40

合计 205,374,321.53 100.00 18,078,899.18 8.80 187,295,422.35

(续上表)
期初数

种类账面余额坏账准备
计提比例账面价值
金额比例(%) 金额
(%)
单项计提坏账准备 109,090.26 0.05 109,090.26 100.00

按组合计提坏账准备 216,884,559.64 99.95 12,727,679.39 5.87 204,156,880.25

合计 216,993,649.90 100.00 12,836,769.65 5.92 204,156,880.25

2) 期末单项计提坏账准备的应收账款

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%) 计提理由
上海微令信息科技有限
6,000,000.00 6,000,000.00 100.00 预计无法收回
公司
深圳市金木水火土信息
301,649.90 150,824.95 50.00 预计难以收回
技术有限公司
杭州微象科技有限公司
690,078.58 690,078.58 100.00 预计无法收回
等

小计 6,991,728.48 6,840,903.53 97.84

3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
账面余额坏账准备计提比例(%)

1 年以内 190,329,958.05 9,516,497.93 5.00

1-2 年 4,354,630.65 435,463.07 10.00

2-3 年 2,285,091.61 457,018.32 20.00

3-4 年 1,050,617.56 525,308.78 50.00

4-5 年 292,938.15 234,350.52 80.00

5 年以上 69,357.03 69,357.03 100.00

小计 198,382,593.05 11,237,995.65 5.66

(2) 账龄情况

项目期末账面余额

1 年以内 190,912,596.27

第 45 页共 142 页
1-2 年 4,463,720.91

2-3 年 8,285,091.61

3-4 年 1,350,617.56

4-5 年 292,938.15

5 年以上 69,357.03

小计 205,374,321.53

(3) 坏账准备变动情况
本期增加本期减少
项目期初数期末数
计提收回其他[注] 转回核销其他[注]
单项计提坏
109,090.26 6,731,813.27 6,840,903.53
账准备
按组合计提
12,727,679.39 -935,055.06 370,847.70 12,234.43 913,241.95 11,237,995.65
坏账准备
小计 12,836,769.65 5,796,758.21 370,847.70 12,234.43 913,241.95 18,078,899.18

[注]：本期因非同一控制下企业合并相应增加应收账款坏账准备 370,847.70 元,因处

置子公司相应转出应收账款坏账准备 913,241.95 元。

(4) 本期实际核销的应收账款情况

本期实际核销应收账款 12,234.43 元。

(5) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称账面余额坏账准备
的比例(%)

客户一 11,362,500.00 5.53 568,125.00

客户二 11,025,621.45 5.37 551,281.07

客户三 9,877,536.98 4.81 493,876.85

客户四 9,238,819.44 4.50 461,940.97

客户五 7,371,035.68 3.59 368,551.78

小计 48,875,513.55 23.80 2,443,775.67

期末余额前 5 名的应收账款合计数为 48,875,513.55 元，占应收账款期末余额合计数

的比例为 23.80%，相应计提的坏账准备合计数为 2,443,775.67 元。

4. 预付款项

(1) 账龄分析
账龄期末数期初数

第 46 页共 142 页
减值减值
账面余额比例(%) 账面价值账面余额比例(%) 账面价值
准备准备

1 年以内 47,859,831.97 89.07 47,859,831.97 40,245,313.23 87.01 41,282,231.81

1-2 年 5,873,800.09 10.93 5,873,800.09 6,006,867.24 12.99 6,006,867.24

合计 53,733,632.06 100.00 53,733,632.06 46,252,180.47 100.00 46,252,180.47

(2) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项余额
单位名称账面余额
的比例(%)

供应商一 3,722,793.32 6.93

供应商二 2,706,797.56 5.04

供应商三 2,565,248.00 4.77

供应商四 2,019,149.82 3.76

供应商五 1,862,289.76 3.47

小计 12,876,278.46 23.97

期末余额前 5 名的预付款项合计数为 12,876,278.46 元，占预付款项期末余额合计数

的比例为 23.97%。

5. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况
期末数
种类账面余额坏账准备
账面价值
金额比例(%) 金额计提比例(%)

单项计提坏账准备 11,210,606.09 20.21 1,210,606.09 10.80 10,000,000.00

其他应收款 11,210,606.09 20.21 1,210,606.09 10.80 10,000,000.00

按组合计提坏账准备 44,268,973.89 79.79 4,198,851.91 9.48 40,070,121.98

其他应收款 44,268,973.89 79.79 4,198,851.91 9.48 40,070,121.98

合计 55,479,579.98 100.00 5,409,458.00 9.75 50,070,121.98

(续上表)
期初数
账面余额坏账准备
种类
计提比例账面价值
金额比例(%) 金额
(%)

第 47 页共 142 页
单项计提坏账准备 57,852,856.09 53.51 1,210,606.09 2.09 56,642,250.00

其他应收款 57,852,856.09 53.51 1,210,606.09 2.09 56,642,250.00

按组合计提坏账准备 50,256,518.73 46.49 3,747,681.70 7.46 46,508,837.03

其他应收款 50,256,518.73 46.49 3,747,681.70 7.46 46,508,837.03

合计 108,109,374.82 100.00 4,958,287.79 4.59 103,151,087.03

2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%) 计提理由
霍尔果斯快乐投股权投资管
10,000,000.00 预计可全部收回
理合伙企业(有限合伙)等

香港天众传媒有限公司 1,210,606.09 1,210,606.09 100.00 预计无法收回

小计 11,210,606.09 1,210,606.09 10.80

3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
账面余额坏账准备计提比例(%)

账龄组合

其中：1 年以内 30,789,739.98 1,540,087.00 5.00

1-2 年 8,906,192.60 890,619.26 10.00

2-3 年 2,367,121.51 473,424.30 20.00

3-4 年 1,821,196.90 910,598.45 50.00

4-5 年 3,000.00 2,400.00 80.00

5 年以上 381,722.90 381,722.90 100.00

小计 44,268,973.89 4,198,851.91 9.48

(2) 账龄情况

项目期末账面余额

1 年以内 30,789,739.98

1-2 年 8,906,192.60

2-3 年 12,367,121.51

3-4 年 1,821,196.90

4-5 年 3,000.00

5 年以上 1,592,328.99

第 48 页共 142 页
小计 55,479,579.98

(3) 坏账准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段

项目整个存续期预期信整个存续期预期合计
未来 12 个月
用损失(未发生信用信用损失(已发
预期信用损失
减值) 生信用减值)

期初数 3,747,681.70 1,210,606.09 4,958,287.79

期初数在本期

--转入第三阶段 -381,722.90 381,722.90

本期计提 712,553.82 712,553.82

本期核销 171,455.15 171,455.15

其他变动[注] -89,928.46 -89,928.46

期末数 3,817,129.01 1,592,328.99 5,409,458.00

[注]：本期因非同一控制下企业合并相应增加其他应收款坏账准备 55,353.88 元,因处

置子公司相应转出其他应收款坏账准备 145,282.34 元。

(4) 本期实际核销的其他应收款情况

1) 本期实际核销其他应收款 171,455.15 元。

2) 本期重要的其他应收款核销情况
款项是否由关联
单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序
交易产生
深圳九六宏松创客科
保证金押金 171,455.15 无法收回管理层审批否
技有限公司等
小计 171,455.15

(5) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数期初数

应收暂付款 13,129,606.10 69,982,880.39

押金保证金 15,903,853.51 14,337,697.41

备用金 13,272,120.37 6,357,549.48

认缴出资款[注 1] 10,000,000.00 10,000,000.00

股权转让款[注 2] 3,174,000.00 4,420,000.00

其他 3,011,247.54

合计 55,479,579.98 108,109,374.82

第 49 页共 142 页
[注 1]：上述款项系本期子公司深圳市天天爱科技有限公司应收股东所需缴纳的出资款。

根据子公司杭州边锋网络技术有限公司与霍尔果斯快乐投股权投资管理合伙企业(有限合

伙)、曹增梅、阎鸿、杨碧鹏于 2017 年 7 月 5 日签订的《股权转让协议》和《投资协议》，

约定以 100,000.00 万元收购深圳市天天爱科技有限公司 100%股权，同时约定深圳市天天爱

科技有限公司未到位的注册资本 1,000 万元由原股东承担。

[注 2]：上述款项系公司上期处置其所持有浙江东方星空数据科技有限公司股权的应收

股权转让款。

(6) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款余
单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备
额的比例(%)
霍尔果斯快乐投股权投资管
认缴出资款 10,000,000.00 2-3 年 18.02
理合伙企业(有限合伙) 等
中国电信股份有限公司杭州
应收暂付款 8,058,978.20 1 年以内 14.53 402,948.91
分公司
上海霏澄网络科技有限公司股权转让款 3,174,000.00 1-2 年 5.72 317,400.00
富阳经济技术开发区管理委
保证金押金 1,500,000.00 3-4 年 2.70 750,000.00
员会
桐乡市财政局保证金押金 1,500,000.00 2-3 年 2.70 300,000.00

小计 24,232,978.20 43.67 1,770,348.91

6. 存货
期末数期初数
项目
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

剧本版权 229,538.71 229,538.71 210,670.79 210,670.79

库存商品 3,053,439.32 3,053,439.32 6,238,968.86 6,238,968.86

在拍影视剧 1,198,796.81 1,198,796.81 692,901.35 692,901.35

低值易耗品 300,625.78 300,625.78 1,652.43 1,652.43

合计 4,782,400.62 4,782,400.62 7,144,193.43 7,144,193.43

7. 其他流动资产

项目期末数期初数

待抵扣增值税 114,146,915.16 106,880,313.11

预缴营业税 265,123.89

第 50 页共 142 页
预缴企业所得税 17,808,032.56 10,303,451.86

预缴城市维护建设税 475,433.50 493,723.39

预缴教育费附加 203,823.28 211,595.74

预缴地方教育附加 135,882.22 141,063.82

银行现金管理产品 503,999,616.01 1,041,000,000.00

待认证进项税 496,457.98 396,082.56

预缴个人所得税 4,150.71 777.76

网络电视剧投资 4,000,000.00

合计 637,270,311.42 1,163,692,132.13

8. 长期股权投资

(1) 分类情况

期末数期初数
项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对联营企业投
894,351,078.54 3,251,601.81 891,099,476.73 611,500,274.04 8,416,852.53 603,083,421.51
资
对合营企业投
29,939,773.64 29,939,773.64 28,220,205.83 28,220,205.83
资
合计 924,290,852.18 3,251,601.81 921,039,250.37 639,720,479.87 8,416,852.53 631,303,627.34

(2) 明细情况

本期增减变动
被投资单位期初数
权益法下确认的投其他综合
追加投资减少投资
资损益收益调整
合营企业
人民浙报传媒投资有限
25,358,238.00 1,761,549.14
公司
成都川报锋趣网络技术
2,861,967.83 -41,981.33
有限公司
小计 28,220,205.83 1,719,567.81

联营企业
北京华奥星空科技发展
43,439,626.35 928,213.97 550.90
有限公司
北京怡海盛鼎广告有限
34,719,525.51 334,168.70
公司
浙报中天(象山)股权投
47,244,323.03 -1,303,388.78
资合伙企业(有限合伙)

第 51 页共 142 页
宁波梅山保税港区朴华
惠新股权投资合伙企业 43,367,089.46 612,924.25
(有限合伙)
创新工场浙数(杭州)人
工智能股权投资合伙企 4,573,147.29 4,576,195.55 3,048.26
业(有限合伙)
北京皓宽网络科技有限
29,169,465.44 16,448.49
公司
杭州媒聚沃股权投资合
32,000,720.45 16,000,000.00 -1,080.49
伙企业(有限合伙)
浙江东方星空数据科技
3,800,000.00 -1,054,100.15
有限公司
朴盈国视(上海)股权投
资基金合伙企业(有限 104,373,264.93 45,000,000.00 -2,297,411.89 56,017.61
合伙)

杭州城市大脑有限公司 17,500,000.00 -3,383,845.40

杭州弈战数字技术有限
4,000,000.00 171,787.74
公司
爱阅读(北京)科技股份
35,000,000.00 -1,567,738.13
有限公司
大连经典网络发展有限
1,172,532.92 466,184.99 -706,347.93
公司[注 2]

宁波网联网络有限公司 1,505,494.44 -44,009.85

杭州先睿掌奇股权投资
合伙企业(有限合伙) 25,087,473.79 243,625.32
[注 1]
杭州致同投资合伙企业
12,400,556.44 -21,796.52
(有限合伙)
吉林双锋网络技术有限
公司
杭州零越网络科技有限
公司(原日照零度网络 799,994.93 -164,013.20
科技有限公司)
上海礴锋网络科技有限
4,600,261.46 -4,424,396.76
公司
安徽锋视网络技术有限
4,653,656.18 -3,395,812.28
公司
上海零越网络科技有限
12,222,272.58 21,077,629.58
公司

北京想玩科技有限公司 6,200,000.00 -77,117.67

北京游翼网络科技有限
1,500,000.00 -409,739.49
公司
北京酷玩东西科技有限
405,350.00 321,145.67
公司

武汉玩度科技有限公司 3,000,000.00 -20,016.19

如友比邻（杭州）科技有
20,000.00
限公司
北京品客互动科技有限
4,942,707.79 4,925,349.61 -17,358.18
公司[注 3]
桐乡星路千采股权投资
30,140,578.17 3,490,510.17
合伙企业(有限合伙)
杭州云莱信息技术有限
17,500,000.00 -259,659.41
公司

第 52 页共 142 页
上海赛驰体育文化有限
10,000,000.00 -5,139,154.64
公司
杭州新线投资合伙企业
15,265,534.36 491,707.30 265,576.64
(有限合伙)
光大浙新投资管理(上
4,122,691.55 -131,782.90
海)有限公司
星盟(杭州)创业投资有
10,272,563.39 5,304.65
限公司
杭州星路投资控股有限
1,260,204.18 833,079.25
公司
杭州星路必赢股权投资
36,522,475.84 -607,868.89
合伙企业 4,872,684.32
星路鼎泰(桐乡)大数据
产业股权投资基金合伙 76,196,364.46 60,000,000.00 -1,673,536.41
企业(有限合伙)
浙江名课文化艺术有限
14,688,443.54 1,040,937.18
公司
浙江由安数据科技有限
5,207,568.01 -4,880,723.27
公司
数字浙江技术运营有限
42,500,000.00 -128,223.96
公司
环球互娱网络(北京)有
4,277,592.81 1,107,537.58
限公司
北京酷炫网络技术股份
52,025,495.63
有限公司[注 4]
浙江太梦科技有限公司
4,000,000.00 -2,491,040.74
[注 5]

小计 603,083,421.51 319,593,553.42 15,332,121.77 -3,748,225.68 56,568.51

合计 631,303,627.34 319,593,553.42 15,332,121.77 -2,028,657.87 56,568.51

(续上表)

本期增减变动
减值准备
被投资单位期末数
其他权宣告发放现金股期末余额
计提减值准备其他
益变动利或利润
合营企业
人民浙报传媒投资
27,119,787.14
有限公司
成都川报锋趣网络
2,819,986.50
技术有限公司
小计 29,939,773.64

联营企业
北京华奥星空科技
44,368,391.22
发展有限公司
北京怡海盛鼎广告
35,053,694.21
有限公司
浙报中天(象山)股
权投资合伙企业(有 950,750.31 44,990,183.94
限合伙)
宁波梅山保税港区
朴华惠新股权投资
1,104,639.98 42,875,373.73
合伙企业(有限合
伙)

第 53 页共 142 页
创新工场浙数(杭
州)人工智能股权投
-
资合伙企业(有限合
伙)
北京皓宽网络科技
29,185,913.93
有限公司
杭州媒聚沃股权投
资合伙企业(有限合 47,999,639.96
伙)
浙江东方星空数据
2,193,194.91 552,704.94 2,193,194.91
科技有限公司
朴盈国视(上海)股
权投资基金合伙企 384,792.42 146,747,078.23
业(有限合伙)
杭州城市大脑有限
14,116,154.60
公司
杭州弈战数字技术
4,171,787.74
有限公司
爱阅读(北京)科技
33,432,261.87
股份有限公司
大连经典网络发展
-
有限公司
宁波网联网络有限
1,461,484.59 1,058,406.90
公司
杭州先睿掌奇股权
投资合伙企业(有限 25,331,099.11
合伙)
杭州致同投资合伙
12,378,759.92
企业(有限合伙)
吉林双锋网络技术
有限公司
杭州零越网络科技
635,981.73
有限公司
上海礴锋网络科技
175,864.70
有限公司
安徽锋视网络技术
1,257,843.90
有限公司
上海零越网络科技
4,500,000.00 28,799,902.16
有限公司
北京想玩科技有限
6,122,882.33
公司
北京游翼网络科技
1,090,260.51
有限公司
北京酷玩东西科技
726,495.67
有限公司
武汉玩度科技有限
2,979,983.81
公司
如友比邻（杭州）科
20,000.00
技有限公司
北京品客互动科技
有限公司
桐乡星路千采股权
投资合伙企业(有限 3,633,966.62 29,997,121.72
合伙)
杭州云莱信息技术
17,240,340.59
有限公司
上海赛驰体育文化
4,860,845.36
有限公司

第 54 页共 142 页
杭州新线投资合伙
15,039,403.70
企业(有限合伙)
光大浙新投资管理
3,990,908.65
(上海)有限公司
星盟(杭州)创业投
10,277,868.04
资有限公司
杭州星路投资控股
2,093,283.43
有限公司
杭州星路必赢股权
31,041,922.63
投资合伙企业
星路鼎泰(桐乡)大
数据产业股权投资
基金合伙企业(有限 134,522,828.05
合伙)
浙江名课文化艺术
15,729,380.72
有限公司
浙江由安数据科技
326,844.74
有限公司
数字浙江技术运营
42,371,776.04
有限公司
环球互娱网络(北
5,385,130.39
京)有限公司
北京酷炫网络技术
52,025,495.63
股份有限公司
浙江太梦科技有限
213,624.98 1,722,584.24
公司
小计 10,574,149.33 2,193,194.91 213,624.98 891,099,476.73 3,251,601.81

合计 10,574,149.33 2,193,194.91 213,624.98 921,039,250.37 3,251,601.81

[注 1]：子公司杭州边锋网络技术有限公司持有杭州先睿掌奇股权投资合伙企业(有限

合伙)86.11%的股权，但杭州边锋网络技术有限公司为有限合伙人，企业事务由普通合伙人

杭州先睿投资管理有限公司执行，对该公司未拥有实质控制权，仅通过参与其经营政策的制

定，达到对其施加重大影响。

[注 2]：子公司杭州边锋网络技术有限公司原持有大连经典网络发展有限公司 20%股权，

本期购买大连经典网络发展有限公司 20%的股权，对其拥有实质控制权，自购买日起将其纳

入合并财务报表范围。

[注 3]：子公司杭州边锋网络技术有限公司本期非同一控制下合并杭州聚轮网络科技有

限公司，相应增加其持有的北京品客互动科技有限公司股权。杭州聚轮网络科技有限公司因

12 月份不再向北京品客互动科技有限公司派遣董事，因此不再对其能够施加重大影响，相

应转入其他非流动金融资产核算。

[注 4]：截至 2019 年 12 月 31 日，子公司浙报融媒体科技（浙江）有限责任公司已购

买北京酷炫网络技术股份有限公司 10%的股权，剩余 10%的股权已于 2020 年 1 月 10 日全部

完成购买，并且股权交割完成后，浙报融媒体科技（浙江）有限责任公司要求提名一名董事

第 55 页共 142 页
进入北京酷炫网络技术股份有限公司董事会。截至本财务报告批准报出日，浙报融媒体科技

（浙江）有限责任公司对北京酷炫网络技术股份有限公司持股比例为 20%，并派出一名董事，

对该公司具有重大影响。

[注 5]：根据浙报融媒体科技（浙江）有限责任公司与浙报数字文化集团股份有限公

司与签订的《股权转让协议》，浙报数字文化集团股份有限公司将其所持有的浙江太梦科技

有限公司 40%的股权作价 3,348,967.73 元转让给浙报融媒体科技（浙江）有限责任公司，

上述股权转让于 2019 年 12 月 17 日办妥工商变更手续。由于浙报数字文化集团股份有限公

司间接持有浙报融媒体科技（浙江）有限责任公司 88.39%的股权，处置股权的相关投资收

益在合并时将已实现的 213,624.98 元予以转回，作为投资的损益调整。

9. 其他权益工具投资

(1) 明细情况
本期从其他综合收益转入
本期
项目期末数期初数[注] 留存收益的累计利得和损失
股利收入
金额原因
北京随视传媒科技股
2,655,598.41 2,655,598.41
份有限公司
杭州华银教育多媒体
9,461,097.47 9,461,097.47
科技股份有限公司

小计 12,116,695.88 12,116,695.88

[注]：期初数与上年年末数上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表

附注三(二十九)1(1)2)之说明。

(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因

子公司东方星空创业投资有限公司持有对北京随视传媒科技股份有限公司、杭州华银教

育多媒体科技股份有限公司的股权投资属于非交易性权益工具投资，在可预见的未来出售可

能性很小，因此东方星空创业投资有限公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综

合收益的权益工具投资。

10. 其他非流动金融资产

(1) 明细情况

项目期末数期初数[注]

分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产

第 56 页共 142 页
其中：权益工具投资 498,408,375.85 517,189,047.68

合计 498,408,375.85 517,189,047.68

[注]：期初数与上年年末数(2018 年 12 月 31 日)差异详见本财务报表附注三(二十

九)1(1)2)之说明。

(2) 期末的权益工具投资明细

账面余额
被投资单位
期初数本期增加本期减少期末数

上海华奥电竞信息科技有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00

话机世界通信集团股份有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00

杭州云栖创投股权投资合伙企业
50,000,000.00 50,000,000.00
（有限合伙）
广州好家伙一期传媒合伙企业(有
3,900,000.00 2,250,000.00 1,650,000.00
限合伙)

霍尔果斯狂看文化科技有限公司 405,350.00 405,350.00

上海迈微软件科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

北京狂丸科技有限公司 40,000.00 40,000.00

浙江华数广电网络股份有限公司 140,973,345.67 90,631,763.93 50,341,581.74

北京千分点信息科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

上海缔安科技股份有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00

起于凡信息技术(上海)有限公司 91,147,200.00 91,147,200.00

上海起凡数字技术有限公司 8,954,000.00 8,954,000.00

北京东方嘉禾文化发展股份有限
10,000,000.00 10,000,000.00
公司
上海峰瑞创业投资中心(有限合
95,550,827.53 1,255,582.19 94,295,245.34
伙)

天津唐人传奇资产管理有限公司 400,000.00 400,000.00

广州亦联股权投资合伙企业(有限
49,000,000.00 49,000,000.00
合伙)

YOUKU GLOBAL MEDIA FUND I,LP 14,824,279.16 11,030,720.00 25,854,999.16

上海伊库伊库网络科技有限公司 14,500,000.00 14,500,000.00

北京品客互动科技有限公司 4,925,349.61 4,925,349.61

上海谷臻信息科技有限公司 4,334,045.32 4,334,045.32

小计 517,189,047.68 80,496,069.61 99,276,741.44 498,408,375.85

第 57 页共 142 页
11. 投资性房地产

(1) 明细情况

项目房屋及建筑物土地使用权合计

账面原值

期初数

本期增加金额 7,011,844.00 700,361.29 7,712,205.29

固定资产/无形资产转入 7,011,844.00 700,361.29 7,712,205.29

期末数 7,011,844.00 700,361.29 7,712,205.29

累计折旧和累计摊销

期初数

本期增加金额 41,629.32 51,068.01 92,697.33

1) 计提或摊销 41,629.32 1,459.09 43,088.41

2)固定资产/无形资产转入 49,608.92 49,608.92

期末数 41,629.32 51,068.01 92,697.33

账面价值

期末账面价值 6,970,214.68 649,293.28 7,619,507.96

期初账面价值

12. 固定资产

项目房屋及建筑物机器设备电子设备

账面原值

期初数 174,172,230.23 175,977,114.91 99,559,331.62

本期增加金额 55,772,796.73 62,948,107.56 30,942,127.53

1) 购置 20,810,866.80

2) 在建工程转入 55,772,796.73 62,948,107.56

3) 企业合并增加 2,699,860.73

4) 其他增加 7,431,400.00

本期减少金额 7,011,844.00 9,475,706.08

1) 处置或报废 9,475,706.08

第 58 页共 142 页
2) 转入投资性房地产 7,011,844.00

期末数 222,933,182.96 238,925,222.47 121,025,753.07

累计折旧

期初数 1,554,909.76 6,396,399.05 66,789,844.78

本期增加金额 4,426,085.04 18,747,724.38 14,035,473.09

1) 计提 4,426,085.04 18,747,724.38 11,995,710.79

2) 投资性房地产转入

3) 企业合并增加 2,039,762.30

本期减少金额 7,339,645.73

1) 处置或报废 7,339,645.73

期末数 5,980,994.80 25,144,123.43 73,485,672.14

减值准备

期初数 961,211.78

本期减少金额 336,494.68

1) 处置或报废 336,494.68

期末数 624,717.10

账面价值

期末账面价值 216,952,188.16 213,781,099.04 46,915,363.83

期初账面价值 172,617,320.47 169,580,715.86 31,808,275.06

(续上表)

第 59 页共 142 页
项目运输工具其他设备合计

账面原值

期初数 6,819,289.28 5,419,113.45 461,947,079.49

本期增加金额 4,671,241.64 2,068,956.13 156,403,229.59

1) 购置 1,527,836.32 1,537,894.92 23,876,598.04

2) 在建工程转入 118,720,904.29

3) 企业合并增加 3,143,405.32 531,061.21 6,374,327.26

4) 其他增加 7,431,400.00

本期减少金额 221,000.00 2,381,306.60 19,089,856.68

1) 处置或报废 221,000.00 7,648.72 9,704,354.80

2) 转入投资性房地产 7,011,844.00

3) 处置子公司减少 2,373,657.88 2,373,657.88

期末数 11,269,530.92 5,106,762.98 599,260,452.40

累计折旧

期初数 4,172,512.97 2,826,300.45 81,739,967.01

本期增加金额 3,653,021.81 943,273.99 41,805,578.31

1) 计提 1,156,596.14 706,095.68 37,032,212.03

2) 投资性房地产转入

3) 企业合并增加 2,496,425.67 237,178.31 4,773,366.28

本期减少金额 209,950.00 1,773,778.11 9,323,373.84

1) 处置或报废 209,950.00 3,951.35 7,553,547.08

2) 处置子公司减少 1,769,826.76 1,769,826.76

期末数 7,615,584.78 1,995,796.33 114,222,171.48

减值准备

期初数 961,211.78

本期减少金额 336,494.68

1) 处置或报废 336,494.68

期末数 624,717.10

账面价值

第 60 页共 142 页
期末账面价值 3,653,946.14 3,110,966.65 484,413,563.82

期初账面价值 2,646,776.31 2,592,813.00 379,245,900.70

13. 在建工程

(1) 明细情况
期末数期初数
项目减值减值
账面余额账面价值账面余额账面价值
准备准备
浙数文化互联网
358,522,694.73 358,522,694.73 345,850,265.46 345,850,265.46
数据中心项目
乌镇 “梧桐树+”
38,471,837.44 38,471,837.44
项目一期工程"
医疗数据集成平台
2,155,172.50 2,155,172.50
V3.0
智慧医疗平台二期 1,726,415.06 1,726,415.06

智慧医疗平台三期 1,018,867.90 1,018,867.90

浙数文化产业园项目 1,682,413.18 1,682,413.18

合计 361,223,975.81 361,223,975.81 388,203,690.46 388,203,690.46

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称预算数(万元) 期初数本期增加转入固定资产转入无形资产其他减少[注 2] 期末数
浙数文化互联
网数据中心项 126,000.00 345,850,265.46 75,620,536.83 62,948,107.56 358,522,694.73
目[注 1]
“梧桐树+”
项目一期工 5,784.50 38,471,837.44 17,300,959.29 55,772,796.73
程
医疗数据集
500.00 2,155,172.50 2,212,389.42 4,367,561.92
成平台 V3.0
智慧医疗平
180.00 1,726,415.06 1,726,415.06
台二期
预约集成服
118.50 1,006,132.04 1,006,132.04
务平台
智慧医疗平
135.00 1,018,867.90 1,018,867.90
台三期
浙数文化产
86,000.00 1,682,413.18 1,682,413.18
业园项目
合计 218,718.00 388,203,690.46 98,841,298.66 118,720,904.29 6,093,976.98 1,006,132.04 361,223,975.81

[注 1]：公司于 2020 年 3 月 25 日召开第八届董事会第四十二次会议审议通过《关于变

更募投项目投资规模并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》，将互联网数据中心项目

投资规模变更为 126,000.00 万元。

[注 2]:本期其他减少情况详见本财务报表附注之其他关联交易所述。

第 61 页共 142 页
(续上表)
工程累计投入占利息资本本期利息本期利息资本化
工程名称工程进度(%) 资金来源
预算比例(%) 化累计金额资本化金额率(%)
浙数文化互联网数据中
61.29 85.00 募集资金
心项目[注 1]
“梧桐树+”项目一期工
96.42 100.00 自有资金
程
医疗数据集成平台
98.71 100.00 自有资金
V3.0
智慧医疗平台二期 100.00 100.00 自有资金

预约集成服务平台 90.00 [注 2] 自有资金

智慧医疗平台三期 80.00 80.00 自有资金

浙数文化产业园项目 1.50 2.00 自有资金

小计

[ 注 1] ：上述工程累计投入占预算比例和工程进度均系按照变更后的预算金额

126,000.00 万元计算。

[注 2]: 预约集成服务平台本期未完工时已转让给关联方，不考虑期末工程进度，具体

详见本财务报表附注之其他关联交易所述。

14. 无形资产

(1) 明细情况

项目土地使用权运营工具管理软件著作权合计

账面原值

期初数 80,405,863.00 1,147,017,364.84 29,509,926.51 1,256,933,154.35

本期增加金额 90,060,000.00 183,090,742.25 1,432,413.58 1,491,262.13 276,074,417.96

1)购置 90,060,000.00 6,811,213.22 1,432,413.58 1,491,262.13 99,794,888.93

2)内部研发 101,637,378.23 101,637,378.23

3)企业合并增加 28,588,066.00 28,588,066.00

4)其他增加 46,054,084.80 46,054,084.80

本期减少金额 700,361.29 170,000.00 12,468,837.50 13,339,198.79

1)处置 170,000.00 170,000.00

2)转入投资性房地
700,361.29 700,361.29
产

3)处置子公司减少 12,468,837.50 12,468,837.50

第 62 页共 142 页
期末数 169,765,501.71 1,329,938,107.09 18,473,502.59 1,491,262.13 1,519,668,373.52

累计摊销

期初数 3,891,480.61 189,773,548.18 22,540,437.20 216,205,465.99

本期增加金额 2,065,957.67 103,755,129.79 1,487,437.02 37,281.55 107,345,806.03

1)计提 2,065,957.67 102,829,547.59 1,487,437.02 37,281.55 106,420,223.83

2)企业合并增加 925,582.20 925,582.20

3)其他增加

本期减少金额 49,608.92 27,500.19 7,481,302.50 7,558,411.61

1)处置 27,500.19 27,500.19

2)转入投资性房地
49,608.92 49,608.92
产

3)处置子公司减少 7,481,302.50 7,481,302.50

期末数 5,907,829.36 293,501,177.78 16,546,571.72 37,281.55 315,992,860.41

账面价值

期末账面价值 163,857,672.35 1,036,436,929.31 1,926,930.87 1,453,980.58 1,203,675,513.11

期初账面价值 76,514,382.39 957,243,816.66 6,969,489.31 1,040,727,688.36

期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 63.92%。

15. 开发支出

本期增加本期减少
项目期初数转入当期末数
内部开发支出其他确认为无形资产
期损益
边锋游戏或网络
18,386,232.00 80,414,165.53 91,579,229.63 7,221,167.90
平台开发项目
大数据交易确权系统 3,964,171.62 3,964,171.62

智融云服务平台 2,336,874.53 2,336,874.53

合计 22,350,403.62 82,751,040.06 95,543,401.25 9,558,042.43

16. 商誉

(1) 商誉账面原值

被投资单位名称或形本期减少
期初数本期企业合并形成期末数
成商誉的事项处置

第 63 页共 142 页
杭州边锋网络技术有
2,503,462,935.13 2,503,462,935.13
限公司
深圳市天天爱科技有
928,645,551.78 928,645,551.78
限公司
上海浩方在线信息技
255,740,387.79 255,740,387.79
术有限公司
梦启(北京)科技有限
69,631,252.59 69,631,252.59
公司
深圳市乐玩互娱网络
35,095,269.98 35,095,269.98
技术有限公司
上海千幻信息技术有
22,621,571.94 22,621,571.94
限公司
上饶市云网科技有限
17,000,000.00 17,000,000.00
公司
苏州金游数码科技有
1,665,100.66 1,665,100.66
限责任公司
浙江翰墨投资管理有
22,336.78 22,336.78
限公司
爱阅读(北京)科技股
79,474,290.74 79,474,290.74
份有限公司
苏州工业园区丰游网
90,052,257.79 90,052,257.79
络科技有限公司
台州市零壹智能科技
25,557,530.22 25,557,530.22
有限公司
杭州元琪网络科技有
839,926.46 839,926.46
限公司
杭州聚轮网络科技有
216,056,332.69 216,056,332.69
限公司
郑州游戏啦网络科技
41,315,169.13 41,315,169.13
有限公司
北京永无止境互娱网
36,984,656.87 36,984,656.87
络科技有限公司
五一(朝阳)网络科技
18,452,420.20 18,452,420.20
有限公司
大连蓝带网络科技有
834,635.32 834,635.32
限公司
合计 4,029,808,411.86 313,643,214.21 79,474,290.74 4,263,977,335.33

(2) 商誉减值准备

本期增加本期减少
被投资单位名称或形成商誉
期初数期末数
的事项
计提处置

上饶市云网科技有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00
苏州金游数码科技有限责任
1,665,100.66 1,665,100.66
公司
爱阅读(北京)科技股份有限
64,741,886.97 64,741,886.97
公司
上海千幻信息技术有限公司 17,362,585.72 5,258,986.22 22,621,571.94

小计 100,769,573.35 5,258,986.22 64,741,886.97 41,286,672.60

(3) 商誉减值测试过程

(单位：万元)

第 64 页共 142 页
杭州边锋网上海浩方在深圳市天天梦启(北京) 深圳市乐玩苏州工业园区杭州聚轮网
项目络技术有限线信息技术爱科技有限科技有限公互网络技术丰游网络科技络科技有限
公司有限公司公司司有限公司有限公司公司

商誉账面余额① 250,346.29 25,574.04 92,864.56 6,963.13 3,509.53 9,005.23 21,605.63

商誉减值准备余额②

商誉账面价值③=②-
250,346.29 25,574.04 92,864.56 6,963.13 3,509.53 9,005.23 21,605.63
①
未确认归属于少数股
59,645.57 10,810.47 6,239.16 6,521.03 32,408.45
东权益的商誉价值④
调整后的商誉账面价
309,991.86 25,574.04 92,864.56 17,773.60 9,748.69 15,526.26 54,014.08
值⑤=③+④

资产组的账面价值⑥ 234,293.57 2,631.86 -577.70 5,474.56 2,012.47 7,598.66 5,536.10
包含整体商誉的资产
544,285.43 28,205.90 92,286.86 23,248.16 11,761.16 23,124.92 59,550.18
组账面价值⑦=⑤+⑥
包含商誉的资产组的
599,545.50 29,021.71 152,901.54 50,359.39 19,823.02 62,648.39 79,215.58
可收回金额⑧[注]

减值损失⑨=⑧-⑦

其中：应确认的商誉减
值损失⑩=if(⑨>⑤,
⑤,⑨)
公司享有的
100.00% 100.00% 100.00% 40.00% 36.00% 58.00% 40.00%
股权份额⑾
公司应确认的商誉减
值损失⑿=⑾*⑩

(续上表)

(单位：万元)
五一(朝阳) 大连蓝带网郑州游戏啦台州市零壹杭州元琪网北京永无止境上海千幻信
项目网络科技有络科技有限网络科技有智能科技有络科技有限互娱网络科技息技术有限
限公司公司限公司限公司公司有限公司公司

商誉账面余额① 1,845.24 83.46 4,131.52 2,555.75 83.99 3,698.47 2,262.16

商誉减值准备余额② 1,736.26

商誉账面价值③ = ②-
1,845.24 83.46 4,131.52 2,555.75 83.99 3,698.47 525.90
①
未确认归属于少数股
2,767.86 125.99 365.78 772.62
东权益的商誉价值④
调整后的商誉账面价
4,613.10 83.46 4,131.52 2,555.75 209.98 4,064.25 1,298.52
值⑤=③+④

资产组的账面价值⑥ 938.56 52.95 874.69 1,155.26 6,604.81 837.25 -118.56
包含整体商誉的资产
5,551.66 136.41 5,006.21 3,711.01 6,814.79 4,901.50 1,179.96
组账面价值⑦=⑤+⑥
包含商誉的资产组的
11,854.28 190.26 9,273.88 10,318.36 12,790.34 15,714.29 -147.46
可收回金额⑧[注]

减值损失⑨=⑧-⑦ 1,327.41

其中：应确认的商誉减
值损失 ⑩ =if( ⑨ > ⑤ , 1,298.52
⑤,⑨)
公司享有的
40.00% 100.00% 100.00% 100.00% 40.00% 91.00% 40.50%
股权份额⑾

第 65 页共 142 页
公司应确认的商誉减
525.90
值损失⑿=⑾*⑩

[注]：上述资产组杭州边锋网络技术有限公司、上海浩方在线信息技术有限公司、深圳

市天天爱科技有限公司、梦启(北京)科技有限公司、深圳市乐玩互娱网络技术有限公司、上

海千幻信息技术有限公司、苏州工业园区丰游网络科技有限公司、台州市零壹智能科技有限

公司、杭州元琪网络科技有限公司、杭州聚轮网络科技有限公司、北京永无止境互娱网络科

技有限公司、郑州游戏啦网络科技有限公司、五一(朝阳)网络科技有限公司和大连蓝带网络

科技有限公司预计未来可收回金额均利用了北京中企华资产评估有限责任公司 2020 年 4 月

27 日出具的《浙报数字文化集团股份有限公司以财务报告为目的拟进行商誉减值测试涉及

的杭州边锋网络技术有限公司和上海浩方在线信息技术有限公司资产组可收回金额项目资

产评估报告》(中企华评报字(2020)第 3347 号)的评估结果。

(4) 商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

1) 重要假设及依据

① 公司未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一

致。

② 假设评估对象处于交易过程中，资产评估师根据评估对象的交易条件等模拟市场进

行评估，评估结果是对评估对象最可能达成交易价格的估计。

③ 假设评估对象所涉及企业按评估基准日现有的管理水平继续经营，不考虑该企业将

来的所有者管理水平优劣对企业未来收益的影响。

④ 假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，被评估单位

经营环境相对稳定，所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化。

⑤ 假设与被评估单位有关的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生

重大变化。

2) 关键参数

关键参数
项目
预测期预测期增长率稳定期增长率利润率折现率[注 2]
2020 年-2024 年根据预测的收入、
杭州边锋网络技术有限公司 [注 1] 持平 16.52%
(后续为稳定期) 成本、费用等计算
2020 年-2024 年根据预测的收入、
深圳市天天爱科技有限公司 [注 1] 持平 [注 3]
(后续为稳定期) 成本、费用等计算
2020 年-2024 年根据预测的收入、
上海浩方在线信息技术有限公司 [注 1] 持平 14.85%
(后续为稳定期) 成本、费用等计算
2020 年-2024 年根据预测的收入、
梦启(北京)科技有限公司 [注 1] 持平 16.02%
(后续为稳定期) 成本、费用等计算

第 66 页共 142 页
2020 年-2024 年根据预测的收入、
深圳市乐玩互娱网络技术有限公司 [注 1] 持平 17.58%
(后续为稳定期) 成本、费用等计算
苏州工业园区丰游网络科技有限公 2020 年-2024 年根据预测的收入、
[注 1] 持平 [注 3]
司 (后续为稳定期) 成本、费用等计算
2020 年-2024 年根据预测的收入、
台州市零壹智能科技有限公司 [注 1] 持平 18.16%
(后续为稳定期) 成本、费用等计算
2020 年-2024 年根据预测的收入、
杭州元琪网络科技有限公司 [注 1] 持平 18.16%
(后续为稳定期) 成本、费用等计算
2020 年-2024 年根据预测的收入、
杭州聚轮网络科技有限公司 [注 1] 持平 16.02%
(后续为稳定期) 成本、费用等计算
2020 年-2024 年根据预测的收入、
郑州游戏啦网络科技有限公司 [注 1] 持平 16.02%
(后续为稳定期) 成本、费用等计算
北京永无止境互娱网络科技有限公 2020 年-2024 年根据预测的收入、
[注 1] 持平 16.02%
司 (后续为稳定期) 成本、费用等计算
2020 年-2024 年根据预测的收入、
五一(朝阳)网络科技有限公司 [注 1] 持平 16.02%
(后续为稳定期) 成本、费用等计算
2020 年-2024 年根据预测的收入、
大连蓝带网络科技有限公司 [注 1] 持平 18.16%
(后续为稳定期) 成本、费用等计算

[注 1]:上述公司主要经营休闲娱乐游戏或直播平台，考虑游戏和直播等业务未来现金

流量的特点，结合公司已签订合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素

的综合分析，根据具体的游戏类别预测增长率，稳定期的收入和 2024 年预测的收入金额一

致。

[注 2]:折现率系根据资本定价模型计算的加权平均资本成本率(税前)。

[注 3]：深圳天天爱科技有限公司 2017 年-2021 年享受“两免三减半”所得税优惠税

率，2020 年-2021 年根据所得税率 12.50%确认的折现率为 15.72%，2022 年起根据高新技术

企业税收优惠所得税率 15%确认的折现率为 16.15%；苏州工业园区丰游网络科技有限公司

2016 年-2020 年享受“两免三减半”所得税优惠税率，2020 年根据所得税率 12.50%确认的

折现率为 15.57%，2021 年起根据高新技术企业税收优惠所得税率 15%确认的折现率为 16.02%。

(5) 业绩承诺对商誉减值测试的影响

1) 深圳市天天爱科技有限公司业绩承诺完成情况：
实现金额(归属于母公司
考核期承诺金额
所有者的净利润)

2017 年 125,000,000.00 131,952,406.96

2018 年 163,000,000.00 167,099,687.35

2019 年 212,000,000.00 223,767,377.67

2017 年-2019 年度，深圳市天天爱科技有限公司完成业绩承诺。根据北京中企华资产评

估有限责任公司 2020 年 4 月 27 日出具的《浙报数字文化集团股份有限公司以财务报告为

目的拟进行商誉减值测试涉及的杭州边锋网络技术有限公司和上海浩方在线信息技术有限

公司资产组可收回金额项目资产评估报告》(中企华评报字(2020)第 3347 号)的评估结果，

第 67 页共 142 页
截至 2019 年 12 月 31 日，深圳市天天爱科技有限公司被收购时形成的商誉相关资产组的账

面价值为 92,286.86 万元，商誉资产组可收回金额为 152,901.54 万元。

经测试，全资子公司杭州边锋网络科技有限公司因收购深圳市天天爱科技有限公司形成

的商誉不存在减值。

2) 苏州工业园区丰游网络科技有限公司业绩承诺完成情况：
实现金额(归属于母公司
考核期承诺金额
所有者的净利润)

2018 年 7 月-2019 年 6 月 50,000,000.00 92,052,232.49

2019 年 7 月-2020 年 6 月 62,500,000.00 承诺期未到

2020 年 7 月-2021 年 6 月 78,130,000.00 承诺期未到

2018 年 7 月-2019 年 6 月，苏州工业园区丰游网络科技有限公司完成业绩承诺。根据北

京中企华资产评估有限责任公司 2020 年 4 月 27 日出具的《浙报数字文化集团股份有限公

司以财务报告为目的拟进行商誉减值测试涉及的杭州边锋网络技术有限公司和上海浩方在

线信息技术有限公司资产组可收回金额项目资产评估报告》(中企华评报字(2020)第 3347 号)

的评估结果，截至 2019 年 12 月 31 日，苏州工业园区丰游网络科技有限公司被收购时形成

的商誉相关资产组的账面价值为 23,124.92 万元，商誉资产组可收回金额为 62,648.39 万

元。

经测试，全资子公司杭州边锋网络科技有限公司因收购苏州工业园区丰游网络科技有限

公司形成的商誉不存在减值。

3) 杭州聚轮网络科技有限公司业绩承诺完成情况：
实现金额(扣除非经常性
考核期承诺金额损益后归属于母公司
所有者的净利润)

2019 年 108,000,000.00 118,648,661.53

2020 年 88,214,900.00 承诺期未到

2019 年度，杭州聚轮网络科技有限公司完成业绩承诺。根据北京中企华资产评估有限

责任公司 2020 年 4 月 27 日出具的《浙报数字文化集团股份有限公司以财务报告为目的拟

进行商誉减值测试涉及的杭州边锋网络技术有限公司和上海浩方在线信息技术有限公司资

产组可收回金额项目资产评估报告》(中企华评报字(2020)第 3347 号)的评估结果，截至 2019

年 12 月 31 日，杭州聚轮网络科技有限公司司被收购时形成的商誉相关资产组的账面价值

为 59,550.18 万元，商誉资产组可收回金额为 79,215.58 万元。

经测试，全资子公司杭州边锋网络科技有限公司因收购杭州聚轮网络科技有限公司形成

第 68 页共 142 页
的商誉不存在减值。

4) 北京永无止境互娱网络科技有限公司业绩承诺完成情况：
实现金额(归属于母公司
考核期承诺金额
所有者的净利润)

2019 年 17,000,000.00 17,233,134.94

2019 年度，北京永无止境互娱网络科技有限公司完成业绩承诺。根据北京中企华资产

评估有限责任公司 2020 年 4 月 27 日出具的《浙报数字文化集团股份有限公司以财务报告

为目的拟进行商誉减值测试涉及的杭州边锋网络技术有限公司和上海浩方在线信息技术有

限公司资产组可收回金额项目资产评估报告》(中企华评报字(2020)第 3347 号)的评估结果，

截至 2019 年 12 月 31 日，北京永无止境互娱网络科技有限公司被收购时形成的商誉相关资

产组的账面价值为 4,901.50 万元，商誉资产组可收回金额为 15,714.29 万元。

经测试，全资子公司杭州边锋网络科技有限公司及其子公司梦启(北京)科技有限公司因

收购北京永无止境互娱网络科技有限公司形成的商誉不存在减值。

17. 长期待摊费用

项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数

游戏授权使用费 38,025,685.31 15,000,000.00 29,894,212.08 23,131,473.23
租入固定资产改
6,869,119.55 2,926,670.95 3,693,202.72 6,102,587.78
良支出
高清电视付款频
4,833,333.34 999,999.96 3,833,333.38
道内容审查费用
服务费 352,797.43 518,834.98 428,385.42 443,246.99
摩尔体育合作费
3,446,300.00 1,340,227.78 2,106,072.22
用
合计 50,080,935.63 21,891,805.93 36,356,027.96 35,616,713.60

18. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

期末数期初数
项目
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 4,811,374.94 760,410.02 4,482,190.84 644,817.51
广告费和业务宣传费支
109,483,769.33 16,422,565.41 33,882,022.68 5,082,303.40
出

合计 114,295,144.27 17,182,975.43 38,364,213.52 5,727,120.91

(2) 未确认递延所得税资产明细

第 69 页共 142 页
项目期末数期初数

可抵扣亏损 243,175,147.97 161,619,714.93

资产减值准备 3,015,272.77 6,691,119.38

小计 246,190,420.74 168,310,834.31

(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份期末数期初数备注

2019 年 3,992,123.25

2020 年 13,527,503.91 13,679,694.13

2021 年 4,323,495.01 7,381,966.09

2022 年 23,873,383.49 31,952,614.20

2023 年 84,399,769.32 104,613,317.26

2024 年 117,050,996.24

小计 243,175,147.97 161,619,714.93

19. 其他非流动资产

(1) 明细情况

项目期末数期初数

文化作品 235,980,116.57 152,052,861.99

长期资产购置款 8,657,504.85 7,131,625.78

债权投资[注] 20,479,452.00 20,479,452.00

合计 265,117,073.42 179,663,939.77

(2) 其他说明

根据子公司东方星空创业投资有限公司与北京千分点信息科技有限公司签订的《可转股

债权投资协议》，2016 年东方星空创业投资有限公司向该公司认购了该公司发行的可转股

债权 2,000 万元，并按照 5%年利率计息。

根据双方签订的《补充协议》，自 2014 年 6 月 30 日至可转债偿还日之间的期间上述可

转股债权不再计息，同时约定在子公司东方星空创业投资有限公司以其他方式对北京千分点

信息科技有限公司实施投资后，其将该可转债本息合计 2,047.9452 万元归还给子公司东方

星空创业投资有限公司。

第 70 页共 142 页
20. 短期借款

项目期末数期初数

信用借款 850,000,000.00

借款利息 1,046,718.75

合计 851,046,718.75

21. 应付账款

(1) 明细情况

项目期末数期初数

经营款 108,249,482.62 75,286,575.89

长期资产购置款 135,513,592.56 149,279,577.67

合计 243,763,075.18 224,566,153.56

(2) 本期无账龄 1 年以上重要的应付账款。

22. 预收款项

(1) 明细情况

项目期末数期初数

广告收入 6,233,353.17 3,387,709.16

版权收入 3,711,585.75 4,158,179.50

信息服务收入 10,541,156.78 5,486,001.01

其他 888,735.65 2,936,120.31

合计 21,374,831.35 15,968,009.98

(2) 本期无账龄 1 年以上重要的预收款项。

23. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数

短期薪酬 112,993,463.45 759,035,990.57 652,793,222.21 219,236,231.81

第 71 页共 142 页
离职后福利—设定提存计划 3,509,054.51 46,481,070.89 46,140,642.40 3,849,483.00

辞退福利 339,062.00 9,997,737.73 9,218,333.73 1,118,466.00

合计 116,841,579.96 815,514,799.19 708,152,198.34 224,204,180.81

(2) 短期薪酬明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数

工资、奖金、津贴和补贴 105,713,524.02 653,817,184.11 549,288,563.36 210,242,144.77

职工福利费 83,820.00 33,331,587.16 33,415,407.16

社会保险费 2,683,561.93 31,927,185.22 31,201,652.25 3,409,094.90

其中：医疗保险费 2,056,526.76 27,807,504.96 27,068,107.57 2,795,924.15

工伤保险费 75,127.10 612,486.22 593,109.04 94,504.28

生育保险费 206,747.59 3,043,312.19 2,969,678.57 280,381.21

补充医疗保险 345,160.48 463,881.85 570,757.07 238,285.26

住房公积金 1,423,589.40 33,102,865.05 32,318,860.58 2,207,593.87

工会经费和职工教育经费 3,088,968.10 6,857,169.03 6,568,738.86 3,377,398.27

小计 112,993,463.45 759,035,990.57 652,793,222.21 219,236,231.81

(3) 设定提存计划明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数

基本养老保险 3,314,135.50 43,854,481.98 43,558,685.78 3,609,931.70

失业保险费 97,467.18 1,904,029.12 1,859,396.83 142,099.47

企业年金缴费 97,451.83 722,559.79 722,559.79 97,451.83

小计 3,509,054.51 46,481,070.89 46,140,642.40 3,849,483.00

24. 应交税费

项目期末数期初数

增值税 15,509,668.28 23,911,649.72

企业所得税 39,998,580.43 29,299,765.84

代扣代缴个人所得税 5,260,949.79 3,294,561.43

城市维护建设税 1,276,902.97 1,393,031.51

印花税 288,265.36 144,097.13

第 72 页共 142 页
房产税 330,071.17 482,929.03

土地使用税 108,005.58 196,187.79

教育费附加 555,133.39 617,184.87

地方教育附加 370,088.87 386,867.64

文化事业建设费 239,389.42 122,787.48

代扣代缴劳务税费 414.26 24,473.13

残疾人保障金 34,918.66 60,463.56

合计 63,972,388.18 59,933,999.13

25. 其他应付款

(1) 明细情况

项目期末数期初数

应付股利 5,835,335.33 4,182,481.80

其他应付款 130,312,786.72 59,609,837.25

合计 136,148,122.05 63,792,319.05

(2) 应付股利

1) 明细情况

项目期末数期初数

普通股股利 5,835,335.33 4,182,481.80

小计 5,835,335.33 4,182,481.80

2) 账龄 1 年以上重要的应付股利

项目未支付金额未支付原因

应付公司股东股利 1,935,335.33 尚未支付

小计 1,935,335.33

(3) 其他应付款

1) 明细情况

项目期末数期初数

押金保证金 1,285,640.89 5,622,098.66

应付暂收款 84,645,010.80 37,691,771.84

第 73 页共 142 页
已结算未支付经营费用 19,573,908.41 3,551,050.98

股权转让款 21,840,000.00 269,759.23

其他 2,968,226.62 12,475,156.54

合计 130,312,786.72 59,609,837.25

2) 本期无账龄 1 年以上重要的其他应付款。

26. 一年内到期的非流动负债

项目期末数期初数

一年内到期的长期应付款[注] 336,000,000.00

合计 336,000,000.00

[注]:详见本财务报表附注五(一)28 之说明。

27. 其他流动负债

项目期末数期初数

递延收入[注] 198,065,611.04 170,748,368.10

合计 198,065,611.04 170,748,368.10

[注]：系子公司收到的游戏玩家已充值但尚未实际消耗的游戏点卡充值款和游戏币购买

款。

28. 长期应付款

(1) 明细情况

项目期末数期初数

应付股权收购款 36,000,000.00 690,000,000.00

关联方委托贷款[注] 13,690,000.00 13,690,000.00

合计 49,690,000.00 703,690,000.00

[注]：根据浙江省财政厅《关于 2016 年国有资本经营预算的批复》浙财文资预批〔2016〕

9927 号及《关于 2017 年国有资本经营预算的批复》浙财教预批〔2017〕23 号文，公司及下

属子公司申报的文化产业发展项目获得资本性财政支持共计 1,369 万元。该笔资金应由浙

江省财政厅通过公司实际控制人浙江日报报业集团下拨至浙报传媒控股集团有限公司，并由

第 74 页共 142 页
浙报传媒控股集团有限公司下拨至公司。同时，根据财政部下发的《加强企业财务信息管理

暂行规定》(财企〔2012〕23 号)规定：“企业集团母公司将资本性财政性资金拨付所属全资

或控股法人企业使用的，应当作为股权投资。母公司所属控股法人企业暂无增资扩股计划的，

列作委托贷款，与母公司签订协议，约定在发生增资扩股、改制上市等事项时，依法将委托

贷款转为母公司的股权投资”。因公司暂无增资扩股计划，浙报传媒控股集团有限公司将上

述资本性财政性资金转作委托贷款，通过中国工商银行股份有限公司杭州庆春路支行发放至

公司，并于 2018 年 3 月 29 日签订《对公委托贷款委托代理协议》，贷款期限为 12 个月。到

期后协议各方若无异议，协议自动延续(可多次)。

本期委托贷款协议到期日前，2019 年 3 月 27 日，公司董事会审计委员会 2019 年第二

次会议、第八届董事会第二十二次会议和第八届监事会第二十次会议审议通过了《关于控股

股东资本性财政性资金拟继续转作公司委托贷款暨关联交易的议案》，并于 2019 年 3 月 20

日签订《对公委托贷款委托代理协议》，贷款期限为 12 个月。

(2) 其他说明

控股子公司杭州边锋网络有限公司非同一控制下企业合并深圳市天天爱科技有限公司

所需支付的合并成本为 100,000.00 万元，累计已支付 70,000.00 万元，剩余款项 30,000.00

万元根据股权转让协议约定的深圳市天天爱科技有限公司承诺利润实现情况于 2020 年进行

支付，因此将上述应付剩余款项重分类至一年内到期的非流动负债。

控股子公司杭州边锋网络有限公司非同一控制下企业合并苏州工业园区丰游网络科技

有限公司所需支付的合并成本为 12,000.00 万元，累计已支付 4,800.00 万元，剩余款项

7,200.00 万元根据股权转让协议约定的苏州工业园区丰游网络科技有限公司承诺利润实现

情况进行支付，其中 3,600.00 万元根据苏州工业园区丰游网络科技有限公司承诺利润实现

情况于 2020 年进行支付，因此将上述应付股权款 3,600.00 万元重分类至一年内到期的非

流动负债。

29. 预计负债

项目期末数期初数形成原因

未决诉讼[注] 10,000,000.00 未决诉讼

合计 10,000,000.00

[注]：详见本财务报表附注之或有事项所述。

第 75 页共 142 页
30. 递延收益

(1) 明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因

政府补助 300,000.00 300,000.00 和资产相关的政府补助

增值税进项税
555,855.03 555,855.03 存在待抵扣的进项税额
加计扣除

合计 855,855.03 855,855.03

(2) 政府补助明细情况
与资产相关/与
项目期初数本期新增补助金额本期计入当期损益期末数
收益相关
纪录片拍摄财
300,000.00 300,000.00 与资产相关
政补贴

小计 300,000.00 300,000.00

[注]：政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注五

(五)3 之说明。

31. 股本
本期增减变动(减少以“—”表示)
项目期初数发行公积金期末数
送股其他小计
新股转股

股份总数 1,301,923,953.00 1,301,923,953.00

32. 资本公积

(1) 明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数

资本溢价(股本溢价) 3,305,637,232.50 272,370.60 128,792,440.47 3,177,117,162.63

其他资本公积 3,121,913.60 272,370.60 2,849,543.00

合计 3,308,759,146.10 272,370.60 129,064,811.07 3,179,966,705.63

(2) 其他说明

1) 本期公司以同一控制下企业合并的方式受让浙报传媒控股集团有限公司持有的浙江

智慧网络医院管理有限公司 100%的股权，支付的价款与应享有浙江智慧网络医院管理有限

公司合并日所有者权益账面价值份额的差额 4,303,823.35 元冲减资本公积(股本溢价)；相

第 76 页共 142 页
应将合并日因同一控制下企业合并追溯累计调整增加的净资产 52,896,176.65 元转回，冲

减合并财务报表中的资本公积(股本溢价)，同时对 2019 年年初余额进行追溯调整，因上述

合并而增加期初资本公积(股本溢价) 43,573,362.15 元。

2) 根据公司与杭州杰品艺术品有限公司于 2019 年 8 月签订的《股权转让协议》，公司

受让杭州杰品艺术品有限公司所持浙江美术传媒拍卖有限公司 34%的少数股权，在合并报表

中，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的

可辨认净资产份额之间的差额 39,095,802.70 元，相应冲减合并财务报表中的资本公积(资

本溢价)。

3) 根据子公司杭州边锋网络技术有限公司与徐勤、武汉趣炫网络科技有限公司于 2019

年 5 月签订的《股权转让协议》，杭州边锋网络技术有限公司受让武汉趣炫网络科技有限公

司所持苏州工业园区丰游网络科技有限公司 18%的少数股权，在合并报表中，新取得的长期

股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份

额之间的差额 32,496,637.77 元，相应冲减合并财务报表中的资本公积(资本溢价)。

4) 公司原根据其对淘宝天下传媒有限公司持有的 51%股权比例，确认相应的其他资本

公积 2,346,000.00 元，本期因向浙报融媒体科技（浙江）有限责任公司转让其持有的 51%

的淘宝天下传媒有限公司的股权，相应按对浙报融媒体科技（浙江）有限责任公司持有的股

权比例 88.61%，确认其他资本公积 2,073,629.40 元，转出的其他资本公积 272,370.60 相

应确认转让过程中的资本溢价(股本溢价)。

33. 库存股

(1) 明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数

回购股票 236,315,652.58 71,347,010.19 307,662,662.77

合计 236,315,652.58 71,347,010.19 307,662,662.77

(2) 其他说明

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司回购社会公众股

份管理办法(试行)》、《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》及《上海证

券交易所上市公司以集中竞价交易方式回购股份的业务指引(2013 年修订)》等法律、法规、

部门规章、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，基于对公司业务转型及未来持续稳定

第 77 页共 142 页
发展的信心和对公司股票价值的合理判断，结合公司的财务状况，公司于 2018 年 6 月 27 日

召开的第八届董事会第十三次会议、2018 年 7 月 16 日召开的 2018 年第一次临时股东大会

审议通过审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》。公司计划以自有资金回

购公司股份，回购资金总额为不低于人民币 3 亿元，不超过人民币 8 亿元，且回购价格不

超过 13.74 元/股，公司本次回购股份拟用于公司员工持股计划或者股权激励，回购期限为

股东大会审议通过之日起 6 个月内。上期截至 2018 年 12 月 31 日，公司回购 27,864,556

股，账面价值 236,315,652.58 元。本期继续 2018 年方案回购，2019 年 1 月 15 日，公司完

成回购，累计回购 36,193,430 股，账面价值 307,662,662.77 元。截至 2019 年 12 月 31 日，

公司库存股 36,193,430 股，账面价值 307,662,662.77 元。

34. 其他综合收益
本期发生额
减：前期计减：前期计
减：所税后归属
项目期初数[注] 本期所得税入其他综合入其他综合税后归属于母期末数
得税费于少数股
前发生额收益当期转收益当期转公司
用东
入损益入留存收益
将重分类进损益的其他
14,574.60 136,491.73 130,204.08 6,287.65 144,778.68
综合收益
其中：权益法下可转损益
5,579.36 56,568.51 56,568.51 62,147.87
的其他综合收益
外币财务报表折算
8,995.24 79,923.22 73,635.57 6,287.65 82,630.81
差额

其他综合收益合计 14,574.60 136,491.73 130,204.08 6,287.65 144,778.68

[注]：期初数与上年年末数(2018 年 12 月 31 日)差异详见本财务报表附注三(二十

九)1(1)2)之说明。

35. 盈余公积

(1) 明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数

法定盈余公积 151,350,281.25 16,785,115.46 168,135,396.71

合计 151,350,281.25 16,785,115.46 168,135,396.71

(2) 其他说明

根据公司章程，按母公司 2019 年度净利润提取 10%的法定盈余公积。

第 78 页共 142 页
36. 未分配利润

(1) 明细情况

项目本期数上年同期数

调整前上期末未分配利润 3,513,115,150.77 3,276,525,039.31

调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) -207,368,986.54 10,499,769.55

调整后期初未分配利润 3,305,746,164.23 3,287,024,808.86

加：本期归属于母公司所有者的净利润 508,352,099.33 478,292,043.97

减：提取法定盈余公积 16,785,115.46 7,413,377.78

应付普通股股利 101,258,441.84 234,346,311.54

期末未分配利润 3,696,054,706.26 3,523,557,163.51

(2) 调整期初未分配利润明细

1) 由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，调减期初未分配利润

217,810,999.28 元。

2) 由于同一控制导致的合并范围变更，调增 2019 年期初未分配利润 10,442,012.74

元。

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况
本期数上年同期数
项目
收入成本收入成本

主营业务收入 2,814,085,410.28 865,910,982.10 1,911,483,138.80 632,153,984.19

其他业务收入 13,225,821.58 8,609,230.17 8,867,822.80 7,047,564.85

合计 2,827,311,231.86 874,520,212.27 1,920,350,961.60 639,201,549.04

2. 税金及附加

项目本期数上年同期数

城市维护建设税 6,981,717.11 5,655,877.41

房产税 1,784,792.33 33,508.95

第 79 页共 142 页
教育费附加 3,026,131.27 2,232,604.32

地方教育附加 2,016,329.60 1,470,881.01

文化事业建设费 973,089.04 167,796.87

土地使用税 392,375.58 378,789.37

印花税 1,643,106.90 907,688.66

车船税 4,300.00 660.00

其他 433,769.84

合计 17,255,611.67 10,847,806.59

3. 销售费用

项目本期数上年同期数

推广宣传费 383,519,756.58 208,898,630.44

职工薪酬 189,472,041.74 130,983,252.69

劳务费 25,427,974.60 27,971,941.57

差旅费 11,250,573.58 11,004,373.46

折旧及摊销 4,782,854.43 4,854,879.42

其他 4,172,523.14 4,776,874.54

合计 618,625,724.07 388,489,952.12

4. 管理费用

项目本期数上年同期数

职工薪酬 253,209,758.18 168,291,325.51

折旧及摊销 22,095,517.27 19,667,687.06

办公费 40,911,721.14 34,928,011.47

房租及物管费 30,431,435.19 22,919,176.82

系统服务费 11,193,858.34 6,404,977.89

业务招待费 12,963,795.36 8,417,288.07

差旅费 10,413,900.76 9,377,056.33

其他 6,499,607.52 6,154,820.81

第 80 页共 142 页
合计 387,719,593.76 276,160,343.96

5. 研发费用

项目本期数上年同期数

职工薪酬 335,368,815.26 201,947,976.18

折旧及摊销 69,424,177.82 50,783,980.30

办公费 1,059,444.25 1,586,590.47

房租及物管费 16,713,384.62 13,329,030.17

差旅费 2,631,030.45 1,393,462.29

软件、系统服务费 2,798,542.05 435,689.94

其他 1,673,820.59 7,140,336.60

合计 429,669,215.04 276,617,065.95

6. 财务费用

项目本期数上年同期数

利息支出 4,817,625.00 446,136.94

利息收入 -20,930,728.91 -8,903,868.05

汇兑净损益 -507,818.43 -5,366.70

其他 1,247,244.03 585,408.69

合计 -15,373,678.31 -7,877,689.12

7. 其他收益
计入本期非经常性
项目本期数上年同期数
损益的金额

与收益相关的政府补助[注] 25,996,528.37 10,746,141.05 25,996,528.37

代扣代缴个人所得税手续费返还 1,380,059.30 1,895,848.94 1,380,059.30

增值税进项税加计扣除 4,323,691.58 4,323,691.58

税费减免、返还等 129,514.34 12,724.10 129,514.34

合计 31,829,793.59 12,654,714.09 31,829,793.59

[注]：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(五)3 之说明。

第 81 页共 142 页
8. 投资收益

项目本期数上年同期数

权益法核算的长期股权投资收益 -2,028,657.87 8,443,971.71

处置长期股权投资产生的投资收益 50,730,571.91 147,982,891.91

金融工具持有期间的投资收益 17,193,305.34 21,785,956.46
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
17,193,305.34 21,785,956.46
金融资产

处置金融工具取得的投资收益 18,086,444.59 24,091,354.76
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
18,086,444.59 24,091,354.76
金融资产

银行现金管理产品投资收益 30,758,753.10 71,093,621.02

追加投资获取控制权时，因购买日原投资因公允价值重
560,413.88
新计量而确认的投资收益

合计 115,300,830.95 273,397,795.86

9. 公允价值变动收益

项目本期数上年同期数
交易性金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损
125,087,159.81
益的金融资产)

合计 125,087,159.81

10. 信用减值损失

项目本期数

坏账损失 -6,509,312.03

合计 -6,509,312.03

11. 资产减值损失

(1) 明细情况

项目本期数上年同期数

坏账损失 -1,871,264.42

长期股权投资减值损失 -2,193,194.91

商誉减值损失 -5,258,986.22 -17,362,585.72

第 82 页共 142 页
合计 -7,452,181.13 -19,233,850.14

(2) 其他说明

本期发生的长期股权投资减值损失系对联营企业浙江东方星空数据科技有限公司计提

的减值准备。

12. 资产处置收益
计入本期非经常性
项目本期数上年同期数
损益的金额

固定资产处置收益 -278,128.43 24,910.27 -278,128.43

无形资产处置收益 87,500.22 87,500.22

合计 -190,628.21 24,910.27 -190,628.21

13. 营业外收入
计入本期非经常性
项目本期数上年同期数
损益的金额

无法支付款项 32,821.99 25,318.62 32,821.99

罚款、违约金收入 612,484.90 623,743.56 612,484.90

非同一控制下合并利得 1,026,598.87 39,605.31 1,026,598.87

其他 16,723.83 784,229.45 16,723.83

合计 1,688,629.59 1,472,896.94 1,688,629.59

14. 营业外支出
计入本期非经常性
项目本期数上年同期数
损益的金额

非流动资产毁损报废损失 18,545.95 224,909.38 18,545.95

罚款支出、违约金支出和滞纳金 671,481.46 4,654,355.68 671,481.46

赔偿支出 11,377,645.16 11,377,645.16

对外捐赠 685,580.00 15,358.94 685,580.00

其他 62,162.73 533,913.78 62,162.73

合计 12,815,415.30 5,428,537.78 12,815,415.30

第 83 页共 142 页
15. 所得税费用

(1) 明细情况

项目本期数上年同期数

当期所得税费用 83,056,039.82 31,971,503.64

递延所得税费用 -11,430,052.43 -4,785,153.06

合计 71,625,987.39 27,186,350.58

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项目本期数上年同期数

利润总额 761,833,430.63 599,799,862.30

按母公司适用税率计算的所得税费用 190,458,357.66 149,949,965.58

子公司适用不同税率的影响 -112,068,421.05 -85,607,236.87

非应税收入的影响 -1,916,336.99 -5,690,927.30
小型微利企业核定征收、外国公司适用当地税收政策的
-6,026,273.84 -1,857,720.05
影响

调整以前期间所得税的影响[注] -14,006,125.69 -38,960,096.96

研究开发费用加计扣除的影响 -25,363,512.93 -12,767,437.87

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 20,425,566.92 3,558,121.29

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -8,789,771.38 -1,980,053.61
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
28,912,504.69 20,541,736.37
扣亏损的影响

所得税费用 71,625,987.39 27,186,350.58

[注]：全资子公司杭州边锋网络技术有限公司被认定为 2018 年度享受国家规划布局内

重点软件企业所得税优惠政策企业。根据《财政部国家税务总局发展改革委工业和信息化部

关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税〔2016〕49 号)、《浙

江省财政厅等部门转发财政部国家税务总局发展改革委工业和信息化部关于软件和集成电

路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(浙财税政〔2016〕9 号)等规定，杭州边锋网

络技术有限公司 2018 年度企业所得税可减按 10%征收，相应影响本期所得税费用 1,186.93

万元。其余调整主要系子公司杭州幻游网络技术有限公司等汇算清缴所需计缴的所得税和

2018 年计提的所得税费用存在差异。

16. 其他综合收益的税后净额

第 84 页共 142 页
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收

益说明。

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项目本期数上年同期数

收到暂收款等 143,912,408.28 115,698,624.10

收到租赁费 117,099.43

收到与收益相关的政府补助 25,996,528.37 12,654,714.09

收到与资产相关的政府补助 300,000.00

收到押金、保证金、备用金 4,025,012.61 10,336,385.20

收到银行存款利息收入 20,396,252.52 8,903,868.05

其他 4,036,214.85 1,012,803.19

合计 198,783,516.06 148,606,394.63

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项目本期数上年同期数

销售费用中的经营性付现支出 436,903,548.72 247,002,863.09

管理、研发费用中的经营性付现支出 150,600,593.44 165,363,182.04

支付暂收款等 82,555,064.24 100,541,829.12

支付押金、保证金、备用金 10,629,582.86 10,328,486.49

支付诉讼保证金 10,000,000.00

其他 3,663,514.78 5,522,918.71

合计 694,352,304.04 528,759,279.45

3. 收到其他与投资活动有关的现金

项目本期数上年同期数

收到股权处置意向金 3,500,000.00
收回同一控制合并前存入浙江日报报业集团资金结算中
47,002,726.39 5,361,500.00
心的款项和利息

第 85 页共 142 页
非同一控制下合并获得的现金 19,716.06

合计 47,022,442.45 8,861,500.00

4. 收到其他与筹资活动有关的现金

项目本期数上年同期数

收到关联方委托贷款 13,690,000.00

合计 13,690,000.00

5. 支付其他与筹资活动有关的现金

项目本期数上年同期数

回购股份 71,347,010.19 236,315,652.58

购买子公司少数股权支付的款项 98,200,000.00

合计 169,547,010.19 236,315,652.58

6. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料本期数上年同期数

1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 690,207,443.24 572,613,511.72

加：资产减值准备 13,961,493.16 19,233,850.14

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
36,428,434.55 22,219,261.19
产折旧

无形资产摊销 106,421,682.92 79,739,511.01

长期待摊费用摊销 7,618,208.78 9,872,466.44

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
190,628.21 -24,910.27
损失(收益以“－”号填列)

固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 18,545.95 224,909.38

公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -125,087,159.81

财务费用(收益以“－”号填列) 3,775,330.18 440,770.24

投资损失(收益以“－”号填列) -115,300,830.95 -273,397,795.86

第 86 页共 142 页
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -11,430,052.43 -3,983,031.06

递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -684,290.00

存货的减少(增加以“－”号填列) -1,434,433.61 -2,758,886.96

经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -21,321,638.67 -56,179,989.20

经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 186,197,016.87 81,620,822.29

其他 -1,026,598.87 -39,605.31

经营活动产生的现金流量净额 769,218,069.52 448,896,593.75

2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3) 现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,616,132,911.22 1,036,569,507.55

减：现金的期初余额 1,036,569,507.55 761,837,616.69

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 579,563,403.67 274,731,890.86

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

项目本期数

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 323,000,000.00

其中：杭州聚轮网络科技有限公司 232,000,000.00

五一(朝阳)网络科技有限公司 20,160,000.00

郑州游戏啦网络科技有限公司 49,000,000.00

北京永无止境互娱网络科技有限公司 21,840,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 102,593,513.32

其中：杭州聚轮网络科技有限公司 75,323,979.65

五一(朝阳)网络科技有限公司 3,549,463.61

郑州游戏啦网络科技有限公司 4,003,107.99

北京永无止境互娱网络科技有限公司 11,817,568.78

第 87 页共 142 页
大连经典网络发展有限公司 7,899,393.29

加：本期支付的前期未支付的取得子公司现金净额 318,000,000.00

其中：深圳市天天爱科技有限公司 300,000,000.00

苏州工业园区丰游网络科技有限公司 18,000,000.00

加：同一控制下合并支付的现金或现金等价物 57,200,000.00

其中：浙江智慧网络医院管理有限公司 57,200,000.00

取得子公司支付的现金净额 595,606,486.68

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

项目本期数

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 34,934,905.66

其中：爱阅读(北京)科技股份有限公司 34,934,905.66

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 203,893.82

其中：爱阅读(北京)科技股份有限公司 203,893.82

加：本期收到的前期未支付的处置子公司现金净额 1,420,000.00

处置子公司收到的现金净额 36,151,011.84

(4) 现金和现金等价物的构成

项目期末数期初数

1) 现金 1,616,132,911.22 1,036,569,507.55

其中：库存现金 467,093.54 209,751.16

可随时用于支付的银行存款 1,605,298,585.71 988,934,288.60

可随时用于支付的其他货币资金 10,367,231.97 47,425,467.79

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

2) 现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

3) 期末现金及现金等价物余额 1,616,132,911.22 1,036,569,507.55

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及
现金等价物

(6) 现金流量表补充资料的说明

第 88 页共 142 页
合并现金流量表中现金及现金等价物期初数为 1,616,132,911.22 元，合并资产负债表

中货币资金期初数为 1,626,132,911.22 元，差额系合并现金流量表现金及现金等价物期初

数中扣除了不符合现金及现金等价物标准的不能随时支取的保证金 10,000,000.00 元。

合并现金流量表中现金及现金等价物期初数为 1,036,569,507.55 元，合并资产负债表

中货币资金期初数为 1,036,601,507.55 元，差额系合并现金流量表现金及现金等价物期初

数中扣除了不符合现金及现金等价物标准的不能随时支取的保证金 32,000.00 元。

(四) 合并所有者权益变动表项目注释

本期公司以同一控制下企业合并的方式受让浙报传媒控股集团有限公司持有的浙江智

慧网络医院管理有限公司 100%的股权。在编制 2019 年度合并报表比较数据时对 2018 年年

初余额进行追溯调整，因上述合并而增加 2018 年年初所有者权益 54,073,131.70 元，其中

增加 2018 年年初资本公积(股本溢价) 43,573,362.15 元，增加 2018 年年初未分配利润

10,499,769.55 元。

(五) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项目期末账面价值受限原因

货币资金 10,000,000.00 诉讼冻结存款

合计 10,000,000.00

2. 外币货币性项目

(1) 明细情况

项目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额

货币资金 21,149,762.66

其中：美元 2,213,906.53 6.9762 15,444,654.72

港币 6,368,702.89 0.8958 5,705,107.94

应收账款 9,974,443.03

其中：美元 1,422,331.77 6.9762 9,922,470.87

港币 58,017.59 0.8958 51,972.16

第 89 页共 142 页
(2) 境外经营实体说明

公司名称注册地记账本位币记账本位币

东方星空投资(香港)有限公司香港港币公司经营地通用货币

香港恒星网络科技有限公司香港港币公司经营地通用货币

BIANLE TECHNOLOGY CO.,LIMITED 美国美元公司经营地通用货币

BIANYOU TECHNOLOGY(HONGKONG) CO., LIMITED 香港人民币母公司通用货币

3. 政府补助

(1) 与资产相关的政府补助

总额法
期初本期新增补期末本期摊销
项目本期摊销说明
递延收益助递延收益列报项目
浙江省财政厅省级部门
纪录片拍摄 (单位)预算指标核定(追
300,000.00 300,000.00
财政补贴加、减)通知单(2019 财
省文核 713001-0001)

小计 300,000.00 300,000.00

(2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项目金额列报项目说明
杭州高新技术产业开发区(滨江)文化创意产业发展
2018 年度第二批文创产中心、杭州高新技术产业开发区(滨江)财政局《关于
13,718,900.00 其他收益
业专项资金拨付 2018 年度第二批区文创产业专项资金的通知》
(区文创办〔2019〕10 号)
上饶高铁经济试验区管理委员会杭州边锋网络技术
专项奖励 1,597,566.36 其他收益有限公司合作协议、上饶高铁经济试验区招商服务局
《奖励证明》
杭州市余杭区财政局杭州市余杭区财政局《关于下达淘宝天下传媒有限公
1,308,700.00 其他收益司 2019 年财政补助资金的通知》(余财企〔2019〕16
2017 年度专项资金号)
杭州市科学技术委员会、杭州市财政局、杭州市统计
2019 年中小微企业研发局、国家税务总局杭州市税务局《关于印发《杭州市
1,000,000.00 其他收益中小微企业研发费用投入财政补助资金管理办法》的
费用投入补助通知》(杭科计〔2018〕104 号)( 杭财教会〔2018〕
101 号)
中共杭州高新技术产业开发区工作委员会、中共杭州
人才激励补贴 880,366.00 其他收益市滨江区委员会《区党委区管委会区政府关于表彰优
秀贡献企业的决定》(区党委〔2019〕10 号)
2018 年第一批企业研发深圳市科技创新委员会《2018 年度企业研究开发资
852,000.00 其他收益
资助助、国家高新技术企业培育资助申请指南》

关于研发增长企业研发苏州工业园区科技和信息化局《园区科技和信息化局
后补助(科信局 2019 年 711,788.65 其他收益关于申报 2018 年度企业研发投入后补助资金的通知》
第八批) (苏园科〔2018〕21 号)

第 90 页共 142 页
浙江省人力资源和社会保障厅、浙江省财政厅《关于
进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关问
题的通知》(浙人社发〔2015〕86 号)、上海市人力资
稳岗补贴 523,761.07 其他收益源和社会保障局、发展和改革委员会、经济和信息化
委员会、环境保护局、财政局《关于实施失业保险援
企稳岗“护航行动”的通知》(沪人社规〔2018〕20 号)
等
中共深圳市委、深圳市人民政府《关于促进科技创新
的若干措施的通知》(深发〔2016〕7 号)、深圳市科
企业研发资助 506,000.00 其他收益
技创新委员会《2018 年第一批企业研究开发资助计划
拟资助企业的公示》
2018 年度西湖区文化创杭州市西湖区财政局《关于拨付 2018 年度西湖区文
500,000.00 其他收益
意资金化创意资金的通知》(西文创〔2019〕6 号)
上海市文化创意产业推进领导小组办公室、上海市财
政局《关于印发修订后的《上海市促进文化创意产业
文创项目资金 360,000.00 其他收益
发展财政扶持资金实施办法》》(沪文创办〔2015〕36
号)
房租补贴(园区外)资助深圳市南山区人民政府文化发展办公室《南山区自主
300,900.00 其他收益创新产业发展专项资金文化产业分项资金实施细则
项目〔2018〕》
江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、江苏省国家税务
研究开发费用省级财政局、江苏省地方税务局《关于印发江苏省企业研究开
300,000.00 其他收益
奖励资金发费用省级财政奖励资金管理办法(试行)的通知》
（苏科资〔2019〕20 号〕
南山区鼓励中小企业规深圳市南山区工业和信息化局《关于协议落实中小企
300,000.00 其他收益
模奖励方案业规模奖励的函》

宝安区科技创新局高新深圳市宝安区人民政府办公室《宝安区关于创新引领
350,000.00 其他收益
资助发展的实施办法》(深宝规〔2018〕3 号)

2018 年苏州市企业研发苏州工业园区科技和信息化局、苏州工业园区企业发
300,000.00 其他收益展服务中心《关于兑现 2018 年度企业研究开发费用
机构绩效补助省级财政奖励资金的通知》
杭州市富阳区科学技术
298,200.00 其他收益杭州市富阳区科学技术局研发经费补助
局研发经费补助
杭州高新技术开发区文化创意产业办公室文件《关于
文化创意产业专项资金 242,300.00 其他收益组织申报杭州高新区 2018 年度第二批文化创意产业
专项资金的通知》(区文创办〔2019〕8 号)
高新技术企业培育和认苏州工业园区科技和信息化局《苏州工业园区高新技
200,000.00 其他收益术企业培育和认定奖励实施细则》(苏园科〔2018〕31
定奖励号)
2019 服务业创新型补贴苏州市发展和改革委员会、苏州市财政局《关于开展
200,000.00 其他收益 2019 年苏州市服务业创新型示范企业申报工作的通
收入知》(苏发改服〔2019〕30 号)
桐乡市乌镇镇人民政府桐乡市乌镇镇人民政府《对公
创新奖励金 200,000.00 其他收益
司业务模式创新实行的货币奖励》
浙江省体育局《关于公布 2019 年度浙江省体育产业
体育局扶持基金 190,000.00 其他收益发展资金项目库入库项目的通知》(浙体经〔2019〕364
号)
文化产业“四上”在库企深圳市南山区人民政府文化发展办公室《南山区自主
138,800.00 其他收益创新产业发展专项资金文化产业分项资金实施细则
业增长奖励〔2018〕》
第五批科技发展计划资苏州市科学技术局、苏州市财政局《关于下达苏州市
100,000.00 其他收益 2019 年度第五批科技发展计划资金的通知》(苏科资
金的〔2019〕19 号)
杭州市高新技术企业培杭州市人民政府办公厅《杭州市高新技术企业培育三
100,000.00 其他收益年行动计划(2018—2020 年)》(杭政办函〔2018〕64
育奖励号)

第 91 页共 142 页
深圳市宝安区工业和信息化局《宝安区关于促进实体
新增“四上企业”奖励 100,000.00 其他收益
经济高质量发展的实施办法》(深宝规〔2018〕4 号)
模塑工业设计产业发展台州市黄岩区人民政府办公室《关于印发黄岩区模塑
86,250.00 其他收益工业设计产业发展奖励办法的通知》(黄政办发
奖励〔2015〕142 号)
上海市嘉定区人民政府办公室《上海市嘉定区人民政
财政扶持资金 80,000.00 其他收益
府办公室文件》(嘉府办发〔2009〕64 号)
2017 年度文化创意产业杭州市下城区人民政府长庆街道办事处《关于区级部
80,000.00 其他收益门(单位)预算指标核定通知单》(一般公共预算
专项资金区配套资金〔2018〕第 824 号)
宣传部 2019 文化体育引中共苏州工业园区工作委员会宣传部《中共苏州工业
61,800.00 其他收益
导资金第一批园区工作委员会宣传部文件》(苏园宣〔2017〕7 号)
朝阳市龙城区财政局《关于下达扶持企业发展资金指
扶持企业发展资金 60,000.00 其他收益
标的通知》(朝龙财指企〔2019〕607 号)
杭州市经济和信息化局《关于公布 2018 年度杭州市
软件名城补贴 58,650.00 其他收益国际级软件名城创建项目名单的通知》(杭经信软件
〔2019〕 57 号)
中共台州市黄岩区委宣传部、台州市黄岩区财政局、
台州市黄岩区文化广电新闻出版局《关于下达 2017 年
文化产业发展专项资金 50,000.00 其他收益
度黄岩区文化产业发展专项资金的通知》(黄区委宣
〔2018〕19 号)
杭州市滨江区人民政府《关于组织申报杭州高新区
文化创意产业专项资金 50,000.00 其他收益 (滨江)2018 年度第一批文化创意产业专项资金的通
知》(杭高新〔2017〕67 号)
嘉定区科学技术委员会《关于申报 2019 年度“阿里
阿里云补贴 48,584.91 其他收益
云”服务补贴的通知》
深圳市南山区人民政府文化发展办公室《南山区自主
版权(著作权)登记补贴 25,800.00 其他收益创新产业发展专项资金文化产业分项资金实施细则
〔2018)》
中共乌镇镇委员会乌镇镇人民政府党委扩大会议《中
共乌镇镇委员会乌镇镇人民政府党委扩大会议纪要》
2018 年鼓励创新奖励 20,000.00 其他收益
〔2019〕8 号、乌委〔2017〕16 号、乌委〔2019〕15
号
17 年度桐乡市互联网项桐乡市经济和信息化局、桐乡市财政局《关于下达
19,000.00 其他收益 2017 年度桐乡市互联网项目扶持资金的通知》(桐经
目扶持资金信〔2019〕115 号)
上海市嘉定区人民政府办公室文件(嘉府办发〔2009〕
嘉定国库-政府补贴 11,886.79 其他收益
64 号)
深圳市市场监督管理局《深圳市知识产权专项资金管
知识产权专项资金 10,800.00 其他收益
理办法》(深财规〔2014〕18 号)
浙江省科技型中小企业
10,000.00 其他收益《浙江省科技型中小企业认定管理办法》
奖励
下城区财政局《关于兑现 2019 年度第一批省科技型
杭州下城区专项补贴 10,000.00 其他收益
中小企业财政扶持政策的情况汇报》
中共桐乡市委宣传部、桐乡市财政局《关于下达 2018
深圳文博会参展补助 10,000.00 其他收益年度桐乡市文化产业发展专项扶持资金的通知》(桐
委宣〔2019〕38 号)
杭州高新区(滨江)《关于进一步加强知识产权工作的
软件著作权补贴 7,200.00 其他收益
实施意见》(杭高新〔2017〕66 号)
杭州市人力资源和社会保障局、杭州市财政局《关于
见习训练补贴 6,058.44 其他收益印发《杭州市大学生见习训练实施办法》的通知》(杭
人社发〔2016〕21 号)
杭州市下城区长庆街道杭州市下城区长庆街道财政
长庆街道财政补助 4,700.00 其他收益
补助
科信局 2019 年第 9 批知苏州工业园区知识产权局、苏州工业园区企业发展服
2,400.00 其他收益务中心《2018 年度苏州工业园区一般版权作品和软件
识产权奖励金著作权登记资助受理通知》

第 92 页共 142 页
苏州工业园区知识产权局、苏州工业园区企业发展服
知识产权奖励金 2,400.00 其他收益务中心《2018 年度苏州工业园区一般版权作品和软件
著作权登记资助受理通知》(苏园管〔2018〕10 号)
上海市人力资源和社会保障局《关于印发《上海市人
青年初创社保补助 1,716.15 其他收益力资源和社会保障局 2019 年优化营商环境“1+5”专
项行动计划》的通知》(沪人社法〔2019〕137 号)
小计 25,996,528.37

(3) 本期计入当期损益的政府补助金额为 25,996,528.37 元。

六、合并范围的变更

(一) 非同一控制下企业合并

1. 本期发生的非同一控制下企业合并

(1) 基本情况
股权取得股权取得股权取得股权取得
被购买方名称
时点成本比例(%) 方式
大连经典网络发展有
2019 年 6 月 40.00 非同一控制下企业合并
限公司[注 1]
上饶市丰饶网络科技
2019 年 6 月 466,184.99 40.00 非同一控制下企业合并
有限公司[注 1]
杭州欧若拉网络科技
2019 年 6 月 40.00 非同一控制下企业合并
有限公司[注 1]
杭州聚轮网络科技有
2019 年 11 月 40.00 非同一控制下企业合并
限公司[注 2]
232,000,000.00
安徽橙巨星网络科技
2019 年 11 月 40.00 非同一控制下企业合并
有限公司[注 2]
五一( 朝阳) 网络科技
2019 年 5 月 40.00 非同一控制下企业合并
有限公司[注 3]
20,160,000.00
大连蓝带网络科技有
2019 年 5 月 40.00 非同一控制下企业合并
限公司[注 3]
郑州游戏啦网络科技
2019 年 7 月 49,000,000.00 100.00 非同一控制下企业合并
有限公司[注 4]
北京永无止境互娱网
2019 年 1 月 43,680,000.00 91.00 非同一控制下企业合并
络科技有限公司[注 5]
邯郸公羊网络科技有
2019 年 4 月 100.00 非同一控制下企业合并
限公司

(续上表)
购买日的购买日至期末购买日至期末被
被购买方名称购买日
确定依据被购买方的收入购买方的净利润
大连经典网络发展有公司对其拥有实
2019 年 6 月
限公司质控制权
上饶市丰饶网络科技公司对其拥有实
2019 年 6 月 10,249,146.07 5,325,867.08
有限公司质控制权
杭州欧若拉网络科技公司对其拥有实
2019 年 6 月
有限公司质控制权
杭州聚轮网络科技有公司对其拥有实
2019 年 11 月
限公司质控制权
89,547,752.25 17,404,083.43
安徽橙巨星网络科技公司对其拥有实
2019 年 11 月
有限公司质控制权
五一( 朝阳) 网络科技公司对其拥有实
2019 年 5 月 11,141,852.94 5,695,698.72
有限公司质控制权

第 93 页共 142 页
大连蓝带网络科技有公司对其拥有实
2019 年 5 月
限公司质控制权
郑州游戏啦网络科技公司对其拥有实
2019 年 7 月 31,684,972.22 8,813,130.67
有限公司质控制权
北京永无止境互娱网公司对其拥有实
2019 年 1 月 34,113,253.48 17,233,134.94
络科技有限公司质控制权
邯郸公羊网络科技有公司对其拥有实
2019 年 4 月 -538.83
限公司质控制权

[注 1]:全资子公司杭州边锋网络技术有限公司原持有大连经典网络发展有限公司

20.00%的股权。根据杭州边锋网络技术有限公司与自然人江海涛、元晋豫、王玮于 2019 年

6 月签订的《股权转让协议》，杭州边锋网络技术有限公司以 0 元受让自然人江海涛、元晋

豫、王玮合计持有的大连经典网络发展有限公司 20.00%股权。上述股权转让已于 2019 年 6

月 13 日办妥工商变更登记手续，本公司间接持有大连经典网络发展有限公司 40.00%的股权，

因此自 2019 年 6 月起将其纳入合并财务报表范围。大连经典网络发展有限公司持有上饶市

丰饶网络科技有限公司、杭州欧若拉网络科技有限公司 100.00%的股权，本公司间接持有上

饶市丰饶网络科技有限公司、杭州欧若拉网络科技有限公司 40.00%的股权，因此自 2019 年

6 月起将其纳入合并财务报表范围。

[注 2]: 根据子公司杭州边锋网络技术有限公司与自然人张坤、潘玉奔、贾福星、周靖、

李勇，以及杭州凯泰创裕投资合伙企业(有限合伙)、杭州凯泰成德投资合伙企业(有限合伙)、

杭州裕人暾澜投资合伙企业(有限合伙)、杭州置澜投资合伙企业(有限合伙)于 2019 年 10 月

签订的《投资协议》，子公司杭州边锋网络技术有限公司以 2.32 亿元受让自然人张坤、潘

玉奔、贾福星、周靖、李勇，以及杭州凯泰创裕投资合伙企业(有限合伙)、杭州凯泰成德投

资合伙企业(有限合伙)、杭州裕人暾澜投资合伙企业(有限合伙)、杭州置澜投资合伙企业

(有限合伙)合计持有的杭州聚轮网络科技有限公司 40%的股权，并通过董事会决策安排拥有

对其实质控制权。子公司杭州边锋网络技术有限公司已于 2019 年 11 月支付股权转让款 2.32

亿元。上述股权转让已于 2019 年 11 月 6 日办妥工商变更登记，故公司自 2019 年 11 月起

将其纳入合并财务报表范围。杭州聚轮网络科技有限公司持有安徽橙巨星网络科技有限公司

100.00%的股权，本公司间接持有安徽橙巨星网络科技有限公司 40.00%的股权，因此自 2019

年 11 月起将其纳入合并财务报表范围。

[注 3]：根据全资子公司杭州边锋网络技术有限公司与自然人股东邱桂荣、于洋于 2019

年 4 月签订的《股权转让协议》，杭州边锋网络技术有限公司以 2,016.00 万元受让自然人

股东邱桂荣、于洋合计持有的五一(朝阳)网络科技有限公司 40.00%股权，并通过董事会决

策安排拥有对其实质控制权。杭州边锋网络技术有限公司于 2019 年 5 月支付股权转让款

第 94 页共 142 页
2,016.00 万元。上述股权转让已于 2019 年 5 月 13 日办妥工商变更登记手续，故公司自 2019

年 5 月起将其纳入合并财务报表范围。五一(朝阳)网络科技有限公司持有大连蓝带网络科

技有限公司 100.00%的股权，本公司间接持有大连蓝带网络科技有限公司 40.00%的股权，因

此自 2019 年 5 月起将其纳入合并财务报表范围。

[注 4]：根据全资子公司杭州边锋网络技术有限公司与自然人股东万彦波、王雷钊以及

扶绥俊雅网络科技合伙企业(有限合伙)、扶绥大帆网络科技合伙企业(有限合伙)于 2019 年

6 月签订的《投资协议》，杭州边锋网络技术有限公司以 4,900.00 万元受让自然人股东万

彦波、王雷钊以及扶绥俊雅网络科技合伙企业(有限合伙)、扶绥大帆网络科技合伙企业(有

限合伙)合计持有的郑州游戏啦网络科技有限公司 100.00%股权，并通过董事会决策安排拥

有对其实质控制权。上述股权转让已于 2019 年 6 月 25 日办妥工商变更登记手续，故公司自

2019 年 7 月起将其纳入合并财务报表范围。

[注 5]：根据全资子公司杭州边锋网络技术有限公司及其子公司梦启(北京)科技有限公

司与自然人股东栗喜明、刘德全、刘元林以及萍乡旺福科技中心(有限合伙)、海南金桥企业

管理中心(有限合伙)、奇迹互动(北京)科技有限公司和在线途游(北京)科技有限公司于

2018 年 12 月签订的《股权转让协议》，杭州边锋网络技术有限公司和梦启(北京)科技有限

公司以 4,368.00 万元受让上述股东合计持有的北京永无止境互娱网络科技有限公司 91.00%

股权，并通过董事会决策安排拥有对其实质控制权。上述股权转让已于 2019 年 1 月 3 日办

妥工商变更登记手续，故公司自 2019 年 1 月起将其纳入合并财务报表范围。

2. 合并成本及商誉

(1) 明细情况
杭州聚轮网络科技有限公司郑州游戏啦网络科技有
项目
[注] 限公司
合并成本 232,000,000.00 49,000,000.00

现金 232,000,000.00 49,000,000.00

合并成本合计 232,000,000.00 49,000,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 15,943,667.31 7,684,830.87

商誉 216,056,332.69 41,315,169.13

(续上表)
五一(朝阳)网络科北京永无止境互娱网大连经典网络发展
项目
技有限公司[注] 络科技有限公司有限公司
合并成本 20,160,000.00 43,680,000.00 1,026,598.88

第 95 页共 142 页
现金 20,160,000.00 43,680,000.00
购买日之前持有的股权于购买日的
1,026,598.88
公允价值
合并成本合计 20,160,000.00 43,680,000.00 1,026,598.88

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,707,579.80 6,695,343.13 2,053,197.75

商誉 18,452,420.20 36,984,656.87
合并成本小于取得的可辨认净资产公允
1,026,598.87
价值份额的金额

[注]：杭州聚轮网络科技有限公司与其子公司安徽橙巨星网络科技有限公司系同时进行

非同一控制企业合并，故合并成本和商誉按照合并金额填列。五一(朝阳)网络科技有限公司

与其子公司大连蓝带网络科技有限公司系同时进行非同一控制企业合并，故合并成本和商誉

按照合并金额填列。

(2) 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明

根据子公司杭州边锋网络技术有限公司及其子公司梦启(北京)科技有限公司与自然人

股东栗喜明、刘德全、刘元林以及萍乡旺福科技中心(有限合伙)、海南金桥企业管理中心

(有限合伙)、奇迹互动(北京)科技有限公司和在线途游(北京)科技有限公司于 2018 年 12

月签订的《股权转让协议》，约定以 4,368.00 万元受让上述股东合计持有的北京永无止境

互娱网络科技有限公司 91.00%股权。杭州边锋网络技术有限公司和梦启(北京)科技有限公

司已于 2019 年 1 月支付股权转让款 2,184 万元，剩余股权转让款根据北京永无止境互娱网

络科技有限公司在业绩承诺期内的利润实现情况予以支付。在业绩承诺期内，因北京永无

止境互娱网络科技有限公司业绩变动，会影响股权转让或有对价的公允价值。截至 2019 年

12 月 31 日，上述股权转让或有对价的公允价值为 0 万元。

(3) 大额商誉形成的主要原因

2019 年 10 月，子公司杭州边锋网络技术有限公司收购杭州聚轮网络科技有限公司 40%

股权，合并成本为 23,200.00 万元。购买日，子公司杭州边锋网络技术有限公司取得杭州聚

轮网络科技有限公司可辨认净资产公允价值为 15,943,667.31 元，合并成本大于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额 216,056,332.69 元确认为商誉。

3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债

(1) 明细情况

杭州聚轮网络科技有限公司郑州游戏啦网络科技有限公司
项目
购买日购买日购买日购买日
公允价值账面价值公允价值账面价值

第 96 页共 142 页
资产 106,052,193.59 85,454,444.79 12,374,846.10 8,283,861.10

货币资金 75,323,979.65 75,323,979.65 4,003,107.99 4,003,107.99

应收款项 3,777,841.93 3,777,841.93 3,268,264.33 3,268,264.33

预付账款 94,390.63 94,390.63 986,686.69 986,686.69

其他应收款 67,435.06 67,435.06

其他流动资产 401,201.00 401,201.00

长期股权投资 4,942,707.79 4,942,707.79

固定资产 846,888.73 846,888.73

无形资产 20,597,748.80 4,090,985.00

递延所得税资产 25,802.09 25,802.09

负债 66,193,025.31 66,193,025.31 4,690,015.23 4,690,015.23

应付账款 11,462,324.42 11,462,324.42

预收账款 333,333.34 333,333.34

应付职工薪酬 6,430,739.93 6,430,739.93 171,097.83 171,097.83

应交税费 4,992,850.03 4,992,850.03 18,578.69 18,578.69

其他应付款 40,590,255.69 40,590,255.69

其他流动负债 2,716,855.24 2,716,855.24 4,167,005.37 4,167,005.37

净资产 39,859,168.28 19,261,419.48 7,684,830.87 3,593,845.87

减：少数股东权益 23,915,500.97 11,556,851.69

取得的净资产 15,943,667.31 7,704,567.79 7,684,830.87 3,593,845.87

(续上表)
北京永无止境互娱网络科技有限公
五一(朝阳)网络科技有限公司大连经典网络发展有限公司
司
项目
购买日购买日购买日购买日购买日购买日
公允价值账面价值公允价值账面价值公允价值账面价值
资产 4,812,539.18 4,812,539.18 15,125,839.85 12,149,879.85 8,399,375.60 8,399,375.60

货币资金 3,549,463.61 3,549,463.61 11,663,761.78 11,663,761.78 7,899,393.29 7,899,393.29

应收款项 873.79 873.79

预付款项 193,789.94 193,789.94 97,542.90 97,542.90

其他应收款 96,983.34 96,983.34 188,762.20 188,762.20 22,401.00 22,401.00

其他流动资产 62,325.21 62,325.21

第 97 页共 142 页
固定资产 330,583.12 330,583.12 43,450.72 41,240.72 380,038.41 380,038.41

无形资产 2,973,750.00

商誉 834,635.32 834,635.32

负债 543,589.69 543,589.69 7,768,319.93 7,768,319.93 3,266,381.23 3,266,381.23

应付款项 438,788.28 438,788.28 48,000.00 48,000.00

预收款项 3,211,399.52 3,211,399.52

应付职工薪酬 10,330.00 10,330.00 888,138.87 888,138.87

应交税费 456,255.08 456,255.08 1,953,042.81 1,953,042.81

其他应付款 77,004.61 77,004.61 526,152.50 526,152.50 6,981.71 6,981.71

其他流动负债 3,962,197.47 3,962,197.47

净资产 4,268,949.49 4,268,949.49 7,357,519.92 4,381,559.92 5,132,994.37 5,132,994.37

减：少数股东权益 2,561,369.69 2,561,369.69 662,176.79 394,340.39 3,079,796.62 3,079,796.62

取得的净资产 1,707,579.80 1,707,579.80 6,695,343.13 3,987,219.53 2,053,197.75 2,053,197.75

(2) 可辨认资产、负债公允价值的确定方法

杭州聚轮网络科技有限公司购买日可辨认资产、负债公允价值系根据北京中企华资产评

估有限公司出具的《评估报告》(中企华评报字〔2019〕第 3953 号)进行确定；郑州游戏啦

网络科技有限公司购买日可辨认资产、负债公允价值系根据北京中企华资产评估有限公司出

具的《评估报告》(中企华评报字〔2019〕第 3557 号)进行确定；五一(朝阳)网络科技有限

公司购买日可辨认资产、负债公允价值系根据北京中企华资产评估有限公司出具的《评估报

告》(中企华评报字〔2019〕第 3129 号)进行确定；北京永无止境互娱网络科技有限公司购

买日可辨认资产、负债公允价值系根据北京中企华资产评估有限公司出具的《评估报告》(中

企华评报字〔2018〕第 4476 号)进行确定。

4. 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
购买日之前与原持有
购买日之前原购买日之前原购买日之前原持有购买日之前原持有股
股权相关的其他综合
持有股权在购持有股权在购股权按照公允价值权在购买日的公允价
被购买方名称收益、其他所有者权
买日的账面价买日的公允价重新计量所产生的值的确定方法及主要
益变动转入投资收益
值值利得或损失假设
/留存收益的金额
大连经典网络
466,184.99 1,026,598.87 560,413.88 以账面净资产为基础
发展有限公司

(二) 同一控制下企业合并

第 98 页共 142 页
1. 本期发生的同一控制下企业合并
企业合并中取得构成同一控制下
被合并方名称合并日合并日的确定依据
的权益比例企业合并的依据
浙江智慧网络医院同受浙江日报报业集团最终股权转让的工商变更
100.00% 2019 年 9 月
管理有限公司控制且该项控制非暂时的登记手续完成

(续上表)
合并当期期初至合并当期期初至
比较期间被合比较期间被合并
被合并方名称合并日被合并方合并日被合并方
并方的收入方的净利润
的收入的净利润
浙江智慧网络医院
8,847,434.05 -1,119,198.24 12,017,650.00 -57,756.81
管理有限公司

2. 合并成本

项目浙江智慧网络医院管理有限公司

合并成本 57,200,000.00

现金 57,200,000.00

3. 合并日被合并方资产、负债的账面价值

浙江智慧网络医院管理有限公司
项目
合并日上期期末

资产 58,564,258.06 61,378,856.23

货币资金 48,891,698.49 5,170,028.65

应收款项 1,585,612.72 2,008,487.27

预付账款 134,657.30 1,036,918.58

其他应收款 46,646,525.00

其他流动资产 132,787.70 396,082.56

固定资产 806,252.19 186,743.66

在建工程 3,825,021.39 3,881,587.56

无形资产 2,841,666.68 1,699,685.52

长期待摊费用 346,561.59 352,797.43

负债 5,668,081.41 7,363,481.34

应付账款 3,982,827.01 4,907,116.18

预收款项 151,118.37 93,373.83

第 99 页共 142 页
应付职工薪酬 946,779.52 1,748,788.53

应交税费 21,300.99 46,798.17

其他应付款 546,763.33 567,404.63

递延收益 19,292.19

净资产 52,896,176.65 54,015,374.89

减：少数股东权益

取得的净资产 52,896,176.65 54,015,374.89

(三) 处置子公司

单次处置对子公司投资即丧失控制权
处置价款与处置投资
子公司股权处置股权处置股权处置丧失控制丧失控制权时点对应的合并财务报表
名称价款比例(%) 方式权的时点的确定依据层面享有该子公司净
资产份额的差额
爱阅读(北京)
公司对其失去
科技股份有限 34,934,905.67 35.00 出售 2019 年 2 月 30,329,144.59
实质控制权
公司

(续上表)
丧失控与原子公司股权投
按照公允价值重
制权之丧失控制权之日丧失控制权之日丧失控制权之日剩余股资相关的其他综合
子公司新计量剩余股权
日剩余剩余股权的账面剩余股权的公允权公允价值的确定方法收益、其他所有者
名称产生的利得或损
股权的价值价值及主要假设权益变动转入投资
失
比例损益的金额
根据股权出售价格扣
爱阅读(北京) 除交易费用后的净额
科技股份有限 35.00 4,605,761.09 35,000,000.00 30,394,238.91 确定；假设剩余股权 -
公司能够按照本次股权处
置价格出售

[注]：公司本期处置爱阅读(北京)科技股份有限公司 35%的股权，丧失对其的控制

权，处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额确认投

资收益 30,329,144.59 元，同时按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得为

30,394,238.91 元，原确认的商誉账面价值 14,732,403.77 元相应转出，确认投资损失

14,732,403.77 元，相应确认合并期间未实现的毛利 3,773,584.80 元，因此共计确认处置

股权投资收益 49,764,564.53 元。

(四) 其他原因的合并范围变动

1. 合并范围增加

第 100 页共 142 页
公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例(%)
杭州赛云电竞科技有
投资设立 2019 年 5 月 3,000.00 万元 51.00
限公司
杭州战旗电竞网络科
投资设立 2019 年 5 月 3,000.00 万元 100.00
技有限公司
浙数文化科技发展
投资设立 2019 年 8 月 10,000.00 万元 100.00
(浙江)有限公司
上海墨魂信息科技有
投资设立 2019 年 4 月 141.00 万元 60.00
限公司
上海学锋教育科技有
投资设立 2019 年 7 月 100.00 万元 100.00
限公司
上饶市正腾网络科技
投资设立 2019 年 4 月 100.00 万元 100.00
有限公司
苏州市霖丰网络科技
投资设立 2019 年 4 月 100.00 万元 100.00
有限公司
上饶市爱友乐科技有
投资设立 2019 年 3 月 300.00 万元 85.00
限公司
杭州乐悦互娱科技有
投资设立 2019 年 6 月 800.00 万元 40.00
限公司
杭州追一网络技术有
投资设立 2019 年 6 月 100.00 万元 100.00
限公司
杭州风声网络技术有
投资设立 2019 年 6 月 100.00 万元 100.00
限公司
杭州速盟网络技术有
投资设立 2019 年 6 月 100.00 万元 100.00
限公司
杭州沸谷网络技术有
投资设立 2019 年 6 月 100.00 万元 100.00
限公司
杭州边静软件技术有
投资设立 2019 年 3 月 100.00 万元 100.00
限公司
杭州边盈网络技术有
投资设立 2019 年 3 月 100.00 万元 100.00
限公司
杭州边捷网络技术有
投资设立 2019 年 3 月 100.00 万元 100.00
限公司
上饶市恒庭网络科技
投资设立 2019 年 7 月 10.00 万元 100.00
有限公司
上饶市景和网络科技
投资设立 2019 年 7 月 10.00 万元 100.00
有限公司
上饶市均鸿网络技术
投资设立 2019 年 7 月 10.00 万元 100.00
有限公司
上饶市华术网络技术
投资设立 2019 年 6 月 10.00 万元 100.00
有限公司
上饶市北特网络技术
投资设立 2019 年 6 月 10.00 万元 100.00
有限公司
上饶市莱展网络技术
投资设立 2019 年 7 月 10.00 万元 100.00
有限公司
上饶市侨信网络科技
投资设立 2019 年 7 月 10.00 万元 100.00
有限公司
上饶市乌特网络技术
投资设立 2019 年 6 月 10.00 万元 100.00
有限公司
上饶市南鸿网络科技
投资设立 2019 年 7 月 10.00 万元 100.00
有限公司
上饶市恒业网络科技
投资设立 2019 年 7 月 100.00 万元 100.00
有限公司
Bianyou Technology
(Hongkong) Co., 投资设立 2019 年 1 月 USD 1.00 万元 100.00
Limited

第 101 页共 142 页
上饶市中璇网络技术
投资设立 2019 年 1 月 100.00 万元 100.00
有限公司
杭州早麓网络技术有
投资设立 2019 年 12 月 100.00 万元 100.00
限公司
上饶市万游引力科技
投资设立 2019 年 1 月 100.00 万元 100.00
有限公司
杭州苕华网络技术有
投资设立 2019 年 12 月 100.00 万元 100.00
限公司
杭州山节网络技术有
投资设立 2019 年 12 月 100.00 万元 100.00
限公司
杭州简兮网络技术有
投资设立 2019 年 12 月 100.00 万元 100.00
限公司
杭州扬水网络技术有
投资设立 2019 年 12 月 100.00 万元 100.00
限公司

2. 合并范围减少
期初至处置日
公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产
净利润
霍尔果斯丰游网络
清算 2019 年 10 月 -30,624.00
科技有限公司
温州趣游网络技术
清算 2019 年 12 月 -307,830.62
有限公司

七、在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

1. 重要子公司的构成

(1) 基本情况

持股比例(%)
子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式
直接间接
杭州边锋网络技术有限公非同一控制
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00
司下企业合并
上海浩方在线信息技术有非同一控制
上海上海软件行业 100.00
限公司下企业合并
杭州赛云电竞科技有限公
浙江杭州浙江杭州信息服务业 51.00 设立
司
杭州战旗电竞网络科技有
浙江杭州浙江杭州信息服务业 100.00 设立
限公司
杭州博趣文化传媒有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
东方星空创业投资有限公同一控制下
浙江杭州浙江杭州投资业 44.00
司企业合并
东方星空投资(香港)有限
中国香港中国香港投资业 100.00 设立
公司
东方星空数字娱乐有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
杭州向辉网络科技有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州齐盛网络科技有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司

第 102 页共 142 页
杭州轩铭网络科技有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州启芳网络科技有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司

杭州富春云科技有限公司浙江杭州浙江杭州信息服务业 100.00 设立

杭州思郁网络科技有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
上海金梧互联网科技有限
上海上海服务业 100.00 设立
公司
浙江翰墨投资管理有限公非同一控制
浙江杭州浙江杭州投资业 100.00
司下企业合并
浙江翰墨朗亭投资管理有非同一控制
浙江杭州浙江杭州服务业 54.55
限公司下企业合并
浙江大数据交易中心有限
浙江桐乡浙江桐乡大数据服务业 53.20 设立
公司
浙报智慧盈动创业投资(浙
设立
江)有限公司(原浙江智慧浙江杭州浙江杭州服务业 100.00
盈动创业投资有限公司)
浙报融媒体科技(浙江)有
88.39 设立
限责任公司(原浙江乌镇大浙江桐乡浙江桐乡大数据服务业
数据产业园开发有限公司)
杭州战旗网络科技有限公
浙江杭州浙江杭州信息服务业 100.00 设立
司
同一控制下
淘宝天下传媒有限公司浙江杭州浙江杭州出版发行业 51.00
企业合并
浙江智慧网络医院管理有同一控制下
浙江杭州浙江杭州信息服务业 100.00
限公司企业合并
浙江浙报美术投资管理有
浙江杭州浙江杭州美术投资业 50.00 50.00 设立
限公司
浙江美术传媒拍卖有限公租赁和商务非同一控制
浙江杭州浙江杭州 100.00
司服务业下企业合并
浙数文化科技发展(浙江)
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
有限公司
杭州边锋软件技术有限公非同一控制
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00
司下企业合并
非同一控制
上饶市云网科技有限公司江西上饶江西上饶软件行业 100.00
下企业合并
苏州金游数码科技有限责非同一控制
江苏苏州江苏苏州软件行业 100.00
任公司下企业合并
苏州尚游网络科技有限公非同一控制
江苏苏州江苏苏州软件行业 100.00
司下企业合并
杭州幻游网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州锋游网络科技有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州边瑞网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
杭州边神网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
杭州边浙网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
杭州边乐网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
杭州边豪网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
杭州边杭网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司

第 103 页共 142 页
杭州边智网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
杭州木樨网络技术有限责
浙江杭州浙江杭州软件行业 50.00 设立
任公司
上海锋兮网络科技有限公
上海上海软件行业 100.00 设立
司
上海千幻信息技术有限公非同一控制
上海上海软件行业 40.50
司下企业合并
上海千萌文化传媒有限公
上海上海服务业 60.00 设立
司
上饶市千幻信息技术有限
江西上饶技术服务业 40.50 设立
公司
深圳市天天爱科技有限公非同一控制
深圳深圳软件行业 100.00
司下企业合并
非同一控制
成都爱友乐科技有限公司四川成都四川成都服务业 100.00
下企业合并
杭州然趣网络技术有限公非同一控制
浙江杭州浙江杭州服务行业 100.00
司下企业合并

深圳爱友乐科技有限公司广东深圳广东深圳软件行业 100.00 设立

广西爱友乐科技有限公司广西壮族自治区广西壮族自治区技术服务业 90.00 设立

安徽爱友乐科技有限公司安徽合肥安徽合肥软件行业 80.00 设立

非同一控制
云南爱友乐科技有限公司云南玉溪云南玉溪软件行业 51.00
下企业合并
深圳市乐玩互娱网络技术非同一控制
深圳深圳软件行业 36.00
有限公司下企业合并
深圳市牵手互动网络科技非同一控制
广东深圳广东深圳软件行业 36.00
有限公司下企业合并
上饶市创腾网络技术有限
江西上饶江西上饶技术服务业 36.00 设立
公司
杭州边铭网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 36.00 设立
司
非同一控制
梦启(北京)科技有限公司北京北京软件行业 40.00
下企业合并
边锋老友(杭州)科技有限
浙江杭州浙江杭州软件行业 40.00 设立
公司

上饶市梦友科技有限公司江西上饶江西上饶软件行业 40.00 设立

苏州沙漠之舟网络科技有非同一控制
江苏苏州江苏苏州软件行业 40.00
限公司下企业合并
北京创锋网络科技有限公
北京北京服务行业 100.00 设立
司
绍兴边锦网络技术有限公
浙江绍兴浙江绍兴软件行业 100.00 设立
司
非同一控制
成都旗鱼科技有限公司四川成都四川成都服务业 100.00
下企业合并
杭州边趣网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
苏州工业园区丰游网络科非同一控制
江苏苏州江苏苏州软件行业 58.00
技有限公司下企业合并
上海撷星信息技术有限公非同一控制
上海上海服务业 58.00
司下企业合并
香港恒星网络科技有限公非同一控制
中国香港中国香港软件行业 58.00
司下企业合并
上饶市乐丰网络科技有限
江西上饶江西上饶技术服务业 58.00 设立
公司

第 104 页共 142 页
台州市零壹智能科技有限非同一控制
浙江台州浙江台州软件行业 100.00
公司下企业合并
杭州零翼网络科技有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
深圳市速玩信息科技有限
广东深圳广东深圳技术服务业 80.00 设立
公司
杭州边利网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
杭州边华网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
杭州边盛网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
杭州边正网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
杭州边安网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
杭州边奇网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
杭州边仁网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
杭州边善网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州软件行业 100.00 设立
司
杭州边醉网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州元琪网络科技有限公非同一控制
浙江杭州浙江杭州服务业 40.00
司下企业合并
上海沈变文化传媒有限公
上海上海服务行业 100.00 设立
司
上海边兮网络技术有限公
上海上海软件行业 100.00 设立
司
上海港趣网络技术有限公
上海上海软件行业 100.00 设立
司
BIANLE TECHNOLOGY
美国美国技术服务业 100.00 设立
CO.,LIMITED
杭州守柔网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
深圳边宇网络技术有限公
深圳深圳服务业 100.00 设立
司
杭州知弥网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州边清网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州不谷网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州奕鸣网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州赫巍网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州赫扬网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
上饶市边锋网络技术有限
江西上饶江西上饶服务业 100.00 设立
公司
大连经典网络发展有限公非同一控制
辽宁大连辽宁大连服务业 40.00
司下企业合并
上饶市丰饶网络科技有限非同一控制
江西上饶江西上饶服务业 40.00
公司下企业合并
杭州欧若拉网络科技有限非同一控制
浙江杭州浙江杭州服务业 40.00
公司下企业合并

第 105 页共 142 页
五一(朝阳)网络科技有限非同一控制
辽宁大连辽宁大连服务业 40.00
公司下企业合并
大连蓝带网络科技有限公非同一控制
辽宁大连辽宁大连服务业 40.00
司下企业合并
郑州游戏啦网络科技有限非同一控制
河南郑州河南郑州服务业 100.00
公司下企业合并
杭州聚轮网络科技有限公非同一控制
浙江杭州浙江杭州服务业 40.00
司下企业合并
安徽橙巨星网络科技有限非同一控制
安徽合肥安徽合肥服务业 40.00
公司下企业合并
北京永无止境互娱网络科非同一控制
北京北京服务业 91.00
技有限公司下企业合并
上海墨魂信息科技有限公
上海上海服务业 60.00 设立
司
上海学锋教育科技有限公
上海上海服务业 100.00 设立
司
上饶市正腾网络科技有限
江西上饶江西上饶服务业 100.00 设立
公司
苏州市霖丰网络科技有限
江苏苏州江苏苏州服务业 100.00 设立
公司
上饶市爱友乐科技有限公
江西上饶江西上饶服务业 85.00 设立
司
杭州乐悦互娱科技有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 40.00 设立
司
杭州追一网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州风声网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州速盟网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州沸谷网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州边静软件技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州边盈网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州边捷网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
上饶市恒庭网络科技有限
江西上饶江西上饶服务业 100.00 设立
公司
上饶市景和网络科技有限
江西上饶江西上饶服务业 100.00 设立
公司
上饶市均鸿网络技术有限
江西上饶江西上饶服务业 100.00 设立
公司
上饶市华术网络技术有限
江西上饶江西上饶服务业 100.00 设立
公司
上饶市北特网络技术有限
江西上饶江西上饶服务业 100.00 设立
公司
上饶市莱展网络技术有限
江西上饶江西上饶服务业 100.00 设立
公司
上饶市侨信网络科技有限
江西上饶江西上饶服务业 100.00 设立
公司
上饶市乌特网络技术有限
江西上饶江西上饶服务业 100.00 设立
公司
上饶市南鸿网络科技有限
江西上饶江西上饶服务业 100.00 设立
公司
上饶市恒业网络科技有限
江西上饶江西上饶服务业 100.00 设立
公司

第 106 页共 142 页
Bianyou Technology
中国香港中国香港服务业 100.00 设立
(Hongkong) Co., Limited
上饶市中璇网络技术有限
江西上饶江西上饶服务业 100.00 设立
公司
杭州早麓网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
上饶市万游引力科技有限
江西上饶江西上饶服务业 100.00 设立
公司
邯郸公羊网络科技有限公非同一控制
河北邯郸河北邯郸服务业 100.00
司下合并
杭州苕华网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州山节网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州简兮网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司
杭州扬水网络技术有限公
浙江杭州浙江杭州服务业 100.00 设立
司

(2) 其他说明

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位，以及持有半数以上表决权但不控制被投资

单位的依据

本公司对上海千幻信息技术有限公司及其子公司、杭州木樨网络技术有限责任公司、梦

启(北京)科技有限公司及其子公司、深圳市乐玩互娱网络技术有限公司及其子公司、苏州工

业园区丰游网络科技有限公司及其子公司、杭州元琪网络科技有限公司、东方星空创业投资

有限公司、大连经典网络发展有限公司及其子公司、大连蓝带网络科技有限公司及其子公司、

杭州聚轮网络科技有限公司及其子公司的财务和经营决策拥有实质性权利，且公司有能力运

用该实质性权利影响其回报金额，故将上述公司纳入合并财务报表范围。

2. 重要的非全资子公司
少数股东本期归属于少本期向少数股东期末少数股东
子公司名称
持股比例数股东的损益宣告分派的股利权益余额

杭州木樨网络技术有限责任公司 50.00 -158.46 249,859.57

上海千幻信息技术有限公司 59.50 -11,501,589.93 -3,730,650.05

上海千萌文化传媒有限公司 60.00
-1,677,794.47 4,322,205.53
上海墨魂信息科技有限公司 60.00

深圳市乐玩互娱网络技术有限公司 64.00 16,824,484.38 21,760,000.00 13,415,139.99

梦启(北京)科技有限公司 60.00 28,939,675.87 26,400,000.00 30,197,168.47

云南爱友乐科技有限公司 49.00 2,230,346.91 7,870,646.39

第 107 页共 142 页
广西爱友乐科技有限公司 10.00

安徽爱友乐科技有限公司 20.00

上饶市爱友乐科技有限公司 85.00

杭州乐悦互娱科技有限公司 40.00

苏州工业园区丰游网络科技有限公司 42.00 38,628,962.49 74,769,230.77 14,398,073.73

深圳市速玩信息科技有限公司 20.00 -486,172.82 192,567.80

杭州元琪网络科技有限公司 60.00 4,385,278.23 9,000,000.00 39,740,184.11

东方星空创业投资有限公司 56.00 83,345,276.48 709,822,091.56

浙江翰墨朗亭投资管理有限公司 45.45 -1,088.28 10,093,865.39

浙江大数据交易中心有限公司 46.80 295,289.73 41,056,445.10

淘宝天下传媒有限公司 49.00 4,283,269.68 32,513,389.83

杭州赛云电竞科技有限公司 49.00 -2,694,760.43 4,655,239.57

浙报融媒体科技(浙江)有限责任公司 11.61 69,711,900.00

北京永无止境互娱网络科技有限公司 9.00 1,523,542.25 1,350,000.00 835,632.77

大连经典网络发展有限公司 60.00 3,195,520.25 6,275,316.87

五一(朝阳)网络科技有限公司 60.00 3,070,019.23 3,900,000.00 1,731,388.93

杭州聚轮网络科技有限公司 60.00 12,266,635.83 36,182,136.80

浙江美术传媒拍卖有限公司 [注 1] -1,163,942.17 6,800,000.00

爱阅读(北京)科技股份有限公司 [注 2] -353,417.04

合计 181,109,377.73 143,979,230.77 1,019,532,602.36

[注 1]：公司本期购买浙江美术传媒拍卖有限公司少数股东的股权，期末持股比例为

100.00%，因此期末不再确认少数股东权益。

[注 2]：公司本期处置爱阅读(北京)科技股份有限公司 35%的股权，丧失对其的控制

权，因此期末不再确认少数股东权益。

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况 (单位：万元)

子公司期末数
名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

第 108 页共 142 页
杭州木樨网络技术有
50.00 50.66 100.66 0.03 0.03
限责任公司
上海千幻信息技术有
371.73 273.81 645.54 837.22 3.10 840.32
限公司
深圳市乐玩互娱网络
4,942.17 251.02 5,193.19 968.34 2,128.73 3,097.07
技术有限公司
梦启(北京)科技有限
6,818.94 2,793.12 9,612.06 4,124.24 4,124.24
公司
云南爱友乐科技有限
2,189.97 0.78 2,190.75 528.27 528.27
公司
广西爱友乐科技有限
184.47 1.00 185.47 84.77 84.77
公司
安徽爱友乐科技有限
5.97 5.97 27.85 27.85
公司
苏州工业园区丰游网
7,525.66 1,327.96 8,853.62 1,234.95 1,234.95
络科技有限公司
深圳市速玩信息科技
5.41 61.83 67.24 2.80 2.80
有限公司
杭州元琪网络科技有
1,291.23 6,037.78 7,329.01 705.64 705.64
限公司
东方星空创业投资有
64,961.79 61,850.05 126,811.84 57.83 0.06 57.89
限公司
浙江翰墨朗亭投资管
28.87 2,192.00 2,220.87 132.00 132.00
理有限公司
浙江大数据交易中心
8,283.64 586.41 8,870.05 91.03 6.28 97.31
有限公司
浙江美术传媒拍卖有
12,200.73 1,320.57 13,521.30 6,730.32 6,730.32
限公司
淘宝天下传媒有限公
12,911.10 85.85 12,996.95 6,345.89 6,345.89
司
上海千萌文化传媒有
2.89 110.44 113.33 431.00 0.04 431.04
限公司
上海墨魂信息科技有
232.49 78.95 311.44 144.23 144.23
限公司
上饶市爱友乐科技有
456.05 456.05 10.60 10.60
限公司
杭州乐悦互娱科技有
223.09 223.09 338.71 338.71
限公司
杭州赛云电竞科技有
1,076.31 0.90 1,077.21 127.16 127.16
限公司
浙报融媒体科技(浙
53,993.98 16,937.99 70,931.97 11,155.32 11,155.32
江)有限责任公司
北京永无止境互娱网
1,270.63 8.97 1,279.60 618.14 618.14
络科技有限公司
大连经典网络发展有
1,118.91 28.51 1,147.42 101.53 101.53
限公司
五一(朝阳)网络科技
929.12 104.03 1,033.15 744.58 744.58
有限公司
杭州聚轮网络科技有
7,041.07 2,596.57 9,637.64 3,607.28 3,607.28
限公司

(续上表) (单位：万元)

子公司期初数
名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
杭州木樨网络技术
50.04 50.04 0.03 0.03
有限责任公司

第 109 页共 142 页
上海千幻信息技术
1,540.22 321.26 1,861.48 555.44 555.44
有限公司
深圳市乐玩互娱网
4,604.62 231.13 4,835.75 1,968.46 1,968.46
络技术有限公司
梦启(北京)科技有
6,385.25 624.68 7,009.93 2,400.35 2,400.35
限公司
云南爱友乐科技有
482.80 1.00 483.80 107.05 107.05
限公司
广西爱友乐科技有
869.70 1.24 870.94 521.76 521.76
限公司
安徽爱友乐科技有
8.35 8.35 10.82 10.82
限公司
苏州工业园区丰游
12,067.48 1,166.20 13,233.68 1,227.49 1,227.49
网络科技有限公司
深圳市速玩信息科
144.65 68.84 213.49 24.12 24.12
技有限公司
杭州元琪网络科技
1,003.52 6,727.22 7,730.74 338.26 338.26
有限公司
东方星空创业投资
10,673.31 101,227.87 111,901.18 30.63 30.63
有限公司
浙江翰墨朗亭投资
29.12 2,192.00 2,221.12 0.01 0.01
管理有限公司
浙江大数据交易中
8,188.95 650.79 8,839.74 130.09 130.09
心有限公司
浙江美术传媒拍卖
6,372.25 1,150.86 7,523.11 3,679.54 3,679.54
有限公司
淘宝天下传媒有限
9,983.05 159.52 10,142.57 4,381.32 4,381.32
公司

(2) 损益和现金流量情况 (单位：万元)

子公司本期数
名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
杭州木樨网络技术有限
-0.03 -0.03
责任公司
上海千幻信息技术有限
281.95 -2,100.82 -2,100.82 -58.44
公司
深圳市乐玩互娱网络技
24,169.61 2,628.83 2,628.83 3,845.15
术有限公司
梦启(北京)科技有限公
13,738.64 5,652.72 5,652.72 5,420.03
司
云南爱友乐科技有限公 3,274.84 1,285.74 1,285.74 346.53
司
广西爱友乐科技有限公
717.55 -248.48 -248.48 -784.11
司
安徽爱友乐科技有限公
-29.41 -29.41 -13.07
司
苏州工业园区丰游网络
25,025.48 8,070.92 8,070.92 7,027.00
科技有限公司
深圳市速玩信息科技有
-243.09 -243.09 -235.19
限公司
杭州元琪网络科技有限
4,001.68 730.88 730.88 1,577.55
公司
东方星空创业投资有限
36.51 79.87 79.70 219.66
公司
浙江翰墨朗亭投资管理
-132.24 -132.24 -0.24
有限公司

第 110 页共 142 页
浙江大数据交易中心有
1,455.33 63.10 63.10 256.01
限公司
浙江美术传媒拍卖有限
1,708.91 947.42 947.42 -3,345.53
公司
淘宝天下传媒有限公司 17,715.80 889.81 889.81 5,346.30
上海千萌文化传媒有限
6.89 -202.48 -202.48 -9.23
公司
上海墨魂信息科技有限
5.50 -513.79 -513.79 -543.28
公司
上饶市爱友乐科技有限
233.01 145.44 145.44 -90.95
公司
杭州乐悦互娱科技有限
430.08 -615.62 -615.62 -472.00
公司
杭州赛云电竞科技有限
347.02 -549.95 -549.95 -967.51
公司
浙报融媒体科技(浙江)
18,702.92 289.39 289.39 5,041.03
有限责任公司
北京永无止境互娱网络
3,411.33 1,723.31 1,723.31 1,494.54
科技有限公司
大连经典网络发展有限
1,024.91 532.59 532.59 316.81
公司
五一(朝阳)网络科技有
1,114.19 511.67 511.67 527.85
限公司
杭州聚轮网络科技有限
8,954.78 2,044.44 2,044.44 13,190.27
公司

(续上表) (单位：万元)

子公司上年同期数
名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
杭州木樨网络技术有
171.33 169.45 169.45 -1.90
限责任公司
上海千幻信息技术有
1,027.19 -1,747.71 -1,747.71 -1,276.95
限公司
深圳市乐玩互娱网络
18,334.22 3,394.24 3,394.24 2,219.01
技术有限公司
梦启(北京)科技有限
10,772.77 5,373.73 5,373.73 7,805.00
公司
云南爱友乐科技有限
1,265.48 -79.15 -79.15 -439.79
公司
广西爱友乐科技有限
-650.82 -650.82 -155.31
公司
安徽爱友乐科技有限
-12.46 -12.46 -1.65
公司
苏州工业园区丰游网
10,844.34 4,516.12 4,516.12 4,489.36
络科技有限公司
深圳市速玩信息科技
-160.63 -160.63 -157.56
有限公司
杭州元琪网络科技有
1,232.19 602.47 602.47 532.04
限公司
东方星空创业投资有
28.59 3,136.16 3,136.16 -357.51
限公司
浙江翰墨朗亭投资管
0.05 0.05 0.05
理有限公司
浙江大数据交易中心
418.33 -141.47 -141.47 256.01
有限公司

第 111 页共 142 页
浙江美术传媒拍卖有
3,096.58 2,031.06 2,031.06 1,210.49
限公司
淘宝天下传媒有限公
17,040.10 620.70 620.70 34.34
司

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易

1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称变动时间变动前持股比例(%) 变动后持股比例(%)

浙江美术传媒拍卖有限公司 2019 年 8 月 66.00 100.00
苏州工业园区丰游网络科技
2019 年 5 月 40.00 58.00
有限公司

2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项目浙江美术传媒拍卖有限公司苏州工业园区丰游网络科技有限公司

购买成本/处置对价 44,200,000.00 54,000,000.00

现金 44,200,000.00 54,000,000.00

非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计 44,200,000.00 54,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计
5,104,197.30 21,503,362.23
算的子公司净资产份额

差额 39,095,802.70 32,496,637.77

其中：调整资本公积 39,095,802.70 32,496,637.77

调整盈余公积

调整未分配利润

(三) 在合营企业或联营企业中的权益

不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目期末数/本期数期初数/上年同期数

合营企业

投资账面价值合计 29,939,773.64 28,220,205.83

下列各项按持股比例计算的合计数

净利润 1,719,567.81 226,768.44

综合收益总额 1,719,567.81 226,768.44

联营企业

第 112 页共 142 页
投资账面价值合计 890,772,631.99 603,083,421.51

下列各项按持股比例计算的合计数

净利润 -3,748,225.68 8,217,203.27

其他综合收益 56,568.51 1,696.53

综合收益总额 -3,691,657.17 8,218,899.80

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的

负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本

公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和

进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险

及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努

力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级

以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，

通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定

金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历

史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性

信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五

(一)5 之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

第 113 页共 142 页
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采

取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择

与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会

面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集

中按照客户进行管理。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司

应收账款的 23.80% (2018 年 12 月 31 日：41.29%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款

余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资

金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法

偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短

期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司

已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

期末数
项目
账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

短期借款 851,046,718.75 881,376,187.50 881,376,187.50

应付账款 243,763,075.18 243,763,075.18 243,763,075.18

其他应付款 130,312,786.72 130,312,786.72 130,312,786.72
一年内到期的
336,000,000.00 336,000,000.00 336,000,000.00
非流动负债
长期应付款 49,690,000.00 49,690,000.00 36,000,000.00 13,690,000.00

小计 1,610,812,580.65 1,641,142,049.40 1,591,452,049.40 36,000,000.00 13,690,000.00

(续上表)

第 114 页共 142 页
期初数
项目
账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

应付账款 224,566,153.56 224,566,153.56 224,566,153.56

其他应付款 59,609,837.25 59,609,837.25 59,609,837.25

长期应付款 703,690,000.00 703,690,000.00 318,000,000.00 372,000,000.00 13,690,000.00

小计 987,865,990.81 987,865,990.81 602,175,990.81 372,000,000.00 13,690,000.00

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公

司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比

例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

截至2019年12月31日，本公司期末不存在以浮动利率计息的银行借款(2018年12月31日：

本公司无银行借款)，因此，本公司不存在市场利率变动的风险。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主要于中国

内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他

之外币货币性项目说明。

九、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

期末公允价值
项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允
合计
价值计量价值计量价值计量

持续的公允价值计量
1. 交易性金融资产和其他非流
动金融资产

第 115 页共 142 页
(1) 分类为以公允价值计量且
595,269,112.20 498,408,375.85 1,093,677,488.05
其变动计入当期损益的金融资产

权益工具投资 595,269,112.20 498,408,375.85 1,093,677,488.05

2. 其他权益工具投资 12,116,695.88 12,116,695.88

持续以公允价值计量的资产总额 595,269,112.20 510,525,071.73 1,105,794,183.93

(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

根据资产负债表日公司可立即进入的最有利的活跃市场中取得该金融工具的交易价格

并按照公司持有股份数额进行计量。

(三) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

1. 对于公司持有的非上市股权投资，如果被投资单位报告期内有交易的，以最近一

次交易价格作为公允价值；无交易的，被投资单位经营情况、财务状况未发生重大变动

的，按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

2. 因被投资企业上海卓旗电子科技有限公司、杭州熊管佳电子商务有限公司、上海真

趣信息科技有限公司、上海简旅网络科技有限公司和上海谷臻信息科技有限公司的经营环

境和经营情况、财务状况恶化，故公司以零元作为公允价值的合理估计进行计量。

十、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的母公司情况

(1) 本公司的母公司
母公司对本公司母公司对本公司
母公司名称注册地业务性质注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)

浙报传媒控股集团有限公司浙江杭州实业投资 4 亿元 [注] [注]

[注]：母公司持有本公司股权比例为 47.20% ，其控股子公司浙江新干线传媒投资有限

公司持有本公司股权比例为 0.62%。

(2) 本公司最终控制方是浙江日报报业集团。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3. 本公司的合营和联营企业情况

(1) 本公司的合营和联营企业

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与

第 116 页共 142 页
本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情

况如下：

合营或联营企业名称与本公司关系

北京华奥星空科技发展有限公司联营企业

杭州星路投资控股有限公司联营企业

浙江太梦科技有限公司联营企业

上海零越网络科技有限公司联营企业

成都川报锋趣网络技术有限公司合营企业

北京酷炫网络技术股份有限公司联营企业

上海赛驰体育文化有限公司联营企业

浙江东方星空数据科技有限公司联营企业

杭州城市大脑有限公司联营企业

杭州游鲤文化创意有限公司联营企业

爱阅读（北京）科技股份有限公司联营企业[注]

浙江名课文化艺术有限公司联营企业

宁波网联网络有限公司联营企业

杭州先睿掌奇股权投资合伙企业（有限合伙）联营企业

[注]：2019 年 1-2 月系本公司控股子公司，3-12 月系公司联营企业。

4. 本公司的其他关联方情况

(1) 本公司的其他关联方

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

上海华奥电竞信息科技有限公司北京华奥星空科技发展有限公司控制的企业

大象(深圳)金融信息服务有限公司 [注 1]

杭州顺网科技股份有限公司 [注 2]

浙江法制报报业有限公司 [注 3]

台州市逸文网络技术有限公司 [注 3]

温岭日报有限公司 [注 3]

浙江老年报报业有限公司 [注 3]

浙江钱报有礼电子商务有限公司 [注 3]

第 117 页共 142 页
浙江日报新闻发展有限公司 [注 3]

浙江在线新闻网站有限公司 [注 3]

浙江浙商天下旅游有限公司 [注 3]

浙江至美包装彩印有限公司 [注 3]

乐清市德网文化传媒有限公司 [注 3]

浙江小时传媒有限公司 [注 3]

浙江《美术报》有限公司 [注 3]

绍兴市柯桥日报有限公司 [注 3]

浙江新互动文化传媒有限公司 [注 3]

钱江报系有限公司 [注 3]

浙江浙商传媒有限公司 [注 3]

浙江文创置业有限公司同一控股股东

杭州游卡网络技术有限公司 [注 4]

上海谷臻信息科技有限公司 [注 5]

阿里云计算有限公司 [注 6]

[注 1]：浙江东方星空数据科技有限公司之控股子公司，浙江东方星空数据科技有限公

原系公司控股子公司，2018 年 12 月处置部分股权后，成为公司联营企业。

[注 2]：公司控股孙公司杭州赛云电竞科技有限公司的参股公司。

[注 3]：均系浙报传媒控股集团有限公司控制的公司。

[注 4]：自 2017 年 12 月 31 日公司不再持有杭州游卡网络技术有限公司的股权起 12 个

月仍作为关联方披露，故公司上年同期数披露关联交易，本期数未披露。

[注 5]：控股子公司东方星空数字娱乐有限公司持有上海谷臻信息科技有限公司 12.50%

股份。

[注 6]：阿里云计算有限公司 2017 年 1-3 月份系公司董事担任高级管理人员的企业，

上述董事于 2017 年 4 月不再担任阿里云计算有限公司高级管理人员，自退出之日起 12 个

月仍作为公司关联方披露，故公司上年同期数披露关联交易，本期数未披露。

(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

第 118 页共 142 页
(1) 明细情况

1) 采购商品和接受劳务的关联交易

关联方关联交易内容本期数上年同期数

北京酷炫网络技术股份有
信息服务费 17,292,917.35
限公司[注]
杭州顺网科技股份有限公
赛事费用 7,264.15
司

钱江报系有限公司信息服务费 16,981.13

钱江报系有限公司商品购买 43,596.33
台州市逸文网络技术有限
市场推广费 27,169.81
公司

温岭日报有限公司市场推广费 37,264.15

浙江法制报报业有限公司影片拍摄 207,547.17

浙江老年报报业有限公司信息服务费 9,433.96

浙江钱报有礼电子商务有
信息服务费 18,318.97
限公司
浙江日报新闻发展有限公
市场推广费 198,113.21 26,000.00
司

浙江太梦科技有限公司审查费 813,679.23

浙江太梦科技有限公司信息服务费 42,452.83

浙江在线新闻网站有限公
信息服务费 18,867.92
司

浙江日报报业集团信息服务费 19,433.96

浙江浙商天下旅游有限公
活动费用 20,754.72
司
浙江至美包装彩印有限公
商品采购 87,312.41 90,937.99
司
浙江东方星空数据科技有
信息服务费 28,301.89
限公司
上海华奥电竞信息科技有
游戏推广服务费 4,613,207.55 277,358.49
限公司

浙江《美术报》有限公司广告版面服务费 318,625.79 37,477.48

杭州星路投资控股有限公
管理咨询费 4,716,980.96
司

阿里云计算有限公司服务器托管费 3,783,858.29

钱江报系有限公司广告代理费 603,773.58
杭州游卡网络技术有限公
软件外包费用 338,627.29
司
杭州游卡网络技术有限公
游戏分成 117,736.95
司

浙江小时传媒有限公司技术服务费 294,339.62

北京华奥星空科技发展有
推广服务费 290,850.00
限公司

第 119 页共 142 页
乐清市德网文化传媒有限
推广服务费 232,452.82
公司
成都川报锋趣网络技术有
游戏分成 157,596.21
限公司
上海谷臻信息科技有限公
商品采购 136,301.86
司

钱江报系有限公司广告宣传服务费 111,519.81

浙江日报报业集团商品采购 74,206.17
上海零越网络科技有限公
推广服务费 74,924.00
司
浙江钱报有礼电子商务有
品牌建设费 62,802.82
限公司

浙江浙商传媒有限公司推广服务费 46,363.64

温岭日报有限公司信息服务费 18,878.30

绍兴市柯桥日报有限公司信息服务费 18,867.92

[注]：北京酷炫网络技术股份有限公司 2019 年 12 月成为控股子公司浙报融媒体科技

（浙江）有限责任公司之联营企业，本期数是指 2019 年 1-12 月。

2) 出售商品和提供劳务的关联交易

关联方关联交易内容本期数上年同期数

成都川报锋趣网络技术有限公司技术服务 1,920,572.36 1,867,924.53

大象（深圳）金融信息服务有限公
信息服务 62,138.34
司

钱江报系有限公司赛事活动服务 2,684,999.93

钱江报系有限公司信息服务 17,924.53 28,301.89

上海零越网络科技有限公司网络广告 101,588.11

上海零越网络科技有限公司信息服务 42,867.92

上海赛驰体育文化有限公司信息服务 210,450.27

浙报传媒控股集团有限公司技术服务 2,097,929.65 1,272,072.96

浙江东方星空数据科技有限公司信息服务 2,174,037.74

浙江东方星空数据科技有限公司技术服务收入 78,981.90

浙江法制报报业有限公司信息服务 86,343.12

浙江日报报业集团商品销售 750,000.00 1,910,449.41

浙江日报报业集团信息服务 934,742.11

浙江日报报业集团技术服务 1,415,094.34 471,698.11

浙江文创置业有限公司咨询服务 75,471.70

第 120 页共 142 页
浙江新互动文化传媒有限公司信息服务 94,339.62

浙江太梦科技有限公司信息服务 11,320.75

浙报传媒控股集团有限公司商品销售 3,103,103.92

浙江智慧网络医院管理有限公司云资源技术服务 928,110.00

浙江智慧网络医院管理有限公司商品销售 655,277.93

杭州游卡网络技术有限公司信息服务 807,924.38

浙江在线新闻网站有限公司信息服务 188,679.24

台州市逸文网络技术有限公司游戏收入 66,037.74

浙江法制报报业有限公司技术服务 30,931.55

2. 购买或销售除商品以外的其他资产

购买或销售固定资产、在建工程

关联方关联交易内容关联交易类型关联交易定价原则金额

浙江太梦科技有限公司固定资产销售市场价 76,908.43

浙江太梦科技有限公司固定资产采购市场价 85,722.67

浙报传媒控股集团有限公司固定资产采购市场价 192,433.12

浙江日报报业集团固定资产采购市场价 97,152.04

杭州城市大脑有限公司固定资产销售市场价 170,872.33

浙江文创置业有限公司在建工程采购市场价 17,475.73

3. 关联租赁情况

公司承租情况
本期确认的上年同期确认的
出租方名称租赁资产种类
租赁费租赁费

浙江日报报业集团房屋及建筑物、土地使用权 4,937,281.60 4,406,023.72

4. 关联方资金管理

根据浙报数字文化集团股份有限公司《资金结算中心管理办法》及其与中国工商银行股

份有限公司浙江省分行签订的《现金管理服务协议》，浙报数字文化集团股份有限公司设立

资金结算中心并以资金结算中心名义在中国工商银行股份有限公司杭州体东支行开立集团

一级账户，本公司及子公司浙江美术传媒拍卖有限公司、东方星空数字娱乐有限公司、浙江

浙报美术投资管理有限公司、浙江智慧盈动创业投资有限公司、杭州轩铭网络科技有限公司、

杭州齐盛网络科技有限公司、杭州启芳网络科技有限公司、杭州向辉网络科技有限公司、杭

第 121 页共 142 页
州边锋网络技术有限公司、苏州金游数码科技有限责任公司、上海浩方在线信息技术有限公

司、浙江翰墨投资管理有限公司、浙江翰墨朗亭投资管理有限公司、杭州锋游网络科技有限

公司、杭州幻游网络技术有限公司、杭州边趣网络技术有限公司、杭州边锋软件技术有限公

司、杭州战旗网络科技有限公司、深圳市天天爱科技有限公司、上海千幻信息技术有限公司、

杭州富春云科技有限公司、浙江大数据交易中心有限公司、杭州思郁网络技术有限公司、苏

州尚游网络科技有限公司、深圳市牵手互动网络科技有限公司、苏州工业园区丰游网络科技

有限公司、浙数文化科技发展（浙江）有限公司、浙江智慧网络医院管理有限公司、梦启(北

京)科技有限公司在各公司所在地中国工商银行股份有限公司开立的银行账户成为集团二级

账户。各公司实际可用资金受集团一级账户可用额度及各公司集团二级账户可用额度的双重

制约。

5. 关键管理人员报酬

(单位：万元)

项目本期数上年同期数

关键管理人员报酬 610.21 562.67

6. 其他关联交易

(1) 根据子公司浙报融媒体科技（浙江）有限责任公司与浙报传媒控股集团有限公司、

浙报智慧盈动创业投资（浙江）有限公司签订的协议，浙报传媒控股集团有限公司将其拥有

的产品研发中心开发的融媒体智能服务云项目相关的资产进行剥离并评估，按照剥离的资产

的评估价 4,971.19 万元再加上人民币 2,000.00 万元的货币资金资产重置换成本公司 11.61%

的股权；浙报融媒体科技（浙江）有限责任公司拟将上述重组置换入公司的人员和评估作价

4,971.19 万元的项目资产进行剥离，用于新设浙江天目智慧科技有限公司。2020 年 1 月 3

日，浙江天目智慧科技有限公司在杭州市萧山区市场监督管理局登记注册，取得统一社会信

用代码为 91330109MA2H1Y8647 的营业执照，注册资本为 6,971.19 万。截至本财务报表批准

报出日，浙报融媒体科技（浙江）有限责任公司已经将 4,971.19 万元天目云相关资产和货

币现金 2,000 万元用于对浙江天目智慧科技有限公司出资，占该公司注册资本的 100%。

(2)本期控股子公司浙江智慧网络医院管理有限公司委托杭州特扬网络科技有限公司开

发预约集成服务平台，应付尾款 503,066.02 元（含税），根据公司与浙江在线新闻网站有限

公司签订的预约集成服务平台转让协议，公司将该平台作价 533,250.00 元（含税）转让给

浙江在线新闻网站有限公司，同时约定由浙江在线新闻网站有限公司向杭州特扬网络科技有

第 122 页共 142 页
限公司支付上述尾款。

(3)本期公司以同一控制下企业合并的方式受让浙报传媒控股集团有限公司持有的浙江

智慧网络医院管理有限公司 100%的股权。浙江智慧网络医院管理有限公司期初存入浙江日

报报业集团资金结算中心款项本息合计 46,642,250.00 元，期初至同一控制合并日前计提

利息 360,476.39 元，收回本金和利息 47,002,726.39 元。截至 2019 年 9 月 30 日，浙江智

慧网络医院管理有限公司无存入浙江日报报业集团资金结算中心的余额。

(三) 关联方应收应付款项

1. 应收关联方款项
期末数期初数
项目名称关联方
账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款
成都川报锋趣网络技
834,145.71 41,707.29 2,038,332.25 104,833.23
术有限公司
上海赛驰体育文化有
622,962.29 31,148.11
限公司

浙江日报报业集团 677,092.15 33,854.61

小计 2,134,200.15 106,710.01 2,038,332.25 104,833.23

预付款项
北京酷炫网络技术股
1,200,000.00
份有限公司
浙江东方星空数据科
46,601.24
技有限公司
浙江法制报报业有限
236,847.82
公司

浙江日报报业集团 955,995.71 1,105,974.36

小计 2,439,444.77 1,105,974.36

其他应收款
浙报传媒控股集团有
84,764.61 4,238.23
限公司

小计 84,764.61 4,238.23

2. 应付关联方款项

项目名称关联方期末数期初数

应付账款

爱阅读（北京）科技股份有
1,500,000.00
限公司
上海华奥电竞信息科技有限
2,890,000.00
公司

第 123 页共 142 页
浙江太梦科技有限公司 139,000.30

宁波网联网络有限公司 109.81

浙江在线新闻网站有限公司 22,440.00

浙江至美包装彩印有限公司 7,700.00

小计 4,559,250.11

预收款项
大象（深圳）金融信息服务
15,783.52
有限公司

浙江日报新闻发展有限公司 22,458.09

浙江法制报报业有限公司 48,269.39

浙江日报报业集团 1,035,900.35

浙报传媒控股集团有限公司 1,209,107.65

小计 38,241.61 2,293,277.39

其他应付款

上海零越网络科技有限公司 1,500,000.00 52,643.00

浙江名课文化艺术有限公司 6,443,795.00

杭州先睿掌奇股权投资合伙
25,000,000.00
企业（有限合伙）

小计 32,943,795.00 52,643.00

长期应付款

浙报传媒控股集团有限公司 13,690,000.00 13,690,000.00

小计 13,690,000.00 13,690,000.00

十一、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

1. 截至本财务报告批准报出日，公司尚未履行完的出资义务明细如下：
注册认缴截至报表
子公司全称
资本出资额日出资额

杭州富春云科技有限公司 125,000.00 万元 125,000.00 万元 99,500.00 万元

杭州赛云电竞科技有限公司 3,000.00 万元 1,530.00 万元 765.00 万元

杭州乐悦互娱科技有限公司 2,000.00 万元 800.00 万元 200.00 万元

深圳爱友乐科技有限公司 1,000.00 万元 1,000.00 万元 5.00 万元

第 124 页共 142 页
安徽爱友乐科技有限公司 1,000.00 万元 800.00 万元 18.00 万元

上饶市千幻信息技术有限公司 1,000.00 万元 1,000.00 万元

边锋老友(杭州)科技有限公司 1,000.00 万元 1,000.00 万元

绍兴边锦网络技术有限公司 1,000.00 万元 1000.00 万元 10.00 万元

杭州欧若拉网络科技有限公司 1,000.00 万元 1,000.00 万元 440.00 万元

台州市零壹智能科技有限公司 1,000.00 万元 1,000.00 万元 24.00 万元

杭州元琪网络科技有限公司 1,000.00 万元 400.00 万元

上海金梧互联网科技有限公司 200.00 万元 200.00 万元

上海锋兮网络科技有限公司 500.00 万元 500.00 万元 250.00 万元

杭州边趣网络技术有限公司 500.00 万元 500.00 万元 260.00 万元

杭州边瑞网络技术有限公司 100.00 万元 100.00 万元 10.00 万元

杭州边杭网络技术有限公司 100.00 万元 100.00 万元 10.00 万元

杭州边智网络技术有限公司 100.00 万元 100.00 万元 10.00 万元

杭州边奇网络技术有限公司 100.00 万元 100.00 万元 5.00 万元

杭州边安网络技术有限公司 100.00 万元 100.00 万元 1.00 万元

杭州边盛网络技术有限公司 100.00 万元 100.00 万元 9.00 万元

杭州边善网络技术有限公司 100.00 万元 100.00 万元 9.00 万元

杭州边醉网络技术有限公司 100.00 万元 100.00 万元 15.00 万元

杭州向辉网络科技有限公司 100.00 万元 100.00 万元

杭州齐盛网络科技有限公司 100.00 万元 100.00 万元

杭州轩铭网络科技有限公司 100.00 万元 100.00 万元

杭州启芳网络科技有限公司 100.00 万元 100.00 万元

杭州苕华网络技术有限公司 100.00 万元 100.00 万元

杭州山节网络技术有限公司 100.00 万元 100.00 万元

杭州简兮网络技术有限公司 100.00 万元 100.00 万元

杭州扬水网络技术有限公司 100.00 万元 100.00 万元

安徽橙巨星网络科技有限公司 500.00 万元 500.00 万元 50.00 万元

邯郸公羊网络科技有限公司 200.00 万元 200.00 万元

上饶市丰饶网络科技有限公司 100.00 万元 100.00 万元

第 125 页共 142 页
根据上述公司章程的有关规定，公司及其子公司对上述公司的出资需在承诺截止日期到

期之前缴款到位。

2. 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响

根据全资子公司杭州富春云科技有限公司于 2019 年 8 月 16 日与中国电信股份有限

公司杭州分公司签订的《数据中心合作服务协议》，杭州富春云科技有限公司向中国电信股

份有限公司杭州分公司提供园区内 B 区、D 区的 IDC（Internet Data Center，互联网数

据中心）机柜租赁服务，最终用户为阿里巴巴（中国）有限公司。协议约定机柜租赁期为验

收通过、实际交付之日起 6 年，可续期 2 年，预计年度机柜租赁费用约人民币 1 亿元。

本期杭州富春云科技有限公司正在履行上述机柜租赁服务，该租赁合同预计会对公司经营产

生积极影响和产生稳定的现金流。

3. 经公司第八届董事会第二十九次会议审议通过，公司拟通过产权交易所公开挂牌转

让持有的上海浩方在线信息技术有限公司 46.67%股权，以截至 2019 年 8 月 31 日公司全部

股东权益评估价值 29,755.20 万元为基准，设定股权转让挂牌底价为人民币 1.4 亿元，同时

摘牌方应向公司增资人民币 1 亿元，增资完成后公司持股比例为 40%。截至本财务报告批准

报出日，上述 46.67%的股权仍处于挂牌状态。

(二) 或有事项

1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

2019 年 3 月 5 日，完美世界(北京)软件科技发展有限公司起诉子公司杭州边锋网络技

术有限公司著作权侵权及不正当竞争，完美世界(北京)软件科技发展有限公司获得了香港作

家金庸先生的授权，获得了《射雕英雄传》、《神雕侠侣》、《倚天屠龙记》和《笑傲江湖》

四部小说及其元素在游戏改编开发、发行及运营方面的独占性的权利，并且已经开发和运营

《射雕英雄传》、《神雕侠侣》、《倚天屠龙记》和《笑傲江湖》等同名游戏，而杭州边锋

网络技术有限公司移动终端游戏《侠客风云传 online》的内容侵犯了原告对涉案小说的改

编权，未经授权使用了大量指向金庸作品的人物、武功、武器装备等元素，并在游戏各类宣

传中使用相关元素，给公众造成其拥有合法授权的误解进而获得市场份额，损害了完美世界

(北京)软件科技发展有限公司的合法权益。完美世界(北京)软件科技发展有限公司要求杭

州边锋网络技术有限公司立刻停止侵权及不正当竞争行为并且赔偿经济损失 1,000.00 万元。

截至本财务报告批准报出日，该案件尚未判决。

2.未决诉讼仲裁形成的或有资产及其财务影响

(1) 子公司杭州战旗网络科技有限公司于 2018 年 11 月向杭州市下城区人民法院提出

第 126 页共 142 页
诉讼请求，判令确认被告张驰违反了双方签订的《游戏主播独家合作协议》。杭州战旗网络

科技有限公司请求法院判决张驰支付解约金 2,000.00 万元，并返还杭州战旗网络科技有限

公司已支付的合作费用共计人民币 9,007,393.95 元。2019 年 11 月，杭州市下城区人民法

院下达一审民事判决书，判决确认杭州战旗网络科技有限公司与被告张驰于 2018 年 2 月 1

日签订的《游戏主播独家合作协议》于 2018 年 10 月 20 日解除，被告张驰支付杭州战旗网

络科技有限公司违约金 1,300.00 万元，杭州战旗网络科技有限公司支付张驰 2018 年 7 月

至 8 月的合作费用 695,329.39 元；杭州战旗网络科技有限公司与被告张驰的支付款项相互

折抵后，被告张驰应于本判决生效之日起十日内支付公司 12,304,670.61 元。截至本财务报

告批准报出日，该案二审法院已立案，尚未判决。

(2) 子公司杭州战旗网络科技有限公司于 2018 年 5 月在上海市浦东新区人民法院起诉

旗下主播李雨枫违反了双方签署的《游戏主播独家合作协议》，在协议有效期内擅自跳槽至

竞争平台“斗鱼 TV”进行直播，要求被告停止在第三方平台进行直播活动或者类似直播活

动，并且支付违约金 500 万元，返还杭州战旗网络科技有限公司已支付的合作费用 110.04

万元以及物质支持 1000 万元。而被告李雨枫反诉杭州战旗网络科技有限公司长期拖欠合作

款项，请求解除涉案的《游戏主播独家合作协议》并支付暂扣的基础合作费、礼物费用合计

7.6 万元及利息。截至本财务报告批准报出日，该案件一审尚未判决。

(二) 截至本财务报表批准报出日，公司及其子公司尚未办妥 2019 年度企业所得税汇

算清缴。

十二、资产负债表日后事项

(一) 重要的非调整事项
对财务状况和经无法估计影
项目内容
营成果的影响数响数的原因
根据公司 2020 年 3 月 25 日召开的第八届董事会第四十二次会
议审议通过的《关于拟变更募投项目投资规模并将剩余募集资
金用于永久补充流动资金事项的议案》，同意公司变更募投项
目投资规模，在完成募投项目中的房屋建筑物(含土地)及 IDC
机房建设的基础上拟不再继续建设云平台系统，募集资金总投
募集资金投资项资由 193,512.39 万元变更为 126,000.00 万元，并将剩余募
目变更集资金及利息收益 80,022.23 万元用于永久补充流动资金，
具体金额以实际结转时募集资金专户资金余额为准。上述变更
事项已经公司 2020 年第一次临时股东大会审议批准通过。
2020 年 4 月 16 日，公司已将剩余募集资金及利息收益
80,263.16 万元转入公司一般银行账户，用于永久性补充流动
资金。

第 127 页共 142 页
根据公司 2020 年 4 月 2 日召开的第八届董事会第四十三次会
议决议公告审议通过的《浙报数字文化集团股份有限公司
2020 年股票期权激励计划（草案）及摘要》、《浙报数字文化
集团股份有限公司 2020 年股票期权激励计划实施考核管理办
法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2020 年股票期
股权激励计划权激励计划相关事宜的议案》等，同意公司向 189 名激励对象
授予不超过 1,300 万份股票期权，所涉及的标的股票总数约占
公告时公司股本总额 1,301,923,953 股的 0.999%。上述股权
激励计划授予为一次性授予，无预留权益。上述股权激励计划
尚需尚需取得国家行业主管部门的批复及公司股东大会审议批
准。
根据浙江世纪华通集团股份有限公司发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金上市公告书，
公司参与认购浙江世纪华通集团股份有限公司定向发行的股票将增加对外投资
重要的对外投资
15,850,049 股，认购价格为 11.47 元/股，合计金额 18,180.01 万元
181,800,062.03 元。截至本财务报表批准报出日，公司认购的
股票已公开上市，限售期为从上市日起六个月。
经公司 2020 年 4 月 8 日召开的第八届董事会第四十四次会
议审议通过，公司拟与浙江大熊投资管理有限公司签署《兰溪
观复投资合伙企业（有限合伙）有限合伙协议》基金主要用于
电竞产业领域的项目投资。基金目标认缴金额拟为人民币将增加对外投资
重要的对外投资
30,610 万元，其中公司作为基金有限合伙人，以自有资金认 30,600 万元
缴出资人民币 30,600 万元，占基金目标认缴金额的 99.97%。
本次投资事项已经公司第八届董事会第四十四次会议审议通
过，无需经过公司股东大会和相关部门批准。

(二) 资产负债表日后利润分配情况

拟分配的利润或股利

根据 2020 年 4 月 27 日公司董事会会议审议通过的 2019 年度利润分
配的预案，以截至 2019 年 12 月 31 日的总股本 1,301,923,953 股扣
经审议批准宣告发放的利润或股
减不参与利润分配的回购股份 36,193,430 股，即 1,265,730,523 股
利
为基数，向全体股东每股派发现金股利 0.08 元(含税)，上述利润分
配预案尚待年度股东大会审议通过。

十三、其他重要事项

(一) 债务重组

根据公司和上海霏澄网络科技有限公司于 2019 年 12 月签订的《债务重组框架协议》，

公司应收上海霏澄网络科技有限公司股权转让款 417.40 万元(其中本金 400 万元，利息

17.40 万元)，双方约定对该项债务进行重组，重组期限自 2019 年 12 月 21 日起至 2020 年

4 月 20 日止，并约定上海霏澄网络科技有限公司于 2019 年 12 月支付股权转让款 100 万元，

对于未能到期支付的 317.40 万元，由上海霏澄网络科技有限公司以其合法拥有的其他资产

注入两方共同投资的浙江东方星空数据科技有限公司中，并以公司新取得的浙江东方星空数

据科技有限公司股权估值对价的方式抵偿。截至本财务报表批准报出日，上述债务重组尚未

完成。

第 128 页共 142 页
(二) 终止经营

1. 终止经营净利润

(1) 明细情况

爱阅读(北京)科技股份有限公司
项目
本期数上年同期数

营业收入 1,520,118.04 18,878,421.57

减：营业成本 955,187.00 11,835,990.25

税金及附加 4,606.00 77,725.61

销售费用 455,458.16 2,946,026.06

管理费用 420,691.82 3,807,753.98

研发费用 861,361.37 6,927,495.44

财务费用 870.50 2,724.35

加：其他收益

投资收益

信用减值损失

资产减值损失 203,213.58

资产处置收益

营业利润

加：营业外收入

减：营业外支出 26,000.00

终止经营业务利润总额 -1,178,056.81 -6,948,507.70

减：终止经营业务所得税费用

终止经营业务净利润 -1,178,056.81 -6,948,507.70

加：本期确认的资产减值损失

加：终止经营业务处置净收益(税后) 49,764,564.53

第 129 页共 142 页
其中：处置损益总额 49,764,564.53

减：所得税费用(或收益)

终止经营净利润合计[注] 48,586,507.72 -6,948,507.70

其中：归属于母公司所有者的终止经营净利润合计 48,586,507.72 -6,948,507.70

[注]：爱阅读(北京)科技股份有限公司上期终止经营净利润合计为-6,948,507.70 元，

浙江东方星空数据科技有限公司于 2018 年处置，终止经营净利润合计为-3,423,519.34 元，

公司 2018 年度终止经营实体的终止经营净利润合计为-10,372,027.04 元。

2. 终止经营现金流量
本期数上年同期数
项目经营活动投资活动筹资活动经营活动投资活动筹资活动
现金流量净额现金流量净额现金流量净额现金流量净额现金流量净额现金流量净额

终止经营实体 750,733.42 -805,834.81 -10,378,455.11 89,171.89 1,000,000.00

(三) 分部信息

1. 确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部

为基础确定报告分部。公司分别对数字文化业务、综合文化业务、投资业务及大数据业务等

的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债由于难以量化披露，因此单独作为公

用部分披露。

2. 报告分部的财务信息

行业分部 (单位：万元)

项目公用部分数字文化业务大数据业务投资业务

主营业务收入 664.57 241,623.61 25,052.77 206.31

主营业务成本 533.47 55,242.42 21,884.63 27.87

资产总额 855,880.12 376,530.47 118,538.95 137,228.79

负债总额 183,374.94 178,864.36 13,349.56 4,956.94

(续上表)

项目融媒体业务综合文化业务分部间抵销合计

主营业务收入 22,587.99 1,519.42 -10,246.13 281,408.54

第 130 页共 142 页
主营业务成本 12,216.66 65.04 -3,378.99 86,591.10

资产总额 107,784.56 13,521.31 -490,162.57 1,119,321.63

负债总额 51,138.06 6,730.32 -224,902.10 213,512.08

(四) 募集资金本期使用情况

募集资金使用和结余情况

“浙数文化互联网数据中心项目”由子公司杭州富春云科技有限公司负责实施。本期子

公司杭州富春云科技有限公司 2019 年度实际投入募集资金 6,861.58 万元，累计已投入募

集资金 76,545.57 万元。截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额为 22,118.90 万

元(不包括本期使用闲置募集资金购买的未到期投资产品 4.9 亿元和暂时补充流动资金的

5.8 亿元)。

十四、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 明细情况
期初数
种类账面余额坏账准备
账面价值
金额比例(%) 金额计提比例(%)

单项计提坏账准备 1,360,000.00 59.04 1,360,000.00

按组合计提坏账准备 943,679.29 40.96 47,183.96 5.00 896,495.33

合计 2,303,679.29 100.00 47,183.96 2.05 2,256,495.33

(2) 坏账准备变动情况
本期增加本期减少
项目期初数期末数
计提收回其他转回核销其他
单项计提坏账
准备
按组合计提坏
47,183.96 -47,183.96
账准备

小计 47,183.96 -47,183.96

2. 其他应收款

(1) 明细情况

第 131 页共 142 页
1) 类别明细情况
期末数
账面余额坏账准备
种类
计提比例账面价值
金额比例(%) 金额
(%)

单项计提坏账准备 1,314,275,435.64 99.55 1,314,275,435.64

应收股利 813,200,000.00 61.60 813,200,000.00

其他应收款 501,075,435.64 37.95 501,075,435.64

按组合计提坏账准备 5,902,031.12 0.45 1,203,352.91 20.39 4,698,678.21

其他应收款 5,902,031.12 0.45 1,203,352.91 20.39 4,698,678.21

合计 1,320,177,466.76 100.00 1,203,352.91 0.09 1,318,974,113.85

(续上表)
期初数
账面余额坏账准备
种类
计提比例账面价值
金额比例(%) 金额
(%)

单项计提坏账准备 899,748,998.72 99.20 899,748,998.72

应收股利 650,000,000.00 71.67 650,000,000.00

其他应收款 249,748,998.72 27.54 249,748,998.72

按组合计提坏账准备 7,247,819.00 0.80 668,888.90 9.23 6,578,930.10

其他应收款 7,247,819.00 0.80 668,888.90 9.23 6,578,930.10

合计 906,996,817.72 100.00 668,888.90 0.07 906,327,928.82

2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款
计提比例
单位名称账面余额坏账准备计提理由
(%)

应收股利 813,200,000.00

杭州边锋网络技术有限公司 800,000,000.00 经单独测试未发现存在减值迹象

浙江美术传媒拍卖有限公司 13,200,000.00 经单独测试未发现存在减值迹象

其他应收款 501,075,435.64

杭州战旗网络科技有限公司 278,000,000.00 经单独测试未发现存在减值迹象
浙报智慧盈动创业投资(浙江)有
150,343,139.07 经单独测试未发现存在减值迹象
限公司
浙江浙报美术投资管理有限公司 40,000,000.00 经单独测试未发现存在减值迹象

第 132 页共 142 页
浙报融媒体科技(浙江)有限责任
32,731,337.69 经单独测试未发现存在减值迹象
公司
上海浩方在线信息技术有限公司 958.88 经单独测试未发现存在减值迹象

小计 1,314,275,435.64

3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
账面余额坏账准备计提比例(%)

账龄组合

其中：1 年以内 656,208.12 32,810.41 5.00

1-2 年 3,634,800.00 363,480.00 10.00

2-3 年 8,330.00 1,666.00 20.00

3-4 年 1,594,593.00 797,896.50 50.00

4-5 年 3,000.00 2,400.00 80.00

5 年以上 5,100.00 5,100.00 100.00

小计 5,902,031.12 1,203,352.91 20.39

(2) 账龄情况

项目期末账面余额

1 年以内 501,731,643.76

1-2 年 3,634,800.00

2-3 年 8,330.00

3-4 年 1,594,593.00

4-5 年 3,000.00

5 年以上 5,100.00

小计 506,977,466.76

(3) 坏账准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段

项目整个存续期预期信整个存续期预期合计
未来 12 个月
用损失(未发生信用信用损失(已发
预期信用损失
减值) 生信用减值)

期初数 652,838.90 16,050.00 668,888.90

期初数在本期 —— —— ——

第 133 页共 142 页
--转入第三阶段 -5,100.00 5,100.00

本期计提 550,514.01 -16,050.00 534,464.01

本期核销

其他变动

期末数 1,198,252.91 5,100.00 1,203,352.91

(4) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数期初数

应收股利 813,200,000.00 650,000,000.00

押金保证金 2,446,338.12 2,717,819.00

备用金 142,867.80 110,000.00

应收暂付款 138,825.20

往来款 501,075,435.64 249,748,998.72

股权转让款[注] 3,174,000.00 4,420,000.00

合计 1,320,177,466.76 906,996,817.72

[注]：上述款项系公司上期处置其所持有浙江东方星空数据科技有限公司股权的应收股

权转让款。

(5) 应收股利明细情况

项目期末数期初数

杭州边锋网络技术有限公司 800,000,000.00 650,000,000.00

浙江美术传媒拍卖有限公司 13,200,000.00

合计 813,200,000.00 650,000,000.00

(6) 账龄 1 年以上重要的应收股利
是否发生减值及
项目期末数账龄未收回的原因
其判断依据
杭州边锋网络技术
650,000,000.00 1 年以上尚未支付否
有限公司
小计 650,000,000.00

(7) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款
单位名称款项性质账面余额账龄余额的比例坏账准备
(%)

杭州战旗网络科技有限公司往来款 278,000,000.00 1 年以内 54.83

第 134 页共 142 页
浙报智慧盈动创业投资(浙江)
往来款 150,343,139.07 1 年以内 29.65
有限公司
浙江浙报美术投资管理有限公
往来款 40,000,000.00 1 年以内 7.89
司
浙报融媒体科技(浙江)有限责
往来款 32,731,337.69 1 年以内 6.46
任公司
上海霏澄网络科技有限公司股权转让款 3,174,000.00 1-2 年 0.63 317,400.00

小计 504,248,476.76 99.46 317,400.00

3. 长期股权投资

(1) 分类情况

期末数期初数
项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投
5,388,558,426.56 5,388,558,426.56 4,952,383,808.79 4,952,383,808.79
资
对联营、合
482,149,072.88 2,193,194.91 479,955,877.97 368,045,400.46 368,045,400.46
营企业投资
合计 5,870,707,499.44 2,193,194.91 5,868,514,304.53 5,320,429,209.25 5,320,429,209.25

(2) 对子公司投资
本期计
减值准备
被投资单位期初数本期增加本期减少期末数提减
期末数
值准备
上海浩方在线信息技
292,163,100.00 292,163,100.00
术有限公司
东方星空创业投资有
351,843,727.25 351,843,727.25
限公司
东方星空数字娱乐有
50,000,000.00 50,000,000.00
限公司(原东彩公司)
杭州富春云科技有限
975,000,000.00 20,000,000.00 995,000,000.00
公司
杭州战旗网络科技有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
杭州边锋网络技术有
2,907,784,700.00 2,907,784,700.00
限公司
浙报智慧盈动创业投
50,000,000.00 500,000,000.00
资(浙江)有限公司 450,000,000.00
浙数文化科技发展
100,000,000.00 100,000,000.00
(浙江)有限公司
浙江大数据交易中心
53,200,000.00 53,200,000.00
有限公司
浙江智慧网络医院管
57,200,000.00 57,200,000.00
理有限公司
浙江浙报美术投资管
2,500,000.00 2,500,000.00
理有限公司
浙江美术传媒拍卖有
10,766,899.31 84,200,000.00 94,966,899.31
限公司
浙江翰墨投资管理有
41,100,000.00 41,100,000.00
限公司

第 135 页共 142 页
淘宝天下传媒有限公
12,529,643.98 12,529,643.98
司
爱阅读(北京)科技股
95,495,738.25 95,495,738.25
份有限公司
浙报融媒体科技(浙
100,000,000.00 100,000,000.00
江)有限责任公司
小计 4,952,383,808.79 711,400,000.00 275,225,382.23 5,388,558,426.56

(3) 对联营、合营企业投资

本期增减变动
被投资单位期初数
权益法下确认的投其他综合
追加投资减少投资
资损益收益调整
合营企业
人民浙报传媒投资有
25,358,238.00 1,761,549.14
限公司
小计 25,358,238.00 1,761,549.14

联营企业
北京华奥星空科技发
43,439,626.35 928,213.97 550.90
展有限公司
北京怡海盛鼎广告有
34,719,525.51 334,168.70
限公司
浙报中天(象山)股权
投资合伙企业(有限合 47,244,323.03 -1,303,388.78
伙)
宁波梅山保税港区朴
华惠新股权投资合伙 43,367,089.46 612,924.25
企业(有限合伙)
创新工场浙数(杭州)
人工智能股权投资合 4,573,147.29 3,048.26
4,576,195.55
伙企业(有限合伙)
北京皓宽网络科技有
29,169,465.44 16,448.49
限公司
杭州媒聚沃股权投资
32,000,720.45 16,000,000.00 -1,080.49
合伙企业(有限合伙)
浙江东方星空数据科
3,800,000.00 -1,054,100.15
技有限公司
浙江太梦科技有限公
4,000,000.00 1,508,959.26 -2,491,040.74
司
朴盈国视(上海)股权
投资基金合伙企业(有 104,373,264.93 45,000,000.00 -2,297,411.89 56,017.61
限合伙)
杭州城市大脑有限公
17,500,000.00 -3,383,845.40
司
杭州弈战数字技术有
4,000,000.00 171,787.74
限公司
爱阅读(北京)科技股
44,342,906.46 -1,567,738.13
份有限公司

小计 342,687,162.46 130,842,906.46 6,085,154.81 -10,032,014.17 56,568.51

合计 368,045,400.46 130,842,906.46 6,085,154.81 -8,270,465.03 56,568.51

(续上表)

第 136 页共 142 页
本期增减变动
减值准备
被投资单位期末数
其他权益宣告发放现金股期末余额
计提减值准备其他
变动利或利润
合营企业
人民浙报传媒投资有
27,119,787.14
限公司
小计 27,119,787.14

联营企业
北京华奥星空科技发
44,368,391.22
展有限公司
北京怡海盛鼎广告有
35,053,694.21
限公司
浙报中天(象山)股权
投资合伙企业(有限 950,750.31 44,990,183.94
合伙)
宁波梅山保税港区朴
华惠新股权投资合伙 1,104,639.98 42,875,373.73
企业(有限合伙)
创新工场浙数(杭州)
人工智能股权投资合
伙企业(有限合伙)
北京皓宽网络科技有
29,185,913.93
限公司
杭州媒聚沃股权投资
47,999,639.96
合伙企业(有限合伙)
浙江东方星空数据科
2,193,194.91 552,704.94 2,193,194.91
技有限公司
浙江太梦科技有限公
司
朴盈国视(上海)股权
投资基金合伙企业 384,792.42 146,747,078.23
(有限合伙)
杭州城市大脑有限公
14,116,154.60
司
杭州弈战数字技术有
4,171,787.74
限公司
爱阅读(北京)科技股
42,775,168.33
份有限公司
小计 2,440,182.71 2,193,194.91 452,836,090.83 2,193,194.91

合计 2,440,182.71 2,193,194.91 479,955,877.97 2,193,194.91

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本
本期数上年同期数
项目
收入成本收入成本

主营业务收入 6,645,658.70 5,334,671.16 7,499,652.06 4,898,553.61

其他业务收入 244,492.10 1,000.00

第 137 页共 142 页
合计 6,645,658.70 5,579,163.26 7,500,652.06 4,898,553.61

2. 投资收益

项目本期数上年同期数

权益法核算的长期股权投资收益 -8,270,465.03 -3,048,009.51

成本法核算的长期股权投资收益 243,200,000.00 100,000,000.00

处置长期股权投资产生的投资收益 -10,974,705.52 183,718.62

金融工具持有期间的投资收益 143,678.16

其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
143,678.16
金融资产

处置金融工具取得的投资收益 7,634,748.87

其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
7,634,748.87
金融资产

银行现金管理产品投资收益 30,758,753.10 70,845,184.73
成本法转权益法时，确认的期初至处置投资之日应享有
-412,319.88
的投资收益

合计 254,444,940.83 175,615,642.71

十五、其他补充资料

(一) 非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

(1) 明细情况

项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲
50,521,397.75
销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
129,514.34
减免
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 31,700,279.25
享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 174,000.00

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 1,026,598.87
生的收益

非货币性资产交换损益

第 138 页共 142 页
委托他人投资或管理资产的损益 30,758,753.10

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
-1,119,198.24
净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价 143,173,604.40
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,134,838.63

其他符合非经常性损益定义的损益项目 560,413.88

小计 244,790,524.72

减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示) 3,091,643.62

少数股东权益影响额(税后) 11,864,632.72

归属于母公司所有者的非经常性损益净额 229,834,248.38

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

加权平均净资产每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 6.42 0.40 0.40

第 139 页共 142 页
扣除非经常性损益后归属于公司
3.53 0.22 0.22
普通股股东的净利润

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 508,352,099.33

非经常性损益 B 229,834,248.38

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 278,517,850.95

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 7,831,478,466.60

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
E
资产

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
G1 71,347,010.19
产

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1 11

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
G2 101,258,441.84
产

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2 6
同一控制下合并浙江智慧网络医院管理有
I1 57,200,000.00
限公司减少的净资产
增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J1 3
数
购买浙江美术传媒拍卖有限公司少数股权
I2 39,095,802.70
而减少的净资产
增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J2 4
数
购买苏州工业园区丰游网络科技有限公司
I3 32,496,637.77
少数股权而减少的净资产
其他
增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J3 7
数
外币报表折算差额 I4 73,635.57
增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J4 6
数
权益法下在被投资单位其他综合收益中享
I5 56,568.51
有份额
增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J5 6
数
报告期月份数 K 12

L= D+A/2+ E×F/K-G
加权平均净资产 7,923,270,461.03
×H/K±I×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 6.42%

2. 扣除非经常损益加权平均净资产收益率的计算过程

项目序号本期数

第 140 页共 142 页
归属于公司普通股股东的净利润 A 508,352,099.33

非经常性损益 B 229,834,248.38

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 278,517,850.95

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 7,777,463,091.71

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
E
资产

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
G1 71,347,010.19
产

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1 11

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
G2 101,258,441.84
产

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2 6
同一控制下合并浙江智慧网络医院管理有
I1 4,303,823.35
限公司减少的净资产
增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J1 3
数
购买浙江美术传媒拍卖有限公司少数股权
I3 39,095,802.70
而减少的净资产
增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J3 4
数
购买苏州工业园区丰游网络科技有限公司
I4 32,496,637.76
少数股权而减少的净资产
其他
增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J4 7
数
外币报表折算差额 I5 74,890.78
增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J5 6
数
权益法下在被投资单位其他综合收益中享
I6 56,568.51
有份额
增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J6 6
数
报告期月份数 K 12

L= D+A/2+ E×F/K-G
加权平均净资产 7,883,038,729.42
×H/K±I×J/K

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 3.53%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 508,352,099.33

非经常性损益 B 229,834,248.38

第 141 页共 142 页

证券之星微信

扫描二维码

关注

证券之星微信