荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
荣安地产股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人王久芳、主管会计工作负责人宋长虹及会计机构负责人(会计主
管人员)郑伟红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司董事胡约翰对董事长王久芳代行董事会秘书一职持有不同意见、对证
券事务代表岗位空缺持有不同意见，对公司控股股东及实际控制人是否严格遵
守在同业竞争、关联交易及“三分开两独立”等方面的承诺持有疑虑，除对上述
内容持有不同意见或疑虑外，对 2017 年半年度报告的其他内容能保证其真实、
准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，请投资者特别
关注。
由董事长代行董事会秘书职责符合公司《章程》和深圳证券交易所《股票
上市规则》，并已公告说明，详见公司 2017 年 7 月 11 日发布的相关公告。公司
于 2017 年 7 月 14 日在回复中国证监会宁波监管局〈甬证监函[2017]55 号〉监
管提示函中明确表示“公司已在积极物色董事会秘书及证券事务代表候选人，公
司将在 3 个月内先行完成证券事务代表的选聘工作，董事会秘书人选目前正在
审慎选择中，公司将在新的董事会秘书聘任之前，由董事长代行董事会秘书职
责，并保证代行董事会秘书的工作时间、积极参加监管部门组织的各类监管会
议和培训”。关于董事胡约翰提出的“对公司控股股东及实际控制人是否严格遵
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守在同业竞争、关联交易及“三分开两独立”等方面的承诺持有疑虑”的问题，其
未向董事会提出具体事项或其它事实依据，经自查，报告期内公司控股股东及
实际控制人严格遵守相关承诺，不存在违背同业竞争、关联交易及“三分开两独
立”等方面承诺的情况。特此声明。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司所处房地产行业与国民经济的联系极为密切，受到国家宏观调控政策
影响较大，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 6
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 11
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 37
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 38
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 41
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 137
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司或荣安地产 指 荣安地产股份有限公司
荣安集团 指 荣安集团股份有限公司
报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 荣安地产 股票代码 000517
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 荣安地产股份有限公司
公司的中文简称（如有） 荣安地产
公司的外文名称（如有） RONGAN PROPERTY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）RONGAN PROPERTY
公司的法定代表人 王久芳
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王久芳（代）
浙江省宁波市海曙区灵桥路 513 号天封
联系地址
大厦 15 楼
电话 0574-87312638
传真 0574-87312638
电子信箱 stock@000517.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 3,698,751,853.56 557,250,303.11 563.75%
归属于上市公司股东的净利润（元） 469,695,613.91 17,987,418.14 2,511.25%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
436,481,675.10 -8,025,797.03 5,538.48%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 397,314,005.14 480,414,508.68 -17.30%
基本每股收益（元/股） 0.1475 0.0056 2,533.93%
稀释每股收益（元/股） 0.1475 0.0056 2,533.93%
加权平均净资产收益率 12.01% 0.50% 11.51%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 10,753,442,428.28 11,106,634,517.01 -3.18%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,146,337,514.53 3,676,641,900.62 12.78%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -11,285.59
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,307,629.80
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -488,227.86
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其他符合非经常性损益定义的损益项目 43,477,135.40 理财产品收益
减：所得税影响额 11,071,312.94
合计 33,213,938.81 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
公司坚持“做精做专房地产”的战略，以房地产开发与销售为主营业务，并以商业物业运营、物业管理、代建与建筑施工
等业务为辅。其中，房地产开发以商品住宅为主，满足刚需及改善型需求，着力打造“安居、宜居、乐居”的住宅小区。项目
开发以快速周转为导向，努力提高资金使用效率。同时，加强品牌管理，通过打造精品楼盘并努力提供人性化、高附加值的
物业服务来提高品牌的美誉度，从而实现品牌溢价，公司在宁波本土已具备一定的品牌优势。目前商业物业运营以杭州、宁
波市中心地段写字楼及商业用房租赁为主。公司将不断提高商业物业运营能力，使租金收入稳步增长。
2017年上半年房地产市场出现了“抢地”热潮，但公司一直严格控制拿地风险，不拿地王，在理性分析的基础上进行适当
的土地储备，确保项目利润率与公司可持续发展。目前公司主要房地产开发项目位于宁波、杭州、嘉兴、重庆等城市，前期
土地取得成本较为理想。
2017年下半年，随着调控的不断加深，房贷收紧，预计房地产市场会继续延续回落态势，公司将进一步加强营销策划，
提升客户体验，加速库存去化，以应对市场挑战。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
报告期末长期股权投资较期初增加 55.60%，主要是因为合作开发需要，报告期处置
股权资产 全资子公司宁波康瑞企业管理咨询有限公司和宁波荣安教育投资管理有限公司部
分股权，由控股变为参股。
固定资产 报告期公司固定资产无重大变化
无形资产 报告期公司无形资产无重大变化
在建工程 报告期公司在建工程无重大变化
报告期末货币资金较期初增加 145.83%，主要是因为销售回款增加及项目开工增加
货币资金
贷款。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
公司以企业文化为基础，以市场化运作为依托，结合公司特点及城市布局不断形成并完善自身的经营优势，逐步确立了
具有荣安特色的核心竞争力。
1、科学的管理机制
公司引入了流程管理体系及绩效管理体系，贯彻实施标准化运营，简化流程环节，进行充分授权，开展全面预算管理，
健全公司考核。流程管理体系对公司房地产项目开发过程中所涉及的各项业务均规定了明确的工作及管理流程，使房地产开
发全流程明确到每道工序、完成每项任务的具体天数、负责单位，最大限度地保证了公司各个项目按照统一标准、流程进行
开发，保证了工程质量与效率，并且形成了标准化的运营体系。
2、拥有一流的开发团队和合作伙伴
荣安地产是一家有着近二十年房地产开发经验的专业房地产公司。在多年的发展过程中，公司培育并形成了一个知识结
构和专业结构合理、实战经验丰富、具备战略发展眼光的管理团队。公司董事长王久芳先生具有二十年的房地产开发管理经
验，市场意识敏锐并超前，在公司发展的关键时期能把握住机会，做出有利于公司持续性发展的战略决策；公司总经理和其
它高管人员如副总经理和项目公司的总经理，他们是营销、工程建设、资本运作、财务管理等方面的专家，具有丰富的房地
产开发经营管理经验，其中不少人是具有理论及实践水平较高的专业人士。这样一支高水平管理团队具备了带领公司进一步
做大做强的经营管理能力。公司施行了从拿地到开盘10个月时间的快速开发的项目运营模式，大大降低了项目的开发成本以
及政策变动的风险。
同时，荣安地产一直与优秀企业建立着战略合作伙伴关系，如浙江绿城建筑设计有限公司、浙江南方建筑勘察设计院、
上海三菱、LG、亚厦股份、棕榈园林等合作单位均是行业中的佼佼者，荣安坚信，只有一流的团队，一流的合作单位才能
打造一流的产品，创造一流的企业。这样一流的组合是奠定企业盈利的根本，更是提升企业竞争力的关键。
并且，公司积极与有实力的品牌开发商进行强强联合，合作开发，通过合作的方式使公司利益最大化，并积累了丰富的
合作开发管理经验，能够有效控制风险。
3、稳健的财务管理
现金流是企业的生命线，利润是企业的成长线。公司在项目融资及股权融资上将把控资金风险始终放在第一位，在有效
把握融资机会的同时，控制了财务成本和风险。多年来，公司的综合资金成本在同行业中均保持较低水平。这为公司未来继
续扩大规模提供了充足的杠杆空间，也成为现阶段公司重要的核心竞争优势之一。公司自2014年以来，实行了快速去库存的
现金回笼政策，保证了充足的现金流，并较大程度降低了资产负债率，增强了抗风险能力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，公司抓住市场不断攀升的有利时机，加速推盘，加大销售力度，快速去化，加快资金回流，取得了良好
的销售业绩。报告期内，公司签约销售住宅1199套，实现住宅签约收入269133万元，住宅销售回款268222万元，较好地完成
了年初制定的销售目标。根据公司的收入确认原则，2017年上半年度公司主要营收来自于宁波香园一期、宁海凤凰城一期、
金域华府交付，截止报告期，宁波香园一期交付率达92%，凤凰城一期交付率达90%，金域华府交付率达84%，三个项目交付
结转对报告期的利润情况产生积极影响，营业收入和盈利水平出现大幅上涨。2017年上半年，公司实现营业收入36.99亿元，
营业利润6.05亿元；归属于上市公司股东的净利润4.70亿元；基本每股收益0.1475元/股。
（一）公司的房地产储备情况
序号 地块名称 取得时间 权益比例 土地面积 计容建筑 所处区域 土地使用 备注
（%） （㎡） 面积（㎡） 性质
重庆巴南区李家沱-鱼洞组
1 团 O 分区 O20-3-02、 2017 年 6 月 100 24736 72305 重庆市巴南区 住宅 拟建
O20-4-02 地块
重庆大渡口区大渡口组团
2 M 分区 M01-4、M02-2 号宗 2017 年 6 月 100 69285 193573 重庆市大渡口区 住宅 拟建
地
合计 94021 265878
（二）公司的房地产开发情况
项目名称 所在 权益比 占地面积 计容建筑面积 已完工建筑面积 预计总投资 实际投资额 项目进展
城市 例（%） （㎡） （㎡） （㎡） 额（亿元） （亿元）
凤凰城（二期） 宁海 100 47722 102596 ___ 8.38 6.30 在建在售
香园（二期） 宁波 100 48021 93705 ___ 13.50 9.04 在建在售
香园（三期） 宁波 98.08 21199 35993.4 ___ 6.2 3.33 在建
山语湖苑 宁波 100 16368 9948 ___ 2.00 1.58 在建在售
欢乐家园高层 宁波 100 15900 56900 ___ 1.03 0.13 在建
诚品园 宁波 100 7476 29530 ___ 2.75 1.28 在建在售
心尚园 宁波 100 37278 82011 ___ 13.00 6.80 在建在售
桃花源郡 宁波 98.23 53797 107573.67 ___ 12 4.39 在建
江北文教项目 宁波 100 8423 13476.49 ___ 3.8 1.9 在建
玉水观邸 杭州 100 44297 110739.31 ___ 12.36 5.32 在建
嘉兴荣安府 嘉兴 99.01 47832.1 110007.46 ___ 12.8 6.91 在建
合计 348313.10 752480
（三） 公司的房地产销售情况
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项目名称 业态 地区 权益比例（%） 可供出售面积（㎡） 预售（已售）面积（㎡）结算面积（㎡）
金域华府 住宅 台州 100 25497.22 189010.62 181468.14
凤凰城（一期） 住宅 宁海 100 3701.09 96033.81 95231.48
凤凰城（二期） 住宅 宁海 100 61654.29 37512.7
香园（一期） 住宅 宁波 100 11362.42 196093.76 192433.25
香园（二期） 住宅 宁波 100 39054.92 53562.54
山语湖苑 住宅 宁波 100 1012.51 8715.91
心尚园 住宅 宁波 100 42796.93 37197
诚品园 住宅、办公 宁波 100 22309.09 9495.33
荣和公馆 住宅 宁波 100 3912.41 33326.38 33326.38
合计 211300.88 660948.05 502459.25
（四）公司房地产出租情况
序号 项目名称 业态 地区 权益比例（%） 占地面积（㎡） 建筑面积（㎡） 出租率（%）
1 宁波荣安大厦 写字楼 宁波 100 6238 43006 97
2 杭州荣安大厦 写字楼 杭州 100 5231 37000 100
（五）公司融资情况
序号 融资类别 授信金额（万元） 融资余额（万元） 融资成本区间 期限结构
1 银行贷款 169000 153550 4.57%-5.49% 短期、中长期
2 债券 120000 120000 6.50% 3+2年
合计 289000 273550
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
报告期香园一期、凤凰
营业收入 3,698,751,853.56 557,250,303.11 563.75% 城一期、金域华府项目
余房大量交付结转收入
报告期香园一期、凤凰
营业成本 2,827,038,503.16 432,282,628.54 553.98% 城一期、金域华府项目
余房大量交付结转成本
报告期在售楼盘较多,增
销售费用 29,283,695.23 15,735,615.77 86.10%
加推广
上年同期发生投资入股
管理费用 29,323,638.62 42,729,168.61 -31.37% 苏州太平国发通融贰号
投资企业（有限合伙）
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的认购费及中介费
财务费用 52,369,843.09 51,502,477.55 1.68%
报告期香园一期、凤凰
城一期、金域华府项目
所得税费用 136,768,977.06 9,872,139.49 1,285.40%
交付确认利润及所得税
费用
经营活动产生的现金流 报告期支付了上年竞拍
397,314,005.14 480,414,508.68 -17.30%
量净额 取得的土地尾款
投资活动产生的现金流 报告期收购欢乐购项目
289,919,380.84 533,833,604.39 -45.69%
量净额 公司
筹资活动产生的现金流
461,175,863.02 -527,076,156.31 187.50% 报告期项目贷款增加
量净额
报告期在售楼盘去化加
现金及现金等价物净增
1,148,409,249.00 487,171,956.76 135.73% 速，资金回笼，项目贷
加额
款增加
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
房地产销售 3,606,795,064.84 2,769,844,513.02 23.20% 684.70% 677.74% 0.68%
物业管理 31,464,627.63 24,932,265.59 20.76% 42.19% 34.65% 4.44%
其他 17,537,158.86 20,850,520.27 -18.89% -56.15% -54.88% -3.33%
分产品
房地产销售 3,606,795,064.84 2,769,844,513.02 23.20% 684.70% 677.74% 0.68%
物业管理 31,464,627.63 24,932,265.59 20.76% 42.19% 34.65% 4.44%
其他 17,537,158.86 20,850,520.27 -18.89% -56.15% -54.88% -3.33%
分地区
宁波地区 3,292,257,132.68 2,557,377,252.46 22.32% 4,706.29% 3,567.55% 24.12%
宁波以外地区 363,539,718.65 258,250,046.42 28.96% -19.79% -26.45% 6.43%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
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四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
1,949,780,765.
货币资金 18.13% 768,842,314.58 9.08% 9.05%
14
应收账款 34,730,024.74 0.32% 39,899,498.54 0.47% -0.15%
5,976,191,393. 5,400,908,168.
存货 55.57% 63.81% -8.24%
61 66
502,708,037.4
投资性房地产 4.67% 529,762,696.02 6.26% -1.59%
6
长期股权投资 36,567,618.95 0.34% 23,860,804.65 0.28% 0.06%
固定资产 5,490,565.57 0.05% 4,823,601.70 0.06% -0.01%
在建工程 0.00%
300,000,000.0
短期借款 2.79% 0.00 0.00% 2.79%
0
1,169,000,000.
长期借款 10.87% 377,500,000.00 4.46% 6.41%
00
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项 目 金额 受限制的原因
货币资金 9,420,000.00 保函保证金
存货 200,637,661.56 欢乐购借款利息财产保全
存货 1,995,684,800.22 为取得借款设定抵押
投资性房地产 415,800,362.71 为取得借款设定抵押
合计 2,621,542,824.49
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
12,900,000.00 286,380,000.00 -95.50%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
本期初 股权出 所涉及 是否按
与交易
交易价 起至出 出售对 售为上 股权出 是否为 的股权 计划如
交易对 被出售 对方的 披露日 披露索
出售日 格（万 售日该 公司的 市公司 售定价 关联交 是否已 期实
方 股权 关联关 期 引
元） 股权为 影响 贡献的 原则 易 全部过 施，如
系
上市公 净利润 户 未按计
15
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司贡献 占净利 划实
的净利 润总额 施，应
润（万 的比例 当说明
元） 原因及
公司已
采取的
措施
宁波康
杭州东
瑞企业 2017 年 对利润 2016 年
松投资
管理咨 01 月 04 60 0 影响很 0.00% 账面价 否 无关联 是 是 12 月 24
管理有
询有限 日 小 日
限公司
公司
宁波荣
宁波景
安教育 2017 年 对利润 2017 年
玺置业
投资管 04 月 12 1,250 0 影响很 0.00% 账面价 否 无关联 是 是 03 月 21
有限公
理有限 日 小 日
司
公司
宁波荣
宁波荣
安教育 2017 年 对利润 2017 年
耀置业
投资管 04 月 12 1,250 0 影响很 0.00% 账面价 否 关联 是 是 03 月 21
有限公
理有限 日 小 日
司
公司
宁波梅
宁波荣
山保税
安教育 2017 年 对利润 2017 年
港区晏
投资管 04 月 12 1,250 0 影响很 0.00% 账面价 否 无关联 是 是 03 月 21
泽投资
理有限 日 小 日
有限公
公司
司
注：1、适用于报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的出售股权的情形。
2、“所涉及的股权是否已全部过户”应填列截止本报告披露日的情况。
3、出售事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响，对报告期财务状况和经营成果的影响。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
宁波投创
房地产开 3,285,196,0 921,613,47 2,444,500,1 561,163,4 421,613,479.
荣安置业 子公司 房地产 500,000,00
发 80.57 9.50 71.66 69.13 50
有限公司 0.00
16
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
台州荣方
建设房地 房地产开 231,187,66 110,109,34 316,405,48 65,824,11 49,009,239.2
子公司 房地产 50,000,000.
产开发有 发 5.79 8.36 3.23 9.03 2
00
限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
宁波欢乐购广场开发有限公司 股权受让 对利润影响较小
康泰贸易（香港）有限公司 股权受让 对利润影响较小
宁波康瑞企业管理有限公司 股权转让 对利润影响较小
宁波荣安教育投资管理有限公司 股权转让 对利润影响较小
嘉兴荣旺置业有限公司 股权转让 对利润影响较小
宁波康华置业有限公司 股权转让 对利润影响较小
主要控股参股公司情况说明：无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、政策风险。房地产行业受国家宏观调控影响较多。自去年“930”新政出台后，国家和城市层面新政层出不穷，不管是在土
地的竞买环节、购房的资格环节、个人住房贷款的利率及年限环节、住宅销售价格审批环节以及房企上市公司再融资环节都
已经出台了不少规定，公司将持续关注已经发布及未来预计发布的政策影响，并进行相应准备，及时调整公司经营策略。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
17
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公告编号：
2017-002、公告名
称：荣安地产股份有
2017 年第一次临时
临时股东大会 0.03% 2017 年 01 月 17 日 2017 年 01 月 18 日 限公司 2017 年第
股东大会
一次临时股东大会
决议公告、披露网
站：巨潮资讯网
公告编号：
2017-011、公告名
称：荣安地产股份有
2017 年第二次临时
临时股东大会 0.03% 2017 年 04 月 12 日 2017 年 04 月 13 日 限公司 2017 年第
股东大会
二次临时股东大会
决议公告、披露网
站：巨潮资讯网
公告编号：
2017-025、公告名
称：荣安地产股份有
2016 年度股东大会 年度股东大会 0.03% 2017 年 06 月 22 日 2017 年 06 月 23 日 限公司 2016 年度
股东大会决议公告、
披露网站：巨潮资讯
网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
鉴于本人从
荣安集团股 王怡心先生
收购报告书或权益变动报告书中所 股份减持承 2015 年 04 月 2019 年 09 月
王怡心 份有限公司 严格履行该
作承诺 诺 01 日 10 日
协议受让的 项承诺。
25000 万股荣
18
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
安地产股票
（证券简称：
荣安地产，证
券代码：
000517）为有
限售条件流
通股。转让方
荣安集团股
份有限公司
曾于 2008 年 8
月 18 日作出
承诺：认购甬
成功（荣安地
产股份有限
公司重组前
证券简称）本
次非公开发
行的股份，自
本次非公开
发行及重大
资产重组完
成之日（以公
司股票恢复
上市之日
2009 年 9 月
11 日为起始
日）起五年内
不转让，上述
锁定期届满
后的五年内，
如果通过证
券交易所挂
牌交易进行
减持，减持价
格不低于 15
元，甬成功因
分红、配股、
转增等原因
导致股份或
权益发生变
化时，减持价
格将按相应
比例进行调
整。
19
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本人与荣安
集团股份有
限公司签署
了《股权转让
协议》，协议
受让其所持
有的 6500 万
股荣安地产
股份有限公
司股票（证券
简称：荣安地
产，证券代
码：000517）。
鉴于转让方
荣安集团股
份有限公司
曾于 2008 年 8
月 18 日作出
承诺：认购甬
成功（荣安地
产股份有限
王久芳先生
股份减持承 公司重组前 2015 年 06 月 2019 年 09 月
王久芳 严格履行该
诺 证券简称）本 19 日 10 日
项承诺。
次非公开发
行的股份，自
本次非公开
发行及重大
资产重组完
成之日（以公
司股票恢复
上市之日
2009 年 9 月
11 日为起始
日）起五年内
不转让，上述
锁定期届满
后的五年内，
如果通过证
券交易所挂
牌交易进行
减持，减持价
格不低于 15
元，甬成功因
分红、配股、
20
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
转增等原因
导致股份或
权益发生变
化时，减持价
格将按相应
比例进行调
整。本人承
诺，在受让本
次协议转让
的股份后，仍
将履行荣安
集团作出的
上述承诺，直
至履行期限
届满。
荣安集团股
份有限公司
认购甬成功
（本公司重
组前证券简
称）本次非公
开发行的股
份，自本次非
公开发行及
重大资产重
组完成之日
（以公司股
票恢复上市
荣安集团股
之日 2009 年 9
荣安集团股 股份减持承 2009 年 09 月 2019 年 09 月 份有限公司
资产重组时所作承诺 月 11 日为起
份有限公司 诺 11 日 10 日 严格履行该
始日）起五年
项承诺。
内不得转让，
上述锁定期
届满后的五
年内，如果通
过证券交易
所挂牌交易
进行减持，减
持价格不低
于 15 元，甬
成功因分红、
配股、转增等
原因导致股
份或权益发
21
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
生变化时，减
持价格将按
相应比例进
行调整。
荣安集团股
份有限公司
与成功信息
产业（集团）
股份有限公
司（公司原
名）签订《成
功信息产业
（集团）股份
有限公司与
荣安集团股
份有限公司
关于认购非
公开发行股
票的协议书》
确定的资产
交割日之前
的荣安集团 荣安集团股
荣安集团股 拟注入成功 2007 年 12 月 份有限公司
其他承诺
份有限公司 信息产业（集 07 日 严格履行该
团）股份有限 项承诺。
公司的八家
子公司已开
发完成的项
目，如需补交
土地增值税
的，由荣安集
团全额承担；
八家子公司
注入上市公
司后开发完
成的项目，如
果根据相关
法律规定需
补交的土地
增值税，由荣
安集团全额
承担。
对于成功信 荣安集团股
荣安集团股 其他承诺 2008 年 01 月
息产业（集 份有限公司
22
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
份有限公司 团）股份有限 08 日 严格履行该
公司通过以 项承诺。
新增股份购
买荣安集团
股份有限公
司相关资产
所获得的土
地储备，如果
因违反我国
有关法律法
规或相关合
同约定被土
地主管部门
无偿收回、或
重组后的甬
成功被征收
土地闲置费，
荣安集团将
按注入甬成
功时该土地
使用权的评
估值或被实
际征收的土
地闲置费予
以全额补偿。
在作为甬成
功控股股东
期间，将尽可
能避免和减
少与甬成功
之间的关联
交易，对于无
法避免或者
关于同业竞 荣安集团股
有合理原因
荣安集团股 争、关联交 2008 年 07 月 份有限公司
而发生的关
份有限公司 易、资金占用 14 日 严格履行该
联交易，将遵
方面的承诺 项承诺。
循公正、公
平、公开的原
则，依法签订
协议，履行合
法程序，按照
有关法律法
规、《深圳证
券交易所股
23
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
票上市规则》
以及甬成功
《公司章程》
等有关规定
履行信息披
露义务和办
理相关手续，
保证不通过
关联交易损
害甬成功及
其他股东的
合法权益。
（1）在作为
成功信息产
业（集团）股
份有限公司
控股股东期
间，荣安集团
及控制的企
业不直接或
间接从事与
甬成功构成
同业竞争的
业务，也不投
资与甬成功
存在直接或
关于同业竞 间接竞争的 荣安集团股
荣安集团股 争、关联交 企业或项目； 2007 年 08 月 份有限公司
份有限公司 易、资金占用 （2）若发现 03 日 严格履行该
方面的承诺 荣安集团及 项承诺。
控制的企业
直接或间接
从事与成功
信息产业（集
团）股份有限
公司构成同
业竞争的业
务，或投资、
计划投资与
上述业务相
关的与甬成
功存在直接
或间接竞争
的企业或项
24
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目，成功信息
产业（集团）
股份有限公
司有权要求
荣安集团及
其控制的企
业停止从事
上述竞争业
务、停止实施
上述竞争以
及停止投资
上述相关的
企业。如荣安
集团及其控
制的企业已
经完成投资
的，成功信息
产业（集团）
股份有限公
司有权要求
荣安集团及
其控制的企
业转让该项
目的相关股
权或经营该
等业务或企
业。
荣安集团股
份有限公司
承诺在作为
关于同业竞 甬成功控股 荣安集团股
荣安集团股 争、关联交 股东期间，将 2007 年 09 月 份有限公司
份有限公司 易、资金占用 保证与甬成 03 日 严格履行该
方面的承诺 功在人员、资 项承诺。
产、财务、机
构、业务等方
面相互独立。
荣安集团股
份有限公司 荣安集团股
荣安集团股 关于同业竞
及重组后的 份有限公司
份有限公司 争、关联交 2007 年 11 月
成功信息产 及王久芳先
及王久芳先 易、资金占用 15 日
业（集团）股 生严格履行
生 方面的承诺
份有限公司 该项承诺。
不会与王久
25
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
林、王久松实
际控制的房
地产公司合
作开发房地
产项目。
承诺是否及时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
26
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
27
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
杭州香华投资 2014 年 11 8,000 2015 年 01 月 8,000 连带责任 八年 否 否
管理有限公司 月 13 日 29 日 保证
宁波荣居置 2016 年 0 21,200 2017 年 01 月 三年 20,000 否连带责任 否三年 否 否
业有限公司 12 月 31 证 19 日 保证
日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 20,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
29,200 28,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
28
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 20,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
29,200 28,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 6.75%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
28,000
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 28,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明：不适用
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
29
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
刊载的报刊名称及版面
披露公告名称 刊载日期
《证券时报》 《证券日报》 《中国证券报》
2017-001 关于出售子公司股权
2017 年 01 月 07 日 B65 C27 B032
的进展公告
2017-002 2017 年第一次临时股
2017 年 01 月 18 日 B36 D63 B030
东大会决议公告
2017-003 第九届董事会 2017 年
第一次临时会议决议公告
2017 年 03 月 08 日 B44 D9 B14
2017-004 关于对控股子公司增
资的公告
2017-005 第九届董事会 2017 年
第二次临时会议决议公告
2017-006 关于出售子公司股权
进行合作开发的公告
2017-007 关于对外提供财务资
助的公告
2017 年 03 月 21 日 B65 D62 B17
2017-008 关于对控股子公司减
资的公告
2017-009 关联自然人向公司购
买商品房的关联交易公告
2017-010 关于召开 2017 年第二
次临时股东大会的通知
2017-011 2017 年第二次临时股
2017 年 04 月 13 日 B56 D74 B40
东大会决议公告
2017-012 2016 年度业绩快报
2017-013 2017 年第一季度业绩 2017 年 04 月 15 日 B8 C77 B56
预告
2017-014 第九届董事会 2017 年
第三次临时会议决议公告
2017 年 04 月 18 日 B112 D67 B33
2017-015 关于对控股子公司增
资的公告
2017-016 第九届董事会第十一 2017 年 04 月 27 日 B173 D206 B154
30
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
次会议决议公告
2017-017 2016 年年度报告摘要
2017-018 2017 年第一季度报告 D205
正文
2017-019 第九届监事会第十一
D206
次会议决议公告
2017-020 第九届董事会 2017 年
第四次临时会议决议公告
2017-021 第九届监事会 2017 年
2017 年 06 月 01 日 B52 D26 B18
第一次临时会议决议公告
2017-022 关于召开 2016 年度股
东大会的通知
2017-023 关于子公司竞得土地
2017 年 06 月 10 日 B48 B3 B49
使用权的公告
2017-024 关于控股股东部分股
2017 年 06 月 20 日 B53 D44 B21
权解除质押及再质押的公告
2017-025 2016 年度股东大会决
议公告
B57 D47
2017-026 关于选举产生职工代
2017 年 06 月 23 日 B37
表董事、职工代表监事的公告
2017-027 第十届监事会第一次
B44 C4
会议决议公告
2017-028 第十届董事会 2017 年
2017 年 06 月 30 日 B60 D42 B6
第一次临时会议决议公告
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
31
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
148,327,0 148,305,9
一、有限售条件股份 4.66% 0 0 0 -21,094 -21,094 4.66%
83 89
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
148,327,0 148,305,9
3、其他内资持股 4.66% 0 0 0 -21,094 -21,094 4.66%
83 89
其中：境内法人持股 1,655,208 0.05% 0 0 0 0 0 1,655,208 0.05%
146,671,8 146,650,7
境内自然人持股 4.61% 0 0 0 -21,094 -21,094 4.61%
75 81
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3,035,595, 3,035,616
二、无限售条件股份 95.34% 0 0 0 21,094 21,094 95.34%
402 ,496
3,035,595, 3,035,616
1、人民币普通股 95.34% 0 0 0 21,094 21,094 95.34%
402 ,496
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3,183,922, 3,183,922
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
485 ,485
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司董事蓝冬海先生其所持公司的84375股有限售条件股份按照董监高持股75%锁定，公司无限售条件股份增加
21094股。
股份变动的批准情况
32
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
董监高持股 75%
蓝冬海 84,375 21,094 0 63,281 2017 年 1 月 1 日
锁定
合计 84,375 21,094 0 63,281 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 38,690 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
荣安集团股份 1,525,939 1,525,939,9
境内非国有法人 47.93% 0 0 质押 662,300,000
有限公司 ,995 95
750,000,0 750,000,00
王怡心 境内自然人 23.56% 0 0 质押 195,620,000
00 0
195,000,0 146,250,0
王久芳 境内自然人 6.12% 0 48,750,000
00 00
深圳市新海投 163,657,9 163,657,95
国有法人 5.14% 0 0
资控股有限公 53 3
33
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司
10,000,00
李卓 境内自然人 0.31% 4520000 0 10,000,000
0
宁波舟山港集
国有法人 0.25% 8,021,214 0 0 8,021,214
团有限公司
中国证券金融
境内非国有法人 0.20% 6,432,000 0 0 6,432,000
股份有限公司
宫和霞 境内自然人 0.20% 6,227,803 0 0 6,227,803
长城证券股份
境内非国有法人 0.19% 6,129,186 6,129,186 0 6,129,186
有限公司
中国光大银行
股份有限公司
－光大保德信 其他 0.19% 6,023,707 6023707 0 6,023,707
量化核心证券
投资基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 前 10 名股东中，公司第一大股东荣安集团股份有限公司与第二大股东王怡心、第三大
说明 股东王久芳系一致行动人关系，与其他股东不存在关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
荣安集团股份有限公司 1,525,939,995 人民币普通股 1,525,939,995
王怡心 750,000,000 人民币普通股 750,000,000
深圳市新海投资控股有限公司 163,657,953 人民币普通股 163,657,953
王久芳 48,750,000 人民币普通股 48,750,000
李卓 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
宁波舟山港集团有限公司 8,021,214 人民币普通股 8,021,214
中国证券金融股份有限公司 6,432,000 人民币普通股 6,432,000
宫和霞 6,227,803 人民币普通股 6,227,803
长城证券股份有限公司 6,129,186 人民币普通股 6,129,186
中国光大银行股份有限公司－光
6,023,707 人民币普通股 6,023,707
大保德信量化核心证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之 前 10 名无限售条件普通流通股股东中，荣安集团股份有限公司、王怡心、王久芳系一
间，以及前 10 名无限售条件普通 致行动人关系，除此外，本公司未知其他前 10 名股东之间及前 10 名无限售条件股东之
股股东和前 10 名普通股股东之间 间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
关联关系或一致行动的说明 动人。
34
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
35
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
36
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
董事、副总
蓝冬海 现任 84,375 0 21,094 63,281 0 0 0
经理
合计 -- -- 84,375 0 21,094 63,281 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2017 年 06 月 22
郭站红 独立董事 被选举 不适用
日
2017 年 06 月 22
贾生华 独立董事 任期满离任 不适用
日
2017 年 06 月 22
朱强 监事 被选举 不适用
日
2017 年 06 月 22
刘丽云 董事 任期满离任 不适用
日
2017 年 06 月 22
张蔚欣 董事 被选举 不适用
日
2017 年 06 月 22
张蔚欣 监事 任期满离任 不适用
日
2017 年 06 月 24
胡约翰 董事会秘书 任期满离任 不适用
日
37
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
每年付息一
次，到期一次
荣安地产股份
2015 年 08 月 2020 年 08 月 还本，最后一
有限公司 2015 15 荣安债 112262 120,000 6.50%
07 日 07 日 期利息随本金
年公司债券
的兑付一起支
付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 无
报告期内公司债券的付息兑
无
付情况
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
无
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
西南证券股份 重庆市江北区
名称 办公地址 联系人 唐异、王宇 联系人电话 023-63786433
有限公司 桥北苑 8 号
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 联合信用评级有限公司 办公地址 天津市和平区曲阜道 80 号
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
无
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
38
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程
募集资金按照《募集说明书》列明的用途使用并履行相关的程序。
序
期末余额（万元） 0
募集资金专项账户运作情况 募集资金专项帐户按照相关约定运作。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
一致
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
2015年7月23日，因公开发行公司债券，联合信用评级有限公司对公司出具了《荣安地产股份有限公司2015年公司债券
信用评级报告》（联合【2015】378号），本次公司债券信用等级为AA；
2016年4月27日，联合信用评级有限公司对公司2015年公司债券出具了《荣安地产股份有限公司公司债券2016年跟踪评
级报告》（联合【2016】339号），本次公司债券信用等级为AA。
2017年6月20日，联合信用评级有限公司对公司2015年公司债券出具了《荣安地产股份有限公司公司债券2017年跟踪评
级报告》（联合【2017】764号），本次公司债券信用等级为AA。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。
公司发行的公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的利润和现金流。报告期内，公司偿债计划及其他保障
措施未发生变更，与《募集说明书》一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司尚未召开过债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，债券受托管理人按约定履行相关职责。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 229.46% 177.75% 51.71%
资产负债率 61.30% 66.90% -5.60%
39
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
速动比率 88.12% 48.90% 39.22%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 10.78 1.58 582.28%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
1、流动比率报告期末比上年末增加51.71%，速动比率报告期末比上年末增加39.22%，原因为报告期香园一期、凤凰城
一期及金域华府余房交付，预收账款结转至营业收入，致使流动负债减少。
2、EBITDA利息保障倍数报告期比上年同期增加582.28%，原因为报告期较上年同期利润总额增加。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内，公司资信状况良好，公司上半年新增银行授信总额度45000万元，报告期期末发放贷款77300万元，按时偿还银行
贷款750万元，无出现展期及减免情况。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内公司严格按照债券募集说明书相关约定来执行。
十三、报告期内发生的重大事项
无
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
40
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：荣安地产股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,949,780,765.14 793,151,516.14
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 34,730,024.74 54,136,754.32
预付款项 1,470,686.43 403,571,804.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 706,658,721.48 104,933,843.18
买入返售金融资产
存货 5,976,191,393.61 7,307,465,127.39
41
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,033,635,775.31 1,417,313,886.36
流动资产合计 9,702,467,366.71 10,080,572,931.75
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 346,216,911.82 346,186,911.82
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 36,567,618.95 23,500,563.02
投资性房地产 502,708,037.46 516,235,366.74
固定资产 5,490,565.57 5,055,893.81
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 812,037.07 732,746.98
开发支出
商誉 7,856,648.51 7,856,648.51
长期待摊费用 827,009.18 992,411.00
递延所得税资产 150,496,233.01 125,501,043.38
其他非流动资产
非流动资产合计 1,050,975,061.57 1,026,061,585.26
资产总计 10,753,442,428.28 11,106,634,517.01
流动负债：
短期借款 300,000,000.00 225,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
42
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 655,304,034.56 1,323,838,928.91
预收款项 2,548,778,765.04 3,492,113,683.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,930,600.02 24,082,414.35
应交税费 305,552,754.57 224,162,600.11
应付利息 95,158,041.95 32,165,649.01
应付股利 2,069,969.59 2,069,969.59
其他应付款 244,187,894.42 324,830,350.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 66,500,000.00 23,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,228,482,060.15 5,671,263,595.85
非流动负债：
长期借款 1,169,000,000.00 562,000,000.00
应付债券 1,192,886,681.86 1,191,866,928.32
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,276,327.01 4,862,092.22
其他非流动负债
非流动负债合计 2,363,163,008.87 1,758,729,020.54
负债合计 6,591,645,069.02 7,429,992,616.39
所有者权益：
股本 3,183,922,485.00 3,183,922,485.00
其他权益工具
43
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 -1,691,402,956.34 -1,691,402,956.34
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 83,149,321.12 83,149,321.12
一般风险准备
未分配利润 2,570,668,664.75 2,100,973,050.84
归属于母公司所有者权益合计 4,146,337,514.53 3,676,641,900.62
少数股东权益 15,459,844.73
所有者权益合计 4,161,797,359.26 3,676,641,900.62
负债和所有者权益总计 10,753,442,428.28 11,106,634,517.01
法定代表人：王久芳 主管会计工作负责人：宋长虹 会计机构负责人：郑伟红
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 85,244,638.30 25,608,568.12
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 6,124,468,187.52 6,123,480,608.44
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 48,000,000.00
流动资产合计 6,209,712,825.82 6,197,089,176.56
44
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 57,263,711.26 57,263,711.26
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,105,255,621.93 2,142,756,519.40
投资性房地产
固定资产 3,419,716.25 3,667,588.04
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 812,037.07 732,746.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 32,679,241.86 22,339,819.77
其他非流动资产
非流动资产合计 2,199,430,328.37 2,226,760,385.45
资产总计 8,409,143,154.19 8,423,849,562.01
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,502,010.79 12,315,927.84
预收款项 2,595,471.72
应付职工薪酬 4,308,623.48 5,371,476.59
应交税费 50,454,750.05 51,027,937.17
应付利息 70,229,140.72 31,297,135.74
应付股利 2,069,969.59 2,069,969.59
其他应付款 2,670,380,944.52 2,919,043,460.39
划分为持有待售的负债
45
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,802,945,439.15 3,023,721,379.04
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,192,886,681.86 1,191,866,928.32
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,192,886,681.86 1,191,866,928.32
负债合计 3,995,832,121.01 4,215,588,307.36
所有者权益：
股本 3,183,922,485.00 3,183,922,485.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 726,690,568.79 726,690,568.79
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 121,263,897.79 121,263,897.79
未分配利润 381,434,081.60 176,384,303.07
所有者权益合计 4,413,311,033.18 4,208,261,254.65
负债和所有者权益总计 8,409,143,154.19 8,423,849,562.01
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
46
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 3,698,751,853.56 557,250,303.11
其中：营业收入 3,698,751,853.56 557,250,303.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,136,993,963.58 577,078,974.23
其中：营业成本 2,827,038,503.16 432,282,628.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 159,398,920.51 33,959,634.53
销售费用 29,283,695.23 15,735,615.77
管理费用 29,323,638.62 42,729,168.61
财务费用 52,369,843.09 51,502,477.55
资产减值损失 39,579,362.97 869,449.23
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
43,708,429.37 47,686,246.60
列）
其中：对联营企业和合营企业
167,055.93 13,003,941.85
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 605,466,319.35 27,857,575.48
加：营业外收入 2,538,672.87 1,895,645.50
其中：非流动资产处置利得 2,700.00
减：营业外支出 1,730,556.52 1,893,663.35
其中：非流动资产处置损失 13,985.59 7,162.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 606,274,435.70 27,859,557.63
减：所得税费用 136,768,977.06 9,872,139.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 469,505,458.64 17,987,418.14
47
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 469,695,613.91 17,987,418.14
少数股东损益 -190,155.27
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 469,505,458.64 17,987,418.14
归属于母公司所有者的综合收益
469,695,613.91 17,987,418.14
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -190,155.27
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1475 0.0056
（二）稀释每股收益 0.1475 0.0056
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王久芳 主管会计工作负责人：宋长虹 会计机构负责人：郑伟红
48
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 16,473,677.36 11,226,415.09
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 27,433.23 741,260.52
销售费用 20,000.00 255,533.98
管理费用 11,558,880.73 13,425,461.04
财务费用 40,249,920.74 39,852,778.79
资产减值损失 51,618.93 9,456,795.70
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
230,244,328.37 23,164,779.98
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 194,810,152.10 -29,340,634.96
加：营业外收入 2,700.34
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 102,496.00 1,015,185.26
其中：非流动资产处置损失 13,985.59 7,162.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
194,710,356.44 -30,355,820.22
列）
减：所得税费用 -10,339,422.09 -6,570,138.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 205,049,778.53 -23,785,681.95
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
49
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 205,049,778.53 -23,785,681.95
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,844,957,328.37 1,671,661,777.95
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,399,509,753.61 732,457,106.96
50
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 14,244,467,081.98 2,404,118,884.91
购买商品、接受劳务支付的现金 1,741,240,006.90 902,679,476.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
64,763,170.37 46,375,557.73
金
支付的各项税费 253,447,419.13 182,616,948.36
支付其他与经营活动有关的现金 11,787,702,480.44 792,032,393.32
经营活动现金流出小计 13,847,153,076.84 1,923,704,376.23
经营活动产生的现金流量净额 397,314,005.14 480,414,508.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,847,276,609.69 7,558,262,304.75
取得投资收益收到的现金 0.00 30,811,154.23
处置固定资产、无形资产和其他
282,101.71 420.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
37,638,750.63
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,410,000.00
投资活动现金流入小计 15,885,197,462.03 7,595,483,878.98
购建固定资产、无形资产和其他
1,894,484.23 330,274.59
长期资产支付的现金
投资支付的现金 15,474,614,074.87 7,061,320,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
118,769,522.09
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 15,595,278,081.19 7,061,650,274.59
投资活动产生的现金流量净额 289,919,380.84 533,833,604.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 15,650,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
15,650,000.00
收到的现金
51
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 733,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 916.07
筹资活动现金流入小计 748,650,000.00 916.07
偿还债务支付的现金 7,500,000.00 399,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
29,974,136.98 128,077,072.38
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 250,000,000.00
筹资活动现金流出小计 287,474,136.98 527,077,072.38
筹资活动产生的现金流量净额 461,175,863.02 -527,076,156.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,148,409,249.00 487,171,956.76
加：期初现金及现金等价物余额 791,951,516.14 280,470,357.82
六、期末现金及现金等价物余额 1,940,360,765.14 767,642,314.58
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 14,710,898.00 35,547,544.44
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 43,819,416,200.37 8,629,170,322.88
经营活动现金流入小计 43,834,127,098.37 8,664,717,867.32
购买商品、接受劳务支付的现金 8,351,649.35 4,522,077.43
支付给职工以及为职工支付的现
6,039,062.85 6,421,480.65
金
支付的各项税费 81,887.33 1,450,129.06
支付其他与经营活动有关的现金 43,974,355,152.42 8,422,501,481.98
经营活动现金流出小计 43,988,827,751.95 8,434,895,169.12
经营活动产生的现金流量净额 -154,700,653.58 229,822,698.20
二、投资活动产生的现金流量：
52
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收回投资收到的现金 590,474,758.86 355,405,557.25
取得投资收益收到的现金 228,394,541.85 17,759,222.73
处置固定资产、无形资产和其他
2,700.00 420.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,410,000.00
投资活动现金流入小计 818,872,000.71 379,575,199.98
购建固定资产、无形资产和其他
508,424.30 212,030.59
长期资产支付的现金
投资支付的现金 503,124,074.87 414,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 503,632,499.17 414,712,030.59
投资活动产生的现金流量净额 315,239,501.54 -35,136,830.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 916.07
筹资活动现金流入小计 916.07
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
902,777.78 107,966,198.61
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00
筹资活动现金流出小计 100,902,777.78 107,966,198.61
筹资活动产生的现金流量净额 -100,902,777.78 -107,965,282.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 59,636,070.18 86,720,585.05
加：期初现金及现金等价物余额 25,608,568.12 19,055,766.46
六、期末现金及现金等价物余额 85,244,638.30 105,776,351.51
7、合并所有者权益变动表
本期金额
53
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
3,183, -1,691,4 2,100,9 3,676,6
83,149,
一、上年期末余额 922,48 02,956. 73,050. 41,900.
321.12
5.00 34 84 62
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
3,183, -1,691,4 2,100,9 3,676,6
83,149,
二、本年期初余额 922,48 02,956. 73,050. 41,900.
321.12
5.00 34 84 62
三、本期增减变动
469,695 15,459, 485,155
金额（减少以“－”
,613.91 844.73 ,458.64
号填列）
（一）综合收益总 469,695 -190,15 469,505
额 ,613.91 5.27 ,458.64
（二）所有者投入 15,650, 15,650,
和减少资本 000.00 000.00
1．股东投入的普 15,650, 15,650,
通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
54
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
3,183, -1,691,4 2,570,6 4,161,7
83,149, 15,459,
四、本期期末余额 922,48 02,956. 68,664. 97,359.
321.12 844.73
5.00 34 75 26
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
3,183, -1,691,4 2,047,5 3,623,2
83,149,
一、上年期末余额 922,48 03,872. 56,323. 24,257.
321.12
5.00 41 56 27
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
3,183, -1,691,4 2,047,5 3,623,2
二、本年期初余额 83,149,
922,48 03,872. 56,323. 24,257.
55
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5.00 41 321.12 56 27
三、本期增减变动
-77,530, -77,529,
金额（减少以“－” 916.07
256.41 340.34
号填列）
（一）综合收益总 17,987, 17,987,
额 418.14 418.14
（二）所有者投入
916.07 916.07
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 916.07 916.07
-95,517, -95,517,
（三）利润分配
674.55 674.55
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -95,517, -95,517,
股东）的分配 674.55 674.55
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 3,183, -1,691,4 83,149, 1,970,0 3,545,6
56
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
922,48 02,956. 321.12 26,067. 94,916.
5.00 34 15 93
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
3,183,92 726,690,5 121,263,8 176,384 4,208,261
一、上年期末余额
2,485.00 68.79 97.79 ,303.07 ,254.65
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
3,183,92 726,690,5 121,263,8 176,384 4,208,261
二、本年期初余额
2,485.00 68.79 97.79 ,303.07 ,254.65
三、本期增减变动
205,049 205,049,7
金额（减少以“－”
,778.53 78.53
号填列）
（一）综合收益总 205,049 205,049,7
额 ,778.53 78.53
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
57
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
3,183,92 726,690,5 121,263,8 381,434 4,413,311
四、本期期末余额
2,485.00 68.79 97.79 ,081.60 ,033.18
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
3,183,92 726,689,6 121,263,8 400,288 4,432,164
一、上年期末余额
2,485.00 52.72 97.79 ,911.24 ,946.75
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
3,183,92 726,689,6 121,263,8 400,288 4,432,164
二、本年期初余额
2,485.00 52.72 97.79 ,911.24 ,946.75
三、本期增减变动 -119,30
-119,302,
金额（减少以“－” 916.07 3,356.5
440.43
号填列） 0
（一）综合收益总 -23,785, -23,785,6
额 681.95 81.95
（二）所有者投入
916.07 916.07
和减少资本
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1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 916.07 916.07
-95,517, -95,517,6
（三）利润分配
674.55 74.55
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -95,517, -95,517,6
股东）的分配 674.55 74.55
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
3,183,92 726,690,5 121,263,8 280,985 4,312,862
四、本期期末余额
2,485.00 68.79 97.79 ,554.74 ,506.32
三、公司基本情况
荣安地产股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身为成功信息产业（集团）股份有限公司，成立于1989年5月19
日，系经宁波市人民政府甬政[1989]24号文批准，由宁波机床总厂股份制改组设立。经公司2008年第一次临时股东大会决议
同意，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1341号文核准，公司向荣安集团股份有限公司发行股份828,000,000股，
收购荣安集团股份有限公司所拥有的八家公司股权和三处房产，公司注册资本变更为1,061,307,495元；2009年4月14日，公
司取得变更后的企业法人营业执照。
经公司第九届董事会第五次会议及2015年度第二次临时股东大会决议批准，公司以2015年6月30日总股本1,061,307,495
股为基数，向全体股东每10股送红股2股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增18股，公司注册资本变更为
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3,183,922,485元。
本公司统一社会信用代码/注册号: 913302001440685655。总部位于浙江省宁波市海曙区灵桥路513号（14-12）。
本公司及所属子公司主要从事房地产开发、经营；物业服务；建设工程承包等。
本财务报告批准报出日：2017年8月28日。
本报告期，纳入合并财务报表范围的主体包括本公司及受本公司控制的45家子公司，并无控制的结构化主体；有关
子公司的情况参见本财务报告九“在其他主体中的权益”。本公司报告期内合并范围变动情况详见本财务报告八“合并范围的
变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准
则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的
可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至2017年6 月30日止的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备、固定资产折旧等交易和
事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本财务报告五之“11 应收款项”、“16 固定资产”、“28收入”描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为
资产和负债的流动性划分标准。
60
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4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方
在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合
并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方
实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权
之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益
变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是
为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本
大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方
重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投
资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包
含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对
其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债
的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公
司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。
内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股
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东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行
重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权
投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一
项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合
营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同
承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的
收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确
认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号—资产减
值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生
的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号—资产减值》等规定的资产减值
损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定
进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核
算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率
折算。
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10、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资
和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得
或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或
终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权
益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表
明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当
期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允
价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资
产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
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①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接
计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融
工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实
质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额在 1000 万元以上的应收款项
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 回所有款项时，对该款项单独进行减值测试，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 60.00% 60.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流现值与以账龄为信用风险特征的应收
单项计提坏账准备的理由
款项组合的未来现金流现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
（1）存货的分类
本公司存货包括原材料、开发成本、开发产品、周转材料等。
（2）开发用土地的核算方法：本公司取得开发用土地计入开发成本，按成本核算对象进行分摊和明细核算。
（3）公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设
施，其所发生的成本费用列入存货-开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的
公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本。
（4）存货发出的计价及摊销
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用个别计价法计价；对于不能替代使
用的存货、为特定项目专门购入或制造的存货以及提供劳务的成本，采用个别计价法确定发出存货的成本。
（5）周转材料的摊销方法
周转材料包括包装物和低值易耗品，在领用时采用一次转销法进行摊销。
（6）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经
消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、
单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（7）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且
该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括
递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变
现净值之间的差额确认为资产减值损失。
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14、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；
是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是
否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其
他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持
有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项
投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中
除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的
剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的
股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允
价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则
第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成
本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按财务报告五、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对
于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资
成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，
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相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础
确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单
位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，
在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上
构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额
后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股
权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权
不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。
（2）对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 年 5.00% 4.75%-2.38%
机器设备 年限平均法 10-15 年 5.00% 9.50%-6.33%
运输设备 年限平均法 4-5 年 5.00% 23.75%-19.00%
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办公设备 年限平均法 3-5 年 5.00% 31.67%-19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□ 适用 √ 不适用
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
18、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合
资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动
已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，
以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅
助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），
其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率
计算确定。
19、生物资产
□ 适用 √ 不适用
20、油气资产
□ 适用 √ 不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
②无形资产的摊销方法
a.对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销；本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用
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寿命及摊销方法进行复核。
b.对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如
果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
c.无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的无形资产进行减值
测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其
可收回金额。可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收回金
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研
究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，应当证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在
减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额
确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关
的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以
及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续
使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或
者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产
的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定
的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
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荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
23、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余
价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允
许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非
货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，
以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相
应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
□ 适用 √ 不适用
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两
者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
□ 适用 √ 不适用
25、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
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26、股份支付
□ 适用 √ 不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
□ 适用 √ 不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
（1）销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，并且既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已
售出的商品实施有效控制，相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现。
出售开发产品的收入在同时满足以下条件时确认收入：
本公司在房地产开发项目已经竣工并验收合格，达到合同约定的完工开发产品移交条件；销售合同已经签订，履行了销
售合同规定的主要义务；价款已全部取得或虽部分取得，但其余应收款项确信能够收回；已按合同约定办理完商品房实物移
交手续。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很
可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占
应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
代建房屋和工程业务收入确认方法：
代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工
进度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。
(3)让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定
的收费时间和方法计算确定。
出租物业收入确认方法：按租赁协议约定的承租期限（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经收到或取得
了收款的证据时，按照直线法在租赁期内确认。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，
应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关
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资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
A.用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期
损益或冲减相关成本；
B.用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务
期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损
和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的
暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税
主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资
产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计
入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
□ 适用 √ 不适用
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组
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成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要
经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本财务报告五、13“划分为持有待售资产”相关描述。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 房地产销售 11%、5%
城市维护建设税 缴纳的流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
增值税 建筑、安装工程 11%、3%
增值税 租赁收入 5%
增值税 物业管理 6%
增值税 商品销售 17%
营业税（营改增前适用） 建筑、安装工程营业额 3%
营业税（营改增前适用） 房地产销售、物业管理、租赁收入 5%
土地增值税 [注]
教育费附加 缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 缴纳的流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□ 适用 √ 不适用
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2、税收优惠
□ 适用 √ 不适用
3、其他
注：房地产开发企业按所在地主管税务机关规定，暂按预售收入额的2%-3%预缴土地增值税，待所开发的房产项目达到规定
清算条件后，按四级超率累进税率进行土地增值税汇算清缴。增值额未超过扣除项目金额50.00%的部分，税率为30.00%；
增值额超过扣除项目金额50.00%、未超过扣除项目金额100.00%的部分，税率为40.00%；增值额超过扣除项目金额100.00%、
未超过扣除项目金额200.00%的部分，税率为50.00%；增值额超过扣除项目金额200.00%的部分，税率为60.00%。建造普通
标准住宅，增值额未超过扣除项目金额20.00%的，免征土地增值税。
子公司浙江天苑景观建设有限公司企业所得税采用核定征收方式，应税所得率为8.00%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 395,818.41 616,414.48
银行存款 1,939,964,946.73 791,335,101.66
其他货币资金 9,420,000.00 1,200,000.00
合计 1,949,780,765.14 793,151,516.14
其他说明：
其他货币资金中862万为项目工程款支付保证金，80万为民工工资保函。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
□ 适用 √ 不适用
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（2）期末公司已质押的应收票据
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□ 适用 √ 不适用
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□ 适用 √ 不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
37,466,8 2,736,84 34,730,02 58,089, 3,952,985 54,136,754.
合计提坏账准备的 100.00% 7.30% 100.00% 6.80%
66.65 1.91 4.74 739.89 .57 32
应收账款
37,466,8 2,736,84 34,730,02 58,089, 3,952,985 54,136,754.
合计 100.00% 7.30% 100.00% 6.80%
66.65 1.91 4.74 739.89 .57 32
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 20,196,895.15 1,009,844.76 5.00%
1至2年 17,269,971.50 1,726,997.15 10.00%
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荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 37,466,866.65 2,736,841.91 7.30%
确定该组合依据的说明：
公司管理层认为应收款相同账龄具有相同或类似信用风险。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,216,143.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期又全额收回或转回，或在本报告期收回或
转回比例较大的应收账款。
（3）本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额28,106,007.27元，占应收账款期末余额合计数的比例75.02%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,267,597.56元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末余额 期初余额
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金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,331,686.43 90.55% 403,432,804.36 99.97%
1至2年 0.00% 3,000.00 0.00%
2至3年 3,000.00 0.20% 50,000.00 0.01%
3 年以上 136,000.00 9.25% 86,000.00 0.02%
合计 1,470,686.43 -- 403,571,804.36 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额1,274,623.99元，占应收账款期末余额合计数的比例86.67%。
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
□适用 √不适用
（2）重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、应收股利
（1）应收股利
□适用 √不适用
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
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□适用 √不适用
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
777,288, 70,629,3 706,658,7 134,767 29,833,87 104,933,84
合计提坏账准备的 100.00% 9.09% 100.00% 22.14%
103.00 81.52 21.48 ,718.07 4.89 3.18
其他应收款
777,288, 70,629,3 706,658,7 134,767 29,833,87 104,933,84
合计 100.00% 9.09% 100.00% 22.14%
103.00 81.52 21.48 ,718.07 4.89 3.18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 712,768,630.11 35,638,431.51 5.00%
1至2年 4,002,542.92 400,254.29 10.00%
2至3年 8,290,345.02 2,487,103.51 30.00%
3 年以上 52,226,584.95 32,103,592.21 61.47%
3至4年 49,090,507.53 29,454,304.52 60.00%
4至5年 2,433,948.65 1,947,158.92 80.00%
5 年以上 702,128.77 702,128.77 100.00%
合计 777,288,103.00 70,629,381.52 9.09%
确定该组合依据的说明：
公司管理层认为应收款相同账龄具有相同或类似信用风险。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 40,795,506.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 660,000.00 973,764.43
保证金及押金 202,925,703.74 81,997,967.04
应收联营/合营企业款 552,156,166.41 0.00
代收代付维修基金 6,268,041.22 43,411,587.11
垫付水电费 3,718,708.89 1,633,499.22
其他 11,559,482.74 6,750,900.27
合计 777,288,103.00 134,767,718.07
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
宁波康瑞企业管理
往来款 467,226,367.58 1 年以内 60.11% 23,361,318.38
咨询有限公司
宁海县公共资源交
保证金 128,000,000.00 1 年以内 16.47% 6,400,000.00
易中心
宁波荣安教育投资
往来款 84,929,798.83 1 年以内 10.93% 4,246,489.94
管理有限公司
椒江区葭沚街道繁
保证金 30,000,000.00 3-4 年 3.86% 18,000,000.00
荣村村民委员会
宁波市首南开发建 保证金 15,000,000.00 3-4 年 1.93% 9,000,000.00
79
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
设有限公司
合计 -- 725,156,166.41 -- 93.29% 61,007,808.32
（6）涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
按性质分类：
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
开发成本 5,540,755,503.42 5,540,755,503.42 4,114,365,914.18 4,114,365,914.18
开发产品 471,125,560.65 35,812,816.65 435,312,744.00 3,285,317,156.06 92,324,602.05 3,192,992,554.01
其他 123,146.19 123,146.19 106,659.20 106,659.20
合计 6,012,004,210.26 35,812,816.65 5,976,191,393.61 7,399,789,729.44 92,324,602.05 7,307,465,127.39
按下列格式分项目披露“开发成本”及其利息资本化率情况：
单位： 元
本期（开 利息资本 其中：本
预计竣工 预计总投 本期转入 本期其他
项目名称 开工时间 期初余额 发成本） 期末余额 化累计金 期利息资 资金来源
时间 资 开发产品 减少金额
增加 额 本化金额
80
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
桃源街道
科二路南
2016 年 2018 年
兴海路西 838,000,0 629,443,9 28,305,55 657,749,4 72,252,71
03 月 17 11 月 30 其他
22#-B 地 00.00 03.43 4.34 57.77 4.08
日 日
块（宁海
凤凰城）
宁波东钱
湖
2014 年 2017 年
19-1d-1# 200,000,0 145,117,9 13,188,40 158,306,3
11 月 24 09 月 30 其他
地块（荣 00.00 09.12 7.30 16.42
日 日
安山语
湖）
原向阳集
团 BC 地 2016 年 2018 年
1,350,000 798,226,0 86,106,80 884,332,9 4,275,371 4,161,183
块（荣安 04 月 14 09 月 30 银行贷款
,000.00 96.40 5.28 01.68 .20 .70
香园二 日 日
期）
鄞州古林
2016 年 2018 年
薛家村地 275,000,0 103,497,5 22,483,03 125,980,5
05 月 19 10 月 31 其他
块（诚品 00.00 45.29 4.57 79.86
日 日
园）
火车东站
2016 年 2018 年
潘火地段 1,300,000 610,557,7 64,977,42 675,535,1 5,733,234 5,627,679
06 月 28 11 月 30 银行贷款
地块(心 ,000.00 63.01 0.07 83.08 .67 .11
日 日
尚园)
欢乐家园 2017 年 2019 年
103,000,0 12,804,62 12,804,62
酒店式办 12 月 01 12 月 31 其他
00.00 5.63 5.63
公大楼 日 日
杭州崇贤
新城沾桥 2017 年 2019 年
1,200,000 449,646,6 77,214,97 526,861,6
D-7 地块 03 月 30 10 月 31 其他
,000.00 31.28 2.57 03.85
（玉水观 日 日
邸）
嘉兴经济
技术开发
区由拳路 2017 年 2019 年
1,450,000 637,301,1 51,176,68 688,477,8
南、云东 05 月 31 09 月 30 其他
,000.00 28.12 3.39 11.51
路东地块 日 日
（嘉兴荣
安府）
宁波市集 2017 年 2019 年 1,240,000 381,309,8 54,506,85 435,816,7 266,479.3 266,479.3
银行贷款
士港中一 05 月 31 11 月 30 ,000.00 62.58 2.88 15.46 0 0
81
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
片 日 日
CX06-01-
06b 地块
（桃花源
郡）
宁波市火
车东站潘 2017 年 2019 年
360,000,0 177,151,3 177,151,3
火 08 月 03 10 月 31 其他
00.00 20.00 20.00
JD13-02- 日 日
09A 地块
江北区文
2017 年 2019 年
教街道原 380,000,0 169,309,1 21,321,92 190,631,0
05 月 02 10 月 31 其他
电信仓库 00.00 29.32 2.61 51.93
日 日
地块
康鹏置业 2017 年 2019 年
610,000,0 330,855,5 330,855,5
（香园三 07 月 07 09 月 30 其他
00.00 78.65 78.65
期） 日 日
大渡口
2018 年 2020 年
M01-4/M 1,526,000 319,400,0 319,400,0
01 月 30 06 月 30 其他
02-2 号地 ,000.00 00.00 00.00
日 日
块
巴南区李
家沱 2017 年 2020 年
660,000,0 253,330,6 253,330,6
O20/-3/02 11 月 06 05 月 30 其他
00.00 14.00 14.00
O20-4/02 日 日
地块
2017 年 2020 年
欢乐购广 260,000,0 280,673,0 280,673,0
12 月 20 06 月 30 其他
场 00.00 63.58 63.58
日 日
12,192,00 4,114,365 177,151,3 1,603,540 5,540,755 82,527,79 10,055,34
合计 -- -- - --
0,000.00 ,914.18 20.00 ,909.24 ,503.42 9.25 2.11
按下列格式分项目披露“开发产品”：
单位： 元
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
水尚阑珊住宅小 2007 年 06 月 22
512,074.62 512,074.62
区 日
北仑区荣安花园 2010 年 06 月 21
7,950,565.93 117,632.70 7,832,933.23
项目 日
甬港饭店北地块 2012 年 11 月 28
78,953,082.51 120,535.35 78,832,547.16
（荣合公馆） 日
82
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
台州大道东侧市
2013 年 05 月 08
府大道北侧地块 39,103,581.71 26,503,864.47 12,599,717.24
日
（荣安华府）
鄞州投资创业中
2013 年 12 月 09
心 II-3-E 地块 3,238,186.35 3,238,186.35
日
（荣安蝶园）
杭州滨江区 4 号
2014 年 06 月 11
地块（荣安望江 7,546,049.88 7,546,049.88 0.00
日
南）
台州市椒江区台
2015 年 12 月 21
州大道繁荣村区 401,586,088.98 224,828,849.74 176,757,239.24
日
块（金域华府）
桃源街道科二路
南兴海路西 2016 年 12 月 29
876,784,382.07 802,126,345.75 74,658,036.32
22#-A 地块（宁 日
海凤凰城）
原向阳集团 A 地 2016 年 12 月 23
1,869,643,144.01 1,752,948,317.52 116,694,826.49
块（荣安香园） 日
合计 -- 3,285,317,156.06 2,814,191,595.41 471,125,560.65
（2）存货跌价准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
92,324,602
开发产品 56,511,785.40 35,812,816.65
.05
92,324,602
合计 56,511,785.40 35,812,816.65 --
.05
按项目分类：
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目名称 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
台州大道东侧市
9,450,526.
府大道北侧地块 8,196,431.21 1,254,094.99
20
（荣安华府）
桃源街道科二路 53,518,782 48,315,354.19 5,203,428.70
83
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
南兴海路西 .89
22#-A 地块（宁
海凤凰城）
台州市椒江区台
29,355,292
州大道繁荣村区 29,355,292.96
.96
块（金域华府）
92,324,602
合计 56,511,785.40 35,812,816.65 --
.05
（3）存货期末余额中借款费用资本化率的情况
项目名称 本期利息资本化金额 利息资本化累计金额 利息资本化率
桃源街道科二路南兴海路西
22#-B 地块（宁海凤凰城） - 72,252,714.08
原向阳集团 BC 地块（荣安香
园二期 4,161,183.70 4,275,371.20 4.61%
火车东站潘火地段地块（心
尚园） 5,627,679.11 5,733,234.67 4.75%
宁波市集仕港中一片
CX06-01-06B 地块 266,479.30 266,479.30 5.13%
合计 10,055,342.11 82,527,799.25
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位： 元
项目名称 期初余额 期末余额 受限原因
原向阳集团 BC 地块（荣安香园二
798,226,096.40 884,332,901.68 抵押借款
期）
火车东站潘火地段地块(心尚园) 610,557,763.01 675,535,183.08 抵押借款
宁波市集士港中一片 CX06-01-06b
435,816,715.46 抵押借款
地块
欢乐购广场 200,637,661.56 收购前借款利息财产保全
合计 1,408,783,859.41 2,196,322,461.78 --
84
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
11、划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴税款 233,635,775.31 294,313,886.36
理财产品 800,000,000.00 1,123,000,000.00
合计 1,033,635,775.31 1,417,313,886.36
其他说明：
□适用 √不适用
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 346,216,911.82 346,216,911.82 346,186,911.82 346,186,911.82
85
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
按成本计量的 346,216,911.82 346,216,911.82 346,186,911.82 346,186,911.82
合计 346,216,911.82 346,216,911.82 346,186,911.82 346,186,911.82
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
宁波新曙
光房地产 10,000,000 10,000,000
2.00%
开发有限 .00 .00
公司
宁波同诚
23,171,351 23,171,351
置业有限 49.00%
.77 .77
公司
Glusense 6,635,560. 6,635,560.
2.78%
Ltd. 05 05
苏州太平
国发通融
286,380,00 286,380,00
贰号投资 40.00%
0.00 0.00
企业（有
限合伙）
义乌尔诚
股权投资
20,000,000 20,000,000
基金合伙 39.22%
.00 .00
企业（有
限合伙）
宁波江北
区康煜业
业管理合
10,000.00 10,000.00 0.99%
伙企业
（有限合
伙）
宁波江北
区隆顺恒 10,000.00 10,000.00 1.92%
丰企业管
86
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
理咨询合
伙企业
（有限合
伙）
宁波江北
区康德海
鹏企业管
理咨询合 10,000.00 10,000.00 1.77%
伙企业
（有限合
伙）
346,186,91 346,216,91
合计 30,000.00 --
1.82 1.82
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
□适用 √不适用
（2）期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
（3）本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
87
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
□适用 √不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
宁波陈婆
23,500,56 171,060.4 23,671,62
渡置业有
3.02 3 3.45
限公司
宁波荣安
教育投资 12,500,00 12,495,02
-4,972.34
管理有限 0.00 7.66
公司
23,500,56 12,500,00 166,088.0 36,166,65
小计
3.02 0.00 9 1.11
二、联营企业
宁波康瑞
企业管理 400,000.0 400,967.8
967.84
咨询有限 0 4
公司
400,000.0 400,967.8
小计 967.84
0 4
合计 23,500,56 12,900,00 167,055.9 36,567,61
88
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3.02 0.00 3 8.95
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 623,667,048.75 623,667,048.75
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 623,667,048.75 623,667,048.75
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 107,431,682.01 107,431,682.01
2.本期增加金额 13,527,329.28 13,527,329.28
（1）计提或摊销 13,527,329.28 13,527,329.28
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 120,959,011.29 120,959,011.29
三、减值准备
89
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 502,708,037.46 502,708,037.46
2.期初账面价值 516,235,366.74 516,235,366.74
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及构筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 6,312,759.34 2,405,700.00 2,257,520.00 7,297,984.81 18,273,964.15
2.本期增加金额 635,241.88 1,023,825.11 1,659,066.99
（1）购置 635,241.88 1,015,652.61 1,650,894.49
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
8,172.50 8,172.50
增加
90
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3.本期减少金额 308,341.88 51,887.26 360,229.14
（1）处置或报
308,341.88 51,887.26 360,229.14
废
4.期末余额 6,312,759.34 2,405,700.00 2,584,420.00 8,269,922.66 19,572,802.00
二、累计折旧
1.期初余额 5,074,251.72 1,763,492.84 1,912,496.87 4,467,828.91 13,218,070.34
2.本期增加金额 113,150.76 33,201.71 784,655.46 931,007.93
（1）计提 113,150.76 33,201.71 784,655.46 931,007.93
3.本期减少金额 14,954.58 51,887.26 66,841.84
（1）处置或报
14,954.58 51,887.26 66,841.84
废
4.期末余额 5,074,251.72 1,876,643.60 1,930,744.00 5,200,597.11 14,082,236.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,238,507.62 529,056.40 653,676.00 3,069,325.55 5,490,565.57
2.期初账面价值 1,238,507.62 642,207.16 345,023.13 2,830,155.90 5,055,893.81
（2）暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
91
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、在建工程
（1）在建工程情况
□适用 √不适用
（2）重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、工程物资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
22、固定资产清理
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
92
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 3,313,412.84 3,313,412.84
2.本期增加金
243,589.74 243,589.74
额
（1）购置 243,589.74 243,589.74
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 3,557,002.58 3,557,002.58
二、累计摊销
1.期初余额 2,580,665.86 2,580,665.86
2.本期增加金
164,299.65 164,299.65
额
（1）计提 164,299.65 164,299.65
3.本期减少金
额
（1）处置
93
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4.期末余额 2,744,965.51 2,744,965.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
812,037.07 812,037.07
值
2.期初账面价
732,746.98 732,746.98
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、开发支出
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
94
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浙江天苑景观建
7,856,648.51 7,856,648.51
设有限公司
合计 7,856,648.51 7,856,648.51
（2）商誉减值准备
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公大楼装修费 992,411.00 165,401.82 827,009.18
合计 992,411.00 165,401.82 827,009.18
其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 98,632,609.23 24,658,152.32 65,356,697.80 16,339,174.45
可抵扣亏损 237,969,618.66 59,492,404.72 179,041,498.48 44,760,374.62
房地产企业预售收入计
221,052,269.12 55,263,067.28 162,262,101.72 40,565,525.43
算的预计利润
其他 44,330,434.75 11,082,608.69 95,343,875.52 23,835,968.88
合计 601,984,931.76 150,496,233.01 502,004,173.52 125,501,043.38
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
合并抵销未实现利润 5,105,308.04 1,276,327.01 19,448,368.88 4,862,092.22
95
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合计 5,105,308.04 1,276,327.01 19,448,368.88 4,862,092.22
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 150,496,233.01 125,501,043.38
递延所得税负债 1,276,327.01 4,862,092.22
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 5,359,708.26 60,750,831.80
可抵扣亏损 52,576,008.70 60,374,880.73
合计 57,935,716.96 121,125,712.53
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年度 27,313,107.92
2021 年度 16,422,559.73 16,329,786.97
2020 年度 3,220,893.80 5,200,059.99
2019 年度 3,313,300.49 30,622,662.11
2018 年度 2,306,146.76 5,908,133.72
2017 年度 2,314,237.94
合计 52,576,008.70 60,374,880.73 --
其他说明：
无
30、其他非流动资产
□适用 √不适用
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 300,000,000.00 225,000,000.00
合计 300,000,000.00 225,000,000.00
短期借款分类的说明：
□适用 √不适用
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
□适用 √不适用
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付工程及材料款 655,304,034.56 779,780,619.43
应付土地出让金 541,633,465.00
其他 2,424,844.48
合计 655,304,034.56 1,323,838,928.91
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
97
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工程项目设备或施工款，按合同约定或
国强建设集团有限公司 19,452,500.00
协商付款期
工程项目设备或施工款，按合同约定或
浙江省建工集团有限责任公司 12,200,000.00
协商付款期
工程项目设备或施工款，按合同约定或
方远建设集团股份有限公司 10,047,771.00
协商付款期
工程项目设备或施工款，按合同约定或
宁波市花园园林建设有限公司 5,200,000.00
协商付款期
工程项目设备或施工款，按合同约定或
浙江沧海市政园林建设有限公司 2,070,000.00
协商付款期
合计 48,970,271.00 --
其他说明：
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收售房款 2,525,852,616.00 3,469,020,352.94
预收租金 21,295,536.71 20,096,181.96
其他 1,630,612.33 2,997,148.94
合计 2,548,778,765.04 3,492,113,683.84
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
98
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 24,082,414.35 49,804,247.41 62,956,061.74 10,930,600.02
二、离职后福利-设定提
0.00 1,890,741.82 1,890,741.82 0.00
存计划
合计 24,082,414.35 51,694,989.23 64,846,803.56 10,930,600.02
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
24,081,034.35 44,919,261.18 58,101,127.01 10,899,168.52
补贴
2、职工福利费 340.00 2,098,817.78 2,068,520.28 30,637.50
3、社会保险费 0.00 1,604,116.59 1,604,116.59 0.00
其中：医疗保险费 0.00 1,486,197.04 1,486,197.04 0.00
工伤保险费 0.00 30,294.32 30,294.32 0.00
生育保险费 0.00 87,625.23 87,625.23 0.00
4、住房公积金 1,040.00 704,629.00 704,875.00 794.00
5、工会经费和职工教育
0.00 477,422.86 477,422.86 0.00
经费
合计 24,082,414.35 49,804,247.41 62,956,061.74 10,930,600.02
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 0.00 1,776,680.06 1,776,680.06 0.00
2、失业保险费 0.00 114,061.76 114,061.76 0.00
合计 0.00 1,890,741.82 1,890,741.82 0.00
其他说明：
无
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,365,904.86 23,019,585.59
企业所得税 269,879,995.21 164,956,288.81
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个人所得税 6,338,416.66 5,920,779.91
城市维护建设税 123,337.24 1,001,979.37
土地增值税 16,253,757.76 28,284,703.61
教育费附加 88,037.32 575,130.13
地方基金 7,028.99 104,632.08
其他 496,276.53 299,500.61
合计 305,552,754.57 224,162,600.11
其他说明：
无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,449,422.98 754,325.77
企业债券利息 70,229,140.72 31,297,135.74
短期借款应付利息 385,156.25 114,187.50
其他 23,094,322.00 0.00
合计 95,158,041.95 32,165,649.01
重要的已逾期未支付的利息情况：
无
其他说明：
应付利息-其他为并购项目宁波欢乐购广场开发有限公司应付拆借款利息，截止本报告报出日，已支付22,203,900.00元。
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,069,969.59 2,069,969.59
合计 2,069,969.59 2,069,969.59
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
□适用 √不适用
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
100
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项目 期末余额 期初余额
押金和保证金 102,876,997.22 32,292,859.15
与关联方及合营企业资金往来 16,436,312.45 267,069,645.78
代收购房相关费用 985,959.09 12,044,801.32
其他 123,888,625.66 13,423,043.79
合计 244,187,894.42 324,830,350.04
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
宁波陈婆渡置业有限公司 16,436,312.45 合营企业往来款
合计 16,436,312.45 --
其他说明
无
42、划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 66,500,000.00 23,000,000.00
合计 66,500,000.00 23,000,000.00
其他说明：
1、宁波荣居置业有限公司的心尚园项目开发贷款重分类为一年内到期的长期借款50,000,000.00元。
2、宁波康美房屋租赁有限公司长期借款重分类为一年内到期的长期借款9,000,000.00元。
3、杭州香华投资管理有限公司长期借款重分类为一年内到期的长期借款7,500,000.00元。
44、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
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荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□适用 √不适用
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 1,169,000,000.00 562,000,000.00
合计 1,169,000,000.00 562,000,000.00
长期借款分类的说明：
其中本公司所属子公司杭州香华投资有限公司（以下简称“杭州香华”）2015年向中信银行杭州分行借款30,000万元，杭
州香华主要从事杭州荣安大厦的物业租赁，以其享有的应收账款提供最高额质押，包括借款本金和相应的利息、罚息、违约
金等，以及为实现债权、质权等而发生的一切费用；本公司为杭州香华上述借款提供连带责任担保8,000.00万元。本公司所
属子公司宁波荣居置业有限公司（以下简称“荣居置业”）2017年向工商银行江东支行借款28,800万元，本公司为荣居置业
上述借款提供连带责任担保20,000.00万元。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
15 荣安债 1,192,886,681.86 1,191,866,928.32
合计 1,192,886,681.86 1,191,866,928.32
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计提利 本期
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初金额 本期发行 溢折价摊销 期末金额
息 偿还
15 荣安 1,200,000 2015 年 8 1,189,200 1,191,866 1,019,753.5 1,192,886,681.8
5年 39,951,758.52
债 ,000.00 月 7 日 ,000.00 ,928.32 4 6
1,189,200 1,191,866 1,019,753.5 1,192,886,681.8
合计 -- -- -- 39,951,758.52
,000.00 ,928.32 4 6
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明
经中国证券监督管理委员会2015年4月1日《关于核准荣安地产股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可
[2015]517号）核准，本公司于2015年8月7日向社会公开发行公司债券120,000.00万元，债券票面利率6.50%，存续期限为5年，
在第三年末附有发行人上调票面利率利率选择权（1至100个基点，1个基点为0.01%）和投资者回售选择权。经深圳证券交
易所深圳上[2015]430号文同意，本期债券在深圳证券交易所挂牌交易。
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
48、长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、专项应付款
□适用 √不适用
50、预计负债
□适用 √不适用
51、递延收益
□适用 √不适用
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荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
52、其他非流动负债
□适用 √不适用
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
3,183,922,485. 3,183,922,485.
股份总数
00 00
其他说明：
无
54、其他权益工具
□适用 √不适用
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） -1,691,402,956.34 -1,691,402,956.34
合计 -1,691,402,956.34 -1,691,402,956.34
56、库存股
□适用 √不适用
57、其他综合收益
□适用 √不适用
58、专项储备
□适用 √不适用
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 83,149,321.12 83,149,321.12
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合计 83,149,321.12 83,149,321.12
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,100,973,050.84 2,047,556,323.56
调整后期初未分配利润 2,100,973,050.84 2,047,556,323.56
加：本期归属于母公司所有者的净利润 469,695,613.91 17,987,418.14
应付普通股股利 95,517,674.55
期末未分配利润 2,570,668,664.75 1,970,026,067.15
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,655,796,851.33 2,815,627,298.88 521,761,934.51 420,871,424.27
其他业务 42,955,002.23 11,411,204.28 35,488,368.60 11,411,204.27
合计 3,698,751,853.56 2,827,038,503.16 557,250,303.11 432,282,628.54
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 12,462,372.64 2,001,283.88
教育费附加 9,495,038.88 1,433,741.76
房产税 4,116,778.42
土地使用税 881,923.62
印花税 3,030,391.24
营业税 90,727,014.95 23,679,475.65
105
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
土地增值税 38,678,740.76 6,827,913.26
其他 6,660.00 17,219.98
合计 159,398,920.51 33,959,634.53
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 21,835,253.06 9,888,561.78
职工薪酬 3,703,779.42 2,167,379.90
装修费 770,544.64 6,378.50
交际应酬费 777,006.00 270,000.00
其他 2,197,112.11 3,403,295.59
合计 29,283,695.23 15,735,615.77
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12,462,243.84 11,755,241.87
交际应酬费 3,559,690.28 2,243,668.94
各项税金 8,094,179.92
办公会务费 1,014,872.57 1,040,639.41
差旅及交通费用 1,410,049.42 496,654.49
水电费 2,096,367.23 1,567,124.98
聘请中介机构费用 1,048,939.63 10,459,160.51
固定资产折旧 2,228,607.17 2,912,279.42
信息披露费 113,207.54 0.00
低值易耗品摊销 480,362.39 281,780.70
邮电、通讯费 248,118.32 244,818.92
其他 4,661,180.23 3,633,619.45
合计 29,323,638.62 42,729,168.61
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
106
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
利息支出 52,390,446.64 51,502,435.19
减：利息收入 605,692.88 364,104.06
银行手续费 585,089.33 364,146.42
合计 52,369,843.09 51,502,477.55
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 39,579,362.97 869,449.23
合计 39,579,362.97 869,449.23
67、公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 167,055.93 13,003,941.85
处置长期股权投资产生的投资收益 64,238.04
理财产品收益 43,477,135.40 34,682,304.75
合计 43,708,429.37 47,686,246.60
69、其他收益
□适用 √不适用
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 2,700.00 2,700.00
其中：固定资产处置利得 2,700.00 2,700.00
政府补助 1,307,629.80 1,271,861.80 1,307,629.80
罚款收入 676,734.92 449,616.61 676,734.92
其他 551,608.15 174,167.09 551,608.15
107
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 2,538,672.87 1,895,645.50 2,538,672.87
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
政府招商引
财政补助 台州市财政 补助 资等地方性 否 否 188,000.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
财政补助 宁波市财政 补助 资等地方性 否 否 1,119,629.80 1,271,861.80 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 1,307,629.80 1,271,861.80 --
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 13,985.59 7,162.59 13,985.59
其中：固定资产处置损失 13,985.59 7,162.59 13,985.59
对外捐赠 100,000.00 1,100,000.00 100,000.00
各项基金 181,338.63 774,884.68 181,338.63
滞纳金及罚款 1,256,358.74 5,008.08 1,256,358.74
其他 178,873.56 6,608.00 178,873.56
合计 1,730,556.52 1,893,663.35 1,730,556.52
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 165,371,388.58 40,627,862.58
递延所得税费用 -28,602,411.52 -30,755,723.09
合计 136,768,977.06 9,872,139.49
108
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 606,274,435.70
按法定/适用税率计算的所得税费用 154,161,344.34
子公司适用不同税率的影响 -3,408,962.47
调整以前期间所得税的影响 785,991.26
非应税收入的影响 -58,857.62
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 782,644.53
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -15,430,697.52
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
27,443.97
损的影响
其他 -89,929.43
所得税费用 136,768,977.06
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的往来款项等 11,369,197,172.36 704,036,626.31
房屋租赁收入 26,647,188.17 26,784,514.79
利息收入 2,357,763.28 364,104.06
收到的政府补助 1,307,629.80 1,271,861.80
合计 11,399,509,753.61 732,457,106.96
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
109
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支付的往来款项等 11,742,417,993.04 760,068,098.15
支付的各项费用 45,284,487.40 31,964,295.17
合计 11,787,702,480.44 792,032,393.32
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的投资保证金 6,410,000.00
合计 6,410,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
零碎股股息返还 916.07
合计 916.07
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
归还荣安集团股份有限公司借款 250,000,000.00
合计 250,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
110
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75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 469,505,458.64 17,987,418.14
加：资产减值准备 39,579,362.97 869,449.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
14,458,337.21 14,450,293.22
物资产折旧
无形资产摊销 164,299.65 269,061.46
长期待摊费用摊销 165,401.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
11,285.59 7,162.59
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 52,390,446.64 51,502,435.19
投资损失（收益以“－”号填列） -43,708,429.37 -47,686,246.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -25,016,646.31 -32,493,306.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,585,765.21 1,737,583.60
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,444,833,501.80 -420,828,513.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-422,011,004.56 -39,384,145.38
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-1,129,472,243.73 933,983,317.47
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 397,314,005.14 480,414,508.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,940,360,765.14 767,642,314.58
减：现金的期初余额 791,951,516.14 280,470,357.82
111
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加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,148,409,249.00 487,171,956.76
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 118,778,000.00
其中： --
宁波欢乐购广场开发有限公司 118,778,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 8,477.91
其中： --
宁波欢乐购广场开发有限公司 8,477.91
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中： --
取得子公司支付的现金净额 118,769,522.09
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 38,100,000.00
其中： --
宁波荣安教育投资管理有限公司 37,500,000.00
宁波康瑞企业管理咨询有限公司 600,000.00
宁波康华置业有限公司 0.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 461,249.37
其中： --
宁波荣安教育投资管理有限公司 394,768.12
宁波康瑞企业管理咨询有限公司 66,469.25
宁波康华置业有限公司 12.00
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
112
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中： --
处置子公司收到的现金净额 37,638,750.63
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,940,360,765.14 791,951,516.14
其中：库存现金 395,818.41 616,414.48
可随时用于支付的银行存款 1,939,964,946.73 791,335,101.66
三、期末现金及现金等价物余额 1,940,360,765.14 791,951,516.14
其他说明：
无
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 9,420,000.00 保函保证金
存货 1,995,684,800.22 为取得借款设定抵押
存货 280,673,063.58 欢乐购借款利息财产保全
投资性房地产 415,800,362.71 为取得借款设定抵押
合计 2,701,578,226.51 --
其他说明：
无
78、外币货币性项目
□适用 √不适用
79、套期
□适用 √不适用
113
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80、其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
宁波欢乐购
2017 年 06 月 118,778,000. 2017 年 06 月
广场开发有 100.00% 现金收购 注1 0.00 -7,539,955.36
15 日 00 15 日
限公司
其他说明：
注1：购买日确定依据：相关权力部门批准，签订了股权转让协议，支付了股权款大部份，工商办理完变更，购买日以上述
条件全部满足后的最后时点为购买日。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 118,778,000.00
合并成本合计 118,778,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 118,778,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
0.00
额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 298,615,985.61 217,266,597.86
货币资金 8,477.91 8,477.91
应收款项 16,585,717.60 16,585,717.60
114
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存货 282,013,617.60 200,637,661.56
固定资产 8,172.50 34,740.79
无形资产 0.00 0.00
负债： 179,837,985.61 179,837,985.61
借款 0.00 0.00
应付款项 179,837,985.61 179,837,985.61
递延所得税负债 0.00 0.00
净资产 118,778,000.00 37,428,612.25
减：少数股东权益 0.00 0.00
取得的净资产 118,778,000.00 37,428,612.25
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
可辩认资产、负债的价值参考宁波正平资产评估有限公司出具的正评报字【2017】第057号评估报告及近期土地市场价
格。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：无
其他说明：无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
（6）其他说明
□适用 √不适用
2、同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
115
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
宁波荣
安教育 2017 年
37,500,0 股权转 工商变 12,500,0
投资管 75.00% 04 月 12 0.00 25.00% 不适用
00.00 让 更日 00.00
理有限 日
公司
宁波康
瑞企业 2017 年
600,000. 股权转 工商变 400,000.
管理咨 60.00% 01 月 03 0.00 40.00% 不适用
00 让 更日 00
询有限 日
公司
其他说明：
公司通过股权转让丧失对宁波荣安教育投资管理有限公司和宁波康瑞企业管理咨询有限公司的控制权，同时丧失该两家
公司的全资子公司宁波康华置业有限公司和嘉兴荣旺置业有限公司的控制权。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期新设子公司纳入合并范围的主体
单位：元
归属母公司权益比
名称 期末净资产 本期净利润
例
台州庆达企业管理咨询有限公司[注 1] 100.00% 12,576.22 12,576.22
宁波英泽企业管理咨询有限公司 100.00% 10,000.00 0.00
116
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重庆康瀚置业有限公司[注 1] 100.00% -41.35 -41.35
杭州润美投资有限公司[注 1] 100.00% -454.04 -454.04
杭州震大投资有限公司[注 1] 100.00% -386.35 -386.35
嘉兴睿和企业管理咨询有限公司[注 1] 100.00% 0.00 0.00
台州鸿茂企业管理咨询有限公司[注 1] 100.00% 0.00 0.00
宁波荣腾贸易有限公司[注 1] 100.00%
-587.24 -587.24
宏盛贸易（香港）有限公司[注 2] 100.00% 0.00 0.00
康泰贸易（香港）有限公司[注 2] 100.00% 0.00 0.00
注 1：为报告期新设立公司，暂未出资。
注 2：为报告期收购公司。
6、其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
杭州香华投资管
浙江杭州 浙江杭州 房屋租赁 100.00% 反向购买
理有限公司
宁波康美房屋租
浙江宁波 浙江宁波 房屋租赁 100.00% 设立
赁有限公司
宁波永元置业有 房地产开发、经
浙江宁波 浙江宁波 5.00% 95.00% 反向购买
限公司 营
宁波市人民房地 房地产开发、经
浙江宁波 浙江宁波 90.00% 10.00% 反向购买
产开发有限公司 营
宁波荣安房地产 房地产开发、经
浙江宁波 浙江宁波 100.00% 反向购买
开发有限公司 营
宁波荣和置业有 房地产开发、经
浙江宁波 浙江宁波 100.00% 设立
限公司 营
宁波荣居置业有 房地产开发、经
浙江宁波 浙江宁波 100.00% 设立
限公司 营
杭州荣安置业有 浙江杭州 浙江杭州 房地产开发、经 100.00% 设立
117
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
限公司 营
宁波投创荣安置 房地产开发、经
浙江宁波 浙江宁波 100.00% 设立
业有限公司 营
宁波东钱湖荣安 房地产开发、经
浙江宁波 浙江宁波 100.00% 设立
置业有限公司 营
台州荣安置业有 房地产开发、经
浙江台州 浙江台州 100.00% 设立
限公司 营
台州荣方建设房
房地产开发、经
地产开发有限公 浙江台州 浙江台州 100.00% 设立
营
司
宁海荣安置业有 房地产开发、经
浙江宁海 浙江宁海 100.00% 设立
限公司 营
宁波荣安物业服
浙江宁波 浙江宁波 物业管理 70.00% 30.00% 反向购买
务有限公司
浙江天苑景观建 非同一控制下企
浙江宁波 浙江宁波 工程承包 100.00%
设有限公司 业合并
宁波康晟房地产
销售代理有限公 浙江宁波 浙江宁波 房地产销售代理 100.00% 设立
司
宁波康柏投资管 实业投资、投资
浙江宁波 浙江宁波 100.00% 设立
理有限公司 管理
实业项目投资管
宁波康恺投资管
浙江宁波 浙江宁波 理；实业项目投 100.00% 设立
理有限公司
资
杭州荣圣投资管
浙江杭州 浙江杭州 投资管理 100.00% 设立
理有限公司
宁波康瀚投资有
浙江宁波 浙江宁波 投资管理 48.60% 51.40% 分立
限公司
上海香安资产管 中国（上海）自 中国（上海）自 资产管理，投资
90.00% 10.00% 设立
理股份有限公司 由贸易试验区 由贸易试验区 管理
宁波荣宝资产管 资产管理，投资
浙江宁波 浙江宁波 100.00% 设立
理有限公司 管理
宁波梅山保税港
资产管理，投资
区荣胜资产管理 浙江宁波 浙江宁波 100.00% 设立
管理
有限公司（注 2）
宁波荣美企业管
浙江宁波 浙江宁波 企业管理咨询 100.00% 设立
理咨询有限公司
杭州荣美置业有 房地产开发、经
浙江杭州 浙江杭州 100.00% 设立
限公司 营
118
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
宁波康茂房地产
销售代理有限公 浙江宁波 浙江宁波 房地产销售代理 100.00% 设立
司
嘉兴荣安置业有 房地产开发、经
浙江嘉兴 浙江嘉兴 99.01% 设立
限公司 营
宁波泰智信企业
管理咨询有限公 浙江宁波 浙江宁波 企业管理咨询 100.00% 设立
司（注 1）
宁波康梁房地产 房地产开发、经
浙江宁波 浙江宁波 98.23% 设立
开发有限公司 营
宁波康全企业管
浙江宁波 浙江宁波 企业管理咨询 100.00% 设立
理咨询有限公司
宁波康旺企业管
浙江宁波 浙江宁波 企业管理咨询 100.00% 设立
理咨询有限公司
宁波康鹏置业有 房地产开发、经
浙江宁波 浙江宁波 98.08% 设立
限公司 营
杭州康瀚投资有
浙江杭州 浙江杭州 投资管理 100.00% 设立
限公司
RONGANAUST
RALIAHOLDIN
澳大利亚 澳大利亚 投资管理 100.00% 设立
GSPTYLTD（注
2）
台州庆达企业管 企业管理咨询服
浙江台州 浙江台州 100.00% 设立
理咨询有限公司 务
宁波英泽企业管
浙江宁波 浙江宁波 企业管理咨询 100.00% 设立
理咨询有限公司
宁波欢乐购广场 房地产开发、经 非同一控制下企
浙江宁波 浙江宁波 100.00%
开发有限公司 营 业合并
重庆康瀚置业有
四川重庆 四川重庆 房地产开发 100.00% 设立
限公司
杭州润美投资有
浙江杭州 浙江杭州 实业投资、服务 100.00% 设立
限公司
杭州震大投资有
浙江杭州 浙江杭州 实业投资、服务 100.00% 设立
限公司
嘉兴睿和企业管
浙江嘉兴 浙江嘉兴 企业管理咨询 100.00% 设立
理咨询有限公司
台州鸿茂企业管 企业管理咨询服
浙江台州 浙江台州 100.00% 设立
理咨询有限公司 务
宁波荣腾贸易有 浙江宁波 浙江宁波 建筑工程、机械 100.00% 设立
119
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
限公司 设备、建筑材料
等的批发、零售
康泰贸易（香港）
香港 香港 贸易 100.00% 并购
有限公司
宏盛贸易（香港）
香港 香港 贸易 100.00% 并购
有限公司（注 2）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
注1：2017年6月12日，本公司之子公司宁波康顺企业管理咨询有限公司名称变更为宁波泰智信企业管理咨询有限公司。
注2：2017年2月4日，本公司之子公司宁波康瀚投资有限公司与荣安集团股份有限公司签订《股权转让协议书》，宁波
康 瀚 投 资 有 限 公 司 将 其 持 有 的 宁 波 梅 山 保 税 港 区 荣 胜 资 产 管 理 有 限 公 司 连 同 其 子 公 司 RONGAN
AUSTRALIAHOLDINGSPTY LTD100% 股 权 以 3,942.88 元 转 让 给 荣 安 集 团 股 份 有 限 公 司 ， RONGAN
AUSTRALIAHOLDINGSPTY LTD为宁波梅山保税港区荣胜资产管理有限公司于2016年9月在澳大利亚悉尼新南威尔士州投
资设立的子公司。2017年5月5日，荣安地产股份有限公司与荣安集团股份有限公司签订《股权转让协议书》，荣安集团股份
有限公司将其持有的宁波梅 山保税港区荣胜资产管理有 限公司连同其子公司 RONGAN AUSTRALIAHOLDINGSPTY
LTD100%股权及其孙公司宏盛贸易（香港）有限公司100%股权以4,074.87元转让给荣安地产股份有限公司，截止2017年6
月30日，该公司无实质经营业务。
（2）重要的非全资子公司
□适用 √不适用
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
120
荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
宁波陈婆渡置业
浙江宁波 浙江宁波 房地产开发经营 25.00% 权益法
有限公司
宁波荣安教育投
浙江宁波 浙江宁波 教育项目投资 25.00% 权益法
资管理有限公司
宁波康瑞企业管
浙江宁波 浙江宁波 企业管理咨询 40.00% 权益法
理咨询有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
□适用 √不适用
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 130,249,558.30 188,502,039.80
其中：现金和现金等价物 19,875,376.06 33,174,753.97
非流动资产 2,368,451.80 1,732,863.30
资产合计 132,618,010.10 190,234,903.10
流动负债 37,706,774.06 94,525,289.38
负债合计 37,706,774.06 94,525,289.38
归属于母公司股东权益 94,911,236.04 95,709,613.72
按持股比例计算的净资产份额 23,727,809.01 23,927,403.43
--内部交易未实现利润 -56,185.56 -66,598.78
对合营企业权益投资的账面价值 23,671,623.45 23,860,804.65
营业收入 5,676,211.34 263,706,473.40
财务费用 -335,641.04 -120,430.80
所得税费用 268,495.30 17,352,653.93
净利润 684,241.70 52,015,767.40
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荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
综合收益总额 684,241.70 52,015,767.40
其他说明
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 12,495,027.66 0.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -4,972.34 0.00
--综合收益总额 -4,972.34 0.00
联营企业： -- --
投资账面价值合计 400,967.84 0.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 967.84 0.00
--其他综合收益 967.84 0.00
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
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荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、重要的共同经营
□适用 √不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□适用 √不适用
6、其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括权益投资、应收及其他应收款、借款、公司债券、应付账款、其他应付款及银行存款等。相
关金融工具详情于各附注披露。这些金融工具导致的主要风险是利率风险、信用风险、流动风险。本公司管理层管理及监控
该等风险，以确保及时和有效地采取适当的措施。
1、信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产。管理层已制定适当的信用政策，并
且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较
低的信用风险。
应收账款方面，由于本公司通常在转移房屋产权时已从购买人处取得全部款项，因此信用风险较小。本公司尚未发生大
额应收账款逾期的情况。
应收第三方的其他应收款主要包括押金、保证金以及代垫款等项目，本公司根据相关业务的发展需要对该类款项实施管
理。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除本财务报告十四、2之（1）所载本公司
作出的财务担保，以及为所属子公司提供的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。于资
产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在本财务报告十四、2之（1）及本财务报告十二、5之（4）披露。
2、利率风险
本公司面临的利率风险主要来源于借款，按浮动利率获得的借款使本公司面临现金流量利率风险。假定其他因素不变，
截止2017年6月30日，利率每上升50个基点将会导致公司税后利润以及股东权益减少人民币463万元。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现
金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务到期期限分析如下(单位：万元)：
项目 期末余额 期初余额
账面价值 1年以内 1至3年 三年以上 账面价值 1年以内 1至3年 三年以上
短期借款 30000.00 30000.00 22500.00 22500.00
应付账款 65530.40 65530.40 132383.89 132383.89
应付职工薪酬 1093.06 1093.06 2408.24 2408.24
其他应付款 24418.79 24418.79 32483.04 32483.04
一年内到期的 6650.00 6650.00 2300.00 2300.00
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荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动负债
长期借款 116900.00 87800.00 29100.00 56200.00 28000.00 28200.00
应付债券[注] 120000.00 120000.00 120000.00 120000.00
小计 364592.25 127692.25 87800.00 149100.00 368275.17 192075.17 28000.00 148200.00
如本财务报告七、46所述，经中国证券监督管理委员会核准，本公司于2015年8月7日向社会公开发行公司债券120,000.00
万元，债券存续期限为5年，在第三年末附有投资者回售选择权。
十一、公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
荣安集团股份有限
宁波 房地产开发经营 50,000 万元 47.93% 47.93%
公司
本企业的母公司情况的说明
王久芳和王丛玮系父子关系，分别持有荣安集团股份有限公司50%股权。
本企业最终控制方是王久芳。
其他说明：
王久芳持有本公司6.12%股权；王怡心系王久芳之子，持有本公司23.56%股权。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
宁波陈婆渡置业有限公司 合营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
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荣安地产股份有限公司 2017 年半年度报告全文
宁波荣安资产管理公司 同受一方控制
宁波怡安医疗投资有限公司 同受一方控制
宁波荣耀置业有限公司 独立董事在其控股公司任职
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宁波陈婆渡置业有限公司 物业服务 222,924.53 315,882.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
宁波荣安资产管理公司 投资性房地产 65,396.19 45,777.32
宁波怡安医疗投资有限公司 投资性房地产 41,785.71 0.00
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
杭州香华投资有限公司 80,000,000.00 2015 年 01 月 29 日 2023 年 01 月 28 日 否
宁波荣居置业有限公司 200,000,000.00 2017 年 01 月 19 日 2020 年 01 月 18 日 否
本公司作为被担保方
无
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
荣安集团股份有限公司 150,000,000.00 2016 年 12 月 19 日 2017 年 06 月 19 日 利率 6%
荣安集团股份有限公司 100,000,000.00 2016 年 12 月 06 日 2017 年 02 月 07 日 利率 5%
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,219,355.60 2,279,777.08
（8）其他关联交易
（1）2017年2月4日，本公司之子公司宁波康瀚投资有限公司与荣安集团股份有限公司签订《股权转让协议书》，宁波
康 瀚 投 资 有 限 公 司 将 其 持 有 的 宁 波 梅 山 保 税 港 区 荣 胜 资 产 管 理 有 限 公 司 连 同 其 子 公 司 RONGAN
AUSTRALIAHOLDINGSPTY LTD100% 股 权 以 3,942.88 元 转 让 给 荣 安 集 团 股 份 有 限 公 司 ， RONGAN
AUSTRALIAHOLDINGSPTY LTD为宁波梅山保税港区荣胜资产管理有限公司于2016年9月在澳大利亚悉尼新南威尔士州投
资设立的子公司。2017年5月5日，荣安地产股份有限公司与荣安集团股份有限公司签订《股权转让协议书》，荣安集团股份
有限公司将其持有的宁波梅 山保税港区荣胜资产管理有 限公司 连同其子公司RONGAN AUSTRALIAHOLDINGSPTY
LTD100%股权及其孙公司宏盛贸易（香港）有限公司100%股权以4,074.87元转让给荣安地产股份有限公司，截止2017年6
月30日，该公司无实质经营业务。2017年5月5日，荣安地产股份有限公司与荣安集团股份有限公司签订《股权转让协议书》，
荣安集团股份有限公司将其持有的康泰贸易（香港）有限公司100%股权以1港币等值人民币（汇率按签订日汇率确定）转让
给荣安地产股份有限公司，截止2017年6月30日，该公司无实质经营业务。
（2）2017年3月20日，公司与宁波荣耀置业有限公司签订《股权转让暨合作开发协议》，本公司将持有的宁波荣安教育
投资管理有限公司25%的股权计12,500,000.00元及持有的宁波荣安教育投资管理有限公司25%的债权计31,787,830.00元转让给
宁波荣耀置业有限公司，2017年4月12日，完成股权转让相关手续。
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6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
宁波陈婆渡置业有
应收账款 17,245,944.00 1,724,594.40 20,945,944.00 2,094,594.40
限公司
宁波康瑞企业管理
其他应收款 467,226,367.58 23,361,318.38 0.00 0.00
咨询有限公司
宁波荣安教育投资
其他应收款 84,929,798.83 4,246,489.94 0.00 0.00
管理有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 宁波荣安资产管理公司 22,888.33 85,830.18
预收账款 宁波怡安医疗投资有限公司 0.00 128,633.08
其他应付款 宁波陈婆渡置业有限公司 16,436,312.45 16,436,312.45
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
□适用 √不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺：无
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）按照房地产公司经营惯例，房地产开发商为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保，该住房抵押贷款保证责任在购
房人取得房屋所有权并办妥抵押登记手续后解除。截止2017年6月30日公司子公司所提供担保住房按揭贷款余额为137869万
元，由于截止目前承购人未发生违约，且该等房产目前的市场价格高于售价，本公司认为与提供该等担保相关的风险较小。
2）资产抵押
A、存货抵押参见本财务报告七、77。
B、投资性房地产抵押参见本财务报告七、77。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
□适用 √不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
□适用 √不适用
3、资产置换
□适用 √不适用
4、年金计划
无
5、终止经营
□适用 √不适用
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6、分部信息
□适用 √不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）主营业务分项目情况
单位：元
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
荣安华府 19,399,047.62 17,870,117.25 5,977,523.23 8,255,148.14
望江南 8,047,620.94 7,546,049.88 27,804,626.00 22,839,734.74
心居 5,375,392.00 4,593,027.60
蝶园 1,001,000.00 404,791.69
物业管理 31,464,627.63 24,932,265.59 22,129,050.65 18,516,943.18
金域华府 316,405,483.23 224,448,211.75 419,480,885.91 320,046,664.25
宁海凤凰城一期 817,752,392.82 766,088,273.55
原向阳集团A地块（荣安
香园一期） 2,444,908,901.18 1,753,653,692.53
零星余房 281,619.05 238,168.06
其他 17,537,158.86 20,850,520.27 39,993,456.72 46,215,114.67
合计 3,655,796,851.33 2,815,627,298.88 521,761,934.51 420,871,424.27
（2）其他业务收入情况
单位：元
项目 本期金额 上期金额
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
房屋租赁 26,481,324.87 11,411,204.28 24,261,953.51 11,411,204.27
其他 16,473,677.36 11,226,415.09
合计 42,955,002.23 11,411,204.28 35,488,368.60 11,411,204.27
8、其他
（1）荣安集团股份有限公司（以下简称荣安集团）承诺，荣安集团与成功信息产业（集团）股份有限公司（即本公司
前身）签订《股份认购协议》确定的注入本公司的8家公司开发项目，如需补交土地增值税的，由荣安集团全额承担。报告
期无应由荣安集团承担的补交土地增值税之情形。
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（2）2017年5月31日，荣安地产股份有限公司与宁波宁盛置业有限公司签订关于转让宁波同诚置业有限公司49%股权的
股权转让协议，股权转让款26,950,000.00元，分六期支付，在支付完股权转让款后的三日内，办理股权转让手续。截止本报
告报出日，宁波宁盛置业有限公司按期履约。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 6,446,95 100.00% 322,488, 5.00% 6,124,468 6,445,9 100.00% 322,436,7 5.00% 6,123,480,6
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合计提坏账准备的 6,533.57 346.05 ,187.52 17,335. 27.12 08.44
其他应收款 56
6,445,9
6,446,95 322,488, 6,124,468 322,436,7 6,123,480,6
合计 100.00% 5.00% 17,335. 100.00% 5.00%
6,533.57 346.05 ,187.52 27.12 08.44
56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 6,446,008,779.88 322,300,439.00 5.00%
1至2年 807,593.53 80,759.35 10.00%
2至3年 37,828.00 11,348.40 30.00%
3 年以上 102,332.16 95,799.30 93.62%
3至4年 10,332.16 6,199.30 60.00%
4至5年 12,000.00 9,600.00 80.00%
5 年以上 80,000.00 80,000.00 100.00%
合计 6,446,956,533.57 322,488,346.05 5.00%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 51,618.93 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 268,997.06
单位往来 6,252,588,862.86 6,444,470,319.92
其他 1,837,871.88 1,178,018.58
应收联营/合营企业款 192,529,798.83
合计 6,446,956,533.57 6,445,917,335.56
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
宁波康瀚投资有限公
子公司往来款 1,527,742,742.73 一年以内 23.70% 76,387,137.14
司
宁波荣安房地产开发
子公司往来款 1,448,910,403.46 一年以内 22.47% 72,445,520.17
有限公司
宁波康柏投资管理
子公司往来款 567,054,908.60 一年以内 8.80% 28,352,745.43
有限公司
宁波康茂房地产销
子公司往来款 540,000,000.00 一年以内 8.38% 27,000,000.00
售代理有限公司
宁波荣美企业管理
子公司往来款 482,400,000.00 一年以内 7.48% 24,120,000.00
咨询有限公司
合计 -- 4,566,108,054.79 -- 70.83% 228,305,402.74
（6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,092,760,594.27 2,092,760,594.27 2,142,756,519.40 2,142,756,519.40
对联营、合营企
12,495,027.66 12,495,027.66
业投资
合计 2,105,255,621.93 2,105,255,621.93 2,142,756,519.40 2,142,756,519.40
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
杭州香华投资管
219,022,581.90 219,022,581.90
理有限公司
宁波荣安物业管
1,950,614.81 1,950,614.81
理有限公司
宁波永元置业有
3,937,481.16 3,937,481.16
限公司
宁波市人民房地
299,415,066.79 299,415,066.79
产开发有限公司
宁波荣安房地产
870,293,060.71 870,293,060.71
开发有限公司
宁波康瀚投资有
652,757,714.03 652,757,714.03
限公司
宁波康柏投资管
5,000,000.00 5,000,000.00
理有限公司
宁波康恺投资管
5,180,000.00 5,180,000.00
理有限公司
宁波康晟房地产
销售代理有限公 6,200,000.00 6,200,000.00
司
宁波东钱湖荣安
10,000,000.00 10,000,000.00
置业有限公司
上海香安资产管
9,000,000.00 9,000,000.00
理股份有限公司
宁波荣安教育投 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00
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资管理有限公司
宁波荣宝资产管
10,000,000.00 10,000,000.00
理有限公司
宁波梅山保税港
区荣胜资产管理 4,074.87 4,074.87
有限公司
康泰贸易（香港）
0.00 0.00
有限公司
合计 2,142,756,519.40 4,074.87 50,000,000.00 2,092,760,594.27
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
宁波荣安
教育投资 12,500,00 12,495,02
-4,972.34
管理有限 0.00 7.66
公司
12,500,00 12,495,02
小计 -4,972.34
0.00 7.66
二、联营企业
12,500,00 12,495,02
合计 -4,972.34
0.00 7.66
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 16,473,677.36 0.00 11,226,415.09 0.00
合计 16,473,677.36 0.00 11,226,415.09 0.00
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 228,394,541.85 17,759,222.73
权益法核算的长期股权投资收益 -4,972.34
理财产品收益 1,854,758.86 5,405,557.25
合计 230,244,328.37 23,164,779.98
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -11,285.59
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,307,629.80
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -488,227.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目 43,477,135.40 理财产品收益
减：所得税影响额 11,071,312.94
合计 33,213,938.81 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 12.01% 0.1475 0.1475
扣除非经常性损益后归属于公司 11.16% 0.1371 0.1371
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普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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第十一节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》上公告并披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、其他相关资料。
荣安地产股份有限公司董事会
董事长： 王久芳
二Ο 一七年八月二十八日
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