深圳光韵达光电科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告
信会师报字[2020]第 ZL10060 号
深圳光韵达光电科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2020]第ZL10060号
深圳光韵达光电科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对深圳光韵达光电科技股份有限公司（以下简称
“贵公司”） 2019 年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证
上[2015]65 号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使用
情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实
际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放
和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大
方面按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）及《深圳证券交易所创业
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板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65 号）及
相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司 2019 年度《关于公司募集资金存放与实际使
用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 2
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］
44 号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修
订）》（深证上[2015]65 号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方
面如实反映了贵公司募集资金 2019 年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同
其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王首一
中 国上海 中国注册会计师：吴健东
二〇二〇年四月八日
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2019年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
深圳光韵达光电科技股份有限公司
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
根据 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上
[2015]65 号）及相关格式指引的规定，本公司将 2019 年度募集资金存放与使用情况
专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准深圳光韵达光电科技股份有限公司非公开发
行股票的批复》 （证监许可[2019]67 号），深圳光韵达光电科技股份有限公司（以下
简称“公司”或“本公司”） 获准非公开发行人民币普通股 27,517,446 股，发行价格
为人民币 10.03 元/股，股款以人民币缴足，计人民币 275,999,983.38 元。扣除各项发
行费用 16,079,999.17 元（含税）后，实际募集资金净额为人民币 259,919,984.21 元，
其中：新增注册资本人民币 27,517,446.00 元，新增资本公积人民币 233,312,726.84
元，增加可抵扣增值税进项税人民币 910,188.63 元。上述资金于 2019 年 7 月 11 日到
位，业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《深圳光韵达光电科技
股份有限公司验资报告》（亚会 A 验字（2019） 0010 号）验资报告。
2019 年度募集资金使用金额及结存情况为：
项 目 金额（人民币元）
2019 年度募集资金金额 259,919,984.21
减：置换以自筹资金预先支出的项目资金 161,720,538.14
减：2019 年度使用 （取得募集资金后） 25,891,929.01
其中：1）嘉兴市云达智能科技有限公司光韵达嘉兴智能
13,156,965.46
生产基地建设项目
2）深圳光韵达激光应用技术有限公司激光精密智能加工
11,985,084.66
中心建设项目
3）光韵达云制造及无人工厂研发项目 749,878.89
加：2019 年度存款利息收入减支付银行手续费 507,901.57
加：2019 年度结构性理财产品利息收入 212,695.49
减：闲置募集资金购买结构性存款 50,000,000.00
加：闲置募集资金购买理财产品及结构性存款到期赎回 15,000,000.00
减：继续使用闲置募集资金购买结构性存款 5,000,000.00
2019 年 12 月 31 日募集资金应存余额 33,028,114.12
2019 年 12 月 31 日募集资金实存余额 33,028,114.12
差异 ---
二、 募集资金存放和管理情况
鉴于本次募集资金投资的三个项目分别由本公司、全资子公司深圳光韵达激光应用技
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术有限公司（以下简称“光韵达激光”）、全资孙公司嘉兴市云达智能科技有限公司（以
下简称“嘉兴云达”）实施， 为进一步规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及本公司《募集资金管理办法》
的规定， 本公司、 光韵达激光、嘉兴云达分别在兴业银行股份有限公司深圳南新支
行、 中国光大银行股份有限公司深圳分行、中国工商银行股份有限公司深圳福田支
行开设了共计 3 个募集资金专项账户（以下统称“专户”），并与开户银行、 华创证
券有限责任公司（以下称“华创证券”）分别签订了《募集资金三方监管协议》。
募集资金专户的开立和存储情况如下：
单位：人民币元
存款类
序号 户名 银行 账号 截止日余额
型
兴业银行深圳南新支
1 本公司 337180100100291316 1,655,018.70 活期
行
中国光大银行深圳田
2 光韵达激光 39150188000061260 28,272,267.09 活期
贝支行
中国工商银行深圳益
3 嘉兴云达 4000032329200286237 3,100,828.33 活期
田支行
合计 33,028,114.12
注：不含暂时闲置募集资金用于购买结构性存款的募集资金 4,000.00 万元，详见本报
告三（七）章节。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 187,612,467.15 元，具体情况详见附表
1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
2019 年 8 月 1 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2019 年 7 月 19
日以自筹资金预先投入募集资金项目的情况进行了专项审核，并出具了专项鉴证报
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告；2019 年 8 月 1 日，公司第四届董事会第十六次会议，审议通过《关于使用募集
资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以人民币 161,720,538.14 元
置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金；公司独立董事、公司监事会以及保荐
机构华创证券有限责任公司对该事项均发表了同意意见，同意公司以募集资金置换前
期已预先投入的自筹资金。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
本公司不存在节余募集资金使用情况。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在节余募集资金使用情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》等有关规定，深圳光韵达光电科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）于 2019 年 8 月 22 日召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十一
次会议，分别审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，
同意公司在不影响公司正常经营、募集资金投资项目建设进度及确保资金安全的情况
下，公司及子公司使用额度不超过人民币 5,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行
现金管理，公司及子公司使用额度不超过人民币 5,000 万元（含本数）的闲置自有资
金进行委托理财，在上述额度和决议的有效期内，资金可以滚动使用。现金管理进展
情况如下：
截止 2019 年 12 月 31 日，银行结构性存款列示如下：
单位：人民币万元
委托方 受托方 产品名称 委托金额 起始日 到期日 产品类型 预期年收益率
本公司 兴业银行 结构性存款 1,100.00 2019/9/16 2020/9/10 保本浮动收益型 3.25%－3.3425%
本公司 兴业银行 结构性存款 500.00 2019/9/18 2020/3/16 保本浮动收益型 3.2%－3.2735%
本公司 兴业银行 结构性存款 300.00 2019/11/22 2020/2/20 保本浮动收益型 3.1%－3.174%
本公司 兴业银行 结构性存款 200.00 2019/12/19 2020/2/17 保本浮动收益型 3.1%－3.174%
光韵达激光 光大银行 结构性存款 1,900.00 2019/10/8 2020/4/8 保本浮动收益型 3.55%
合计 4,000.00
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除上述情形外，剩余未使用的募集资金仍在募集资金专户银行中管理。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存
放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2020 年 4 月 8 日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
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董事会
2020 年 4 月 8 日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：深圳光韵达光电科技股份有限公司 2019 年度 单位： 人民币万元
本年度投入募集
募集资金总额 25,992.00 18,761.25
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 --- 18,761.25
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 ---
是否已变更 截至期末投入进
承诺投资项目和超募资 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入 截至期末累计投 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到 项目可行性是否
项目（含部 度（%）
金投向 资总额 (1) 金额 入金额(2) 使用状态日期 效益 预计效益 发生重大变化
分变更） (3)＝(2)/(1)
承诺投资项目
嘉兴市云达智能科技有
限公司光韵达嘉兴智能 否 11,569.04 11,569.04 11,279.34 11,279.34 97.50 2020 年度 --- 否 否
生产基地建设项目
深圳光韵达激光应用技
术有限公司激光精密智 否 10,000.96 10,000.96 5,313.31 5,313.31 53.13 2019 年度 283.75 否 否
能加工中心建设项目
光韵达云制造及无人工
否 4,422.00 4,422.00 2,168.60 2,168.60 49.04 2021 年度 不适用 不适用 否
厂研发项目
承诺投资项目小计 25,992.00 25,992.00 18,761.25 18,761.25
超募资金投向
不适用
未达到计划进度或预计 1、嘉兴市云达智能科技有限公司光韵达嘉兴智能生产基地建设项目效益未及预期，主要是项目建设期长于预期，2019 年 11 月底才取得项目竣工验收，2019 年 12 月初才通过政府
收益的情况和原因（分具 相关部门验收，造成基地项目投产延期，因此本项目尚未达到预计经济效益。2、深圳光韵达激光应用技术有限公司激光精密智能加工中心建设项目效益未及预期，主要是项目募集
体项目） 资金金额由原先计划的 32,816.22 万元调整到 10,000.96 万元，募投项目规模变小；另一方面，电子通讯行业因技术变革，募投项目可行性发生一定改变，导致未能达到计划效益。
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
无
使用进展情况
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
2019 年 8 月 1 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2019 年 7 月 19 日以自筹资金预先投入募集资金项目的情况进行了专项审核，并出具了专项鉴证报告；2019 年 8
募集资金投资项目先期
月 1 日，公司第四届董事会第十六次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以人民币 161,720,538.14 元置换预先已投入募集资金
投入及置换情况
投资项目的自筹资金；公司独立董事、公司监事会以及保荐机构华创证券有限责任公司对该事项均发表了同意意见，同意公司以募集资金置换前期已预先投入的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补
无
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
无
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
截止 2019 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置的募集资金 4,000.00 万元购买银行结构性存款，除上述情形外，剩余未使用的募集资金仍在募集资金专户银行中管理。
途及去向
募集资金使用及披露中
公司 2019 年度募集资金情况披露及时、完整，不存在重大问题。
存在的问题或其他情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：深圳光韵达光电科技股份有限公司 2019 年度 单位：人民币万元
对应的原承 变更后项目拟投入募集资金总额 本年度实际 截至实际累计投 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可行性
变更后的项目 诺项目 (1) 投入金额 入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 是否发生重大变化
无 无 --- --- --- --- 无 --- 无 无
无 无 --- --- --- --- 无 --- 无 无
合计 --- --- --- --- 无 --- 无 无
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 不适用
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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