新希望六和股份有限公司
董事会审计委员会对四川华信（集团）会计师事务所
(特殊普通合伙)2019 年度审计工作的总结报告
四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华
信”）对新希望六和股份有限公司（以下简称“公司”）2019年度的财
务报告进行了审计，主要内容是对公司2019年度资产负债表、利润表、
现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注进行审计评价，同时
对2019年度控股股东及其他关联方占用资金情况和对外担保情况出
具鉴证报告、对公司内部控制进行审计等。
年度审计结束后，华信对公司2019年度财务报告的审计结论以书
面方式出具了无保留意见的审计报告。在华信审计期间，根据证监会、
交易所对董事会审计委员会年报工作的要求，公司董事会审计委员会
和内部审计部门进行了跟踪配合，现将华信2019年度的审计情况作如
下评价：
一、2019年度审计工作安排
1、与华信协商确定2019年年度审计工作的时间安排
审计委员会通过与华信进行沟通协商，确定了年报审计的注册会
计师进场审计时间，与治理层沟通意见以及正式出具审计报告的时
间。
2、审阅会计师事务所提供的审计计划
审计委员会通过与华信的沟通，审阅了公司的年报审计工作计
1
划，对审计时间、人员安排、审计程序、审计策略以及重要性水平有
了较全面的了解。
3、过程督促
年报审计工作中，审计委员会对华信的审计工作进行了督促。在
会计师进场前、审计中、审计完成后的三个时间段对会计师的工作进
行了口头和书面的跟进，并对年报审计沟通作了书面记录，督促会计
师按计划完成审计任务。
4、与年审注册会计师见面会
华信完成现场审计工作后，审计委员会会同独立董事与年审注册
会计师进行了坦诚交流。年审注册会计师就审计工作情况向审计委员
会作了汇报，对审计程序、审计策略以及审计调整事项，向审计委员
会委员作了详细说明；审计委员会在听取注册会计师的介绍和答疑
后，对年报审计情况有了更深入的了解，并认为注册会计师的审计工
作程序到位，审计结果符合公司的实际情况。
5、对审计报告的基本意见
华信对公司年度财务报表及其相关资料进行了审计，并以书面形
式发表了标准无保留审计意见。
审计委员会认为，年审注册会计师按照中国注册会计师审计准则
的要求执行了恰当的审计程序，审计结论是在获取了充分的、适当的
审计证据基础之上发表的意见。
二、对华信执行审计业务的工作评价
1、独立性评价
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华信所有职员在本公司审计期间未获取除审计业务约定书约定
以外的任何现金及其他任何形式经济利益；华信与本公司之间不存在
直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；审计成员
和本公司决策层之间不存在关联关系。在本次审计工作中，华信及其
审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基
本原则中关于保持独立性的要求。
2、专业能力评价
审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和
从业资格，能够胜任本次审计工作。
3、审计程序评价
华信在本次审计工作中实施的审计程序恰当、合理，有效地对公
司财务报表及其编制进行了风险评估，客观地对公司会计政策选择和
会计估计行为进行了评价。
二〇二〇年三月十九日
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