东莞发展控股股份有限公司
投资管理制度
（经公司第七届董事会第二十九次会议审议通过，尚需提交股东大会审议）
第一章 总则
第一条 目的
为规范东莞发展控股股份有限公司（以下简称“总部”） 及下
属分、子公司（以下简称“下属单位”）的投资行为，建立投资风
险防控机制，保护出资人利益，提高投资决策水平和投资效益，
依据《公司法》《企业国有资产法》《深圳证券交易所股票上市
规则》等法律、法规、规范性文件和总部《公司章程》的有关规
定，制定本制度。
第二条 适用范围
本制度包含投资管理范围及组织机构、投资决策权限、投资
计划和预算、投资决策程序、投资监督管理、投资后评价等内容。
适用于总部及下属单位。
第三条 专业术语定义
本制度所称的主业投资指纳入公司合并报表范围的主要经营
业务及与主业具有协同效应的投资，除此之外的投资为非主业投
资。
本制度所称投资是指总部和下属单位使用货币出资，或使用
实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让
的非货币财产作价出资，以获取未来收益的行为。具体包括：
（一）固定资产投资：投资金额 500 万元以上（含 500 万元，
下同）的基本建设项目、更新改造投资（不含路产养护项目）、
土地及其建筑物投资等；
（二）股权投资：对外设立独资、合营、合作、合伙企业（公
司），以及通过兼并、收购、增资等方式取得标的企业（公司）
股权等资本性投资；
（三）需按本制度执行的其他投资活动。
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第四条 投资原则
（一）投资活动必须遵守国家法律法规和国有资产管理相关
规定，符合国家产业政策要求；
（二）投资方向应符合公司战略规划，突出主业，有利于提
高公司核心竞争力；
（三）非主业投资应符合公司的战略定位及发展方向；
（四）投资规模应与公司资产规模、资产负债水平和实际融
资能力相适应；
（五）投资过程应符合本制度规定的投资决策程序和相关管
理制度；
（六）投资应注重防范风险，保证资金运行安全；
（七）投资应注重效益，追求合理的投资回报。
第二章 投资管理范围及组织机构
第五条 总部和下属单位的投资管理范围
投资决策全过程管理；编制年度投资计划和预算；投资资金
的使用；项目实施过程监控；项目预决算；项目竣工验收（或项
目退出）和投资后评价；投资处置。
第六条 投资管理实行项目牵头人制度
投资项目原则上由总部战略投资部担任牵头人，无须提交董
事会审议的固定资产投资类项目由总部企业管理与安全监管部担
任牵头人。如遇重大、特殊类项目，可由相关部门联合组成项目
组担任牵头人。牵头人负责牵头组织研究论证及方案制定等工作。
第七条 总部股东大会是投资决策的最高权力机构。
第八条 总部董事会在股东大会授权范围内对投资项目进行
审核和投资决策。
第九条 总部党委会议、班子会议负责对投资项目进行审核和
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投资决策，审议通过后按决策权限报董事会或股东大会审批。
第十条 部门职责
（一）总部战略投资部
总部战略投资部是总部和下属单位股权投资项目的具体管理
部门。具体负责年度投资计划的编制和督促落实工作；负责投资
项目的研究策划工作；负责重点投资项目的前期协调工作，包括
项目立项、可行性研究、总体规划、详细规划和投资分析评价等
工作；负责投资项目实施方案制定工作；负责对下属单位投资项
目的审核、指导、监督、协调及其他服务工作；负责项目库建立
管理工作；负责项目投资后分析评价及管理工作。
（二）总部企业管理与安全监管部
总部企业管理与安全监管部负责对投资项目的合同及章程等
相关契约性文书进行合法、合规性审查；负责统筹固定资产投资
项目的实施，包括施工图设计、招投标、工程预算、施工管理、
风险管理等工作；负责下属单位投资项目实施过程的监督、协调、
指导，包括设计、预算、招标、进度、质量、验收、结算、评价
等。
（三）总部财务部
总部财务部负责投资预算管理和资金管理，参与投资项目的
分析和决策。
（四）总部党群监察部
总部党群监察部是监督和审计责任部门，根据公司要求和有
关规定对投资项目进行监督审查。
（五）总部证券事务部
总部证券事务部负责办理投资项目的股东大会、董事会审批
以及信息披露。
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（六）总部其他职能部门
总部其他职能部门或指定的专门工作机构按其职能配合、参
与投资管理工作。
第十一条 下属单位职责
下属单位作为投资活动的主体时，承担以下职责：依法行使
投资主体权利，并承担投资责任；编制企业年度投资计划和投资
计划完成情况报告；组织进行投资项目的可行性研究和专家论证
（如需要），开展投资项目的前期工作，配合总部相关职能部门
进行投资决策、组织实施、风险控制、投资后评价等活动。
第三章 投资决策权限
第十二条 投资决策权限原则
总部和下属单位的投资决策应遵循“三重一大”决策原则，实
行专业管理和逐级审批制度。公司股东大会、董事会、 党委会和
班子会按照事权划分，对投资事项进行决策。
第十三条 总部股东大会审批权限
单项固定资产、主业（非主业）股权投资金额占总部净资产
5%以上的；
第十四条 总部董事会审批权限
（一）单项固定资产、主业股权投资金额占总部净资产 1%以
上的；
（二）单项非主业股权投资金额 500 万以上的。
第十五条 总部党委会、班子会审批投资的权限
总部党委会、班子会负责审核总部及下属单位发生的所有投
资项目。
第十六条 各级决策机构审批权限以总部上年末经审计的合
并会计报表归属于母公司的口径划分。对同一标的投资，应按照
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连续十二个月内累计发生（批准）的金额适用以上审批权限。
第十七条 公司发生的投资项目无法明确交易金额的，应按照
交易金额上限适用本制度及《深圳证券交易所股票上市规则》等
相关规定，不能确定交易金额上限的，应当说明原因并提交总部
股东大会审批。
第十八条 总部及下属单位发生的投资项目，金额达到总部净
资产的 0.5%以上，总部证券事务部应当及时履行上市公司信息披
露义务。
第十九条 根据国有资产管理有关规定，还需报上级部门审批、
核准或备案的投资项目，按有关制度规定执行。
第四章 投资决策程序
第二十条 根据项目实际情况，按照业务划分的原则，由牵头
人联合相关部门对投资项目可行性研究报告的完整性、合规性、
需提交资料的完备性及可行性结论等分别发表意见。公司可根据
实际情况决定是否聘请专家对投资项目进行论证。
牵头人形成汇总意见后，逐级报送至公司总裁审核，形成审
核意见。项目审核完成后，根据项目决策权限，提交公司党委会
及班子会、董事会、股东大会决策。项目批准实施后，方可进入
实施阶段。
第二十一条 提交公司审核的投资项目，需提交以下相关资料：
(一) 项目投资申请报告；
(二) 项目可行性研究报告；
(三) 专家论证意见（如需）；
(四) 投资合同或协议的草案；
(五) 其他需提供的资料。
第二十二条 为保证下属但重点（重大）项目前期工作质量，
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经总部研究确定的重点（重大）项目前期工作，须由总部职能部
门（必要时成立项目领导小组或项目组）牵头，下属单位配合的
方式进行操作。
第二十三条 若项目审批过程中出现中止，应保存相关的申报
材料，以备日后重启审批流程之用；若出现终止，应取得终止审
批手续，同时停止相关工作，并将申报材料作为档案封存。
第二十四条 项目实施过程中若投资方案发生重大变更，需按
程序重新办理报批手续。
第二十五条 若项目实施后需要退出，则应由项目实施主体单
位制定退出方案，由总部分管领导审核，提交总部党委会、班子
会议复审后，按照本制度相关规定办理退出（收回）投资的手续。
第五章 投资计划和预算
第二十六条 总部和下属单位的投资项目纳入总部年度投资
计划和财务预算管理。
第二十七条 年度投资计划
年度投资计划应当根据总部和下属单位的发展规划、年度经
营计划和全面预算管理的相关规定编制。年度投资计划主要内容
包括：项目名称、总投资额、年度计划投资、项目状态、计划投
资或建设年限、项目本年度计划投资或建设描述等。年度投资计
划和预算应在上一年度第四季度按程序研究制订并上报总部班子
会议审批。
第二十八条 下属单位每年 10 月 31 日前编制下一年度投资计
划报总部审批，经总部审批通过的项目视为同意立项。原则上未
经立项的项目不得进入投资决策流程，如遇特殊项目，可临时申
请立项。
年度投资计划报送内容至少包括年度投资计划表及年度投资
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计划编制说明等内容。
第二十九条 下属单位上报的年度投资计划要细分到单体项
目，未获得总部立项的项目不得纳入年度投资计划。
第三十条 总部战略投资部负责牵头相关职能部门汇总编制
年度投资计划草案并按程序报批。经总部班子会议批准的年度投
资计划按程序报批后将正式下发执行，并纳入绩效考核范围。
第三十一条 下属单位按照总部正式下达的年度投资计划制
定年度投资计划实施方案报总部审批或备案。实施方案包括以下
内容：
(一）项目基本情况；
(二）具体工作安排，包括工作内容和时间节点控制；
(三）项目总投资、年度投资、资金筹措方案和月度资金使用
计划；
(四）存在困难问题、风险分析和改进的思路办法；
(五）保障措施和须总部协调解决问题；
(六）项目责任人和责任部门；
(七）年度投资计划表。
第三十二条 总部和下属单位必须严格执行年度投资计划。
遇特殊情况确需调整（增加或减少项目，减少或追加投资），应
上报年度投资计划调整请示，充分说明调整原因和变动内容，报
总部党委会、班子会审批。
第三十三条 总部和下属单位应于下一年 1 月 15 日前上报年
度投资计划完成情况的报告。主要内容包括：
（一）年度投资总体完成情况；
（二）投资结构分析；
（三）主要投资项目的进展情况；
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（四）实际完成和年度投资计划比较分析;
（五）非主业投资情况分析；
（六）投资风险控制分析；
（七）年度投资存在的问题和有关建议；
（八）投资计划完成情况评价。
第六章 投资监督
第三十四条 总部和下属单位应建立健全投资项目管理制度，
规范项目实施行为，防范和控制风险。
第三十五条 投资风险防控
应将投资风险的防控纳入企业全面风险管理体系，从公司治
理、组织结构、内部控制、信息管理、企业文化等方面，建立健
全有利于风险识别、风险控制和风险化解的风险管理体系。
第三十六条 长期股权投资项目，应按规定取得出资证明或股
权证明，并按公司章程向被投资企业委派产权代表（如有）。
第三十七条 公司应当建立健全内部审计制度，对重大投资项
目根据公司《内部审计制度》进行审计和投资后评估工作。
第七章 投资后管理及评价
第三十八条 总部和下属单位每年年末应对年度投资计划的
执行情况及投资项目的实施情况进行分析，并对投资项目的决策、
实施、效益等做出评价。
第三十九条 投资项目完成后，总部和下属单位应当组织对项
目进行后评价，并在项目完成后持续三年对投资项目的投资效果
进行评估。
第四十条 投资项目后评价主要对照项目审批时上报总部的
可行性研究报告中有关指标进行具体评判。总部应将项目所达到
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的实际效果与项目可行性研究、决策确定的目标及内容进行对比
分析，找出差距和原因，总结经验教训，提出对策建议，以改善
投资决策和项目管理。
第八章 投资的处置
第四十一条 出现或发生下列情况之一时，公司应收回投资：
（一）因公司战略调整或经营方向改变决定收回投资的；
（二）投资项目（企业）经营期满，各出资方决定不再延长
经营期限的；
（三）由于投资项目（企业）经营不善，无法偿还到期债务，
依法实施破产；
（四）由于发生不可抗拒力而使项目（企业）无法继续经营；
（五）合同规定投资终止的其他情况出现或发生时；
（六）公司认为有必要的其他情形。
第四十二条 发生或出现下列情况之一时，公司可以转让投
资：
（一）投资项目已经明显有悖于公司经营方向的；
（二）投资项目出现连续亏损且扭亏无望、没有市场前景的；
（三）公司认为有必要的其他情形。
第四十三条 投资退出（收回）的审批权限与投资决策一致，
并按《企业国有国有资产交易监督管理办法》等相关规定执行。
对持有的上市公司股权类投资（含直接及间接持有），通过
证券交易系统转让实现投资（非控股性质）退出时，在一个会计
年度内累计净转让不超过该标的上市公司总股本 5%的情况下，总
部可结合标的上市公司的股票公开交易价格、可比公司股票交易
价格、每股净资产值等因素综合决定转让价格与方案。
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第九章 投资事项报告及披露
第四十四条 拟发生以下重大事项的，下属单位应及时向对应
的职能部门和董事会秘书报告，经总部批准后方可实施：
（一）收购和出售资产行为；
（二）非主营业务的对外投资行为；
（三）重要合同（融资、委托经营、委托理财、赠与、承包、
租赁等）的订立、变更和终止；
第四十五条 董事会秘书应按照相关法律法规、《深圳证券交
易所股票上市规则》《公司章程》和本制度的规定，对上报的重
大投资事项进行分析和判断，如需履行信息披露义务时，董事会
秘书应按照相关规定履行信息披露义务。
第十章 责任追究
第四十六条 越权决策、擅自决策、违法违规实施项目投资的，
将追究相关责任人的责任。
第四十七条 违反本制度相关规定，造成国有资产损失的,依
法追究相关责任人的责任，触犯刑律的，依法移送司法机关追究
其刑事责任。
第十一章 附则
第四十八条 本制度未尽事宜，或与本制度生效后实施的法律、
法规、规范性文件和《公司章程》的规定不一致时，以最新实施
的法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定为准。
第四十九条 本制度由公司董事会负责解释、修订。
第五十条 本制度自公司股东大会通过之日起实施。
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