联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
联化科技股份有限公司
2019 年度报告
二〇二〇年四月
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带
的法律责任。
公司负责人王萍、主管会计工作负责人陈飞彪及会计机构负责人(会计主管
人员)许明辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司
对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意本报告第四节“经营
情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”部分的阐述。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时股
权登记日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），
送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 17
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 43
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 60
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 66
第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 67
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 68
第十节 公司治理.............................................................................................................................. 76
第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 82
第十二节 财务报告 ....................................................................................................................... 83
第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 133
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释义
释义项 指 释义内容
联化科技、公司、本公司 指 联化科技股份有限公司
股东大会 指 联化科技股份有限公司股东大会
董事会 指 联化科技股份有限公司董事会
监事会 指 联化科技股份有限公司监事会
公司章程 指 联化科技股份有限公司章程
江苏联化 指 江苏联化科技有限公司
台州联化 指 联化科技（台州）有限公司
盐城联化 指 联化科技（盐城）有限公司
进出口公司 指 台州市联化进出口有限公司
联化药业 指 台州市黄岩联化药业有限公司
上海联化 指 联化科技（上海）有限公司
上海宝丰 指 上海宝丰机械制造有限公司
德州联化 指 联化科技（德州）有限公司
郡泰医药 指 湖北郡泰医药化工有限公司
天予化工 指 辽宁天予化工有限公司
小额贷款公司 指 台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司
货币兑换公司 指 台州市黄岩联化货币兑换有限公司
临海联化 指 联化科技（临海）有限公司
律师 指 北京市嘉源律师事务所
立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
Safety- Health- Environment-Quality-Compliance，安全、职业健康、
SHEQ＆C 指 环境、质量和合规，指安全、职业健康、环境管理、质量管理与合
规体系。
全球化学工业自发性关于安全健康及环境（SHE）等方面不断改善
绩效的行为，是化工行业专有的自愿性行动。该行动旨在改善各化
责任关怀（RC） 指
工企业生产经营活动中的健康安全及环境表现，提高当地社区对化
工行业的认识和参与水平。
精细化工 指 精细化学工业的简称，是化学工业中生产精细化学品的经济领域。
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用基础化工产品为原料，制造农药、医药、染料、树脂、助剂、增
中间体（intermediate） 指
塑剂等最终产品过程中的中间产物。
Active Pharmaceutical Ingredients，活性药物成份，不需进一步化学
原料药（API） 指
合成即可用于药物配方的分子，是生产各类制剂的原料药物。
Contract Manufacture Organization，主要是接受制药公司的委托，提
供产品生产时所需要的工艺开发、配方开发、临床试验用药、化学
CMO 指
或生物合成的原料药生产、中间体制造、制剂生产（如粉剂、针
剂）以及包装等服务。
Contract Development & Manufacture Organization，合同开发和加工
外包，主要是接受委托，提供产品生产时所需要的工艺开发、配方
CDMO 指
开发、化学或生物合成的原料药生产、中间体制造、制剂生产（如
粉剂、针剂）以及包装等服务。
GMP 指 Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范。
即动态药品生产管理规范，是目前美欧日等国执行的 GMP 规范，也
cGMP 指
被称作"国际 GMP 规范"。
FDA 指 Food and Drug Administration，美国食品药品监督管理局。
EMA 指 European Medicines Agency，欧洲药品管理局。
化学需氧量 COD（Chemical Oxygen Demand）是以化学方法测量水
COD 指
样中需要被氧化的还原性物质的量。
特定条件下具有挥发性的有机化合物的统称。具有挥发性的有机化
合物主要包括非甲烷总烃（烷烃、烯烃、炔烃、芳香烃）、含氧有机
VOCs 指
化合物（醛、酮、醇、醚等）、卤代烃、含氮化合物、含硫化合物
等。
广义的定义是指用于预防、消灭或者控制危害农业、林业的病、
虫、草和其他有害生物以及有目的地调节、控制、影响植物和有害
生物代谢、生长、发育、繁殖过程的化学合成或者来源于生物、其
他天然产物及应用生物技术产生的一种物质或者几种物质的混合物
农药 指
及其制剂。狭义上是指在农业生产中，为保障、促进植物和农作物
的成长，所施用的杀虫、杀菌、杀灭有害动物（或杂草）的一类药
物统称。特指在农业上用于防治病虫以及调节植物生长、除草等药
剂。
农药原药合成工艺过程中的化工产品。按目前国家农药生产的相关
规定，这类化工产品无需取得农药的生产许可证。农药中间体可划
农药中间体 指
分为初级农药中间体和高级农药中间体，高级农药中间体往往只需
要一两步合成过程即可制成最终的农药原药。
农药及中间体 指 农药和农药中间体
预防或治疗或诊断人类和牲畜疾病的物质或制剂。药物按来源分天
医药 指 然药物和合成药物。医药也可预防疾病，治疗疾病，减少痛苦，增
进健康，或增强机体对疾病的抵抗力或帮助诊断疾病的物质。
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在化学原料药合成工艺过程中的化工产品。按国家药监局规定，中
间体可视为药品原材料，无需按照药品规则报批生产、申请批号。
医药中间体 指
医药中间体可划分为初级医药中间体和高级医药中间体，高级医药
中间体往往只需要一两步合成过程即可制成原料药。
医药及中间体 指 医药和医药中间体
欧美一些国家把产量小、按不同化学结构进行生产和销售的化学物
质，称为精细化学品（fine chemicals）；把产量小、经过加工配制、
精细化学品 指
具有专门功能或最终使用性能的产品，称为专用化学品（specialty
chemicals）。中国、日本等则把这两类产品统称为精细化学品。
功能化学品 指 具有某些特殊功能的功能性聚合物和小分子化合物等产品。
一种国际上企业间常见的分工合作形式，一般为大型跨国企业根据
自身的业务要求，将其生产环节中的一个或多个产品通过合同的形
式委托给更专业化、更具比较生产优势的厂家生产。接受委托的生
定制生产 指
产厂家按客户指定的特定产品标准进行生产，最终把受托生产的产
品全部销售给委托客户。定制生产适应了全球产业链专业化分工的
发展趋势，最终实现了产品价值链中各环节的互赢。
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 联化科技 股票代码 002250
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 联化科技股份有限公司
公司的中文简称 联化科技
公司的外文名称（如有） LIANHE CHEMICAL TECHNOLOGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
LIANHE TECHNOLOGY
有）
公司的法定代表人 王萍
注册地址 浙江省台州市黄岩经济开发区永椒路 8 号
注册地址的邮政编码 318020
办公地址 浙江省台州市黄岩区劳动北路总商会大厦 17 楼
办公地址的邮政编码 318020
公司网址 http://www.lianhetech.com
电子信箱 ltss@lianhetech.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈飞彪 戴依依
浙江省台州市黄岩区劳动北路总商会大 浙江省台州市黄岩区劳动北路总商会大
联系地址
厦 17 楼 厦 17 楼
电话 0576-84289160 0576-84289160
传真 0576-84289161 0576-84289161
电子信箱 ltss@lianhetech.com ltss@lianhetech.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 无变更
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号
签字会计师姓名 陈竑、毛佳敏
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年
营业收入（元） 4,283,784,463.40 4,114,127,881.28 4.12% 4,107,388,628.81
归属于上市公司股东的净利润
144,254,905.49 37,531,203.65 284.36% 204,530,642.12
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
165,105,538.26 113,669,038.45 45.25% 226,100,450.92
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
1,050,524,583.37 537,120,152.81 95.58% 588,838,243.46
（元）
基本每股收益（元/股） 0.16 0.04 300.00% 0.22
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.04 300.00% 0.22
加权平均净资产收益率 2.49% 0.66% 1.83% 3.75%
2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末
总资产（元） 9,611,083,713.30 8,624,375,877.18 11.44% 8,676,257,904.75
归属于上市公司股东的净资产
5,905,090,272.66 5,691,428,963.85 3.75% 5,631,527,283.38
（元）
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 1,263,716,353.33 1,122,915,860.90 914,268,149.90 982,884,099.27
归属于上市公司股东的净利润 152,003,404.09 86,544,466.10 54,608,301.75 -148,901,266.45
归属于上市公司股东的扣除非经
138,401,060.10 95,097,267.67 97,039,051.77 -165,431,841.28
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 164,367,065.11 559,416,162.51 130,855,269.64 195,886,086.11
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-4,950,378.74 7,173,736.27 -119,425.20
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 29,242,568.76 21,921,365.58 22,128,195.58
受的政府补助除外）
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -17,560,038.20 -75,890,446.43 -17,651,403.95
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,856,802.29 -41,216,051.10 -29,408,869.41
减：所得税影响额 -396,532.87 -11,759,331.71 -3,184,816.61
少数股东权益影响额（税后） -877,484.83 -114,229.17 -296,877.57
合计 -20,850,632.77 -76,137,834.80 -21,569,808.80 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
1、主要业务
报告期内，公司主营工业业务分为农药、医药和功能化学品三大板块。农药板块主要从事农药原料药
及中间体的生产、销售以及为国际农药企业提供定制生产、研发及技术服务；医药板块主要从事原料药、
中间体的生产、销售以及为国际制药企业提供定制生产、研发及技术服务；功能化学品板块主要从事精细
化学品、功能化学品的生产、销售以及定制生产、研发及技术服务。
农药产品：主要有杀虫剂、除草剂和杀菌剂原料药及其中间体、植物生长调节剂及中间体。
医药产品：主要有自身免疫、抗真菌类药物、降血糖类药物、心血管类药物、抗肿瘤类药物、抗病
毒类药物、神经类药物中间体及有关老年疾病药物的中间体、注册高级中间体及原料药。
功能化学品产品：主要有工业杀菌剂、高性能颜料染料中间体、个人/家用护理品、新型显示材料
中间体、电池化学品、造纸化学品。
2、行业发展格局及公司所处的行业地位
（1）农药
农化巨头通过定制加工模式将农药原料药和中间体的生产不断向生产成本更低的国家和地区转移，伴
随着全球农化巨头的新一轮兼并整合浪潮，农化巨头集中度愈加提升，其对供应商研发、工程和生产能力
的要求也不断提高。作为中国农药定制加工领域的先行者和领先者，公司在这一过程中，竞争力不断提高。
在近30年的发展历程中，公司始终贯彻以客户为导向的业务理念，密切关注客户需求变化以及行业发展趋
势，凭借公司在技术创新、生产管理、质量管理和供应链管理能力等综合实力的优势，积极开展与国外核
心大客户的战略合作，全方位拓展并深化合作关系，持续不断地提供创新服务，已与多家国际农化巨头在
化学工艺研发、工程放大技术、产品工业化生产等维度建立了长期紧密的战略合作关系。公司在核心大客
户的全球供应链体系中占据重要地位，是国际各大农化公司信赖以及首选合作伙伴。
（2）医药
2019年，医药行业保持了持续创新的势头，全年FDA共批准了48款新药，虽然较创纪录的2018年的59
款有所降低，但与2016、2017年基本持平，维持了一个较高的水平。由于新药研发难度与成本的持续上升，
国际医药巨头延续了对自身生产产能的出清，以专注于新药物的开发。这为CDMO企业从早期开发，临床
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研究，直到商业化生产全方位深度参与产品供应链提供了越来越多、更加明确的机会。中国CDMO行业随
着多年来的发展，在技术、质量管理、安全环保、供应链优化等各方面已经逐步满足了国际医药巨头在体
系、能力方面的要求，再加上中国CDMO行业在成本、服务方面的优势，越来越多高附加值的研发阶段以
及商业化阶段项目转移到了中国，为整个中国CDMO行业的快速发展提供了良好的机会。经过多年的发展，
公司已与多家全球前20位的跨国医药公司建立联系并开展积极的合作，相关业务高速增长。在此基础上，
公司努力开拓新的战略客户以进一步夯实未来发展的基础，随着新的中小医药企业研发创新的支出不断增
加，生产工艺难度不断提高，公司与创新制药公司的合作业务也稳步增长。
（3）功能化学品
功能化学品领域是一个涵盖多元产业，稳定发展的市场，现阶段我们在细分行业内进行合作和联盟，
今后中长期不排除通过整合、自身发展和兼并来提升自己的价值链，目的是进军产业链的中后端，提高技
术的含金量，在此基础上形成一批有自主知识产权的创新型产品，从而稳定和提高自身的市场份额。公司
目前在工业杀菌剂、高性能颜料染料中间体、个人/家用护理品、新型显示材料中间体、电池化学品、造纸
化学品等领域，同国际市场领先厂商形成战略合作，公司结合自有的技术特长和生产资源，开发和提供了
多种具有竞争力的关键原料和中间体。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 在建工程上涨的主要原因系本年资本性支出较大。
其他应收款 其他应收款上涨的主要原因系新增一笔尚未收到的保险赔款。
存货 存货上涨的主要原因系备货以及为经营所需购入较多贵金属催化剂。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
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境外资产
资产的具体 保障资产安全 收益状 占公司净 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式
内容 性的控制措施 况 资产的比 大减值风险
重
Lianhetech 设立用于整 制造并销售各类
向当地驻派总
Holdco 体收购境外 1,517,857,750.70 英国 化学中间体及精 正常 25.70% 否
部管理人员
Limited 子公司 细产品
三、核心竞争力分析
公司紧紧围绕“做全球领先的化学与技术解决方案提供商”的发展战略，坚持走差异化发展的道
路，贯彻“专注、前瞻、联盟”的战略方针，提高核心竞争力。
1、独特的运营模式
公司实行大客户战略，立足核心客户资源，以客户为导向，不断深化定制生产和自产自销相结合的
经营模式，满足和引导客户需求，驱动公司业务快速发展。
（1）定制加工
定制加工模式是公司从早期单纯承接国际农化巨头生产外包到如今与客户从研发到生产的全方位合
作的过程中不断完善的一种商业模式。公司从项目早期研发阶段便接入到客户的产品供应链体系中，为
客户提供最优化的解决方案，使公司产品在客户整个产品生命周期始终处于优势地位，保证公司的竞争
优势。
在过去多年的合作中，凭借优秀的产品品质、严格的质量保证体系、领先的核心技术、持续的技术
创新及改进带来的竞争优势、对客户需求的快速响应能力、对客户知识产权及技术秘密的严格保密管
理、管理团队的诚信意识等形成的综合竞争优势，公司得到了全球领先的农药、医药公司的高度认可，
被客户认可为信任、合规、可靠和具有成本竞争优势的合作伙伴，形成了由世界知名企业组成的核心客
户群。公司的核心客户群在世界化工领域占有重要地位，其对合作供应商的选择是按国际化的标准对其
技术、环保、质量等各方面进行综合衡量，一旦双方确定合作关系后，合作具备稳定和长期性。
农药和医药均是集中度很高的行业，其中农药前6大公司占据行业约70%的份额，医药前20大公司占
据行业约80%的份额，公司已成为农药前5大公司重要的战略供应商，公司亦成功地成为了三家国际医药
巨头的战略供应商和一系列中大型医药公司的合作伙伴，这使得公司拥有了更为广阔的市场机会。
（2）自产自销
自产自销是公司自己掌握产品技术、客户资源和销售渠道，产品价格随行就市的一种商业模式。公
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司根据自身的技术优势，不断开发先进的系列化自主产品，不断拓宽营销渠道，扩大营销网络，进一步
积累优质客户。
公司功能化学品事业部的产品均为自产自销模式下的公司自有产品，产品价格随行就市。由于参与
充分的市场竞争，公司部分产品在产品成本、技术路线和产品质量不断改进，产品规模不断扩大，目前
极具市场竞争力。
总之，对于公司而言，两种商业模式特性互补，定制合作可以通过与国际大型公司开展定制生产合
作，掌握国际新产品研发的最新进展，把握行业发展趋势，积蓄和提升公司的研发实力，帮助公司稳定
持续发展。自产自销业务可以帮助公司及时掌握市场信息，不断改进技术方案，享受产品市场供需改变
带来的超额利润，进一步促进定制生产业务的发展。
2、技术创新优势
公司坚持技术先导的发展方向，建立了多层次的研发平台，包括项目早期研发平台（包括上海技术
中心和英国研发中心）、台州研发中心及各下属子公司技术部三个层级。项目早期研发平台负责跟客户
的研发合作、早期的产品工艺设计和全新路线开发，促进工艺技术和工程技术的快速融合，并寻求不同
技术领域间的协同；台州研发中心负责产品工艺路线和客户项目的迅速落地和有效转化；各下属子公司
技术部负责日常生产的技术支持和原有产品生产工艺的持续改进工作。通过现有研发平台的高效运作、
不断的技术创新，扩充了公司拥有的核心技术领域并提高客户产品和自有产品的市场竞争能力。
公司先后被认定或评为国家火炬计划重点高新技术企业、浙江省创新型试点企业、浙江省技术创新
能力百强企业，于2010年批准设立博士后科研工作站，公司技术中心于2016年被确认为国家企业技术中
心。同时，公司于2013、2014年连续获得全球农药行业领导者颁发的全球供应商技术创新奖，打破了该
奖项多年来由欧美供应商垄断的局面。
公司不断改善自有产品的竞争力，在卤代芳烃催化氨氧化技术、有机小分子催化技术、微通道反应
技术、偶联催化剂开发及应用技术、连续光气化反应技术、连续重氮化反应、连续光催化取代反应等领
域获得突破性进展。截至2019年12月末，公司获得国内发明专利56项、实用新型专利29项，拥有欧洲发
明专利3项、美国发明专利3项；另有46项发明专利正在申请中。
2019年公司获得的专利情况见下表：
序号 专利名称 专利号 授权日期
1 一种取代苯胺的制备方法 ZL 201510746612.X 2019-3-8
3-二氟甲基-1-甲基-1H-吡唑-4-甲酸及其中间体的制备
2 ZL 201610781232.4 2019-9-13
方法及中间体
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3 一种吡唑类化合物的制备方法 ZL 201511004456.6 2019-11-5
4 多氟甲基吡唑类化合物的制备方法、中间体及制备方 ZL 201510502466.6 2019-12-17
法
3、广泛的化学技术应用能力
公司生产的精细化工产品主要是使用基础化工原料，通过复杂化学反应与控制路径，生产出不同类
型的精细化工产品，用于农药、医药和功能化学品三大高端精细化学品领域。
对于市场成熟产品以及专利即将过期产品，联化科技团队通过技术创新和工艺优化等方式保证了产
品的成本优势，客户提供具有市场竞争力的专业化、系统化解决方案，不断为客户与公司创造新的价
值；对于市场导入期及即将上市的新产品，联化科技团队与核心客户团队在工艺研发、中试放大、生产
设计方面紧密合作、共同创新，为客户提供灵活、高效的一站式服务。
公司的生产技术水平行业领先，为了保持竞争优势，公司不断加大投入，进行工程装备的升级。公
司建立了必要的cGMP与创新/技术能力，公司江口工厂和英国工厂均已通过FDA审计，江口工厂通过欧盟
EMA审计，有能力为客户提供开发和制造一站式服务，公司定位于做客户可靠的、有成本竞争力的、提供
cGMP生产服务的合作对象。
公司开发出了连续硝化、连续重氮化、连续光催化取代反应装置，成功突破了非均相连续反应的技
术瓶颈，大幅度提高了工艺安全性和产品收率；在环保技术方面，通过外部技术合作，开发应用了废酸
裂解、分段焚烧、催化氧化等新技术和设备，在环保处理效果、成本控制方面都有显著改善。为提高生
产基地的安全与生产管理水平，公司在完成原有生产线自动化升级改造的同时，新建了柔性化多功能生
产装置，并加快整合了“生产信息管理系统”，提高了安全性、产能分配灵活性、生产反应速度和数据
准确性。
4、综合管理能力日益突出，SHEQ＆C治理日趋完善
经过多年的实践，公司建立了一整套成熟、完善的国际化综合管理体系，即将安全生产管理、质量
与标准控制管理、环境保护管理、研发与保密管理、供应链管理、业务线管理、大客户与项目管理相结
合的一体化管理，为公司全面国际化奠定了坚实的管理基础，在行业中形成了较高管理壁垒。公司的综
合管理能力主要体现在责任关怀体系、质量管理中的GMP体系和交叉污染管理、精益六西格玛及卓越运
营、供应链管理、项目管理（PMP）、知识产权与商业机密管理体系（TSP）等方面。
公司秉承SHEQ＆C为先的核心价值观，坚持安全高于一切，优先考虑安全、健康、环保和质量因素，
毫不妥协地遵守相关法规，追求高标准。公司进一步完善责任关怀管理体系，推进工艺安全管理体系建
设，建立产品全生命周期的工艺安全管理体系，夯实健康的安全文化，提升应急准备与响应水平，保障
15
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
运输分销安全，从各方面推进安全生产。2017年，江苏联化被国家安全监管总局评为安全生产标准化一
级企业；2018年公司安全实验室已顺利通过国家CNAS认证，2019年获得中国化学品安全协会颁发的“精
细化工反应安全风险评估单位”的称号。
同时，公司推行清洁生产与有效治理相结合的经营模式，从项目立项到工艺研发，再到放大生产，
全过程进行环境风险管理，争取把环境风险控制在源头，在合规基础上将环境污染带来的影响降到最
低；加大环保技术研发投入，完善环境风险防控体系，建立并完善风险评估流程及风险预警机制。经过
近几年发展，环保实验室形成了以项目前端三废研发为主，在产项目三废处理优化为辅，以研发部、技
术部、RC运营部为服务对象，支持三废配套方案研发、投产项目三废技术评审、污染源识别分类、三废
处理工艺模拟优化等业务。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
回顾2019年，全球贸易保护主义不断抬头，贸易摩擦加剧，但我们所从事的行业显示出明显的复苏
迹象，同时，中国经济正处于转型升级调整的过程中，绿色发展和安全发展理念深入。
面对复杂多变的外部市场环境，公司经营管理层始终坚持了董事会“健康、稳定、可持续发展”的
指导方针，成功地执行了预定的战略，继续深化与合作伙伴关系；加强研发创新工作、丰富储备产品；
按照高质量、高安全和环境标准，维护和建设基础设施；推进工厂卓越运营管理及供应链整合提升工
作；为公司全球市场的进一步增长奠定基础。
2019年度实现营业收入428,378.45万元，比上年同期增加4.12%，其中主营业务收入中的工业业务收
入414,428.67万元，比上年同期增加5.93%，贸易业务收入10,336.30万元，比上年同期减少37.73%；利
润总额31,028.41万元，比上年同期增加237.65%；归属于上市公司股东的净利润14,425.49万元，比上年
同期增加284.36%。2019年度净利润有较大幅度增长，主要原因系公司定制加工产品订单充裕，同时公司
部分自产自销产品价格上涨，从而使公司净利润较去年同期出现较大幅度增长。
2019年度，公司稳步开展各项工作，各事业部及功能板块工作完成情况如下：
（一）农化业务
2019年延续2018年市场复苏,需求回升,五大农化巨头补库存带来的采购量回升，以及中国环保安全
政策趋紧，中国作为国际农化产业链中重要的一环，国内不合规企业大规模关停导致市场供应链平衡被
打破，进而导致市场供应进一步趋紧，这一趋势将在2020年延续。“安全，健康，环保和合规”一直是
公司的核心价值观，公司在过去几年在安全，健康，环保和合规方面的大力投入，供应链风险管理体系
的建立以及公司全球化生产基地的布局在很大程度上缓解和抵消了部分受响水“321”爆炸事故牵连导
致的子公司江苏联化和盐城联化临时停产的外部影响。公司凭借在定制服务领域近20年积累的技术工
程、研发创新、生产能力、供应链、RC以及项目管理能力，在行业内声誉斐然。我们在保持作为关键客
户可靠供应伙伴的基础上，将进一步提升我们的“一站式”的全方位服务解决方案，和客户一起实现共
赢。
公司基于对行业发展规律，深层次发掘客户潜在需求，在传统CDMO业务的基础上进一步拓宽业务模
式，在技术创新的基础上，结合行业技术发展趋势和政策引导要求，在工艺、工程技术方案方面作了多
17
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
方面、多层次的拓展，将技术生产解决方案由“一产品对一客户”向“一套解决方案对多客户”拓展，
化学解决方案突破以物料成本为核心，建立与副产物统合利用、三废协同处理等方面相平衡的本质安全
的化学解决方案。
（二）医药业务
2019年，公司医药业务保持了持续的快速增长趋势，进一步深化了与全球排名前20位的大型制药公
司及制药工业界的广泛合作。公司江口工厂、英国工厂已通过FDA审计，江口工厂2019年通过了EMA的GMP
审计，公司生产质量稳定可靠。同时，公司引进了一些新项目，完成了超过5个项目的工艺验证，其中包
括1个原料药项目。公司巩固深化了既有战略客户，不断开发有重要潜力的新客户，持续引进一系列优质
的后期项目，管线产品积累不断丰富，为公司未来医药业务的持续发展打下坚实的基础。公司医药事业
部产品储备和收入不断增加。
1、不同阶段产品数量情况表（单位：个）
2017年 2018年 2019年
商业化阶段 4 7 14
临床 3 期阶段 31 31 28
临床阶段
其他临床阶段 41 45 56
2、不同阶段产品收入情况表（单位：万元）
2017年 2018年 2019年
商业化阶段 12,471.97 28,434.76 44,326.45
临床3期阶段 11,272.57 8,638.79 8,323.01
临床阶段
其他临床阶段 8,669.66 12,353.01 10,258.04
凭借多年来在化学领域的积累，公司医药事业部紧密地参与了客户从早期开始的项目开发。在连续
反应、特殊催化剂、绿色化学等多方面有着自己独特的技术能力，并已经成功应用于多个研发及商业化
阶段项目，工艺优化的优势保证了公司产品的成本优势。尤其是已商业化项目，通过持续的工艺优化，
不断为客户与公司创造新的价值，并保证了市场竞争力。公司建立了优异的供应链管理体系，能确保稳
定有竞争力的供应，这也是国际医药巨头选择供应商的重要标准。
（三）功能化学品业务
在2019年年初面对新的困境和挑战，功能化学品事业部一方面及时对生产资源进行了合理的重组和
优化，确保客户的稳定供应，另一方面根据市场供需状况适时调整产品销售价格，确保了成熟产品净利
润得到了较大幅度的增加。与此同时，功能化学品事业部持续开拓绿色环保、有较好发展潜力的新市
场，施行和引入新技术工艺开发新产品，在个人护理、电池化学品、液晶和OLED显示材料以及环保材料
18
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
等多个新兴领域与客户建立深度合作，并为未来的稳定增长打下扎实的基础。
（四）其他业务
上海宝丰2019年度巩固核心客户群，积极拓展销售渠道，2019年度营业收入达到19,371.63万元，同
时，净利润达到1,272.14万元。
（五）职能块工作
1、责任关怀
公司于2012年开始实施责任关怀管理体系。我们遵循责任关怀管理导则并结合科学的管理，在最大
限度上保护了环境、保证了员工的安全及身体健康，确保了联化科技可持续发展。公司不断完善责任管
理体系，推进工艺安全管理体系建设，夯实健康的安全文化，公司投入大量资金提升公司的安全实验室
到生产系统自动化、智能化水平，引入了国际、国内经验丰富的专家，组成了从研发层面、工程层面、
管理层面建立了系统化的PSM安全管理体系。2019年，公司获得了第二届中国石油和化工行业责任关怀最
佳实践奖，公司安全实验室获得中国化学品安全协会颁发的“精细化工反应安全风险评估单位”的称
号。公司不断完善环境风险防控体系，建立并完善风险评估流程及风险预警机制。推行线上环保评估流
程体系，通过源头设计达到三废减量化目的。
客户对公司的应急响应能力非常关注，通过开展多种形式的应急培训和演练，包括厂级、车间及班
组级的演练、并确定进一步的RC改进方案，包括整改措施的定义和实施，使得公司的应急响应能力得到
了进一步提升。2019年，根据新消防法等法规要求，按照生产安全事故应急演练基本规范、生产安全事
故应急条例、生产经营单位生产安全事故应急预案评估指南、应急预案编制等规范要求，公司开展了多
种形式的应急培训和演练，如夜间值班应急演练，管理层危机演练、重点危险岗位应急演练、行政人员
应急逃生演练和化学品的突发性事故演练等，同时针对演练过程中发现问题及时总结和整改，提升整体
的应急响应能力。
2、质量合规
在公司发展战略的引领下，质量与合规部制定并正逐步落实质量与合规的5年（2016-2020）战略目
标，2019年是战略实施的关键时期。公司通过对新版GMP带来的变化和产生影响的全面研究和分析以后，
补充和完善了新版GMP中要求的偏差、变更、回顾分析、CAPA等管理工作，优化了组织架构和管理流程，
全面升级了实验室的软件系统，完成了软件系统验证工作。在全公司范围内推广QBD（质量源于设计）理
念，在产品开发及设计阶段就充分考虑影响质量的关键因素，运用科学的设计及先进的控制手段来控制
或降低质量及安全风险。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
近年来，联化科技成功地接受并通过了国内外知名药企和跨国化学公司上百次的质量体系审计，我
们稳健的质量和合规性模式得到了确认，并进一步增强了客户对联化科技的信任和信心，从而拉近了联
化科技与客户的业务关系。公司江口工厂、英国工厂均通过了美国FDA（食品与药品监管局）的审计；
2019年度，公司江口工厂又以优异的表现通过EMA的GMP审计，充分展现了公司遵循了行业最高的全球合
规标准。公司按照新版GMP要求改建的多功能中试车间、公斤级实验室，洁净区域现已建成并投入使用，
为后续符合新版GMP要求的新产品开发奠定了良好的基础。此外，通过实施TrackWise这一全球领先的质
量管理系统，为联化科技提高质量和合规能力奠定了基础，使得公司未来质量管理部门可与先进跨国制
药公司同步。
3、运营管理
我们继续注重与强化精益六西格玛实施和公司卓越运营体系。通过引入精细化、精准化管理模式，
不断提高各级工作效率。不断完善自动化建设，并通过引入智能化生产管理理念和系统，建立立足长期
的、持续优化的运营管理体系。全面开展供应链流程的分析评估，推进工厂卓越运营管理及供应链整合
提升工作，建立业务风险缓解和应对方案，减少风险影响，增强供应流程的柔性和可靠性。
4、保险理赔
公司积极推进保险理赔事宜，经与保险公司、保险经纪公司和公估公司的多轮测算、沟通和协商，
保险公司确认合计赔付公司财产一切险赔款1.61亿元，涉及财产一切险赔偿事项已终结。
5、企业文化与人才发展
公司长期开展以公司价值观为核心的企业文化建设，凝聚员工为公司发展目标同心协力努力工作，
传承企业创业精神的强大基因，形成一支具有市场核心竞争力的员工队伍。
公司坚持“以人为本”的管理理念，公司每年从全国各大院校选聘优秀毕业生到相关岗位进行培
养、历练与提升，迄今已形成有数百人的骨干团队，成为联化科技最大的财富。公司针对不同的专业人
才，建立相应的职业发展通道，总结各类人员成长的内在规律，明确各类专业人员的发展方向，让各类
专业人员看到自己的发展前景。选送高层管理人员研读MBA课程，为中层干部开办领导力提升系列课程培
训，通过课堂、案例学习管理知识，结合实际工作，通过项目运用并掌握各项管理技能。根据公司国际
化发展的人才需求，选拔合适人员参加海外轮岗培训；公司每年组织高潜培训、新经理管理培训，结业
答辩合格后列入管理人才库。建设在线学习平台，开发适合网络学习的专业课程，整合公司内部培训资
源，为各级员工提供更灵活、更具有针对性的学习支持。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2019 年 2018 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 4,283,784,463.40 100% 4,114,127,881.28 100% 4.12%
分行业
主营业务 4,247,649,739.47 99.16% 4,078,325,266.82 99.12% 4.15%
其他业务 36,134,723.93 0.84% 35,802,614.46 0.88% 0.93%
分产品
医药 629,074,955.25 14.69% 494,265,648.90 12.01% 27.27%
农药 2,559,476,235.91 59.75% 2,700,656,944.01 65.64% -5.23%
功能化学品 796,558,310.96 18.59% 553,280,195.73 13.45% 43.97%
其他工业产品 159,177,228.79 3.72% 164,123,102.37 3.99% -3.01%
贸易 103,363,008.56 2.41% 165,999,375.81 4.03% -37.73%
其他业务 36,134,723.93 0.84% 35,802,614.46 0.88% 0.93%
分地区
工业业务小计
境内市场 1,526,622,188.41 35.63% 1,202,023,645.83 29.21% 27.00%
境外市场 2,617,664,542.50 61.11% 2,710,302,245.18 65.88% -3.42%
贸易小计
境内市场 21,257,647.30 0.50% 28,973,026.72 0.70% -26.63%
境外市场 82,105,361.26 1.92% 137,026,349.09 3.33% -40.08%
其他业务 36,134,723.93 0.84% 35,802,614.46 0.88% 0.93%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
工业 4,144,286,730.91 2,484,364,963.30 40.05% 5.93% -10.77% 11.22%
贸易 103,363,008.56 100,314,229.02 2.95% -37.73% -38.02% 0.45%
分产品
工业：
医药 629,074,955.25 394,482,728.59 37.29% 27.27% 17.16% 5.41%
农药 2,559,476,235.91 1,652,308,140.57 35.44% -5.23% -16.74% 8.93%
功能化学品 796,558,310.96 327,385,138.52 58.90% 43.97% -8.74% 23.74%
其他工业产品 159,177,228.79 110,188,955.62 30.78% -3.01% 5.73% -5.72%
贸易： 103,363,008.56 100,314,229.02 2.95% -37.73% -38.02% 0.45%
分地区
工业：
境内市场 1,526,622,188.41 789,616,242.38 48.28% 27.00% -10.91% 22.02%
境外市场 2,617,664,542.50 1,694,748,720.92 35.26% -3.42% -10.70% 5.29%
贸易：
境内市场 21,257,647.30 20,990,601.21 1.26% -26.63% -30.45% 5.43%
境外市场 82,105,361.26 79,323,627.81 3.39% -40.08% -39.76% -0.52%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减
销售量 千克 13,375,862.6 17,646,668.79 -24.20%
工业业务-农药 生产量 千克 16,013,772.84 21,490,409.04 -25.48%
库存量 千克 1,462,511.91 1,649,131.25 -11.32%
销售量 千克 974,376.96 963,975.27 1.08%
工业业务-医药 生产量 千克 1,111,627.13 1,090,601.66 1.93%
库存量 千克 252,227.36 119,662.86 110.78%
销售量 千克 35,081,426.94 38,836,910.84 -9.67%
工业业务-功能化学
生产量 千克 35,637,326.52 40,384,544.11 -11.76%
品
库存量 千克 680,883.22 1,338,018.9 -49.11%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
工业业务-医药库存量比去年同期增加110.78%，主要原因系公司医药事业部主要以定制加工为主，根据客户需求合理安排
生产发货计划。
工业业务-功能化学品库存量比去年同期减少49.11%，主要原因系公司功能化学品事业部部分自有产品供不应求。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
单位：元
2019 年 2018 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
工业-医药 材料成本 200,949,501.94 7.70% 195,091,688.89 6.55% 3.00%
工业-医药 人工成本 56,862,618.86 2.18% 44,269,751.52 1.49% 28.45%
工业-医药 能源费 26,352,524.85 1.01% 24,310,624.01 0.82% 8.40%
工业-农药 材料成本 1,003,339,975.54 38.44% 1,182,192,771.02 39.71% -15.13%
工业-农药 人工成本 166,992,236.29 6.40% 186,483,105.65 6.26% -10.45%
工业-农药 能源费 146,714,124.90 5.62% 187,623,572.40 6.30% -21.80%
工业-功能化学品 材料成本 187,974,760.70 7.20% 216,707,035.13 7.28% -13.26%
工业-功能化学品 人工成本 25,365,562.44 0.97% 32,152,503.52 1.08% -21.11%
工业-功能化学品 能源费 31,814,574.55 1.22% 35,825,437.56 1.20% -11.20%
工业-其他工业品 材料成本 93,128,525.38 3.57% 89,125,493.67 2.99% 4.49%
工业-其他工业品 人工成本 7,671,949.44 0.29% 5,976,073.77 0.20% 28.38%
工业-其他工业品 能源费 682,470.94 0.03% 650,772.00 0.02% 4.87%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
2019年度通过设立方式纳入合并范围的子公司：联化科技(临海)有限公司和福欧华化学技术(临海)有限公司系公司于台州临
海新设成立的全资子公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
前五名客户合计销售金额（元） 2,231,639,456.41
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 52.10%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 1,112,418,290.22 25.97%
2 第二名 434,685,305.94 10.15%
3 第三名 295,395,295.37 6.90%
4 第四名 207,858,276.76 4.85%
5 第五名 181,282,288.12 4.23%
合计 -- 2,231,639,456.41 52.10%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 435,757,988.35
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 13.14%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 160,761,624.46 4.85%
2 第二名 99,867,322.71 3.01%
3 第三名 82,873,193.67 2.50%
4 第四名 47,314,030.08 1.43%
5 第五名 44,941,817.43 1.35%
合计 -- 435,757,988.35 13.14%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 65,716,932.62 54,767,290.72 19.99%
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
主要系江苏联化盐城联化停工期间产
管理费用 790,292,957.31 602,307,212.51 31.21%
生的停工费用所致。
上年度因汇率波动产生大额汇兑收
财务费用 15,950,411.39 -22,999,034.57 -169.35%
益，本年汇兑收益较为平稳。
主要系研发人员人数增加，研发人员
研发费用 218,379,894.49 176,392,004.56 23.80%
薪酬费用增加所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
全年公司研发投入主要用于医药、农药、功能化学品等项目，为公司未来发展储备项目，以及改进现有项目工艺、提高项
目效益。
公司研发投入情况
2019 年 2018 年 变动比例
研发人员数量（人） 656 580 13.10%
研发人员数量占比 12.14% 10.92% 1.22%
研发投入金额（元） 236,474,041.91 194,265,577.22 21.73%
研发投入占营业收入比例 5.52% 4.72% 0.80%
研发投入资本化的金额
0.00 0.00 0.00%
（元）
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2019 年 2018 年 同比增减
经营活动现金流入小计 4,162,772,083.40 3,826,161,718.37 8.80%
经营活动现金流出小计 3,112,247,500.03 3,289,041,565.56 -5.38%
经营活动产生的现金流量净
1,050,524,583.37 537,120,152.81 95.58%
额
投资活动现金流入小计 59,416,352.13 461,062,955.91 -87.11%
投资活动现金流出小计 1,147,170,004.90 760,057,826.22 50.93%
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
投资活动产生的现金流量净
-1,087,753,652.77 -298,994,870.31 263.80%
额
筹资活动现金流入小计 2,326,332,920.00 1,259,896,194.34 84.64%
筹资活动现金流出小计 2,386,502,845.43 1,679,245,675.88 42.12%
筹资活动产生的现金流量净
-60,169,925.43 -419,349,481.54 -85.65%
额
现金及现金等价物净增加额 -66,638,095.80 -196,831,986.51 -66.14%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额上涨主要原因系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加，而购买商品、接受劳务支付的现
金下降所致。
投资活动现金流入下跌主要原因系收上期存在收回大额保证金的情况所致。
投资活动现金流出上涨主要原因系本年资本性支出较大。
筹资活动产生的现金流量净额变动较大的主要原因系上期公司偿还了更多的银行贷款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
2019 年末 2019 年初
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 970,286,030.64 10.10% 1,119,049,476.95 12.98% -2.88%
应收账款 954,314,713.77 9.93% 1,029,257,355.62 11.94% -2.01%
存货上涨的主要原因系备货以及为
存货 1,625,316,354.74 16.91% 1,194,597,415.54 13.86% 3.05%
经营所需购入较多贵金属催化剂。
投资性房地产 4,321,124.60 0.04% 0.00% 0.04%
长期股权投资 61,000,072.68 0.63% 50,939,604.48 0.59% 0.04%
固定资产 3,549,418,271.53 36.93% 3,357,097,849.73 38.95% -2.02%
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
在建工程上涨的主要原因系本年资
在建工程 970,815,928.78 10.10% 624,227,818.48 7.24% 2.86%
本性支出较大。
短期借款上涨的主要原因系因经营
短期借款 1,431,574,932.06 14.90% 1,040,085,254.92 12.07% 2.83%
所需本年增加了银行短期借款。
长期借款上涨的主要原因系经营所
长期借款 214,800,000.00 2.23% 0.00% 2.23%
需本年增加了银行长期借款。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价 计入权益的累计 本期计提 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 其他变动 期末数
值变动损益 公允价值变动 的减值 额 额
金融资产
2.衍生金融资
4,691,632.98 -639,261.23 4,052,371.75
产
上述合计 4,691,632.98 -639,261.23 4,052,371.75
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,450,000.00 银行承兑汇票保证金
货币资金 97,976,994.24 信用证保证金
货币资金 843,922.65 其他受限货币资金
存货 107,420,290.15 抵押、质押借款
投资性房地产 4,321,124.60 抵押、质押借款
固定资产—房屋建筑物 265,372,531.76 抵押、质押借款
固定资产—专用设备 188,078,995.37 售后回租融资租赁抵押
无形资产 160,123,828.63 抵押借款
其他非流动资产 11,130,679.39 1 年以上履约保证金及利息
其他非流动资产 239,049,524.18 质押的 1 年以上单位定期存款存单及利息
合计 1,078,767,890.97
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,113,579,966.70 684,167,379.79 62.76%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
投资 是否为固定 投资项目 本报告期投入 截至报告期末累 截止报告期末累 未达到计划进度和预计收益 披露日期 披露索引
项目名称 资金来源 项目进度 预计收益
方式 资产投资 涉及行业 金额 计实际投入金额 计实现的收益 的原因 （如有） （如有）
年产 400 吨 LT822、10
募集资
吨 TMEDA、20 吨 部分产品建设完成，尚处于
自建 是 制造业 160,261,400.00 543,953,600.00 金、自有 100.00% 193,255,000.00 32,564,695.87
MACC、15 吨 AMTB 调试期
资金
医药中间体项目
公司子公司江苏联化和盐城
联化受响水 321 爆炸事故
募集资
年产 9,000 吨氨氧化 影响，仍处于临时停产状
自建 是 制造业 7,384,600.00 130,309,500.00 金、自有 100.00% 65,720,000.00 -24,949,757.67
系列产品技改项目 态，目前尚未收到相关政府
资金
部门关于后续工作的正式文
件，暂无明确的复产时间。
联化临海厂区工程 自建 是 制造业 200,262,250.78 200,262,250.78 自有资金
合计 -- -- -- 367,908,250.78 874,525,350.78 -- -- 258,975,000.00 7,614,938.20 -- -- --
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4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
初始投资成 本期公允价 计入权益的累计 报告期内 报告期内售 累计投资
资产类别 期末金额 资金来源
本 值变动损益 公允价值变动 购入金额 出金额 收益
金融衍生工具 4,691,632.98 -639,261.23 4,052,371.75 自有资金
合计 4,691,632.98 -639,261.23 0.00 0.00 0.00 0.00 4,052,371.75 --
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
已将节余
非公开发
募投资金
2017 行人民币 109,636.96 16,764.6 75,063.27 30,000.00 30,000.00 27.36% 0 0
永久补充
普通股
流动资金
合计 -- 109,636.96 16,764.6 75,063.27 30,000.00 30,000.00 27.36% 0 -- 0
募集资金总体使用情况说明
项目实施出现募集资金结余的金额为 6,151.79 万元，主要原因如下：1、在项目建设的实施过程中，公司严格按照募集资
金管理的有关规定谨慎使用募集资金，从项目实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，科学审慎地使用募集资
金，由于目前项目铺底流动资金尚未使用完毕，因而形成了募集资金节余。2、公司为了提高募集资金的使用效率，在确
保不影响募集资金投资项目正常实施和募集资金安全的前提下，使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的收
益。联化科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 9 月 25 日召开第七届董事会第一次会议和第七届监事会第一
次会议，审议通过了《关于剩余非公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同
意公司将剩余非公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金及利息收入合计 5,962.33 万元（具体金额以实施
时实际结转金额为准）永久补充流动资金。截止 2019 年 11 月 19 日，公司因非公开发行股票开立的四个募集资金专户的
注销手续已全部办理完毕。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺投资项目和超募资 是否已变更项 募集资金承 调整后投资 本报告期 截至期末累计 截至期末投资进 项目达到预定可使 本报告期实 是否达到预 项目可行性是否
金投向 目(含部分变更) 诺投资总额 总额(1) 投入金额 投入金额(2) 度(3)＝(2)/(1) 用状态日期 现的效益 计效益 发生重大变化
承诺投资项目
1. 年产 400 吨
LT822、10 吨
TMEDA、20 吨 否 56,000 56,000 16,026.14 54,395.36 97.13% 2019 年 08 月 31 日 3,256.47 不适用 否
MACC、15 吨 AMTB
医药中间体项目
2. 年产 1,000 吨 LH-1
是 30,000 30,000 不适用 是
技改项目
3. 年产 9,000 吨氨氧
否 16,000 16,000 738.46 13,030.95 81.44% 2018 年 12 月 31 日 -2,494.98 不适用 否
化系列产品技改项目
补充公司流动资金 否 7,636.96 7,636.96 7,636.96 100.00% 0 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 109,636.96 109,636.96 16,764.6 75,063.27 -- -- 761.49 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 109,636.96 109,636.96 16,764.6 75,063.27 -- -- 761.49 -- --
未达到计划进度或预计 年产 9,000 吨氨氧化系列产品技改项目：年产 9,000 吨氨氧化系列产品技改项目均位于子公司盐城联化，受响水 321 爆炸事故影响，盐城联化自 2019 年
收益的情况和原因（分 3 月 21 日临时停产至今，暂无明确的复产时间。年产 400 吨 LT822、10 吨 TMEDA、20 吨 MACC、15 吨 AMTB 医药中间体项目位于子公司台州联
具体项目） 化，由于 2019 年下半年处于试生产阶段，开始逐步产生效益。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司第六届董事会第三十二次会议和 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止部分非公开发行股票募集资金投资项目并将项目剩余募集资金永
项目可行性发生重大变 久补充流动资金的议案》。由于市场情况变化，年产 1,000 吨 LH-1 技改项目效益可能无法达到整体预期，降低了公司的资金使用效率，为更好维护公司
化的情况说明 及全体股东利益，保证募集资金的使用效率，优化公司资金结构，公司终止年产 1,000 吨 LH-1 技改项目并将剩余募集资金（含利息）永久补充流动资
金，满足公司日常经营活动需要。
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
经公司第六届董事会第八次会议审议通过，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 14,108.22 万元。上述置换事项及置换金额业经
募集资金投资项目先期
立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2017]第 ZA11048 号鉴证报告。（详见公司于 2017 年 3 月 27 日在指定信息披露媒体披露
投入及置换情况
的《联化科技股份有限公司关于用募集资金置换先期投入的公告》，公告编号：2017-029）
2018 年 3 月 12 日经公司第六届董事会第二十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金项目建
设资金需求的前提下，使用不超过 30,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营生产，使用期限自董事会审议通过之日
起不超过十二个月。此次拟使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不会改变募集资金用途。（详见公司于 2018 年 3 月 13 日在指定信息披露媒体披露的
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》，公告编号：2018-010）2018 年 12 月 18 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资
金 30,000 万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月。（详见公司于 2018 年 12 月 19 日在指定信息披露媒体披露的《关于提前归还用
用闲置募集资金暂时补
于暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》，公告编号：2018-081）2018 年 12 月 24 日经公司开第六届董事会第三十一次会议审议通过《关于使用部分
充流动资金情况
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，使用不超过 40,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资
金，用于公司主营业务相关的经营生产，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。此次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不会改变募
集资金用途。（详见公司于 2018 年 12 月 25 日在指定信息披露媒体披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》，公告编号：2018-
085）2019 年 5 月 5 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 28,370 万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月。（详
见公司于 2019 年 5 月 6 日在指定信息披露媒体披露的《关于提前归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》，公告编号：2019-037）
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目实施出现募集资金结余的金额为 6,151.79 万元，主要原因如下：1、在项目建设的实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集
项目实施出现募集资金 资金，从项目实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，科学审慎地使用募集资金，由于目前项目铺底流动资金尚未使用完毕，因而形成了募集资
结余的金额及原因 金节余。2、公司为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目正常实施和募集资金安全的前提下，使用部分闲置募集资金进行现金管
理获得了一定的收益。
联化科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 9 月 25 日召开第七届董事会第一次会议和第七届监事会第一次会议，审议通过了《关于剩余非公
开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将剩余非公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资
尚未使用的募集资金用
金及利息收入合计 6,151.79 万元（具体金额以实施时实际结转金额为准）永久补充流动资金。截止 2019 年 11 月 19 日，公司因非公开发行股票开立的四
途及去向
个募集资金专户的注销手续已全部办理完毕。详见公司于 2019 年 9 月 26 日在指定信息披露媒体披露的《关于剩余非公开发行股票募集资金投资项目结
项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》，公告编号：2019-076）
募集资金使用及披露中 公司子公司江苏联化和盐城联化受响水 321 爆炸事故影响，仍处于临时停产状态，目前尚未收到相关政府部门关于后续工作的正式文件，暂无明确的复
存在的问题或其他情况 产时间。经测算，公司认为江苏联化和盐城联化目前临时停产不会对公司生产经营活动产生较大影响。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上海宝丰机械制造有限公司 子公司 机电设备制造销售 62,000,000 174,601,898.17 119,812,460.78 193,716,263.89 13,563,516.07 12,721,363.66
江苏联化科技有限公司 子公司 农药、医药中间体 579,580,000 1,742,942,312.05 1,488,121,371.42 902,190,679.66 15,876,284.83 27,401,690.93
联化科技（台州）有限公司 子公司 精细化工中间体 801,680,000 2,159,438,729.10 1,132,065,671.07 861,581,009.47 172,731,574.55 147,184,961.07
联化科技（上海）有限公司 子公司 技术开发 31,800,000 49,361,708.32 13,376,132.71 27,959,695.60 -1,658,965.97 -102,913.62
联化科技（盐城）有限公司 子公司 化工产品制造 561,180,000 992,366,878.96 340,629,470.15 311,893,756.59 -93,669,167.50 -110,947,743.72
联化科技（德州）有限公司 子公司 化工产品生产、销售 228,880,000 913,300,942.53 278,299,753.10 674,872,791.54 72,684,161.83 58,967,229.81
辽宁天予化工有限公司 子公司 化学原料及化学制品 128,880,000 255,287,973.69 46,310,796.29 147,781,954.79 -21,388,735.33 -21,578,850.44
湖北郡泰医药化工有限公司 子公司 医化中间体制造销售 54,500,000 436,460,025.48 329,001,091.71 615,951,051.92 303,615,241.81 258,640,636.79
农药和医药中间体、
活性成分、原料药、
Lianhetech Holdco Limited 子公司 876.08 1,517,857,750.70 527,218,366.57 503,000,714.45 -254,560,138.04 -272,375,442.42
特殊化学品定制加工
服务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
联化科技(临海)有限公司 新设成立 未产生重大影响
福欧华化学技术(临海)有限公司 新设成立 未产生重大影响
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八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势
公司所处行业为精细化工行业，主要从事农药、医药中间体和其他精细与功能化学品的生产经营与
销售，上游为基础化工行业，下游为农药、医药和其他精细化学品细分市场。
（1）农药行业
自2017年中国化工集团收购先正达开始，杜邦陶氏合并，富美实收购杜邦剥离的部分农化业务，拜
耳收购孟山都，巴斯夫收购拜耳剥离出来的部分核心资产到沙隆达收购安道麦并最终更名为“安道麦股份
有限公司”，经过3年的博弈，行业并购整合已然在2018年年底落下帷幕；而在2019年，各大公司都专注
于内部整合调整，杜邦陶氏合并拆分出“科迪华”农业科技公司已于2019年6月独立上市；不过2019年全球
仍有几十宗其它企业的并购案还在持续进行，主要是以扩张区域，扩展业务范畴和向下游产业链渗透为
目的。
农药咨询机构Phillips McDougall的报告指出，2019年全球作物保护销售（化学产品）市场总体向好表
现，虽然经受了货币疲软，贸易纷争，美洲恶劣天气导致种植季节和种植面积的减少，但在市场需求增
加，销售价格上涨的积极因素影响下，全球前5大公司拜耳，先正达，巴斯夫，科迪华以及FMC 的业绩
都取得了不俗的增长。
我国农药行业经过多年的发展取得了长足的进步，但产业集中度低、低水平落后产能过剩、环境污
染，生产安全风险大等问题依然存在，未能形成规模经济优势。随着行业竞争的加剧、资源和环境约束
的强化以及相关产业政策的引导，我国农药行业正处于产业结构调整和转型时期，行业整合加速，继续
向集约化、规模化方向发展。
2016年公布的《农药工业“十三五”发展规划》继续引导和推进农药行业的整合，将产业组织发展目标
明确为：到2020年，培育销售额超过100亿元、具有国际竞争力的大型企业集团2至3个，销售额在50亿元
以上的农药生产企业5个，销售额在20亿元以上的农药生产企业30个，国内排名前20位的农药企业集团的
销售额达到全国农药总销售额的70%以上。
未来一段时期，在产业政策、环保安全压力、行业竞争、准入门槛等因素的推动下，国内有望出现
一批具有规模优势、产品结构合理、具备自主创新能力、符合环保要求及产业政策的龙头企业。随着产
业集中度的提升，我国农药行业的组织结构和布局将更趋优化，产业分工和协作更为合理，一批具有核
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心竞争力的产业集群和企业群体逐步形成，并成为我国农药行业的主导力量，有效提升我国农药企业及
行业在全球市场中的竞争力。
（2）医药行业
据Business Insights统计，2017年全球CMO市场规模为628亿美元，2021年预计会达到1025亿美元，约
占全球制药企业年营业额的11%。同时，传统的以单一输出产能为主的CMO业务正逐步向以输出高附加
值技术为主的CDMO业务转型。
目前，全球CMO/CDMO市场仍主要集中在欧美等发达国家。但由于这些国家和地区的安全生产与环
境保护方面要求日益严格，劳动力与环保成本不断提高，产能扩张也面临着严格、繁琐的行政审批程
序，CMO/CDMO业务扩大受到较大限制。相较于CMO/CDMO发展处于瓶颈的欧美国家，新兴国家和地
区凭借成本优势和逐步完善的药品专利保护制度，开始逐步挤占欧美CMO/CDMO市场空间。
以中国为代表的亚太医药市场需求日益旺盛，药品专利保护制度逐步完善。在固有的成本效益优势
的基础上，随着科研水平和制造实力的提升，全球CMO/CDMO市场逐渐从欧美成熟市场向亚太新兴市场
转移。相较于其他大多数亚洲国家，中国在人力资源与资金方面具有明显的成本优势，在新药技术研
发、供应链配套与基础设施建设、质量管理体系和知识产权保护等方面的优势也日益凸显，因此在未来
CMO/CDMO产业转移的浪潮中，中国企业预计将获得更大的市场份额。近年来，随着药品上市许可持有
人制度、药品一致性评价、加速审评审批等政策利好释放，上市许可与生产许可分离，国内医药行业进
一步分工，国内创新药研发以及CDMO行业发展获得了大量的商业机会，医药行业改革步伐加快，有效
支撑医药产业优化升级，我国CMO/CDMO行业将凭借一系列政策红利快速发展。
（3）功能化学品行业
工业杀菌剂：随着全球工业化进程的不断加快以及需求发展升级，杀菌剂被广泛应用于水处理、油
田开采、造纸、日化用品、塑料、木材、油漆建筑、金属切割液等各个领域的杀菌抑菌防霉除藻，是工
业生产过程、产品保存中不可或缺的辅助性产品。近年来全球工业杀菌剂需求不断增长，平均增幅达到
20%以上。从市场区域分布来看，目前对工业杀菌剂消费量最大的是欧美等发达国家，但我国已经超过西
欧成为全球第二大市场。随着我国工业技术水平的不断提高及对安全环保的重视，对工业杀菌剂的市场
需求潜力仍然很大，预计未来将维持7%左右的增速。
个人、家用护理品：脂肪酰氯等光气化产品被广泛应用于新一代绿色温和易降解的氨基酸表面活性
剂体系的洗发水、沐浴露、洗衣液等个人护理和家居护理领域的产品中，具有良好的润湿性、起泡性、
抗菌、抗蚀、抗静电能力等特点，无毒无害，对皮肤温和，降解产物对环境基本无影响，而且与其他表
面活性剂相容性良好，近年来产品市场占有率持续增长。
37
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
工业用特种化学品：随着人们不断提高对生活品质的要求及国家对环保的高度重视，这些新型环保
的系列产品已经形成了大量的增长，并将迎来新的扩张期和爆发期。
电池化学品：2019年全球共销售新能源汽车约221万辆，同比增长10%；同时全球新能源汽车的市场
份额也从之前的2.1%提升至2.5%，排名前五的车企新能源汽车销量均突破10万辆，其中特斯拉以367820
辆夺得冠军，比亚迪、北汽新能源、上汽集团、宝马集团分列第二至五名。随着2019年特斯拉在美国、
中国上海的两个生产基地的投产，产能已经扩大到64万辆/年；而不少传统车企如宝马、大众、奔驰、日
产、丰田也都在进行新能源汽车的布局并不断推出新车型，预计未来几年全球新能源市场规模将快速扩
大。
显示材料：根据中研产业研究院和群智咨询（Sigmaintell）的数据显示，2019年全球显示器面板出货
量1.4亿片，同比下降5.2%，出货面积同比基本持平。结构升级（主要表现在尺寸升级）成为2019年最大
的市场亮点，预计2020年显示器平均尺寸仍将持续升级。
根据CINNO Research全球手机面板调查数据显示，2019年全球市场智能机面板出货约18.6亿片，同比
降低2.6%，全球仅中国大陆地区智能机面板出货量实现同比增长16.0%，全球市场份额首次过半，达
53.2%。其中，AMOLED智能机面板全球出货约4.6亿片，同比增长3.6%，全球市场韩系AMOLED面板厂
出货约4亿片，市场份额87.9%；随着多家中国AMOLED面板厂2019年实现量产，出货量迅速增长达5,600
万片，同比增长133.5%。预计未来全球OLED面板的出货将会继续保持较快增长。
2、未来5年发展思路
公司未来5年发展战略：继续保持“专注，前瞻，联盟”战略发展思路，专注于做好农药、医药和精细
化学品行业的核心部分，深入研究主要客户的发展战略，制定公司产品和技术发展计划。发挥公司有机
合成以及工艺与工程相结合的项目转化的核心能力，深入拓展与现有农药、医药和功能化学品客户非竞
争性自有产品市场，以联盟方式推动企业健康发展。我们将不断提升公司的核心竞争力，加强平台建
设，深入挖掘自身优势，做强农化产品业务线，做大医药业务，拓展精细与功能化学品市场；建设和完
善技术平台，保持和发展成本优势，拓展新产品，特别是自主技术的开发和应用，为客户提供优质增值
服务；加强内部供应链建设，利用目前各生产基地的资源、技术优势和管理优势，形成具有特色的产业
结构；坚持可持续发展道路，着力开拓绿色化学、循环经济发展，节能减排，通过技术发展与进步，不
断提升“三废”处理的效率，始终保持国内精细化学品行业内领先地位；继续完善公司内部网络管理建设，
发挥人才优势；继续坚持人才引进和内部培养两手抓的人力资源战略，优化薪酬体系和各种激励机制，
促进员工和企业双赢，向最佳雇主的方向前进。
3、2020年的经营计划
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
2020年的经营目标：2020年公司工业业务收入较2019年增长不低于10%（上述经营目标并不代表公司
对2020年度的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境和市场状况变化等多种因素，存在较大的不确定
性，请投资者特别注意）。
2020年公司将继续坚持“专注、前瞻、联盟”的战略发展思路。通过事业部的运作模式，专注于做好农
药、医药和功能化学品业务，更好地服务我们的客户从而赢得竞争的胜利。我们将通过专业地整合公司
化学和工程技术的优势，为客户提供特有的差异化服务，从而成功实施我们的战略，成为各细分市场的
领先者。
2020年，我们公司将继续着力做好以下方面工作：
（1）坚持可持续发展，秉承SHEQ&C为先的价值观
公司坚持可持续化发展道路，秉承SHEQ&C为先的价值观，2020年是公司逐步落实质量与合规的5年
（2016-2020）战略目标的收官之年，公司将不断改善和提升体系运行效率，提高运行人员能力和装备设
施的先进性，并进一步推行电子化质量管理系统，坚持落实既定的战略目标，持续关注产品的内在质量
及合规性要求，助力公司可持续发展。
（2）科学统筹多区域生产，积极推进保险理赔工作
公司两家子公司江苏联化和盐城联化受响水“321”爆炸事故影响暂时停产至今。公司将基于已建有的
多个分布国内多省市及英国的生产基地的生产资源的合理优化，完善多区域生产的科学统筹，实现各个
基地之间的生产联动，以迅速应对区域性突发事故可能对产品供应造成的影响，保障产能，夯实产品供
应的稳定性，进一步提升生产能力和服务能力，保障公司供应链稳定。
同时，在2019年完成财产一切险理赔工作的基础上，公司将积极推进覆盖经营利润损失的财产一切
险下的营业中断险等保险理赔事项。
（3）继续巩固及提升与重点客户的关系、加大市场开拓力度
1）在农化市场，经过全球各大农化巨头的并购和重组，公司作为全球前5大农化公司的供应商，将
迎来新的发展机遇。我们将保持可靠稳定的供应链并确保创新服务项目的有效执行，为我们赢得更多来
自并购后“新”客户的业务份额，并进一步巩固我们作为其未来多年值得信赖的业务合作伙伴的地位和声
誉。
结合客户以及市场的发展趋势，农药事业部继续执行未来5年产品战略规划，将产品管理细分为新产
品储备、新产品投放及重点产品生命周期延长三大类，并针对不同类别的产品采用不同的产品管理模
式。未来我们将进一步深化和客户多维度、全方位的合作，及时跟随客户的发展战略来调整公司战略，
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
争取实现与客户之间的长期共赢。
2）在医药市场，医药行业集中度较高。2020年，医药业务订单饱满，随着前期一系列项目验证工作
的完成，将逐步进入放量阶段。公司通过实施大客户策略，加强合作伙伴关系，与客户共同成长。医药
事业部将致力于拓宽公司产品管线，提升研发水平，扩大GMP生产能力，通过持续的质量合规情况、充
足的GMP生产能力、可靠的产品供应水平和成本优势，以取得医药业务的继续高速增长，尽早达成在医
药行业国际领先的小分子CDMO供应商的目标。
3）在功能化学品领域，我们继续利用现有的氨氧化、光气化和氟化的技术和资源优势，完善产品清
单，并加大细分行业的开拓力度，和行业的领先企业建立战略合作关系，实现来源于细分市场中的新客
户和新产品发展。
（4）强化企业精细化管理，全面提升企业信息化水平
2020年，公司将继续致力于建立一个符合公司核心价值观的精简、高效和具有竞争力的组织。公司
将基于高质量的经营与财务数据，全面实施并推行信息化管理，加强对各事业部及母子公司的精细化管
理水平，进一步提升经营管理效率，实现经营质量和经营效率的双赢。
4、公司面临的风险和应对措施
（1）宏观经济下行的风险
受新型冠状病毒肺炎疫情影响，2020年全球宏观经济存在下行的风险，作为外向型企业，海外客户
所在国家的政治环境、经济状况、贸易法规、关税水平及非关税贸易壁垒、相关行业景气程度以及一些
突发性国际事件等都可能对公司的营收造成一定影响。
公司结合自身行业特性，积极与公司客户沟通，通过合理安排生产和采取多种运输方式等增强公司
的市场竞争力，并将充分准备相关预案应对可能发生的突发性国际事件，降低可能的全球宏观经济下行
对公司及公司业务带来的不利影响。
（2）环保安全风险
公司属于精细化工行业，公司产品生产过程中会产生一定数量的废水、废气和废渣等，产品及生产
过程中使用的部分原材料与产成品为危险化学品，具有易燃、易爆与腐蚀性特点，存在一定安全生产风
险。国家环保安全法律法规和公司的国外知名大客户均对公司生产、储存、运输和三废处理等过程提出
来了较高的要求，为达到更高的环保安全标准，公司可能需要付出更高的成本，可能对公司经营业绩造
成一定影响。
公司积极实施可持续发展战略，将可持续发展工作视为业务、经营和日常实践不可分割的一部分，
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司高度重视污染治理、环境保护和安全生产方面的工作，不断投入资金用于环保设施建设、环保技术
研究和环保处理，购置并运用了先进的自动控制系统和安全仪表系统等，借助于责任关怀管理导则和与
之配套的责任关怀管理体系的实施，力求实现从源头到过程的风险控制。
（3）原材料价格波动的风险
随着行业竞争门槛的不断提高，行业内中、小、微企业关停并转，行业上游集中度提高，原材料价
格波动较大。同时，由于公司产品成本组成中，原材料成本占比较大，原材料价格波动对公司产品成本
影响较大，从而影响公司经营业绩。
公司不断增加产品种类，降低单一原材料依赖程度，同时公司采购部门实施严格的合格供应商管理
制度，采用集中采购和策略采购的方式增强自身议价能力，降低采购成本。另一方面，公司积极与下游
客户沟通，以共享收益、共担风险的方式，降低原材料价格波动对公司经营业绩带来的影响。
（4）管理风险
公司工厂位于全国各地，分布较广，并存在英国工厂，地理距离、语言不同和文化差异加大了公司
监督管理的难度，各工厂的经营亦受当地产业政策和税收政策等影响，且地区间政策存在一定差异，需
要公司分别投入一定的管理资源对其进行监督管理，增加了公司的管理风险。
公司已建立了较为完善的内控体系，加强信息系统的规划、建设和统一，提高企业协同运作效率，
高效合理配置资源，实现有效的跨区域管理。公司引进了数位具有国际化视野和跨国企业丰富工作经验
的高级管理人才及各类专业人才，加强公司国家化专业运营和管理团队的建设。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2019 年 2 月 18 日公告的
2019 年 02 月 15 日 实地调研 机构
2019 年 2 月 15 日投资者关系活动记录表
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2019 年 3 月 4 日公告的 2019
2019 年 03 月 01 日 实地调研 机构
年 3 月 1 日投资者关系活动记录表
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2019 年 3 月 15 日公告的
2019 年 03 月 14 日 实地调研 机构
2019 年 3 月 14 日投资者关系活动记录表
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2019 年 4 月 1 日公告的 2019
2019 年 03 月 31 日 实地调研 机构
年 3 月 31 日投资者关系活动记录表
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2019 年 5 月 17 日公告的
2019 年 05 月 16 日 实地调研 机构
2019 年 5 月 16 日投资者关系活动记录表
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2019 年 7 月 15 日公告的
2019 年 07 月 15 日 实地调研 机构
2019 年 7 月 15 日投资者关系活动记录表
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2019 年 8 月 30 日公告的
2019 年 08 月 30 日 实地调研 机构
2019 年 8 月 30 日投资者关系活动记录表
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2019 年 9 月 10 日公告的
2019 年 09 月 09 日 实地调研 机构
2019 年 9 月 9 日投资者关系活动记录表
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2019 年 10 月 24 日公告的
2019 年 10 月 23 日 实地调研 机构
2019 年 10 月 23 日投资者关系活动记录表
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2019 年 12 月 5 日公告的
2019 年 12 月 04 日 实地调研 机构
2019 年 12 月 4 日投资者关系活动记录表
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2019 年 12 月 31 日公告的
2019 年 12 月 31 日 实地调研 机构
2019 年 12 月 31 日投资者关系活动记录表
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实行持续、稳定的利润分配政策，分红政策的制定及执行符合公司章程的规定及股东
大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职尽责并充分发
挥了作用，公司的利润分配预案均提交股东大会进行审议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，其
合法权益得到了充分保护。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
合规、透明
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、经公司2018年5月29日公司2017年度股东大会批准，公司2017年度权益分派议案为：以未来实施分配方案时股权登记日
的公司总股本（此次股权登记日的公司总股本为925,902,056股）为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金（含税；
扣税后，QFII、RQFII以及持有股改限售股、首发限售股的个人和证券投资基金每10股派0.90元；持有非股改、非首发限售
股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派1.00元，权益登记日后根据投资者减持股票情
况，再按实际持股期限补缴税款；持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉红利税，对香港投资者
持有基金份额部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收；对于QFII、RQFII外的其他非居民企
业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）。
2、经公司2019年5月16日公司2018年度股东大会批准，公司2018年度权益分派议案为：以未来实施分配方案时股权登记日
的公司总股本（此次股权登记日的公司总股本为924,988,056股）为基数，向全体股东每10股派0.20元人民币现金（含税；
扣税后，QFII、RQFII以及持有股改限售股、首发限售股的个人和证券投资基金每10股派0.18元；持有非股改、非首发限售
股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派0.20元，权益登记日后根据投资者减持股票情
况，再按实际持股期限补缴税款；持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉红利税，对香港投资者
持有基金份额部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收；对于QFII、RQFII外的其他非居民企
业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）。
3、经公司2020年4月21日召开的第七届董事会第六次会议审议通过，本次利润分配预案为：以未来实施分配方案时股权登
记日的公司总股本为基数，按每10股派发现金红利0.50元（含税）。此次利润分配预案尚须公司2019年度股东大会审议通
过。
43
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2019 年 46,193,902.80 144,254,905.49 32.02% 0.00 0.00% 46,193,902.80 32.02%
2018 年 18,072,761.12 37,531,203.65 48.15% 0.00 0.00% 18,072,761.12 48.15%
2017 年 92,590,205.60 204,530,642.12 45.27% 0.00 0.00% 92,590,205.60 45.27%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.5
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 923,878,056
现金分红金额（元）（含税） 46,193,902.80
以其他方式（如回购股份）现金分红金额
0.00
（元）
现金分红总额（含其他方式）（元） 46,193,902.80
可分配利润（元） 1,527,210,810.40
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
100%
的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以未来实施分配方案时股权登记日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0
股，不以资本公积金转增股本。本次分配预案需经 2019 年度股东大会审议批准后由董事会在二个月内负责实施。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
作承诺
1、避免同业竞争损害本公司及其他股东的利
益。2、自股票上市之日起三十六个月内，不转
让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也
不由发行人收购该部分股份。除前述锁定期
2007 年
外，在其任职期间每年转让的股份不超过其所
牟金香 09 月 18 遵守承诺
持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半
日
年内，不转让其所持有的公司股份；在申报离
任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌
交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总
首次公开发行 数的比例不超过 50%。
或再融资时所
在本人持续作为联化科技股份有限公司的控股
作承诺
股东、实际控制人期间，本人投资的其他企业
不直接或间接从事与联化科技及其子公司相同 2015 年
牟金香 或相似的业务。本人若违反上述承诺，愿意承 11 月 08 遵守承诺
担相应的法律责任，包括但不限于将因同业竞 日
争获取的收益全部缴给联化科技或/和对联化科
技遭致的损失予以赔偿。
在本人持续作为联化科技股份有限公司的控股 2016 年
牟金香 股东、实际控制人期间，本人不会越权干预公 02 月 04 遵守承诺
司经营管理活动，不会侵占公司利益。 日
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
2016 年 2 月 4 日，董事、高级管理人员承诺忠
实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的
合法权益，并根据中国证监会的相关规定对公
司填补即期回报措施能够得到切实履行作出如
下承诺：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他
单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损
害公司利益；2、承诺对本人的职务消费行为进
行约束；3、承诺不动用公司资产从事与本人履
行职责无关的投资、消费活动；4、承诺积极推
动公司薪酬制度的完善，使之更符合即期填补
回报的要求；支持公司董事会或薪酬委员会在
制定、修改和补充公司的薪酬制度时与公司填
补回报措施的执行情况相挂钩；5、承诺在推动
公司股权激励（如有）时，应使股权激励行权
条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
公司董事、 2016 年
6、在中国证监会、深圳证券交易所另行发布摊
高级管理人 02 月 04 遵守承诺
薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见及实
员 日
施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与
该等规定不符时，本人承诺将立即按照中国证
监会及深圳证券交易所的规定出具补充承诺，
并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证
监会及深圳证券交易所的要求；7、承诺全面、
完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施
以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的
承诺。若本人违反该等承诺，给公司或者股东
造成损失的，本人愿意：（1）在股东大会及中
国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；（2）
依法承担对公司和/或股东的补偿责任；（3）无
条件接受中国证监会和/或深圳证券交易所等证
券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规
则，对本人作出的处罚或采取的相关监管措
施。
股权激励承诺
其他对公司中
小股东所作承
诺
承诺是否按时
是
履行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式
进行了修订。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转
移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。
公司按照相关政策变更调整了会计政策，具体请参见第十二节财务报告。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2019年度通过设立方式纳入合并范围的子公司：联化科技(临海)有限公司和福欧华化学技术(临海)有限公司系公司于台州临
海新设成立的全资子公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 100
境内会计师事务所审计服务的连续年限 20
境内会计师事务所注册会计师姓名 陈竑、毛佳敏
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 陈竑已连续服务 4 年，毛佳敏已连续服务 5 年
境外会计师事务所名称（如有） Shinewing UK
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 30
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 1
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） Julie Wilson
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 1
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、第一期员工持股计划
2014年12月25日第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要的议案》。
2015 年1月13日2015年第一次临时股东大会，通过《关于公司第一期员工持股计划（草案）及摘要的议案》。截至2015年2
月2日，公司员工持股计划的管理人华融证券股份有限公司通过二级市场买入的方式完成股票购买，购买均价17.42元/股，
购买数量1,644,800 股。
2017年11月3日第一期员工持股计划2017年第一次持有人会议，经出席持有人会议的持有人所持1/2以上份额同意，通过
《关于公司第一期员工持股计划延长存续期限的议案》。经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意，通过《关于公
司第一期员工持股计划（修订稿草案）及其摘要的议案》。
2017年11月10日第六届董事会第十七次会议，根据股东大会的授权，审议通过了《关于公司第一期员工持股计划延长存续
期限并修订相关内容的议案》，董事会同意对公司第一期员工持股计划存续期延长24个月，即存续期限在原定终止日基础
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
上延长至2020年1月12日止。同时对员工持股计划的有关内容（包括存续期限、管理方式、股票来源和资金来源等）进行修
订，并相应制定《第一期员工持股计划（修订稿）》。
2019年11月20日公司第一期员工持股计划所持有的公司股票共计1,644,800股已全部通过集中竞价的交易方式出售完毕，公
司第一期员工持股计划实施完毕并终止，在完成了财产清算和分配等工作后，公司第一期员工持股计划结束。
2、2017年限制性股票激励计划
公司2017年限制性股票激励计划经公司2017年第二次临时股东大会审议通过，并授权公司第六届董事会第十一次会议审议
通过了《关于调整2017年限制性股票激励对象名单及授予数量的议案》，决定以定向发行的方式授予部分董事、高级管理
人员以及公司董事会认为需要进行激励的中层管理人员、核心技术及业务人员等361名激励对象2,579.00万股限制性股票，
占当时公司股本总额的2.87%，授予价格为每股7.98元。本计划有效期为自限制性股票授予日起计算的48个月与实施授予的
限制性股票全部解锁完毕或回购注销完毕之较早者 。限制性股票授予后即锁定。经过1年的锁定期后，分三次解锁，即各
个锁定期满后激励对象可分别解锁（或由公司回购注销）占其获授总数40%、30%、30%的限制性股票。（授予日起满12个
月后，满足解锁条件的激励对象在解锁期内按40%、30%、30%的比例分三期解锁）
根据股东大会的授权，公司于2017年4月25日召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股
票的议案》，确定授予日为2017年4月25日，授予361名激励对象共2,579.00万股限制性股票。授予股份的上市日期为2017年
5月10日。
2018年4月27日第六届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁的议案》。
董事会认为公司2017年限制性股票激励计划设定的第一个解锁期解锁条件已经成就，本次符合解锁条件的激励对象共计343
名，可解锁股票数量为995.04万股，根据公司2017年第二次临时股东大会对董事会的授权，按照《2017年限制性股票激励
计划》的相关规定，公司办理了2017年限制性股票激励计划第一期解除限售上市流通手续。本次解锁的限制性股票的上市
流通日为2018年5月10日。
2018年4月27日第六届董事会第二十四次会议和2018年5月29日公司2017年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限
制性股票的议案》，18名激励对象仇小军等因离职不具备激励对象资格，公司拟回购注销上述18位已获授权但尚未解锁的
限制性股票共计91.40万股。2019年3月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了91.40万股限制性股票的回购注
销。
2019年4月18日第六届董事会第三十四次会议和2019年5月16日公司2018年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限
制性股票的议案》，29名激励对象路少锋等因离职不具备激励对象资格，公司拟回购注销上述29位已获授权但尚未解锁的
限制性股票共计111.00万股。2019年7月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了111.00万股限制性股票的回购
注销。
2019年4月29日第六届董事会第三十六次会议，审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁的议案》。
董事会认为公司2017年限制性股票激励计划设定的第二个解锁期解锁条件已经成就，本次符合解锁条件的激励对象共计314
名，可解锁股票数量为690.78万股，根据公司2017年第二次临时股东大会对董事会的授权，按照《2017年限制性股票激励
计划》的相关规定，公司办理了2017年限制性股票激励计划第二期解除限售上市流通手续。本次解锁的限制性股票的上市
流通日为2019年5月10日。
上述股权激励和员工持股计划实施情况详见公司刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
获批的交易
关联交易 关联交 关联交易 关联交 关联交易金 占同类交易 是否超过 关联交易 可获得的同
关联关系 关联交易类型 额度（万 披露日期 披露索引
方 易内容 定价原则 易价格 额（万元） 金额的比例 获批额度 结算方式 类交易市价
元）
浙江中科 本公司的参股公司，公 2019 年
办公场所租赁 办公场 市场价格
创越药业 司董事长王萍女士担任 - 133.62 0.03% 300 否 货币 - 09 月 03 2019-071
及综合服务 所租赁 定价
有限公司 其副董事长 日
浙江中科 本公司的参股公司，公 2019 年
采购商品/接受 采购商 市场价格
创越药业 司董事长王萍女士担任 - 668.43 0.23% 3,000 否 货币 - 09 月 03 2019-071
劳务 品 定价
有限公司 其副董事长 日
浙江中科 本公司的参股公司，公 2019 年
出售商品/提供 委托加 市场价格
创越药业 司董事长王萍女士担任 - 73.07 0.02% 2,700 否 货币 - 09 月 03 2019-071
劳务 工 定价
有限公司 其副董事长 日
合计 -- -- 875.12 -- 6,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，
无
在报告期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 无
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本公司作为出租方：
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
浙江中科创越药业有限公
投资性房地产 1,336,165.46
司
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关 实际担 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
公告披露日期 保金额 完毕 联方担保
三年（自其银行融
黄岩联科小额贷 2018 年 03 月 2018 年 04 月 连带责任
5,000 0 资发生之日起） 否 是
款股份有限公司 29 日 02 日 保证
自贷款银行与购买
联化科技小微企 客户签订借款合同
2019 年 10 月 连带责任
业创业园项目按 60,000 0 之日起至购买客户 否 否
16 日 保证
揭贷款客户 所购工业厂房办妥
抵押登记时为止
报告期内对外担保
报告期内审批的对外担保额度合
60,000 实际发生额合计 0
计（A1）
（A2）
报告期末实际对外
报告期末已审批的对外担保额度
65,000 担保余额合计 0
合计（A3）
（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度相关 实际担 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
公告披露日期 保金额 完毕 联方担保
江苏联化科技有 2018 年 05 月 2018 年 05 月 连带责任 五年（自其银行融
50,000 10,000 否 否
限公司 29 日 29 日 保证 资发生之日起）
江苏联化科技有 2018 年 05 月 2018 年 05 月 连带责任 三年（自股东大会
4,000 141.44 否 否
限公司 29 日 29 日 保证 审议通过之日起）
台州市联化进出 2016 年 03 月 2017 年 05 月 连带责任 三年（自其银行融
30,000 1,150 否 否
口有限公司 15 日 25 日 保证 资发生之日起）
联化科技(德州) 2016 年 03 月 2017 年 01 月 连带责任 三年（自其银行融
15,000 0 否 否
有限公司 15 日 23 日 保证 资发生之日起）
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
辽宁天予化工有 2018 年 05 月 连带责任 五年（自其银行融
5,000 0 否 否
限公司 29 日 保证 资发生之日起）
联化科技(盐城) 2018 年 05 月 2018 年 05 月 连带责任 五年（自其银行融
25,000 0 否 否
有限公司 29 日 29 日 保证 资发生之日起）
联化科技(盐城) 2018 年 05 月 2018 年 05 月 连带责任 三年（自股东大会
4,000 0 否 否
有限公司 29 日 29 日 保证 审议通过之日起）
联化科技(台州) 2019 年 11 月 2019 年 12 月 连带责任 五年（自其银行融
100,000 30,795 否 否
有限公司 29 日 16 日 保证 资发生之日起）
联化科技(台州) 2019 年 11 月 2019 年 12 月 连带责任 三年（自股东大会
60,000 0 否 否
有限公司 29 日 16 日 保证 审议通过之日起）
联化科技(台州) 2019 年 11 月 2019 年 12 月 五年（自其银行融
2,000 0 抵押 否 否
有限公司 29 日 16 日 资发生之日起）
Lianhetech 2017 年 03 月 2017 年 03 月 连带责任 五年（自其银行融
120,000 0 否 否
Europe Limited 11 日 28 日 保证 资发生之日起）
Fine Organic 2017 年 08 月 2017 年 08 月 连带责任 五年（自其银行融
30,000 915.01 否 否
Limited 11 日 18 日 保证 资发生之日起）
Fine Organic 2019 年 08 月 2019 年 09 月 连带责任 三年（自股东大会
20,000 0 否 否
Limited 29 日 26 日 保证 审议通过之日起）
报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担保额度
182,000 担保实际发生额合 120,531.3
合计（B1）
计（B2）
报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公司担保
465,000 实际担保余额合计 43,001.45
额度合计（B3）
（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相关 实际担 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
公告披露日期 保金额 完毕 联方担保
联化科技(台州) 2019 年 11 月 2019 年 12 月 五年（自其银行融
13,000 5,700 抵押 否 否
有限公司 29 日 16 日 资发生之日起）
报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担保额度
13,000 担保实际发生额合 5,700
合计（C1）
计（C2）
报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公司担保
13,000 实际担保余额合计 5,700
额度合计（C3）
（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际
报告期内审批担保额度合计
255,000 发生额合计 126,231.3
（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
报告期末实际担保
报告期末已审批的担保额度合计
543,000 余额合计 48,701.45
（A3+B3+C3）
（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.25%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
915.01
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 915.01
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
详见公司于2020年4月23日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)的《2019年度社会责任报告》。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
公司或子公 主要污染物及特征污 排放口 排放口分布情 超标排
排放方式 排放浓度 执行的污染物排放标准 排放总量 核定的排放总量
司名称 染物的名称 数量 况 放情况
联化科技股 COD：201.79mg/L； COD：500mg/L； COD：30.153 吨； COD：81.6 吨/年；
废水 COD、氨氮 纳管 1 厂区南 无超标
份有限公司 氨氮：12.34mg/L 氨氮：35mg/L 氨氮：1.844 吨 氨氮：5.71 吨/年
联化科技股 热力焚烧后 氯化氢：2.8mg/ m； 氯化氢：10mg/ m；
氯化氢、非甲烷总烃 1 厂区北 VOCs：1.405 吨 VOCs：94.21 吨/年 无超标
份有限公司 高空排放 非甲烷总烃：15.7mg/ m 非甲烷总烃：80mg/ m
联化科技
COD：353mg/L； COD：500mg/L； COD：37.6 吨； COD：43.5 吨/年；
（台州）有 废水 COD、氨氮 纳管 1 厂区北 无超标
氨氮：0.66mg/L 氨氮：35mg/L 氨氮：5.64 吨 氨氮：6.53 吨/年
限公司
联化科技 非甲烷总烃： 非甲烷总烃：
热力焚烧后
（台州）有 非甲烷总烃、氯化氢 1 厂区北 11.23mg/m； 氯化氢： 80mg/m； VOCs：1.346 吨 VOCs：65.7 吨/年 无超标
高空排放
限公司 2.43mg/m 氯化氢：10mg/m
COD：218mg/L； COD：500mg/L；
江苏联化科 COD：1.153 吨； COD：92.6 吨/年；
COD、氨氮、总磷 纳管 1 废水站总排口 氨氮：18.47mg/L； 氨氮：30mg/L； 无超标
技有限公司 氨氮：0.098 吨； 氨氮：0.992 吨/年；
总磷：0.24mg/L； 总磷：3mg/L；
烟尘：9.807 吨/年；
烟尘：10.08mg/m； 烟尘：80mg/m； 烟尘：1.317 吨；
二氧化硫：21.017 吨/年；
江苏联化科 烟尘、二氧化硫、氮 焚烧炉废气 1# 二氧化硫：3.62mg/m； 二氧化硫：300mg/m； 二氧化硫：0.473 吨；
高空排放 1 氮氧化物：51.235 吨/年； 无超标
技有限公司 氧化物、氯化氢 排放口 氮氧化物：0.50mg/m； 氮氧化物：500mg/m； 氮氧化物：0.065 吨；
VOCs：18.93 吨/年（排放
VOCs：1.59mg/m VOCs：120mg/m； VOCs：0.208 吨；
口 1#和排放口 2#的总量）
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
烟尘：2.919 吨； 烟尘：9.807 吨/年；
烟尘:7.21mg/ m； 烟尘：80mg/ m；
二氧化硫：0.437 吨； 二氧化硫：21.017 吨/年；
江苏联化科 烟尘、二氧化硫、氮 焚烧炉废气 2# 二氧化硫：1.08mg/ m； 二氧化硫：300mg/ m；
高空排放 1 氮氧化物：24.910 氮氧化物：51.235 吨/年； 无超标
技有限公司 氧化物、氯化氢 排放口 氮氧化物：61.52mg/ m； 氮氧化物：500mg/ m；
吨； VOCs：0.170 VOCs：18.93 吨/年（排放
VOCs：0.42mg/ m； VOCs：120mg/ m；
吨； 口 1#和排放口 2#的总量）
联化科技
COD：265mg/L； COD：500mg/L； COD：6.7 吨； COD：23.288 吨/年；
（盐城）有 COD、氨氮 纳管 1 废水站总排口 无超标
氨氮：1.7mg/L 氨氮：30mg/L 氨氮：0.04 吨 氨氮：0.317 吨/年
限公司
联化科技 烟尘：10.2mg/ m； 烟尘：80mg/ m； 烟尘：0.12 吨； 烟尘：9.319 吨/年；
烟尘、二氧化硫、氮 焚烧炉废气排
（盐城）有 高空排放 1 二氧化硫：53mg/ m； 二氧化硫：300mg/ m； 二氧化硫：0.47 吨； 二氧化硫：4.094 吨/年； 无超标
氧化物 放口
限公司 氮氧化物：14mg/ m 氮氧化物：500mg/ m 氮氧化物：0.13 吨 氮氧化物：20.17 吨/年
联化科技
COD：149mg/L； COD：450mg/L； COD：17.3 吨； COD：60 吨/年；
（德州）有 COD、氨氮 纳管 1 废水站总排口 无超标
氨氮：2.63mg/L 氨氮：35mg/L 氨氮：0.311 吨 氨氮：15 吨/年
限公司
联化科技
烟尘、二氧化硫、氮 二氧化硫：5.16mg/m； 二氧化硫：50mg/ m； 二氧化硫：1.03 吨； 二氧化硫：127.77 吨/年；
（德州）有 高空排放 1 2#天然气锅炉 无超标
氧化物 氮氧化物：43.5mg/ m 氮氧化物：200mg/ m 氮氧化物：8.19 吨 氮氧化物：251.24 吨/年
限公司
联化科技 烟尘：7.64mg/m； 烟尘：80mg/ m；
烟尘、二氧化硫、氮 二氧化硫：4.75 吨； 二氧化硫：127.77 吨/年；
（德州）有 高空排放 1 1#焚烧炉 二氧化硫：21.8mg/ m； 二氧化硫：300mg/ m； 无超标
氧化物 氮氧化物：14.4 吨 氮氧化物：251.24 吨/年
限公司 氮氧化物：74.2mg/ m 氮氧化物：500mg/ m
COD：290mg/L； COD：500mg/L；
辽宁天予化 废水：COD,氨氮， COD：16.70 吨； COD：40.22 吨/年；
纳管 1 厂区东南角 氨氮：6.5mg/L； 氨氮：30 mg/L； 无超标
工有限公司 氟离子 氨氮：0.18 吨 氨氮：2.42 吨/年
氟离子：4.5mg/L 氟离子：10mg/L
1# 排放口；
辽宁天予化 废气：（VOCs）挥发 2# 排放口；3#
高空排放 4 VOCs：0.2mg/m VOCs：120mg/m VOCs：0.008 吨 VOCs：2.885 吨 无超标
工有限公司 性有机物 排放口；4# 排
放口
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
防治污染设施的建设和运行情况
公司严格按照国家有关环境保护方面的法律法规、标准处理生产过程中产生的三废，并与省、市联网，实时监控。各子公
司严格实施责任关怀过程中的环境保护管理，通过废气的处理与控制、噪音的控制与管理、污染防治计划、污水治理和监
管、废弃物管理、环保责任管理等管理方案的实施，对污染物的产生、处理和排放进行综合控制和管理，以达到持续减少
废弃物的排放总量，确保生产经营中对环境造成的影响降至最低。
废水治理方面：各子公司都建立了超越目前生产能力需求的污染治理设施，联化科技、台州联化、江苏联化、盐城联化、
德州联化、天予化工和郡泰医药分别建有1000t/d、3500t/d、2500t/d、4000t/d、1000t/d、500t/d和600t/d处理能力的污水处理
装置。
废气及固废处理：联化科技、台州联化分别建有RTO尾气焚烧装置，台州联化废液焚烧炉项目接近完工，预计2020年上半
年可以运行；江苏联化建有两套液体废弃物焚烧炉装置，一套固体废弃物焚烧炉装置，新建RTO废气焚烧装置，及厂界
VOCS在线监测；盐城联化建有三合一焚烧系统及厂界VOCS在线监测；德州联化建有焚烧炉和尾气破坏装置; 郡泰新建
RTO焚烧炉，已于2019年5月投入运行。同时各个车间都建有各自独立的工艺尾气处理设施等。
通过这些污染治理设施的建立和有效运营，保证了生产经营活动中产生的污染物的有效处理、处置，确保污染物达标排
放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
联化科技及各子公司均取得所在地方环保局核发的《排污许可证》；其建设项目环境影响评价由具有环评资质的单位编
制，并经环保部门的审批。
突发环境事件应急预案
公司根据《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理实施办法（试行）》相关要求，分析项目今后生产过程中可能存
在火灾或爆炸事故以及其他各种突发环境事件风险，评估并完善企业应对突发环境事件的应急能力，用以预防并应对各种
突发事件的发生，减少突发环境事件对周围环境的影响。
环境自行监测方案
联化科技、台州联化、江苏联化、盐城联化、德州联化和天予化工已制定自行监测方案，并在相应环境监测平台公示。同
时在该平台及时公开企业在线自动监测及手工监测信息，全面接受社会各界监督。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于 2019 年 4 月 18 日召开第六届董事会第三十四此会议、于 2019 年 5 月 16 日召开 2018 年度股东大会，审议通过了
《关于回购注销部分限制性股票的议案》。公司 2017 年限制性股票激励计划激励对象路少锋等 29 人因离职不符合解锁条
件，公司对上述 29 名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计 111.00 万股进行回购注销，回购价格为 7.98 元/股。本
次回购注销完成后，公司股份总数将由 924,988,056 股变更为 923,878,056 股。具体详见公司 2019 年 5 月 17 日刊登于《证
券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》（公告编
号：2019-041）。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
58
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
受响水321爆炸事故影响，公司子公司江苏联化和盐城联化暂时停产。具体内容详见2019年3月23日刊登于《证券时报》、
《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于全资子公司的提示性公告》（公告编号：2019-017）。
59
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 41,668,383 4.50% -14,425,103 -14,425,103 27,243,280 2.95%
3、其他内资持股 41,668,383 4.50% -14,425,103 -14,425,103 27,243,280 2.95%
境内自然人持股 41,668,383 4.50% -14,425,103 -14,425,103 27,243,280 2.95%
二、无限售条件股份 884,233,673 95.50% 12,401,103 12,401,103 896,634,776 97.05%
1、人民币普通股 884,233,673 95.50% 12,401,103 12,401,103 896,634,776 97.05%
三、股份总数 925,902,056 100.00% -2,024,000 -2,024,000 923,878,056 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2019年3月，公司对 2017 年限制性股票激励计划因离职而不符合激励条件的 18 名激励对象已获授但尚未解锁的限制
性股票 914,000 份股票进行回购。2019 年 3 月 13 日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述限
制性股票的回购注销手续。
2、2019年7月，公司对 2017 年限制性股票激励计划因离职而不符合激励条件的 29名激励对象已获授但尚未解锁的限制性
股票 1,110,000 份股票进行回购。2019 年 7 月 13 日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述限制
性股票的回购注销手续。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年4月27日召开第六届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。2018年5月29
日召开2017年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
2、2019年4月18日召开第六届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。2019年5月16
日召开2018年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年2月26日出具了信会师报字[2019]第ZA10206号验资报告。2019年3月，公
司对2017年限制性股票激励计划因离职而不符合激励条件的18名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票914,000份股票进
行回购。2019年3月13日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述限制性股票的回购注销手续。本次
回购注销完成后，公司总股本从925,902,056股减至924,988,056股。2019年3月22日，完成了工商变更登记手续，并取得了浙
江省工商行政管理局换发的《营业执照》。
2、立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年7月2日出具了信会师报字[2019]第ZA15167号验资报告。2019年7月，公司
60
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
对2017年限制性股票激励计划因离职而不符合激励条件的29名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票1,110,000份股票进
行回购。2019年7月13日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述限制性股票的回购注销手续。本次
回购注销完成后，公司总股本从924,988,056股减至923,878,056股。2019年8月8日，完成了工商变更登记手续，并取得了浙
江省工商行政管理局换发的《营业执照》。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
限制性股票回购注销后，基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产相应变动。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期增加限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
张贤桂 18,073,210 120,000 4,330,803 13,862,407 高管锁定股 按法律规定解锁
彭寅生 6,410,077 0 1,597,500 4,812,577 高管锁定股 按法律规定解锁
高管锁定股、
樊小彬 891,409 105,000 105,000 891,409 股权激励限售 按法律规定解锁
股
高管锁定股、
陈飞彪 341,250 105,000 105,000 341,250 股权激励限售 按法律规定解锁
股
高管锁定股、
许明辉 187,500 75,000 75,000 187,500 股权激励限售 按法律规定解锁
股
何春 495,337 135,000 105,000 525,337 高管锁定股 按法律规定解锁
2017 年限制性
股票激励对象 股权激励限售
15,269,600 0 8,646,800 6,622,800 按法律规定解锁
（董监高除 股
外）
合计 41,668,383 540,000 14,965,103 27,243,280 -- --
61
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
19,145 17,951 股股东总数 0 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参
数 数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份 股份状
股数量 减变动情况 数量
数量 数量 态
牟金香 境内自然人 27.55% 254,535,853 0 0 254,535,853
全国社保基金五零
其他 3.90% 36,000,000 22,999,992 0 36,000,000
三组合
张有志 境内自然人 2.50% 23,088,582 -1,880,000 0 23,088,582
中央汇金资产管理
国有法人 2.05% 18,905,400 0 0 18,905,400
有限责任公司
国泰君安证券资管
－建设银行－国泰
其他 1.84% 17,000,000 -2,756,597 0 17,000,000
君安君得鑫股票集
合资产管理计划
张贤桂 境内自然人 1.59% 14,707,407 -3,575,803 13,967,407 740,000 质押 7,050,000
62
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
国泰君安证券资管
－光大银行－国泰
其他 1.31% 12,099,872 12,099,872 0 12,099,872
君安君得明混合型
集合资产管理计划
中国银行－易方达
稳健收益债券型证 其他 1.11% 10,268,929 10,268,929 0 10,268,929
券投资基金
全国社保基金一一
其他 1.06% 9,800,000 -369,300 0 9,800,000
五组合
全国社保基金四零
其他 1.06% 9,772,600 9,772,600 0 9,772,600
四组合
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
公司控股股东牟金香与上述其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变
上述股东关联关系或一致行动
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也
的说明
未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种
数量
类
人民币
牟金香 254,535,853 254,535,853
普通股
人民币
全国社保基金五零三组合 36,000,000 36,000,000
普通股
人民币
张有志 23,088,582 23,088,582
普通股
中央汇金资产管理有限责任公 人民币
18,905,400 18,905,400
司 普通股
国泰君安证券资管－建设银行
人民币
－国泰君安君得鑫股票集合资 17,000,000 17,000,000
普通股
产管理计划
国泰君安证券资管－光大银行
人民币
－国泰君安君得明混合型集合 12,099,872 12,099,872
普通股
资产管理计划
中国银行－易方达稳健收益债 人民币
10,268,929 10,268,929
券型证券投资基金 普通股
人民币
全国社保基金一一五组合 9,800,000 9,800,000
普通股
63
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
人民币
全国社保基金四零四组合 9,772,600 9,772,600
普通股
人民币
赵福安 8,000,000 8,000,000
普通股
前 10 名无限售流通股股东之
公司控股股东牟金香与上述其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变
间，以及前 10 名无限售流通股
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也
股东和前 10 名股东之间关联关
未知是否属于一致行动人。
系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融
券业务情况说明（如有）（参见 不适用
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
牟金香 中国 否
主要职业及职务 无
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
牟金香 本人 中国 否
主要职业及职务 无
过去 10 年曾控股的境内外上
联化科技
市公司情况
实际控制人报告期内变更
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持股 本期减持股 其他增减
任职 任期起始 任期终止 期初持股数 期末持股
姓名 职务 性别 年龄 份数量 份数量 变动
状态 日期 日期 （股） 数（股）
（股） （股） （股）
2010 年 2022 年
王萍 董事长 现任 女 43 08 月 12 09 月 24 0 0
日 日
2010 年 2022 年
彭寅生 副董事长 现任 男 55 08 月 12 09 月 24 6,416,770 1,600,000 4,816,770
日 日
2016 年 2022 年
George Lane
董事 现任 男 61 08 月 12 09 月 24 0 0
Poe
日 日
2017 年 2022 年
Andreas 董事、总
现任 男 60 06 月 07 09 月 24 0 0
Winterfeldt 裁
日 日
2016 年 2022 年
金建海 独立董事 现任 男 50 08 月 12 09 月 24 0 0
日 日
2019 年 2022 年
蒋萌 独立董事 现任 女 39 09 月 25 09 月 24 0 0
日 日
2019 年 2022 年
俞寿云 独立董事 现任 男 41 09 月 25 09 月 24 0 0
日 日
2007 年 2022 年
监事会主
王小会 现任 男 48 07 月 28 09 月 24 0 0
席
日 日
2017 年 2022 年
余真颖 监事 现任 女 42 06 月 28 09 月 24 0 0
日 日
2019 年 2022 年
杨毓哲 监事 现任 女 35 09 月 25 09 月 24 0 0
日 日
68
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
2013 年 2022 年
高级副总
樊小彬 现任 男 43 08 月 15 09 月 24 1,188,546 1,188,546
裁
日 日
2018 年 2022 年
高级副总
张建中 现任 男 46 03 月 16 09 月 24 0 0
裁
日 日
高级副总 2013 年 2022 年
陈飞彪 裁、董事 现任 男 50 08 月 15 09 月 24 455,000 455,000
会秘书 日 日
2016 年 2022 年
许明辉 财务总监 现任 男 48 10 月 24 09 月 24 250,000 250,000
日 日
2013 年 2019 年
王莉 独立董事 离任 女 51 08 月 15 09 月 24 0 0
日 日
2013 年 2019 年
周伟澄 独立董事 离任 男 61 08 月 15 09 月 24 0 0
日 日
2016 年 2019 年
吴丹红 监事 离任 女 49 08 月 12 09 月 24 0 0
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 8,310,316 0 1,600,000 6,710,316
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
周伟澄 独立董事 任期满离任 2019 年 09 月 24 日 已在本公司担任两届独立董事，根据有关规定，不得连任
王莉 独立董事 任期满离任 2019 年 09 月 24 日 已在本公司担任两届独立董事，根据有关规定，不得连任
吴丹红 监事 任期满离任 2019 年 09 月 24 日 因个人原因任期届满后不再连任
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）董事
王萍女士，中国国籍，1976年9月出生，硕士。历任联化科技股份有限公司总裁。现任联化科技董事长、党委书记、浙
江中科创越药业有限公司副董事长、台州市人大代表。
彭寅生先生，中国国籍，1964年7月出生，硕士，正高级工程师。历任上海染化七厂技术员，浙江联化集团有限公司技
术员、车间主任、生产管理部副部长、总经理助理兼二厂厂长、高级副总裁。现任联化科技副董事长、党委副书记。
George Lane Poe先生，美国国籍，1958年2月出生，学士，毕业于美国阿拉巴马大学土木工程专业。1980年至1986年，
在Shell（壳牌）公司任职；1987年至2015年，历任DuPont De Nemous(杜邦农化)莫比尔工厂工程师和工厂技术经理、马纳
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
蒂工厂运营经理、厄尔巴索工厂总经理、EMEA (欧洲、中东和非洲) 区域运营总监、全球运营及供应链总监和全球运营及
供应链副总裁，2015年12月至今，在联化科技股份有限公司任职，现任联化科技股份有限公司董事。
Andreas Winterfeldt先生，德国国籍，1959年7月出生，博士，毕业于德国比勒菲尔德大学化学专业。1988年至2000
年，曾先后在Riedel-deHan 、Allied Signal（联信）、Honeywell（霍尼韦尔）公司任职；2001年至2004年，在J.M. Huber
（邱博集团）任职期间，先后担任欧洲副总裁兼董事总经理和工程技术副总裁；2004年至2013年，历任Boehringer
Ingelheim（勃林格殷格翰）公司精细化工业务部副总裁兼总经理、Boehringer Ingelheim美国匹兹堡公司总裁兼首席执行官
和Boehringer Ingelheim集团高级副总裁；2015年4月至2017年6月，担任联化科技股份有限公司高级副总裁；现担任联化科
技股份有限公司董事、总裁。
金建海先生，中国国籍，1969年6月出生，硕士，已取得独立董事资格证书。历任上海求是会计师事务所有限公司项目
经理，上海上晟会计师事务所有限公司副主任会计师、主任会计师。现任中兴财光华会计师事务所上海自贸试验区分所所
长、联化科技股份有限公司独立董事。
蒋萌女士，中国国籍，1980年1月出生，已取得独立董事资格证书。历任山东琴岛律师事务所项目运营及工程建设法律
部专职律师、合伙人，现任山东琴岛律师事务所高级合伙人。
俞寿云先生，中国国籍，1978年11月出生，博士，已取得独立董事资格证书。历任南京大学化学化工学院副教授，现
任南京大学化学化工学院教授。
公司董事、总裁Andreas Winterfeldt先生因个人原因申请辞去公司第七届董事会董事及董事会专门委员会委员、总裁职
务。Andreas Winterfeldt先生的辞职不会导致董事会成员低于法定人数的情形，不会影响董事会的正常运作及公司的正常经
营。具体详见公司2020年4月23日刊登于《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于公司
董事、总裁辞职及聘任总裁的公告》（公告编号：2020-019）。
(2)监事
王小会先生，中国国籍，1971年12月出生，研究生，无中国境外居留权。历任浙江联化集团有限公司供销员、商检储
运科副科长、外经科副科长、科长、总裁助理。现任联化科技股份有限公司监事会主席、副总裁。
余真颖，中国国籍，1977年12月出生，本科，无中国境外居留权。曾任浙江联化集团公司设备科科员，现任联化科技
股份有限公司监事、人力资源部专员。
杨毓哲女士，中国国籍，1986年11月出生，学士。历任上海康鹏化学股份有限公司市场销售部经理、联化科技股份有
限公司农药事业部市场销售部大客户经理，现任联化科技股份有限公司农药事业部市场销售部副总监、监事。
王小会先生已向公司及监事会提交书面辞职报告，辞去公司及子公司所有职务，同时辞去公司第七届监事会主席及监
事职务。辞职后，不再担任公司任何职务。具体详见公司2020年2月15日刊登于《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯
网（www.cninfo.com.cn）的《关于监事会主席辞职的公告》（公告编号：2020-003）。
经公司2020年第一次临时股东大会审议通过，公司补选冯玉海先生为公司监事。经公司第七届监事会第四次会议表
决，与会监事一致选举冯玉海先生为公司第七届监事会主席。具体详见公司2020年3月10日刊登于《证券时报》、《上海证
券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-010）和《第七
届监事会第四次会议决议公告》（公告编号：2020-011）。
（3）高管
Andreas Winterfeldt先生，公司总裁，详见上文简历。
樊小彬先生，中国国籍，1976年3月出生，硕士。历任联化科技监事、研发中心副主任、农药与精细化学品研发部主
任、总裁助理。现任联化科技高级副总裁。
张建中先生，中国国籍，1973年11月出生，硕士，毕业于上海交通大学药物化学专业。曾就职于辉瑞制药有限公司；
2003年至2015年在勃林格殷格翰曾任项目管理、中国区国际采购总监、采购负责人，在德国总部先后从事上市产品项目管
理工作及担任全球品类管理负责人；2015年至2017年在上海中信国健药业股份有限公司担任执行副总裁，负责公司运营管
理和业务开发；2017年8月进入联化科技工作，曾任联化科技农药事业部供应链负责人，现任联化科技高级副总裁。
陈飞彪先生，中国国籍，1969年10月出生，硕士学历，高级会计师、注册会计师、注册评估师。曾就职于江苏南通会
计师事务所、上海万隆会计师事务所、上海立信会计师事务所，历任江苏熔盛重工集团有限公司财务总监、天派电子（深
圳）有限公司财务总监、上海紫燕食品有限公司财务总监、联化科技股份有限公司财务总监。现任联化科技高级副总裁、
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
董事会秘书。
许明辉先生，中国国籍，1971年2月出生，本科，注册会计师。历任芬欧汇川(中国)有限公司的工厂财务总监、亚太区
财务共享中心总监、项目财务总监等职。现任联化科技股份有限公司财务总监。
公司董事、总裁Andreas Winterfeldt先生因个人原因申请辞去公司第七届董事会董事及董事会专门委员会委员、总裁职
务。Andreas Winterfeldt先生的辞职不会导致董事会成员低于法定人数的情形，不会影响董事会的正常运作及公司的正常经
营。具体详见公司2020年4月23日刊登于《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于公
司董事、总裁辞职及聘任总裁的公告》（公告编号：2020-019）。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 任期终止日 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期
担任的职务 期 领取报酬津贴
2011 年 04 月 18
王 萍 上海联化 执行董事
日
2018 年 10 月 23
王 萍 浙江中科创越药业有限公司 副董事长
日
2017 年 04 月 28
彭寅生 江苏联化 董事
日
2017 年 06 月 21
彭寅生 盐城联化 董事
日
2011 年 04 月 20
彭寅生 德州联化 董事
日
2005 年 05 月 13
彭寅生 联化药业 监事
日
2017 年 12 月 07
彭寅生 上海宝丰 董事长
日
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合 2017 年 04 月 01
金建海 所长 是
伙）上海自贸试验区分所 日
2018 年 12 月 01
蒋萌 山东琴岛律师事务所 高级合伙人 是
日
2016 年 01 月 01
俞寿云 南京大学化学化工学院 教授 是
日
2017 年 06 月 21
王小会 盐城联化 监事
日
2017 年 04 月 28
王小会 江苏联化 监事
日
2011 年 04 月 18
王小会 上海联化 监事
日
71
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
2011 年 04 月 20
王小会 德州联化 监事
日
2009 年 05 月 16
王小会 小额贷款公司 监事
日
执行董事/总 2014 年 08 月 19
王小会 进出口公司
经理 日
2011 年 11 月 11
王小会 货币兑换公司 监事
日
2010 年 04 月 12
王小会 台州联化 监事
日
2011 年 05 月 09
樊小彬 江苏联化 董事
日
2017 年 06 月 21
樊小彬 盐城联化 董事
日
2018 年 10 月 23
张建中 浙江中科创越药业有限公司 监事
日
张建中 临海联化 董事长 2019 年 5 月 30 日
2012 年 09 月 07
陈飞彪 郡泰医药 董事
日
2014 年 02 月 26
陈飞彪 江苏联化 董事
日
2014 年 02 月 26
陈飞彪 盐城联化 董事
日
2015 年 08 月 18
陈飞彪 货币兑换公司 执行董事
日
2016 年 03 月 15
陈飞彪 小额贷款公司 监事
日
2017 年 01 月 25
许明辉 Lianhetech Holdco Limited 董事
日
2017 年 04 月 12
许明辉 Fine Organics Limited 董事
日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定，
对年度董事和高级管理人员薪酬情况的报告进行审核无异议，再提交公司董事会。公司独立董事发表意见。
72
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
根据公司整体业绩增长结合董监高人员岗位履职、绩效考核情况确定。
独立董事津贴由股东大会审议确定为每人9万元/年。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
王萍 董事长 女 43 现任 166.76 否
彭寅生 副董事长 男 55 现任 126.24 否
George lane Poe 董事 男 61 现任 290.9 否
Andreas
董事、总裁 男 60 现任 537.53 否
Winterfieldt
金建海 独立董事 男 50 现任 9否
蒋萌 独立董事 女 39 现任 0否
俞寿云 独立董事 男 41 现任 0否
王小会 监事会主席 男 48 现任 77.74 否
余真颖 监事 女 42 现任 18.75 否
杨毓哲 监事 女 35 现任 46.07 否
樊小彬 高级副总裁 男 43 现任 126.24 否
张建中 高级副总裁 男 46 现任 126.28 否
高级副总裁、董
陈飞彪 男 50 现任 126.9 否
事会秘书
许明辉 财务总监 男 48 现任 118.29 否
王莉 独立董事 女 51 离任 9否
周伟澄 独立董事 男 61 离任 9否
吴丹红 监事 女 49 离任 13.17 否
合计 -- -- -- -- 1,801.87 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 1,197
主要子公司在职员工的数量（人） 4,208
在职员工的数量合计（人） 5,405
当期领取薪酬员工总人数（人） 6,168
73
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 3,317
销售人员 96
技术人员 1,304
财务人员 45
行政人员 643
合计 5,405
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 48
硕士 155
本科 1,017
大专 1,009
高中及以下 3,176
合计 5,405
2、薪酬政策
公司秉持公平、公正的薪酬管理原则，结合行业薪资水平实行符合公司发展需要的员工薪酬政策。
（1）公司根据不同的岗位、不同的级别实施相应的薪酬绩效考核制度，从而有效的提升了员工的执行力和责任意识，有利
于留住和吸引优秀人才，为公司发展提供人力资源保障。
（2）同时，公司为了激发员工的积极性与创造性，为核心员工提供相应的激励机制。
（3）公司按照国家要求，为员工缴纳基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险和生育保险等法定社会保险及住
房公积金。
（4）公司每年组织元宵猜灯谜、迎新晚会、年会等各种活动，不断增进员工间的交流和沟通,增强员工的归属感，让员工
切实感受到联化大家庭的温暖。
3、培训计划
联化科技关注员工的职业发展，鼓励员工在公司的指导和帮助下制定个人职业发展计划，针对不同的专业人才，建立相应
的职业发展通道。总结各类人员成长的内在规律，明确各类专业人员的发展方向，让各类专业人员看到自己的前景。
选送高层管理人员研读MBA课程，为中层干部开办领导力提升系列课程培训，通过课堂、案例学习管理知识，结合实际工
作，通过项目运用并掌握各项管理技能；
根据公司国际化发展的人才需求，选拔合适人员参加海外轮岗培训；公司每年组织高潜培训、新经理管理培训，结业考试
合格后列入管理人才库。
建设在线学习平台，整合公司内部培训资源，为各级员工提供更灵活、更具有针对性的学习支持。
2019年共举办内部培训6600场次，培训总时长16745小时，培训151085人次，内外部各类培训咨询费用支出近230万元。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
75
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，并努
力提高公司规范运作水平。目前，公司整体运作较规范、独立性强、信息披露规范，公司治理实际状况基本符合中国证监
会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
（一）关于股东和股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规
定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。召
开的股东大会均由公司董事会召集召开，并有见证律师现场见证。
（二）关于公司与控股股东：公司在业务、人员、资产、财务和机构方面独立于控股股东，公司董事会、监事会及其他内
部机构独立运作。公司控股股东能够严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及生产经营活
动。
（三）关于董事与董事会：公司目前有七名董事，其中独立董事三名，占全体董事的三分之一以上，分别为法律、会计、
行业的专家；董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》等的要求。董事会严格按照《公司章程》和《董事会
议事规则》等规定召集召开董事会会议和股东大会会议，执行股东大会决议；全体董事能够履行自身应尽的职责，维护公
司和股东的合法权益。
（四）关于监事和监事会：公司目前有三名监事，其中职工监事一名，监事会的人数及构成符合法律法规和《公司章程》
等的要求。监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等的规定，召集召开监事会会议；全体监事认真履行职
责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法
权益。
（五）关于绩效考核与激励约束机制：为进一步建立和完善公司激励机制，增强公司与管理层及核心骨干员工共同持续发
展的理念，有序推进实施股权激励方案，强化股东与核心业务人员之间的利益共享与约束机制，维持管理团队和业务骨干
的稳定，确保公司发展战略和经营目标的实现，保证公司的长期稳健发展。公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法
规的规定。
（六）关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在做好稳定增长工作的同时，切实对待和保护各方
利益相关者的合法权益，持续推进环境保护与友好、节能减排等，积极参与社会公益及慈善事业，实现股东、员工、社会
等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。
（七）关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规的规定和《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管
理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准
确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息；严格做好未公开信息的保密工作，在重大事项公布前未
出现内幕信息泄露情况，保证了市场的公开公平。同时开设投资者电话及投资者关系互动平台，指定专人负责与投资者进
行实时交流沟通。另外公司还主动、及时地与监管部门保持联系与沟通，报告公司的有关事项，从而准确地把握信息披露
的规范要求，进一步提高公司透明度和信息披露质量。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司控股股东为牟金香女士，为公司实际控制人，除对本公司投资和持有上海连祎国际贸易有限公司100%股份，北京泓石
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
股权投资管理中心（有限合伙）3.29%的份额外，未控制或参股其他企业。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面
与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）业务：公司业务独立于控股股东，拥有独立完整的采购和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其他任何关联
方。
（二）人员：公司劳动、人事及工资完全独立。公司总裁、高级副总裁、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在公司
工作并领取薪酬。
（三）资产：公司拥有独立于控股股东的经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有经营设备配套设施、土地使用权、房
屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统。
（四）机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其他职能部门之间的从属关系。
（五）财务：公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立
开设银行账户，独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2019-009 号 2019 年第一次临
2019 年第一次
临时股东大会 28.32% 2019 年 02 月 22 日 2019 年 02 月 23 日 时股东大会决议公告，巨潮
临时股东大会
资讯网（www.cninfo.com.cn)
2019-040 号 2018 年度股东大
2018 年度股东
年度股东大会 28.44% 2019 年 05 月 16 日 2019 年 05 月 17 日 会决议公告，巨潮资讯网
大会
（www.cninfo.com.cn)
2019-049 号 2019 年第二次临
2019 年第二次
临时股东大会 28.31% 2019 年 06 月 27 日 2019 年 06 月 28 日 时股东大会决议公告，巨潮
临时股东大会
资讯网（www.cninfo.com.cn)
2019-073 号 2019 年第三次临
2019 年第三次
临时股东大会 28.34% 2019 年 09 月 25 日 2019 年 09 月 26 日 时股东大会决议公告，巨潮
临时股东大会
资讯网（www.cninfo.com.cn)
2019-086 号 2019 年第四次临
2019 年第四次
临时股东大会 28.17% 2019 年 10 月 31 日 2019 年 11 月 01 日 时股东大会决议公告，巨潮
临时股东大会
资讯网（www.cninfo.com.cn)
2019-096 号 2019 年第五次临
2019 年第五次
临时股东大会 28.17% 2019 年 12 月 16 日 2019 年 12 月 17 日 时股东大会决议公告，巨潮
临时股东大会
资讯网（www.cninfo.com.cn)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
77
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
王莉 9 1 8 0 0否 1
周伟澄 9 1 8 0 0否 1
金建海 13 2 11 0 0否 2
蒋萌 4 1 3 0 0否 1
俞寿云 4 1 3 0 0否 1
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展
工作，通过对公司的现场考察、审阅资料，详细了解公司的生产经营情况和财务状况，同时通过电话和邮件等方式，与公
司其他董事、监事、高管等相关人员保持密切联系，及时获悉公司各重大事项的进展情况，对公司面对行业及市场变化等
问题提出解决建议，并对公司的未来发展战略提出了建设性的意见。独立董事的尽职工作对公司财务及生产经营活动进行
了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）董事会审计委员会的履职情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》、《审计委员会年报工作规程》的规定，审计委员会充分发挥了审核与监督作
用，主要负责公司财务监督和核查工作及与外部审计机构的沟通、协调工作。
1、审计委员会日常工作情况。2019年，审计委员会审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况；
审查了公司内部控制制度及执行情况，出具了内部控制评价报告，认为：公司截至2019年12月31日与财务报表相关的内部
控制的设计是完整和合理的，执行是有效的，公司目前的治理结构和现有内部控制能够适应公司管理的要求，能够对编制
真实、完整、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章
制度的贯彻执行提供保证，并且得到了较为有效的执行。
2019年，审计委员会共召开了七次会议，重点对公司生产经营控制、控股股东及关联方资金占用等事项进行审议，并听取
78
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
内审部门的季度工作计划、工作总结汇报，对公司审计师工作进行指导。
2、审计委员会年报工作情况。审计委员会在年度财务报告的审计过程中，通过电话、邮件和现场等多种形式与审计会计师
在审前、审中、审后进行工作沟通，并督促会计师认真、及时完成审计工作。审计委员会对年审注册会计师出具的审计意
见和相关财务会计报表进行认真审阅后认为：公司编制的经会计师初审后的财务会计报表真实、客观地反映了公司2019年
末的财务状况和2019年度的经营成果。
3、审计委员会就会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结评价，提出续聘会计师事务所的建议。
（二）董事会战略委员会的履职情况
报告期内，公司董事会战略委员会依照相关法规以及《公司章程》、《公司董事会战略委员会工作细则》的规定，勤勉尽
职，共召开一次会议：董事会战略委员会对公司战略执行情况进行回顾总结，根据公司所处的行业和市场形势及时进行了
战略规划研究，并根据公司的实际情况，对发展战略的实施提出了合理的建议。
（三）董事会薪酬与考核委员会的履职情况
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》的
规定，勤勉履行职责，共召开两次会议：对公司2017年限制性股票激励计划第二期解锁条件考核情况和2019年度董事和高
级管理人员薪酬情况的报告进行了审核。
（四）董事会提名委员会的履职情况
报告期内，公司董事会提名委员会依照相关法规以及《公司章程》、《公司董事会提名委员会工作细则》的规定，勤勉履
行职责，共召开两次会议。
2019年8月16日，董事会提名委员会召开2019年第一次会议，审阅公司董事会提交的《关于提名董事候选人的议案》和审阅
公司董事会提交的拟提名的7名董事候选人的（其中董事候选人4名：王萍、彭寅生、George Lane Poe、Andreas
Winterfeldt；独立董事候选人3名金建海、蒋萌、俞寿云）的个人履历、工作业绩、任职资格等相关资料，认为：上述候选
人的任职资格符合法律法规的规定，未发现其有《公司法》第146条规定的情况，未发现其被中国证监会确定为市场禁入者
且未被解除的情形，上述候选人具备担任公司董事的资格，符合担任公司董事的任职要求。董事会聘任其为董事的程序符
合相关法律、法规及公司章程的有关规定。
2019年9月25日，董事会提名委员会召开2019年第二次会议，审阅公司董事会提交的《关于聘任公司总裁、财务总监、高级
副总裁和董事会秘书的议案》和审阅董事会提交的拟聘任的高级管理人员Andreas Winterfeldt、樊小彬、张建中、陈飞彪和
许明辉的个人履历等相关资料，认为：上述人员任职资格符合法律法规的规定，不存在《公司法》第一百四十六条规定的
情形，未被中国证监会采取证券市场禁入措施，未被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人
员，最近三年内未受到中国证监会行政处罚，最近三年内未受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评，未因涉嫌犯
罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。经在最高人民法院网站查询核实，上述人员均不属于“失
信被执行人”。董事会聘任上述高级管理人员的程序符合相关法律、法规及公司章程的有关规定。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司对高级管理人员的考评及激励机制主要体现在薪酬与股权激励两方面。根据公司整体业绩增长结合高级管理人员岗位
履职、绩效考核情况，公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行了综合考评，2019年度公司全体高级管理人员认
真履行了工作职责，完成了年初所确定的各项工作任务。同时，公司绝大部分高级管理人员参与了公司2017年限制性股票
激励计划。
79
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 23 日
详见本公司于 2020 年 4 月 23 日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)的
内部控制评价报告全文披露索引
《2019 年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
99.94%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
非财务报告内部控制存在重大缺陷的
财务报告内部控制存在重大缺陷的迹象包 迹象包括: (1) 决策程序导致重大失
括:(1)控制环境无效；(2)公司董事、监事 误；(2) 重要业务缺乏制度控制或系
和高级管理人员舞弊行为并给企业造成重 统性失效，且缺乏有效的补偿性控
要损失和不利影响；(3)外部审计发现的 制；(3) 中高级管理人员和高级技术
却未被公司内部控制识别的当期财务报告 人员流失严重；(4) 内部控制评价的
中的重大错报；(4)董事会或其授权机构 结果特别是重大或重要缺陷未得到整
及审计监察部对公司的内部控制监督无 改；(5) 违反国家法律法规并受到处
效。财务报告内部控制存在重要缺陷的迹 罚；(6) 其他对公司产生重大负面影
象包括:(1)未依照公认会计准则选择和应 响的情形。非财务报告内部控制存在
定性标准
用会计政策；(2)未建立反舞弊程序和控 重要缺陷的迹象包括:(1) 决策程序导
制措施；(3)对于非常规或特殊交易的账 致出现一般性失误；(2) 重要业务制
务处理没有建立相应的控制机制或没有实 度或系统存在缺陷；(3) 关键岗位业
施且没有相应的补偿性控制；(4)对于期 务人员流失严重；(4) 内部控制评价
末财务报告过程的控制存在一项或多项缺 的结果特别是重要或一般缺陷未得到
陷且不能合理保证编制的财务报表达到真 整改；(5) 其他对公司产生较大负面
实、准确的目标。财务报告内部控制存在 影响的情形。非财务报告内部控制存
一般缺陷包括:未构成重大缺陷、重要缺 在一般缺陷的迹象包括:未构成重大缺
陷标准的其他内部控制缺陷。 陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺
陷。
80
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
(1)财务报告内部控制符合下列条件之一
的，可以认定为重大缺陷:项目缺陷影响
利润总额潜在错报：错报≥利润总额 5%；
资产总额潜在错报：错报≥资产总额 1%；
经营收入潜在错报：错报≥经营收入总额
1%。(2)财务报告内部控制符合下列条件
之一的，可以认定为重要缺陷:项目缺陷 缺陷类型：直接财产损失金额；重大
影响利润总额潜在错报：利润总额 3%≤错 缺陷：损失金额≥人民币 1000 万元；
定量标准 报<利润总额 5%；资产总额潜在错报：资 重要缺陷：人民币 500 万元≤损失金
产总额 0.5%≤错报<资产总额 1%；经营收 额<人民币 1000 万元；一般缺陷：损
入潜在错报：经营收入总额 0.5%≤错报< 失金额<人民币 500 万元。
经营收入总额 1%；(3)财务报告内部控制
符合下列条件之一的，可以认定为一般缺
陷:项目缺陷影响利润总额潜在错报：错
报<利润总额 3%；资产总额潜在错报：错
报<资产总额 0.5%；经营收入潜在错报：
错报<经营收入总额 0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
81
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
82
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2020 年 04 月 21 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 信会师报字[2020]第 ZA10989 号
注册会计师姓名 陈竑，毛佳敏
审计报告正文
联化科技股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了联化科技股份有限公司（以下简称联化科技）财务报表，包括
2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报
表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了联化科技 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年
度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的
“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的
责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于联化科技，并履行了职业
道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表
审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的
事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们
不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关
83
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
键审计事项。
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
收入确认的会计政策详情及分析请参阅合并
财务报表附注“三、重要会计政策及会计估 与评价收入确认相关的审计程序中包括以
计”注释（二十二）所述的会计政策及“五、 下程序：
合并财务报表项目附注”注释（四十）。
(1) 了解和评价管理层与收入相关的关键
联化科技主要从事精细化工产品中间体的生 内部控制的设计和运行有效性；
产和销售。2019 年度，联化科技合并营业收
(2) 结合产品类型对收入及毛利情况执行
入 428,378.45 万元。联化科技对于工业产品
分析性复核，判断本期收入金额是否出现异
销售产生的收入是在公司已根据合同约定将
常波动的情况；
产品交付给购货方（内销产品）或公司已根据
合同约定将产品报关、离港，取得提单（外销 (3) 对本年记录的收入交易选取样本，核对
产品），且产品销售收入金额已确定，已经收 销售合同、订单、销售发票、出库单、发运
回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益 单（内销产品）、海关报关单、提单（外销产
很可能流入，产品相关的成本能够可靠的计 品），评价相关收入确认是否符合公司收入
量时确认的。 确认的会计政策；
由于收入是联化科技的关键业绩指标之一， (4) 就资产负债表日前后记录的收入交易，
从而存在管理层为达到特定目标或期望而操 选取样本，核对出库单及其他支持性文档，
纵收入确认时点的固有风险，我们将联化科 以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
技收入确认识别为关键审计事项。
（二）商誉减值
商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合并
财务报表附注“三、重要会计政策和会计估
计”注释（十八）所述的会计政策及“五、合
并财务报表项目附注”注释（十八）。
截至 2019 年 12 月 31 日，联化科技商誉的账 与商誉减值有关的审计程序包括：
面价值合计人民币 33,054.59 万元。 (1)我们评估及测试管理层与商誉减值测试
管理层每年评估商誉可能出现减值的情况。 相关的内部控制的设计及执行有效性；
商誉的减值评估结果是由管理层依据公司各 (2)评价管理层委聘的外部估值专家的胜任
个部门提供的资料所编制的折现现金流而估 能力、专业素质和客观性；
计商誉的使用价值。折现现金流预测的编制 (3) 了解管理层利用其估值专家的工作，复
涉及运用重大判断和估计，特别是确定收入 核公司对资产组的识别和认定，评估管理层
增长率、成本上涨以及确定所应用的风险调 利用减值测试所采用的关键假设及判断的
整折现率时均存在固有不确定性和可能受到 合理性；
管理层偏好的影响。 (4) 引入估值专家协助复核估值方法及关
由于商誉的减值预测和折现未来现金流量涉 键假设。
及固有不确定性，以及管理层在选用假设和
估计时可能出现偏好的风险，我们将评估商
誉的减值视为联化科技的关键审计事项。
四、 其他信息
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
联化科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括联化科
技 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发
表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考
虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致
或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报
告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估联化科技的持续经营能力，披露与持续
经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运
营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督联化科技的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但
并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可
能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表
使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见
的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
85
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对联化科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否
存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准
则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致联化科技不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表
是否公允反映相关交易和事项。
（6）就联化科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，
以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意
见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治
理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的
防范措施（如适用）。
86
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为
重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规
禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某
事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师： 陈竑
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师： 毛佳敏
中国上海 二 O 二 O 年四月二十一日
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
联化科技股份有限公司
合并资产负债表
2019年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注五 期末余额 上年年末余额
流动资产：
货币资金 （一） 970,286,030.64 1,114,307,760.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 （二） 4,052,371.75 4,691,632.98
应收票据 （三） 42,780,585.43
应收账款 （四） 954,314,713.77 1,032,035,925.02
应收款项融资 （五） 101,352,146.04
预付款项 （六） 71,495,565.33 76,431,166.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 （七） 151,848,088.09 61,776,471.42
买入返售金融资产
存货 （八） 1,625,316,354.74 1,194,597,415.54
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （九） 129,122,395.24 96,805,789.06
流动资产合计 4,007,787,665.60 3,623,426,746.95
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 （十） 500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 （十一） 11,312,777.73
长期股权投资 （十二） 61,000,072.68 50,939,604.48
其他权益工具投资 （十三） 500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 （十四） 4,321,124.60
固定资产 （十五） 3,549,418,271.53 3,357,097,849.73
在建工程 （十六） 970,815,928.78 624,227,818.48
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十七） 293,868,393.77 279,185,794.92
开发支出
商誉 （十八） 330,545,886.12 523,997,854.22
长期待摊费用
递延所得税资产 （十九） 31,591,630.70 42,604,456.14
其他非流动资产 （二十） 349,921,961.79 122,395,752.26
非流动资产合计 5,603,296,047.70 5,000,949,130.23
资产总计 9,611,083,713.30 8,624,375,877.18
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
1
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
联化科技股份有限公司
合并资产负债表（续）
2019 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益 附注五 期末余额 上年年末余额
流动负债：
短期借款 （二十一） 1,431,574,932.06 1,039,664,189.39
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 （二十二） 22,250,000.00 136,546,000.00
应付账款 （二十三） 697,045,446.84 570,856,018.60
预收款项 （二十四） 119,344,179.06 62,560,874.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 （二十五） 137,805,797.99 117,059,433.52
应交税费 （二十六） 63,701,693.37 42,512,969.26
其他应付款 （二十七） 136,889,435.59 225,420,220.49
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 （二十八） 44,987,963.68 629,774,194.32
其他流动负债
流动负债合计 2,653,599,448.59 2,824,393,899.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 （二十九） 214,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 （三十） 281,684,129.65 7,693,886.07
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 （三十一） 68,205,327.02 65,027,685.74
递延所得税负债 （十九） 11,888,668.34 1,759,350.63
其他非流动负债 （三十二） 410,015,648.70
非流动负债合计 986,593,773.71 74,480,922.44
负债合计 3,640,193,222.30 2,898,874,822.34
所有者权益：
股本 （三十三） 923,878,056.00 925,902,056.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 （三十四） 2,208,568,075.80 2,208,819,646.13
减：库存股 （三十五） 55,124,244.00 126,400,008.00
其他综合收益 （三十六） 2,945,432.80 -20,621,412.41
专项储备 （三十七）
盈余公积 （三十八） 259,439,898.59 259,705,577.57
一般风险准备
未分配利润 （三十九） 2,565,383,053.47 2,444,023,104.56
归属于母公司所有者权益合计 5,905,090,272.66 5,691,428,963.85
少数股东权益 65,800,218.34 34,072,090.99
所有者权益合计 5,970,890,491.00 5,725,501,054.84
负债和所有者权益总计 9,611,083,713.30 8,624,375,877.18
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
2
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
联化科技股份有限公司
母公司资产负债表
2019 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注十五 期末余额 上年年末余额
流动资产：
货币资金 445,215,133.05 433,241,064.98
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产 4,052,371.75 4,691,632.98
应收票据 （一） 2,712,900.00
应收账款 （二） 458,692,580.40 416,290,077.22
应收款项融资 （三） 6,200,025.86
预付款项 17,510,918.01 9,022,783.33
其他应收款 （四） 2,021,247,049.39 1,963,838,580.74
存货 378,039,110.41 173,489,201.78
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21,438,710.20 15,606,042.39
流动资产合计 3,352,395,899.07 3,018,892,283.42
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 7,541,851.88
长期股权投资 （五） 3,251,623,706.09 3,478,308,642.18
其他权益工具投资 500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 285,815,908.65 311,085,010.54
在建工程 29,158,184.34 82,158,150.89
生产性生物资产
油气资产
无形资产 55,283,538.44 61,865,979.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,965,010.52 5,746,119.91
其他非流动资产 119,768,007.51 5,399,100.00
非流动资产合计 3,754,656,207.43 3,945,063,002.87
资产总计 7,107,052,106.50 6,963,955,286.29
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
3
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
联化科技股份有限公司
母公司资产负债表（续）
2019 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益 附注 期末余额 上年年末余额
流动负债：
短期借款 868,050,000.00 222,589,600.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债
衍生金融负债
应付票据 100,000,000.00 443,270,000.00
应付账款 83,954,863.62 51,776,504.19
预收款项 3,364,616.08 2,816,218.47
应付职工薪酬 51,595,710.26 36,529,797.60
应交税费 9,200,609.14 13,082,480.65
其他应付款 731,824,569.56 673,932,553.54
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 40,325,309.12 629,774,194.32
其他流动负债
流动负债合计 1,888,315,677.78 2,073,771,348.77
非流动负债：
长期借款 114,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 190,009,757.81 7,693,886.07
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,500,000.00
递延所得税负债 3,051,587.29 783,557.96
其他非流动负债
非流动负债合计 307,861,345.10 10,977,444.03
负债合计 2,196,177,022.88 2,084,748,792.80
所有者权益：
股本 923,878,056.00 925,902,056.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,255,470,562.63 2,255,722,132.96
减：库存股 55,124,244.00 126,400,008.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 259,439,898.59 259,705,577.57
未分配利润 1,527,210,810.40 1,564,276,734.96
所有者权益合计 4,910,875,083.62 4,879,206,493.49
负债和所有者权益总计 7,107,052,106.50 6,963,955,286.29
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
联化科技股份有限公司
合并利润表
2019 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 （四十） 4,283,784,463.40 4,114,127,881.28
其中：营业收入 （四十） 4,283,784,463.40 4,114,127,881.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,735,453,131.01 3,824,321,457.50
其中：营业成本 （四十） 2,609,938,566.07 2,977,147,463.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 （四十一） 35,174,369.13 36,706,520.69
销售费用 （四十二） 65,716,932.62 54,767,290.72
管理费用 （四十三） 790,292,957.31 602,307,212.51
研发费用 （四十四） 218,379,894.49 176,392,004.56
财务费用 （四十五） 15,950,411.39 -22,999,034.57
其中：利息费用 （四十五） 77,829,865.46 80,488,490.96
利息收入 （四十五） 25,751,472.14 16,175,861.07
加：其他收益 （四十六） 27,404,403.00 20,627,848.12
投资收益（损失以“-”号填列） （四十七） -12,499,570.00 -74,732,137.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （四十七） 5,060,468.20 1,158,309.38
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） （四十八） -639,261.23 5,223,719.73
信用减值损失（损失以“-”号填列） （四十九） -1,124,656.90
资产减值损失（损失以“-”号填列） （五十） -218,848,724.08 -116,281,399.86
资产处置收益（损失以“-”号填列） （五十一） -4,950,378.74 8,336,404.56
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 337,673,144.44 132,980,859.28
加：营业外收入 （五十二） 4,648,442.03 6,715,047.87
减：营业外支出 （五十三） 32,037,458.56 47,800,249.80
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 310,284,127.91 91,895,657.35
减：所得税费用 （五十四） 114,301,095.07 44,881,341.65
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 195,983,032.84 47,014,315.70
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 195,983,032.84 47,014,315.70
2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 144,254,905.49 37,531,203.65
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 51,728,127.35 9,483,112.05
六、其他综合收益的税后净额 23,566,845.21 -20,278,371.58
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 23,566,845.21 -20,278,371.58
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 23,566,845.21 -20,278,371.58
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．其他债权投资公允价值变动
3．可供出售金融资产公允价值变动损益
4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6．其他债权投资信用减值准备
7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部
分）
8．外币财务报表折算差额 23,566,845.21 -20,278,371.58
9．其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 219,549,878.05 26,735,944.12
归属于母公司所有者的综合收益总额 167,821,750.70 17,252,832.07
归属于少数股东的综合收益总额 51,728,127.35 9,483,112.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.16 0.04
（二）稀释每股收益（元/股） 0.16 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：______________元，上期被合并方实现的净利润为：
______________元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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5
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
联化科技股份有限公司
母公司利润表
2019 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注十五 本期金额 上期金额
一、营业收入 （六） 1,707,298,307.47 1,635,628,117.03
减：营业成本 （六） 1,353,375,755.44 1,327,642,911.65
税金及附加 10,166,316.64 11,836,467.97
销售费用 7,007,792.92 4,861,373.92
管理费用 125,737,391.52 102,023,209.64
研发费用 68,906,893.11 57,158,662.17
财务费用 -3,546,751.85 92,025.06
其中：利息费用 68,638,869.33 61,720,455.07
利息收入 54,353,597.21 37,829,262.52
加：其他收益 13,254,945.33 9,437,303.23
投资收益（损失以“-”号填列） （七） 67,500,430.00 40,576,327.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收
（七） 5,060,468.20 1,158,309.38
益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -639,261.23 5,223,719.73
信用减值损失（损失以“-”号填列） 4,685,444.39
资产减值损失（损失以“-”号填列） -227,897,595.64 -101,487,907.41
资产处置收益（损失以“-”号填列） -706.48 11,310,877.05
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,554,166.06 97,073,786.92
加：营业外收入 422,549.39 1,827,939.75
减：营业外支出 4,374,078.94 5,215,588.77
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,397,363.49 93,686,137.90
减：所得税费用 15,204,689.11 9,238,139.65
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -16,602,052.60 84,447,998.25
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填
-16,602,052.60 84,447,998.25
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．其他债权投资公允价值变动
3．可供出售金融资产公允价值变动损益
4．金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5．持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6．其他债权投资信用减值准备
7．现金流量套期储备（现金流量套期损
益的有效部分）
8．外币财务报表折算差额
9．其他
六、综合收益总额 -16,602,052.60 84,447,998.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
联化科技股份有限公司
合并现金流量表
2019 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 3,829,820,653.36 3,569,954,901.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 250,224,283.58 207,023,070.58
收到其他与经营活动有关的现金 （五十五） 82,727,146.46 49,183,746.71
经营活动现金流入小计 4,162,772,083.40 3,826,161,718.37
购买商品、接受劳务支付的现金 1,730,950,685.14 1,937,611,420.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 739,362,069.04 704,550,483.16
支付的各项税费 236,180,363.82 153,176,744.14
支付其他与经营活动有关的现金 （五十五） 405,754,382.03 493,702,917.91
经营活动现金流出小计 3,112,247,500.03 3,289,041,565.56
经营活动产生的现金流量净额 1,050,524,583.37 537,120,152.81
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 1,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
59,416,352.13 15,702,955.91
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 （五十五） 444,360,000.00
投资活动现金流入小计 59,416,352.13 461,062,955.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,113,579,966.70 684,167,379.79
投资支付的现金 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 （五十五） 28,590,038.20 75,890,446.43
投资活动现金流出小计 1,147,170,004.90 760,057,826.22
投资活动产生的现金流量净额 -1,087,753,652.77 -298,994,870.31
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,963,332,920.00 1,259,896,194.34
收到其他与筹资活动有关的现金 （五十五） 363,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,326,332,920.00 1,259,896,194.34
偿还债务支付的现金 1,956,974,107.94 1,496,907,788.79
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 152,722,734.85 182,337,887.09
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 20,000,000.00 4,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 （五十五） 276,806,002.64
筹资活动现金流出小计 2,386,502,845.43 1,679,245,675.88
筹资活动产生的现金流量净额 -60,169,925.43 -419,349,481.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 30,760,899.03 -15,607,787.47
五、现金及现金等价物净增加额 -66,638,095.80 -196,831,986.51
加：期初现金及现金等价物余额 933,653,209.55 1,130,485,196.06
六、期末现金及现金等价物余额 867,015,113.75 933,653,209.55
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
联化科技股份有限公司
母公司现金流量表
2019 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,370,704,746.13 1,311,026,162.88
收到的税费返还 68,855,898.14 34,763,555.81
收到其他与经营活动有关的现金 183,414,757.97 73,848,837.66
经营活动现金流入小计 1,622,975,402.24 1,419,638,556.35
购买商品、接受劳务支付的现金 1,400,346,791.88 618,676,281.49
支付给职工以及为职工支付的现金 190,162,171.08 172,152,194.50
支付的各项税费 35,918,655.96 31,247,455.68
支付其他与经营活动有关的现金 262,240,077.37 216,509,294.41
经营活动现金流出小计 1,888,667,696.29 1,038,585,226.08
经营活动产生的现金流量净额 -265,692,294.05 381,053,330.27
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 80,000,000.00 39,418,018.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
129,654.87 11,600,937.93
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,800,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 764,673,638.37 1,188,667,937.03
投资活动现金流入小计 855,603,293.24 1,239,686,893.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
27,661,883.16 85,345,987.33
付的现金
投资支付的现金 6,080,000.00 919,972,894.48
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 905,543,554.26 867,416,939.29
投资活动现金流出小计 939,285,437.42 1,872,735,821.10
投资活动产生的现金流量净额 -83,682,144.18 -633,048,927.82
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,150,132,920.00 658,261,600.00
收到其他与筹资活动有关的现金 995,768,831.69 527,749,106.53
筹资活动现金流入小计 2,145,901,751.69 1,186,010,706.53
偿还债务支付的现金 988,445,114.32 435,921,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 128,246,763.05 151,798,654.03
支付其他与筹资活动有关的现金 613,968,229.18 346,985,524.47
筹资活动现金流出小计 1,730,660,106.55 934,706,078.50
筹资活动产生的现金流量净额 415,241,645.14 251,304,628.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 17,914,218.03 6,943,247.19
五、现金及现金等价物净增加额 83,781,424.94 6,252,277.67
加：期初现金及现金等价物余额 270,656,713.87 264,404,436.20
六、期末现金及现金等价物余额 354,438,138.81 270,656,713.87
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
8
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
联化科技股份有限公司
合并所有者权益变动表
2019 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
项目 其他权益工具 一般
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 小计
股 债 他 准备
一、上年年末余额 925,902,056.00 2,208,819,646.13 126,400,008.00 -20,621,412.41 259,705,577.57 2,444,023,104.56 5,691,428,963.85 34,072,090.99 5,725,501,054.84
加：会计政策变更 -265,678.98 -4,822,195.46 -5,087,874.44 -5,087,874.44
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 925,902,056.00 2,208,819,646.13 126,400,008.00 -20,621,412.41 259,439,898.59 2,439,200,909.10 5,686,341,089.41 34,072,090.99 5,720,413,180.40
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -2,024,000.00 -251,570.33 -71,275,764.00 23,566,845.21 126,182,144.37 218,749,183.25 31,728,127.35 250,477,310.60
（一）综合收益总额 23,566,845.21 144,254,905.49 167,821,750.70 51,728,127.35 219,549,878.05
（二）所有者投入和减少资本 -2,024,000.00 -251,570.33 -71,275,764.00 69,000,193.67 69,000,193.67
1．所有者投入的普通股 -2,024,000.00 -14,127,520.00 -71,275,764.00 55,124,244.00 55,124,244.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 13,875,949.67 13,875,949.67 13,875,949.67
4．其他
（三）利润分配 -18,072,761.12 -18,072,761.12 -20,000,000.00 -38,072,761.12
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -18,072,761.12 -18,072,761.12 -20,000,000.00 -38,072,761.12
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取 42,069,339.93 42,069,339.93 42,069,339.93
2．本期使用 42,069,339.93 42,069,339.93 42,069,339.93
（六）其他
四、本期期末余额 923,878,056.00 2,208,568,075.80 55,124,244.00 2,945,432.80 259,439,898.59 2,565,383,053.47 5,905,090,272.66 65,800,218.34 5,970,890,491.00
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
9
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
联化科技股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2019 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
项目 其他权益工具 一般
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 小计
股 债 他 准备
一、上年年末余额 925,902,056.00 2,152,984,784.13 205,804,200.00 -343,040.83 250,859,966.73 2,486,129,239.60 5,609,728,805.63 28,299,235.90 5,638,028,041.53
加：会计政策变更 400,811.01 21,397,666.74 21,798,477.75 289,743.04 22,088,220.79
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 925,902,056.00 2,152,984,784.13 205,804,200.00 -343,040.83 251,260,777.74 2,507,526,906.34 5,631,527,283.38 28,588,978.94 5,660,116,262.32
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 55,834,862.00 -79,404,192.00 -20,278,371.58 8,444,799.83 -63,503,801.78 59,901,680.47 5,483,112.05 65,384,792.52
（一）综合收益总额 -20,278,371.58 37,531,203.65 17,252,832.07 9,483,112.05 26,735,944.12
（二）所有者投入和减少资本 55,834,862.00 -79,404,192.00 135,239,054.00 135,239,054.00
1．所有者投入的普通股 -79,404,192.00 79,404,192.00 79,404,192.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 55,834,862.00 55,834,862.00 55,834,862.00
4．其他
（三）利润分配 8,444,799.83 -101,035,005.43 -92,590,205.60 -4,000,000.00 -96,590,205.60
1．提取盈余公积 8,444,799.83 -8,444,799.83
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -92,590,205.60 -92,590,205.60 -4,000,000.00 -96,590,205.60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取 38,408,738.32 38,408,738.32 38,408,738.32
2．本期使用 38,408,738.32 38,408,738.32 38,408,738.32
（六）其他
四、本期期末余额 925,902,056.00 2,208,819,646.13 126,400,008.00 -20,621,412.41 259,705,577.57 2,444,023,104.56 5,691,428,963.85 34,072,090.99 5,725,501,054.84
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
10
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
联化科技股份有限公司
母公司所有者权益变动表
2019 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年年末余额 925,902,056.00 2,255,722,132.96 126,400,008.00 259,705,577.57 1,564,276,734.96 4,879,206,493.49
加：会计政策变更 -265,678.98 -2,391,110.84 -2,656,789.82
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 925,902,056.00 2,255,722,132.96 126,400,008.00 259,439,898.59 1,561,885,624.12 4,876,549,703.67
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -2,024,000.00 -251,570.33 -71,275,764.00 -34,674,813.72 34,325,379.95
（一）综合收益总额 -16,602,052.60 -16,602,052.60
（二）所有者投入和减少资本 -2,024,000.00 -251,570.33 -71,275,764.00 69,000,193.67
1．所有者投入的普通股 -2,024,000.00 -14,127,520.00 -71,275,764.00 55,124,244.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 13,875,949.67 13,875,949.67
4．其他
（三）利润分配 -18,072,761.12 -18,072,761.12
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -18,072,761.12 -18,072,761.12
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取 7,971,256.23 7,971,256.23
2．本期使用 7,971,256.23 7,971,256.23
（六）其他
四、本期期末余额 923,878,056.00 2,255,470,562.63 55,124,244.00 259,439,898.59 1,527,210,810.40 4,910,875,083.62
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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联化科技股份有限公司
母公司所有者权益变动表（续）
2019 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上期金额
项目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年年末余额 925,902,056.00 2,199,887,270.96 205,804,200.00 250,859,966.73 1,577,256,443.03 4,748,101,536.72
加：会计政策变更 400,811.01 3,607,299.11 4,008,110.12
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 925,902,056.00 2,199,887,270.96 205,804,200.00 251,260,777.74 1,580,863,742.14 4,752,109,646.84
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 55,834,862.00 -79,404,192.00 8,444,799.83 -16,587,007.18 127,096,846.65
（一）综合收益总额 84,447,998.25 84,447,998.25
（二）所有者投入和减少资本 55,834,862.00 -79,404,192.00 135,239,054.00
1．所有者投入的普通股 -79,404,192.00 79,404,192.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 55,834,862.00 55,834,862.00
4．其他
（三）利润分配 8,444,799.83 -101,035,005.43 -92,590,205.60
1．提取盈余公积 8,444,799.83 -8,444,799.83
2．对所有者（或股东）的分配 -92,590,205.60 -92,590,205.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取 7,976,936.12 7,976,936.12
2．本期使用 7,976,936.12 7,976,936.12
（六）其他
四、本期期末余额 925,902,056.00 2,255,722,132.96 126,400,008.00 259,705,577.57 1,564,276,734.96 4,879,206,493.49
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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联化科技股份有限公司
二○一九年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
联化科技股份有限公司（以下简称＂公司＂）系经浙江省人民政府企业上市工作领
导小组浙上市[2001]49 号文批准，由浙江联化集团有限公司整体变更设立的股份有
限公司。由牟金香、陈建郎、张有志、王江涛、东志刚、张贤桂、郑宪平、彭寅生和
鲍臻湧作为发起人，公司注册资本为人民币 5,380 万元，股本总额为人民币 5,380 万
元，每股面值人民币 1 元。公司于 2001 年 8 月 29 日在浙江省工商行政管理局注册
登记，取得注册号为 3300001008115 的企业法人营业执照。
公司于 2007 年 4 月 29 日，经股东大会决议通过，同意以 2006 年末总股本 5,380 万
股为基数，向全体股东按每 10 股派发红股 8 股（含税）并派发现金 2.30 元（含税）。
变更后的注册资本为人民币 9,684 万元。该注册资本业经立信会计师事务所有限公
司验证并出具信会师报字（2007）第 23097 号验资报告。2007 年 7 月 19 日，经浙
江省工商行政管理局核准，取得注册号为 330000000000312 的企业法人营业执照。
根据公司 2007 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许
可[2008]732 号”文件核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,230 万股，
发行后的总股本为 12,914 万股。并于 2008 年 6 月 19 日在深圳证券交易所挂牌上
市。
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 923,878,056.00 股，公司注册资
本为人民币 923,878,056.00 元。统一社会信用代码：9133000014813673X3。
注册地：浙江省台州市黄岩经济开发区永椒路 8 号，总部地址同注册地。
公司所属行业为化学原料及化学制品制造业，经营范围为：精细化工产品中间体的
制造（危险品生产详见《安全生产许可证》），经营本企业和本企业成员企业自产产
品及相关技术的出口业务；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材
料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的进料加
工和“三来一补”业务，房地产开发经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）
本公司的实际控制人为自然人牟金香女士。
本财务报表业经公司全体董事于 2020 年 4 月 21 日批准报出。
1
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(二) 合并财务报表范围
截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
台州市联化进出口有限公司
上海宝丰机械制造有限公司
江苏联化科技有限公司
台州市黄岩联化药业有限公司
联化科技（台州）有限公司
联化科技(上海)有限公司
联化科技(盐城)有限公司
台州市黄岩联化货币兑换有限公司
联化科技(德州)有限公司
辽宁天予化工有限公司
湖北郡泰医药化工有限公司
LIANHETECH SINGAPORE PTE.LTD.
LIANHETECH HOLDCO LIMITED
LIANHETECH EUROPE LIMITED
PROJECT BOND HOLDCO LIMITED
PROJECT BOND BIDCO LIMITED
FINE INDUSTRIES LIMITED
FINE ORGANICS LIMITED
FINE ENVIRONMENTAL SERVICE LIMITED
FINE FACILITIES MANAGEMENT LIMITED
FINE CONTRACT RESEARCH LIMITED
盐城联科环保科技有限公司
联化科技(临海)有限公司
福欧华化学技术（临海）有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、
在其他主体中的权益”。
2
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披
露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事
项。
三、 重要会计政策及会计估计
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估
计。详见本附注 “三、（九）金融工具”、“三、（十四）固定资产”、“三、（十七）无
形资产”、“三、（二十二）收入”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019
年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。
(二) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并
方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务
报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
3
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（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢
价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承
担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核
后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于
发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所
控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务
报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关
企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团
整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公
司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财
务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下
企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终
控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基
础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在
合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负
债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最
终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的
各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方
控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资
产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买
方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利
润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权
益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并
现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩
余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净
损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转
为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按
照上述原则进行会计处理。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股
权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表
明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧
失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差
额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧
失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关
政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
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(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记
账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的
汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中
的收入和费用项目，采用交易发生日期间的平均汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益
项目转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融
资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿
付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务
模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资
产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和以摊余成本计量的金融负债。
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2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到
期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收
款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；
不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损
益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收
款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初
始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际
利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他
权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得
的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍
生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费
用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当
期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍
生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金
融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、
长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未
领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计
入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的
不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其
现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
益。
（4）可供出售金融资产
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取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未
领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且
将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额
转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后
续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于
形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之
和。
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金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一
部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金
融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金
融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分
的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部
分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之
间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活
跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用
在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择
与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的
输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得
或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式
对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决
于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该
金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工
具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未
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来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增
加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非
有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的
信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础
上对该金融资产计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选
择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
公司执行新金融工具准则时涉及到本公司业务的金融资产具体划分情况如
下：
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应
收账款、其他应收款、应收款项融资以及长期应收款等单独进行减值测试，
确认预期信用损失，计提单项减值准备；对于不存在减值客观证据的应收票
据、应收账款、预付款项、其他应收款、应收款项融资以及长期应收款或当
单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用
风险特征将应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款、应收款项融资以
及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确认的
组合依据和预期信用损失办法如下：
应收账款确认组合的依据及计算预期信用损失方法如下：
组合 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的
预测，按照账龄计提预期信用损失，组合的预期信用损失
账龄组合 率。详见附注五、（四）应收账款根据公司的报告分部，
应收账款 将应收账款分为精细化工及其他分部和机械制造分部。详
见附注十四、（六）分部信息
合并范围内关联 参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的
方组合 预测，该组合预期信用损失率为 0
应收款项融资确认组合的依据及计算预期信用损失方法如下：
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科目 重分类项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
以银行承兑汇票中承兑银行的
银行承兑汇票
信用评级作为信用风险特征
应收款项融资 应收票据
以商业承兑汇票中承兑公司的
商业承兑汇票
信用评级作为信用风险特征
其他应收款项确认组合的依据及计算预期信用损失方法如下：
组合 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济
账龄组合 状况的预测，按照账龄计提预期信用损失，组合的
其他应收款
预期信用损失率详见附注五、（七）其他应收款项
项
参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济
合并范围内关联方组合
状况的预测，该组合预期信用损失率为 0
长期应收款确认组合的依据及计算预期信用损失方法如下：
组合 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济
账龄组合 状况的预测，编制长期应收款账龄与整个存续期预
长期应收款 期信用损失率对照表，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济
合并范围内关联方组合
状况的预测，该组合预期信用损失率为 0
2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债
表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发
生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相
关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直
接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上
升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
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（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（3）应收款项坏账准备：
①单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值
的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合 1 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合 2 合并范围内的母子公司间往来产生的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 单独测试未发生减值的不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 20 20
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：无
(十) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品、委托加工物资、
开发成本和开发产品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经
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营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定
其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的
产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，
其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数
量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具
有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提
存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资
产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十一) 划分为持有待售的资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承
诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准
后方可出售的，已经获得批准。
(十二) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同
对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为
本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控
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制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加
重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根
据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值
和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款
或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资
单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投
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资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净
资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净
利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合
并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资
单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发
生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、
合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并
财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲
减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以
其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协
议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资
损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行
会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者
权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量
设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处
置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
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权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终
止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降
等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控
制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因
采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已
出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含
自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来
用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房
地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用
权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预
计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方
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式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够
取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间
内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 3-5 4.85-4.75
通用设备 3-10 3-5 32.33-9.50
专用设备 10 3-5 9.70-9.50
运输工具 4 3-5 24.25-23.75
土地 不适用 不适用 不适用
英国子公司自有土地按成本减去减值按净值列示在财务报表中，入账价值为购
买自有土地所支付的对价。自有土地不计提折旧。
(十五) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资
产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决
算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按
估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办
理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发
生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为
费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产
而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
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（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经
开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用
暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或
者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平
均利率计算确定。
(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到
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预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，
实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基
础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足
上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资
产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50 年 土地使用权年限
商标权 5~10 年 商标权使用年限
专有技术 6~19 年 购入技术有效期
电脑软件 3年 购入软件有效期
非专利技术 5~10 年 预计受益年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划
或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(十八) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命
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有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值
测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减
值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金
额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照
合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资
产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产
组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进
行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组
或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的
账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十九) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公
司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3、 辞退福利的会计处理方法
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本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利
产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十) 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条
件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行
折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同
的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内
各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按
照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能
结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基
本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面
价值。
(二十一) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结
算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并
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解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则
本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项
时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认
一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可
行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出
最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所
有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关
成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非
可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条
件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的
服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的
变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未
确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作
为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原
权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
(二十二) 收入
1、 一般事项确认原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能
够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）销售商品收入确认的具体方法
内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，
且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利
益很可能流入，产品相关的成本能够可靠的计量。
外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取
得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的
经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠的计量。
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2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下
列情况确定让渡资产使用权收入金额：
A.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 定制生产确认原则
（1）定制生产款项的类别：
根据定制生产合同约定的结算方式的不同，将定制生产款项分为定制生产预付
货款和定制生产日常货款两种。
A.定制生产预付货款系定制方提前支付给公司定制产品的货款。该预付货款主
要用于使公司具备或扩大生产定制产品的能力而进行资产改良（技术改造）。在
合同有效期限内，如果公司违反了合同约定的定制生产预付货款的相关条款，则
公司应将该货款全额返还给对方。
B.定制生产日常货款系于产品交货且定制方收到公司开具的发票后按合同约定
的价格和期限进行结算支付。
（2）定制生产收入确认的具体时点和依据：
A.定制生产预付货款：公司收到定制生产预付货款时，因该货款的所有权依公司
在合同期限内的履约情况而定，其所有权归属风险尚未消除，相关的收入也不能
可靠地计量，不符合收入的确认条件，作为预收款项处理。
待合同履行期限届满，在公司履行完合同约定的所有义务，并得到对方的书面确
认时，确认为营业收入。
B.定制生产日常货款：按照一般事项的收入确认原则进行确认。
(二十三) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产
相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政
府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：有明确证据表明政府相关
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部门提供的补助是规定用于形成长期资产的，本公司将其划分为与资产相关的
政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政
府补助以外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府
补助划分为与收益相关。
2、 确认时点
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证
据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财
政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额
予以确认和计量。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延
收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本
公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收
入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司
日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）
或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，
直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司
提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金
和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款
费用。
(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
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对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企
业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十五) 租赁
经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费
用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入
当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入
确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（二十六）终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本
公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的
一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（二十七）重要会计政策和会计估计的变更
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1、 重要会计政策变更
（1）执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和
《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》
财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印发
2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订
印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会（2019）16 号），对一般
企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和 受影响的报表项目名称和金额
审批程序
原因 合并 母公司
“应收票据及应收账款”拆 “应收票据及应收账款”
分为“应收票据”和“应收 拆分为“应收票据”和“应
（1）资产负债表中“应 账款”，“应收票据”上年年 收账款”，“应收票据”上年
收票据及应收账款”拆 末余额 42,780,585.43 元， 年末余额 2,712,900.00 元，
分为“应收票据”和“应 “应收账款”上年年末余额 “应收账款”上年年末余
收账款”列示；“应付票 1,032,035,925.02 元； 额 416,290,077.22 元；
董事会
据及应付账款”拆分为 “应付票据及应付账款”拆 “应付票据及应付账款”
“应付票据”和“应付 分为“应付票据”和“应付 拆分为“应付票据”和“应
账款”列示；比较数据 账款”，“应付票据”上年年 付账款”，“应付票据”上年
相应调整。 末余额 136,546,000.00 元， 年 末 余 额 443,270,000.00
“应付账款”上年年末余额 元， “应付账款”上年年
570,856,018.60 元。 末余额 51,776,504.19 元。
（2）执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则
第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业
会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订）
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期
会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于
首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求
不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一
致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益
和其他综合收益。
以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为
基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：
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受影响的报表项目名称和金额
会计政策变更的内容和原因 审批程序
合并 母公司
应收利息：减少
（1）公司将基于实际利率法计提 4,741,716.24
董事会 对母公司无影响
的应收利息计入货币资金 货 币 资 金 ： 增 加
4,741,716.24
应 付 利 息 ： 减 少 应付利息：减少
39,985,065.53 39,886,928.60
（2）公司将基于实际利率法计提 短 期 借 款 ： 增 加 短期借款：增加
的应付利息计入短期借款、一年内 董事会 421,065.53 322,928.60
到期的非流动负债 一年内到期的非流动 一年内到期的非流
负 债 增 加 ： 动 负 债 增 加 ：
39,564,000.00 39,564,000.00
（3）非交易性的可供出售权益工 可供出售金融资产：减 可供出售金融资产：
具投资指定为“以公允价值计量且 少 500,000.00 减少 500,000.00
董事会
其变动计入其他综合收益的金融 其他权益工具投资：增 其他权益工具投资：
资产”。 加 500,000.00 增加 500,000.00
（4）将部分“应收款项”重分类至 应 收 票 据 ： 减 少 应收票据：减少
“以公允价值计量且其变动计入 42,780,585.43 2,712,900.00
董事会
其他综合收益的金融资产（债务工 应收款项融资：增加 应收款项融资：增加
具）” 42,780,585.43 2,712,900.00
留 存 收 益 ： 减 少
5,087,874.44 留存收益：减少
（5）对“以摊余成本计量的金融资 应 收 账 款 ： 减 少 2,656,789.82
产”和“以公允价值计量且其变动 2,778,569.40 其他应收款：减少
董事会
计入其他综合收益的金融资产（债 其他应收款：减少 3,125,635.08
务工具）”计提预期信用损失准备。 3,207,112.36 递延所得税资产：增
递延所得税资产：增加 加 468,845.26
897,807.32
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以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融
工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
合并
原金融工具准则 新金融工具准则
列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值
货币资金 摊余成本 1,114,307,760.71 货币资金 摊余成本 1,119,049,476.95
以公允价值计量且其变
应收票据 摊余成本 42,780,585.43 应收款项融资 42,780,585.43
动计入其他综合收益
应收账款 摊余成本 1,032,035,925.02 应收账款 摊余成本 1,029,257,355.62
其他应收款 摊余成本 61,776,471.42 其他应收款 摊余成本 53,827,642.82
可供出售金
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具)
融资产 以公允价值计量且其变
摊余成本 500,000.00 其他权益工具投资 500,000.00
(含其他流动 动计入其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
资产)
短期借款 摊余成本 421,065.53
其他应付款 摊余成本 225,420,220.49
一年内到期的非流动负债 摊余成本 39,564,000.00
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母公司
原金融工具准则 新金融工具准则
列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值
以公允价值计量且其变动
应收票据 摊余成本 2,712,900.00 应收款项融资 2,712,900.00
计入其他综合收益
其他应收款 摊余成本 1,963,838,580.74 其他应收款 摊余成本 1,960,712,945.66
可供出售金
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具)
融资产 以公允价值计量且其变动
摊余成本 500,000.00 其他权益工具投资 500,000.00
(含其他流 计入其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
动资产)
短期借款 摊余成本 421,065.53
其他应付款 摊余成本 634,045,624.94
一年内到期的非流动负债 摊余成本 39,564,000.00
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（3）执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订）
财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交
换》（2019 修订）（财会〔2019〕8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日
起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，
应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，
不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内
无重大影响。
（4）执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订）
财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》
（2019 修订）（财会〔2019〕9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施
行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则
进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规
定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
2、 重要会计估计变更
本公司本期无会计估计变更。
3、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
调整数
项目 上年年末余额 年初余额
重分类 重新计量 合计
流动资产：
货币资金 1,114,307,760.71 1,119,049,476.95 4,741,716.24 4,741,716.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 不适用
以公允价值计量且
其变动计入当期损益 不适用
的金融资产
衍生金融资产 4,691,632.98 4,691,632.98
-
应收票据 42,780,585.43 -42,780,585.43
42,780,585.43
应收账款 1,032,035,925.02 1,029,257,355.62 -2,778,569.40 -2,778,569.40
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调整数
项目 上年年末余额 年初余额
重分类 重新计量 合计
应收款项融资 不适用 42,780,585.43 42,780,585.43 42,780,585.43
预付款项 76,431,166.79 76,431,166.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备
金
其他应收款 61,776,471.42 53,827,642.82 -4,741,716.24 -3,207,112.36 -7,948,828.60
买入返售金融资产
存货 1,194,597,415.54 1,194,597,415.54
持有待售资产
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 96,805,789.06 96,805,789.06
流动资产合计 3,623,426,746.95 3,617,441,065.19 -5,985,681.76 -5,985,681.76
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 不适用
可供出售金融资产 500,000.00 不适用 -500,000.00 -500,000.00
其他债权投资 不适用
持有至到期投资 不适用
长期应收款
长期股权投资 50,939,604.48 50,939,604.48
其他权益工具投资 不适用 500,000.00 500,000.00 500,000.00
其他非流动金融资
不适用
产
投资性房地产
固定资产 3,357,097,849.73 3,357,097,849.73
在建工程 624,227,818.48 624,227,818.48
生产性生物资产
油气资产
无形资产 279,185,794.92 279,185,794.92
33
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
调整数
项目 上年年末余额 年初余额
重分类 重新计量 合计
开发支出
商誉 523,997,854.22 523,997,854.22
长期待摊费用
递延所得税资产 42,604,456.14 43,502,263.46 897,807.32 897,807.32
其他非流动资产 122,395,752.26 122,395,752.26
非流动资产合计 5,000,949,130.23 5,001,846,937.55 897,807.32 897,807.32
资产总计 8,624,375,877.18 8,619,288,002.74 -5,087,874.44 -5,087,874.44
流动负债：
短期借款 1,039,664,189.39 1,040,085,254.92 421,065.53 421,065.53
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 不适用
以公允价值计量且
其变动计入当期损益 不适用
的金融负债
衍生金融负债
应付票据 136,546,000.00 136,546,000.00
应付账款 570,856,018.60 570,856,018.60
预收款项 62,560,874.32 62,560,874.32
卖出回购金融资产
款
吸收存款及同业存
放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 117,059,433.52 117,059,433.52
应交税费 42,512,969.26 42,512,969.26
-
其他应付款 225,420,220.49 185,435,154.96 -39,985,065.53
39,985,065.53
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
34
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
调整数
项目 上年年末余额 年初余额
重分类 重新计量 合计
一年内到期的非流
629,774,194.32 669,338,194.32 39,564,000.00 39,564,000.00
动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,824,393,899.90 2,824,393,899.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 7,693,886.07 7,693,886.07
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 65,027,685.74 65,027,685.74
递延所得税负债 1,759,350.63 1,759,350.63
其他非流动负债
非流动负债合计 74,480,922.44 74,480,922.44
负债合计 2,898,874,822.34 2,898,874,822.34
所有者权益：
股本 925,902,056.00 925,902,056.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,208,819,646.13 2,208,819,646.13
减：库存股 126,400,008.00 126,400,008.00
其他综合收益 -20,621,412.41 -20,621,412.41
专项储备
盈余公积 259,705,577.57 259,439,898.59 -265,678.98 -265,678.98
一般风险准备
未分配利润 2,444,023,104.56 2,439,200,909.10 -4,822,195.46 -4,822,195.46
35
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
调整数
项目 上年年末余额 年初余额
重分类 重新计量 合计
归属于母公司所有
5,691,428,963.85 5,686,341,089.41 -5,087,874.44 -5,087,874.44
者权益合计
少数股东权益 34,072,090.99 34,072,090.99
所有者权益合计 5,725,501,054.84 5,720,413,180.40 -5,087,874.44 -5,087,874.44
负债和所有者权益总
8,624,375,877.18 8,619,288,002.74 -5,087,874.44 -5,087,874.44
计
母公司资产负债表
调整数
项目 上年年末余额 年初余额
重分类 重新计量 合计
流动资产：
货币资金 433,241,064.98 433,241,064.98
交易性金融资产 不适用
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金 不适用
融资产
衍生金融资产 4,691,632.98 4,691,632.98
应收票据 2,712,900.00 -2,712,900.00 -2,712,900.00
应收账款 416,290,077.22 416,290,077.22
应收款项融资 不适用 2,712,900.00 2,712,900.00 2,712,900.00
预付款项 9,022,783.33 9,022,783.33
其他应收款 1,963,838,580.74 1,960,712,945.66 -3,125,635.08 -3,125,635.08
存货 173,489,201.78 173,489,201.78
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 15,606,042.39 15,606,042.39
流动资产合计 3,018,892,283.42 3,015,766,648.34 -3,125,635.08 -3,125,635.08
非流动资产：
债权投资 不适用
可供出售金融资产 500,000.00 不适用 -500,000.00 -500,000.00
其他债权投资 不适用
36
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
调整数
项目 上年年末余额 年初余额
重分类 重新计量 合计
持有至到期投资 不适用
长期应收款
长期股权投资 3,478,308,642.18 3,478,308,642.18
其他权益工具投资 不适用 500,000.00 500,000.00 500,000.00
其他非流动金融资产 不适用
投资性房地产
固定资产 311,085,010.54 311,085,010.54
在建工程 82,158,150.89 82,158,150.89
生产性生物资产
油气资产
无形资产 61,865,979.35 61,865,979.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,746,119.91 6,214,965.17 468,845.26 468,845.26
其他非流动资产 5,399,100.00 5,399,100.00
非流动资产合计 3,945,063,002.87 3,945,531,848.13 468,845.26 468,845.26
资产总计 6,963,955,286.29 6,961,298,496.47 -2,656,789.82 -2,656,789.82
流动负债：
短期借款 222,589,600.00 222,912,528.60 322,928.60 322,928.60
交易性金融负债 不适用
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金 不适用
融负债
衍生金融负债
应付票据 443,270,000.00 443,270,000.00
应付账款 51,776,504.19 51,776,504.19
预收款项 2,816,218.47 2,816,218.47
应付职工薪酬 36,529,797.60 36,529,797.60
应交税费 13,082,480.65 13,082,480.65
其他应付款 673,932,553.54 634,045,624.94 -39,886,928.60 -39,886,928.60
持有待售负债
37
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
调整数
项目 上年年末余额 年初余额
重分类 重新计量 合计
一年内到期的非流动
629,774,194.32 669,338,194.32 39,564,000.00 39,564,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,073,771,348.77 2,073,771,348.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 7,693,886.07 7,693,886.07
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,500,000.00 2,500,000.00
递延所得税负债 783,557.96 783,557.96
其他非流动负债
非流动负债合计 10,977,444.03 10,977,444.03
负债合计 2,084,748,792.80 2,084,748,792.80
所有者权益：
股本 925,902,056.00 925,902,056.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,255,722,132.96 2,255,722,132.96
减：库存股 126,400,008.00 126,400,008.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 259,705,577.57 259,439,898.59 -265,678.98 -265,678.98
未分配利润 1,564,276,734.96 1,561,885,624.12 -2,391,110.84 -2,391,110.84
所有者权益合计 4,879,206,493.49 4,876,549,703.67 -2,656,789.82 -2,656,789.82
负债和所有者权益总计 6,963,955,286.29 6,961,298,496.47 -2,656,789.82 -2,656,789.82
四、 税项
38
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
(一) 主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础
增值税 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 3%~16%
差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、19%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率（%）
联化科技股份有限公司 15
台州市联化进出口有限公司 25
上海宝丰机械制造有限公司 15
江苏联化科技有限公司 25
台州市黄岩联化药业有限公司 25
联化科技（台州）有限公司 15
联化科技(上海)有限公司 25
联化科技(盐城)有限公司 25
台州市黄岩联化货币兑换有限公司 25
联化科技(德州)有限公司 25
联化科技(临海)有限公司 25
辽宁天予化工有限公司 15
湖北郡泰医药化工有限公司 15
FINE ORGANICS LIMITED. 19
LIANHETECH HOLDCO LIMITED 19
(二) 税收优惠
1、根据国家税务总局台州市黄岩区税务局《关于调整黄岩区 A、B 类企业土地使用
税分类分档差别化政策减免企业优惠幅度的通知》（台黄税函【2018】13 号），联化
科技 2018 年 7 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日期间（款项所属期）的土地使用税减免比
例 100%，减免金额为 2,455,941.36 元。
2、联化科技于 2017 年 11 月 13 日收到由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江
省国家税务局、浙江省地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书（证书编号：
GR201733001569）。根据相关规定，本公司从 2017 年至 2019 年继续享受国家关于
高新技术企业的相关优惠政策，按 15%的税率计缴企业所得税。
39
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
3、公司所属子公司上海宝丰机械制造有限公司于 2019 年 10 月经上海市科学技术委
员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合批准，被认定为
上海市高新技术企业，取得证书编号为 GF201931002418 的高新技术企业证书，有
效期 3 年。从 2019 年度起享受高新技术企业所得税优惠政策，自 2019 年至 2021 年
上海宝丰机械制造有限公司按 15%的税率计缴企业所得税。
4、公司所属子公司联化科技（台州）有限公司于 2018 年 11 月收到由浙江省科学技
术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合批准颁发的高新
技术企业证书（证书编号：GR201833001305）。根据相关规定，联化科技（台州）有
限公司从 2018 年至 2020 年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按 15%税
率计缴企业所得税。
5、公司所属子公司辽宁天予化工有限公司于 2017 年 10 月 10 日收到由辽宁省科学
技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局联合批准颁发的高
新技术企业证书（证书编号：GR201721000378）。根据相关规定，辽宁天予化工有限
公司从 2017 年至 2019 年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按 15%
的税率计缴企业所得税。
6、公司所属子公司湖北郡泰医药化工有限公司于 2017 年 11 月 28 日收到由湖北省
科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合批准颁发
的高新技术企业证书（证书编号：GR201742001889）。根据相关规定，湖北郡泰医药
化工有限公司从 2017 年至 2019 年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按
15%的税率计缴企业所得税。
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 上年年末余额
库存现金 22,836.70 39,353.51
银行存款 866,908,189.55 933,613,856.04
其他货币资金 103,270,916.89 180,654,551.16
小计 970,201,943.14 1,114,307,760.71
应计利息 84,087.50
合计 970,286,030.64
其中：存放在境外的款项总额 383,667,788.88 29,586,937.38
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货
币资金明细如下：
40
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票保证金 4,450,000.00 108,982,200.00
信用证保证金 97,976,994.24 69,407,351.11
履约保证金 2,045,630.45
其他受限货币资金 843,922.65 219,369.60
合计 103,270,916.89 180,654,551.16
注 1：截至 2019 年 12 月 31 日，使用有限制的货币资金中人民币 4,450,000.00 元为
向银行开具的银行承兑汇票保证金。
注 2：截至 2019 年 12 月 31 日，使用有限制的货币资金中人民币 97,976,994.24 元为
向银行开具的信用证保证金。其中 65,169,994.24 元系因经营活动受限的货币资金，
32,807,000.00 元系因筹资活动受限的货币资金。
注 3：截至 2019 年 12 月 31 日，使用有限制的货币资金中人民币 680,300.00 元为向
银行申请开具的质量保证金。
注 4：截至 2019 年 12 月 31 日，使用有限制的货币资金中人民币 163,622.65 元为公
司子公司联化科技(德州)有限公司与平原县住房和城乡建设局、德州银行签订德州
市建筑劳务工资保证金监管协议书，合同约定公司为承建“年产 750 吨除草剂项目
41 号、42 号车间工程”项目，需在德州银行存放农民工保证金，该保证金自缴存
直至解控前，由平原县住房和城乡建设局根据该工程清欠日常监管和民工拖欠投诉
处理情况决定保证金是否动用及动用额度。
注 5：上述受到限制的货币资金余额均已在合并现金流量表“期末现金及现金等价
物余额”中剔除。
(二) 衍生金融资产
项目 期末余额 上年年末余额
远期外汇交易 4,052,371.75 4,691,632.98
合计 4,052,371.75 4,691,632.98
(三) 应收票据
应收票据分类列示
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票 42,780,585.43
商业承兑汇票
合计 42,780,585.43
41
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
(四) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 990,408,461.88 1,078,696,615.44
1至2年 18,000,080.85 6,513,927.75
2至3年 2,145,978.45 4,125,996.25
3 年以上 4,689,859.59 10,613,104.85
小计 1,015,244,380.77 1,099,949,644.29
减：坏账准备 60,929,667.00 67,913,719.27
合计 954,314,713.77 1,032,035,925.02
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,015,244,380.77 100.00 60,929,667.00 6.00 954,314,713.77
合计 1,015,244,380.77 100.00 60,929,667.00 954,314,713.77
上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
类别 计提比
比例
金额 金额 例
（%）
（%）
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 1,099,949,644.29 100.00 67,913,719.27 6.17 1,032,035,925.02
备的应收账款
42
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
类别 计提比
比例
金额 金额 例
（%）
（%）
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 1,099,949,644.29 100.00 67,913,719.27 1,032,035,925.02
按单项计提坏账准备：无
按组合计提坏账准备：
其中：账龄组合—精细化工及其他分部
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 951,978,478.88 47,598,923.95 5.00
1至2年 1,730,270.00 346,054.00 20.00
2至3年 103,320.00 51,660.00 50.00
3 年以上
合计 953,812,068.88 47,996,637.95
其中：账龄组合—机械制造分部
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 38,429,983.00 3,121,780.80 8.12
1至2年 16,269,810.85 4,020,155.89 24.71
2至3年 2,042,658.45 1,101,232.77 53.91
3 年以上 4,689,859.59 4,689,859.59 100.00
合计 61,432,311.89 12,933,029.05
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
43
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本期变动金额
上年年末余 收回
类别 年初余额 期末余额
额 计提 或转 转销或核销 其他变动
回
信用风
险特征 67,913,719.27 70,692,288.67 -5,722,288.96 4,283,020.03 242,687.32 60,929,667.00
组合
合计 67,913,719.27 70,692,288.67 -5,722,288.96 4,283,020.03 242,687.32 60,929,667.00
4、 本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 4,283,020.03
其中重要的应收账款核销情况：
款项是否因
应收账款 履行的核
单位名称 核销金额 核销原因 关联交易产
性质 销程序
生
郑州亨利制冷设备有限 预计无法 经总裁批
货款 4,283,020.03 否
公司等 收回 准
合计 4,283,020.03
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
第一名 137,361,044.74 13.53 6,868,052.24
第二名 102,313,178.15 10.08 5,115,658.91
第三名 73,214,139.63 7.21 3,660,706.98
第四名 52,546,127.63 5.18 2,627,306.38
第五名 51,488,971.75 5.07 2,574,448.59
合计 416,923,461.90 41.07 20,846,173.10
44
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
6、 因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
(五) 应收款项融资
1、 应收款项融资情况
项目 期末余额
应收票据 101,352,146.04
应收账款
合计 101,352,146.04
2、 期末公司已质押的应收票据：无
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 330,248,471.06
商业承兑汇票
合计 330,248,471.06
4、 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据：无
5、 应收款项融资减值准备：无
(六) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 上年年末余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 67,042,081.26 93.77 75,388,491.01 98.63
1至2年 4,047,460.00 5.66 533,427.20 0.70
2至3年 1,600.00 19,163.52 0.03
3 年以上 404,424.07 0.57 490,085.06 0.64
合计 71,495,565.33 100.00 76,431,166.79 100.00
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
45
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
占预付款项期末余额合
预付对象 期末余额
计数的比例(%)
上海第升环保科技有限公司 3,934,200.00 5.50
国网山东省电力公司德州供电公司 2,994,226.89 4.19
浙江巨化汉正新材料有限公司 2,460,057.60 3.44
上海久塔化工有限公司 2,440,000.00 3.41
BENZO CHEM INDUSTRIES PVT. LTD 2,134,717.20 2.99
合计 13,963,201.69 19.53
(七) 其他应收款
项目 期末余额 上年年末余额
应收利息 4,741,716.24
应收股利
其他应收款项 151,848,088.09 57,034,755.18
合计 151,848,088.09 61,776,471.42
1、 应收利息
（1）应收利息分类
项目 期末余额 上年年末余额
保证金利息 4,741,716.24
小计 4,741,716.24
减：坏账准备
合计 4,741,716.24
（2）重要逾期利息：无
（3）坏账准备计提情况：无
2、 其他应收款项
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 135,294,866.60 51,406,091.26
1至2年 28,307,705.14 8,643,476.22
46
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
账龄 期末余额 上年年末余额
2至3年 4,740,098.54 2,568,374.99
3 年以上 5,677,763.50 8,665,826.35
小计 174,020,433.78 71,283,768.82
减：坏账准备 22,172,345.69 14,249,013.64
合计 151,848,088.09 57,034,755.18
（2）按分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准
备
按组合计提坏账准
174,020,433.78 100.00 22,172,345.69 12.74 151,848,088.09
备
合计 174,020,433.78 100.00 22,172,345.69 151,848,088.09
上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
类别 计提比
比例
金额 金额 例
（%）
（%）
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款项
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 71,283,768.82 100.00 14,249,013.64 19.99 57,034,755.18
应收款项
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款项
合计 71,283,768.82 100.00 14,249,013.64 57,034,755.18
47
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按单项计提坏账准备：无
按组合计提坏账准备：
其中：账龄组合
期末余额
名称
其他应收款项 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 135,294,866.60 6,996,955.00 5.17
1至2年 28,307,705.14 5,880,139.98 20.77
2至3年 4,740,098.54 3,617,487.21 76.32
3 年以上 5,677,763.50 5,677,763.50 100.00
合计 174,020,433.78 22,172,345.69
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预
整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月预 期信用损失 合计
期信用损失(未
期信用损失 (已发生信用
发生信用减值)
减值)
年初余额 17,456,126.00 17,456,126.00
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 6,846,945.86 6,846,945.86
本期转回
本期转销
本期核销 2,161,257.22 2,161,257.22
其他变动 30,531.05 30,531.05
期末余额 22,172,345.69 22,172,345.69
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
48
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
本期变动金额
上年年末余
类别 年初余额 收回或 期末余额
额 计提 转销或核销 其他变动
转回
信用风
14,249,013.64 17,456,126.00 6,846,945.86 2,161,257.22 30,531.05 22,172,345.69
险特征
组合
14,249,013.64 17,456,126.00 6,846,945.86 2,161,257.22 30,531.05 22,172,345.69
合计
（5）本期实际核销的其他应收款项情况
项目 核销金额
实际核销的其他应收款项 2,161,257.22
其中重要的其他应收款项核销情况：
款项是否因
其他应收 核销原 履行的核
单位名称 核销金额 关联交易产
款项性质 因 销程序
生
预计无 经总裁批
江西景卓实业有限公司等 往来款 2,161,257.22 否
法收回 准
合计 2,161,257.22
（6）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
赔款 111,000,000.00
备用金 3,483,101.19 3,753,089.69
押金、保证金 3,670,632.12 9,378,284.13
应收出口退税 1,551,154.71 3,774,475.87
往来款 47,430,398.32 36,287,145.43
其他 6,885,147.44 18,090,773.70
合计 174,020,433.78 71,283,768.82
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
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占其他应收款
款项性 坏账准备期
单位名称 期末余额 账龄 项期末余额合
质 末余额
计数的比例(%)
中国太平洋财产保险 1 年以
赔款 111,000,000.00 63.79 5,550,000.00
股份有限公司 内
江苏响水生态化工园
往来款 26,840,005.83 1-2 年 15.42 5,368,001.17
区财政局
股份回购款 其他 3,160,080.00 1-2 年 1.82 632,016.00
应收出 1 年以
应收出口退税款 1,551,154.71 0.89 77,557.74
口退税 内
黄岩区人民武装部
3 年以
（台州军分区人武部 押金 1,380,000.00 0.79 1,380,000.00
上
集中核算专户）
合计 143,931,240.54 82.71 13,007,574.91
（8）涉及政府补助的其他应收款项：无
（9）因金融资产转移而终止确认的其他应收款项：无
（10）转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额：无
(八) 存货
1、 存货分类
期末余额 上年年末余额
项目
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
原材料 672,544,935.02 900,621.03 671,644,313.99 394,083,075.65 3,200,673.88 390,882,401.77
委托加工物资 163,090.70 163,090.70 147,570.42 147,570.42
在产品 314,373,624.80 314,373,624.80 396,895,153.19 2,751,178.90 394,143,974.29
库存商品 542,940,668.70 11,225,633.60 531,715,035.10 414,194,806.88 8,619,617.56 405,575,189.32
发出商品 3,848,279.74 3,848,279.74
开发产品 107,420,290.15 107,420,290.15
合计 1,637,442,609.37 12,126,254.63 1,625,316,354.74 1,209,168,885.88 14,571,470.34 1,194,597,415.54
注：由于公司生产需要，原材料中约 18,416.18 万元系贵金属及相关催化剂。
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2、 开发产品明细
项目名称 竣工时间 上年年末余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
联化小微企业
2019 年 107,420,290.15 107,420,290.15
创业园
合计 107,420,290.15 107,420,290.15
3、 存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 上年年末余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,200,673.88 153,130.69 2,453,183.54 900,621.03
在产品 2,751,178.90 2,751,178.90
库存商品 8,619,617.56 2,687,087.19 81,071.15 11,225,633.60
合计 14,571,470.34 2,840,217.88 5,285,433.59 12,126,254.63
4、 期末用于抵押的存货-开发产品账面价值为 107,420,290.15 元，详见附注十二。
5、 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无
6、 建造合同形成的已完工未结算资产情况：无
(九) 其他流动资产
项目 期末余额 上年年末余额
待认证增值税进项税额 606,218.23 2,832,531.05
待抵扣增值税进项税额 123,500.75 7,007,926.91
增值税留抵税额 119,008,314.20 78,357,542.87
预缴企业所得税 9,379,566.18 8,607,788.23
预缴其他税费（除增值税、所得税） 4,795.88
合计 129,122,395.24 96,805,789.06
(十) 可供出售金融资产
上年年末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 500,000.00 500,000.00
其中：按公允价值计量
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
上年年末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
按成本计量 500,000.00 500,000.00
合计 500,000.00 500,000.00
(十一) 长期应收款
1、 长期应收款情况
期末余额 上年年末余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁初始保证金 11,312,777.73 11,312,777.73
其中：未实现融资收
3,687,222.27 3,687,222.27
益
合计 11,312,777.73 11,312,777.73
2、 长期应收款坏账准备：无
3、 因金融资产转移而终止确认的长期应收款：无
4、 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
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(十二) 长期股权投资
本期增减变动
减值准备期末
被投资单位 上年年末余额 权益法下确认 其他综合收 其他权益 宣告发放现金 计提减值准 期末余额
追加投资 减少投资 其他 余额
的投资损益 益调整 变动 股利或利润 备
联营企业
台州市黄岩联科小额贷款
50,939,604.48 5,528,044.66 56,467,649.14
股份有限公司
浙江中科创越药业有限公
5,000,000.00 -467,576.46 4,532,423.54
司
小计 50,939,604.48 5,000,000.00 5,060,468.20 61,000,072.68
合计 50,939,604.48 5,000,000.00 5,060,468.20 61,000,072.68
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(十三) 其他权益工具投资
其他权益工具投资情况
项目 期末余额
台州市生物医化产业研究院有限公司 500,000.00
合计 500,000.00
(十四) 投资性房地产
1、 采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋建筑物 合计
1．账面原值
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额 6,754,416.73 6,754,416.73
—长期资产转入 6,754,416.73 6,754,416.73
（3）本期减少金额
（4）期末余额 6,754,416.73 6,754,416.73
2．累计折旧和累计摊销
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额 2,433,292.13 2,433,292.13
—计提或摊销 325,175.88 325,175.88
—长期资产转入 2,108,116.25 2,108,116.25
（3）本期减少金额
（4）期末余额 2,433,292.13 2,433,292.13
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 4,321,124.60 4,321,124.60
（2）上年年末账面价值
2、 期末用于抵押的投资性房地产账面价值为 4,321,124.60 元，详见附注十二。
3、 未办妥产权证书的投资性房地产情况：无
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(十五) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
项目 期末余额 上年年末余额
固定资产 3,549,418,271.53 3,357,097,849.73
固定资产清理
合计 3,549,418,271.53 3,357,097,849.73
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2、 固定资产情况
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 合计
1．账面原值
（1）上年年末余额 1,514,005,538.71 944,506,211.47 2,750,041,267.79 25,064,876.00 5,233,617,893.97
（2）本期增加金额 74,351,202.47 443,176,429.27 221,749,152.40 3,873,907.40 743,150,691.54
—购置 3,722,263.70 72,146,769.06 83,057,118.96 3,873,907.40 162,800,059.12
—在建工程转入 69,491,760.57 370,824,986.09 112,961,404.02 553,278,150.68
—外币报表折算差异 1,137,178.20 204,674.12 25,730,629.42 27,072,481.74
（3）本期减少金额 19,092,572.14 37,156,401.92 162,859,527.49 2,519,348.38 221,627,849.93
—处置或报废 12,338,155.41 37,156,401.92 162,859,527.49 2,519,348.38 214,873,433.20
—转入投资性房地产 6,754,416.73 6,754,416.73
（4）期末余额 1,569,264,169.04 1,350,526,238.82 2,808,930,892.70 26,419,435.02 5,755,140,735.58
2．累计折旧
（1）上年年末余额 334,977,459.51 415,607,765.98 1,110,495,941.04 15,438,877.71 1,876,520,044.24
（2）本期增加金额 88,150,280.03 104,920,188.28 248,757,823.64 5,349,131.46 447,177,423.41
—计提 88,126,378.64 104,748,432.27 235,288,484.24 5,349,131.46 433,512,426.61
—外币报表折算差异 23,901.39 171,756.01 13,469,339.40 13,664,996.80
（3）本期减少金额 7,570,116.13 25,390,722.48 82,620,784.21 2,393,380.78 117,975,003.60
—处置或报废 5,461,999.88 25,390,722.48 82,620,784.21 2,393,380.78 115,866,887.35
—转入投资性房地产 2,108,116.25 2,108,116.25
（4）期末余额 415,557,623.41 495,137,231.78 1,276,632,980.47 18,394,628.39 2,205,722,464.05
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 合计
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 1,153,706,545.63 855,389,007.04 1,532,297,912.23 8,024,806.63 3,549,418,271.53
（2）上年年末账面价值 1,179,028,079.20 528,898,445.49 1,639,545,326.75 9,625,998.29 3,357,097,849.73
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3、 暂时闲置的固定资产：无
4、 通过融资租赁租入的固定资产情况：
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
专用设备 300,051,070.74 111,972,075.37 188,078,995.37
合计 300,051,070.74 111,972,075.37 188,078,995.37
5、 通过经营租赁租出的固定资产情况：无
6、 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 186,878,823.11 申请手续办理中
7、 期末用于抵押的固定资产账面原值为 718,316,444.02 元，详见附注十二。
(十六) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
项目 期末余额 上年年末余额
在建工程 969,465,095.95 624,227,818.48
工程物资 1,350,832.83
合计 970,815,928.78 624,227,818.48
2、 在建工程情况
期末余额 上年年末余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
联化德州厂区工程 63,830,540.81 63,830,540.81 13,982,674.36 13,982,674.36
江苏联化厂区工程 174,496,356.24 174,496,356.24 210,170,556.73 210,170,556.73
联化台州中间体生产
356,863,781.11 356,863,781.11 188,748,835.03 188,748,835.03
建设项目
联化江口新厂区工程 29,149,354.81 29,149,354.81 10,757,873.31 10,757,873.31
联化小微企业创业园 71,362,723.07 71,362,723.07
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期末余额 上年年末余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
湖北郡泰厂区工程 20,104,970.37 20,104,970.37 6,086,691.06 6,086,691.06
辽宁天予厂区工程 2,286,572.60 2,286,572.60 8,583,139.42 8,583,139.42
联化盐城厂区工程 43,429,429.34 43,429,429.34 104,951,496.22 104,951,496.22
联化药业新生产线 13,822,459.94 13,822,459.94
盐城联科厂区工程 12,448,603.84 12,448,603.84 9,583,829.28 9,583,829.28
联化临海厂区工程 200,262,250.78 200,262,250.78
宝丰机械厂房维修 919,858.41 919,858.41
Seal Sands 厂区工程 51,850,917.70 51,850,917.70
合计 969,465,095.95 969,465,095.95 624,227,818.48 624,227,818.48
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3、 重要的在建工程项目本期变动情况
项目名称 预算数 上年年末余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 资金来源
联化德州厂区工程 13,982,674.36 62,448,404.75 12,600,538.30 63,830,540.81 自筹资金
江苏联化厂区工程 210,170,556.73 91,079,504.04 125,624,008.07 1,129,696.46 174,496,356.24 自筹资金
联化台州中间体生产建设
188,748,835.03 458,497,205.73 290,382,259.65 356,863,781.11 自筹资金、募集资金
项目
江口新厂区工程 10,757,873.31 33,657,561.30 15,266,079.80 29,149,354.81 自筹资金
联化科技小微企业创业园 71,362,723.07 36,057,567.08 107,420,290.15 自筹资金
湖北郡泰厂区工程 6,086,691.06 23,325,672.73 9,307,393.42 20,104,970.37 自筹资金
辽宁天予厂区工程 8,583,139.42 15,637,043.50 21,933,610.32 2,286,572.60 自筹资金
联化盐城厂区工程 104,951,496.22 22,684,029.15 78,164,261.12 6,041,834.91 43,429,429.34 自筹资金、募集资金
联化药业新生产线 13,822,459.94 13,822,459.94 自筹资金
盐城联科厂区工程 9,583,829.28 22,575,685.37 19,710,910.81 12,448,603.84 自筹资金
联化临海厂区工程 200,262,250.78 200,262,250.78 自筹资金
宝丰机械厂房维修 919,858.41 919,858.41 自筹资金
Seal Sands 厂区工程 51,850,917.70 51,850,917.70 自筹资金
合计 624,227,818.48 1,032,818,160.48 553,278,150.68 134,302,732.33 969,465,095.95
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4、 本期计提在建工程减值准备情况：无
5、 工程物资
期末余额 上年年末余额
项目 工程物资 工程物资减值 账面价
账面余额 账面价值 账面余额
减值准备 准备 值
工程物资 1,350,832.83 1,350,832.83
合计 1,350,832.83 1,350,832.83
(十七) 无形资产
1、 无形资产情况
项目 土地使用权 商标权 电脑软件 非专利技术 专有技术 合计
1．账面原值
（1）上年年末
311,832,346.12 278,550.00 12,480,344.43 21,431,067.96 1,550,000.00 347,572,308.51
余额
（2）本期增加
26,862,503.00 903,939.25 27,766,442.25
金额
—购置 26,862,503.00 903,939.25 27,766,442.25
（3）本期减少
金额
（4）期末余额 338,694,849.12 278,550.00 13,384,283.68 21,431,067.96 1,550,000.00 375,338,750.76
2．累计摊销
（1）上年年末
40,472,417.72 156,228.23 5,670,300.70 21,431,067.96 656,498.98 68,386,513.59
余额
（2）本期增加
6,592,805.55 31,231.08 6,343,965.31 115,841.46 13,083,843.40
金额
—计提 6,592,805.55 31,231.08 6,343,965.31 115,841.46 13,083,843.40
（3）本期减少
金额
（4）期末余额 47,065,223.27 187,459.31 12,014,266.01 21,431,067.96 772,340.44 81,470,356.99
3．减值准备
（1）上年年末
余额
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目 土地使用权 商标权 电脑软件 非专利技术 专有技术 合计
（2）本期增加
金额
（3）本期减少
金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面
291,629,625.85 91,090.69 1,370,017.67 777,659.56 293,868,393.77
价值
（2）上年年末
271,359,928.40 122,321.77 6,810,043.73 893,501.02 279,185,794.92
账面价值
2、 未办妥产权证书的土地使用权情况：无
3、 期末用于抵押的土地使用权账面原值为 191,541,570.10 元，详见附注十二。
(十八) 商誉
1、 商誉变动情况
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的
上年年末余额 企业合并形成 外币报表折 期末余额
事项 处置 其他
的 算差异
账面原值
1、联化科技(德州)有限公司 23,976,209.74 23,976,209.74
2、湖北郡泰医药化工有限公司 5,897,874.00 5,897,874.00
3、Project Bond Holdco Limited 614,665,218.60 33,573,436.19 648,238,654.79
小计 644,539,302.34 33,573,436.19 678,112,738.53
减值准备
1、联化科技(德州)有限公司 23,976,209.74 23,976,209.74
2、Project Bond Holdco Limited 96,565,238.38 216,008,506.21 11,016,898.08 323,590,642.67
小计 120,541,448.12 216,008,506.21 11,016,898.08 347,566,852.41
账面价值 523,997,854.22 -216,008,506.21 22,556,538.11 330,545,886.12
注：公司期末对全资子公司 Lianhetech Europe Limited（更名前为 Project Quartz
Bidco Limited）收购英国 Project Bond Holdco Limited 100%形成商誉的可收回
金额进行减值测试，本公司委托上海立信资产评估有限公司对上述商誉进行减
值测试，并出具信资评报字[2020]第 60027 号《联化科技股份有限公司控股公
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
司 Lianhetech Europe Limited 以财务报告为目的的商誉减值测试所涉及的相关
资产组可收回金额资产评估报告》，经评估，资产组可收回金额小于资产组账
面价值。商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。结合相关资产
组行业的发展趋势，预计资产组未来 5 年内现金流量，未来现金流量基于管理
层批准的现金流量预测确定，并采用 12.04%的折现率。上述现金流量预测的
关键假设包括资产组未来 5 年的销售收入、成本、费用等进行预测，自第 5 年
后各年的上述指标均假定保持在第 5 年（即 2024 年）的水平上。经测试，
Lianhetech Europe Limited 收购 Project Bond Holdco Limited 100%股权所形成
的包含商誉的资产组的可收回金额低于资产组账面价值 2,423.48 万英镑为商
誉减值准备金额。
(十九) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 上年年末余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税资 可抵扣暂时性差 递延所得税资
异 产 异 产
资产减值准备 86,768,746.97 15,316,527.32 90,688,747.10 14,657,563.98
递延收益 52,849,021.67 8,273,853.25 46,517,630.00 6,977,644.50
内部交易未实现利润 52,702,406.30 7,905,360.95 20,810,733.40 3,121,610.01
可抵扣亏损 74,436,620.10 14,511,447.87
其他 17,558,893.58 3,336,189.78
公允价值变动 639,261.23 95,889.18
合计 192,959,436.17 31,591,630.70 250,012,624.18 42,604,456.14
2、 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 上年年末余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税负 应纳税暂时性 递延所得税负
异 债 差异 债
公允价值变动 5,223,719.73 783,557.96
固定资产折旧 58,646,378.97 11,888,668.34 4,877,040.85 975,792.67
合计 58,646,378.97 11,888,668.34 10,100,760.58 1,759,350.63
3、 未确认递延所得税资产明细
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目 期末余额 上年年末余额
可抵扣暂时性差异 460,216.13 3,712.13
可抵扣亏损 464,692,733.79 148,913,945.95
合计 465,152,949.92 148,917,658.08
4、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 上年年末余额 备注
2019 年度
2020 年度
2021 年度 51,246,443.98 44,006,105.37
2022 年度 46,269,623.74 26,927,414.16
2023 年度 131,165,140.26 77,980,426.42
2024 年度及以后 236,011,525.81
合计 464,692,733.79 148,913,945.95
(二十) 其他非流动资产
期末余额 上年年末余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
预付非流
动资产款 99,741,758.22 99,741,758.22 122,395,752.26 122,395,752.26
项
1 年以上
履约保证 11,030,000.00 11,030,000.00
金
质押的 1
年以上定
234,000,000.00 234,000,000.00
期存款存
单
应计利息 5,150,203.57 5,150,203.57
合计 349,921,961.79 349,921,961.79 122,395,752.26 122,395,752.26
注 1：公司子公司联化科技（临海）有限公司根据与浙江头门港经济开发区管理委员
会签订临海医化园区工业项目“标准用地”履约协议，向中国农业银行股份有限公
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司台州黄岩支行申请开具四笔履约保函：①金额为 2,206,000.00 元，到期日为 2022
年 1 月 8 日；②金额为 2,206,000.00 元，到期日为 2024 年 8 月 28 日；③金额为
3,309,000.00 元，到期日为 2024 年 8 月 28 日；④金额为 3,309,000.00 元，到期日为
2024 年 8 月 28 日。上述保函金额合计 11,030,000.00 元。
注 2：公司以金额为 17,000,000.00 元的单位定期存款存单质押，向浙商银行股份有
限公司台州分行申请开具金额为 5,700 万元的国内信用证。该质押的存单期限为 36
个月，到期日为 2022 年 4 月 18 日。
注 3：公司以金额为 100,000,000.00 元的单位定期存款存单质押，向浙商银行股份有
限公司申请办理资产池业务业务。该质押的存单期限为 36 个月，到期日为 2022 年
8 月 26 日。
注 4：公司子公司联化科技（台州）有限公司以金额为 17,000,000.00 元的单位定期
存款存单质押，向浙商银行股份有限公司台州分行申请开具金额为 5,700 万元的国
内信用证。该质押的存单期限为 24 个月，到期日为 2022 年 12 月 20 日。
注 5：公司子公司江苏联化科技有限公司以金额 100,000,000.00 元的单位定期存单质
押，向中国农业银行股份有限公司响水县支行申请开具银行承兑汇票。该质押的存
单期限为 36 个月，到期日为 2022 年 2 月 22 日。
(二十一) 短期借款
1、 短期借款分类
项目 期末余额 上年年末余额
抵押借款 173,500,000.00 77,589,600.00
保证借款 90,000,000.00 382,830,000.00
信用借款 421,150,100.00 195,074,589.39
票据融资 200,000,000.00 360,000,000.00
抵押保证借款 24,170,000.00
质押信用借款 375,350,000.00
质押抵押借款 114,200,000.00
质押保证借款 57,200,000.00
小计 1,431,400,100.00 1,039,664,189.39
应计利息 174,832.06
合计 1,431,574,932.06 1,039,664,189.39
注：期末短期借款抵押及质押事项详见“附注十二”。
2、 已逾期未偿还的短期借款 ：无
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(二十二) 应付票据
种类 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票 22,250,000.00 136,546,000.00
商业承兑汇票
合计 22,250,000.00 136,546,000.00
(二十三) 应付账款
1、 应付账款列示
项目 期末余额 上年年末余额
工业业务 692,923,950.93 553,867,152.58
贸易业务 4,121,495.91 16,988,866.02
合计 697,045,446.84 570,856,018.60
2、 账龄超过一年的重要应付账款：无
(二十四) 预收款项
1、 预收款项列示
项目 期末余额 上年年末余额
工业业务 115,453,703.73 51,918,326.71
贸易业务 3,890,475.33 10,642,547.61
合计 119,344,179.06 62,560,874.32
2、 账龄超过一年的重要预收款项：无
(二十五) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 116,068,676.02 719,204,337.42 698,488,648.17 136,784,365.27
离职后福利-设定提存计
990,757.50 64,015,212.31 63,984,537.09 1,021,432.72
划
辞退福利 449,531.50 449,531.50
合计 117,059,433.52 783,669,081.23 762,922,716.76 137,805,797.99
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2、 短期薪酬列示
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴
111,939,699.63 634,302,730.54 613,507,105.98 132,735,324.19
和补贴
（2）职工福利费 19,577.15 30,266,851.92 30,175,077.86 111,351.21
（3）社会保险费 90,878.97 34,045,049.67 34,135,928.64
其中：医疗保险费 84,836.07 28,139,419.90 28,224,255.97
工伤保险费 3,709.22 3,481,184.78 3,484,894.00
生育保险费 2,333.68 2,185,694.41 2,188,028.09
（4）住房公积金 11,493,379.97 11,493,379.97
（5）工会经费和职工教
4,018,520.27 8,949,321.22 9,030,151.62 3,937,689.87
育经费
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
（8）其他短期薪酬 147,004.10 147,004.10
合计 116,068,676.02 719,204,337.42 698,488,648.17 136,784,365.27
3、 设定提存计划列示
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 984,923.30 60,931,905.30 60,895,395.88 1,021,432.72
失业保险费 5,834.20 3,083,307.01 3,089,141.21
合计 990,757.50 64,015,212.31 63,984,537.09 1,021,432.72
(二十六) 应交税费
税费项目 期末余额 上年年末余额
增值税 8,020,206.83 5,672,017.21
印花税 66,520.72 175,420.97
企业所得税 39,456,158.87 25,600,422.06
个人所得税 13,026,529.99 3,290,045.67
城市维护建设税 785,238.57 755,800.70
房产税 741,403.89 3,246,818.07
教育费附加 536,070.95 528,649.22
土地使用税 781,945.77 3,039,780.10
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税费项目 期末余额 上年年末余额
其他 287,617.78 204,015.26
合计 63,701,693.37 42,512,969.26
(二十七) 其他应付款
项目 期末余额 上年年末余额
应付利息 39,985,065.53
应付股利 1,519,716.00 3,167,920.00
其他应付款项 135,369,719.59 182,267,234.96
合计 136,889,435.59 225,420,220.49
1、 应付利息
项目 期末余额 上年年末余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息 39,564,000.00
短期借款应付利息 421,065.53
合计 39,985,065.53
2、 应付股利
项目 期末余额 上年年末余额
尚未解禁股权激励股利 1,519,716.00 3,167,920.00
合计 1,519,716.00 3,167,920.00
3、 其他应付款项
（1）按款项性质列示
项目 期末余额 上年年末余额
合计 135,369,719.59 182,267,234.96
（2）账龄超过一年的重要其他应付款项：无
(二十八) 一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 上年年末余额
一年内到期的应付债券 629,774,194.32
68
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目 期末余额 上年年末余额
一年内到期的长期应付款 13,987,963.68
一年内到期的长期借款 31,000,000.00
合计 44,987,963.68 629,774,194.32
(二十九) 长期借款
长期借款分类：
项目 期末余额 上年年末余额
抵押借款 214,800,000.00
合计 214,800,000.00
注：期末长期借款抵押事项详见“附注十二”。
(三十) 长期应付款
项目 期末余额 上年年末余额
长期应付款 281,684,129.65 7,693,886.07
专项应付款
合计 281,684,129.65 7,693,886.07
长期应付款
项目 期末余额 上年年末余额
应付融资租赁款 273,990,243.58
其中：未实现融资费用 52,186,798.36
国家扶持资金 7,693,886.07 7,693,886.07
合计 281,684,129.65 7,693,886.07
(三十一) 递延收益
上年年末余
项目 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
额
收到各项与政
政府补助 65,027,685.74 16,295,167.14 13,117,525.86 68,205,327.02 府补助相关的
资金
合计 65,027,685.74 16,295,167.14 13,117,525.86 68,205,327.02
涉及政府补助的项目：
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
与资产相关
本期新增补助金 本期计入当 其他
负债项目 上年年末余额 期末余额 /与收益相
额 期损益金额 变动
关
国家补贴 2000T 嗦粉磺酰胺项
4,851,000.00 1,386,000.00 3,465,000.00 与资产相关
目
年产 300 吨 LT228，年产 300
吨 LT968，年产 200 吨 LT559 2,750,000.00 500,000.00 2,250,000.00 与资产相关
项目
联化德州 5400 吨精细化工项目 1,920,000.00 320,000.00 1,600,000.00 与资产相关
年产 10 吨阿拉泊伟、30 吨奥司
他韦、200 吨缬沙坦原药生产项 3,269,000.00 467,000.00 2,802,000.00 与资产相关
目
2014 年工业“空间换地”奖励 680,000.00 40,000.00 640,000.00 与资产相关
辽宁天予年产 3200 吨含氟中间
3,015,397.02 603,079.44 2,412,317.58 与资产相关
体产品项目技术改造补贴
年产 20 吨 RVXB 项目 2,113,800.00 281,840.00 1,831,960.00 与资产相关
2016 年临海市省级工业与信息
化发展（投资发展类）财政专 3,391,833.00 433,000.00 2,958,833.00 与资产相关
项资金
循环化改造项目中央财政补助 15,433,110.00 1,592,115.00 13,840,995.00 与资产相关
2017 年四个一批补贴（年产 20
吨 LT226、10 吨 LT155、50 吨 1,828,820.00 217,280.00 1,611,540.00 与资产相关
LT253）
临海市省级振兴实体经济（传
统产业改造）财政专项激励资 4,063,400.00 460,000.00 3,603,400.00 与资产相关
金
邻三氟甲基苯甲醛项目 439,999.82 80,000.04 359,999.78 与资产相关
Fine Industries RGF 4,390,158.76 1,443,824.55 2,946,334.21 与资产相关
Fine Organics RGF 4,555,000.14 666,213.50 3,888,786.64 与资产相关
废气治理环保专项资金补助 3,477,000.00 3,477,000.00 与资产相关
2514 临海市省级振兴实体经济
（传统产业改造）财政专项激 3,866,667.00 400,000.00 3,466,667.00 与资产相关
励资金
临海市省级振兴实体经济（传
1,770,000.00 180,000.00 1,590,000.00 与资产相关
统产业改造）财政专项激励资
70
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
与资产相关
本期新增补助金 本期计入当 其他
负债项目 上年年末余额 期末余额 /与收益相
额 期损益金额 变动
关
金（年处理 8000t 高浓度废水、
3200t 有机废液项目）
中小企业扶持和科技发展专项
资金（连续流锂化反应的 3PBA
2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
和 BP278 制备计划研究及其产
业化）
2018 年科技项目经费（2-氨基-
3-溴吡啶（3BPA）连续流锂化 500,000.00 500,000.00 与收益相关
反应技术研究）
30 吨锅炉环保改造补贴 712,500.00 75,000.00 637,500.00 与资产相关
2019 年省科技发展专项资金 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
传统产业改造财政专项补助 13,800,000.00 460,000.00 13,340,000.00 与资产相关
市级振兴实体经济技术改造财
1,460,800.00 12,173.33 1,448,626.67 与资产相关
政专项补助资金
HMRC Barclays BACS 34,367.14 34,367.14 与收益相关
合计 65,027,685.74 16,295,167.14 13,117,525.86 68,205,327.02
(三十二) 其他非流动负债
项目 期末余额 上年年末余额
1 年以上的预收款项 410,015,648.70
合计 410,015,648.70
注：该款项为定制品加工的预收款项。
(三十三) 股本
本期变动增（+）减（－） 期末余额
项目 上年年末余额 发行新 公积金转
送股 其他 小计
股 股
股份总额 925,902,056.00 -2,024,000.00 -2,024,000.00 923,878,056.00
本期股本减少 2,024,000.00 元的说明：
公司对 2017 年限制性股票激励计划对象中 47 人因离职不符合解锁条件的，已获授
但尚未解锁的限制性股票共计 202.40 万股进行回购注销，并于 2019 年 8 月 20 日完
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
成工商变更登记。
(三十四) 资本公积
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 2,148,266,121.66 59,203,786.00 14,127,520.00 2,193,342,387.66
小 计 2,148,266,121.66 59,203,786.00 14,127,520.00 2,193,342,387.66
2.其他资本公积
（1）股份支付 59,203,786.00 13,875,949.67 59,203,786.00 13,875,949.67
（2）其他 1,349,738.47 1,349,738.47
小 计 60,553,524.47 13,875,949.67 59,203,786.00 15,225,688.14
合计 2,208,819,646.13 73,079,735.67 73,331,306.00 2,208,568,075.80
本期资本公积增加 73,079,735.67 元的说明：
（1）公司限制性股票股权激励计划本期分摊的成本 13,875,949.67 计入资本公积。
（2）公司 2017 年限制性股票股权激励计划第二个解锁期解锁，股份支付成本
59,203,786.00 元由其他资本公积转入股本溢价。
本期资本公积减少 73,331,306.00 元的说明：
（1）公司 2017 年限制性股票股权激励计划第二个解锁期解锁，股份支付成本
59,203,786.00 元由其他资本公积转入股本溢价。
（2）公司对 2017 年限制性股票激励计划对象中 47 人因离职不符合解锁条件的，已
获授但尚未解锁的限制性股票共计 202.40 万股进行回购注销相应减少资本公积
14,127,520.00 元。
(三十五) 库存股
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
股份支付 126,400,008.00 71,275,764.00 55,124,244.00
合计 126,400,008.00 71,275,764.00 55,124,244.00
本期库存股减少 71,275,764.00 元的说明：
本期减少系公司《2017 年限制性股票激励计划》第二个解锁期解锁条件达成而解锁
的 690.78 万股限制性股票，对应的库存股为 71,275,764.00 元。
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(三十六) 其他综合收益
本期金额
减：前期计入 减：前期计入其他 税后归属
项目 上年年末余额 年初余额 本期所得税前发 减：所得 税后归属于母 期末余额
其他综合收益 综合收益当期转入 于少数股
生额 税费用 公司
当期转入损益 留存收益 东
1．不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收
益
2．将重分类进损益的其他综合收益 -20,621,412.41 -20,621,412.41 23,566,845.21 23,566,845.21 2,945,432.80
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损
益
持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备（现金流量套期
损益的有效部分）
外币财务报表折算差额 -20,621,412.41 -20,621,412.41 23,566,845.21 23,566,845.21 2,945,432.80
其他综合收益合计 -20,621,412.41 -20,621,412.41 23,566,845.21 23,566,845.21 2,945,432.80
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(三十七) 专项储备
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 42,069,339.93 42,069,339.93
合计 42,069,339.93 42,069,339.93
(三十八) 盈余公积
项目 上年年末余额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 259,705,577.57 259,439,898.59 259,439,898.59
合计 259,705,577.57 259,439,898.59 259,439,898.59
调整盈余公积的说明：
由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初盈余公积-265,678.98
元。
(三十九) 未分配利润
项目 本期金额 上期金额
调整前上年年末未分配利润 2,444,023,104.56 2,486,129,239.60
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减
-4,822,195.46 21,397,666.74
－）
调整后年初未分配利润 2,439,200,909.10 2,507,526,906.34
加：本期归属于母公司所有者的净利润 144,254,905.49 37,531,203.65
减：提取法定盈余公积 8,444,799.83
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 18,072,761.12 92,590,205.60
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 2,565,383,053.47 2,444,023,104.56
调整年初未分配利润明细：
由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润-
4,822,195.46 元。
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(四十) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
本期金额 上期金额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,247,649,739.47 2,584,679,192.32 4,078,325,266.82 2,946,117,266.40
其他业务 36,134,723.93 25,259,373.75 35,802,614.46 31,030,197.19
合计 4,283,784,463.40 2,609,938,566.07 4,114,127,881.28 2,977,147,463.59
2、 主营业务收入（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
收入 成本 收入 成本
（1）工业 4,144,286,730.91 2,484,364,963.30 3,912,325,891.01 2,784,264,776.00
（2）贸易 103,363,008.56 100,314,229.02 165,999,375.81 161,852,490.40
合 计 4,247,649,739.47 2,584,679,192.32 4,078,325,266.82 2,946,117,266.40
3、 主营业务收入（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
收入 成本 收入 成本
医药及中间体 629,074,955.25 394,482,728.59 494,265,648.90 336,712,554.42
农药及中间体 2,559,476,235.91 1,652,308,140.57 2,700,656,944.01 1,984,603,115.68
精细与功能化学
796,558,310.96 327,385,138.52 553,280,195.73 358,734,911.63
品
其他工业产品 159,177,228.79 110,188,955.62 164,123,102.37 104,214,194.27
贸易 103,363,008.56 100,314,229.02 165,999,375.81 161,852,490.40
合 计 4,247,649,739.47 2,584,679,192.32 4,078,325,266.82 2,946,117,266.40
4、 主营业务收入（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
收入 成本 收入 成本
工业：
境内市场 1,526,622,188.41 789,616,242.38 1,202,023,645.83 886,360,798.49
境外市场 2,617,664,542.50 1,694,748,720.92 2,710,302,245.18 1,897,903,977.51
贸易：
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本期发生额 上期发生额
地区名称
收入 成本 收入 成本
境内市场 21,257,647.30 20,990,601.21 28,973,026.72 30,181,803.13
境外市场 82,105,361.26 79,323,627.81 137,026,349.09 131,670,687.27
合 计 4,247,649,739.47 2,584,679,192.32 4,078,325,266.82 2,946,117,266.40
(四十一) 税金及附加
项目 本期金额 上期金额
城市维护建设税 11,750,160.83 8,056,950.34
教育费附加 9,027,784.52 6,052,067.92
土地使用税 5,119,110.26 7,656,679.47
印花税 1,507,808.45 2,848,878.37
房产税 6,770,869.65 9,762,294.10
水利建设基金 58,648.86 5,836.01
资源税 701,788.40
其他 238,198.16 2,323,814.48
合计 35,174,369.13 36,706,520.69
(四十二) 销售费用
项目 本期金额 上期金额
经营租赁租金 552,987.79 794,471.70
营销业务费 4,883,234.18 5,250,056.63
运杂费 54,084,177.18 43,337,176.93
其他 6,196,533.47 5,385,585.46
合计 65,716,932.62 54,767,290.72
(四十三) 管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬及福利 358,031,656.93 281,607,946.75
固定资产折旧 172,505,457.59 100,333,981.62
经营租赁租金 7,113,004.13 3,977,467.49
无形资产摊销 12,466,382.34 10,457,210.42
业务招待费 19,211,627.49 14,514,765.15
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项目 本期金额 上期金额
保险费 15,078,870.93 11,120,928.60
差旅交通费 13,660,961.31 14,310,182.21
办公费 9,833,373.97 8,238,401.09
修理费 17,832,941.98 15,491,036.00
咨询费 19,581,305.30 12,661,066.17
水电费 13,959,476.43 21,246,980.69
股份支付成本 13,875,949.67 55,834,862.00
停工费用 47,826,174.06
其他 69,315,775.18 52,512,384.32
合计 790,292,957.31 602,307,212.51
(四十四) 研发费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬及福利 114,884,803.97 76,457,990.72
固定资产折旧 11,004,654.95 11,621,656.17
无形资产摊销 59,426.06 142,324.14
办公费 146,957.82 163,091.69
修理费 6,959,946.46 5,299,467.51
差旅费 1,296,414.01 595,675.51
业务招待费 98,845.54 50,409.45
试验检验费 64,799,455.41 66,818,871.68
材料费 4,444,423.15 4,234,149.89
水电费 5,047,635.74 4,991,338.84
咨询费 166,686.53 2,529,687.38
其他 9,470,644.85 3,487,341.58
合计 218,379,894.49 176,392,004.56
(四十五) 财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息费用 77,829,865.46 80,488,490.96
减：利息收入 25,751,472.14 16,175,861.07
汇兑损益 -38,354,329.37 -89,476,059.24
其他 2,226,347.44 2,164,394.78
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
合计 15,950,411.39 -22,999,034.57
(四十六) 其他收益
项目 本期金额 上期金额
政府补助 27,404,403.00 20,627,848.12
合计 27,404,403.00 20,627,848.12
计入其他收益的政府补助：
与资产相关/
补助项目 本期金额 上期金额
与收益相关
废水在线动态监控设施运维补助 17,000.00 与收益相关
国家补贴 2000T 嗦粉磺酰胺项目 1,386,000.00 1,386,000.00 与资产相关
年产 300 吨 LT228，年产 300 吨 LT968，年产
500,000.00 500,000.00 与资产相关
200 吨 LT559 项目
年产 10 吨阿拉泊伟、30 吨奥司他韦、200 吨
467,000.00 467,000.00 与资产相关
缬沙坦原药生产项目
2014 年工业“空间换地”奖励 40,000.00 40,000.00 与资产相关
年产 20 吨 RVXB 项目 281,840.00 281,840.00 与资产相关
2016 年临海市省级工业与信息化发展（投资
433,000.00 433,000.00 与资产相关
发展类）财政专项资金
循环化改造项目中央财政补助 1,592,115.00 1,592,115.00 与资产相关
2017 年四个一批补贴（年产 20 吨 LT226、10
217,280.00 217,280.00 与资产相关
吨 LT155、50 吨 LT253）
临海市省级振兴实体经济（传统产业改造）财
460,000.00 460,000.00 与资产相关
政专项激励资金
联化德州 5400 吨精细化工项目 320,000.00 320,000.00 与资产相关
辽宁天予年产 3200 吨含氟中间体产品项目技
603,079.44 603,079.44 与资产相关
术改造补贴
邻三氟甲基苯甲醛项目 80,000.04 80,000.04 与资产相关
Fine Industries RGF 1,443,824.55 1,667,490.11 与资产相关
Fine Organics RGF 666,213.50 931,995.65 与资产相关
2514 临海市省级振兴实体经济（传统产业改
400,000.00 133,333.00 与资产相关
造）财政专项激励资金
78
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与资产相关/
补助项目 本期金额 上期金额
与收益相关
临海市省级振兴实体经济（传统产业改造）财
政专项激励资金（年处理 8000t 高浓度废水、 180,000.00 30,000.00 与资产相关
3200t 有机废液项目）
传统产业改造财政专项补助 460,000.00 与资产相关
市级振兴实体经济技术改造财政专项补助资金 12,173.33 与资产相关
区级补助资金黄科[2018]8 号 2,250,000.00 与收益相关
区级补助资金黄财企[2018]14 号 1,643,000.00 与收益相关
2015 年度省领军型创新创业团队配套经费 250,000.00 与收益相关
人才补贴 320,000.00 与收益相关
2017 年度市本级制造业及战略性新兴产业专
1,000,000.00 与收益相关
项资金
人才补贴 600,000.00 与收益相关
2017 年省商务促进财政专项资金 371,250.00 与收益相关
人才补贴 60,000.00 与收益相关
黄岩区工业企业能源利用管理考核奖励 20,000.00 与收益相关
2018 年博士后择优资助 30,000.00 与收益相关
2018 年度省博士后科研项目择优资助 150,000.00 与收益相关
发明专利维持费省级补助资金 21,800.00 与收益相关
人才补贴 200,000.00 与收益相关
人才补贴 52,000.00 与收益相关
人才补贴 600,000.00 与收益相关
2018 年度市本级制造业及战略性新兴产业专
470,000.00 与收益相关
项资金
减免退回城镇土地使用税 1,149,863.59 与收益相关
临海市医化企业 VOC 减排核定专项资金补助 236,581.00 与收益相关
专利授权奖励 25,000.00 与收益相关
解困和再就业补贴 10,830.00 与收益相关
临海市 2017 年两化融合、企业上云奖励 100.00 与收益相关
市级外贸补助 999001 20,000.00 与收益相关
临海市科学技术局专项补贴 180,000.00 与收益相关
企业社会保险补贴 239,233.90 与收益相关
30 吨锅炉环保改造补贴 75,000.00 37,500.00 与资产相关
79
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与资产相关/
补助项目 本期金额 上期金额
与收益相关
安监局安全生产补助 30,000.00 与收益相关
山东省省级企业技术中心、市级工程技术研究
中心、德州市现代产业首席专家企业科研资助 270,000.00 与收益相关
等政府补助
科研资助补贴 250,000.00 与收益相关
燃煤锅炉补助 20,000.00 与收益相关
个税返还 48,626.71 与收益相关
外贸稳增长企业补贴 66,000.00 与收益相关
中央外经贸发展专项补贴 2,700.00 与收益相关
技术改造投资奖励资金 300,000.00 与收益相关
企业稳定岗位补贴 543,229.68 与收益相关
中小企业扶持和科技发展专项资金（连续流锂
化反应的 3PBA 和 BP278 制备计划研究及其 2,000,000.00 与收益相关
产业化）
2018 年科技项目经费（2-氨基-3-溴吡啶
500,000.00 与收益相关
（3BPA）连续流锂化反应技术研究）
2019 年省科技发展专项资金 1,000,000.00 与收益相关
黄岩区困难企业社保费返还 182,562.71 与收益相关
税费加计减免 51,369.49 与收益相关
现代产业首席专家企业科研补贴 50,000.00 与收益相关
稳岗补贴 230,104.00 与收益相关
技术研究专利补助 1,500.00 与收益相关
“对于有高新技术产品出口”的专项资金补助 200,000.00 与收益相关
12 省级“守合同重信” 荆州经济技术开发区
50,000.00 与收益相关
财政局核算中心
2019 年黄岩区高校毕业生就业见习补贴 109,800.00 与收益相关
2018 年度博士后研究人员有关经费 48,000.00 与收益相关
2019 年度博士后资助经费的通知 44,000.00 与收益相关
2018 年度市"海外工程师"年薪资助经费知 767,555.00 与收益相关
人才补贴 60,000.00 与收益相关
污水达标入网排放 32,100.00 与收益相关
80
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与资产相关/
补助项目 本期金额 上期金额
与收益相关
2018 年和 2019 年度区级双管企业党组织经
8,000.00 与收益相关
费补助款
人才补贴 20,000.00 与收益相关
人才补贴 80,000.00 与收益相关
2017 年 7 月—2018 年 6 月国内发明专利授权
21,200.00 与收益相关
和国内发明专利维持费省级补助资金
黄岩区困难企业社保费返还 7,371,387.33 与收益相关
2017 年度市“海外工程师”年薪资助经费 981,403.00 与收益相关
2017 年度黄岩区专利补助 34,000.00 与收益相关
台州市市级授权发明专利补贴 16,000.00 与收益相关
黄政办发[2004]111 号 关于要求污水达标入网
153,000.00 与收益相关
排放的通知
招聘补贴 8,500.00 与收益相关
困难企业社保费返还 临海市职工失业保险
2,188,774.55 与收益相关
基金
提升创新能力奖励 临海市财政局 837,600.00 与收益相关
临财企[2019]40 号 2018 年度“2513“企业培
育政策市级财政专项奖励资金 临海市财政局 305,000.00 与收益相关
财政集中支付专用户
2019 年度临海市重点排污单位在线监控系统
62,100.00 与收益相关
运维补助
2018 年度 VOCS 减排专项补助 31,888.60 与收益相关
2019 年临海市高校毕业生就业见习补贴 77,970.00 与收益相关
2019 年高校毕业生到我市中小微企业享受社
263,062.46 与收益相关
保补贴
合计 27,404,403.00 20,627,848.12
81
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(四十七) 投资收益
项目 本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 5,060,468.20 1,158,309.38
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在持有期间的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
-17,560,038.20 -75,890,446.43
资产取得的投资收益
债权投资持有期间取得的利息收入
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
其他债权投资持有期间取得的利息收入
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益
处置其他非流动金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生
的利得
处置构成业务的处置组产生的投资收益
合计 -12,499,570.00 -74,732,137.05
(四十八) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
远期外汇交易 -639,261.23 5,223,719.73
合计 -639,261.23 5,223,719.73
82
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(四十九) 信用减值损失
项目 本期金额
应收账款坏账损失 -5,722,288.96
其他应收款坏账损失 6,846,945.86
合计 1,124,656.90
(五十) 资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 8,697,280.31
存货跌价损失 2,840,217.88 10,445,691.32
商誉减值损失 216,008,506.20 97,138,428.23
合计 218,848,724.08 116,281,399.86
(五十一) 资产处置收益
项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额
处置非流动资产损
-4,950,378.74 8,336,404.56 -4,950,378.74
益
合计 -4,950,378.74 8,336,404.56 -4,950,378.74
(五十二) 营业外收入
计入当期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
违约金、罚款收入 509,558.55 777,783.12 509,558.55
政府补助 1,838,165.76 1,293,517.46 1,838,165.76
现金捐赠利得 90,000.00 90,000.00
其他 2,210,717.72 4,643,747.29 2,210,717.72
合计 4,648,442.03 6,715,047.87 4,648,442.03
计入营业外收入的政府补助
与资产相关/
补助项目 本期金额 上期金额
与收益相关
黄岩区人民政府关于扶持企业上市补助 655,729.10 与收益相关
2017 年度企业对接多层次资本市场相关奖 98,788.36 与收益相关
83
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与资产相关/
补助项目 本期金额 上期金额
与收益相关
标准化达标奖励 40,000.00 与收益相关
锅炉改造补助金 82,500.00 与收益相关
创优考核奖 200,000.00 与收益相关
园区高新技术企业突出奖励 50,000.00 与收益相关
科技发展基金 21,000.00 与收益相关
科技创新补助 31,500.00 与收益相关
盐城市标准化达标企业补助 20,000.00 与收益相关
阜新市高新技术企业补助 40,000.00 与收益相关
荆州经济技术开发区奖励 54,000.00 与收益相关
2019 年度台州市市级"三强一制造"建设专项资
100,000.00 与收益相关
金
认定黄岩区 2019 年度就业扶贫基地一次性奖补 50,000.00 与收益相关
2019 年度第三批市级金融发展专项资金 21,875.41 与收益相关
创优考核奖 60,000.00 与收益相关
境外参展补助 50,238.00 与收益相关
上海科技发展基金 25,400.00 与收益相关
上海科技创新补助 16,500.00 与收益相关
房产税返还 1,514,152.35 与收益相关
合计 1,838,165.76 1,293,517.46
(五十三) 营业外支出
计入当期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置损失 23,405,933.83 42,959,965.60 23,405,933.83
对外捐赠 795,024.00 2,878,564.56 795,024.00
罚款滞纳金支出 528,125.45 1,817,699.57 528,125.45
其他 7,308,375.28 144,020.07 7,308,375.28
合计 32,037,458.56 47,800,249.80 32,037,458.56
注 1：营业外支出—其他中 6,885,980.77 元系存货的报废损失。
注 2： 营业外支出—非流动资产处置损失及存货报废损失为实际报废金额抵减保险
赔偿之后的净额。
84
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(五十四) 所得税费用
1、 所得税费用表
项目 本期金额 上期金额
当期所得税费用 91,815,651.11 43,042,809.10
递延所得税费用 22,485,443.96 1,838,532.55
合计 114,301,095.07 44,881,341.65
2、 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期金额
利润总额 310,284,127.91
按法定[或适用]税率计算的所得税费用 46,542,619.19
子公司适用不同税率的影响 -6,535,437.63
调整以前期间所得税的影响 -2,545,115.63
归属于合营企业和联营企业的损益 -759,070.23
非应税收入的影响 -3,241,030.69
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 42,755,378.76
税率变动对期初递延所得税余额的影响 -2,258,753.39
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,492,606.44
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影
58,422,689.90
响
加计扣除（研发费、残疾人工资等） -18,989,317.08
其他对所得税费用的影响 2,401,738.31
所得税费用 114,301,095.07
(五十五) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
1、存款利息收入 25,751,472.14 16,175,861.07
2、政府补助 34,495,320.95 27,867,218.10
3、营业外收入-其他 2,289,719.07 5,140,667.54
4、货币资金-因经营活动受限收回 20,190,634.30
合计 82,727,146.46 49,183,746.71
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2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
1、租赁支出 8,425,991.92 7,040,839.19
2、销售费用、管理费用、研发费用 385,042,699.91 319,681,624.61
3、财务费用 2,226,347.44 2,164,394.78
4、营业外支出-其他 1,637,793.91 4,833,038.20
5、支付往来款 8,421,548.85 159,983,021.13
合计 405,754,382.03 493,702,917.91
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
1、货币资金-因投资活动受限收回 444,360,000.00
合计 444,360,000.00
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
1、履约保证金 11,030,000.00
2、远期外汇交易损失 17,560,038.20 75,890,446.43
合计 28,590,038.20 75,890,446.43
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
1、售后回租融资租赁款 273,000,000.00
2、货币资金-因筹资活动受限收回 90,000,000.00
合计 363,000,000.00
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
1、货币资金-因筹资活动受限剔除 266,807,000.00
2、减资 2,024,000.00
3、售后回租融资租金及利息 7,975,002.64
合计 276,806,002.64
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(五十六) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 195,983,032.84 47,014,315.70
加：信用减值损失 1,124,656.90
资产减值准备 218,848,724.08 116,281,399.86
固定资产折旧 433,837,602.49 400,298,115.04
无形资产摊销 12,638,975.00 11,101,386.83
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
4,950,378.74 -8,336,404.56
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 23,405,933.83 42,959,965.60
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 639,261.23 -5,223,719.73
财务费用（收益以“－”号填列） 39,475,536.09 -7,162,501.79
投资损失（收益以“－”号填列） 12,499,570.00 74,732,137.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 11,012,825.44 -3,084,493.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 10,129,317.71 5,082,631.09
存货的减少（增加以“－”号填列） -433,559,157.08 -176,422,049.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-178,408,989.85 -191,938,201.24
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
684,070,966.28 175,982,709.87
列）
其他 13,875,949.67 55,834,862.00
经营活动产生的现金流量净额 1,050,524,583.37 537,120,152.81
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 867,015,113.75 933,653,209.55
减：现金的期初余额 933,653,209.55 1,130,485,196.06
加：现金等价物的期末余额
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补充资料 本期金额 上期金额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -66,638,095.80 -196,831,986.51
2、 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 上年年末余额
一、现金 867,015,113.75 933,653,209.55
其中：库存现金 22,836.70 39,353.51
可随时用于支付的银行存款 866,908,189.55 933,613,856.04
可随时用于支付的其他货币资金 84,087.50
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 867,015,113.75 933,653,209.55
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
(五十七) 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,450,000.00 银行承兑汇票保证金
货币资金 97,976,994.24 信用证保证金
货币资金 843,922.65 其他受限货币资金
存货 107,420,290.15 抵押、质押借款
投资性房地产 4,321,124.60 抵押、质押借款
固定资产—房屋建筑物 265,372,531.76 抵押、质押借款
固定资产—专用设备 188,078,995.37 售后回租融资租赁抵押
无形资产 160,123,828.63 抵押借款
其他非流动资产 11,130,679.39 1 年以上履约保证金及利息
其他非流动资产 239,049,524.18 质押的 1 年以上单位定期存款存单及利息
合计 1,078,767,890.97
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(五十八) 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 515,211,990.99
其中：美元 39,352,640.20 6.9762 274,531,888.56
欧元 2,305,555.02 7.8155 18,019,065.26
港币 3,942.71 0.8958 3,531.88
日元 100,000.00 0.0641 6,410.00
英镑 24,333,187.10 9.1501 222,651,095.28
应收账款 727,567,488.80
其中：美元 104,206,410.00 6.9762 726,964,757.44
欧元 77,120.00 7.8155 602,731.36
短期借款 9,150,100.00
其中：英镑 1,000,000.00 9.1501 9,150,100.00
应付账款 123,129,098.83
其中：美元 8,057,868.85 6.9762 56,213,304.67
欧元 2,088.75 7.8155 16,324.63
英镑 7,311,337.53 9.1501 66,899,469.53
其他应付款 4,514,764.96
其中：美元 647,166.79 6.9762 4,514,764.96
2、 境外经营实体说明：
重要的境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据
LIANHETECH HOLDCO
英格兰威尔士 英镑 《企业会计准则》
LIMITED
(五十九) 政府补助
1、 与资产相关的政府补助
计入当期损益或冲减相关 计入当期损益或
资产负债表
种类 金额 成本费用损失的金额 冲减相关成本费
列报项目
本期金额 上期金额 用损失的项目
国家补贴 2000T 嗦粉磺酰胺
4,851,000.00 递延收益 1,386,000.00 1,386,000.00 其他收益
项目
89
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
计入当期损益或冲减相关 计入当期损益或
资产负债表
种类 金额 成本费用损失的金额 冲减相关成本费
列报项目
本期金额 上期金额 用损失的项目
年产 300 吨 LT228，年产 300
吨 LT968，年产 200 吨 LT559 2,750,000.00 递延收益 500,000.00 500,000.00 其他收益
项目
联化德州 5400 吨精细化工项
1,920,000.00 递延收益 320,000.00 320,000.00 其他收益
目
年产 10 吨阿拉泊伟、30 吨奥
司他韦、200 吨缬沙坦原药生 3,269,000.00 递延收益 467,000.00 467,000.00 其他收益
产项目
2014 年工业“空间换地”奖励 680,000.00 递延收益 40,000.00 40,000.00 其他收益
辽宁天予年产 3200 吨含氟中
3,015,397.02 递延收益 603,079.44 603,079.44 其他收益
间体产品项目技术改造补贴
年产 20 吨 RVXB 项目 2,113,800.00 递延收益 281,840.00 281,840.00 其他收益
2016 年临海市省级工业与信
息化发展（投资发展类）财 3,391,833.00 递延收益 433,000.00 433,000.00 其他收益
政专项资金
循环化改造项目中央财政补
15,433,110.00 递延收益 1,592,115.00 1,592,115.00 其他收益
助
2017 年四个一批补贴（年产
20 吨 LT226、10 吨 LT155、 1,828,820.00 递延收益 217,280.00 217,280.00 其他收益
50 吨 LT253）
临海市省级振兴实体经济
（传统产业改造）财政专项 4,063,400.00 递延收益 460,000.00 460,000.00 其他收益
激励资金
邻三氟甲基苯甲醛项目 439,999.82 递延收益 80,000.04 80,000.04 其他收益
Fine Industries RGF 4,390,158.76 递延收益 1,443,824.55 1,667,490.11 其他收益
Fine Organics RGF 4,555,000.14 递延收益 666,213.50 931,995.65 其他收益
2514 临海市省级振兴实体经
济（传统产业改造）财政专 3,866,667.00 递延收益 400,000.00 133,333.00 其他收益
项激励资金
临海市省级振兴实体经济
1,770,000.00 递延收益 180,000.00 30,000.00 其他收益
（传统产业改造）财政专项
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
计入当期损益或冲减相关 计入当期损益或
资产负债表
种类 金额 成本费用损失的金额 冲减相关成本费
列报项目
本期金额 上期金额 用损失的项目
激励资金（年处理 8000t 高浓
度废水、3200t 有机废液项
目）
30 吨锅炉环保改造补贴 712,500.00 递延收益 75,000.00 37,500.00 其他收益
市级振兴实体经济技术改造
1,460,800.00 递延收益 12,173.33 其他收益
财政专项补助资金
传统产业改造财政专项补助 13,800,000.00 递延收益 460,000.00 其他收益
2、 与收益相关的政府补助
计入当期损益或冲减相关成本 计入当期损益或冲
种类 金额 费用损失的金额 减相关成本费用损
本期金额 上期金额 失的项目
废水在线动态监控设施运维补助 17,000.00 其他收益
区级补助资金黄科[2018]8 号 2,250,000.00 其他收益
区级补助资金黄财企[2018]14 号 1,643,000.00 其他收益
2015 年度省领军型创新创业团队配套
250,000.00 其他收益
经费
人才补贴 320,000.00 其他收益
2017 年度市本级制造业及战略性新兴
1,000,000.00 其他收益
产业专项资金
人才补贴 600,000.00 其他收益
2017 年省商务促进财政专项资金 371,250.00 其他收益
人才补贴 60,000.00 其他收益
黄岩区工业企业能源利用管理考核奖
20,000.00 其他收益
励
2018 年博士后择优资助 30,000.00 其他收益
2018 年度省博士后科研项目择优资助 150,000.00 其他收益
发明专利维持费省级补助资金 21,800.00 其他收益
人才补贴 200,000.00 其他收益
人才补贴 52,000.00 其他收益
91
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
计入当期损益或冲减相关成本 计入当期损益或冲
种类 金额 费用损失的金额 减相关成本费用损
本期金额 上期金额 失的项目
人才补贴 600,000.00 其他收益
2018 年度市本级制造业及战略性新兴
470,000.00 其他收益
产业专项资金
减免退回城镇土地使用税 1,149,863.59 其他收益
临海市医化企业 VOC 减排核定专项
236,581.00 其他收益
资金补助
专利授权奖励 25,000.00 其他收益
解困和再就业补贴 10,830.00 其他收益
临海市 2017 年两化融合、企业上云奖
100.00 其他收益
励
市级外贸补助 999001 20,000.00 其他收益
临海市科学技术局专项补贴 180,000.00 其他收益
企业社会保险补贴 239,233.90 其他收益
安监局安全生产补助 30,000.00 其他收益
山东省省级企业技术中心、市级工程
技术研究中心、德州市现代产业首席 270,000.00 其他收益
专家企业科研资助等政府补助
科研资助补贴 250,000.00 其他收益
燃煤锅炉补助 20,000.00 其他收益
个税返还 48,626.71 其他收益
外贸稳增长企业补贴 66,000.00 其他收益
中央外经贸发展专项补贴 2,700.00 其他收益
技术改造投资奖励资金 300,000.00 其他收益
黄岩区人民政府关于扶持企业上市补
655,729.10 营业外收入
助
2017 年度企业对接多层次资本市场相
98,788.36 营业外收入
关奖
标准化达标奖励 40,000.00 营业外收入
锅炉改造补助金 82,500.00 营业外收入
创优考核奖 200,000.00 营业外收入
园区高新技术企业突出奖励 50,000.00 营业外收入
92
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
计入当期损益或冲减相关成本 计入当期损益或冲
种类 金额 费用损失的金额 减相关成本费用损
本期金额 上期金额 失的项目
科技发展基金 21,000.00 营业外收入
科技创新补助 31,500.00 营业外收入
盐城市标准化达标企业补助 20,000.00 营业外收入
阜新市高新技术企业补助 40,000.00 营业外收入
荆州经济技术开发区奖励 54,000.00 营业外收入
2019 年省科技发展专项资金 1,000,000.00 1,000,000.00 其他收益
黄岩区困难企业社保费返还 182,562.71 182,562.71 其他收益
税费加计减免 51,369.49 51,369.49 其他收益
现代产业首席专家企业科研补贴 50,000.00 50,000.00 其他收益
稳岗补贴 230,104.00 230,104.00 其他收益
技术研究专利补助 1,500.00 1,500.00 其他收益
“对于有高新技术产品出口”的专项资
200,000.00 200,000.00 其他收益
金补助
12 省级“守合同重信” 荆州经济技术
50,000.00 50,000.00 其他收益
开发区财政局核算中心
2019 年黄岩区高校毕业生就业见习补
109,800.00 109,800.00 其他收益
贴
2018 年度博士后研究人员有关经费 48,000.00 48,000.00 其他收益
2019 年度博士后资助经费的通知 44,000.00 44,000.00 其他收益
2018 年度市"海外工程师"年薪资助经
767,555.00 767,555.00 其他收益
费知
人才补贴 60,000.00 60,000.00 其他收益
污水达标入网排放 32,100.00 32,100.00 其他收益
2018 年和 2019 年度区级双管企业党
8,000.00 8,000.00 其他收益
组织经费补助款
人才补贴 20,000.00 20,000.00 其他收益
人才补贴 80,000.00 80,000.00 其他收益
2017 年 7 月—2018 年 6 月国内发明
专利授权和国内发明专利维持费省级 21,200.00 21,200.00 其他收益
补助资金
黄岩区困难企业社保费返还 7,371,387.33 7,371,387.33 其他收益
93
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
计入当期损益或冲减相关成本 计入当期损益或冲
种类 金额 费用损失的金额 减相关成本费用损
本期金额 上期金额 失的项目
2017 年度市“海外工程师”年薪资助经
981,403.00 981,403.00 其他收益
费
2017 年度黄岩区专利补助 34,000.00 34,000.00 其他收益
台州市市级授权发明专利补贴 16,000.00 16,000.00 其他收益
黄政办发[2004]111 号 关于要求污水
153,000.00 153,000.00 其他收益
达标入网排放的通知
招聘补贴 8,500.00 8,500.00 其他收益
困难企业社保费返还 临海市职工失
2,188,774.55 2,188,774.55 其他收益
业保险基金
提升创新能力奖励 临海市财政局 837,600.00 837,600.00 其他收益
临财企[2019]40 号 2018 年度
“2513“企业培育政策市级财政专项奖
305,000.00 305,000.00 其他收益
励资金 临海市财政局财政集中支付
专用户
2019 年度临海市重点排污单位在线监
62,100.00 62,100.00 其他收益
控系统运维补助
2018 年度 VOCS 减排专项补助 31,888.60 31,888.60 其他收益
2019 年临海市高校毕业生就业见习补
77,970.00 77,970.00 其他收益
贴
2019 年高校毕业生到我市中小微企业
263,062.46 263,062.46 其他收益
享受社保补贴
中小企业扶持和科技发展专项资金
（连续流锂化反应的 3PBA 和 BP278 2,000,000.00 2,000,000.00 其他收益
制备计划研究及其产业化）
2018 年科技项目经费（2-氨基-3-溴吡
啶（3BPA）连续流锂化反应技术研 500,000.00 500,000.00 其他收益
究）
2019 年度台州市市级"三强一制造"建
100,000.00 100,000.00 营业外收入
设专项资金
认定黄岩区 2019 年度就业扶贫基地一
50,000.00 50,000.00 营业外收入
次性奖补
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计入当期损益或冲减相关成本 计入当期损益或冲
种类 金额 费用损失的金额 减相关成本费用损
本期金额 上期金额 失的项目
2019 年度第三批市级金融发展专项资
21,875.41 21,875.41 营业外收入
金
创优考核奖 60,000.00 60,000.00 营业外收入
境外参展补助 50,238.00 50,238.00 营业外收入
上海科技发展基金 25,400.00 25,400.00 营业外收入
上海科技创新补助 16,500.00 16,500.00 营业外收入
房产税返还 1,514,152.35 1,514,152.35 营业外收入
3、 政府补助的退回：无
六、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并：无
(二) 同一控制下企业合并：无
(三) 其他原因的合并范围变动
1、2019 年度通过设立方式纳入合并范围的子公司：联化科技（临海）有限公司系公
司于浙江台州新设成立的全资子公司。
2、2019 年度通过设立方式纳入合并范围的子公司：福欧华化学技术（临海）有限公
司系公司于浙江台州新设成立的全资子公司。
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
台州市联化进出口有限公司 浙江台州 浙江台州 进出口贸易 100.00 设立
上海宝丰机械制造有限公司 上海宝山 上海宝山 机械制造 100.00 设立
江苏联化科技有限公司 江苏盐城 江苏盐城 化工制造 99.31 0.69 设立
医药制造机
台州市黄岩联化药业有限公司 浙江台州 浙江台州 100.00 设立
械制造
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
联化科技（台州）有限公司 浙江台州 浙江台州 化工制造 100.00 设立
联化科技(上海)有限公司 上海浦东 上海浦东 技术开发 98.40 1.60 设立
联化科技(盐城)有限公司 江苏盐城 江苏盐城 化工制造 90.00 10.00 设立
台州市黄岩联化货币兑换有限公
浙江台州 浙江台州 货币兑换 100.00 设立
司
非同一控
联化科技(德州)有限公司 山东平原 山东平原 化工制造 100.00
制下合并
非同一控
辽宁天予化工有限公司 辽宁阜新 辽宁阜新 化工制造 100.00
制下合并
非同一控
湖北郡泰医药化工有限公司 湖北荆州 湖北荆州 化工制造 80.00
制下合并
Lianhetech Singapore Pte.Ltd. 新加坡 新加坡 投资 100.00 设立
Lianhetech Holdco Limited 英国 英国 投资 100.00 设立
Lianhetech Europe Limited 英国 英国 投资 100.00 设立
非同一控
Project Bond Holdco Limited 英国 英国 投资 100.00
制下合并
非同一控
Project Bond Bidco Limited 英国 英国 投资 100.00
制下合并
非同一控
Fine Industries Limited 英国 英国 投资 100.00
制下合并
非同一控
Fine Organics Limited 英国 英国 化工制造 100.00
制下合并
化工制造辅 非同一控
Fine Environment Services Limited 英国 英国 100.00
助 制下合并
非同一控
Fine Facilities Management Limited 英国 英国 投资 100.00
制下合并
非同一控
Fine Contract Research Limited 英国 英国 投资 100.00
制下合并
盐城联科环保科技有限公司 江苏盐城 江苏盐城 化工制造 100.00 设立
联化科技（临海）有限公司 浙江台州 浙江台州 化工制造 100.00 设立
福欧华化学技术（临海）有限公
浙江台州 浙江台州 化工制造 100.00 设立
司
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2、 重要的非全资子公司
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 权益余额
湖北郡泰医药化
20% 51,728,127.35 20,000,000.00 65,800,218.34
工有限公司
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3、 重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额 上年年末余额
子公司名称 非流动 非流动
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
负债 负债
湖北郡泰医药化工有
286,615,481.15 149,844,544.33 436,460,025.48 107,458,933.77 107,458,933.77 117,211,378.68 149,658,611.73 266,869,990.41 96,509,535.49 96,509,535.49
限公司
本期金额 上期金额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
湖北郡泰医药化工有限公司 615,951,051.92 258,640,636.79 258,640,636.79 224,373,338.52 256,043,307.01 48,864,275.44 48,864,275.44 98,848,305.40
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4、 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无
5、 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 ：无
(三) 在合营安排或联营企业中的权益
1、 重要的合营企业或联营企业
持股比例(%) 对合营企业或
对本公司活
主要经营 注册 联营企业投资
合营企业或联营企业名称 业务性质 动是否具有
地 地 直接 间接 的会计处理方
战略性
法
台州市黄岩联科小额贷款 浙江
浙江台州 金融贷款 30.00 权益法
股份有限公司 台州
浙江中科创越药业有限公 浙江
上海 化工制造 20.00 权益法
司 台州
2、 重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期金额 上年年末余额/上期金额
台州市黄岩联 台州市黄岩联
浙江中科创越 浙江中科创越
科小额贷款股 科小额贷款股
药业有限公司 药业有限公司
份有限公司 份有限公司
流动资产 187,612,492.85 11,701,311.97 166,902,081.11
其中：现金和现金等价物 76,513,782.59 9,488,721.52 29,946,801.49
非流动资产 4,747,107.76 63,193,224.63 4,793,400.92
资产合计 192,359,600.61 74,894,536.60 171,695,482.03
流动负债 4,134,103.48 3,399,085.56 1,896,800.44
非流动负债 8,833,333.33
负债合计 4,134,103.48 12,232,418.89 1,896,800.44
少数股东权益
归属于母公司股东权益 188,225,497.13 62,662,117.71 169,798,681.59
按持股比例计算的净资产
56,467,649.14 4,532,423.54 50,939,604.48
份额
调整事项
99
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
期末余额/本期金额 上年年末余额/上期金额
台州市黄岩联 台州市黄岩联
浙江中科创越 浙江中科创越
科小额贷款股 科小额贷款股
药业有限公司 药业有限公司
份有限公司 份有限公司
营业收入 28,662,873.13 7,008,380.29 9,329,824.11
净利润 20,110,955.49 -1,735,196.15 5,926,730.33
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 20,110,955.49 -1,735,196.15 5,926,730.33
本期收到的来自合营企业
的股利
3、 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 ：无
4、 合营企业或联营企业发生的超额亏损：无
5、 与合营企业投资相关的未确认承诺：无
6、 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债：无
(四) 重要的共同经营：无
(五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 ：无
八、 与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司
董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责
任。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽
可能降低风险的风险管理政策。
100
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公
司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信
用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额
度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保
公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用
特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有
在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付
相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而
发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的
风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。
本公司及子公司的主要经营位于中国境内，主要以人民币结算。本公司尽可能将外
币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。为此，公司可能签署远期外汇合约或货
币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
101
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险
由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证
券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有
充足的资金偿还债务及营运资金需求。
九、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价
合计
价值计量 价值计量 值计量
◆交易性金融资产
其中：衍生金融资产 4,052,371.75 4,052,371.75
(二) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目市价的确定依据
根据花旗银行（中国）有限公司上海分行、宁波银行股份有限公司台州分行、汇丰
银行(中国)有限公司 2019 年 12 月 31 日即期汇率重估。
十、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
本公司最终控制方：牟金香，对本公司的持股比例为 27.55%。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
102
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(四) 其他关联方情况：无
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额
浙江中科创越药业有限公司 采购商品 6,684,336.17
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额
浙江中科创越药业有限公司 委托加工 730,675.93
2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无
3、 关联租赁情况
本公司作为出租方：
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
浙江中科创越药业有限公司 投资性房地产 1,336,165.46
4、 关联担保情况
本公司作为担保方：
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
五年（自其银行融
2018 年 5 月 29 日
江苏联化科技有限公司 200,000,000.00 资发生之日起） 否
五年（自其银行融
2018 年 5 月 29 日
江苏联化科技有限公司 200,000,000.00 资发生之日起） 否
五年（自其银行融
2018 年 5 月 29 日
江苏联化科技有限公司 100,000,000.00 资发生之日起） 否
三年（自股东大会
2018 年 5 月 29 日
江苏联化科技有限公司 40,000,000.00 审议通过之日起） 否
五年（自其银行融
2019 年 12 月 16 日
联化科技(台州)有限公司 750,000,000.00 资发生之日起） 否
五年（自其银行融
2019 年 12 月 16 日
联化科技(台州)有限公司 250,000,000.00 资发生之日起） 否
2019 年 12 月 16 日 三年（自股东大会
联化科技(台州)有限公司 40,000,000.00 否
103
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
审议通过之日起）
三年（自股东大会
2019 年 12 月 16 日
联化科技(台州)有限公司 560,000,000.00 审议通过之日起） 否
五年（自其银行融
2019 年 12 月 16 日
联化科技(台州)有限公司 20,000,000.00 资发生之日起） 否
台州市联化进出口有限公 三年（自其银行融
2017 年 5 月 25 日
300,000,000.00 资发生之日起） 否
司
五年（自其银行融
2018 年 5 月 29 日
辽宁天予化工有限公司 50,000,000.00 资发生之日起） 否
五年（自其银行融
2018 年 5 月 29 日
联化科技(盐城)有限公司 150,000,000.00 资发生之日起） 否
五年（自其银行融
2018 年 5 月 29 日
联化科技(盐城)有限公司 100,000,000.00 资发生之日起） 否
三年（自股东大会
2018 年 5 月 29 日
联化科技(盐城)有限公司 40,000,000.00 审议通过之日起） 否
三年（自其银行融
2017 年 1 月 23 日
联化科技(德州)有限公司 150,000,000.00 资发生之日起） 否
台州市黄岩联科小额贷款 三年（自其银行融
2018 年 4 月 2 日
50,000,000.00 资发生之日起） 否
股份有限公司
五年（自其银行融
2017 年 3 月 28 日
Lianhetech Europe Limited 1,200,000,000.00 资发生之日起） 否
五年（自其银行融
2017 年 8 月 18 日
Fine Organics Limited 300,000,000.00 资发生之日起） 否
三年（自股东大会
2019 年 9 月 26 日
Fine Organics Limited 200,000,000.00 审议通过之日起） 否
本公司作为被担保方：
1、担保借款
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
台州市黄岩联化
122,650,000.00 2018 年 3 月 20 日 2023 年 3 月 19 日 否
药业有限公司
台州市黄岩联化 2024 年 12 月 15
27,350,000.00 2019 年 12 月 16 日 否
药业有限公司 日
上海宝丰机械制 2024 年 12 月 15
150,000,000.00 2019 年 12 月 16 日 否
造有限公司 日
2、其他保证事项
2019 年，公司及公司子公司联化科技（台州）有限公司与台金融资租赁（天
津）有限责任公司分别签订编号台金租赁（19）保字 19060029 号和 19060030
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
号《保证合同》，约定由牟金香为编号为台金租赁（回）字第 19060029 号和第
19060030 号《融资租赁合同》提供保证，保证方式为连带责任保证。
5、 关联方资金拆借：无
6、 关联方资产转让、债务重组情况：无
7、 关键管理人员薪酬
单位：万元
项目 本期金额 上期金额
关键管理人员薪酬 1,801.87 1,571.71
(六) 关联方应收应付款项
1、 应收项目：无
2、 应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额
应付账款
浙江中科创越药业有限公司 450,000.00
(七) 关联方承诺：无
十一、 股份支付
(一) 股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额：0.00 股
公司本期行权的各项权益工具总额：6,907,800.00 股
公司本期失效的各项权益工具总额：2,024,000.00 股
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限：无
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限：
2017 年限制性股票激励计划：
授予价格：7.98 元/股。授予日：2017 年 4 月 25 日起 3 年（2020 年 4 月 25 日止结
束）
2017 年限制性股票激励计划 可行权权益工具金额 最早解锁日
105
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
第一期 10,316,000.00 2018 年 4 月 25 日
第二期 7,737,000.00 2019 年 4 月 25 日
第三期 7,737,000.00 2020 年 4 月 25 日
股份支付情况的说明：
经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司 2017 年限制性股票激励
计划（草案）及其摘要的议案》、及第六届董事会第十一次会议和修订后的章程规定，
向何春、樊小彬等符合条件的 361 名激励对象授予限制性股票，授予价格为 7.98 元
/股，公司申请增加注册资本人民币 25,790,000.00 元，本次授予后公司注册资本变更
为 925,902,056.00 元何春、樊小彬等 299 名限制性股票激励对象缴纳的限制性股票
款项总计为人民币 205,804,200.00 元，其中：人民币 25,790,000.00 元作为公司新增
注册资本，人民币 180,014,200.00 元作为资本溢价计入资本公积。本次股本增加业
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 4 月 26 日出具信会师报
字[2017]第 ZA14290 号验资报告。公司已于 2017 年 7 月完成了工商变更登记手续。
激励计划的有效期、锁定期和解锁期：本计划有效期为自限制性股票授予日起计算
的 48 个月与实施授予的限制性股票全部解锁完毕或回购注销完毕之较早者。授予
日起满 12 个月后，满足解锁条件的激励对象在解锁期内按 40%、30%、30%的比
例分三期解锁。
2018 年 4 月 27 日召开的第六届董事会第二十四次会议审议通过了《关于 2017 年限
制性股票激励计划第一个解锁期解锁的议案》。由于公司 2017 年限制性股票激励计
划第一个解锁期解锁条件已达成，董事会同意按照《2017 年限制性股票激励计划》
的相关规定办理第一期解锁 9,950,400.00 股相关事宜。
2019 年 4 月 29 日召开的第六届董事会第三十六次会议审议通过了《关于 2017 年限
制性股票激励计划第二个解锁期解锁的议案》。由于公司 2017 年限制性股票激励计
划第二个解锁期解锁条件已达成，董事会同意按照《2017 年限制性股票激励计划》
的相关规定办理第二期解锁 6,907,800.00 股相关事宜。
(二) 以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法：按照授予日公司股票收盘价。
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法：在资产负债表日，根据最新取得的
可解除限售人数变动、业绩指标完成情况等后续信息确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因：无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额：140,005,755.67 元。
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额：13,875,949.67 元。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
(三) 以现金结算的股份支付情况：无
(四) 股份支付的修改、终止情况：无
十二、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、 资产负债表日存在的重要承诺
（1）抵押借款：
①2019 年 6 月、7 月和 11 月，公司分别与中国农业银行股份有限公司台州黄
岩 支 行 签 订 合 同 编 号 为 33010120190016050 、 33010120190017803 和
33010120190031605 流动资金借款合同，上述合同项下的担保方式为抵押，最
高额抵押合同编号为 33100620180008756。约定以公司子公司台州市黄岩联化
药业有限公司坐落于江口街道碧顷路 65 号的房地产（房产证号台房权证黄字
第 16318579 号和 16318580 号、建设用地使用权黄岩国用（2016）第 01200014
号）为公司自 2018 年 3 月 20 日起至 2023 年 3 月 19 日止办理的各类业务所
形成的债务进行担保，担保的债权最高余额为人民币 122,650,000.00 元；上述
抵押物中房屋及建筑物原值 31,138,288.69 元，账面价值 24,328,958.67 元；土
地使用权原值 14,276,215.80 元，账面价值 11,140,450.02 元。截止 2019 年 12
月 31 日借款余额为人民币 65,000,000.00 元。
②2019 年 1 月和 6 月，公司分别与中国农业银行股份有限公司台州黄岩支行
签订合同编号为 33010120190000262 和 33010120190016071 流动资金借款合
同，上述合同项下的担保方式为抵押，最高额抵押合同编号为
33100620140045599。约定以坐落于黄岩经济开发区永椒路 8 号和江口街道江
口开发区三江路 55 号的房地产（房产证号台房权证黄字第 250392-250394 号
和台房权证黄字第 248899-248902 号、建设用地使用权黄岩国用（2007）第
02300062 号和黄岩国用（2006）第 02300214 号）为公司自 2014 年 7 月 14 日
起至 2024 年 7 月 1 日止办理的各类业务所形成的债务进行担保，担保的债权
最 高 余 额 为 人 民 币 106,440,000.00 元 。 上 述 抵 押 物 中 房 屋 建 筑 物 原 值
45,374,035.99 元，账面价值 21,616,288.81 元；土地使用权原值 9,662,731.29 元，
账面价值 6,696,305.84 元。截止 2019 年 12 月 31 日借款余额为人民币
73,000,000.00 元。
③2019 年 1 月，公司与中国农业银行股份有限公司台州黄岩支行签订合同编
号为 33010120190000265 流动资金借款合同，该合同项下的担保方式为抵押，
最高额抵押合同编号为 33100620140045598。约定以坐落于江口街道黄岩经济
开发区永椒路 8 号的房地产（房产证号台房权证黄字第 280204-280210 号、建
107
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
设用地使用权证号黄岩国用（2010）第 01200094 号）为公司自 2014 年 3 月
31 日起至 2024 年 3 月 30 日止办理的各类业务所形成的债务进行担保，担保
的债权最高余额为人民币 51,790,000.00 元；上述抵押物中房屋及建筑物原值
33,796,117.42 元，账面价值 17,269,995.25 元；土地使用权原值 7,452,274.53 元，
账面价值 6,188,878.93 元。截止 2019 年 12 月 31 日，该抵押合同项下的借款
余额为 35,500,000.00 元。
④2019 年 12 月，公司与中国农业银行股份有限公司台州黄岩支行签订合同编
号为 3300620190063963 的最高额抵押合同，约定以坐落于浙江省化学原料药
基地临海园区东海第八大道 3 号的房地产（房产证号为临房权证杜桥镇字第
218287 号、临房权证杜桥镇字第 218288 号、临房权证杜桥镇字第 218289 号、
临房权证杜桥镇字第 218290 号，建设用地使用权证号临杜国用（2012）第 0382
号）为公司自 2019 年 12 月 19 日起至 2020 年 3 月 7 日止办理的各类业务所
形成的债务进行担保，担保的债权最高余额为人民币 110,930,000.00 元；上述
抵押物中房屋及建筑物原值 78,129,990.91 元，账面价值 19,926,529.91 元；土
地使用权原值 160,150,348.48 元，账面价值 136,098,193.84 元。截止 2019 年
12 月 31 日，该抵押合同项下的借款余额为 0.00 元。
（2）票据融资：
①2019 年 8 月，公司与浙商银行股份有限公司台州分行签订编号为浙商银承
字（2019）第 01027 号《银行承兑汇票承兑协议》、编号为浙商资产池质字（2019）
第 16642 号《资产池业务合作协议》和编号为浙商资产池质字（2019）第 16643
号《资产池质押担保合同》，约定以金额为人民币 100,000,000.00 元的单位定
期存款存单作为质押，为公司自 2019 年 8 月 26 日起至 2020 年 8 月 25 日止
办理的资产质押池融资业务进行担保，担保的融资额度最高不超过人民币
500,000,000.00 元；截止 2019 年 12 月 31 日，该质押合同项下的实际使用余
额为人民币 100,000,000.00 元。
②2019 年 2 月，公司子公司江苏联化科技有限公司与中国农业银行股份有限
公司响水县支行签订编号为 32180120190002039《商业汇票银行承兑合同》和
编 号 为 32100420190003815 《 权 利 质 押 合 同 》， 约 定 以 金 额 为 人 民 币
100,000,000.00 元 的 单 位 定 期 存 款 存 单 作 为 质 押 ， 为 编 号 为
32180120190002039-1~7 总金额为人民币 100,000,000.00 元的商业汇票承兑进
行担保。截止 2019 年 12 月 31 日，公司已将上述商业汇票贴现。
（3）质押信用借款：
① 2019 年 9 月，公司与浙商银行股份有限公司台州分行签订编号为浙商银国
证字（2019）年第 00481 号《国内信用证开证合同》，约定以金额为人民币
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
17,000,000.00 元 的 单 位 定 期 存 款 存 单 作 为 质 押 ， 为 公 司 金 额 为 人 民 币
57,000,000.00 元国内信用证开证进行担保。截止 2019 年 12 月 31 日，该抵押
合同项下的实际使用国内信用证余额为人民币 57,000,000.00 元。
② 2019 年 1 月，公司与上海浦东发展银行股份有限公司台州黄岩支行签订编
号为 81022019280074 号《开立信用证业务协议》，约定以人民币 2,000,000.00
元保证金为公司开具的人民币 100,000,000.00 元信用证担保。截止 2019 年 12
月 31 日，该抵押合同项下的实际使用国内信用证余额为人民币 100,000,000.00
元。
③2019 年 2 月，公司与上海浦东发展银行股份有限公司台州黄岩支行签订编
号为 81022019280136 号《开立信用证业务协议》，约定以人民币 1,375,000.00
元保证金为公司开具的人民币 67,850,000.00 元信用证担保。截止 2019 年 12
月 31 日，该抵押合同项下的实际使用国内信用证余额为人民币 67,850,000.00
元。
④2019 年 7 月，公司与上海浦东发展银行股份有限公司台州黄岩支行签订编
号为 81022019280582 号《开立信用证业务协议》，约定以人民币 4,160,000.00
元保证金为公司开具的人民币 41,600,000.00 元信用证担保。截止 2019 年 12
月 31 日，该抵押合同项下的实际使用国内信用证余额为人民币 41,600,000.00
元。
⑤2019 年 7 月，公司与上海浦东发展银行股份有限公司台州黄岩支行签订编
号为 81022019280629 号《开立信用证业务协议》，约定以人民币 10,890,000.00
元保证金为公司开具的人民币 108,900,000.00 元信用证担保。截止 2019 年 12
月 31 日，该抵押合同项下的实际使用国内信用证余额为人民币 108,900,000.00
元。
（4）质押抵押借款：
①2019 年 9 月，公司与中国银行股份有限公司黄岩支行签订编号为 2019 年黄
（融易达）字 D001 号《融易达业务合同》，约定融易达业务额度人民币
57,200,000.00 元，额度有效期至 2020 年 3 月 26 日。同时签订编号为 2019 黄
（质）总字 019 号《保证金质押总协议》，约定以金额为人民币 7,200,000.00 元
的保证金作为质押物，为公司 2019 年 9 月 26 日起签署的对公授信业务进行
担保。同时，公司子公司上海宝丰机械制造有限公司与中国银行股份有限公司
黄岩支行签订编号为 2019 年黄（抵）字 047 号《最高额抵押合同》，约定以坐
落于上海市宝山区工业路 458 号房地产（沪房地宝字（2008）第 004113 号）
为公司自 2019 年 9 月 24 日起至 2022 年 9 月 23 日止办理的各类单项授信业
务所形成的债务进行担保，担保的债权最高余额为人民币 90,430,000.00 元；
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
上述抵押物中房屋及建筑物原值 21,648,574.90 元，账面价值为 7,061,134.91
元。
截止 2019 年 12 月 31 日，该抵押合同项下的借款余额为 57,200,000.00 元。
②2019 年 12 月，公司子公司联化科技（台州）有限公司与浙商银行股份有限
公司台州分行签订编号为浙商银国证字（2019）第 01807 号《国内信用证开证
合同》和浙商银权质字（2019）第 00063 号《权利质押合同》，约定以金额为
17,000,000.00 元，到期日为 2021 年 12 月 26 日的单位定期存款存单出质向银
行申请开具金额为 57,000,000.00 万元的国内信用证。同时签订①编号为浙商
银高抵字（2019）第 00008 号《最高额抵押合同》，约定以坐落于东城街道塔
苑社区劳动北路 118 号房地产（房产证号台房权证黄字第 258099 号、土地使
用权证号为黄岩国用（2008）第 01601644 号）为公司自 2019 年 12 月 17 日起
至 2024 年 12 月 16 日止办理的各类业务所形成的债务进行担保，担保的债权
最高余额为人民币 22,000,000.00 元；②编号为浙商银高抵字（2019）第 00009
号《最高额抵押合同》，约定以坐落于上海市康新公路 3399 弄 9 号全幢房地
产（房产证号沪房地浦字（2015）第 212629 号为公司自 2019 年 12 月 17 日起
至 2024 年 12 月 16 日止办理的各类业务所形成的债务进行担保，担保的债权
最高余额为人民币 116,630,000.00 元。上述抵押物中房屋及建筑物原值
38,885,800.67 元，账面价值 23,790,128.50 元。截止 2019 年 12 月 31 日，该抵
押合同项下的实际使用国内信用证金额为人民币 57,000,000.00 元。
（5）质押保证借款：
① 2019 年 9 月，公司子公司联化科技（台州）有限公司与中国银行股份有限
公司黄岩支行签订编号为 2019 年黄（商贴）字 D01 号《国内商业发票贴现协
议》，约定以金额为人民币 7,200,000.00 元的保证金作为质押，为公司金额为
57,200,000.00 元国内商业发票贴现进行担保。截止 2019 年 12 月 31 日，该抵
押合同项下的借款余额为 57,200,000.00 元。
（6）长期借款：
①2019 年 9 月，公司与中国银行股份有限公司黄岩支行签订编号为 2019 黄
（借）人字 146 号《流动资金借款合同》，约定借款金额为人民币 50,000,000.00
元，借款期限为 36 个月，自实际提款日起算。同时，公司子公司上海宝丰机
械制造有限公司与中国银行股份有限公司黄岩支行签订编号为 2019 年黄（抵）
字 047 号《最高额抵押合同》，约定以坐落于上海市宝山区工业路 458 号房地
产（沪房地宝字（2008）第 004113 号）为公司自 2019 年 9 月 24 日起至 2022
年 9 月 23 日止办理的各类单项授信业务所形成的债务进行担保，担保的债权
最 高 余 额 为 人 民 币 90,430,000.00 元 ； 上 述 抵 押 物 中 房 屋 及 建 筑 物 原 值
110
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
21,648,574.90 元，账面价值为 7,061,134.91 元。截止 2019 年 12 月 31 日，该
抵押合同项下的借款余额为 50,000,000.00 元。
②2019 年 7 月，公司与中国工商银行股份有限公司台州黄岩支行签订编号为
2019 年（黄岩）字 00534 号《固定资产借款合同》和编号为 2019 黄岩（抵）
字 0153 号《最高额抵押合同》，约定以坐落于江口街道上辇村的土地使用权
（证号为浙（2019）台州黄岩不动产权第 0000634 号、第 0000640 号、第 0000641
号和第 0000642 号）为公司自 2019 年 7 月 4 日起至 2021 年 6 月 30 日期间签
订的本外币借款、外汇转贷款合同、银行承兑协议、信用证开证协议/合同、
开立担保协议、国际国内融资协议、远期结售汇协议等金融衍生类产品协议、
贵金属租赁合同以及其他文件所形成的债务进行担保，担保的债权最高余额
为人民币 186,660,000.00 元；上述抵押物中存货—开发产品账面价值为
107,420,290.15 元。截止 2019 年 12 月 31 日，该抵押合同项下的借款余额为
95,800,000.00 元。
③2019 年 12 月，公司子公司联化科技（台州）有限公司与中国农业银行股份
有限公司台州黄岩支行签订编号为 33010420190002038 号《固定资产借款合
同》和编号为 33100620190064003 号《最高额抵押合同》，约定以坐落于临海
市临海门头港新区东海第八大道 3 号的房地产（浙（2019）临海市不动产权第
0137722 号）为公司自 2019 年 12 月 19 日期至 2022 年 3 月 7 日止办理的各类
业务所形成的债务进行担保，担保的债权最高余额为人民币 352,600,000.00 元；
上述抵押物中房屋及建筑物原值 176,046,981.43 元，账面价值为 155,700,620.31
元。截止 2019 年 12 月 31 日，该抵押合同项下的借款余额为 100,000,000.00
元。
（7）售后回租融资租赁：
公司及公司子公司联化科技（台州）有限公司与台金融资租赁（天津）有限
责任公司签订融资租赁相关合同，具体情况如下表：
① 本公司：
合同内容 回租物品转让
融资租赁合同 保证合同 动产抵押合同
具体事项 协议
台金租赁（19） 台金租赁 台金租赁
台金租赁（19）抵字
合同编号 回字第 19060029 （19）回字第 （19）保字
19060029 号
号 19060029 号 19060029 号
抵押物为专用设备。抵
保证人：牟
约定事项 — — 押物原值：
金香
200,014,057.48 元；抵押
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
合同内容 回租物品转让
融资租赁合同 保证合同 动产抵押合同
具体事项 协议
物净值：117,099,717.56
元
② 联化科技（台州）有限公司：
合同内容 回租物品转
融资租赁合同 保证合同 动产抵押合同
具体事项 让协议
台金租赁
台金租赁 台金租赁（19）
（19）回字 台金租赁（19）抵字
合同编号 （19）回字第 保字 19060030
第 19060030 19060030 号
19060030 号 号
号
保证人 1：联化 抵押物为专用设备。抵
科技股份有限公 押物原值：
约定事项 — — 司 100,037,013.26 元；抵押
保证人 2：牟金 物净值：70,979,277.81
香 元
(二) 或有事项
资产负债表日存在的重要或有事项
（1）对子公司的担保情况：
被担保单位 币种 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
关联方：
江苏联化科技有限公司 人民币 100,000,000.00 2020 年 2 月 24 日 对子公司借款担保，无影响
江苏联化科技有限公司 人民币 1,414,392.62 2020 年 3 月 31 日 对子公司履约义务担保，无影响
台州市联化进出口有限公
人民币 6,500,000.00 2020 年 2 月 8 日 对子公司票据担保，无影响
司
台州市联化进出口有限公
人民币 5,000,000.00 2020 年 3 月 5 日 对子公司票据担保，无影响
司
联化（台州）有限公司 人民币 50,000,000.00 2020 年 1 月 23 日 对子公司借款担保，无影响
联化（台州）有限公司 人民币 57,200,000.00 2020 年 3 月 4 日 对子公司借款担保，无影响
联化（台州）有限公司 人民币 40,000,000.00 2020 年 8 月 7 日 对子公司借款担保，无影响
联化（台州）有限公司 人民币 100,000,000.00 2020 年 12 月 26 日 对子公司借款担保，无影响
联化（台州）有限公司 人民币 50,000,000.00 2020 年 12 月 29 日 对子公司借款担保，无影响
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
被担保单位 币种 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
联化（台州）有限公司 人民币 10,750,000.00 2020 年 4 月 18 日 对子公司票据担保，无影响
Fine Organic Limited 英镑 1,000,000.00 2020 年 4 月 22 日 对子公司借款担保，无影响
Fine Organic Limited 英镑 对子公司履约义务担保，无影响
根据公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了《为子公司担保的议案》：为便于
台州联化、江苏联化、盐城联化三家子公司的业务开展，公司将在其与特定供应商
签署业务合同时，为其提供履约保证担保，担保额度为每家子公司不超过 4,000 万
元，并授权公司法定代表人或其授权代表签署相关文件。截止 2019 年 12 月 31 日，
公司为子公司江苏联化科技有限公司履约义务的实际担保金额为 1,414,392.62 元。
（2）对外担保：
根据公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于为联化小微创业园项目的按揭
贷款客户提供阶段性担保》的公告：位于黄岩区江口街道大闸路西地块小微创业园
已达到预定可使用状态，根据银行贷款政策，公司拟为购买联化小微创业园项目工
业厂房的按揭贷款客户提供阶段性的连带责任担保，担保期限自贷款银行与购买客
户签订合同之日起至购买客户所购工业厂房办妥抵押登记时为止，预计担保总额不
超过人民币 60,000 万元。
十三、 资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
公司子公司江苏联化科技有限公司和联化科技（盐城）有限公司受响水 321 爆炸
事故影响，2 名员工死亡，部分员工受伤，部分房屋设备损毁，目前暂时处于停产状
态。根据保险公司出具的《赔款收据》，保险公司确认合计赔付公司财产一切险赔款
16,100.00 万元，已先行赔付 5,000.00 万元，截至审计报告日，公司已收到剩余赔款
11,100.00 万元。经保险双方协商一致，涉及财产一切险赔偿事项现已终结。
(二) 利润分配情况
经公司 2020 年 4 月 21 日召开的第七届第六次董事会会议审议通过，本次利润分
配预案为：以未来实施分配方案时股权登记日的公司总股本为基数，向全体股东每
10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。
上述利润分配预案尚须公司 2019 年度股东大会审议通过。
(三) 截至报告日，公司无大额销售退回情况。
(四) 截至报告日，公司无需要划分为持有待售的资产和处置组。
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
(五) 其他资产负债表日后事项说明：无
十四、 其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、 未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
(二) 债务重组
本公司本期未发生债务重组。
(三) 资产置换
1、 非货币性资产交换
本公司本期未发生非货币性资产交换的情况。
2、 其他资产置换
本公司本期未发生其他资产置换的情况。
(四) 年金计划
本报告期无需披露的年金计划。
(五) 终止经营
本报告期无需披露的终止经营。
(六) 分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 4 个报告分部，
分别为：精细化工及中间体分部、机械制造分部、贸易分部和其他分部。本公
司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技
术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评
价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
114
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
截至 2019 年 12 月 31 日，精细化工及中间体分部包括联化科技股份有限公司
本部、江苏联化科技有限公司、联化科技(盐城)有限公司、联化科技(台州)有
限公司、联化科技(德州)有限公司、辽宁天予化工有限公司、湖北郡泰医药化
工有限公司、Lianhetech Holdco Limited、联化科技（临海）有限公司；机械制
造分部包括上海宝丰机械制造有限公司、台州市黄岩联化药业有限公司、盐城
联科环保科技有限公司；贸易分部包括台州市联化进出口有限公司；其他分部
包括联化科技(上海)有限公司、台州市黄岩联化货币兑换有限公司、Lianhetech
Singapore Pte Ltd。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定。
2、 报告分部的财务信息
项目 精细化工及中间体分部 机械制造分部 贸易分部 其他分部 分部间抵销 合计
营业收入 3,941,431,298.45 239,296,085.94 103,428,908.83 27,959,789.06 28,331,618.88 4,283,784,463.40
营业成本 2,357,827,594.83 175,130,394.94 100,314,229.02 325,175.88 23,658,828.60 2,609,938,566.07
税金及附加 33,192,618.06 1,771,707.05 34,040.88 176,003.14 35,174,369.13
期间费用 1,032,546,467.08 47,264,234.09 3,342,782.95 29,353,692.69 22,166,981.00 1,090,340,195.81
信用减值损失 4,564,692.90 -2,517,055.30 -933,359.34 10,378.64 1,124,656.90
资产减值损失 218,272,792.05 575,932.03 218,848,724.08
投资收益 -12,499,570.00 8,725.65 8,725.65 -12,499,570.00
营业利润 304,103,681.80 17,218,713.04 719,376.33 -1,854,091.80 -17,485,465.07 337,673,144.44
十五、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收票据
应收票据分类列示
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票 2,712,900.00
商业承兑汇票
合计 2,712,900.00
(二) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 478,783,889.98 438,105,760.58
1至2年 387,500.00 112,005.84
2至3年
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账龄 期末余额 上年年末余额
3 年以上 1,490,650.90
小计 479,171,389.98 439,708,417.32
减：坏账准备 20,478,809.58 23,418,340.10
合计 458,692,580.40 416,290,077.22
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2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准
备
按组合计提坏账准
479,171,389.98 100.00 20,478,809.58 4.27 458,692,580.40
备
合计 479,171,389.98 100.00 20,478,809.58 458,692,580.40
上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
类别
比例 计提比例
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 439,708,417.32 100.00 23,418,340.10 5.33 416,290,077.22
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 439,708,417.32 100.00 23,418,340.10 416,290,077.22
按单项计提坏账准备：无
按组合计提坏账准备：
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 408,026,191.62 20,401,309.58 5.00
1至2年 387,500.00 77,500.00 20.00
2至3年
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期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
3 年以上
合计 408,413,691.62 20,478,809.58
合并范围内的母子公司间往来产生的应收账款：
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 70,757,698.36
合计 70,757,698.36
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
上年年末余
类别 年初余额 收回或转 期末余额
额 计提 转销或核销
回
信用风险特
23,418,340.10 23,418,340.10 -1,445,858.35 1,493,672.17 20,478,809.58
征组合
合计 23,418,340.10 23,418,340.10 -1,445,858.35 1,493,672.17 20,478,809.58
4、 本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,493,672.17
其中重要的应收账款核销情况：
款项是否因
应收账 履行的核
单位名称 核销金额 核销原因 关联交易产
款性质 销程序
生
预计无法 经总裁批
CHORI CO.,LTD.(农药部)等 货款 1,493,672.17 否
收回 准
合计 1,493,672.17
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
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期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 102,313,178.15 21.35 5,115,658.91
第二名 90,008,161.81 18.78 4,500,408.09
第三名 73,214,139.63 15.28 3,660,706.98
第四名 58,733,119.82 12.26 2,936,655.99
第五名 29,648,850.00 6.19 1,482,442.50
合计 353,917,449.41 73.86 17,695,872.47
6、 因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
(三) 应收款项融资
1、 应收款项融资情况
项目 期末余额
应收票据 6,200,025.86
应收账款
合计 6,200,025.86
2、 应收款项融资减值准备：无
3、 期末公司已质押的应收票据：无
4、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 161,614,859.47
商业承兑汇票
合计 161,614,859.47
5、 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据：无
(四) 其他应收款
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项目 期末余额 上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款项 2,021,247,049.39 1,963,838,580.74
合计 2,021,247,049.39 1,963,838,580.74
1、 其他应收款项
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 2,020,537,291.80 1,959,114,751.43
1至2年 888,666.68 6,543,363.56
2至3年 3,395,080.00 264,876.46
3 年以上 3,036,014.00 4,645,543.34
小计 2,027,857,052.48 1,970,568,534.79
减：坏账准备 6,610,003.09 6,729,954.05
合计 2,021,247,049.39 1,963,838,580.74
（2）按分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准
备
按组合计提坏账准
2,027,857,052.48 100.00 6,610,003.09 0.33 2,021,247,049.39
备
合计 2,027,857,052.48 100.00 6,610,003.09 2,021,247,049.39
120
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
上年年末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款项
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 1,970,568,534.79 100.00 6,729,954.05 0.34 1,963,838,580.74
其他应收款项
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款项
合计 1,970,568,534.79 100.00 6,729,954.05 1,963,838,580.74
按单项计提坏账准备：无
按组合计提坏账准备：
其中：账龄组合
期末余额
名称
其他应收款项 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 3,249,045.89 287,740.89 8.86
1至2年 888,666.68 388,965.94 43.77
2至3年 3,395,080.00 2,897,282.26 85.34
3 年以上 3,036,014.00 3,036,014.00 100.00
合计 10,568,806.57 6,610,003.09
合并范围内的母子公司间往来产生的其他应收款：
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例
联化科技（临海）有限公司 191,708,181.72
联化科技(盐城)有限公司 618,632,022.24
联化科技（德州）有限公司 519,770,025.44
辽宁天予化工有限公司 169,368,918.42
台州市黄岩联化药业有限公司 55,808,778.56
121
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例
联化科技(上海)有限公司 28,954,811.66
LIANHETECH HOLDCO LIMITED 433,045,507.87
合计 2,017,288,245.91
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
年初余额 9,855,589.13 9,855,589.13
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
-
本期计提 -3,239,586.04
3,239,586.04
本期转回
本期转销 6,000.00 6,000.00
本期核销
其他变动
期末余额 6,610,003.09 6,610,003.09
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
上年年末余
类别 年初余额 收回或 转销或核 期末余额
额 计提
转回 销
信用风险组合 6,729,954.05 9,855,589.13 -3,239,586.04 6,000.00 6,610,003.09
合计 6,729,954.05 9,855,589.13 -3,239,586.04 6,000.00 6,610,003.09
（5）本期实际核销的其他应收款项情况
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联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目 核销金额
实际核销的其他应收款项 6,000.00
其中重要的其他应收款项核销情况：
款项是否因
其他应收 履行的核
单位名称 核销金额 核销原因 关联交易产
款项性质 销程序
生
台州永安工程咨 经总裁批
往来款 6,000.00 预计无法收回 否
询有限公司 准
合计 6,000.00
（6）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
备用金 2,554,778.42 1,951,058.74
押金、保证金 2,869,630.00 6,599,830.00
往来款 2,022,432,644.06 1,962,017,646.05
合计 2,027,857,052.48 1,970,568,534.79
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 项期末余额合
期末余额
计数的比例(%)
联化科技(盐城)有限公司 关联方往来款 618,632,022.24 1 年以内 30.51
联化科技（德州）有限公
关联方往来款 519,770,025.44 1 年以内 25.63
司
LIANHETECH HOLDCO
关联方往来款 433,045,507.87 1 年以内 21.35
LIMITED
联化科技（临海）有限公
关联方往来款 191,708,181.72 1 年以内 9.45
司
辽宁天予化工有限公司 关联方往来款 169,368,918.42 1 年以内 8.35
合计 1,932,524,655.69 95.29
（8）涉及政府补助的其他应收款项：无
123
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
（9）因金融资产转移而终止确认的其他应收款项
（10）转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额
124
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
(五) 长期股权投资
期末余额 上年年末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,538,190,485.82 347,566,852.41 3,190,623,633.41 3,547,910,485.82 120,541,448.12 3,427,369,037.70
对联营、合营企业投资 61,000,072.68 61,000,072.68 50,939,604.48 50,939,604.48
合计 3,599,190,558.50 347,566,852.41 3,251,623,706.09 3,598,850,090.30 120,541,448.12 3,478,308,642.18
1、 对子公司投资
被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
台州市黄岩联化药业有限公司 9,720,000.00 1,080,000.00 10,800,000.00
台州市联化进出口有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
联化科技(台州)有限公司 811,220,000.00 811,220,000.00
上海宝丰机械制造有限公司 64,131,920.81 64,131,920.81
联化科技（上海）有限公司 31,290,000.00 31,290,000.00
江苏联化科技有限公司 620,061,581.92 620,061,581.92
联化科技(盐城)有限公司 560,062,000.00 560,062,000.00
联化科技(德州)有限公司 289,050,000.00 289,050,000.00 23,976,209.74
台州市黄岩联化货币兑换有限公司 5,080,000.00 5,080,000.00
辽宁天予化工有限公司 128,880,000.00 128,880,000.00
湖北郡泰医药化工有限公司 80,800,000.00 80,800,000.00
125
联化科技股份有限公司 2019 年年度报告全文
被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
LIANHETECH SINGAPORE
7,642,080.00 7,642,080.00
PTE.LTD
Lianhetech Holdco Limited 919,972,903.09 919,972,903.09 227,025,404.29 323,590,642.67
合计 3,547,910,485.82 1,080,000.00 10,800,000.00 3,538,190,485.82 227,025,404.29 347,566,852.41
2、 对联营、合营企业投资
本期增减变动
减值准备
被投资单位 上年年末余额 权益法下确认的 其他综合收 其他权 宣告发放现金 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 其他 期末余额
投资损益 益调整 益变动 股利或利润 准备
联营企业
台州市黄岩联科小额
50,939,604.48 5,528,044.66 56,467,649.14
贷款股份有限公司
浙江中科创越药业有
5,000,000.00 -467,576.46 4,532,423.54
限公司
小计 50,939,604.48 5,000,000.00 5,060,468.20 61,000,072.68
合计 50,939,604.48 5,000,000.00 5,060,468.20 61,000,072.68
126
(六) 营业收入和营业成本
本期金额 上期金额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,577,775,063.46 1,240,399,228.98 1,496,947,514.13 1,195,277,159.60
其他业务 129,523,244.01 112,976,526.46 138,680,602.90 132,365,752.05
合计 1,707,298,307.47 1,353,375,755.44 1,635,628,117.03 1,327,642,911.65
(七) 投资收益
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 80,000,000.00 115,308,464.75
权益法核算的长期股权投资收益 5,060,468.20 1,158,309.38
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
-17,560,038.20 -75,890,446.43
的投资收益
合计 67,500,430.00 40,576,327.70
十六、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -4,950,378.74
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
29,242,568.76
额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
报表 第 127 页
项目 金额 说明
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变
-17,560,038.20
动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,856,802.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 -22,124,650.47
所得税影响额 396,532.87
少数股东权益影响额（税后） 877,484.83
合计 -20,850,632.77
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益 每股收益（元）
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.49 0.16 0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.85 0.18 0.18
的净利润
(三) 境内外会计准则下会计数据差异：无
(四) 会计政策变更相关补充资料
本公司根据 《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2019〕6 号）和
《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）变更了相关会计政策
并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的上年年初、上年年末合并资产负债表如下：
项目 上年年初余额 上年年末余额 期末余额
流动资产：
报表 第 128 页
项目 上年年初余额 上年年末余额 期末余额
货币资金 1,147,299,929.46 1,114,307,760.71 970,286,030.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 不适用 不适用
以公允价值计量且其变动计入
不适用
当期损益的金融资产
衍生金融资产 4,691,632.98 4,052,371.75
应收票据 69,639,532.41 42,780,585.43
应收账款 867,167,355.31 1,032,035,925.02 954,314,713.77
应收款项融资 不适用 不适用 101,352,146.04
预付款项 68,213,043.81 76,431,166.79 71,495,565.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 42,898,895.73 61,776,471.42 151,848,088.09
买入返售金融资产
存货 1,028,231,522.20 1,194,597,415.54 1,625,316,354.74
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 102,152,730.31 96,805,789.06 129,122,395.24
流动资产合计 3,325,603,009.23 3,623,426,746.95 4,007,787,665.60
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 不适用 不适用
可供出售金融资产 500,000.00 500,000.00 不适用
其他债权投资 不适用 不适用
持有至到期投资 不适用
长期应收款 11,312,777.73
长期股权投资 49,781,295.10 50,939,604.48 61,000,072.68
其他权益工具投资 不适用 不适用 500,000.00
其他非流动金融资产 不适用 不适用
投资性房地产 4,321,124.60
报表 第 129 页
项目 上年年初余额 上年年末余额 期末余额
固定资产 3,249,614,458.55 3,357,097,849.73 3,549,418,271.53
在建工程 552,751,597.20 624,227,818.48 970,815,928.78
生产性生物资产
油气资产
无形资产 311,982,373.71 279,185,794.92 293,868,393.77
开发支出
商誉 627,860,125.58 523,997,854.22 330,545,886.12
长期待摊费用
递延所得税资产 44,433,225.27 42,604,456.14 31,591,630.70
其他非流动资产 513,731,820.11 122,395,752.26 349,921,961.79
非流动资产合计 5,350,654,895.52 5,000,949,130.23 5,603,296,047.70
资产总计 8,676,257,904.75 8,624,375,877.18 9,611,083,713.30
流动负债：
短期借款 18,938,209.48 1,039,664,189.39 1,431,574,932.06
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 不适用 不适用
以公允价值计量且其变动计入
不适用
当期损益的金融负债
衍生金融负债 532,086.75
应付票据 234,955,900.00 136,546,000.00 22,250,000.00
应付账款 517,696,993.01 570,856,018.60 697,045,446.84
预收款项 90,184,867.26 62,560,874.32 119,344,179.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 113,701,474.83 117,059,433.52 137,805,797.99
应交税费 69,896,971.04 42,512,969.26 63,701,693.37
其他应付款 323,622,985.02 225,420,220.49 136,889,435.59
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
报表 第 130 页
项目 上年年初余额 上年年末余额 期末余额
一年内到期的非流动负债 9,416,033.16 629,774,194.32 44,987,963.68
其他流动负债
流动负债合计 1,378,945,520.55 2,824,393,899.90 2,653,599,448.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 932,187,282.99 214,800,000.00
应付债券 628,174,036.28
其中：优先股
永续债
长期应付款 7,693,886.07 7,693,886.07 281,684,129.65
长期应付职工薪酬
预计负债 5,869,615.37
递延收益 61,681,318.98 65,027,685.74 68,205,327.02
递延所得税负债 1,589,982.19 1,759,350.63 11,888,668.34
其他非流动负债 410,015,648.70
非流动负债合计 1,637,196,121.88 74,480,922.44 986,593,773.71
负债合计 3,016,141,642.43 2,898,874,822.34 3,640,193,222.30
所有者权益：
股本 925,902,056.00 925,902,056.00 923,878,056.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,152,984,784.13 2,208,819,646.13 2,208,568,075.80
减：库存股 205,804,200.00 126,400,008.00 55,124,244.00
其他综合收益 -343,040.83 -20,621,412.41 2,945,432.80
专项储备
盈余公积 251,260,777.74 259,705,577.57 259,439,898.59
一般风险准备
未分配利润 2,507,526,906.34 2,444,023,104.56 2,565,383,053.47
归属于母公司所有者权益合计 5,631,527,283.38 5,691,428,963.85 5,905,090,272.66
少数股东权益 28,588,978.94 34,072,090.99 65,800,218.34
所有者权益合计 5,660,116,262.32 5,725,501,054.84 5,970,890,491.00
负债和所有者权益总计 8,676,257,904.75 8,624,375,877.18 9,611,083,713.30
报表 第 131 页
报表 第 132 页
第十三节 备查文件目录
一、经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签署并盖章的财务报表。
二、经会计师事务所盖章、注册会计师签署并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
四、经公司法定代表人签署的2019年度报告文本原件。
五、其他备查文件。
文件存放地：公司证券部
联化科技股份有限公司
法定代表人： 王 萍
二〇二〇年四月二十三日
报表 第 133 页
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