中国宝安:2017年半年度报告

来源:深交所 2017-08-30 00:00:00
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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2017 年半年度报告

2017 年 08 月

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人陈政立、主管会计工作负责人贺德华及会计机构负责人(会计主

管人员)游仕旭声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事局会议。

公司已在本报告中详细描述公司存在的风险因素,敬请查阅第四节经营情

况讨论与分析中关于公司面临的风险和应对措施部分内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 4

第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 7

第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 10

第五节 重要事项 ....................................................................................................... 19

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 30

第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 34

第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 35

第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 36

第十节 财务报告 ....................................................................................................... 41

第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 194

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

中国宝安集团、本公司、公司、本集团、集团 指 中国宝安集团股份有限公司

中宝控股 指 中国宝安集团控股有限公司

富安公司 指 深圳市富安控股有限公司

宝投公司 指 深圳市宝安区投资管理有限公司

贝特瑞 指 深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司

大地和 指 深圳市大地和电气股份有限公司

永力科技 指 武汉永力科技股份有限公司

友诚科技 指 张家港友诚科技机电有限公司

万鑫石墨谷 指 哈尔滨万鑫石墨谷科技有限公司

北京宝航 指 北京宝航新材料有限公司

武汉华博 指 武汉华博通讯有限公司

江西宝安新材料 指 江西宝安新材料科技有限公司

泰格尔 指 深圳市泰格尔航天航空科技有限公司

宁波拜特 指 宁波拜特测控技术股份有限公司

马应龙 指 马应龙药业集团股份有限公司

绿金高新 指 成都绿金高新技术股份有限公司

大佛药业 指 深圳大佛药业股份有限公司

古马岭金矿 指 集安市古马岭金矿有限责任公司

中国风投 指 中国风险投资有限公司

宝安科技 指 宝安科技有限公司

国际精密 指 国际精密集团有限公司

资产管理公司 指 中国宝安集团资产管理有限公司

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 中国宝安 股票代码 000009

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 中国宝安集团股份有限公司

公司的中文简称(如有) 中国宝安集团

公司的外文名称(如有) CHINA BAOAN GROUP CO., LTD.

公司的外文名称缩写(如有)CBG

公司的法定代表人 陈政立

二、联系人和联系方式

董事局秘书 证券事务代表

姓名 郭山清 唐智乐

深圳市笋岗东路 1002 号宝安广场 A 座 深圳市笋岗东路 1002 号宝安广场 A 座

联系地址

28-29 层 28-29 层

电话 0755-25170382 0755-25170382

传真 0755-25170367 0755-25170300

电子信箱 zgbajt@163.net zgbajt@163.net

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具

体可参见 2016 年年报。

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3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入(元) 2,939,175,274.87 2,794,445,066.40 5.18%

归属于上市公司股东的净利润(元) 80,082,095.11 72,516,537.15 10.43%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

3,444,802.94 40,034,325.51 -91.40%

益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) 18,116,794.37 20,959,692.05 -13.56%

基本每股收益(元/股) 0.0373 0.0337 10.68%

稀释每股收益(元/股) 0.0373 0.0337 10.68%

加权平均净资产收益率 1.77% 1.61% 0.16%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产(元) 24,249,227,168.92 21,622,925,841.20 12.15%

归属于上市公司股东的净资产(元) 4,535,459,264.83 4,472,675,044.99 1.40%

截止披露前一交易日的公司总股本:

截止披露前一交易日的公司总股本(股) 2,149,344,971

用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股) 0.0373

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

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六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 66,339,716.66

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统

41,077,767.37

一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及

7,285,136.65

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 519,371.72

减:所得税影响额 16,909,295.58

少数股东权益影响额(税后) 21,675,404.65

合计 76,637,292.17 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额(元) 原因

符合政策的增值税返还 2,748,127.21 符合国家政策,按标准持续享受的政府补助

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

2017年上半年,本集团在《宝安宪章》的统领下,落实“证券化、轻资产、低负债、高效率”的基本策略,各项工作稳

步推进。

1、高新技术产业

作为集团重点发展的高新技术产业,报告期内实现销售收入15.99亿元,同比增长24.29%;实现利润总额1.86亿元,同

比下降9.86%。

本集团控股的新三板企业贝特瑞公司在新能源汽车市场受补贴政策变动的影响下,进一步加快新产品的研发和市场推广

力度,报告期内销售收入和净利润均实现稳步增长,实现营业收入12.68亿元,同比增长32.87%;实现净利润1.56亿元,同

比增长21.81%。其中,正极材料业务获得较大增长,磷酸铁锂业务已与CATL、力神、沃特玛、国能、中天、鹏辉等国内大

型动力电池厂商建立全面合作关系,天津磷酸铁锂生产线新增产能建设已达产。负极材料业务方面,新产品硅负极在国内推

广取得突破性进展,已批量供货给圆柱电池客户。新产品S360-L系列在动力市场及3C软包市场获得部分大客户认可。对外

投资方面,与惠科公司、星聚公司、SHT公司、上大瑞沪公司合作的石墨烯导热材料项目已签订合作协议,完成公司注册,

并签订了委托研发协议。常州金坛项目已完成贝特瑞(江苏)公司的注册,目前已开始土建工程建设,并对相关设备进行了

招标。

受国家新能源汽车行业补贴政策调整、新能源汽车推广目录重申等因素的影响,全国新能源汽车2017年上半年产销量不

及预期,影响了本集团控股的新三板企业大地和公司上半年的销售和利润。2017年上半年,大地和公司实现营业收入6,809.25

万元,同比下降72.71%;净利润-1,930.96万元,同比下降134.52%。报告期内,大地和公司持续推进精益管理和阿米巴经营

管理体系,以达到降低公司成本,提高公司核心竞争力的目的。技术研发方面,通过PLM系统优化项目开发管理流程,将

动力总成项目、多层磁钢项目等数十项在研项目纳入新的研发项目管理流程实施,进一步实现研发项目的精益管理。

本集团控股的新三板企业永力科技公司报告期内实现营业收入6,237.01万元,同比增长63.11%;实现净利润1,219.67万

元,同比增长426.44%。经过多年的研发投入,永力科技公司逐渐形成了一定的市场销售规模,同时积极拓展新领域,紫外

线电源已在船舶压载水系统中试用,医疗电源已提供给新客户试用。上半年永力科技公司开发新品达24项,其中20项新开发

项目已完成设计送样工作。

本集团控股的友诚科技公司报告期内为保持行业竞争力,继续加大产品研发力度,完成电机及电机控制器高压连接总成

小批量试制,通过客户检测;完成壁挂式充电盒项目立项与报批,正研制国标样机;完成新交直流充电枪产品的外观设计与

模具制作,部分新产品将陆续推向市场。对外投资方面,与北汽联合完成对乔合里科技公司的参股投资。

本集团控股的万鑫石墨谷公司通过生产工艺调整和技术改进,实现了产能的大幅提升,降低了生产成本。在优化现有产

品的同时,积极推进新产品的研发工作,报告期内万鑫石墨谷公司完成了石墨烯粉体和高纯导电液的新产品研发工作,目前

各项指标均已达到预定目标,同时生产技术已趋于成熟。

本集团控股的北京宝航公司报告期内完成了多种牌号铝合金3D打印粉体材料和部分其他用途球形铝合金粉体材料的开

发工作;铝基复合材料刚性支架项目已提交材料样品并完成前期性能测试;铝基复合材料刹车盘项目首样已经交付合作方测

试评估;轻质装甲项目初步完成制备工艺研发;粉末综合利用高性能铝合金材料已完成样品制备。

本集团控股的武汉华博公司报告期内与某所签订了多套用于建军90周年阅兵任务的炮班通讯系统,数套中高机项目科研

产品订购合同;与某所签订了地面站语音通信外贸项目研制合同。项目研制方面,某单兵模拟训练器改进研制项目演示样机

试装完毕;炮班通信系统已进入定型阶段的基地试验;俄制机通国产化项目已交付样机测试;无人机地面站语音通信系统已

交付样机测试,并改进配套设备。

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本集团控股的江西宝安新材料公司报告期内在产品研制和市场推广方面取得进展,完成符合EPA标准的汽油车催化剂配

方研制和工艺制定,获得四款美国EPA证书,开始为美国市场供货;积极推进东风小康国V的催化转化器上车准备工作,进入

试装和小批量生产阶段;开拓了蜂窝陶瓷蓄热体市场,与客户达成合作意向;另外,江西宝安新材料公司的民用空气净化器

类产品市场开拓取得初步成效,线下已发展多个省份的代理商,线上平台也已开展合作。

本集团控股的泰格尔公司报告期内完成了某公司无人机机翼与尾翼结构件项目的复合材料部件交付;与某公司合作的无

人机部分结构件项目上,通过该公司等同性试验验证,特种工艺评审等,签订了某型号无人机零件制造技术质量协议。

本集团控股的宁波拜特公司报告期内市场拓展取得较大进展。在产品研发方面,重点研发项目5V10A\5V200A\30KW系列

产品等已进入多通道测试阶段,后续将尽快完成产品样机生产,并加大力度进行市场推广。

2、生物医药业

本集团控股的马应龙公司报告期内实现营业收入7.82亿元,同比下降17.53%;实现净利润1.74亿元,同比增长10.16%。

报告期内,马应龙公司积极整合资源,优化渠道网络,市场竞争力有所提升,肛肠治痣类系列产品收入同比增长22%;加快

医疗服务战略布局,全面部署共建百家马应龙肛肠诊疗中心实施方案,目前已与16家地县级公立医院签订合作协议;深化资

源整合,加速大健康产业发展,明确功能性食品、护肤品、护理品、医疗器械、中药饮片等大健康业务发展规划,大健康品

种结构不断丰富;创新医药商业多业态经营,构建体验式营销体系,网上药店业务规模持续快速扩大,截至目前,已建成4

家体验式样板店、7家马应龙健康生活馆、1家DTP药房,并布点自动售药机近百台。

本集团控股的绿金高新公司报告期内实现营业收入3,035.27万元,同比增长16.79%;实现净利润312.02万元,同比下降

27.66%。报告期内,绿金高新公司大力推进市场挖掘与开发工作,印楝素产品持续进入生物农药补贴目录,治蝗药产品在天

津、内蒙古市场取得突破,青海、宁夏枸杞销量实现较快增长;创新区域制营销管理模式,形成辐射全国的营销网络体系,

有效推动跨区域发展;引进肥料项目团队,快速完成肥料产品开发并已实现销售。产品研发和创新方面,已完成1%印楝素水

分散粒剂、1%蛇床子素水乳剂产品登记工作。

本集团控股的大佛药业公司报告期内实现营业收入3,631.96万元,同比增长25.15%;实现净利润122.44万元,同比增长

226.07%。主导产品达芬科闯、达芬盖、达芬霖销售形式良好,保持稳定增长,希诺宁市场覆盖率进一步提高;优化电商公

司商业模式,加强与线下连锁药店的合作,新增“网订店取”功能,并对软件系统进行升级。

3、其他方面

面对日益严峻的房地产调控环境,本集团房地产行业根据项目当地实际情况积极开展去库存工作,取得了一定成效,去

化速度有较大提升。深圳白石龙工业区城市更新项目03地块已封顶,争取尽快实现销售。深圳龙岗区横岗街道茂盛片区城市

更新项目拆迁工作在积极推进中。

本集团控股的古马岭金矿公司新增探矿权储量报告已编制完成,正根据相关部门要求进行补充完善;取得《非营业性爆

破许可证》,节省生产成本;新的生产工艺方案正在积极申报中。

在风险投资方面,中国风投公司及旗下基金完成了对艾思达等12个项目的投资,其中包括钢诺新材等7个新三板定增项

目;完成与嘉禾财富(北京)管理有限公司合作设立的基金的注册工作;所投项目中美诺华、华瑞电器、新东方新材料申请

IPO已获证监会批准,其中美诺华、华瑞电器已完成发行;金丹科技、国林环保、煜邦电力申请IPO已由证监会受理;新增9

家新三板挂牌企业,截至目前共有37家企业实现新三板挂牌。

在投融资方面,报告期内本集团全资子公司宝安科技公司对国际精密实施了无条件全面要约收购,截至报告期末,宝安

科技公司持有国际精密534,171,250股股份,占其总股本50.76%,成为其控股股东,并顺利完成国际精密董事会改组工作;

国际精密在深圳设立了深圳智能制造科技有限公司和深圳智造投资有限公司,分别作为其在智能制造产业的研发和投资平

台。报告期内,本集团所属资产管理公司完成江西石磊氟材料有限公司的投资工作;并全部或部分退出时代高科等4个项目,

实现较好的投资收益。公司拟申请注册发行总额不超过人民币32亿元的中期票据的事项已经公司董事局会议、股东大会审议

通过,相关工作正在推进中。

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二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

原国际精密采用“长期股权投资-权益法”核算,本期纳入合并范围,故长期股权投资

股权资产

本期末较上期末减少 39.46%

固定资产 固定资产本期末较上期末增加 23.02%,主要是合并范围增加引起

货币资金 新增合并范围子公司所致

以公允价值计量且其变动计入当期损

主要是证券投资增加所致

益的金融资产

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

境外资产占

资产的具 形成 保障资产安全性的控 是否存在重

资产规模 所在地 运营模式 收益状况 公司净资产

体内容 原因 制措施 大减值风险

的比重

董事会主要成员均由

国际精密 从事汽车零

股权 本公司提名,管理层

集团有限 2,018,064,033.52 香港 件的生产及 48,004,951.02 2.99% 否

收购 定期向公司报告经营

公司 销售

情况

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

报告期内,公司的核心竞争力未发生重大变化,具体可参见公司《2016年年度报告》。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,本集团实现营业总收入295,761.93万元,比上年同期上升5.14%;营业成本191,660.45万元,比上年同期上

升2.93%;销售费用27,271.37万元,比上年同期上升12.76%;管理费用39,162.91万元,比上年同期上升12.02%;财务费用

18,173.25万元,比上年同期上升31.05%;实现营业利润22,303.35万元,比上年同期上升12.98%;归属于母公司所有者的净

利润8,008.21万元,比上年同期上升10.43%。

二、主营业务分析

概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

营业收入 2,939,175,274.87 2,794,445,066.40 5.18%

营业成本 1,916,604,459.37 1,862,111,443.32 2.93%

销售费用 272,713,683.54 241,852,280.72 12.76%

管理费用 391,629,146.87 349,590,948.34 12.02%

主要是上期受汇兑收益较多影响

财务费用 181,732,546.63 138,669,261.79 31.05%

所致

所得税费用 45,000,352.22 37,358,033.04 20.46%

主要是本期相关子公司研发投入

研发投入 124,492,365.55 66,618,676.69 86.87%

增加

经营活动产生的现金流

18,116,794.37 20,959,692.05 -13.56%

量净额

投资活动产生的现金流 主要是本期投资收回的资金较多

239,123,564.70 -887,739,066.52 -126.94%

量净额 所致

筹资活动产生的现金流

866,912,081.24 8,892,342.89 9,648.97% 主要是融资规模扩大所致

量净额

现金及现金等价物净增 主要是筹资活动及合并范围子公

1,124,370,019.07 -855,860,428.46 -231.37%

加额 司增加引起

货币资金 3,030,327,197.14 1,967,930,210.72 53.99% 本期新增合并范围子公司所致

以公允价值计量且其变 本期公司持有的证券投资结余增

682,704,171.70 447,633,820.53 52.51%

动计入当期损益的金融 加

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资产

主要是预付材料款,预付房地产

预付款项 358,397,108.87 180,740,519.16 98.29%

项目工程款增加引起

主要系公司子公司深圳市宝利通

小额贷款有限公司期初贷款应收

应收利息 1,029,706.35 7,788,177.31 -86.78%

利息回收及债券投资利息收回所

一年内到期的非流动资 主要是重分类该项目的长期待摊

37,416,241.05 56,239,990.92 -33.47%

产 费用摊销结转所致

主要是本期将国际精密纳入合并

长期股权投资 724,704,418.73 1,197,075,168.51 -39.46% 范围,不再采用长期股权投资-权

益法核算所致

商誉 554,372,138.56 413,668,311.27 34.01% 收购国际精密股权所形成的商誉

主要是公司的子公司预付设备、

其他非流动资产 121,005,899.32 40,071,004.40 201.98%

工程款增加所致

主要因市场利率波动调整相关债

短期借款 7,760,831,900.12 4,545,244,310.60 70.75%

务结构以及新增合并范围所致

主要是公司支付年初计提的中期

应付利息 16,898,490.79 137,217,867.71 -87.68%

票据利息所致

主要是 2016 年股利尚未达到支付

应付股利 103,821,268.93 607,227.51 16,997.59%

时间所致

一年内到期的非流动负 主要是公司本期归还了 18 亿元的

726,311,183.80 2,518,402,973.00 -71.16%

债 中期票据所致

主要是可供出售金融资产公允价

值上升以及权益法下在被投资单

其他综合收益 54,426,328.27 17,317,034.70 214.29%

位以后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额核算所致

专项储备 6,128,947.44 4,576,884.04 33.91% 主要是子公司计提专项储备所致

主要是证券投资受二级市场波动

公允价值变动净损失 -21,808,634.24 -14,150,841.95 54.12%

所致

投资收益 117,005,887.29 60,801,685.05 92.44% 处置可供出售金融资产影响

收取利息、手续费及佣

23,414,192.64 14,653,264.89 59.79% 主要是小贷公司规模扩大所致

金的现金

客户贷款及垫款净增加

53,302,128.64 6,558,244.82 712.75% 主要是小贷公司规模扩大所致

主要是上期交纳的股权转让款所

支付的各项税费 302,732,985.85 454,177,845.52 -33.34%

得税较多

处置固定资产、无形资

1,752,706.83 11,754,421.46 -85.09% 主要是受上期处置资产较多影响

产和其他长期资产收回

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

的现金净额

收到其他与投资活动有 主要是合并日支付的现金与子公

669,738,403.31 33,451,620.00 1,902.11%

关的现金 司合并日所持有的现金的差额

购建固定资产、无形资

主要是受上期购建资产支付较多

产和其他长期资产支付 133,295,400.62 302,707,126.43 -55.97%

影响

的现金

分配股利、利润或偿付

355,027,353.56 269,962,339.11 31.51% 主要是融资规模扩大所致

利息支付的现金

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

主营业务构成情况

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

高新技术产业 1,587,840,690.93 1,109,663,189.10 30.11% 24.03% 32.26% -4.35%

生物医药产业 840,391,426.27 388,950,937.20 53.72% -15.31% -36.03% 14.99%

房地产业 329,734,250.17 261,458,489.40 20.71% -13.10% -13.84% 0.68%

其他产业 132,705,343.78 125,481,680.88 5.44% -5.02% 19.43% -19.36%

分产品

不适用

分地区

中国境内 2,554,365,292.60 1,654,786,049.17 35.22% 5.05% 3.58% 0.93%

中国境外 336,306,418.55 230,768,247.41 31.38% -6.63% -10.53% 2.99%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

权益法核算的投资收益、出售可供

投资收益 117,005,887.29 44.45% 是

出售金融资产的收益等

公允价值变动损益 -21,808,634.24 -8.29% 证券投资按公允价值变动计量引起

资产减值 19,408,506.72 7.37% 按公司会计政策计提

营业外收入 45,640,483.87 17.34% 收到的政府补助等

12

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

营业外支出 5,461,021.15 2.07% 处置固定资产损失及其他损失

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末 上年同期末

占总资 占总资 比重增减 重大变动说明

金额 金额

产比例 产比例

货币资金 3,030,327,197.14 12.50% 1,967,930,210.72 9.10% 3.40% 主要是合并范围增加所致

应收账款 1,714,505,370.81 7.07% 1,429,201,459.72 6.61% 0.46%

存货 8,183,763,963.54 33.75% 7,789,128,464.21 36.02% -2.27%

投资性房地产 37,318,423.20 0.15% 38,025,735.12 0.18% -0.03%

长期股权投资 724,704,418.73 2.99% 1,197,075,168.51 5.54% -2.55% 主要是国际精密纳入合并范围引起的减少

固定资产 3,676,342,433.69 15.16% 2,988,464,386.74 13.82% 1.34%

在建工程 487,332,552.76 2.01% 501,650,640.18 2.32% -0.31%

短期借款 7,760,831,900.12 32.00% 4,545,244,310.60 21.02% 10.98% 公司债务结构调整所致

长期借款 1,243,442,290.00 5.13% 1,089,527,980.00 5.04% 0.09%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

计入权益的累

本期公允价值 本期计提的减

项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数

变动损益 值

金融资产

1.以公允价值

计量且其变动

计入当期损益

447,631,820.53 -21,808,634.24 671,450,804.50 249,689,084.96 682,704,171.70

的金融资产

(不含衍生金

融资产)

3.可供出售金

301,907,864.59 -11,294,361.89 148,347,660.34 196,097,537.19

融资产

金融资产小计 749,541,685.12 878,801,708.89

上述合计 749,541,685.12 -21,808,634.24 -11,294,361.89 671,450,804.50 398,036,745.30 878,801,708.89

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

13

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位:元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 140,468,278.62 银行汇票保证金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 149,850,000.00 融资融券质押

应收票据 46,750,275.00 开具银行承兑汇票质押

应收账款 15,665,050.52 贷款质押

存货 271,922,097.15 贷款抵押

长期股权投资 284,570,138.00 贷款质押

固定资产 416,803,068.81 贷款抵押

无形资产 87,107,760.77 贷款抵押

合计 1,413,136,668.87

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

984,153,227.26 683,876,188.99 43.91%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投 截至资产 披露

资公 主要 投资 持股比 资金 投资 产品 负债表日 预计 本期投资 是否 日期

投资金额 合作方 披露索引(如有)

司名 业务 方式 例 来源 期限 类型 的进展情 收益 盈亏 涉诉 (如

称 况 有)

公告编号:

国际精

2017 2017-024、《关于无

汽车 密原管

国际 自有 年 05 条件全面要约收购

零件 收购 354,141,694.50 15.25% 理层及 长期 股权 已完成 11,788,336.65 否

精密 资金 月 10 国际精密集团有限

制造 二级市

日 公司股权的进展公

场购入

告》、巨潮资讯网

合计 -- -- 354,141,694.50 -- -- -- -- -- -- 11,788,336.65 -- -- --

注:上述持股比例为报告期内公司通过全资子公司宝安科技公司增持国际精密股权的比例。截止 2017 年 6 月 30 日,公司通

过宝安科技公司共持有国际精密 50.76%的股份。

14

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

计入

权益

证 计 资

会计 的累

券 证券 证券 最初投资成 期初账面价 本期公允价 本期购买金 本期出售 期末账面价 核 金

计量 计公 报告期损益

品 代码 简称 本 值 值变动损益 额 金额 值 算 来

模式 允价

种 科 源

值变

境 易

内 公允 性

海马 有

外 000572 435,568,263.30 价值 -27,713,167.30 440,673,816.09 5,072,462.23 -27,746,257.86 407,855,096.00 金

汽车 资

股 计量 融

票 资

境 易

内 公允 性

比亚 有

外 002594 165,165,145.98 价值 149,040,000.00 14,346,831.60 63,024,697.36 62,722,660.34 495,358.04 149,850,000.00 金

迪 资

股 计量 融

票 资

境 易

内 公允 性

广东 有

外 600589 52,034,300.01 价值 48,229,702.50 -7,937,231.04 -7,937,231.04 40,292,471.46 金

榕泰 资

股 计量 融

票 资

境 易

内 比亚 公允 性

外 01211 迪股 24,510,000.00 价值 18,580,728.40 3,769,564.50 6,446,347.89 3,706,881.01 24,944,020.80 金

股 份 计量 融

票 资

境 易

内 公允 性

中国 有

外 01186 24,554,390.70 价值 17,854,419.60 174,754.50 1,065,805.61 1,022,262.27 174,754.50 22,088,564.00 金

铁建 资

股 计量 融

票 资

15

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

境 易

内 公允 性

通化 有

外 600867 11,580,264.27 价值 640,535.73 17,702,592.53 6,268,782.89 942,990.36 12,220,800.00 金

东宝 资

股 计量 融

票 资

境 易

内 公允 性

上海 有

外 601229 216,600.00 价值 7,361,974.08 714,693.36 749,479.32 8,076,667.44 金

银行 资

股 计量 融

票 资

境 易

内 公允 性

双鹭 有

外 002038 5,336,743.57 价值 1,602,600.00 617,586.48 6,023,600.03 2,379,860.50 583,660.47 5,830,000.00 金

药业 资

股 计量 融

票 资

境 易

内 公允 性

华兰 有

外 002007 4,538,015.09 价值 3,753,750.00 -41,607.00 3,726,623.67 2,657,033.28 186,159.61 4,927,500.00 金

生物 资

股 计量 融

票 资

境 易

内 公允 性

麦盛 有

外 01194 7,324,951.49 价值 14,989,796.05 -6,148,935.00 3,925,048.51 -6,148,935.00 3,775,452.00 金

资本 资

股 计量 融

票 资

期末持有的其

14,756,977.45 -- 22,393,665.35 -231,660.07 139,233,669.21 159,194,627.05 12,709,600.69 2,841,600.00 -- --

他证券投资

合计 745,585,651.86 -- 283,806,635.98 -21,808,634.24 0.00 671,450,804.50 249,689,084.96 -22,283,539.90 682,702,171.70 -- --

证券投资审批

董事局公告披 2017 年 4 月 27 日

露日期

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

16

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:元

公司 主要 所处

公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

类型 业务 行业

马应龙药

业集团股 中西药

子公司 制造业 431,053,891.00 2,576,156,931.24 2,052,938,438.91 782,116,765.20 199,906,264.70 174,342,742.49

份有限公 制造

深圳市贝 生产经

特瑞新能 营锂离

源材料股 子公司 子电池 制造业 261,000,000.00 4,412,339,827.90 1,955,178,271.63 1,268,184,786.59 176,904,630.69 155,745,239.91

份有限公 正负极

司 材料

国际精密

汽车零 105,225,413.50

集团有限 子公司 制造业 2,018,064,033.52 1,372,708,047.53 73,856,676.14 10,332,379.45 8,123,628.94

件制造 (港元)

公司

深圳市宝

利通小额 小额贷

子公司 金融业 300,000,000.00 417,952,023.53 358,940,764.87 18,443,993.64 19,593,533.25 14,693,130.89

贷款有限 款业务

公司

武汉永力

电源类

科技股份 子公司 制造业 18,000,000.00 270,152,751.39 244,616,392.35 62,370,084.92 10,254,045.62 12,196,737.13

制造

有限公司

注:国际精密自 2017 年 6 月 2 日纳入合并范围,上述营业收入、营业利润、净利润为其 6 月份数据 。

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

17

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

国际精密集团有限公司 非同一控制合并取得 有利公司高新技术行业的发展

湖北天下明药业有限公司 处置所持全部股权不再纳入合并范围 无重大影响

武汉贝耐安新材料有限公司 处置所持全部股权不再纳入合并范围 无重大影响

北京太兴物业发展有限公司 新设 无重大影响

广东拜特斯特新能源有限公司 新设 无重大影响

武汉市优微道电气有限公司 新设 无重大影响

横琴宝安资本管理有限公司 新设 无重大影响

北京太华投资有限公司 引入外部投资者,导致控制权丧失不再纳入合并范围 无重大影响

深圳市深瑞墨烯科技有限公司 新设 无重大影响

贝特瑞(江苏)新材料科技有限公司 新设 无重大影响

鹤岗宝安新能源有限公司 清算 无重大影响

美亚新材料责任有限公司 引入外部投资者,导致控制权丧失不再纳入合并范围 无重大影响

北美制钉责任有限公司 引入外部投资者,导致控制权丧失不再纳入合并范围 无重大影响

北美建筑产业有限公司 引入外部投资者,导致控制权丧失不再纳入合并范围 无重大影响

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

(1)高新技术产业经营中的主要问题、困难及对策措施:

集团高新技术产业仍然存在规模偏小、在产业链上的话语权偏弱,技术创新与商业模式创新不足、经营业绩受国家政策

变动影响较大、部分企业盈利不佳、产业内协同效应不明显等问题。集团将围绕“提高精益管理水平、创新经营模式与机制、

提升效率” 的思路来展开,认清外部环境变化,识别重大风险和机遇,全面贯彻“精益管理”的思想,发扬工匠精神,重点提

升产品研发能力、质量保障能力及成本管控能力。大力开展资本市场吸收合并、收购兼并工作,推进资产证券化,加快推动

企业的上市及引入战略投资者工作,加大资本市场运作。通过有效的激励手段吸引人才,强化青年骨干培养;通过项目合伙

等方式吸纳各类社会资源,提高经营效率。

(2)生物医药产业经营中的主要问题、困难及对策措施:

生物医药产业的营销能力制约了企业扩张与网络价值的挖掘;新业务培育周期长,对整体业绩贡献仍然不大;资本经营

能力有待强化。针对生物医药产业属于长周期产业的特征,集团将维持该产业以与行业平均增速相近的速度增长,深入挖掘

市场潜力,积极开拓市场,逐步壮大生物医药产业规模,使之发展成为集团传统产业中的重要力量,并为集团的可持续发展

提供稳定的现金流。

(3)房地产业经营中的主要问题、困难及对策措施:

房地产业对政策变动的预见性及应对能力不足,部分地区的库存压力仍然较大,去库存的效果不理想。因此,房地产业

将围绕“去库存、创模式”的思路,进一步加大去库存和资产处置力度,减少积压,盘活资产;集中资源开发重点项目,调整

地域结构和产品结构,缩短开发周期,尽早实现销售和资金回笼,加快周转速度。

18

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

比例

公告编号:2017-002、《2017

2017 年第一次临时

临时股东大会 12.99% 2017 年 01 月 06 日 2017 年 01 月 07 日 年第一次临时股东大会决

股东大会

议公告》、巨潮资讯网

公告编号:2017-031、《2016

2016 年度股东大会 年度股东大会 18.95% 2017 年 06 月 22 日 2017 年 06 月 23 日 年度股东大会决议公告》、

巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺 承诺 履行

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容

时间 期限 情况

股改承诺

收购报告书或权益

变动报告书中所作

承诺

1、关于中国宝安发行股份购买资产事项涉及的

股份限售承 股份锁定期的承诺:在本次交易中取得的中国

岳敏、贺雪琴、黄映 2015 2017

资产重组时所作承 诺、业绩承 宝安股份,自本次交易发行的股份上市之日起 履行

芳、杨红强、孔东亮、 年3月 年4月

诺 诺及补偿安 十二个月内不得转让。同时,为保证业绩承诺 完毕

梁奇、黄友元 4 日 27 日

排 补偿的可行性,自本次交易发行的股份上市之

日满十二个月之日起,7 名贝特瑞经营管理层

19

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

人员因本次交易所获股份按比例在其已履行当

期业绩承诺和利润补偿义务的前提下(即当期

未触发利润补偿义务或虽触发利润补偿义务但

相应交易对方已完全履行利润补偿义务)分步

解除锁定,解除锁定后的中国宝安股份根据法

律法规和深交所的规则进行交易和转让。2、关

于中国宝安发行股份购买资产事项涉及业绩承

诺、利润补偿的承诺情况如下:岳敏、贺雪琴、

黄映芳、杨红强、孔东亮、梁奇、黄友元均承

诺标的公司贝特瑞 2014 年至 2016 年扣除非经

常性损益后归属于贝特瑞母公司股东的净利润

分别不低于 10,269.09 万元、13,652.42 万元和

16,639.36 万元。

1、关于中国宝安发行股份购买资产事项涉及的

股份锁定期的承诺:在本次交易中取得的中国

宝安股份,自本次交易发行的股份上市之日起

十二个月内不得转让。同时,为保证业绩承诺

补偿的可行性,自本次交易发行的股份上市之

日满十二个月之日起,该等交易对方因本次交

曾广胜、贺德华、王

易所获股份按比例在其已履行当期业绩承诺和

培初、王桂林、郭晓

利润补偿义务的前提下(即当期未触发利润补

平、杨才德、庞钧友、

偿义务或虽触发利润补偿义务但相应交易对方

闫慧青、邓明华、郭

已完全履行利润补偿义务)分步解除锁定,解

庆、王政、魏建刚、 股份限售承

除锁定后的中国宝安股份根据法律法规和深交 2015 2017

易征兵、陈俊凯、吴 诺、业绩承 履行

所的规则进行交易和转让。2、关于中国宝安发 年 3 月 年 4 月

敦勇、梅佳、李佳坤、诺及补偿安 完毕

行股份购买资产事项涉及业绩承诺、利润补偿 4 日 27 日

周皓镠、王红耀、刘 排

的承诺情况如下:曾广胜、贺德华、王培初、

超平、易神杰、刘兴

王桂林、郭晓平、杨才德、庞钧友、闫慧青、

华、李眸、王思敏、

邓明华、郭庆、王政、魏建刚、易征兵、陈俊

方三新、王腾师、毛

凯、吴敦勇、梅佳、李佳坤、周皓镠、王红耀、

清晖、崔乐想、程林

刘超平、易神杰、刘兴华、李眸、王思敏、方

三新、王腾师、毛清晖、崔乐想、程林均承诺

标的公司贝特瑞 2014 年至 2016 年扣除非经常

性损益后归属于贝特瑞母公司股东的净利润分

别不低于 10,269.09 万元、13,652.42 万元和

16,639.36 万元。

首次公开发行或再

融资时所作承诺

股权激励承诺

其他对公司中小股

东所作承诺

承诺是否及时履行 是

20

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

如承诺超期未履行

完毕的,应当详细

说明未完成履行的 不适用

具体原因及下一步

的工作计划

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事局、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事局对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

是否 披 披

涉案金额 形成 诉讼(仲裁)审理结 露 露

诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)判决执行情况

(万元) 预计 果及影响 日 索

负债 期 引

因本公司分别为深圳石化工业

集团股份有限公司、深圳石化 被告无力还债,本 被告之一深圳石化

集团有限公司、深圳石化塑胶 公司至今未能追 工业集团股份有限 不

集团股份有限公司的借款提供 14,908.61 否 回。本公司已向法 公司破产一案经深 被告所欠债款追要中。 适

担保并代其偿还本金及利息等 院申请此三家被告 圳中院裁定不予受 用

合计人民币 14,908.61 万元事 公司破产。 理。

项,本公司向法院提起诉讼,

21

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

法院判决上述公司分别偿还本

公司代偿的借款本金及利息。

2014 年 6 月 25 日,

金田实业向深圳市

中级人民法院提出

破产重整申请,深

圳市中级人民法院

于 2015 年 2 月 5 日

以(2015)深中法

2001-2002 年期间,本集团为

2014 年 6 月 25 日,破字第 14 号裁定书

金田实业(集团)股份有限公

金田实业向深圳市 裁定受理金田实业

司(简称"金田实业")向银行

中级人民法院提出 破产重整申请。本

贷款 1000 万元和 1558 万元提

破产重整申请,深 集团已将相关债权

供担保,因金田实业未偿还本 不

圳市中级人民法院 申报给金田实业破

息,本集团承担了连带清偿责 3,334.39 否 破产重整程序终结。 适

于 2015 年 2 月 5 日 产管理人,经破产

任,代其向债权银行偿还了全 用

以(2015)深中法 管理人审核确认债

部本息。其后,本集团向深圳

破字第 14 号裁定书 权额为

中级人民法院提起诉讼,要求

裁定受理金田实业 52,430,065.31 元

金田实业偿还本集团代偿的本

破产重整申请。 整。截止 2017 年 4

金、利息及诉讼费。

月 20 日,本集团收

到金田实业破产管

理人分配的 A 股

984661 股(其中流

通股 697462 股,非

流通股 287199 股),

B 股 379765 股。

2011 年 11 月,自然人吴

2010 年 2 月,深圳

堂香申请华浩源投资有

市中级人民法院判

限公司破产清算,深圳市

2007 年,因华浩源合作房地产 定深圳市华浩源投

中级人民法院受理案号

项目权益产生纠纷,本公司向 资有限公司向本公

省高院(2010)粤 为(2011)深中法民七清

深圳市中级人民法院起诉深圳 司支付人民币

高法民一终字第 89 算字第 20 号。本公司已

市华浩源投资有限公司,请求 2,155.36 万元,深圳

号终审判定华浩源 将(2010)粤高法民一终

判决确认深圳市华浩源投资有 市华浩源投资有限

公司需向本公司支 字第 89 号判决书中判定 不

限公司在"布吉华浩源项目"中 公司拥有未售商铺

1,875.36 否 付 1,875.36 万元, 的 1,875.36 万元债权申 适

已无权益,并退还多分配的 1,271.7 平方米的产

华浩源 B 区会所产 报到华浩源投资破产清 用

5,243.46 万元;深圳市华浩源 权,其他房产产权

权属华浩源公司, 算债权中。2014 年 9 月

投资有限公司提起反诉,要求 归本公司,驳回两

其余基本维持原 15 日,收到破产分配第

本公司返还其剩余权益 家公司其他诉讼请

判。 一次分配款 937.11 万元。

3,579.44 万元及支付银行逾期 求。深圳市华浩源

2016 年 8 月 24 日,收到

贷款利息、违约金、赔偿金等。 投资有限公司向广

破产分配第二次分配款

东省高级人民法院

214.5533 万元。目前破产

提起上诉。

清算程序仍在进行中。

22

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2014 年 8 月 25 日,本集团子 罗湖区人民法院已

公司中国宝安集团控股有限公 于 2016 年 1 月 18

司与胡志强、胡志群、深圳市 日受理本案,中国

云海通讯股份有限公司签署了 宝安集团控股有限

《股权回购协议》,该回购协议 公司同时申请了诉

约定胡志强应回购中国宝安集 讼保全,申请查封

团控股有限公司持有的深圳市 被告胡志强名下的

云海通讯股份有限公司 370 万 5 套房产(房产均已

股股票,胡志群应就胡志强支 抵押给相关银行); 不

正在审理中,尚未

付股权回购款、利息及违约金 1,920.47 否 罗湖区人民法院于 正在审理中,尚未结案。 适

结案。

等承担连带责任,因胡志强、 2016 年 2 月 17 日依 用

胡志群未依约履行回购义务及 中国宝安集团控股

担保责任,中国宝安集团控股 有限公司申请轮候

有限公司于 2016 年 1 月 16 日 查封了被告胡志强

起诉至罗湖区人民法院,诉请 名下的五套房产。

判令胡志强依约回购股票并支 该案已于 2017 年 6

付回购款、利息及违约金合计 月 13 日在罗湖区人

1920.47 万元,胡志群等对上述 民法院进行了开庭

款项承担连带责任。 审理。

1993 年 2 月 10 日,深圳宝安

新锋综合贸易部与本公司及深

圳市亿汇科技有限公司(原名 根据《租赁土地协

深圳宝安工贸发展有限公司) 议书》约定,本公

等三家公司签署了《租赁土地 司认为有关本案的

协议书》,约定本公司等四公司 纠纷解决方式为仲

将位于宝安县观澜镇松元下村 裁,在提交答辩状

向西小组的 40 亩土地租赁给 期间向宝安区人民

深圳宝安新锋综合贸易部使 法院提交了管辖权

用,租期为 1993 年 2 月 10 日 异议,宝安区人民

至 2042 年 6 月 27 日,租金总 法院于 2017 年 2 月

计为 799.92 万元整。2016 年 4 6 日以(2016)粤 正在审理中,尚未

3,286.41 否 正在审理中,尚未结案。 适

月 20 日,涉案土地被深圳市规 0306 民初 28003 号 结案。

划国土委龙华管理局批准建设 裁定驳回管辖权异

为振能小学,王新锋因无法继 议。本公司不服上

续使用涉案土地,遂向深圳市 述管辖权异议民事

宝安区人民法院起诉,要求解 裁定,已于 2017 年

除与本公司等四公司签署的上 3 月 2 日提起上诉,

述《租赁土地协议书》,并要求 目前正由深圳市中

返还租金 799.92 万元、租金的 级人民法院对管辖

占用利息 1486.49 万元,可得 权异议进行审理

利益损失 1000.00 万元,并诉 中,暂未审结。

请本公司等四公司对上述款项

的支付承担连带清偿责任。

23

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

24

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

(1)与融资租赁有关信息

本集团作为融资租赁承租人,相关信息如下:

A、截止报告期末,未确认融资费用的余额为4,323,689.57元(上年末余额为4,722,488.60元),采用实际利率法在租赁

期内各个期间进行分摊。

B、各类租入固定资产的期初和期末原价、累计折旧额、减值准备累计金额:

融资租赁租入资产类别 固定资产原价 累计折旧额 减值准备累计金额

期初余额 期末余额

房屋及建筑物 15,762,600.00 15,850,292.00 795,813.31

合计 15,762,600.00 15,850,292.00 795,813.31

注: 2015年12月,公司子公司深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司(以下简称“深圳贝特瑞”)与天津宝坻九园工业

园区管委会(以下简称“九园管委会”)及天津市九园工贸有限公司(以下简称“九园工贸”)签订《租赁、投资协议书》,经

友好协商,九园管委会、九园工贸将所有权为九园工贸的厂房租赁给深圳贝特瑞使用,租赁期限为6年(2016年5月1日-2022

年4月30日),租赁期间项目场地免收租金,租赁期满后,深圳贝特瑞可按2,100万的价格购买相关项目场地以及地上建筑物。

C、以后年度将支付的最低租赁付款额:

剩余租赁期 最低租赁付款额

2019年度以后 21,000,000.00

合计 21,000,000.00

(2)与经营租赁有关的信息

1)2015年8月,本公司子公司深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司作为经营租赁承租人与深圳市公明街道投资管理

公司重新签署了宝安新能源材料工业园租赁协议,租赁期至2020年8月31日。相关租赁费最低付款额如下表:

剩余租赁期 最低租赁付款额

2017年度 23,248,800.00

2018年度 25,108,704.00

25

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2019年度及以后 41,847,840.00

合计 90,205,344.00

2)2014年4月,本公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司作为经营租赁承租人与东江科技(深圳)有限公司签署

了房屋租赁合同,租赁期至2019年3月31日。相关租赁费及物业管理费最低付款额如下表:

剩余租赁期 最低租赁付款额

2017年度 3,984,379.89

2018年度 3,984,379.89

2019年度及以后 1,481,114.01

合计 9,449,873.79

(3)2015年3月,本公司子公司深圳大佛药业股份有限公司作为经营租赁承租人与深圳市投资控股有限公司签署了关于

深圳市坪山区金辉路14号深圳市生物医药创新产业园区6号楼的租赁协议,租赁期自2015年4月16日至2020年4月15日。相关

租赁费最低付款额如下表:

剩余租赁期 最低租赁付款额

2017年度 1,639,110.36

2018年度 1,721,243.56

2019年度及以后 2,419,770.72

合计 5,780,124.64

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

(协议签署日) 完毕 联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度相关公告 实际发生日期(协 实际担 是否履 是否为关

担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期

披露日期 议签署日) 保金额 行完毕 联方担保

新疆宝安新能源

2011 年 12 月 07 日 2,000 2011 年 12 月 22 日 585 连带责任保证 九年 否 否

矿业有限公司

集安市古马岭金

2015 年 06 月 18 日 10,000 2015 年 12 月 09 日 5,400 连带责任保证 五年 否 否

矿有限责任公司

26

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

集安市古马岭金 2016 年 07 月 08 日 2,500

2016 年 06 月 07 日 3,500 连带责任保证 一年 否 否

矿有限责任公司 2017 年 01 月 20 日 1,000

2016 年 09 月 27 日 5,000

深圳市贝特瑞新

能源材料股份有 2016 年 12 月 06 日 25,000 2017 年 03 月 30 日 10,000 连带责任保证 一年 否 否

限公司 2017 年 06 月 30 日 10,000

2016 年 08 月 17 日 10,000

深圳市贝特瑞新

2016 年 10 月 17 日 5,000

能源材料股份有 2016 年 06 月 14 日 20,000 连带责任保证 三年 否 否

2016 年 12 月 09 日 3,000

限公司

2017 年 05 月 05 日 2,000

深圳市贝特瑞新

能源材料股份有 2016 年 06 月 14 日 10,000 2017 年 01 月 19 日 10,000 连带责任保证 一年 否 否

限公司

深圳市贝特瑞新

能源材料股份有 2017 年 03 月 04 日 15,000 2017 年 06 月 08 日 10,000 连带责任保证 一年 否 否

限公司

报告期内审批对子公司担保额度合计 报告期内对子公司担保

15,000 43,000

(B1) 实际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保额度 报告期末对子公司实际

85,500 74,485

合计(B3) 担保余额合计(B4)

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

(协议签署日) 完毕 联方担保

披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

15,000 43,000

(A1+B1+C1) 计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

85,500 74,485

计(A3+B3+C3) (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 16.42%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

0

务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0

上述三项担保金额合计(D+E+F) 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有) 无

违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无

27

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告期内暂未开展精准扶贫工作,未来公司将积极根据自身发展战略与国家扶贫规划,结合公司具体实际,进一步

做好总体规划和分项安排,切实做好精准扶贫社会责任的履行工作。

2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

自愿披露

主要污染

核定的 超标

公司或子公 物及特征 排放口分 执行的污染物排放标

排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量 排放总 排放

司名称 污染物的 布情况 准

量 情况

名称

废水:pH

7.48、SS

4mg/L、 废水:

废水: COD 60t/天,

深圳市贝特 废水:《广东省水污染 1 月-6 月废水

COD、 废水:自建 废水:废 10mg/L、 1.98 万

瑞新能源材 废水:排放 物排放限值》 排放量:8289

BOD5、磷 废水站处理 水站污水 BOD5 吨/年; 无

料股份有限 口1个 (DB44/26-2001)二 吨;COD:

酸盐、氨 达标后排放 排放口 2mg/L、磷 COD

公司 时段二级标准 0.083 吨

氮、SS、pH 酸盐 0.03 1.98 吨/

mg/L、氨 年

氮 0.025

mg/L

粉尘:《大气污染物综

废水回用;废 粉尘

废水:处理 废水:回 合排放标准》

废气:废 气无总量限 60.417

废水、废 后回用;废 用;粉尘:(GB16297-1996)二

鸡西长源矿 气处理设 制;粉尘、烟 (T/A)、

气、烟尘、 气、烟尘、 废气:8 个 34.1mg/m 级标准;烟尘:《锅炉 无

业有限公司 备排放烟 尘未超量排 烟尘

粉尘 粉尘:处理 3;烟尘: 大气污染物排放标

筒 放,无具体数 6.09

达标后排放 29 mg/m3 准》(GB13271-2001)

据 (T/A)

二类区 II 时段

28

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

废水:

18000

吨/年、

化学需

废水:《污水综合排放

废水处理 氧量:

标准》 废水处理站

站停用; 1.38 吨/

废水:排放 废水:废 (GB8978-1996)一 停用,废水排

烟尘 年;氨

到麻山工业 水站污水 级标准、《大气污染物 放到麻山工

85.7mg/m 氮:0.17

鸡西市贝特 污水处理站 排放口; 综合排放标准》 业污水处理

烟(粉)尘、 废水:1 个; 3、二氧化 吨/年;

瑞石墨产业 处理;废气、 废气:废 (GB16297-1996)表 站处理;烟 无

废水、废气 废气:4 个 硫 二氧化

园有限公司 烟(粉)尘: 气处理设 2 二级标准;烟尘: (粉)尘、废

173mg/m3 硫:2.38

处理达标后 备排放烟 《锅炉大气污染物排 气未超量排

、氮氧化 吨/年;

排放 筒 放标准》 放,无具体数

物 氮氧化

(GB13271-2001)二 据

190mg/m3 物:3.23

类区 II 时段

吨/年;

烟尘:

5.12 吨/

防治污染设施的建设和运行情况

深圳贝特瑞废水处理站正常运行;鸡西贝特瑞废水处理站停用,废水排放到到麻山工业污水处理站处理;鸡西贝特瑞、鸡西

长源废气处理设施正常运行。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

根据《证券法》第六十七条、《上市公司信息披露管理办法》第三十条所列的重大事件,以及本公司董事局判断为重

大事件的事项,本公司已作为临时公告在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)上及时

予以披露。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,公司控股子公司马应龙出售其控股孙公司湖北天下明药业有限公司股权,详情参见公司于2017年2月9日

在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)上披露的《关于马应龙出售其控股孙公司股权

的公告》(公告编号:2017-006)。

2、报告期内,公司全资子公司无条件全面要约收购国际精密集团有限公司股权,详情参见公司分别于2017年3月28日、

2017年4月15日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)上披露的《关于全资子公司拟

无条件全面要约收购国际精密集团有限公司股权的公告》(公告编号:2017-012)、《关于无条件全面要约收购国际精密集

团有限公司股权的进展公告》(公告编号:2017-013)。

3、报告期内,公司控股子公司贝特瑞董事会及其股东大会审议通过了《关于公司股票发行方案的议案》等相关议案,

贝特瑞拟募集10亿元资金用于3万吨锂离子动力电池正极材料产业化项目(第一期1.5万吨)及补充流动资金。2017年7月10

日,贝特瑞收到中国证监会核发的《关于核准深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司定向发行股票的批复》(证监许可

〔2017〕 1115 号),核准贝特瑞定向发行不超过3,750万股新股。

29

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

发行

数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例

新股

一、有限售条件股份 29,279,442 1.36% -23,539 -23,539 29,255,903 1.36%

3、其他内资持股 29,279,442 1.36% -23,539 -23,539 29,255,903 1.36%

其中:境内法人持股 20,777,830 0.97% 0 0 20,777,830 0.97%

境内自然人持股 8,501,612 0.40% -23,539 -23,539 8,478,073 0.39%

二、无限售条件股份 2,120,065,529 98.64% 23,539 23,539 2,120,089,068 98.64%

1、人民币普通股 2,120,065,529 98.64% 23,539 23,539 2,120,089,068 98.64%

三、股份总数 2,149,344,971 100.00% 0 0 2,149,344,971 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司董事局主席、总裁陈政立先生增持公司股票150,000股,其中部分股份转为高管锁定股;贺德华先生等

公司高管所持公司股份部分转为无限售条件流通股。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

期初限售 本期解除 本期增加 期末限售

股东名称 限售原因 解除限售日期

股数 限售股数 限售股数 股数

市房地产建 18,587,078 18,587,078 首发前限售股 未知

30

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

设开发公司

因 2015 年发行股份购买资产 根据 2015 年发行股份购买资

岳敏 4,600,905 4,600,905

事宜所认购的上市公司股份 产事宜相关约定解除限售

深圳市龙华

经济发展有 1,872,438 1,872,438 首发前限售股 未知

限公司

因 2015 年发行股份购买资产 根据 2015 年发行股份购买资

贺雪琴 1,039,127 1,039,127

事宜所认购的上市公司股份 产事宜相关约定解除限售

根据 2015 年发行股份购买资

因 2015 年发行股份购买资产

产事宜相关约定解除限售/根

贺德华 1,126,283 129,696 996,587 事宜所认购的上市公司股份/

据高管锁定股相关规定解除

高管锁定股

限售

根据 2015 年发行股份购买资

因 2015 年发行股份购买资产

产事宜相关约定解除限售/根

曾广胜 420,566 420,566 事宜所认购的上市公司股份/

据高管锁定股相关规定解除

高管锁定股

限售

根据高管锁定股相关规定解

陈政立 230,828 112,500 343,328 高管锁定股

除限售

市税务局招

312,070 312,070 首发前限售股 未知

待所

因 2015 年发行股份购买资产 根据 2015 年发行股份购买资

黄映芳 171,565 171,565

事宜所认购的上市公司股份 产事宜相关约定解除限售

因 2015 年发行股份购买资产 根据 2015 年发行股份购买资

杨红强 123,009 123,009

事宜所认购的上市公司股份 产事宜相关约定解除限售

因 2015 年发行股份购买资产

其他 795,573 6,343 789,230 事宜所认购的上市公司股份/ -

首发前限售股/高管锁定股

合计 29,279,442 136,039 112,500 29,255,903 -- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 192,592 0

股东总数(如有)(参见注 8)

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

股东名称 股东性质 持股 报告期末持 报告期内增 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

31

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

比例 有的普通股 减变动情况 条件的普通 条件的普通

股份状态 数量

数量 股数量 股数量

深圳市富安控

境内非国有法人 11.91% 256,013,898 256,013,898 质押 212,125,000

股有限公司

深圳市宝安区

投资管理有限 国有法人 5.57% 119,787,377 119,787,377

公司

市房地产建设

境内非国有法人 0.86% 18,587,078 18,587,078

开发公司

欧阳学荣 境内自然人 0.69% 14,907,933 14,907,933

吴海涛 境内自然人 0.60% 12,798,229 20,000 12,798,229

聂仁和 境内自然人 0.48% 10,223,728 4,000,000 10,223,728

浙江诸暨华恒

投资管理有限 境内非国有法人 0.46% 9,875,000 1,775,000 9,875,000

公司

曾静 境内自然人 0.40% 8,518,819 8,518,819

朱棣铭 境内自然人 0.28% 6,000,000 -179,483 6,000,000

浙江诸暨嘉华

瑞景园林工程 境内非国有法人 0.24% 5,110,000 5,110,000

有限公司

战略投资者或一般法人因配售新

股成为前 10 名普通股股东的情况 无

(如有)(参见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的 公司前两大股东之间不存在关联关系或一致行动人,未知其他股东之间是否存在关联关

说明 系或是属于一致行动人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类 数量

深圳市富安控股有限公司 256,013,898 人民币普通股 256,013,898

深圳市宝安区投资管理有限公司 119,787,377 人民币普通股 119,787,377

欧阳学荣 14,907,933 人民币普通股 14,907,933

吴海涛 12,798,229 人民币普通股 12,798,229

聂仁和 10,223,728 人民币普通股 10,223,728

浙江诸暨华恒投资管理有限公司 9,875,000 人民币普通股 9,875,000

曾静 8,518,819 人民币普通股 8,518,819

朱棣铭 6,000,000 人民币普通股 6,000,000

浙江诸暨嘉华瑞景园林工程有限

5,110,000 人民币普通股 5,110,000

公司

32

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

深圳市大鹏大坑下村股份合作公

5,077,517 人民币普通股 5,077,517

前 10 名无限售条件普通股股东之

间,以及前 10 名无限售条件普通 公司前两大股东之间不存在关联关系或一致行动人,未知其他股东之间是否存在关

股股东和前 10 名普通股股东之间 联关系或是属于一致行动人。

关联关系或一致行动的说明

上述股东聂仁和通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司

股份 10,223,728 股,股东浙江诸暨华恒投资管理有限公司通过中信建投证券股份有限公

前 10 名普通股股东参与融资融券

司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 8,585,000 股,股东朱棣铭通过东海证券股

业务股东情况说明(如有)(参见

份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 6,000,000 股,股东浙江诸暨嘉华

注 4)

瑞景园林工程有限公司通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公

司股份 5,100,000 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司不存在控股股东。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司不存在实际控制人。

33

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

34

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予

任职 期初持股数 本期增持股 期末持股数

姓名 职务 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股

状态 (股) 份数量(股) (股)

(股) 票数量(股)票数量(股)票数量(股)

董事局主席、执

陈政立 现任 307,774 150,000 457,774

行董事、总裁

董事局常务副

陈泰泉 现任

主席、执行董事

执行董事、董事

陈平 现任

副总裁

陈匡国 执行董事 现任

曾广胜 执行董事 现任 560,755 560,755

杨璐 董事 现任

郭朝辉 独立董事 现任

梁发贤 独立董事 现任

李瑶 独立董事 现任

骆文明 监事长 现任

李新祥 监事 现任

曾丽桃 监事 现任

高级副总裁、财

贺德华 现任 1,328,783 1,328,783

务总监

娄兵 高级副总裁 现任

钟征宇 高级副总裁 现任

张渠 副总裁 现任

董事局秘书、总

郭山清 现任

裁助理

合计 -- -- 2,197,312 150,000 0 2,347,312 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。

35

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

一、公司债券基本信息

债券余额

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式

(万元)

中国宝安集团股份有 每年付息一次,

限公司 2016 年面向 最后一期利息随

16 宝安 01 112366 2016 年 03 月 28 日 2021 年 03 月 28 日 100,000 5.60%

合格投资者公开发行 本金的兑付一起

公司债券(第一期) 支付。

公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所

符合《深圳证券交易所公司债券上市规则》及中国证监会《公司债券发行与交易管理办

投资者适当性安排

法》规定的合格投资者。

报告期内公司债券的付息兑付情

2017 年 3 月 28 日,公司按时支付债券名称 16 宝安 01 利息。

公司债券附发行人或投资者选择

权条款、可交换条款等特殊条款

不适用

的,报告期内相关条款的执行情况

(如适用)

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:

深圳市罗湖区

红岭中路 1012

国信证券股份

名称 办公地址 号国信证券大 联系人 黄涛、余洋 联系人电话 0755-82130833

有限公司

厦十六层至二

十六层

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 办公地址 上海市汉口路 398 号华盛大厦 14 楼

报告期内公司聘请的债券受托管理人、

资信评级机构发生变更的,变更的原因、

不适用

履行的程序、对投资者利益的影响等(如

适用)

36

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程 本次债券募集资金扣除发行费用后,用于偿还公司银行借款及补充公司营运资金。

序 本次债券募集资金的存储及使用程序均按照募集资金专户监管协议执行。

期末余额(万元) 0

募集资金专项账户运作情况 正常

募集资金使用是否与募集说明书承诺的

用途、使用计划及其他约定一致

四、公司债券信息评级情况

2015年11月2日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司(简称“新世纪评级”)向本公司出具了《中国宝安集团股份有限

公司2016年公司债券信用评级报告》,评定本公司主体信用等级为AA,债项信用等级为AA,评级展望为稳定。

2016年6月28日,新世纪评级出具了《中国宝安集团股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券跟踪评级报

告》,维持本公司主体信用等级为AA,债项信用等级为AA,评级展望为稳定。

2016年12月27日,新世纪评级发布了《新世纪评级关于调整中国宝安集团股份有限公司信用等级的公告》,上调本公司

主体信用等级为AA+,评级展望为稳定;上调债项信用等级为AA+。

2017年6月21日,新世纪评级出具了《中国宝安集团股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)

跟踪评级报告》,维持本公司主体信用等级为AA+,债项信用等级为AA+,评级展望为稳定。

相关信用评级情况已在巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn/)披露,敬请投资者关注。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

(1)增信机制

本次债券无担保。

(2)偿债计划

本次债券在存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。本次债券每年的付息日为2017年至2021年每

年的3月28日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日)。本次债券的本金兑付日为2021年3月28日(如遇

法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日)。

(3)偿债保障措施

为了有效地维护债券持有人的利益,保证本次债券本息按约定偿付,公司建立了一系列工作机制,包括设立募集资金专

户和专项偿债账户、组建偿付工作小组、建立与债券受托管理人的长效沟通机制、健全风险监管和预警机制及加强信息披露

等,形成一套完整的确保本次债券本息按约定偿付的保障体系。

①设立募集资金专户和专项偿债账户

公司为本次公司债券的本息偿付设立了偿债保障金专户,通过该账户支付利息和偿还本金。

公司已在中国银行股份有限公司深圳国贸支行等银行设立募集资金与偿债保障金专户,并聘请该行担任本次债券的募集

资金与偿债保障金专户监管人。通过对该账户的专项管理,可确保公司提前归集债券利息和本金,以保证按时还本付息。偿

债资金将来源于公司稳健经营所产生的现金收入,并以公司的日常营运资金为保障。

募集资金是指公司通过发行本次债券募集,扣除承销佣金等发行费用后的全部款项。偿债保障金是公司为保证按照《募

集说明书》约定按时足额支付本次债券到期应偿还的本金及利息而设置的专项偿债保障金,根据《募集说明书》约定,在债

券付息日5个工作日前,公司应当将应付利息全额存入专项账户;在债券到期日(包括回售日、赎回日和提前兑付日等)20

个工作日前,将应偿付或可能偿付的债券本息的20%以上存入专项账户,并在到期日5个工作日前将应偿付或可能偿付的债

37

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

券本息的全额存入专项账户。

②设立专门的偿付工作小组

公司设立债券本息偿付工作小组,自本次债券发行之日起至付息期限或兑付期限结束,工作小组全面负责利息支付、本

金兑付及相关事务,并在需要的情况下继续处理付息或兑付期限结束后的有关事宜。

③制定《债券持有人会议规则》

公司已按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求共同制定了《债券持有人会议规则》,约定债券持有人通过债券持

有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项,为保障本次债券本息的按约偿付做出了合理的制度安排。

④充分发挥债券受托管理人的作用

公司按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求,聘任主承销商担任本次公司债券的受托管理人,并订立了《债券受

托管理协议》。在本次债券存续期限内,由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。在债券存续期间内,由

债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督,并在债券本息无法按时偿付时,依照《债券持有人会议规则》

及《债券受托管理协议》的约定,采取必要及可行的措施维护本次债券持有人的正当利益。

公司将严格按照《债券受托管理协议》的规定,配合债券受托管理人履行职责,定期向债券受托管理人报送公司承诺履

行情况,并在公司可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人,便于债券受托管理人及时根据《债券受托管理协议》采取

其他必要的措施。

⑤严格履行信息披露义务

公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则,使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理

人和股东的监督,防范偿债风险。公司将按《公司债券发行与交易管理办法》、《债券受托管理协议》及其他法律法规和规

范性文件的有关规定进行重大事项信息披露,至少包括但不限于以下内容:1、发行人生产经营状况(包括经营方针、经营

范围、生产经营外部条件等)发生重大变化;2、债券信用评级发生变化;3、发行人主要资产被查封、扣押、冻结、抵押、

质押、出售、转让、报废等;4、发行人发生到期债务违约或者延迟支付债务情况;5、发行人当年累计新增借款或者对外提

供担保超过上年末净资产的百分之二十;6、发行人放弃债权或财产,超过上年末净资产的百分之十;7、发行人发生超过上

年末净资产百分之十的重大损失;8、发行人做出减资、合并、分立、分拆、解散、申请破产及其他涉及发行人主体变更的

决定;9、发行人季末扣除预收账款的资产负债率(计算公式为:(总负债-预收账款)/总资产)超过70%时;10、发行人涉

及重大诉讼、仲裁事项或者受到重大行政处罚;11、发行人涉嫌违法行为被有关机关调查,发行人的董事、监事和高级管理

人员涉嫌违法行为被有关机关调查或者被采取强制措施;12、担保人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化;13、发

行人情况发生重大变化导致可能不符合公司债券上市条件;14、发行人订立可能对其如期偿还本次公司债券本息产生重大不

利影响的重大合同;15、发行人拟变更募集说明书的约定;16、发行人不能按期支付本息;17、发行人管理层不能正常履行

职责,导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性,需要依法采取行动的;18、发行人提出债务重组方案的;19、本次债券

可能被暂停或者终止提供交易或转让服务的;20、发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。

⑥公司承诺

根据公司2015年10月30日召开的2015年第二次临时股东大会决议,公司股东大会授权董事局在预计不能按期偿付债券本

息或者到期未能按期偿付债券本息时,将至少采取如下措施:1、不向股东分配利润;2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资

本性支出项目的实施;3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;4、主要责任人不得调离。

报告期内,上述增信机制、偿债计划、偿债保障措施等未发生变化,公司严格按照上述增信机制、偿债计划、偿债保障

措施执行相关债券事项。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内未召开债券持有人会议。

38

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内债券受托管理人按约定履行职责。

八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减

流动比率 141.12% 141.37% -0.25%

资产负债率 62.35% 62.38% -0.03%

速动比率 60.24% 52.63% 7.61%

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

EBITDA 利息保障倍数 2.77 2.35 17.87%

贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%

利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

□ 适用 √ 不适用

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内,公司中期票据、公司债券的付息情况如下:

(1)2017年2月24日,公司按时支付债券名称14宝安集MTN001的本金及利息96,030万元;

(2)2017年5月15日,公司按时支付债券名称14宝安集MTN002的本金及利息96,480万元;

(3)2017年3月28日,公司按时支付债券名称16宝安01利息5,600万元。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

截止2017年6月30日,公司累计获得银行授信额度总计144.082亿元,已使用额度75.673亿元。报告期内公司均按时偿还

各项银行贷款。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司严格执行《中国宝安集团股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书》

相关的约定和承诺。

十三、报告期内发生的重大事项

无。

39

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

40

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

41

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合并资产负债表(资产)

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

资 产 附注 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

流动资产:

货币资金 (七).1 3,030,327,197.14 1,967,930,210.72

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (七).2 682,704,171.70 447,633,820.53

应收票据 (七).3 700,741,804.79 628,160,403.68

应收账款 (七).4 1,714,505,370.81 1,429,201,459.72

预付款项 (七).5 358,397,108.87 180,740,519.16

应收利息 (七).6 1,029,706.35 7,788,177.31

应收股利

其他应收款 (七).7 778,950,046.77 768,880,668.77

存货 (七).8 8,183,763,963.54 7,789,128,464.21

划分为持有待售的资产 (七).9 30,947,206.00 30,947,206.00

一年内到期的非流动资产 (七).10 37,416,241.05 56,239,990.92

其他流动资产 (七).11 666,207,061.80 793,482,715.77

流动资产合计 16,184,989,878.82 14,100,133,636.79

非流动资产:

发放贷款及垫款 (七).12 291,853,543.20 238,135,946.49

可供出售金融资产 (七).13 735,798,734.17 811,920,557.17

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 (七).14 724,704,418.73 1,197,075,168.51

投资性房地产 (七).15 37,318,423.20 38,025,735.12

固定资产 (七).16 3,676,342,433.69 2,988,464,386.74

在建工程 (七).17 487,332,552.76 501,650,640.18

工程物资

固定资产清理

无形资产 (七).18 1,057,187,014.42 947,973,622.84

开发支出 (七).19 16,960,246.37 15,253,601.58

商誉 (七).20 554,372,138.56 413,668,311.27

长期待摊费用 (七).21 132,287,806.27 106,530,964.01

递延所得税资产 (七).22 229,074,079.41 224,022,266.10

其他非流动资产 (七).23 121,005,899.32 40,071,004.40

非流动资产合计 8,064,237,290.10 7,522,792,204.41

资产总计 24,249,227,168.92 21,622,925,841.20

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

42

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合并资产负债表(负债及股东权益)

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

负债和股东权益 附注 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

流动负债:

短期借款 (七).25 7,760,831,900.12 4,545,244,310.60

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

应付票据 (七).26 318,260,396.91 299,477,708.42

应付账款 (七).27 1,267,264,157.81 1,311,906,651.93

预收款项 (七).28 365,813,802.32 323,262,163.01

应付职工薪酬 (七).29 61,481,416.14 87,645,441.90

应交税费 (七).30 200,456,888.37 224,329,268.00

应付利息 (七).31 16,898,490.79 137,217,867.71

应付股利 (七).32 103,821,268.93 607,227.51

其他应付款 (七).33 619,678,113.19 498,414,607.31

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 (七).34 726,311,183.80 2,518,402,973.00

其他流动负债 (七).35 27,901,584.24 27,128,794.44

流动负债合计 11,468,719,202.62 9,973,637,013.83

非流动负债:

长期借款 (七).36 1,243,442,290.00 1,089,527,980.00

应付债券 (七).37 992,261,993.06 991,326,901.56

长期应付款 (七).38 999,175,579.14 998,633,190.09

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 (七).39 335,343,211.42 344,462,176.83

递延所得税负债 (七).22 40,100,428.37 52,189,819.92

其他非流动负债 (七).40 39,312,738.00 38,410,910.81

非流动负债合计 3,649,636,239.99 3,514,550,979.21

负债合计 15,118,355,442.61 13,488,187,993.04

股东权益:

股本 (七).41 2,149,344,971.00 2,149,344,971.00

资本公积 (七).42 313,857,105.37 326,829,438.19

其他综合收益 (七).45 54,426,328.27 17,317,034.70

专项储备 (七).43 6,128,947.44 4,576,884.04

盈余公积 (七).44 260,063,367.29 260,063,367.29

未分配利润 (七).46 1,751,638,545.46 1,714,543,349.77

归属于母公司的股东权益合计 4,535,459,264.83 4,472,675,044.99

少数股东权益 4,595,412,461.48 3,662,062,803.17

股东权益合计 9,130,871,726.31 8,134,737,848.16

负债和股东权益总计 24,249,227,168.92 21,622,925,841.20

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

43

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合并利润表

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目 附注 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月

一、营业总收入 2,957,619,268.51 2,812,909,026.33

其中:营业收入 (七).47 2,939,175,274.87 2,794,445,066.40

利息收入 (七).48 18,443,993.64 18,463,959.93

二、营业总成本 2,834,452,655.35 2,662,149,513.70

其中:营业成本 (七).47 1,916,604,459.37 1,862,111,443.32

手续费及佣金支出 (七).48 935,996.59 118,880.00

税金及附加 (七).49 51,428,315.63 48,827,027.64

销售费用 (七).50 272,713,683.54 241,852,280.72

管理费用 (七).51 391,629,146.87 349,590,948.34

财务费用 (七).52 181,732,546.63 138,669,261.79

资产减值损失 (七).53 19,408,506.72 20,979,671.89

加:公允价值变动净收益(损失以“-”号填列) (七).54 -21,808,634.24 -14,150,841.95

投资收益(损失以“-”号填列) (七).55 117,005,887.29 60,801,685.05

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 21,497,179.27 27,215,072.40

其他收益 (七).56 4,669,670.99

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 223,033,537.20 197,410,355.73

加:营业外收入 (七).57 45,640,483.87 45,426,996.77

其中:非流动资产处置利得 (七).57 1,012,977.09 7,956,948.80

减:营业外支出 (七).58 5,461,021.15 4,288,502.38

其中:非流动资产处置损失 (七).58 4,000,794.01 745,720.16

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 263,212,999.92 238,548,850.12

减:所得税费用 (七).59 45,000,352.22 37,358,033.04

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 218,212,647.70 201,190,817.08

归属于母公司所有者的净利润 80,082,095.11 72,516,537.15

少数股东损益 138,130,552.59 128,674,279.93

六、其他综合收益的税后净额 (七).60 36,408,890.70 -44,150,432.57

归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 37,109,293.57 -44,380,211.60

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 37,109,293.57 -44,380,211.60

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额 22,765,666.55 -29,892,471.92

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 22,231,823.44 -7,366,943.53

3.外币财务报表折算差额 -7,888,196.42 -7,120,796.15

4.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -700,402.87 229,779.03

七、综合收益总额 254,621,538.40 157,040,384.51

归属于母公司所有者的综合收益总额 117,191,388.68 28,136,325.55

归属于少数股东的综合收益总额 137,430,149.72 128,904,058.96

八、每股收益

(一)基本每股收益(元/股) (七).61 0.0373 0.0337

(二)稀释每股收益(元/股) (七).61 0.0373 0.0337

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

44

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合并现金流量表

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目 附注 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 3,157,826,443.26 2,818,488,262.84

收取利息、手续费及佣金的现金 23,414,192.64 14,653,264.89

收到的税费返还 20,241,378.11 22,115,044.25

收到其他与经营活动有关的现金 (七).62 387,838,025.93 394,542,140.98

经营活动现金流入小计 3,589,320,039.94 3,249,798,712.96

购买商品、接受劳务支付的现金 2,409,690,072.06 1,915,994,041.82

客户贷款及垫款净增加额 53,302,128.64 6,558,244.82

支付利息、手续费及佣金的现金 1,672,596.60

支付给职工以及为职工支付的现金 456,216,834.03 394,375,802.32

支付的各项税费 302,732,985.85 454,177,845.52

支付其他与经营活动有关的现金 (七).62 347,588,628.39 457,733,086.43

经营活动现金流出小计 3,571,203,245.57 3,228,839,020.91

经营活动产生的现金流量净额 18,116,794.37 20,959,692.05

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 2,692,824,426.04 2,685,643,212.90

取得投资收益收到的现金 35,765,142.74 16,434,923.94

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,752,706.83 11,754,421.46

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 (七).62 669,738,403.31 33,451,620.00

投资活动现金流入小计 3,400,080,678.92 2,747,284,178.30

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 133,295,400.62 302,707,126.43

投资支付的现金 3,017,701,897.91 3,295,654,712.23

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 36,661,406.16

支付其他与投资活动有关的现金 (七).62 9,959,815.69

投资活动现金流出小计 3,160,957,114.22 3,635,023,244.82

投资活动产生的现金流量净额 239,123,564.70 -887,739,066.52

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 102,074,378.00 97,250,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 102,074,378.00 97,250,000.00

取得借款收到的现金 5,944,787,302.30 2,616,612,637.32

发行债券收到的现金 1,000,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 (七).62 10,000,000.00

筹资活动现金流入小计 6,056,861,680.30 3,713,862,637.32

偿还债务支付的现金 4,834,922,245.50 3,416,993,455.32

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 355,027,353.56 269,962,339.11

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 156,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金 (七).62 18,014,500.00

筹资活动现金流出小计 5,189,949,599.06 3,704,970,294.43

筹资活动产生的现金流量净额 866,912,081.24 8,892,342.89

四、汇率变动对现金的影响 217,578.76 2,026,603.12

五、现金及现金等价物净增加额 1,124,370,019.07 -855,860,428.46

加:期初现金及现金等价物余额 1,831,728,960.49 3,629,441,899.13

六、期末现金及现金等价物余额 2,956,098,979.56 2,773,581,470.67

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

45

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合并股东权益变动表

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

2017 年 1-6 月

项 目 归属于母公司的股东权益

少数股东权益 股东权益合计

股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

一、上年年末余额 2,149,344,971.00 326,829,438.19 17,317,034.70 4,576,884.04 260,063,367.29 1,714,543,349.77 3,662,062,803.17 8,134,737,848.16

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年年初余额 2,149,344,971.00 326,829,438.19 17,317,034.70 4,576,884.04 260,063,367.29 1,714,543,349.77 3,662,062,803.17 8,134,737,848.16

三、本年增减变动金额(减少以“-”号填

-12,972,332.82 37,109,293.57 1,552,063.40 37,095,195.69 933,349,658.31 996,133,878.15

列)

(一)综合收益总额 37,109,293.57 80,082,095.11 138,130,552.59 255,321,941.27

(二)股东投入和减少资本 143,074,378.00 143,074,378.00

1.股东投入资本 143,074,378.00 143,074,378.00

2.股份支付计入股东权益的金额

3.其他

(三)利润分配 -42,986,899.42 -60,227,142.00 -103,214,041.42

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对股东的分配 -42,986,899.42 -60,227,142.00 -103,214,041.42

4.其他

(四)股东权益内部结转

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.未分配利润转增股本

5.结转重新计量设定受益计划净负债或

净资产所产生的变动

6.其他

(五)专项储备 1,552,063.40 1,552,063.40

1.本期提取 1,560,827.48 1,560,827.48

2.本期使用 8,764.08 8,764.08

(六)其他 -12,972,332.82 712,371,869.72 699,399,536.90

四、本年年末余额 2,149,344,971.00 313,857,105.37 54,426,328.27 6,128,947.44 260,063,367.29 1,751,638,545.46 4,595,412,461.48 9,130,871,726.31

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

46

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合并股东权益变动表

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

2016 年 1-6 月

项 目 归属于母公司的股东权益

少数股东权益 股东权益合计

股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

一、上年年末余额 1,592,107,386.00 478,438,772.57 109,198,105.50 3,198,312.40 259,774,496.78 2,029,438,783.33 2,119,942,889.34 6,592,098,745.92

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年年初余额 1,592,107,386.00 478,438,772.57 109,198,105.50 3,198,312.40 259,774,496.78 2,029,438,783.33 2,119,942,889.34 6,592,098,745.92

三、本年增减变动金额(减少以“-”号填

154,104,043.58 -44,380,211.60 181,524.68 -38,930,979.87 336,944,608.58 407,918,985.37

列)

(一)综合收益总额 145,329,552.53 -44,380,211.60 72,516,537.15 128,904,058.96 302,369,937.04

(二)股东投入和减少资本 13,204,011.04 263,994,171.63 277,198,182.67

1.股东投入资本 261,619,276.42 261,619,276.42

2.股份支付计入股东权益的金额 13,204,011.04 2,374,895.21 15,578,906.25

3.其他

(三)利润分配 -111,447,517.02 -60,383,142.00 -171,830,659.02

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对股东的分配 -111,447,517.02 -60,383,142.00 -171,830,659.02

4.其他

(四)股东权益内部结转 -4,429,519.99 4,429,519.99

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.未分配利润转增股本

5.结转重新计量设定受益计划净负债或

净资产所产生的变动

6.其他 -4,429,519.99 4,429,519.99

(五)专项储备 181,524.68 181,524.68

1.本期提取 181,524.68 181,524.68

2.本期使用

(六)其他

四、本年年末余额 1,592,107,386.00 632,542,816.15 64,817,893.90 3,379,837.08 259,774,496.78 1,990,507,803.46 2,456,887,497.92 7,000,017,731.29

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

47

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资产负债表(资产)

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

资 产 附注 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

流动资产:

货币资金 116,618,108.01 120,160,791.06

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 456,226,234.90 62,177,591.93

应收票据

应收账款 878,751.30

预付款项 320,000.00 220,000.00

应收利息

应收股利 25,232,662.60

其他应收款 (十七).1 7,707,658,752.61 8,430,436,138.68

存货 12,169,406.88 12,621,506.09

划分为持有待售的资产 13,000,000.00 13,000,000.00

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 8,332,103,916.30 8,638,616,027.76

非流动资产:

可供出售金融资产 137,908,704.58 117,658,704.58

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 (十七).2 2,966,856,623.08 2,679,856,623.08

投资性房地产

固定资产 3,925,052.05 3,644,247.21

在建工程

工程物资

固定资产清理

无形资产 27,537.92 68,874.56

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,711,255.36 2,040,356.14

递延所得税资产 78,911,986.24 59,756,771.03

其他非流动资产

非流动资产合计 3,189,341,159.23 2,863,025,576.60

资产总计 11,521,445,075.53 11,501,641,604.36

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

48

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资产负债表(负债及股东权益)

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

负债和股东权益 附注 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

流动负债:

短期借款 5,799,000,000.00 3,659,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

应付票据

应付账款 536,772.43 536,772.43

预收款项 436,369.55 1,045,969.55

应付职工薪酬 19,709.63 30,516,427.52

应交税费 3,471,202.34 3,671,845.54

应付利息 15,244,444.44 135,886,944.44

应付股利 42,986,899.42

其他应付款 793,921,658.74 605,777,167.08

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 24,480,000.00 2,337,546,305.00

其他流动负债

流动负债合计 6,680,097,056.55 6,773,981,431.56

非流动负债:

长期借款 538,720,000.00 300,000,000.00

应付债券 992,261,993.06 991,326,901.56

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 704,332.49

其他非流动负债

非流动负债合计 1,530,981,993.06 1,292,031,234.05

负债合计 8,211,079,049.61 8,066,012,665.61

股东权益:

股本 2,149,344,971.00 2,149,344,971.00

资本公积 561,160,003.83 561,160,003.83

其他综合收益

专项储备

盈余公积 260,063,367.29 260,063,367.29

未分配利润 339,797,683.80 465,060,596.63

股东权益合计 3,310,366,025.92 3,435,628,938.75

负债和股东权益总计 11,521,445,075.53 11,501,641,604.36

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

49

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

利润表

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目 附注 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月

一、营业总收入 (十七).3 1,434,557.14

减:营业成本 (十七).3 452,099.21

税金及附加 830,173.42

销售费用

管理费用 37,936,471.93 38,988,104.10

财务费用 54,981,222.52 38,439,063.42

资产减值损失 5,092,900.28 2,697,335.22

加:公允价值变动净收益(损失以“-”号填列) -34,412,258.37 -2,914,325.71

投资收益(损失以“-”号填列) (十七).4 30,141,546.94 18,106,432.11

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

其他收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -102,129,021.65 -64,932,396.34

加:营业外收入 540.00

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 6,539.46

其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -102,135,561.11 -64,931,856.34

减:所得税费用 -19,859,547.70 -21,835,255.10

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -82,276,013.41 -43,096,601.24

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

1.可供出售金融资产公允价值变动损益

六、综合收益总额 -82,276,013.41 -43,096,601.24

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50

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

现金流量表

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目 附注 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金 3,730,948,074.31 2,317,133,557.31

经营活动现金流入小计 3,730,948,074.31 2,317,133,557.31

购买商品、接受劳务支付的现金 457,917.28 127,800.00

支付给职工以及为职工支付的现金 56,569,940.47 51,538,056.15

支付的各项税费 1,124,232.11 857,376.95

支付的其他与经营活动有关的现金 2,937,118,186.55 2,926,994,159.06

经营活动现金流出小计 2,995,270,276.41 2,979,517,392.16

经营活动产生的现金流量净额 735,677,797.90 -662,383,834.85

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 107,009,170.66 206,347,573.54

取得投资收益所收到的现金 164,479.72 1,343,709.54

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 107,173,650.38 207,691,283.08

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 947,990.99 7,899.00

投资所支付的现金 609,246,010.62 317,624,343.42

支付的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 610,194,001.61 317,632,242.42

投资活动产生的现金流量净额 -503,020,351.23 -109,940,959.34

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金 4,241,200,000.00 1,958,000,000.00

发行债券收到的现金 1,000,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 4,241,200,000.00 2,958,000,000.00

偿还债务所支付的现金 4,178,000,000.00 1,936,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 299,400,178.94 215,263,428.43

支付的其他与筹资活动有关的现金 18,014,500.00

筹资活动现金流出小计 4,477,400,178.94 2,169,777,928.43

筹资活动产生的现金流量净额 -236,200,178.94 788,222,071.57

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 49.22

五、现金及现金等价物净增加额 -3,542,683.05 15,897,277.38

加:期初现金及现金等价物余额 120,160,791.06 493,841,711.40

六、期末现金及现金等价物余额 116,618,108.01 509,738,988.78

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

股东权益变动表

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

2017 年 1-6 月

项 目

股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

一、上年年末余额 2,149,344,971.00 561,160,003.83 260,063,367.29 465,060,596.63 3,435,628,938.75

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 2,149,344,971.00 561,160,003.83 260,063,367.29 465,060,596.63 3,435,628,938.75

三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -125,262,912.83 -125,262,912.83

(一)综合收益总额 -82,276,013.41 -82,276,013.41

(二)股东投入和减少资本

1.股东投入资本

2.股份支付计入股东权益的金额

3.其他

(三)利润分配 -42,986,899.42 -42,986,899.42

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对股东的分配 -42,986,899.42 -42,986,899.42

4.其他

(四)股东权益内部结转

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.未分配利润转增股本

5.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所

产生的变动

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本年年末余额 2,149,344,971.00 561,160,003.83 260,063,367.29 339,797,683.80 3,310,366,025.92

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

股东权益变动表

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

2016 年 1-6 月

项 目

股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

一、上年年末余额 1,592,107,386.00 720,370,742.83 259,774,496.78 1,067,985,892.57 3,640,238,518.18

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 1,592,107,386.00 720,370,742.83 259,774,496.78 1,067,985,892.57 3,640,238,518.18

三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -154,544,118.26 -154,544,118.26

(一)综合收益总额 -43,096,601.24 -43,096,601.24

(二)股东投入和减少资本

1.股东投入资本

2.股份支付计入股东权益的金额

3.其他

(三)利润分配 -111,447,517.02 -111,447,517.02

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对股东的分配 -111,447,517.02 -111,447,517.02

4.其他

(四)股东权益内部结转

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.未分配利润转增股本

5.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所

产生的变动

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本年年末余额 1,592,107,386.00 720,370,742.83 259,774,496.78 913,441,774.31 3,485,694,399.92

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

财务报表附注

(2017年6月30日)

(一)公司的基本情况

中国宝安集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名为宝安县联合投资公司,系经深圳市人民

政府(深府办复[1991]418 号)文批准,于 1991 年 6 月 1 日改组为深圳市宝安企业(集团)股份有限公司。1993

年 7 月 12 日经国家工商行政管理局企业登记司([1993]企名函字 147 号)文批准,更名为中国宝安集团股份有限

公司。公司统一社会信用代码 9144030019219665XD。

1991 年 6 月公司普通股(A 股)股票在深圳证券交易所挂牌交易。

2002 年 6 月 26 日,根据国家财政部(财企[2002]212 号)文件批准,本公司第一大股东深圳市龙岗区投资

管理有限公司将其持有的本公司国家股 111,622,689 股划转给深圳市富安控股有限公司,其持股比例为 11.64%。

2002 年 7 月 13 日股权划转过户手续办理完毕,本次股权变更公司总股本未发生变化。股权转让后的第一大股东

为深圳富安控股有限公司,持股比例为 11.64%;第二大股东为深圳市宝安区投资管理有限公司,持股比例为

11.15%。

2007 年 12 月 6 日,经国务院国有资产监督管理委员会《关于深圳市富安控股有限公司产权变动涉及中国

宝安集团股份有限公司国有股性质变更有关问题的批复》(国资产权[2007]1501 号)文件批准,深圳市富安控股有

限公司所持本公司股份性质变更为非国有股。

2008 年 3 月 17 日,根据公司股权分置改革临时股东大会决议和修改后的公司章程规定,申请增加注册资

本人民币 79,999,986.00 元,全部为资本公积转增股本,转增基准日期为 2008 年 5 月 16 日;增资前的注册资本为

人民币 958,810,042.00 元,股本 958,810,042 股,增资后的注册资本为人民币 1,038,810,028.00 元,股本 1,038,810,028

股。上述增资业经中磊会计师事务所审验,并于 2008 年 6 月 12 日出具(中磊验字[2008]第 6003 号)验资报告。

本次股改后,第一大股东深圳市富安控股有限公司持股比例为 8.34%;第二大股东深圳市宝安区投资管理有限公

司持股比例为 6.95%。

2009 年 8 月 6 日,根据公司《2008 年度利润分配方案》以公司原有总股本 1,038,810,028 股为基数,向全

体股东每 10 股送 0.5 股派 0.3 元(含税)。送股后总股本增至 1,090,750,529 股。增资前的注册资本为人民币

1,038,810,028.00 元,股本 1,038,810,028 股,增资后的注册资本为人民币 1,090,750,529.00 元,股本 1,090,750,529

股。上述增资业经中磊会计师事务所有限责任公司审验,并于 2009 年 8 月 7 日出具(中磊验字[2009]第 6002 号)

验资报告。

2013 年 7 月 26 日,根据公司《2012 年度权益分派方案》以公司原有总股本 1,090,750,529 地股为基数,向

全体股东每 10 股送 1 股转增 0.5 股派发现金股利 0.3 元(含税)。送股及转增后总股本增至 1,254,363,108 股。增

54

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资前的注册资本为人民币 1,090,750,529.00 元,股本 1,090,750,529 股,增资后的注册资本为人民币 1,254,363,108.00

元,股本 1,254,363,108 股。上述增资业经众环海华会计师事务所有限公司深圳分所审验,并于 2013 年 7 月 31 日

出具(众环深分验字[2013]第 003 号)验资报告。

2014 年 7 月 9 日,根据公司《2013 年度权益分派方案》以公司原有总股本 1,254,363,108 股为基数,向全

体股东每 10 股送 2 股派发现金股利 0.3 元(含税)。送股后总股本增至 1,505,235,729 股。增资前的注册资本为人

民币 1,254,363,108.00 元,股本 1,254,363,108 股,增资后的注册资本为人民币 1,505,235,729.00 元,股本 1,505,235,729

股。上述增资业经众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于 2014 年 8 月 1 日出具(众环验字(2014)010058

号)验资报告。

2015 年 2 月,根据公司 2014 年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]125

号文《关于核准中国宝安集团股份有限公司向深圳市金华瑞投资有限公司等发行股份购买资产的批复》核准,公

司向岳敏等 49 名交易对方定向增发人民币普通股(A 股)86,871,657 股,增发后贵公司总股本增至 1,592,107,386

股。上述增资业经众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于 2015 年 2 月 4 日出具(众环验字(2015)010007

号)验资报告。

2016 年 7 月 21 日,根据公司《2015 年度权益分派方案》以公司原有总股本 1,592,107,386 股为基数,向全

体股东每 10 股送 2.5 股转增 1 股派发现金股利 0.7 元(含税)。送股及转增后总股本增至 2,149,344,971 股。分派

前的注册资本为人民币 1,592,107,386.00 元,股本 1,592,107,386 股,分派后的注册资本为人民币 2,149,344,971.00

元,股本 2,149,344,971 股。上述增资业经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于 2016 年 7 月 22 日出

具(众环验字(2016)010089 号)验资报告。

截止 2017 年 6 月 30 日,本公司注册资本为人民币 2,149,344,971.00 元,股本为人民币 2,149,344,971.00 元。

截止 2017 年 6 月 30 日,本公司尚有 4 家非流通股股东没有执行对价安排,涉及股份 20,777,830 股,涉及

垫付股份 4,155,566 股。根据股改承诺,由深圳市富安控股有限公司和深圳市宝安区投资管理有限公司先行代为

垫付,垫付比例各为 50%,即各垫付 2,077,783 股。

1、 本公司注册地、组织形式和总部地址

本公司组织形式:股份有限公司。

本公司注册地址:深圳市笋岗东路 1002 号宝安广场 A 座 28—29 层。

本公司总部办公地址:深圳市笋岗东路 1002 号宝安广场 A 座 28—29 层。

2、本公司的业务性质和主要经营活动

本公司属于综合类企业集团。经营范围包括:国内商业,物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);投资

兴办工业,引进三来一补;进出口贸易业务(按深贸管审证第 094 号文规定办理);房地产开发、仓储、运输、

酒店等服务业,文化业;药品的生产销售;经营锰酸锂正极、改性石墨材料、进出口等。

55

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营新能源、新材料及其它高新技术产业、生物医药业、房地

产业以及其他行业。

3、 母公司以及集团最终母公司的名称

截止 2017 年 6 月 30 日,第一大股东深圳市富安控股有限公司持股比例为 11.91%;第二大股东深圳市宝安

区投资管理有限公司持股比例为 5.57%。本公司无控股股东、实际控制人。

4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报告于 2017 年 8 月 29 日,经公司第十三届董事局第十二次会议批准报出。

(二)本年度合并财务报表范围及其变化情况

截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计182家,详见本附注(九)1。

本报告期合并财务报表范围变化情况,详见本附注(八)。

(三)财务报表的编制基础

本财务报表以持续经营为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则--基本准则》和其

他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

(四)遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流

量等有关信息。

(五)重要会计政策和会计估计

1、会计期间

本集团会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

2、营业周期

正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团所属房地产、农

林公司由于房地产建造周期、营林周期较长,导致正常营业周期长于一年,尽管相关资产往往超过一年才变现、

出售或耗用,仍然划分为流动资产;正常营业周期中的经营性负债项目即使在资产负债日后超过一年才予清偿,

仍然划分为流动负债。除此以外,本集团所属其他行业公司的正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的,

自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动

负债。

56

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)本集团报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取

得的资产和负债,于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账

面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整

留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、

法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入

所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证

券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,编制合并财务报表,按照本

集团制定的“合并财务报表”会计政策执行;合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最

终控制方的控制之下孰晚的时间。

(2)本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并

成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或

承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有

的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

A、在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本

法核算的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资

时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会

计准则第 22 号--金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在

改按成本法核算时转入当期损益。

B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新

计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的

其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日

之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损

益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对

合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。

57

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面

价值的差额,计入当期损益。

本集团在购买日对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。

①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。②对合并成本小于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债

的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

值份额的,其差额计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及

或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公

允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。

5、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及全部子公司截至 2017 年 6 月 30 日止的年度

财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构

化主体等)。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有

能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

(2)合并财务报表编制方法

本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报

要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会

计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公

允价值为基础对其财务报表进行调整。

(3)少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少

数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

(4)超额亏损的处理

在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的

份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(5)当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余

额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报

告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、

利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企

业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、

利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失

控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享

有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公

司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的

差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对

应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不

足冲减的,调整留存收益。

(6)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧

失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产

份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于

一揽子交易的,在丧失控制权之前与丧失控制权时,按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投

资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明将多次交易事

项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才

能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,

但是和其他交易一并考虑时是经济的。

个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。

6、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款;现金等价物包括本集团持有的期限短(一般指从购买

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

7、外币业务核算方法

本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

(1)汇兑差额的处理

在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项目,采用资

产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇

兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记

账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位

币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,

外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。

(2)外币财务报表的折算

本集团对境外经营的财务报表进行折算时,按照下列规定对货币性项目和非货币性项目进行处理:资产负债

表中的货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;以历史成本计量的非货币性项目,仍采用交易发生日的

即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期

汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,

确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。

8、金融工具的确认和计量

(1)金融工具的确认

本集团成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

(2)金融资产的分类和计量

①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因,将持有的金融资产划分为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行

集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属

于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资

产:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致

的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关

键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大

改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债

表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产。

B、持有至到期投资

持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍

生金融资产。

C、贷款和应收款项

贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

D、可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的

金融资产。

本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类

为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交

易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的

利得或损失,计入当期损益。

B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或

损失,计入当期损益。

C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或

损失,计入当期损益。

D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在该可供出售金融

资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利,计入当期

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付

该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

④金融资产的减值准备

A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,

有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。

B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:

a)发行方或债务人发生严重财务困难;

b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发

现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐

步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;

g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回

投资成本;

h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

i)其他表明金融资产发生减值的客观证据。

C、金融资产减值损失的计量

a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金融资产预计未来

现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。

本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包括在具有类

似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产,无论单项金额重大与否,仍

将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产,不包括在

具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且

客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

b)可供出售金融资产

本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日,判断可供出售金融资产的公允价值是

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

否严重或非暂时性下跌:如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的 50%,并且持续下跌时间达一年

以上,则认定该可供出售金融资产已发生减值,按成本与公允价值的差额计提减值准备,确认减值损失。可供出

售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入其他综合收

益的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过

交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照

类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认损

失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价且其公允价值不

能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,

不予转回。

(3)金融负债的分类和计量

①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行

集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属

于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有

报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负

债:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致

的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关

键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大

改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债

表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类

为其他类金融负债;其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交

易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的

利得或损失,计入当期损益。

B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。

(4)金融资产转移确认依据和计量

本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融

资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;

②因转移而收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金

融资产的情形)之和。

本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未

终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分的账面价值;

②终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转

移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部分和未终

止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项金融资

产。

对于继续涉入条件下的金融资产转移,本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融

负债,以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。

(5)金融负债的终止确认

本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间

签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,

终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的

新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(6)金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额

在资产负债表内列示:本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本集团计划以

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转

移的金融资产和相关负债进行抵销。

9、应收款项坏账准备的确认和计提

(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:

单项金额重大的判 非内部关联方单项金额前5名的应收款项或其他不属于上述前5名,但期末应收账款单项金

断依据或金额标准 额在500万元以上、其他应收款单项金额在200万元以上的款项。

单项金额重大并单 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减

项计提坏账准备的 值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征

计提方法 的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有

类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

(2) 按组合计提坏账准备的应收账款:

确定组合的依据

组合1 本组合为除应收关联方、政府部门、合作方等类别外的应收款项

组合2 本组合为应收关联方、政府部门、合作方等类别的应收款项,此类应收款项的风险特征有别于组合 1

按组合计提坏账准备的计提方法

组合1 账龄分析法

组合2 个别分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

账龄 应收账款计提比例1 应收账款计提比例2 其他应收款计提比例

1年以内(含1年) 2% 5% 5%

1-2年 5% 10% 10%

2-3年 10% 20% 20%

3-4年 30% 50% 50%

4-5年 60% 80% 80%

5年以上 100% 100% 100%

按账龄分析法计提坏账准备时,对具有不同风险特征的应收账款分别按不同比例计提坏账准备。对应收账款

中的应收售房款按应收账款计提比例1计提,其余应收账款按应收账款计提比例2计提。

(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由 存在明显减值迹象且账龄较长、较难收回的应收款项

坏账准备的计提方法 根据现时情况分析确定坏账准备计提的比例

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

10、存货的分类和计量

(1)存货分类:本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、

在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为开发成本、开发产品、原材料、在产品、产成品、

库存商品、包装物、低值易耗品、消耗性生物资产等。

(2)存货的确认:本集团存货同时满足下列条件的,予以确认:

①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;

②该存货的成本能够可靠地计量。

(3)存货取得和发出的计价方法:本集团取得的存货按成本进行初始计量,发出按加权平均法确定发出存

货的实际成本。

(4)低值易耗品、包装物的摊销方法:领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。

(5)期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,

计提存货跌价准备,计入当期损益。

①可变现净值的确定方法:

确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响

等因素。

为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格

的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。

持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。

对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的

存货,合并计提存货跌价准备。

(6)存货的盘存制度:本集团采用永续盘存制。

11、持有待售的确认标准和会计处理方法

(1)持有待售的确认标准

本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置

组收回其账面价值的,将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别,同时满足下列条件:

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

②出售极可能发生,即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。确定的购买承诺,

是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重

要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短

期(通常为 3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这

些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企

业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

(2)持有待售的会计处理方法

本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组,以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰

低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的,其差额确认为资产减值损失计

入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备;对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组

中商誉的账面价值,再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵

减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金

额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有

待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额

增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的

资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售类别计量规定的

非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续

转回金额,根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加

其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利

息和其他费用继续予以确认。

递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投

资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量

方法,而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非

流动资产的,持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从

持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为

持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;;②可收回金额。

12、长期股权投资的计量

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长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

(1)初始计量

本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:

①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合

并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成

本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资

本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并

而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中

的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投

资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并中发行权

益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

B、非同一控制下的企业合并中,本集团区别下列情况确定合并成本:

a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或

承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;

b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新

增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;

c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损

益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;

d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生

并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取

得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本,但不包括

应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直

接归属于权益性交易的,从权益中扣减。

C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产

交换》确定。

D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债务重组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

(2)后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控

制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投

资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投

资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应

享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有

者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,

以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位

采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行

调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及

其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单

位以后实现净利润的,本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按

照应享有的比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未

实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。

③本集团处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股

权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他

综合收益的部分进行会计处理。

④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降,从而丧失控制权但能实施共同控制或施

加重大影响的,在个别财务报表中,对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先,按照新的持股比例确

认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投

资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策。相关活动,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响,是指投资方对被投

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。

13、投资性房地产的确认和计量

(1)本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:

①已出租的土地使用权;

②持有并准备增值后转让的土地使用权;

③已出租的建筑物。

(2)本集团投资性房地产同时满足下列条件的,予以确认:

①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业;

②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

(3)初始计量

投资性房地产按照成本进行初始计量。

①外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;

②自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;

③以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。

(4)后续计量

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和

无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变,将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转

换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,

按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提,不予转回。

14、固定资产的确认和计量

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资

产。

(1)固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

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(2)固定资产折旧

与固定资产有关的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规定的固定资产确

认条件的在发生时直接计入当期损益。

本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。

各类固定资产的预计净残值率为3%-10%,折旧年限和年折旧率如下:

类别 使用年限(年) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 20-50 1.80-4.85

机器设备 5-10 9.00-19.40

电子设备 5 18.00-19.40

运输设备 5-6 15.00-19.40

其他设备 5-10 9.00-19.40

本集团在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估

计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值;与固定资

产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧

方法的改变作为会计估计变更。

(3)融资租入固定资产

本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租

赁。

融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确

定。

融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产

所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租

赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(4)固定资产的减值,按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。

15、在建工程的核算方法

(1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇

兑损益。

(2)本集团在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状

态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣工决算手续后,

再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

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(3)在建工程的减值,按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。

16、借款费用的核算方法

(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件时予以

资本化,计入相关资产成本:

①资产支出已经发生;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费

用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资

本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。以后发生的

借款费用于发生当期确认为费用。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固

定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚

未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支

出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借

款加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

17、生物资产的确认和计量

(1) 本集团生物资产,是指有生命的植物。生物资产同时满足下列条件的,按照成本进行初始计量:

①因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产;

②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业;

③该生物资产的成本能够可靠的计量。

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(2) 本集团的生物资产主要包括:林木等。

(4) 本集团对有确凿证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的,按可变现净值或可收回金额

低于账面价值的差额,计提生物资产跌价准备,并记入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的,

减计金额予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

18、无形资产的确认和计量

本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

(1)无形资产的确认

本集团在同时满足下列条件时,予以确认无形资产:

①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该无形资产的成本能够可靠地计量。

(2)无形资产的计量

①本集团无形资产按照成本进行初始计量。

②无形资产的后续计量

A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法摊销,摊

销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

报告期内使用寿命有限的无形资产具体摊销期限为:

土地使用权按使用期限平均摊销;专有技术按 10 年期限平均摊销;财务、管理软件按 5 年期限平均摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。

此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的

期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

B、无形资产的减值,按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。

(3)研究与开发支出

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术

知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计

划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

本集团研究阶段支出与开发阶段支出的划分具体标准为:

所属高新技术产业公司,研究阶段支出,指本公司实施探索性的研究,该研究获得有关管理部门专利权、形

成完整的技术文件或类似行业专家委员会的机构出具验收结论之前的所有支出;开发阶段支出,指以本公司所获

得专利权、具备完整技术文件或经过类似行业专家委员会的机构验收并具备后续开发可行性的技术为基础,为试

制新产品、开发新工艺而发生的可直接归属的支出。

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

所属生物医药业公司,研究阶段支出是指药品研发进入临床试验阶段前的所有支出;开发阶段支出是指药品

研发进入临床试验阶段后的可直接归属的支出,进入临床试验以有关管理部门的批准文件为准。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市

场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

19、长期待摊费用的核算方法

本集团长期待摊费用按实际发生额入账,将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的

经营租赁方式租入的固定资产改良支出、矿山露天剥离费等各项费用确认为长期待摊费用,其中:固定资产改良

支出等按项目受益期采用直线法平均摊销,矿山露天剥离费按项目收益期采用产量法摊销。不能使以后会计期间

受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

20、长期资产减值

当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

(2)本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从

而对本集团产生不利影响。

(3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现

值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

(6)本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或

者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的除

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

外)等适用《企业会计准则第 8 号--资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计

其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较

高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产

减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的,本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产

的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本集团可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由

创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的

现金流入为依据。

本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值

测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

21、职工薪酬

职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包

括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工

遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

(1)短期薪酬

本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准

则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)离职后福利

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本集团与职工就离职

后福利达成的协议,或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独

立的基金缴存固定费用后,本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存

计划以外的离职后福利计划。

A、设定提存计划

本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损

益或相关资产成本。

B、设定受益计划

本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

(3)辞退福利

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本

集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重

组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利

本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的会计政策进行

处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

22、质量保证金

根据施工合同规定,应留置支付施工单位的质量保证金,计入“应付账款”,待保证期过后根据实际情况和合

同约定支付。

23、维修基金

本集团物业管理公司收到业主委托代为管理的公共设施专用基金、住房维修金,计入“长期应付款”,专项用

于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。

24、预计负债的确认标准和计量方法

(1)预计负债的确认标准

本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:

①该义务是企业承担的现时义务;

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范

围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下

列情况处理:

①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影

响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作

为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

25、股份支付的确认和计量

股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以

现金结算的股份支付。

(1)以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换

取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公

积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的

每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得

的服务计入相关成本或费用和资本公积。

权益工具的公允价值的确定:

①对于授予职工的股份,其公允价值按按估计的市场价格计量,并考虑授予股份所依据的条款和条件(不包

括市场条件之外的可行权条件)进行调整。

②对于授予职工的股票期权等权益工具,如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具,通过期权定价

模型来估计所授予的权益工具的公允价值。

本公司在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权

条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务

期限等),本公司确认已得到服务相对应的成本费用。

(2)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应

增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待

期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得

的服务计入成本或费用和相应的负债。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据:在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权

职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。

(4)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的

增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的

增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,本公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条

77

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得

服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作

为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不

考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消

的除外,则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

26、收入确认方法和原则

本集团的收入包括房地产销售收入、销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。

(1)房地产销售收入

本集团在相关房地产销售合同已经签订;收取首期款项并已办理银行按揭手续或取得收取购房款权利;房屋

主体完工并验收合格;该项销售的成本能够可靠地计量。上述条件同时满足时,确认为当期收入。

(2)销售商品收入

本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理

权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的

经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。

具体的收入确认方式为:①对于国内销售,本集团按销售合同约定的交货期自运或委托运输单位将货物运至

购买方指定交货地点,经购买方验收后确认收入;对于购买方自行提货的,在货物交付时确认收入。②对于国外

销售,本集团一般均采用 FOB 方式结算,以完成货物的报关并收到货运公司开出的提单作为确认销售收入的时

点。

(3)提供劳务收入

①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,

相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定提供劳务交易完工进度的方法:已经发生的成本占估计总成本的比例。

②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同

金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收

入。

③本集团物业管理收入在物业管理服务已提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业,与物业管理

78

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

服务有关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现。

(4)让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入、出租物业收入等。

本集团在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。

本集团按照与承租方签定的租赁合同或协议的约定以直线法确认出租物业收入的实现。出租人提供免租期

的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人

确认租金收入。

27、政府补助的确认和计量

本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本集

团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府

补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判

断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的划分为与收益相关的

政府补助。

(1)政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件时,予以确认:

①能够满足政府补助所附条件;

②能够收到政府补助。

(2)政府补助的计量:

①政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;

公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

②与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命

内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未

分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关

成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,取得时直接计入当期损益。

与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

③取得政策性优惠贷款贴息,区分以下两种取得方式进行会计处理:

A、财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,以借款的公允价

值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延

收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。

79

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

④已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:

A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

B、属于其他情况的,直接计入当期损益。

28、所得税会计处理方法

本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

(1)递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣

暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性

差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,

确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得

额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转

回减记的金额。

(2)递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适

用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

29、经营租赁和融资租赁会计处理

(1)经营租赁

本集团作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;

发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。

本集团作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁

的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁

资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;

或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁

本集团作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作

为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;在租赁谈

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入

租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有

租金在实际发生时计入当期损益。

在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,

采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银

行贷款利率作为折现率。

本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产

所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期

与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本集团作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款

的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确

认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;

或有租金在实际发生时计入当期损益。

30、公允价值计量

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付

的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,考虑该资产或负债的特征;假定市场参与者在计量日出售资产

或者转移负债的交易,是在当前市场条件下的有序交易;假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负

债的主要市场进行;不存在主要市场的,假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本集团采用市场参与

者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等;交易

价格与公允价值不相等的,将相关利得或损失计入当期损益,但相关会计准则另有规定的除外。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括

市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取

得或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。

本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入

值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的

报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相

关资产或负债的不可观察输入值。

本集团以公允价值计量非金融资产,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该

资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债,假定在计量日将该

81

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

负债转移给其他市场参与者,而且该负债在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价

值计量自身权益工具,假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者,而且该自身权益工具在转移后继

续存在,并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。

31、分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并

披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费

用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能

够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,

并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

32、主要会计政策和会计估计的变更

(1)会计政策变更

会计政策变更的内容和原

审批程序 备注

财政部 2017 年 6 月 12 日 2017 年 8 月 29 日召开第十三届董事局第 本集团自 2017 年 1 月 1 日起对政府补

发布的《企业会计准则第 16 十二次会议审议通过 助采用未来适用法处理,对 2017 年 1

号—政府补助》(财会 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府

〔2017〕15 号) 补助根据本准则进行调整。对 2017 年

1-6 月财务报表累计影响为:“其他收

益”项目增加 466.97 万元,“营业外收

入”项目减少 466.97 万元

(2)会计估计变更

本报告期无会计估计变更事项。

(六)税项

1、 主要税种及税率

(1)流转税

税目 税基 税率/征收率

增值税 注1 17%、13%、11%、6%、5%、3%

营业税 注2 5%

城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%、5%、1%

教育费附加 实际缴纳的流转税 3%

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

税目 税基 税率/征收率

地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%、1.5%

堤防维护费 实际缴纳的流转税 2%

堤围防护费 营业收入 0.01%

注1:增值税一般纳税人销项税率为17%、13%、11%、6%,按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳;小规模

纳税人或一般纳税人采用简易计税方法的征收率为5%、3%,按商品销售收入计算缴纳。

注2:根据财政部与国家税务总局联合发布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36

号),自2016年5月1日起,本集团原应纳营业税的应税项目改为缴纳增值税,并根据本集团各公司实际业务情况

适用相对应的计税方法以及税率。

注3:根据《深圳市地方税务局关于免征我市堤围防护费的通告》,自2014年9月1日(所属期)起,深圳市免征

堤围防护费。

注4:根据湖北省地方税务局收入规划处的《关于停止征收堤防维护费的通知》(收便函(2015)16号)的

规定,湖北省内从2015年9月1日起全面停止征收堤防维护费。

注5:根据湖北省人民政府下发的鄂政办发[2016]27号文,从2016年5月1日起,湖北省内地方教育附加征收率

由2%下调至1.5%,降低征收率的期限暂按2年执行。

(2)房产税

自用物业的房产税,以房产原值的70%-90%为纳税基础,税率为1.2%;

对外租赁物业的房产税,以物业租赁收入为纳税基础,税率为12%。

(3)土地增值税

按照增值额的 30%-60%超率累进税率征收。根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定,房地

产开发企业出售普通标准住宅且增值额未超过扣除项目金额 20%的,免缴土地增值税;增值额超过 20%的,按税

法规定的超率累进税率计缴。根据国家税务总局(国税发[2004]100 号文)和房地产项目开发所在地地方税务局的

有关规定,本公司及从事房地产开发业务的子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增

值税,待项目全部竣工决算并实现销售后向税务机关申请清算。

(4)企业所得税

本公司企业所得税税率为 25%;本公司于中国香港注册之子公司企业所得税税率为 16.5%;本公司于美国注

册之子公司企业所得税税率执行注册地法律规定;本公司于泰国注册之子公司企业所得税税率为 20%;本公司于

澳门注册之子公司企业所得税按照澳门第 58/99/M 号法令,可豁免缴纳澳门补充税(澳门所得税),惟该等公司

不可向澳门本土公司销售其产品;本公司于中国境内注册之子公司,除下列税收优惠中企业所得税项目列示的子

公司企业所得税税率适用相应税率外,其他子公司企业所得税税率为 25%。

2、税收优惠

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(1)增值税

①根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》(财税[2002]7 号)规定:

生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物,除另行规定外,增值税一律实行免、抵、退税管理办法。本集

团出口自产货物免征生产销售环节增值税;本集团出口自产货物所耗用的原材料、燃料、动力等所含应予以退还

的进项税额可以抵顶内销货物的应纳税额;本集团出口自产货物在当月内应抵顶的进项税额大于应纳税额时,对

未抵顶完的部分予以退税。

②根据《财政部国家税务总局关于部分一般工业企业生产销售军品暂免征收增值税的通知》(财税[2011]130

号)和国家国防科工局综函[2012]9 号文精神,子公司武汉永力科技股份有限公司军品销售相关增值税实际享受先

征后返的优惠政策。

③根据《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号),子公司深圳市大地和电气股份有限公司软件

产品销售相关增值税实际税负超过 3%的部分享受即征即退的优惠政策。

④子公司新疆宝安新型建材有限公司属于资源综合利用企业,根据《关于资源综合利用及其他产品增值税政

策的通知》(财税[2008]156 号)的相关规定,并经当地主管税务机关备案批准,2012 年 7 月 1 日起该公司蒸压加气

混凝土砌块产品销售相关增值税享受免征的优惠政策。

⑤根据四川省邛崃市国家税务局下发的《减、免税批准通知书》(邛国税减免[2014]77 号),公司子公司成

都绿金生物科技有限责任公司关于农业生产资料(农膜、种子、种苗、化肥、农药、农机)项目收入免征增值税,

免征期间:2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。

⑥根据成都高新区国家税务局下发税务事项通知书(成高国税通 510198151271137 号/510198151272715 号

/510198151271150 号),公司子公司成都绿金生物科技营销有限责任公司执行农业生产资料增值税优惠(含种子、

种苗、化肥、农药、农机等农业生产资料增值税优惠),优惠方式为按幅度优惠,优惠幅度为 100%,执行限期

为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。

⑦根据财政部国家税务局关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知(财税(2001)113 号),公司子公司四

川国科中农生物科技有限公司生产有机肥享受免征增值税的政策,免征期为 2011 年 5 月 1 日至长期。

⑧根据财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知(财税[2001]121 号),2016 年 4 月 1 日起,

公司子公司宜宾市南溪区国科中农生物科技有限公司饲料产品免征增值税优惠事项。

⑨根据财政部、国家税务总局关于有机肥产品免征增值税问题的通知(财税[2008]56 号文件),2016 年 6 月 16

日,同意宜宾市南溪区国科中农生物科技有限公司有机肥产品免征增值税优惠事项。

⑩根据清远市清新区国家税务局清新国税减[2012]42 号文,公司子公司广东宝安农林高科有限公司自产农产

品销售收入免征增值税,减免期间 2012 年 1 月 1 日-2049 年 12 月 31 日。

根据武汉市江岸区国家税务局税务事务通知书,公司子公司武汉华博通讯有限公司符合财税字[1994]011

号文《关于军队军工系统所属单位征收流转税资源税问题的通知》的规定,公司军工产品于 2013 年 1 月 1 日起

免征增值税。

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

从 2016 年 5 月 1 日起,根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36 号)的规定,

公司子公司武汉马应龙中西医结合肛肠医院有限公司、武汉马应龙综合门诊部有限公司、北京马应龙长青肛肠医

院有限公司、西安马应龙肛肠医院有限公司、沈阳马应龙兴华肛肠医院(有限公司)、南京马应龙中医医院有限公

司、大同马应龙肛肠医院有限公司及宁波马应龙医院有限公司的医疗服务免征增值税。

(2)所得税

①公司子公司马应龙药业集团股份有限公司、深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司、深圳市贝特瑞纳米科

技有限公司、天津市贝特瑞新能源科技有限公司、惠州市贝特瑞新材料科技有限公司、山西贝特瑞新能源科技有

限公司、鸡西市贝特瑞石墨产业园有限公司、武汉永力科技股份有限公司、深圳市大地和电气股份有限公司、宁

波拜特测控技术股份有限公司、武汉华博通讯有限公司、成都绿金生物科技有限责任公司、四川贝氏新材料有限

公司、哈尔滨万鑫石墨谷科技有限公司、张家港友诚科技机电有限公司通过国家高新技术企业认定或复审,报告

期内享受 15%的企业所得税优惠税率。

②公司子公司新疆宝安新型建材有限公司满足《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财

税[2011]58号)的相关规定,减按15%的优惠税率缴纳企业所得税。同时,该公司2012年7月10日获得编号为“新综

证书第727号”的资源综合利用认定证书,根据《国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》

(国税函[2009]185号)的相关规定,并经当地主管税务机关备案批准,该公司蒸压加气混凝土砌块产品收入享受减

按90%计入应纳入所得额的优惠政策。

③公司子公司西安马应龙肛肠医院有限公司、四川国科中农生物科技有限公司满足《国家税务总局关于深入

实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告 2012 年第 12 号)的相关规定,经当地主管

税务机关备案批准,减按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。

④根据《小微企业所得税优惠政策的通知》(财税[2015]34 号)规定,公司子公司武汉仲龙投资管理有限公

司、武汉马应龙综合门诊部有限公司和大同马应龙肛肠医院有限公司属于小微企业,其所得减按 50%计入应纳税

所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。

(七)合并会计报表主要项目附注

(以下附注未经特别注明,期末余额指 2017 年 6 月 30 日账面余额,期初余额指 2016 年 12 月 31 日账面余

额,本期发生额指 2017 年 1 至 6 月发生额,上期发生额指 2016 年 1 至 6 月发生额,金额单位为人民币元)

1、货币资金

项目 期末余额 期初余额

现金 6,492,217.80 10,288,541.47

银行存款 2,561,879,754.01 1,644,064,143.95

其他货币资金 461,955,225.33 313,577,525.30

合计 3,030,327,197.14 1,967,930,210.72

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

其中:存放在境外的款项总额 439,763,795.04 58,653,124.19

注 1:期末银行存款中 5,627,204.30 元系银行按揭保证金。

注 2:期末其他货币资金,系可随时使用的证券营业部的未使用投资款等 27,509,767.72 元;银行承兑汇票等

保证金 140,468,278.62 元(其中 65,644,619.92 元到期日超过三个月);物料采购、设备采购信用证保证金 8,583,597.66

元(其中 8,583,597.66 元到期日超过三个月);支付宝账户保证金 288,517.52 元(到期日均为三个月以内);定期存单

284,536,977.39 元(到期日均为三个月以内);以及其他保证金 568,086.42 元(到期日均为三个月以内)。

注 3:存放在境外的款项系本集团在香港、美国注册之子公司以及新纳入合并范围的国际精密集团有限公司

所持有的货币资金。

注 4:期末货币资金余额比期初上升 53.99%,主要系本期新增合并范围子公司引起。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项目 期末余额 期初余额

指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 682,704,171.70 447,633,820.53

其中:权益工具投资 682,704,171.70 447,633,820.53

合计 682,704,171.70 447,633,820.53

注1:本集团上述金融资产投资变现存在限制的情况详见本附注(七)24 所述。

注2:期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额比期初上升52.51%,主要系本期证券市场

投资结余增长所致。

3、应收票据

(1)应收票据分类

票据种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 582,489,631.99 567,141,786.98

商业承兑汇票 118,252,172.80 61,018,616.70

合计 700,741,804.79 628,160,403.68

(2)期末已质押的应收票据

票据种类 期末已质押金额 质押原因

银行承兑汇票 46,750,275.00 开具小面额银行承兑汇票

合计 46,750,275.00

(3)期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

票据种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

银行承兑汇票 449,275,094.90

商业承兑汇票 64,070,256.86

合计 513,345,351.76

(4)期末本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

期末余额

账面余额 坏账准备

类别

账面价值

比例 比例

金额 金额

(%) (%)

单项金额重大并单项计提坏

7,725,546.00 0.42 7,725,546.00 100.00

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款:

组合1 1,816,632,589.10 97.87 102,907,292.55 5.66 1,713,725,296.55

组合2

组合小计 1,816,632,589.10 97.87 102,907,292.55 5.66 1,713,725,296.55

单项金额虽不重大但单项计

31,824,760.55 1.71 31,044,686.29 97.55 780,074.26

提坏账准备的应收账款

合计 1,856,182,895.65 100.0 141,677,524.84 7.63 1,714,505,370.81

期初余额

账面余额 坏账准备

类别

账面价值

比例 比例

金额 金额

(%) (%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的

7,725,546.00 0.50 7,725,546.00 100.00

应收账款

按信用风险特征组合计提坏账准备的

应收账款

组合 1 1,516,825,045.14 97.73 89,223,585.42 5.88 1,427,601,459.72

组合 2

组合小计 1,516,825,045.14 97.73 89,223,585.42 5.88 1,427,601,459.72

单项金额虽不重大但单项计提坏账准

27,545,751.22 1.77 25,945,751.22 94.19 1,600,000.00

备的应收账款

合计 1,552,096,342.36 100.00 122,894,882.64 7.92 1,429,201,459.72

87

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

期末余额

单位名称

账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

海霸能源集团有限公司 7,725,546.00 7,725,546.00 100.00 无法收回

合计 7,725,546.00 7,725,546.00 100.00

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末余额

账龄

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1,702,824,892.11 82,232,992.40 4.83

1年以内(含1年)

86,163,812.25 8,525,715.15 9.89

1年至2年(含2年)

12,923,750.17 2,131,674.76 16.49

2年至3年(含3年)

8,486,496.19 4,211,132.32 49.62

3年至4年(含4年)

2,033,075.30 1,605,214.84 78.96

4年至5年(含5年)

4,200,563.08 4,200,563.08 100.00

5年以上

1,816,632,589.10 102,907,292.55 5.66

合计

期初余额

账龄

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1,394,698,362.02 65,334,146.67 4.68

1年以内(含1年)

92,695,972.94 8,945,061.24 9.65

1年至2年(含2年)

12,153,072.66 2,307,677.97 18.99

2年至3年(含3年)

8,329,073.15 4,147,531.20 49.80

3年至4年(含4年)

1,928,538.18 1,469,142.15 76.18

4年至5年(含5年)

7,020,026.19 7,020,026.19 100.00

5年以上

1,516,825,045.14 89,223,585.42 5.88

合计

注:确定该组合的依据详见本附注(五)9。

(2)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

项目合作款 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 无法收回

88

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

租赁款 1,712,000.00 1,712,000.00 100.00 无法收回

会所服务费 900,000.00 900,000.00 100.00 无法收回

货款 26,212,760.55 25,432,686.29 97.02 无法收回

合计 31,824,760.55 31,044,686.29 97.55

(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期增加 本期减少

期初余额 期末余额

合并范围变动 本期计提 本期核销 合并范围变动

122,894,882.64 17,973,222.20 9,069,520.47 8,260,100.47 141,677,524.84

注:本报告期无收回或转回的坏账准备。

(4)本报告期实际核销的应收账款情况

本报告期无核销的应收账款。

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为472,917,175.23元,占应收账款期末余额合计数

的比例为25.48%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为20,644,088.53元。

(6)期末应收账款余额比期初上升19.96%,主要系公司相关子公司本期客户拓展、销售规模扩大以及新增

合并范围子公司所致。

5、预付款项

(1)预付款项按账龄结构列示

期末余额 期初余额

账龄结构

金额 占总额的比例(%) 金额 占总额的比例(%)

1年以内(含1年) 318,135,722.69 88.77 163,762,871.39 90.61

1年至2年(含2年) 32,793,931.76 9.15 8,514,217.05 4.71

2年至3年(含3年) 3,665,344.79 1.02 2,605,148.60 1.44

3年以上 3,802,109.63 1.06 5,858,282.12 3.24

合计 358,397,108.87 100.00 180,740,519.16 100.00

注1:期末本集团无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

注2:期末应收账款余额比期初上升98.29%%,主要系公司相关子公司经营规模扩大、备料增长,采购预付款

增长所致。

89

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)预付款项金额前五名单位情况

截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为132,926,651.66元,占预付款项期末余额合计数

的比例为37.09%。

6、应收利息

项目 期末余额 期初余额

定期存款应收利息 1,029,706.35 666,841.66

客户贷款应收利息 4,716,148.56

债券投资应收利息 2,405,187.09

合计 1,029,706.35 7,788,177.31

注1:期末应收利息中无逾期利息。

注2:期末应收利息余额较期初下降86.78%,主要系公司子公司深圳市宝利通小额贷款有限公司期初贷款应

收利息回收及债券投资利息收回所致。

7、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

期末余额

账面余额 坏账准备

类别

账面价值

比例 比例

金额 金额

(%) (%)

单项金额重大并单项计提坏账准 36,881,661.29 4.16 36,881,661.29 100.00

备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准

备的其他应收款:

组合 1 227,713,626.04 25.65 42,593,694.09 18.70 185,119,931.95

组合 2 593,830,114.82 66.90 593,830,114.82

组合小计 821,543,740.86 92.55 42,593,694.09 5.18 778,950,046.77

单项金额虽不重大但单项计提坏 29,215,041.17 3.29 29,215,041.17 100.00

账准备的其他应收款

合计 887,640,443.32 100.00 108,690,396.55 12.24 778,950,046.77

90

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期初余额

账面余额 坏账准备

类别

账面价值

比例 比例

金额 金额

(%) (%)

单项金额重大并单项计提坏账准备 36,881,661.29 4.24 36,881,661.29 100.00

的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备

的其他应收款

组合 1 148,396,082.79 17.05 35,162,366.74 23.69 113,233,716.05

组合 2 655,646,952.72 75.35 655,646,952.72

组合小计 804,043,035.51 92.40 35,162,366.74 4.37 768,880,668.77

单项金额虽不重大但单项计提坏账 29,205,765.84 3.36 29,205,765.84 100.00

准备的其他应收款

合计 870,130,462.64 100.00 101,249,793.87 11.64 768,880,668.77

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

北京市京门房地产开发公司破产管 7,142,701.75 7,142,701.75 100.00 无法收回

理人

青海大华铝业有限责任公司 5,400,476.03 5,400,476.03 100.00 无法收回

鄂州金丰房地产开发有限公司 4,566,425.32 4,566,425.32 100.00 无法收回

武汉泽皓物业发展有限公司 4,600,000.00 4,600,000.00 100.00 无法收回

胡卫东 3,500,000.00 3,500,000.00 100.00 无法收回

北京市祥云实业技术有限公司 3,241,463.40 3,241,463.40 100.00 无法收回

长沙市雨花区人民法院 3,200,594.79 3,200,594.79 100.00 无法收回

武汉市元宏投资咨询有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 无法收回

广东威达医疗器械公司 2,230,000.00 2,230,000.00 100.00 无法收回

合计 36,881,661.29 36,881,661.29 100.00

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

期末余额

账龄

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1年以内(含1年) 139,023,865.36 6,951,193.33 5.00

91

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末余额

账龄

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1年至2年(含2年) 26,164,137.87 2,616,413.80 10.00

2年至3年(含3年) 19,384,040.52 3,876,808.11 20.00

3年至4年(含4年) 26,530,344.13 13,312,595.59 50.00

4年至5年(含5年) 3,872,774.47 3,098,219.57 80.00

5年以上 12,738,463.69 12,738,463.69 100.00

合计 227,713,626.04 42,593,694.09 100.00

期初余额

账龄

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1年以内(含1年) 65,488,686.87 3,274,434.38 5.00

1年至2年(含2年) 25,726,832.44 2,572,683.26 10.00

2年至3年(含3年) 24,746,734.98 4,949,347.01 20.00

3年至4年(含4年) 13,963,475.67 6,981,737.84 50.00

4年至5年(含5年) 5,430,942.92 4,344,754.34 80.00

5年以上 13,039,409.91 13,039,409.91 100.00

合计 148,396,082.79 35,162,366.74 23.69

注:确定该组合的依据详见本附注(五)9。

组合中,按个别分析法计提坏账准备的其他应收款

占其他应收款

单位名称 与公司关系 金额 款项性质

总额的比例(%)

广东天行健投资集团有限公司 非关联方 434,388,772.22 项目合作方往来款 48.94

深圳市横岗四联股份合作公司 非关联方 45,000,000.00 旧改项目合作保证金 5.07

北京太华投资有限公司 关联方 4,375,000.00 往来款 0.49

威海市南海新区管理委员会 非关联方 35,034,382.00 项目往来款 3.95

牡丹江第一地质勘察院 非关联方 20,000,000.00 探矿权转让保证金 2.25

相关政府部门 非关联方 13,253,700.00 农民工工资保证金 1.49

相关政府部门 非关联方 12,737,966.00 购地履约保证金 1.44

相关政府部门 非关联方 3,790,141.15 文明施工保证金 0.43

北京中关村开发建设股份有限公司 非关联方 3,380,000.00 项目合作往来款 0.38

余忠友、胡伯述 非关联方 3,356,086.00 项目合作借支款 0.38

相关政府部门 非关联方 3,306,647.29 矿山环境整治保证金 0.37

92

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

占其他应收款

单位名称 与公司关系 金额 款项性质

总额的比例(%)

相关政府部门 非关联方 2,474,717.36 代垫项目施工配套款 0.28

海南川博投资有限公司 非关联方 3,000,000.00 改造项目合作诚意金 0.34

相关政府部门 非关联方 3,152,745.87 墙体材料专项保证金 0.36

深圳高特奇建筑装饰材料公司 非关联方 1,290,000.00 项目合作往来款 0.15

惠州市唯美涂装工程有限公司 非关联方 777,000.00 项目合作往来款 0.09

万宁市万城镇人民政府 非关联方 560,000.00 代垫青苗补偿款 0.06

常熟国税局 非关联方 3,952,956.93 出口退税款 0.45

合计 593,830,114.82 66.92

注:确定该组合的依据详见本附注(五)9。

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期增加 本期减少

期初余额 期末余额

合并范围变动 本期计提 本期核销 合并范围变动

101,249,793.87 1,310,455.66 8,057,465.70 1,927,318.68 108,690,396.55

注:本报告期无收回或转回的坏账准备。

(3)本报告期实际核销的其他应收款情况

本报告期无实际核销的其他应收款。

(4)其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末余额 期初余额

往来款 658,058,076.12 656,344,309.01

保证金 101,859,210.70 158,760,505.47

押金 10,121,897.99 11,283,622.86

备用金 42,523,874.04 14,932,802.52

代收代付款项 75,077,384.47 28,809,222.78

合计 887,640,443.32 870,130,462.64

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

占期末余额

坏账准备期末

单位名称 款项性质 金额 年限 合计数的比

余额

例(%)

广东天行健投资集团有限 往来款 434,388,772.22 1 年以内 48.94

公司

深圳市横岗四联股份合作 45,000,000.00

保证金 1 年以内 5.07

公司

93

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

占期末余额

坏账准备期末

单位名称 款项性质 金额 年限 合计数的比

余额

例(%)

威海市南海区管理委员会 往来款 35,034,382.00 1 年以内 3.95

新疆鹏远新材料股份有限

往来款 26,689,738.00 1至4年 3.01 7,821,443.76

公司

牡丹江第一地质勘察院 保证金 20,000,000.00 3至5年 2.25

合计 561,112,892.22 63.22 7,821,443.76

8、存货

(1)存货分类

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

物资采购 3,385,268.41 - 3,385,268.41

原材料 331,589,801.49 12,525,047.50 318,844,368.87 241,215,375.31 2,926,636.82 238,288,738.49

包装物 21,495,300.00 207,385.90 21,237,519.63 19,169,821.78 207,385.90 18,962,435.88

低值易耗品 58,910,067.39 18,559,514.63 40,955,365.42 26,512,084.80 3,325,331.88 23,186,752.92

在产品 264,819,947.21 3,903,894.29 260,758,191.51 157,491,884.87 2,877,271.33 154,614,613.54

自制半成品 58,672,988.95 596,357.17 58,076,631.78 64,686,365.66 618,636.36 64,067,729.30

库存商品 549,645,259.93 27,590,120.38 521,917,992.29 448,967,939.94 25,255,864.56 423,712,075.38

发出商品 156,024,796.39 6,925,165.61 149,060,606.38 95,879,935.23 11,349,126.80 84,530,808.43

委托加工物资 103,768,999.31 - 103,768,999.31 62,527,148.17 3,019,436.01 59,507,712.16

开发成本 4,901,838,412.64 1,242,864.00 4,900,595,548.64 4,669,792,568.15 1,242,864.00 4,668,549,704.15

开发产品 1,727,437,447.85 40,904,916.31 1,686,532,531.54 1,979,659,914.26 40,904,916.31 1,938,754,997.95

消耗性生物资

125,716,377.44 7,085,437.68 118,630,939.76 122,038,333.69 7,085,437.68 114,952,896.01

合计 8,303,304,667.01 119,540,703.47 8,183,763,963.54 7,887,941,371.86 98,812,907.65 7,789,128,464.21

(2)存货跌价准备

本期增加 本期减少

存货种类 期初余额 合并范围变 合并范围变 期末余额

计提 转销

动 动

原材料 2,926,636.82 425,254.41 9,342,145.96 168,989.69 12,525,047.50

94

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期增加 本期减少

存货种类 期初余额 合并范围变 合并范围变 期末余额

计提 转销

动 动

包装物 207,385.90 207,385.90

低值易耗品 3,325,331.88 -873,955.67 16,108,138.42 18,559,514.63

在产品 2,877,271.33 2,088,401.65 1,061,778.69 3,903,894.29

自制半成品 618,636.36 22,279.19 596,357.17

库存商品 25,255,864.56 834,272.50 13,855,414.08 8,397,533.82 3,957,896.94 27,590,120.38

发出商品 11,349,126.80 4,423,961.19 6,925,165.61

委托加工物资 3,019,436.01 3,019,436.01

开发成本 1,242,864.00 1,242,864.00

开发产品 40,904,916.31 40,904,916.31

消耗性生物资

产 7,085,437.68 7,085,437.68

合 计 98,812,907.65 385,571.24 41,394,100.11 17,093,978.59 3,957,896.94 119,540,703.47

注:可变现净值的确定依据详见本附注(五)10。本期转销存货跌价准备的原因系相关存货耗用或出售所致。

(3)开发产品

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注

新世纪宝安花园一、二期 99,857.08

99,857.08 武汉宝安

3,558,161.10

龙城四期(怡园) 3,558,161.10 武汉宝安

201,886.37

江南村 201,886.37 武汉宝安

40,551.00 3,131,069.91

龙城三期 3,090,518.91 武汉宝安

71,369.49 14,947,262.65

龙城四期 14,875,893.16 武汉宝安

35,067,611.56

半山墅 35,067,611.56 武汉宝安

0.00

金秋别墅 0.00 武汉宝安

1,793,183.92

天门宝安商业广场 1,793,183.92 天门宝安

497,511.73 8,111,161.54 76,992,657.70

月湖项目 84,606,307.51 湖北美地

206,877.00 123,713.36 9,107,031.70

山水龙城一期 9,023,868.06 湖北宝安

2,333,500.21 9,743,841.99 122,425,717.49

红莲湖果岭一号 129,836,059.27 红莲湖旅游

9,121,974.82

景园项目 9,121,974.82 宝安集团

452,099.21 3,047,432.06

华浩源 1-3 期 3,499,531.27 宝安集团

2,023,799.63 28,552,672.98

宝安江南城 1-3 期 30,576,472.61 海南实业

95

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注

1,079,866.16

宝安滨海豪庭 1,079,866.16 海南合峰

5,954,625.17

宝安广场 5,954,625.17 深圳恒安

8,872,110.90

碧海名园车位 8,872,110.90 深圳恒安

34,037,534.19

世纪春城车位 34,037,534.19 深圳恒安

1,305,962.06

宝安椰林湾 1,305,962.06 万宁宝安

391,136.15 1,680,215.55 63,718,982.62

宝安.江南城一期 65,008,062.02 山东宝安

2,441,681.73 30,347,364.29 41,067,567.60

宝安.江南城二期 68,973,250.16 山东宝安

46,271,662.61 189,947,687.09

宝安.江南城一期别墅 236,219,349.70 天津宝安

95,800.00 3,291,313.14 45,660,165.49

宝安.江南城一期高层 48,855,678.63 天津宝安

520,445,988.76

宝安.江南城二期别墅 520,445,988.76 天津宝安

122,543,613.58

宝安.江南城会所等 122,543,613.58 天津宝安

92,248.68 147,413,533.81 83,884,539.86

宝安公园家 231,205,824.99 海南荣域

3,065,347.00 11,999,784.27 300,872,285.03

宝安.江南城一期 309,806,722.30 新疆宝安

9,236,022.99 261,458,489.40 1,727,437,447.85

合计 1,979,659,914.26

(4)开发成本

项目 期初余额 期末余额 备注

杨柳青江南城项目 335,108,564.94 369,987,941.30 天津宝安

儋州花果山项目 584,999,750.35 586,157,145.64 儋州宝安

库尔勒宝安江南城一期 288,488,344.41 294,543,350.08 新疆宝安

宝安.江南湾项目 300,898,528.64 307,531,411.83 山东宝安、威海公司

宝安.江南城项目 271,152,102.39 281,020,596.10 山东宝安

白石龙工业区城市更新项目 554,574,217.59 600,256,845.90 丹晟恒丰

商住服务中心 99,996,819.75 100,971,155.97 湖北红莲湖

万宁兴隆项目 143,199,510.04 169,230,410.22 万宁宝安

库尔勒宝安江南城二期 60,734,738.69 60,734,738.69 新疆宝安

怡园二期 8,508,021.44 8,568,021.44 武汉宝安

营林开发间接费用 3,120,143.57 3,247,943.57 惠州宝安农林

山水龙城一期 2,005,094.00 2,005,094.00 湖北宝安

96

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 期初余额 期末余额 备注

宝安.滨江新城 1,180,000.00 1,180,000.00 海南宝安

八门湾 62,864.00 62,864.00 文昌宝安

库尔勒宝安江南城三期 30,000.00 30,000.00 新疆宝安

横岗茂盛城市更新项目 2,015,733,868.34 2,116,310,893.90 深圳华信达

合计 4,669,792,568.15 4,901,838,412.64

注:本期开发成本中利息及贷款手续费资本化金额为59,211,979.96元。

(5)消耗性生物资产

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

林木资产 122,038,333.69 4,743,665.66 1,065,621.91 125,716,377.44

合计 122,038,333.69 4,743,665.66 1,065,621.91 125,716,377.44

(6)期末存货所有权受限情况详见本附注(七)24所述。

9、划分为持有待售的资产

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费 预计处置时间

新疆鹏远新材料股份有限公司 19.7% 17,457,200.00 17,457,200.00 2017 年

股权

深圳市云海通讯股份有限公司 3.75% 9,990,000.00 16,141,103.01 2017 年

股权

安徽钰鑫电子科技有限公司 3.50%股 3,500,006.00 4,551,438.36 2017 年

合计 30,947,206.00 38,149,741.37

注1:2014年5月,本公司与潘多军签署股权转让协议书,约定由其以4,700万元的价格分两次受让本公司持有

的新疆鹏远新材料股份有限公司53.03%股权。截至2014年6月24日,本公司已收到对应33.33%股权的股权转让款

2,954.28万元,并已办理完毕此部分股权的工商变更登记事宜。截止报告日,本公司已收取500万元履约保证金,

所持剩余股权的转让手续尚在办理中。

注2:2014年8月,公司子公司中国宝安集团控股有限公司(以下简称“中宝控股”)与胡志强、胡志群签署股份

回购协议,约定由其回购中宝控股持有的深圳市云海通讯股份有限公司全部股份,股份回购价格为投资本金和约

97

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

定的投资回报。中宝控股收取完毕全部股权回购款后,配合其完成相关工商变更登记事宜。截止报告日,中宝控

股已预收180万元股份回购款。

注3:2015年12月,公司子公司中国宝安集团控股有限公司(以下简称“中宝控股”)与王飞飞、包正娣签署股份

回购协议,约定由其回购中宝控股持有的安徽钰鑫电子科技有限公司全部股份,股份回购价格为投资本金和约定

的投资回报。中宝控股收取完毕全部股权回购款后,配合其完成相关工商变更登记事宜。

10、一年内到期的非流动资产

项目 期末余额 期初余额

长期待摊费用下一年度摊销额 37,416,241.05 56,239,990.92

合计 37,416,241.05 56,239,990.92

11、其他流动资产

项目 期末余额 期初余额

一年期内金融理财产品投资 593,901,887.62 484,305,370.97

国债逆回购 17,300,173.00

一年内到期的持有至到期投资 246,850,916.26

预交增值税 1,731,586.18 354,412.15

待抵扣进项税额 25,424,899.97 4,376,265.28

待认证进项税额 11,840,498.64 33,725,126.17

增值税留抵税额 16,008,016.39 13,679,654.64

预缴营业税结余 10,190,970.30

合计 666,207,061.80 793,482,715.77

注1:期末其他流动资产余额较期初下降16.04%,主要系期初持有至到期投资本期收回。

注2:期末新增涉及增值税相关项目,系根据《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号)的要求,相关核算、

列报方式变更所致。

12、发放贷款及垫款

(1)发放贷款及垫款基本情况

项目 期末余额 期初余额

98

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

发放贷款 296,298,013.40 242,995,884.76

减:贷款减值准备 4,444,470.20 4,859,938.27

合计 291,853,543.20 238,135,946.49

(2)发放贷款及垫款分类披露

期末余额

贷款分级情况

账面余额 减值准备 计提比例(%)

正常类 296,298,013.40 4,444,470.20 1.50

合计 296,298,013.40 4,444,470.20 1.50

注:发放贷款结余,按照《金融企业准备金计提管理办法》(财金〔2012〕20号)的相关要求计提减值准备。

13、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产分类

期末余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具 666,778,896.68 7,480,162.51 659,298,734.17

其中:按公允价值计量的权益工具 196,097,537.19 196,097,537.19

按成本计量的权益工具 470,681,359.49 7,480,162.51 463,201,196.98

其他 76,500,000.00 76,500,000.00

合计 743,278,896.68 7,480,162.51 735,798,734.17

期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具 697,400,719.68 7,480,162.51 689,920,557.17

其中:按公允价值计量的权益工具 301,907,864.59 301,907,864.59

按成本计量的权益工具 395,492,855.09 7,480,162.51 388,012,692.58

其他 122,000,000.00 122,000,000.00

合计 819,400,719.68 7,480,162.51 811,920,557.17

注:期末其他项目,系持有的理财产品金融资产。

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

99

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计

权益工具的成本 207,391,899.08 207,391,899.08

公允价值 196,097,537.19 196,097,537.19

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -11,294,361.89 -11,294,361.89

已计提减值金额

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

本集团对在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资以成本计量,并在可预见的将来无对

有关权益性投资的处置计划。截至报告期末,以成本计量的权益工具情况如下:

1)、账面余额

被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 在被投资单 本期现

位持股比例 金红利

北京博鲁斯潘精密

6,270,000.00 6,270,000.00 16.50%

机床有限公司

四川省自贡市海川

2,000,000.00 2,000,000.00 0.48%

实业有限公司

深圳市微润灌溉技

1,000,000.00 1,000,000.00

术有限公司

深圳宝安融兴村镇

20,000,000.00 20,000,000.00 10.00%

银行有限责任公司

山东三益园林绿化

5,000,000.00 5,000,000.00 8.89%

有限公司

上海新旭发机械科

5,000,000.00 5,000,000.00 2.00%

技有限公司

河南思达科技发展

4,440,368.00 4,440,368.00 3.47%

股份有限公司

中海海洋科技有限

4,000,000.00 4,000,000.00 0.83%

公司

长春高祥特种管道

3,000,000.00 3,000,000.00 1.96%

有限公司

湖北致源电子股份

2,569,882.11 2,569,882.11 12.23%

有限公司

天津万华股份有限

900,000.00 900,000.00 0.44%

公司

天津天女化工集团

550,000.00 550,000.00 0.23%

股份有限公司

武汉东泰医药保健

459,612.40 459,612.40 35.00%

品有限公司

100

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 在被投资单 本期现

位持股比例 金红利

武汉奥泰自动化工

140,000.00 140,000.00 1.75%

程有限公司

武汉水果湖商场股

10,300.00 10,300.00 0.08%

份有限公司

深圳安泰创新科技

12,000,000.00 12,000,000.00

股份有限公司

深圳市佳顺智能机

5,000,000.00 5,000,000.00 10.00%

器人股份有限公司

深圳市时代高科技

15,250,000.00 7,117,500.00 8,132,500.00 1.5008%

设备股份有限公司

深圳市远景同程教

育网络技术有限公 2,000,000.00 2,000,000.00 4.00%

深圳奇迹智慧网络

10,000,000.00 10,000,000.00 4.87%

有限公司

深圳市雷迈科技有

6,600,000.00 6,600,000.00 5.45%

限公司

广州魔龙网络科技

3,000,000.00 3,000,000.00 4.23%

有限公司

深圳市臻络科技有

5,000,000.00 5,000,000.00 16.67%

限公司

深圳市安和威电力

15,000,000.00 15,000,000.00 5.56%

科技股份有限公司

南京济朗生物科技

3,744,000.00 4,056,000.00 7,800,000.00 8.29%

有限公司

成都欧康医药股份

4,999,988.00 4,999,988.00 4.22%

有限公司

赣州鑫磊稀土新材

31,500,000.00 31,500,000.00 15.00%

料股份有限公司

广东芳源环保股份

40,000,000.00 40,000,000.00 9.52%

有限公司

广州市三甲医疗信

4,200,000.00 4,200,000.00 2.47%

息产业有限公司

江苏博智软件科技

21,600,000.00 21,600,000.00 12.00%

有限公司

金田实业(集团)股

1,708,704.58 1,708,704.58 0.26%

份有限公司

101

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 在被投资单 本期现

位持股比例 金红利

南京中港电力股份

5,000,000.00 5,000,000.00 3.85%

有限公司

上海沃橙信息技术

9,000,000.00 9,000,000.00 3.38%

有限公司

深圳高芯思通科技

2,050,000.00 2,050,000.00 20.50%

有限公司

深圳市康康网络技

4,500,000.00 4,500,000.00 7.50%

术有限公司

深圳市科思科技股

60,500,000.00 60,500,000.00 4.72%

份有限公司

深圳市瑞德丰精密

12,000,000.00 12,000,000.00 11.56%

制造有限公司

深圳市馨园网络信

6,000,000.00 6,000,000.00 12.00%

息科技有限公司

深圳市远思达成科

35,000,000.00 35,000,000.00 8.93%

技有限公司

深圳游视虚拟现实

24,500,000.00 24,500,000.00 22.28%

技术有限公司

广州豪特节能环保

10,000,004.40 10,000,004.40 2.50%

科技股份有限公司

广州鹿山新材料股

50,000,000.00 50,000,000.00 5.618%

份有限公司

江西石磊氟材料有

25,250,000.00 25,250,000.00 2.75%

限责任公司

景德镇安鹏创联创

业投资中心(有限 6,000,000.00 6,000,000.00 29.99%

合伙)

合计 395,492,855.09 95,306,004.40 20,117,500.00 470,681,359.49

注1:深圳市微润灌溉技术有限公司本期已将股权全部对外转让。

注2:深圳安泰创新科技股份有限公司本期已将股权全部对外转让。

注3:深圳市时代高科技设备股份有限公司本期对外转让了55.09万股后,持股比例下降为1.5008%。

注4:南京济朗生物科技有限公司本期新增投资,股份增持至8.29%

注5:广州豪特节能环保科技股份有限公司本期变动,系2017年6月,由公司子公司广州日信宝安新材料产业

投资中心(有限合伙)与广州豪特及其股东签订投资协议,以1000万元对其增资,增资完成后持有其2.50%股权。

注6:广州鹿山新材料股份有限公司本期变动,系2017年2月,由公司子公司广州日信宝安新材料产业投资中

102

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

心(有限合伙)与广州鹿山及其股东签订投资协议,以5000万元对其增资,增资完成后持有其5.618%股权。

注7:江西石磊氟材料有限责任公司本期变动,由公司、下属子公司中国宝安集团资产管理有限公司与江西

石磊氟材料有限公司签订投资协议,公司以2525万元出资认购其新增注册资本的2.75%。

注8:景德镇安鹏创联创业投资中心(有限合伙),由公司子公司张家友诚机电科技有限公司投资入股。

2)、资产减值

被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

河南思达科技发展股份有限公司 4,440,368.00 4,440,368.00

武汉东泰医药保健品有限公司 459,612.40 459,612.40

湖北致源电子股份有限公司 2,569,882.11 2,569,882.11

武汉水果湖商场股份有限公司 10,300.00 10,300.00

合计 7,480,162.51 7,480,162.51

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

本期计提 本期减少

可供出售金融资产

期初余额 其中:从其 其中:期后公 期末余额

分类

金额 他综合收益 金额 允价值回升

转入 转回

可供出售权益工具 7,480,162.51 7,480,162.51

其中:按成本计量 7,480,162.51 7,480,162.51

的权益工具

合计 7,480,162.51 7,480,162.51

(5)本集团不存在可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的情况。

14、长期股权投资

期末余额 期初余额

被投资单位

减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

联营企业:

中国风险投资有限公司 533,783,563.19 533,783,563.19 531,822,709.84 531,822,709.84

湖北维达健基因技术有

547,590.42 547,590.42 715,030.36 715,030.36

限公司

武汉钧恒科技有限公司 20,154,646.14 20,154,646.14 19,941,875.88 19,941,875.88

103

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末余额 期初余额

被投资单位

减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

广东芳源环保股份有限

85,876,468.88 85,876,468.88 71,780,310.89 71,780,310.89

公司

筠连众益生物科技有限

412,531.32 412,531.32 412,531.32 412,531.32

公司

湖北高投鑫龙投资管理

2,274,498.78 2,274,498.78 2,287,615.52 2,287,615.52

有限公司

湖北高龙健康产业投资

基金合伙企业(有限合 37,508,170.17 37,508,170.17 37,500,000.00 37,500,000.00

伙)

深圳市益药益家科技开

336,908.84 336,908.84 400,000.00 400,000.00

发有限公司

国际精密集团有限公司 - 532,215,094.70 532,215,094.70

厦门意行半导体科技有

26,010,790.99 26,010,790.99

限公司

深圳学泰科技有限公司 8,549,832.05 8,549,832.05

北京太华投资有限公司 9,249,417.95 9,249,417.95

合计 724,704,418.73 - 724,704,418.73 1,197,075,168.51 1,197,075,168.51

(续表)

本期增减变动

被投

资单 权益法下确 其他综

减少 其他权益变 宣告发放现金 减

位 追加投资 认的投资损 合收益 其他

投资 动 股利或利润 值

益 调整

联营

业:

中国

风险

投资 1,960,853.35

有限

公司

湖北

维达

健基 -167,439.94

因技

术有

104

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期增减变动

被投

资单 权益法下确 其他综

减少 其他权益变 宣告发放现金 减

位 追加投资 认的投资损 合收益 其他

投资 动 股利或利润 值

益 调整

限公

武汉

钧恒

科技 212,770.26

有限

公司

广东

芳源

环保

-40,256.24 14,136,414.23

股份

有限

公司

筠连

众益

生物

科技

有限

公司

湖北

高投

鑫龙

投资 -13,116.74

管理

有限

公司

湖北

高龙

健康

产业

投资

基金 8,170.17

合伙

企业

(有

限合

伙)

深圳

市益

药益

家科 -63,091.16

技开

发有

限公

105

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期增减变动

被投

资单 权益法下确 其他综

减少 其他权益变 宣告发放现金 减

位 追加投资 认的投资损 合收益 其他

投资 动 股利或利润 值

益 调整

国际

精密

集团 301,451,055.56 20,157,324.58 26,445,248.42 -11,788,336.65 -868,480,386.61

有限

公司

厦门

意行

半导

体科 26,568,826.00 -558,035.01

技有

限公

深圳

学泰

科技 8,549,832.05

有限

公司

北京

太华

投资 9,249,417.95

有限

公司

合计 336,569,713.61 - 21,497,179.27 - 40,581,662.65 -11,788,336.65 - -859,230,968.66

注1:厦门意行半导体科技有限公司本期增加,系2017年2月,由公司子公司中国宝安集团控股有限公司出资

2,656.88万元对其进行增资,占其注册资本的36.642%。

注2:深圳学泰科技有限公司本期增加,系由公司子公司国际精密集团有限公司出资854.98万元进其进行增资,

占注册资本的28.33%

注3:北京太华投资有限公司,原系公司控股子公司,2017年5月因引入外部投资者进行其进行增资,公司对

其丧失控制权,不再纳入合并范围,改为按权益法进行核算,公司引入外部增资后持股比例为48.78%。

注4:国际精密集团有限公司本期减少,系宝安科技公司于2017年3月27日,对其发出全面收购要约,截至2017

年5月9日,公司通过宝安科技共持有其533,531,250股,占其全部已发行股份的50.70%。公司于2017年6月2日,改

选了国际精密集团有限公司新一届董事会,派驻了过半董事,已能对国际精密集团有限公司实施有效控制,故自

该日起将其纳入合并范围,合并日后宝安科技公司又通过二级市场收购了0.06%的股份,截至报告期末共持有

106

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

50.76%的股份

15、投资性房地产

(1)本集团采用成本价值模式对投资性房地产进行后续计量

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 56,392,487.04 6,875,054.94 63,267,541.98

2.本期增加

(1)外购

(2)固定资产/无形资产转入

3.本期减少

(1)处置

4.期末余额 56,392,487.04 6,875,054.94 63,267,541.98

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 23,869,520.70 754,248.66 24,623,769.36

2.本期增加 614,058.54 93,253.38 707,311.92

(1)计提 614,058.54 93,253.38 707,311.92

3.本期减少

(1)处置

4.期末余额 24,483,579.24 847,502.04 25,331,081.28

三、减值准备

1.期初余额 618,037.50 618,037.50

2.本期增加

3.本期减少

4.期末余额 618,037.50 618,037.50

四、账面价值

1.期末账面价值 31,290,870.30 6,027,552.90 37,318,423.20

2.期初账面价值 31,904,928.84 6,120,806.28 38,025,735.12

注:期末投资性房地产余额较期无重大变化。

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

椰园新村 708 栋 544,325.26 契税已缴纳办理中

107

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

鄂州比克花园 420,004.00 开发商待补土地出让金

(3)期末投资性房地产所有权受限情况详见本附注(七)24 所述。

16、固定资产

(1)固定资产情况

项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计

一、账

面原

1.期

初余 2,057,077,157.33 1,475,077,576.05 83,740,094.30 98,841,163.95 90,451,233.19 3,805,187,224.82

2.本

期增 763,512,657.39 1,295,948,455.34 25,844,770.63 3,694,993.34 69,187,474.06 2,158,188,350.76

(1)

5,160,676.44 33,132,195.31 4,961,484.02 3,528,147.62 4,396,928.30 51,179,431.69

购置

(2)

在建

71,712,400.51 41,449,068.56 3,138.44 166,845.72 345,152.28 113,676,605.51

工程

转入

(3)

合并

685,886,107.36 1,219,720,808.06 20,864,181.76 - 64,367,498.83 1,990,838,596.01

范围

变动

(4)

融资

租赁

转入

(5)

汇率 753,473.08 1,646,383.41 15,966.41 - 77,894.65 2,493,717.55

变动

3.本

期减 26,239,337.35 24103697.73 2589987.21 1597438.45 3387289.5 57,917,750.24

(1)

处置

493,717.17 7,635,069.86 1,144,256.28 202,953.48 744,145.73 10,220,142.52

或报

(2)

合并 25,745,620.18 16,468,627.87 1,445,730.93 1,394,484.97 2,643,143.77 47,697,607.72

范围

108

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计

变动

4.期

末余 2,794,350,477.37 2,746,922,333.66 106,994,877.72 100,938,718.84 156,251,417.75 5,905,457,825.34

二、累

计折

1.期

初余 236,308,320.39 402,116,461.07 52,736,105.80 60,900,941.25 56,789,825.48 808,851,653.99

2.本

期增 247,166,186.82 1,100,720,920.79 17,495,325.48 6,035,543.78 55,796,885.39 1,427,214,862.26

(1)

34,255,512.82 75,393,088.11 4,215,924.78 6,035,543.78 6,573,395.44 126,473,464.93

计提

(2)

合并

212,910,674.00 1,025,327,832.68 13,279,400.70 - 49,223,489.95 1,300,741,397.33

范围

变动

3.本

期减 7,877,050.54 3,769,017.41 1,616,661.58 352,670.07 2,992,659.09 16,608,058.69

(1)

处置

178,777.44 2,066,235.29 742,674.29 186,204.54 644,197.05 3,818,088.61

或报

(2)

合并

7,986,673.93 3,145,033.28 890,010.15 166,465.53 2,407,876.80 14,596,059.69

范围

变动

(3)

汇率 -288,400.83 -1,442,251.16 -16,022.86 - -59,414.76 -1,806,089.61

变动

4.期

末余 475,597,456.67 1,499,068,364.45 68,614,769.70 66,583,814.96 109,594,051.78 2,219,458,457.56

三、减

值准

1.期

初余 1,973,154.92 5,876,753.26 1,764.16 19,511.75 7,871,184.09

2.本 1,785,750.00 1,785,750.00

109

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计

期增

(1)

1,785,750.00 1,785,750.00

计提

3.本

期减

(1)

处置

或报

4.期

末余 1,973,154.92 7,662,503.26 1,764.16 19,511.75 9,656,934.09

四、账

面价

1.期

末账

2,316,779,865.78 1,240,191,465.95 38,378,343.86 34,335,392.13 46,657,365.97 3,676,342,433.69

面价

2.期

初账

1,818,795,682.02 1,067,084,361.72 31,002,224.34 37,920,710.95 33,661,407.71 2,988,464,386.74

面价

注:期末固定资产价值较期初上升23.02%,主要系本期新增合并范围的子公司引起。

(2)暂时闲置固定资产的情况

闲置资产类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

房屋建筑物 1,270,649.87 659,882.14 659,882.14

机器设备 12,372,655.11 9,126,885.85 5,017,269.26 14,250.00

运输工具 364,223.35 328,068.35 1,764.16 34,390.84

电子设备 2,903,483.09 2,883,971.34 19,511.75

合计 16,911,011.42 12,998,807.68 5,038,545.17 708,522.98

(3)未办妥产权证书的固定资产情况

项目 未办妥产权证书金额 未办妥产权证书原因

古马岭金矿生产厂房等 387,764,723.68 新建,办证手续尚在进行中

110

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 未办妥产权证书金额 未办妥产权证书原因

长源矿业厂区房屋建筑物 59,133,245.79 相关办证手续尚在进行中

鸡西贝特瑞厂区房屋建筑物 56,192,637.77 相关办证手续尚在进行中

永力电源慧园办公用房 45,130,580.08 新建、开发商原因尚未办理

美地公司办公楼 21,804,176.83 项目结束拟出售

北京宝航厂房 9,233,182.75 相关办证手续尚在进行中

北京恒丰办公楼 6,787,699.65 项目结束拟出售

新疆矿业公司厂房 9,725,822.77 矿区地上建筑无法办理

新疆建材房屋建筑物 2,854,286.66 矿区地上建筑无法办理

售楼部及幼儿园 24,862.42 项目结束拟出售

合计 539,517,972.61

(4)期末固定资产所有权受限情况详见本附注(七)24所述。

17、在建工程

(1)在建工程明细

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

贝特瑞系统、设

57,716,230.06 57,716,230.06 46,997,720.62 46,997,720.62

备安装工程

贝特瑞天津园

区建设及配套 22,075,128.05 22,075,128.05 13,656,557.38 13,656,557.38

工程

贝特瑞鸡西园

区建设及配套 184,615.38 184,615.38 184,615.38 184,615.38

工程二期

贝特瑞鸡西

5000 吨天然石

11,410,876.18 11,410,876.18 7,657,297.45 7,657,297.45

墨负极材料产

线工程

贝特瑞惠州园

区建设及配套 53,592,208.17 53,592,208.17 53,302,306.98 53,302,306.98

工程二期

江苏贝特瑞生

644,575.41 644,575.41

产厂房建设

111

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

深圳贝特瑞新

655,000.00 655,000.00

厂区建设

贝特瑞长源矿

业厂区改造工 6,653,848.00 6,653,848.00 5,958,052.22 5,958,052.22

贝特瑞其他零

2,664,329.83 2,664,329.83 458,792.02 458,792.02

星工程

马应龙医院等

5,083,272.05 5,083,272.05 5,481,851.22 5,481,851.22

更改工程

古马岭选矿厂

建设及配套工 - 15,714,815.37 15,714,815.37

古马岭选矿厂

待安装系统、设 3,572,776.20 3,572,776.20 1,000,000.00 1,000,000.00

古马岭探矿工

- - 27,005,315.91 27,005,315.91

青龙山风景区

5,698,738.91 5,698,738.91 5,698,738.91 5,698,738.91

工程

琼塞布拉克红

5,783,113.20 5,783,113.20 5,783,113.20 5,783,113.20

柱石普查工程

大山农业别墅

楼装饰及附属 6,294,346.59 6,294,346.59 6,294,346.59 6,294,346.59

工程

永力电源科技

4,441,594.19 4,441,594.19 279,258.00 279,258.00

产业园工程

武汉华博通讯

工业园二期工 1,541,879.90 1,541,879.90 705,861.90 705,861.90

太丰投资房产

112,358,985.61 112,358,985.61 112,348,985.61 112,348,985.61

改造工程

大地和系统设

4,729,698.41 4,729,698.41 1,857,269.66 1,857,269.66

备安装工程

深圳大佛生产

900,128.21 900,128.21 900,128.21 900,128.21

基地工程

江西宝安研发

5,498,345.61 5,498,345.61 5,225,307.99 5,225,307.99

大楼工程

112

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

成都泰格尔厂

2,359,500.92 2,359,500.92 28,175,471.44 28,175,471.44

房建设工程

泰格尔系统、设

- 10,994,484.94 10,994,484.94

备安装工程

富华投资房产

113,580,000.00 113,580,000.00 113,580,000.00 113,580,000.00

改造工程

万鑫石墨谷产

27,567,815.16 27,567,815.16 26,899,261.62 26,899,261.62

业园一期工程

其他零星工程 4,232,201.26 1,037,652.08 3,194,549.18 6,005,772.26 514,684.70 5,491,087.56

江苏科达 4 号厂

15,373,032.19 15,373,032.19

房建设工程

常熟科裕及江

苏科达其他零 13,757,965.35 13,757,965.35

合计 488,370,204.84 1,037,652.08 487,332,552.76 502,165,324.88 514,684.70 501,650,640.18

(2)重要在建工程项目变动情况

本期减少

本期利息

项目 期初余额 本期增加 期末余额

资本化率

转入固定资产 转入其他

太丰投资 112,348,985.61 10,000.00 112,358,985.61

房产改造

工程

富华投资 113,580,000.00 113,580,000.00

房产改造

工程

万鑫石墨 26,899,261.62 668,553.54 27,567,815.16

谷产业园

一期工程

贝特瑞鸡 7,657,297.45 3,753,578.73 11,410,876.18

西 5000 吨

天然石墨

负极材料

产线工程

贝特瑞惠 53,302,306.98 289,901.19 53,592,208.17

州园区建

设及配套

工程二期

合计 313,787,851.66 4,722,033.46 318,509,885.12

113

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(续表)

工程投入占 工程进 利息资本化 其中:本期利息

项目名称 预算数 资金来源

预算的比例 度 累计金额 资本化金额

太丰投资房产 100,720,000.00 自筹 111.55% 99%

改造工程

富华投资房产 114,000,000.00 自筹 99.63% 50%

改造工程

万鑫石墨谷产 145,000,000.00 自筹+贷款 18.55% 20% 938,162.78 684,512.65

业园一期工程

贝特瑞鸡西 42,662,500.00 自筹+贷款 18.46% 15% 81,495.17

5000 吨天然石

墨负极材料产

线工程

贝特瑞惠州园 52,300,000.00 自筹 101.92% 95.00%

区建设及配套

工程二期

合计 454,682,500.00 1,019,657.95 684,512.65

注:期末在建工程账面价值较期初,变化较小。

18、无形资产

(1)无形资产情况

114

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 管理软件 林权 商标权 土地使用权 专用技术 探采矿使用权 药品经营权 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 15,888,261.52 17,057,860.82 919,083.32 685,613,738.25 85,672,747.28 240,886,090.14 1,810,000.00 243,778.06 1,048,091,559.39

2.本期增加 1,307,171.65 - - 154,374,959.31 1,527,408.91 - - - 157,209,539.87

(1)外购 1,307,171.65 - - 78,005.00 1,527,408.91 - - - 2,912,585.56

(2)在建工程转入 -

(3)合并范围变动 - - - 154,296,954.31 - - - - 154,296,954.31

3.本期减少 541,745.28 - - 3,472,293.82 297,538.94 - 700,000.00 - 5,011,578.04

(1)处置 55,502.88 - - 220,093.82 - - - - 275,596.70

(2)合并范围变动 486,242.40 - - 3,252,200.00 297,538.94 - 700,000.00 - 4,735,981.34

4.期末余额 16,653,687.89 17,057,860.82 919,083.32 836,516,403.74 86,902,617.25 240,886,090.14 1,110,000.00 243,778.06 1,200,289,521.22

二、累计摊销 -

1.期初余额 8,813,137.39 4,032,836.82 376,761.30 34,885,816.10 18,225,121.58 27,797,911.40 1,378,888.16 189,864.28 95,700,337.03

2.本期增加 1,083,308.25 169,178.62 43,668.84 30,666,895.46 4,313,756.62 8,500,146.00 - - 44,776,953.79

(1)摊销 1,083,308.25 169,178.62 43,668.84 8,482,457.58 4,313,756.62 8,500,146.00 - - 22,592,515.91

(2)合并范围变动 - - - 22,184,437.88 - - - - 22,184,437.88

3.本期减少 425,357.59 - - 1,048,137.79 - - 318,888.16 - 1,792,383.54

(1)处置 48,879.96 - - 63,365.11 - - - - 112,245.07

(2)合并范围变动 376,477.63 - - 984,772.68 - 318,888.16 - 1,680,138.47

4.期末余额 9,471,088.05 4,202,015.44 420,430.14 64,504,573.77 22,538,878.20 36,298,057.40 1,060,000.00 189,864.28 138,684,907.28

三、减值准备 -

1.期初余额 525,000.00 3,892,599.52 4,417,599.52

2.本期增加 -

3.本期减少 -

4.期末余额 525,000.00 3,892,599.52 4,417,599.52

四、账面价值 -

1.期末账面价值 7,182,599.84 12,855,845.38 498,653.18 772,011,829.97 63,838,739.05 200,695,433.22 50,000.00 53,913.78 1,057,187,014.42

2.期初账面价值 7,075,124.13 13,025,024.00 542,322.02 650,727,922.15 66,922,625.70 209,195,579.22 431,111.84 53,913.78 947,973,622.84

115

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

注 1:本期无通过内部研发形成的无形资产。

注 2:期末无形资产账面价值较期初增加 11.52%,主要系合并范围变动引起。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

长源矿业土地使用权 8,475,403.60 正在办理过程中

深圳贝特瑞坪山土地使用权 120,047,501.39 正在办理过程中

深圳贝特瑞光明土地使用权 162 ,313,671.68 正在办理过程中

合计 290,836,576.67

(3)期末无形资产所有权受限情况详见本附注(七)24 所述。

19、开发支出

本期增加 本期减少

项目 期初余额 内部开发 其 转入 确认无 其 期末余额

支出 他 当期损益 形资产 他

二代马痔膏项目 4,750,013.29 173,783.59 4,923,796.88

巴柳氮钠胶囊项目 4,789,180.00 1,338,370.72 6,127,550.72

硫酸普拉睾酮钠 4,743,648.92 156,960.76 4,900,609.68

洛芬待因缓释胶囊 970,759.37 37,529.72 1,008,289.09

合计 15,253,601.58 1,706,644.79 16,960,246.37

注1:二代马痔膏项目系公司子公司马应龙药业集团股份有限公司自主开发研究项目,已获得国家食品药品

监督管理总局药物临床试验批件,目前处于临床试验阶段,项目进入临床试验阶段后开始资本化;

注2:巴柳氮钠胶囊、硫酸普拉睾酮钠、洛芬待因缓释胶囊等项目系公司子公司马应龙药业集团股份有限公

司外部购入时相关技术已研发完成,目前项目处于临床研究阶段,自购入时开始资本化;

20、商誉

(1)商誉账面原值

被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期处置 期末余额

深圳市大佛医药贸易有限公司 21,084.74 21,084.74

武汉马应龙爱欣大药房连锁有限公司 919,139.67 919,139.67

湖北天下明药业有限公司 4,423,467.22 4,423,467.22

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被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期处置 期末余额

西安马应龙肛肠医院有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00

沈阳马应龙医院投资管理有限公司 2,345,000.00 2,345,000.00

大同马应龙肛肠医院有限公司 5,640,000.00 5,640,000.00

宁波江北马应龙博爱医院有限公司 8,056,638.70 8,056,638.70

马应龙药业集团股份有限公司 6,863,348.00 6,863,348.00

深圳市大地和电气股份有限公司 14,500,952.20 14,500,952.20

武汉永力科技股份有限公司 59,124,609.77 59,124,609.77

海南荣域投资有限公司 8,814,634.49 8,814,634.49

宁波拜特测控技术股份有限公司 8,984,492.58 8,984,492.58

武汉华博通讯有限公司 122,646,110.69 122,646,110.69

成都绿金生物科技有限责任公司 4,385,355.50 4,385,355.50

深圳市泰格尔航天航空科技有限公司 259,992.43 259,992.43

四川贝氏新材料有限公司 14,679,679.62 14,679,679.62

天津市贝特瑞新能源材料有限责任公司 288,820.34 288,820.34

四川国科中农生物科技有限公司 5,448,796.07 5,448,796.07

北京宝航新材料有限公司 29,649,812.66 29,649,812.66

张家港友诚科技机电有限公司 149,042,059.16 149,042,059.16

凯格表面处理有限公司 1,717,441.36 1,717,441.36

国际精密集团有限公司 144,120,448.14 144,120,448.14

合计 448,593,993.84 145,837,889.50 4,423,467.22 590,008,416.12

注:商誉均系非同一控制下企业合并过程中合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差

额。本期商誉较年初增长34.01%,系收购国际精密集团有限公司形成。

(2)商誉减值准备

被投资单位名称 期初余额 本期计提 本期处置 期末余额

成都绿金生物科技有限责任公司 4,385,355.50 4,385,355.50

宁波拜特测控技术股份有限公司 8,984,492.58 8,984,492.58

深圳市泰格尔航天航空科技有限公司 259,992.43 259,992.43

天津市贝特瑞新能源材料有限责任公司 288,820.34 288,820.34

武汉马应龙爱欣大药房连锁有限公司 919,139.67 919,139.67

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被投资单位名称 期初余额 本期计提 本期处置 期末余额

湖北天下明药业有限公司 1,006,846.37 1,006,846.37

北京宝航新材料有限公司 4,401,356.06 4,401,356.06

四川贝氏新材料有限公司 14,679,679.62 14,679,679.62

凯格表面处理有限公司 1,717,441.36 1,717,441.36

合计 34,925,682.57 1,717,441.36 1,006,846.37 35,636,277.56

注:报告期末,湖北天下明药业有限公司因处置将计提的商誉减值准备转销,凯格表面处理有限公司系将国

际精密集团有限公司纳入合并范围前,其原已计提的商誉减值准备。

21、长期待摊费用

项目 期末余额 期初余额

长期待摊费用 169,736,925.10 162,770,954.93

减:一年内到期的非流动资产 37,449,118.83 56,239,990.92

合计 132,287,806.27 106,530,964.01

注:长期待摊费用详细情况

本期增加 本期减少

项目 期初余额 期末余额

本期新增 合并范围变动 本期摊销 其他

87,281,860.62 11,687,195.14 - 11,814,928.64 87,154,127.12

改造装修工程

664,496.00 - 664,496.00

探矿费

25,272,997.02 606,718.67 - 25,879,715.69

矿山露天剥离费

12,271,680.77 15,274,620.43 5,236,956.08 22,309,345.12

土地房屋租赁费

10,403,868.62 - 1,735,840.14 8,668,028.48

林地补偿费

58,601.89 14,622.57 43,979.32

广告代言费

8,942,850.44 - 1,312,381.50 7,630,468.94

井巷中段开拓费

12,628,154.48 - 654,471.42 11,973,683.06

GMP 认证更新费

4,250,000.00 - 500,000.00 3,750,000.00

联合实验室合作费

1,660,941.09 - 772,098.66 769,958.38 1,663,081.37

其他

162,770,954.93 28,233,030.24 772,098.66 22,039,158.73 0.00 169,736,925.10

合计

22、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)已确认的递延所得税资产

118

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期末余额 期初余额

项 目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 144,673,109.85 27,932,420.21 142,270,196.04 26,508,341.34

预计成本、费用 27,796,797.72 6,625,485.49 100,825,560.96 19,482,751.88

广告宣传费 147,708.00 36,927.00 147,708.00 36,927.01

土地增值税 63,707,843.04 15,926,960.76 63,707,843.04 15,926,960.76

交易性公允价值变动损失 46,910,074.40 11,727,518.60 24,112,731.74 6,028,182.93

递延收益 251,665,763.19 52,946,162.53 334,921,426.83 54,093,306.06

待弥补亏损 443,604,514.78 108,422,946.69 350,922,489.04 88,855,684.24

税务预计收益 437,177.75 109,294.44 437,177.75 109,294.44

未实现内部交易利润 9,639,979.29 1,677,039.47 10,918,885.02 1,868,875.33

可供出售公允价值变动损失 14,677,296.90 3,669,324.22 44,447,768.43 11,111,942.11

合计 1,003,260,264.92 229,074,079.41 1,072,711,786.85 224,022,266.10

(2)已确认的递延所得税负债

期末余额 期初余额

项 目

应纳税暂时性 递延所得税负 应纳税暂时性差 递延所得税负

差异 债 异 债

交易性公允价值变动收益 1,820,942.94 273,141.44 4,176,864.37 908,262.65

丧失控制权剩余股权公允价值重新计 12,472,676.53 3,118,169.13 12,472,676.53 3,118,169.13

量利得

可供出售公允价值变动收益 3,382,935.01 787,283.49 4,954,050.40 1,000,931.99

核算方式转换实现收益 110,560,072.32 27,640,018.08 188,649,824.59 47,162,456.15

固定资产应纳税暂时性差异 2,505,770.13 626,442.53

预缴税额暂时性差异 30,621,494.80 7,655,373.70

合计 161,363,891.73 40,100,428.37 210,253,415.89 52,189,819.92

(3)未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细

项目 期末余额 期初余额

资产减值准备 249,650,041.72 241,374,677.28

119

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项目 期末余额 期初余额

预计成本、费用 1,277,020.00 1,277,020.00

广告宣传费 8,265,072.70 39,026,219.09

递延收益 9,140,750.00 9,540,750.00

可抵扣亏损 820,287,551.61 865,342,036.42

交易性公允价值变动损失 32,191,045.09 32,191,045.10

合计 1,120,811,481.12 1,188,751,747.89

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份 期末余额 期初余额 备注

54,934,208.36 73,562,423.23

2017 年

122,535,047.04 138,666,663.45

2018 年

143,378,395.04 159,773,971.32

2019 年

140,994,321.03 158,929,189.62

2020 年

220,599,037.50 334,409,788.80

2021 年

137,846,542.63

2022 年

820,287,551.60 865,342,036.42

合计

23、其他非流动资产

项目 期末余额 期初余额

本体维修基金 9,739,631.14 10,213,199.14

景观林木资产 20,484,241.21 20,484,241.21

预付设备、土地款 89,282,026.97 6,973,564.05

预付电力保函保证金 1,500,000.00 2,400,000.00

合计 121,005,899.32 40,071,004.40

注:期末其他非流动资产账面价值较期初上升201.98%,主要系相关预付设备、工程款项增加。

24、所有权或使用权受到限制的资产

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 140,468,278.62 银行汇票保证金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 149,850,000.00 融资融券质押

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项目 期末账面价值 受限原因

应收票据 46,750,275.00 开具银行承兑汇票质押

应收账款 15,665,050.52 贷款质押

存货 271,922,097.15 贷款抵押

长期股权投资 284,570,138.00 贷款质押

固定资产 416,803,068.81 贷款抵押

无形资产 87,107,760.77 贷款抵押

合计 1,413,136,668.87

注:上述长期股权投资项目期末账面价值系母公司数据。

25、短期借款

(1)短期借款分类

借款条件 期末余额 期初余额

抵押借款 229,500,000.00 163,700,000.00

质押借款 1,065,665,050.52 1,209,000,000.00

担保借款 4,365,666,849.60 3,072,544,310.60

信用借款 2,100,000,000.00 100,000,000.00

合计 7,760,831,900.12 4,545,244,310.60

(2)期末本集团无已逾期未偿还的短期借款。

26、应付票据

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 318,260,396.91 299,477,708.42

合计 318,260,396.91 299,477,708.42

注:期末本集团无已到期未支付的应付票据。

27、应付账款

(1)应付账款列示

账龄 期末余额 期初余额

1 年以内 917,208,150.26 948,519,646.10

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账龄 期末余额 期初余额

1-2 年 163,074,673.73 180,309,120.32

2-3 年 101,882,380.67 114,433,101.64

3 年以上 85,098,953.15 68,644,783.87

合计 1,267,264,157.81 1,311,906,651.93

注:应付账款期末余额中账龄超过一年以上的金额为350,056,007.55元(期初:363,387,005.83元),主要为尚未

支付的开发项目工程款、施工工程款等。

(2)期末本集团无账龄超过1年的重要应付账款。

28、预收款项

(1)预收款项列示

款项性质 期末余额 期初余额

预收货款 228,862,119.69 177,760,535.38

预售房款 136,951,682.63 145,501,627.63

合计 365,813,802.32 323,262,163.01

注:预收款项期末余额中预售房款余额为136,951,682.63元,明细如下:

项目 期末余额 期初余额 预计竣工时间

库尔勒宝安江南城一期 8,415,080.00 12,385,993.00 部分已完工

天津宝安江南城 22,672,882.52 31,024,939.99 已完工

红莲湖商住服务中心 53,134,559.73 52,581,775.59 2017 年

汉水琴台 3,746,577.12 2,737,567.12 已完工

宝安江南城 1,249,436.38 3,899,436.38 已完工

山东宝安江南城一期 31,133,895.80 11,336,630.48 已完工

宝安滨海豪庭 1,755,110.00 1,748,711.00 已完工

龙城四期(怡园) 363,964.00 363,870.00 已完工

深圳世纪春城 2,893,978.94 3,503,578.94 已完工

红莲湖果岭一号 527,700.00 9,669,168.00 已完工

宝安公园家 10,348,498.14 7,413,807.13 已完工

龙城 190 亩(湖北宝安龙城一期) 644,000.00 8,770,150.00 已完工

122

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 期末余额 期初余额 预计竣工时间

天门商业广场 66,000.00 66,000.00 已完工

合计 136,951,682.63 145,501,627.63

(2)期末本集团无账龄超过1年的重要预收款项。

29、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬分类

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

86,401,817.55 457,024,685.68 482,808,875.38 60,617,627.85

一、短期薪酬

1,243,624.35 26,552,604.90 26,932,440.96 863,788.29

二、离职后福利-设定提存计划

795,898.61 795,898.61 -

三、辞退福利

129,561.70 129,561.70 -

四、一年内到期的其他福利

87,645,441.90 484,502,750.89 510,666,776.65 61,481,416.14

合计

注:本期增加中包含合并范围变动影响 9,334,637.62 元。

(2)短期薪酬列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

50,259,912.11 364,880,921.77 361,091,974.81 54,048,859.07

一、工资、奖金、津贴和补贴

10,146,987.84 9,722,720.49 424,267.35

二、职工福利费

651,914.86 18,103,279.36 18,303,406.85 451,787.37

三、社会保险费

262,309.03 15,839,641.72 16,045,496.64 56,454.11

其中:1、医疗保险费

11,562.55 1,346,856.71 1,340,924.10 17,495.16

2、工伤保险费

378,043.28 916,780.93 916,986.11 377,838.10

3、生育保险费

165,256.44 14,996,713.10 14,631,601.84 530,367.70

四、住房公积金

4,928,103.61 3,685,334.51 3,378,810.85 5,234,627.27

五、工会经费和职工教育经费

30,396,630.53 45,211,449.10 75,680,360.54 -72,280.91

六、短期利润分享计划

86,401,817.55 457,024,685.68 482,808,875.38 60,617,627.85

合计

(3)设定提存计划列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险费 975,498.90 25,349,005.45 25,698,896.64 625,607.71

123

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

2、失业保险费 268,125.45 1,203,599.45 1,233,544.32 238,180.58

合计 1,243,624.35 26,552,604.90 26,932,440.96 863,788.29

注:短期利润分享计划,系根据公司第十二届董事局第十四次会议决议,所提取的中高层管理人员及主要骨

干奖励基金。

30、应交税费

税费项目 期末余额 期初余额

增值税 92,930,342.76 70,936,475.58

城市维护建设税 6,548,706.23 4,872,824.42

企业所得税 73,206,624.73 101,785,316.20

土地增值税 287,230.10 19,251,008.78

房产税 3,953,415.44 2,819,009.15

个人所得税 13,476,092.89 3,046,546.46

教育费附加 3,068,412.61 2,359,345.37

土地使用税 10,773,986.85 7,065,442.63

资源税 1,070,586.13 1,757,456.49

契税 8,276,430.00

其他 -4,858,509.37 2,159,412.92

合计 200,456,888.37 224,329,268.00

注1:税费计缴标准详见本附注(六)税项所述。

31、应付利息

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 1,215,153.57 1,174,508.56

中期票据应付利息 92,642,500.00

公司债券应付利息 15,244,444.44 43,244,444.44

融资融券应付利息 438,892.78 156,414.71

合计 16,898,490.79 137,217,867.71

注:本集团期末无已逾期未支付的利息情况。

124

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32、应付股利

单位名称 期末余额 期初余额 超过1年未支付的原因

法人股东及自然人股东 103,821,268.93 607,227.51

合计 103,821,268.93 607,227.51

33、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

项目 期末余额 期初余额

往来款 98,499,180.63 97,890,246.65

待付款项 164,161,616.84 153,915,260.55

质保金 67,564,474.21 75,302,956.71

待付股权收购款 35,600,000.00 3,019,180.12

押金、保证金 58,926,793.77 67,811,702.25

预计费用 7,755,614.37 49,972,268.20

水电费 21,153,930.60 21,645,758.03

运费 10,538,005.82 8,833,480.28

预收股权转让款 102,319,067.00 1,800,000.00

销售佣金 12,735,687.59 10,917,055.40

其他 40,423,742.36 7,306,699.12

合计 619,678,113.19 498,414,607.31

注:期末其他应付款余额较期初上升24.33%,主要系保证金增长所致。

(2)期末本集团无账龄超过1年的重要其他应付款。

34、一年内到期的非流动负债

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的银行借款 726,311,183.80 720,856,668.00

其中:抵押借款 626,203,335.00 145,906,668.00

担保借款 75,627,848.80 334,950,000.00

质押借款 24,480,000.00 240,000,000.00

125

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的应付债券 1,797,546,305.00

其中:中期票据 1,797,546,305.00

合计 726,311,183.80 2,518,402,973.00

注:期末一年内到期的非流动负债下降71.76%,系中期票据已到期归还所致。

35、其他流动负债

项目 期末余额 期初余额

融资融券业务借款 27,901,584.24 27,128,794.44

合计 27,901,584.24 27,128,794.44

36、长期借款

借款条件 期末余额 期初余额

抵押借款 638,752,480.00 520,159,480.00

担保借款 465,969,810.00 265,900,000.00

质押借款 138,720,000.00 300,000,000.00

信用借款 3,468,500.00

合计 1,243,442,290.00 1,089,527,980.00

注:本集团长期借款利率区间 2.52%-7.12%。

37、应付债券

(1)应付债券分类:

借款条件 期末余额 期初余额

公司债券 992,261,993.06 991,326,901.56

合计 992,261,993.06 991,326,901.56

(2)应付债券的增减变动

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额

16 宝安 01 1,000,000,000.00 2016 年 3 月 28 日 5年 989,945,000.00

合计 1,000,000,000.00 989,945,000.00

续表

126

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债券名 按面值计提利

期初余额 本期发行 溢折价摊销 本期转出 期末余额

称 息

16 宝安 991,326,901.56 28,000,000.00 935,091.50 992,261,993.06

01

合计 991,326,901.56 28,000,000.00 935,091.50 992,261,993.06

注:本期转出,系转至一年内到期的非流动负债反映。

38、长期应付款

按款项性质列示长期应付款

项目 期末余额 期初余额

公共设施专用基金 8,582,910.85 8,582,910.85

住房维修金 3,754,615.42 3,598,410.07

应付土地承包金 174,357.77 174,357.77

应付股权收购款 970,000,000.00 970,000,000.00

应付融资租赁款 16,663,695.10 16,277,511.40

其中:融资租赁款本金 20,987,384.67 21,000,000.00

未确认融资费用 -4,323,689.57 -4,722,488.60

合计 999,175,579.14 998,633,190.09

注1:应付股权收购款,系2016年9月,公司子公司中国宝安集团控股有限公司与广东天行健投资集团有限公

司签署《股权转让协议》,以人民币 13.2 亿元收购深圳市华信达房地产开发有限公司55%的股权。按照协议约

定付款方式,尚未支付的股权收购款需在相关付款条件满足后予以支付。

注2:应付融资租赁款,系2015年12月,公司子公司深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司(以下简称“深圳

贝特瑞”)与天津宝坻九园工业园区管委会(以下简称“九园管委会”)及天津市九园工贸有限公司(以下简称“九

园工贸”)签订《租赁、投资协议书》,经友好协商,九园管委会、九园工贸将所有权为九园工贸的厂房租赁给

深圳贝特瑞使用,租赁期限为6年(2016年5月1日-2022年4月30日),租赁期间项目场地免收租金,租赁期满后,

深圳贝特瑞可按2,100万的价格购买相关项目场地以及地上建筑物。

39、递延收益

(1)递延收益分类

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 344,462,176.83 13,604,177.00 22,723,142.41 335,343,211.42 政府拨款

合计 344,462,176.83 13,604,177.00 22,723,142.41 335,343,211.42

127

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)收到政府补助形成的递延收益

负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业 计入其他收益 期末余额

额 外收入金额

一、与资产相关的政府补助

动力锂离子电池负极材料产

13,000,000.00 1,000,000.02 11,999,999.98

业化项目

锂电池负极材料中间相炭微

7,020,000.00 585,000.00 6,435,000.00

球项目

新能源产业园基础设施建设

13,382,018.28 1,115,168.22 12,266,850.06

补偿金

鸡西土地整理补助专项补助 8,866,994.07 95,473.26 8,771,520.81

鸡西石墨产业园深加工建设

25,000,000.04 499,999.98 24,500,000.06

项目

黑龙江产业结构调整投资补

9,500,000.04 949,999.98 8,550,000.06

助金

车用锂离子动力电池技术研

6,750,000.00 - 375,000.00 6,375,000.00

发设备补助

高性能杂元素掺杂硅-碳纳米

61,667.00 5,000.00 56,667.00

复合电极材料设备补助

高容量密度人造石墨负极材

1,876,250.00 142,500.00 1,733,750.00

料提升设备补助

高容量长寿命固溶体三元正

478,333.00 35,000.00 443,333.00

极材料设备补助

广东省院士工作站筹建项目

195,000.00 15,000.00 180,000.00

设备补助

锂离子电池用硅碳复合负极

材料产业化关键技术设备补 973,333.00 80,000.00 893,333.00

深圳聚合物微粒子合成及应

3,238,007.67 250,000.00 2,988,007.67

用工程实验室建设专项补助

新能源汽车锂离子电池正极

3,849,999.67 275,000.00 3,574,999.67

材料产业化专项补助

绿色电动汽车锂离子动力电

6,050,500.00 525,000.00 5,525,500.00

池负极材料产业化专项补助

锂离子电池负极材料自动化

2,480,000.00 210,000.00 2,270,000.00

生产线建设专项补助

新型高性能锂离子电池关键

340,000.00 30,000.00 310,000.00

电极材料开发及产业化补助

动力电池用高容量层状锰酸 3,106,250.00 262,500.00 2,843,750.00

128

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负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业 计入其他收益 期末余额

额 外收入金额

锂正极材料产业化专项补助

超级电容器用活性炭电极材

1,133,333.33 100,000.00 1,033,333.33

料的产业化项目专项补助

高容量型锂离子电池硅碳合

350,000.00 35,000.00 315,000.00

金负极材料研发设备资助

磷酸铁锂正极材料规模化技

2,450,000.33 175,000.00 2,275,000.33

改专项补助

惠州贝特瑞锂电负极材料产

10,088,000.00 124,500.00 9,963,500.00

业化项目建设补助

惠州贝特瑞厂区土地出让补

5,579,016.90 1,000,000.00 71,547.12 6,507,469.78

助金

山西贝特瑞厂区土地出让补

3,875,846.12 42,358.98 3,833,487.14

助金

山西贝特瑞新型碳材料研究

60,000.00 15,000.00 45,000.00

院建设补助

基于软碳的锂离子储能电池

系统关键技术及示范项目补 663,605.94 - 19,820.48 643,785.46

人造石墨生产性技改项目补

210,000.00 15,000.00 195,000.00

电力需求改造专项补助 210,000.00 15,000.00 195,000.00

低成本钛酸锂系储能锂离子

电池关键技术示范专项协作 448,572.00 - 34,506.00 414,066.00

补助

锂离子动力电池软碳负极材

1,080,000.00 60,000.00 1,020,000.00

料关键技术研发设备资助

黑龙江省重点工业产业投资

5,199,999.96 325,000.02 4,874,999.94

项目补助

天津市工业技术改造专项补

777,783.76 55,555.56 722,228.20

锂离子动力与储能电池负极

1,266,534.00 138,732.00 1,127,802.00

材料钛酸锂研发

贝特瑞工业园节能技术改造

945,000.00 78,750.00 866,250.00

补助

新型锂离子动力电池正极材

9,900,000.00 550,000.08 9,349,999.92

料产业化补助

高性能低成本动力电池材料 384,000.00 384,000.00

关键技术的研发与产业化设

129

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负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业 计入其他收益 期末余额

额 外收入金额

备补助

锂离子电池高容量纳米硅/石

700,000.00 700,000.00

墨烯复合负极材料设备补助

硅纳米线作为锂离子电池负

1,300,000.00 105,000.00 1,195,000.00

极材料的应用研究设备补助

广东省锂离子动力电池正负

800,000.08 49,999.98 750,000.10

极材料工程实验室建设补助

电动汽车用锂离子电池关键

250,000.00 - 12,500.00 237,500.00

材料开发及产业化设备补助

新能源汽车产业技术创新工

2,203,848.00 - 122,436.00 2,081,412.00

程设备补助

新型高性能氧化亚硅负极材

4,500,000.00 - 4,500,000.00

料研发及产业化设备补助

石墨烯储能应用工程实验室

3,000,000.00 - 5,580.00 2,994,420.00

设备补助

新能源汽车用动力电池材料

15,000,000.00 - 15,000,000.00

系统开发及应用设备补助

高能量密度硅碳新体系动力

电池关键材料及应用设备补 90,000.00 - 90,000.00

国家临床重点专科建设项目

1,512,920.28 288,721.68 1,224,198.60

补贴

基本药物大品种GMP改造 1,800,000.00 100,000.00 1,700,000.00

马应龙产业升级技术改造补

2,160,000.00 120,000.00 2,040,000.00

治痔系列产业化及深度研发

600,000.00 150,000.00 450,000.00

专项补贴

马应龙益气通便颗粒扩建生

180,000.00 30,000.00 150,000.00

产补贴

一种用于治疗痔疮出血及相

关症状的药物成果转化及产 1,080,000.00 60,000.00 1,020,000.00

业化

槐榆清热止血胶囊产业化 630,000.00 35,000.00 595,000.00

马应龙技术中心创新能力建

3,600,000.00 600,000.00 3,000,000.00

设项目补助

肛肠领域健康云项目补助 3,200,000.00 - 400,000.00 2,800,000.00

工业投资和技改项目专项补

5,080,568.32 - 282,253.80 4,798,314.52

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负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业 计入其他收益 期末余额

额 外收入金额

平湖木古货站物流中心建设

3,850,000.00 49,999.98 3,800,000.02

专项补助

新能源汽车驱动电机及其控

6,000,000.00 375,000.00 5,625,000.00

制器产业化项目补助

电动大巴2800Nm永磁同步电

660,000.00 55,000.00 605,000.00

机及控制系统项目补助

电动汽车轮毂电机及其控制

3,600,000.00 200,000.00 3,400,000.00

器关键技术研发

纯电动乘用车驱动与传动集

462,000.00 2,400,000.00 2,862,000.00

成系统产业化项目补助

年产20万套先进整车控制集

24,130,412.00 - 1,274,500.00 22,855,912.00

成系统产业化项目

年产2.5万套新能源汽车专用

1,800,000.00 - 100,000.00 1,700,000.00

驱动系统生产线建设项目

红柱石强磁-重介质选矿工艺

195,750.00 - 195,750.00

开发与应用项目设备补助

新疆矿业工业技改项目设备

300,000.00 - 300,000.00

购置补助

尾矿渣综合利用生产蒸压加

630,000.00 - 630,000.00

气混凝土砌块技改项目补助

永力科技产业园建设专项补

780,000.00 20,000.00 760,000.00

超大尺寸柴油机微粒过滤器

1,650,000.00 - 97,500.00 1,552,500.00

载体研发设备资助

年产 8 万立方米红柱石环保蜂

27,000,000.00 750,000.00 26,250,000.00

窝陶瓷生产线建设补贴

红柱石石尾矿渣综合利用生

产蒸压加气混凝土砌块改扩 215,000.00 - 215,000.00

建项目补助

无人机碳纤维复合材料机翼

5,000,000.00 5,000,000.00

和尾翼产业化专项补助

66 千伏变电站技改资金补助 4,173,000.00 2,804,177.00 4,343,000.00 2,634,177.00

天然石墨制备储能用石墨烯

630,000.00 35,000.00 595,000.00

规模化制备技术研究

石墨产业园中小企业创新及

5,000,000.00 - 5,000,000.00

检测服务平台

哈尔滨万鑫石墨谷产业园项

30,000,000.00 - 30,000,000.00

目建设扶持资金

石墨产业园发展规划编制补 500,000.00 - 500,000.00

131

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业 计入其他收益 期末余额

额 外收入金额

石墨烯复合导电浆料生产线

10,520,000.00 - 10,520,000.00

建设补助

石墨产业公共技术服务平台

500,000.00 - 500,000.00

建设设备补助

高综合性能低成本动力电池

2,000,000.00 2,000,000.00

负极材料关键技术研发

新能源汽车电机驱动控制系

400,000.00 400,000.00

统优化设计专项资金

低成本高效率高转速密度电

动大巴永磁电机驱动系统关 4,000,000.00 4,000,000.00

键技术研发项目

小计 326,073,543.79 12,604,177.00 15,963,403.14 2,004,500.00 320,709,817.65

二、与收益相关的政府补助

磷酸铁锂/钛酸锂材料及电池

90,666.65 45,333.35 45,333.30

制造技术研究协作补助

低成本、高性能锂离子动力电

池负极材料软碳项目经费补 974,125.37 - 974,125.37 -0.00

锂离子动力电池软碳负极材

350,000.00 300,000.00 50,000.00

料关键技术研发经费资助

新型企业家培养工程项目补

19,999.96 10,000.02 9,999.94

硅纳米线作为锂离子电池负

205,882.34 123,529.41 82,352.93

极材料的应用研究研发补助

锂离子电池高容量纳米硅/石

90,000.00 60,000.00 30,000.00

墨烯复合负极材料研发补助

高性能低成本动力电池材料

关键技术的研发与产业化经 204,000.00 204,000.00 -

费补助

高比能量动力锂离子电池开

1,362,896.75 - 292,240.39 1,070,656.36

发与产业化技术攻关补助

新能源汽车产业技术创新工

4,751,280.00 - 4,751,280.00

程经费补助

电动汽车用锂离子电池关键

231,250.00 - - 231,250.00

材料开发及产业化经费补助

锂离子电池用硅碳复合负极

3,255,000.00 - 542,500.00 2,712,500.00

材料产业化贴息资助

高能量密度硅碳新体系动力 330,000.00 - 165,000.00 165,000.00

132

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负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业 计入其他收益 期末余额

额 外收入金额

电池关键材料及应用经费补

石墨烯等碳基纳米材料 NQI

300,000.00 300,000.00 600,000.00

技术研究及应用经费补助

高容量硅基负极材料的开发

1,500,000.00 - 1,500,000.00

和产业化经费补助

新型高性能氧化亚硅负极材

250,000.00 - 125,000.00 125,000.00

料研发及产业化经费补助

武汉市黄鹤英才计划补助金 200,000.00 100,000.00 100,000.00

北京中医药科技发展资金项

55,000.00 - 15,000.00 40,000.00

目补助

马应龙麝香痔疮膏标准化建

666,666.67 - 166,666.66 500,000.01

设补助

硫酸普拉睾酮钠片关键技术

500,000.00 - 250,000.00 250,000.00

研发补助

1%印楝素水分散粒剂研发补

200,000.00 183,333.33 16,666.67

0.3%印楝素乳油及产业化项

66,666.71 16,666.67 50,000.04

目补助

无人机地面站语音通信系统

83,333.33 - 83,333.33 -

的研发补贴

新能源汽车电机转子技术关

50,000.00 - 50,000.00 -

键技术研究

纯电动汽车智能控制系统关

712,500.00 - 225,000.00 487,500.00

键技术研发与应用

纯电动乘用车驱动与传动集

1,449,000.00 - 724,500.00 724,500.00

成系统产业化经费补助

大气污染全过程防治系列新

310,000.00 - 310,000.00

技术研发项目资金补助

0.3%印楝素水分散粒剂防治

生姜根结线虫的产品研发与 47,032.26 - 15,677.40 31,354.86

登记补助

石墨产业公共技术服务平台

333,333.00 - 83,333.34 249,999.66

建设经费补助

汽车尾气催化剂省级工程研

500,000.00 500,000.00

究中心建设费

小计 18,388,633.04 1,000,000.00 3,755,739.27 999,500.00 14,633,393.77

合计 344,462,176.83 13,604,177.00 19,719,142.41 3,004,000.00 335,343,211.42

133

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40、其他非流动负债

项目 期末余额 期初余额

应付结构化主体权益款 39,312,738.00 38,410,910.81

合计 39,312,738.00 38,410,910.81

注:应付结构化主体权益款,系公司子公司武汉硚龙医疗产业投资基金合伙企业(有限合伙)其他投资者权

益款。

41、股本

单位:股

本报告期变动增减(+,-)

项目 期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 2,149,344,971 2,149,344,971

注:股本历史沿革情况详见本附注(一)所述。

42、资本公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

股本溢价 148,075,566.25 148,075,566.25

其他资本公积 178,753,871.94 28,161,401.04 41,133,733.86 165,781,539.12

其中:原制度转入资本公积 42,540,700.00 42,540,700.00

合计 326,829,438.19 28,161,401.04 41,133,733.86 313,857,105.37

注1:其他资本公积本期增加,系根据持股比例享有子公司其他因素导致的其资本公积变动份额28,161,401.04

元,增加归属于本公司资本公积。

注 2:其他资本公积本期减少,系因子公司收购少数股权、子公司增资事项而引起的所有者权益份额发生变

化,根据相应的持股比例计算减少归属于本公司资本公积 41,133,733.86 元。

43、专项储备

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

134

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安全生产费 4,576,884.04 1,560,827.48 8,764.08 6,128,947.44

合计 4,576,884.04 1,560,827.48 8,764.08 6,128,947.44

注:公司子公司鸡西市贝特瑞石墨产业园有限公司、集安市古马岭金矿有限责任公司按照国家规定比例提取

及使用安全生产费。根据企业会计准则的相关规定计入专项储备核算。

44、盈余公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 260,063,367.29 260,063,367.29

合计 260,063,367.29 260,063,367.29

135

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45、其他综合收益

本期发生额

项目 期初余额 本期所得税前发 减:前期计入其他综合 税后归属于母公 税后归属于少 期末余额

减:所得税费用

生额 收益当期转入损益 司 数股东

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

其中:

重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 17,317,034.70 58,819,366.69 15,236,553.63 7,173,922.36 37,109,293.57 -700,402.87 54,426,328.27

其中:

权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综

30,908,638.96 26,049,298.14 3,283,631.59 22,765,666.55 53,674,305.51

合收益中享有的份额

可供出售金融资产公允价值变动损益 -30,888,947.34 39,932,090.06 11,952,922.04 7,173,922.36 22,231,823.44 -1,426,577.78 -8,657,123.90

持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - -

现金流量套期损益的有效部分 - -

外币财务报表折算差额 16,595,645.67 -7,162,021.51 -7,888,196.42 726,174.91 8,707,449.25

其他 701,697.41 701,697.41

合计 17,317,034.70 58,819,366.69 15,236,553.63 7,173,922.36 37,109,293.57 -700,402.87 54,426,328.27

注:项目中的其他,系2013年11月,公司子公司武汉马应龙医药有限公司收到政府拆迁补偿款结余部分。

136

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46、未分配利润

项目 金额 提取或分配比例

期初未分配利润 1,714,543,349.77

加:期初未分配利润调整数

调整后期初未分配利润 1,714,543,349.77

加:归属于母公司所有者的净利润 80,082,095.11

减:转作股本的普通股股利

应付普通股股利 42,986,899.42 每 10 股派 0.2 元

期末未分配利润 1,751,638,545.46

47、营业收入和营业成本

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,890,671,711.15 1,885,554,296.58 2,791,658,918.15 1,855,547,501.16

其他业务 48,503,563.72 31,050,162.79 21,250,108.18 6,682,822.16

合计 2,939,175,274.87 1,916,604,459.37 2,794,445,066.40 1,862,111,443.32

48、利息收入和手续费及佣金支出

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 18,443,993.64 18,463,959.93

手续费及佣金支出 935,996.59 118,880.00

注:上述数据,系公司子公司深圳市宝利通小额贷款有限公司主营业务发生情况。

49、税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 11,624,347.10

城市维护建设税 9,745,601.57 11,411,145.75

教育费附加 4,480,442.55 8,324,266.38

地方教育费附加 3,268,683.38

资源税 3,264,169.42

土地增值税 12,335,559.26 16,626,770.72

137

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项目 本期发生额 上期发生额

堤防费 40,121.26

水利建设基金 196,908.71

平抑物价基金 735,796.20

房产税 4,135,873.58

土地使用税 8,948,416.19

印花税 3,052,820.55

车船使用税 177,974.17

其他 1,045,948.79 840,497.69

合计 51,428,315.63 48,827,027.64

注:根据《增值税会计处理规定》(财会[2016]22 号)的相关要求,原“营业税金及附加”项目调整为“税金及附

加”项目;同时,2016 年 5 月 1 日起将原管理费用中核算的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等调整至“税

金及附加”项目核算及列报。

50、销售费用

项目 本期发生额 上期发生额

业务费 50,535,507.14 53,918,444.44

职工薪酬 70,953,530.95 65,677,324.44

广告费 65,112,045.60 19,977,521.13

办公费 30,445,723.42 5,474,954.59

租赁费 8,524,004.60 7,581,271.69

销售代理费及佣金 3,341,095.63 27,140,229.38

折旧摊销 3,735,273.54 2,936,674.69

交通运输费 30,074,099.04 26,150,724.61

业务宣传费 20,512.00 895,896.95

业务招待费 2,844,517.23 2,410,429.09

物料消耗 2,593,573.72 2,009,265.60

保险费 486,950.39 1,683,447.48

其他 4,046,850.28 25,996,096.63

合计 272,713,683.54 241,852,280.72

51、管理费用

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 124,345,839.91 101,659,187.81

138

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项目 本期发生额 上期发生额

办公费 27,248,768.44 14,676,455.19

折旧摊销 42,329,730.57 38,470,377.78

顾问费 464,000.48 1,003,310.99

业务招待费 13,536,850.58 10,108,012.68

相关税费 - 14,960,379.40

审计咨询费 15,172,721.34 18,160,975.81

租赁费 5,828,173.51 6,516,140.07

差旅费 11,446,675.94 12,684,304.62

研发费用 124,492,365.55 66,618,676.69

保险费 604,898.85 12,967,580.41

股权激励成本摊销 12,034,443.51 15,706,334.43

物料消耗 1,711,551.76 6,093,359.75

其他 12,413,126.43 29,965,852.71

合计 391,629,146.87 349,590,948.34

52、财务费用

类别 本期发生额 上期发生额

利息支出 186,046,235.73 193,642,150.04

减:利息收入 12,430,137.96 43,133,502.24

汇兑损益 5,076,627.39 -16,492,246.71

手续费 1,863,453.65 1,538,360.70

融资手续费 142,348.98 3,114,500.00

未确认融资费用 646,765.14

其他(现金折扣) 387,253.70

合计 181,732,546.63 138,669,261.79

注:财务费用本期发生比上期上升 31.05%,主要系上期受汇兑收益的影响所致。

53、资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额

坏账损失 17,129,686.17 21,521,737.18

存货跌价损失 385,571.24 -542,065.29

发放贷款及垫款减值损失 -415,468.07

139

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项目 本期发生额 上期发生额

固定资产减值损失 1,785,750.00

在建工程减值损失 522,967.38

合计 19,408,506.72 20,979,671.89

54、公允价值变动净收益

产生公允价值变动净收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -21,808,634.24 -14,150,841.95

合计 -21,808,634.24 -14,150,841.95

55、投资收益

产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 21,497,179.27 27,215,072.40

处置长期股权投资损益(损失“-”) 379,459.01 54,017,965.86

购买日之前原持有股权按公允价值重新计量 52,369,771.59

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资 34,822.96 10,412.35

收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收 -509,728.62 -30,070,007.10

持有至到期投资在持有期间取得的投资收益 1,134,542.63

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 185,119.06 1,058,771.50

处置可供出售金融资产取得的投资收益 41,914,721.39 8,595,291.52

其他非流动资产摊销 -25,821.48

合计 117,005,887.29 60,801,685.05

注:投资收益本期发生比上期上升 92.44%,主要系处置可供出售金额资产获得收益。

56、其他收益

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

与日常活动相关的政府补助 4,669,670.99

合计 4,669,670.99

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57、营业外收入

(1)营业外收入分类情况

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

1、非流动资产处置利得合计 1,012,977.09 7,956,948.80 1,012,977.09

其中:固定资产处置利得 1,012,977.09 7,956,948.80 1,012,977.09

2、政府补助 39,156,223.59 35,457,030.43 37,063,767.37

3、其他 5,471,283.19 2,013,017.54 5,471,283.19

合计 45,640,483.87 45,426,996.77 43,548,027.65

(2)计入当期损益的政府补助

项目 本期发生额 上期发生额

一、与资产相关的政府补助

2014 年度武汉市高技术产业引导资金项目(扩建益气通便颗粒生产) 30,000.00 30,000.00

2016 年工业投资和技术改造项目专项补贴资金 282,253.80

贝特瑞工业园节能技术改造补助 78,750.00 78,750.00

产业升级技术改造补贴 120,000.00 240,000.00

超大尺寸柴油机微粒过滤器载体研发设备资助 97,500.00 97,500.00

超级电容器用活性炭电极材料的产业化项目专项补助 100,000.00 100,000.00

车用锂离子动力电池技术研发设备补助 375,000.00 337,500.00

低成本钛酸锂系储能锂离子电池关键技术及示范专项协作补助 34,506.00 21,708.00

电动大巴 2800Nm 永磁同步电机及控制系统项目补助 55,000.00

电动汽车用锂离子电池关键材料、单体及模块的开发及产业化 12,500.00 7,812.50

电力需求测项目补助 15,000.00 15,000.00

动力电池用高容量层状锰酸锂正极材料产业化专项补助 262,500.00 262,500.00

动力锂离子电池负极材料产业化项目专项补助 1,000,000.02 1,000,000.02

肛肠领域健康云项目补助 400,000.00

高容量密度人造石墨负极材料提升专项设备补助 142,500.00 142,500.00

高容量型锂离子电池硅碳合金负极材料研发设备资助 35,000.00 35,000.00

高容量长寿命固溶体三元正极材料的研发设备补助 35,000.00 35,000.00

高性能杂元素掺杂硅-碳纳米复合电极材料研发设备补助 5,000.00 5,000.00

古马岭金矿 66 千伏变电站技改资金补助 4,343,000.00

广东省锂离子动力电池正负极材料工程实验室建设补助 49,999.98 49,999.98

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中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

广东省院士工作站筹建项目设备补助 15,000.00 15,000.00

硅纳米线作为锂离子电池负极材料的应用研究设备补助 105,000.00

国家临床重点专科建设项目 288,721.68 282,688.32

黑龙江产业结构调整投资补助金 949,999.98 949,999.98

黑龙江省重点工业产业投资项目补助 325,000.02 325,000.02

槐榆清热止血胶囊产业化(新版 GMP 改造) 35,000.00

惠州贝特瑞工业园土地出让补助金 71,547.12 60,677.58

惠州贝特瑞锂电负极材料产业化项目建设补助 124,500.00 60,000.00

鸡西石墨产业园深加工建设项目专项补助 499,999.98 499,999.98

鸡西土地整理补助专项补助 95,473.26 95,473.26

基本药物大品种 GMP 改造 100,000.00 200,000.00

基于软碳负极材料的锂离子储能电池系统关键技术及示范补助 19,820.48 313,355.27

技术中心创新能力建设项目补助 600,000.00

金玄痔科熏洗散产业化专项资金 100,000.00

锂电池负极材料中间相碳微球项目专项补偿 585,000.00 585,000.00

锂离子电池负极材料自动化生产线建设专项补助 210,000.00 210,000.00

锂离子电池用硅碳复合负极材料产业化关键技术的研发设备补助 80,000.00 80,000.00

锂离子动力电池软碳负极材料关键技术研发设备资助 60,000.00

锂离子动力与储能电池负极材料钛酸锂研发 138,732.00

磷酸铁锂正极材料规模化技改专项补助 175,000.00 175,000.00

绿色电动汽车锂离子动力电池负极材料产业化专项补助 525,000.00 525,000.00

马应龙技术中心创新能力建设项目补助 1,370,000.00

年产 8 万立方米红柱石环保蜂窝陶瓷生产线建设补贴 750,000.00 750,000.00

平湖木古货站物流中心建设专项补助 50,000.00

人造石墨生产性技改项目补助 15,000.00 15,000.00

山西贝特瑞厂区土地出让补助金 42,358.98 42,358.98

山西贝特瑞新型碳材料研究院建设补助 15,000.00 15,000.00

深圳聚合物微粒子合成及应用工程实验室建设专项补助 250,000.00 250,000.00

深圳沃特玛新能源汽车动力电池产业技术创新工程 153,045.00

石墨烯储能应用工程实验室设备补助 5,580.00

142

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

天津市工业技术改造专项补助 55,555.56 55,555.55

天然石墨烯制备储能用石墨烯规模化制备技术研究 35,000.00

尾矿渣综合利用生产蒸压加气混凝土砌块技改项目补助

新能源产业园基础设施建设补偿金 1,115,168.22 1,115,168.23

新能源汽车产业技术创新工程设备补助 122,436.00

新能源汽车锂离子电池正极材料产业化专项补助 275,000.00 275,000.00

新能源汽车驱动电机及其控制器产业化项目补助 375,000.00

新型高性能锂离子电池关键电极材料开发及产业化补助 30,000.00 30,000.00

新型锂离子动力电池正极材料产业化补助 550,000.08

一种用于治疗痔疮出血及相关症状的药物成果转化及产业化 60,000.00

益气通便颗粒产业化专项资金 100,000.00

永力产业园建设补助 20,000.00 20,000.00

治痔系列产业化及深度研发 150,000.00 100,000.00

痔疮系列药物技术进步产业化专项资金 180,000.00

小计 15,913,403.16 11,886,592.67

二、与收益相关的政府补助

0.3%印楝素乳油及产业化项目补助 16,666.67 118,290.28

0.3%印楝素水分散粒剂防治生姜根结线虫的产品研发与登记 15,677.40

1%印楝素水分散粒剂 183,333.33 843,333.33

2014 年宝坻区科技小巨人项目 120,000.00

2015-2016 年总量减排补助 1,500.00

2015 年专利资助 16,500.00

2016 年博士后设站单位日常经费补助款 50,000.00

2016 年度菊展补助 4,716.98

2016 年企业管理咨询项目专项款 108,800.00

2017 年第一批金融和类金融发展专项资金 200,000.00

Y-11 光纤激光器供电设备关键技术研发补助 25,000.00

北京市海淀区公共委重点发展学科项目 46,191.50

北京中医药科技发展资金项目款 15,000.00

财务委员会材料处-战新深发改 2017713 号款 2,000,000.00

143

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

财政局、社保局拨付拨付工资、社保和岗位补贴 56,727.00

城乡就业困难人员岗位和社保补贴 88,533.00

出口宣传品制作补助 8,000.00

低成本、高性能锂离子动力电池负极材料软碳项目经费补助 974,125.37 422,021.83

发明专利资助金 9,000.00

高比能量动力锂离子电池开发与产业化技术攻关补助 292,240.39

高能量密度“富锂氧化物@硅碳”新体系动力电池关键材料及应用经费补助 165,000.00

高新技术企业奖励 100,000.00

高性能低成本动力电池材料关键技术的研发与产业化经费补助 204,000.00 204,000.00

高性能锂离子动力电池关键材料与工艺集成研发协作补助 240,000.00

高性能人造石墨负极材料的开发补助 46,956.54

高性能细颗粒各向同性石墨技术开发补助 60,000.00

股权投资类企业落户奖励和房租补贴 113,400.00

光明新区高新技术产业化资助 600,000.00

光明新区上市培育资助款 500,000.00

规模以上企业奖励 100,000.00

硅纳米线作为锂离子电池负极材料的应用研究研发补助 123,529.41 123,529.42

洪山区园林局补贴 6,000.00

黄鹤英才项目补助 100,000.00

活性碳产业化项目补助 166,666.68

建设奖励资金 226,400.00

科技进步补助 300,000.00

劳动局稳岗补贴 24,741.35

锂离子电池高容量纳米硅/石墨烯复合负极材料研发补助 60,000.00 60,000.00

锂离子电池用硅碳复合负极材料产业化贴息资助 542,500.00

锂离子动力电池软碳负极材料关键技术研发经费资助 300,000.00 300,000.00

两化融合补助 200,000.00

临床医学重点学科经费 700,000.00

磷酸铁锂/钛酸锂材料及电池制造技术研究协作补助 45,333.35 45,333.33

硫酸普拉睾酮钠片关键技术研发 250,000.00

144

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项目 本期发生额 上期发生额

马应龙麝香痔疮膏标准化建设补助 166,666.66

马应龙麝香痔疮膏的二次开发 211,764.71

南关镇政府奖励资金 100,000.00

宁波市城镇医疗保险奖励 292,063.97

平湖木古货站物流中心建设专项补助 49,999.98

企业技术中心创新能力建设项目 1,370,000.00

邛崃市经信局企业自主创新项目款 20,000.00

邛崃市商务和投资促进局 2015 年中央外贸资金 21,000.00

人力资源部申请稳岗补贴款 627,300.00

杀手锏奖励 500,000.00

深圳市财政委员会 2017 年产业链薄弱环节投资项目奖励 3,000,000.00

石墨产业公共技术服务平台建设经费补助 83,333.34

收到企业研究开发资助第二批 2,709,000.00

收到知识产权专利资金资助 94,000.00

收深圳市市场和质量监督管理委员会 2016 年深圳标准专项资金资助 744,000.00

税收返还 16,338,345.07

稳增促调资金 16,057.00

无人机地面站语音通信系统的研发补贴 83,333.33

武汉市东湖新技术开发区高新技术企业认定奖励 110,000.00

武汉市东西湖区劳动就业管理局社保补贴 71,717.98

小进规专项补贴 110,000.00

新能源汽车动力锂电池高效化成设备研发补助 90,000.00 57,272.73

新认定国家高新技术企业补助 50,000.00

新三板挂牌补贴 1,000,000.00

新型高性能氧化亚硅负极材料研发及产业化经费补助 125,000.00

新型企业家培养工程项目补助 10,000.02 10,000.02

有机废弃物综合利用技术孵化及应用 400,000.00

有机固体废弃物的处理与综合利用技术开发应用 100,000.00

增值税返还 2,092,456.22

痔术后及肠炎系列新药的产业化研究项目 330,000.00

145

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

中医药传承“双百工程”继承人资助经费 5,400.00

重点实验室资金补助 300,000.00

专利补助款 1,500.00

遵义市红花岗区财政奖励资金 4,000,000.00

小计 23,242,820.43 23,570,437.76

合计 39,156,223.59 35,457,030.43

58、营业外支出

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

1、非流动资产处置损失合计 4,000,794.01 745,720.16 4,000,794.01

其中:固定资产处置损失 3,994,171.09 745,720.16 3,994,171.09

无形资产处置损失 6,622.92 6,622.92

2、捐赠支出 358,222.79 1,635,925.56 358,222.79

3、罚没支出 219,648.00 320,430.22 219,648.00

4、赔款支出 323,261.02 685,671.00 323,261.02

5、滞纳金支出 202,925.30 712,544.76 202,925.30

6、其他 356,170.03 188,210.68 356,170.03

合计 5,461,021.15 4,288,502.38 5,461,021.15

59、所得税费用

(1)所得税费用表

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 53,870,007.44 84,248,663.62

递延所得税费用 -8,869,655.22 -46,890,630.58

合计 45,000,352.22 37,358,033.04

(2)会计利润与所得税费用调整过程

项目 本期发生额

利润总额 260,955,344.08

按法定/适用税率计算的所得税费用 65,238,836.02

子公司适用不同税率的影响 3,881,738.47

调整以前期间所得税的影响 2,671,466.18

146

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项目 本期发生额

非应税收入的影响 3,052,550.28

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -11,516,273.25

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 -4,770,822.69

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -13,425,920.52

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -1,135,618.04

加计扣除事项的影响 1,004,395.77

其他

合计 45,000,352.22

60、其他综合收益的税后净额

详见本附注(七)45 所述。

61、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1)基本每股收益

项目 本期发生额 上期发生额

归属于母公司普通股股东的合并净利润 80,082,095.11 72,516,537.15

发行在外普通股的加权平均数 2,149,344,971.00 2,149,344,971.00

基本每股收益(元/股) 0.0373 0.0337

发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下:

项目 本期发生额 上期发生额

期初发行在外的普通股股数 2,149,344,971.00 1,592,107,386.00

加:报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 557,237,585.00

加:报告期新发行的普通股的加权平均数

发行在外普通股的加权平均数 2,149,344,971.00 2,149,344,971.00

注:因实施《2015 年度权益分派方案》,涉及送股及转增股份,故对上期每股收益进行重新计算。

(2)稀释每股收益

本公司无稀释性潜在普通股。

62、现金流量表相关信息

(1)收到其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 12,430,137.96 37,594,070.00

收到的往来款项 354,305,135.80 22,350,832.56

147

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收到政府补助款 21,102,752.17 334,597,238.42

合计 387,838,025.93 394,542,140.98

(2)支付其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

支付的销售费用、管理费用 327,711,155.77 314,791,788.11

支付的银行手续费 2,384,262.98 1,538,360.70

支付的往来款项 17,493,209.64 141,402,937.62

合计 347,588,628.39 457,733,086.43

(3)收到其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

与资产相关的政府补助 9,800,000.00 33,451,620.00

取得子公司支付的现金与子公司购买日持有现金差额 659,938,403.31

合计 669,738,403.31 33,451,620.00

(4)支付其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

处置子公司所收到的现金与子公司处置日的现金差额 9,959,815.69

合计 9,959,815.69

(5)收到其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

质押的定期存单到期解除收回 10,000,000.00

合计 10,000,000.00

(6)支付其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

支付的融资手续费 3,114,500.00

支付的公司债发行手续费 14,900,000.00

合计 18,014,500.00

63、现金流量表补充资料

(1)将净利润调节为经营活动现金流量等信息

项目 本期发生额 上期发生额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 218,212,647.70 201,190,817.08

148

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项目 本期发生额 上期发生额

加:资产减值准备 19,408,506.72 20,979,671.89

固定资产折旧、投资性房地产摊销 126,473,464.94 91,119,955.51

无形资产摊销 22,592,515.91 5,795,995.62

长期待摊费用摊销 22,039,158.73 13,459,078.17

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 2,987,816.92 -7,193,050.71

固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 18,177.93

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -21,808,634.24 14,150,841.95

财务费用(收益以“-”号填列) 186,046,235.73 103,033,895.64

投资损失(收益以“-”号填列) 117,005,887.29 -60,801,685.05

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -5,051,813.31 -38,636,842.96

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -12,089,391.55 -461,104.49

存货的减少(增加以“-”号填列) -185,411,341.19 -44,994,770.52

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 191,616,790.52 -214,692,743.40

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -663,905,049.80 -62,008,544.61

其他

经营活动产生的现金流量净额 18,116,794.37 20,959,692.05

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 2,876,019,751.83 2,717,958,600.78

减:现金的期初余额 1,750,486,605.16 3,592,482,506.80

加:现金等价物的期末余额 80,079,227.73 55,622,869.89

减:现金等价物的期初余额 81,242,355.33 36,959,392.33

现金及现金等价物净增加额 1,124,370,019.07 -855,860,428.46

(2)现金和现金等价物的构成

项目 本期发生额 上期发生额

一、现金 2,876,019,751.83 2,717,958,600.78

149

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项目 本期发生额 上期发生额

其中:库存现金 6,492,217.80 4,605,620.01

可随时用于支付的银行存款 2,561,879,754.01 2,090,237,521.03

可随时用于支付的其他货币资金 307,647,780.02 623,115,459.74

二、现金等价物 80,079,227.73 55,622,869.89

其中:三个月内到期的其他货币资金 80,079,227.73 55,622,869.89

三、期末现金及现金等价物余额 2,956,098,979.56 2,773,581,470.67

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

64、外币货币性项目

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金

其中:美元 95,202,440.41 6.7744 644,939,412.33

港元 237,729,051.93 0.86792 206,329,798.75

欧元 10,351,380.37 0.86792 8,984,170.05

泰铢 107,233,521.47 0.2232 23,940,103.14

缅甸元 205,444.11 0.0026 534.02

澳门元 89,328.72 0.84264 75,271.95

应收账款

其中:美元 29,142,725.85 6.7744 198,749,693.20

港元 323,450.68 0.86792 280,729.31

欧元 2,041,745.92 7.7496 15,822,409.00

应付账款

其中:美元 2,954,487.15 6.7744 20,014,877.73

港元 600,154.33 0.86792 520,885.95

欧元 379,964.00 7.7496 2,944,569.01

日元 32,957,175.70 0.060485 1,993,414.77

150

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(八)合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

购买日股权 购买日股权取得成 购买日股权 股权

被购买方名称

取得时点 本 比例 取得方式

国际精密集团有限公司 2016-6-2 952,524,169.28 50.70% 全面收购

续表

购买日的确 购买日至期末被购 购买日至期末被购

被购买方名称 购买日

定依据 买方的收入 买方的净利润

国际精密集团有限公司 2017-6-2 取得控制 73,856,676.14 8,123,628.94

注 1:公司 2016 年 12 月 31 日持有国际精密集团有限公司 35.51%股份;2017 年 3 月 27 日公司对国际精密集

团有限公司发出全面收购要约,截至 2017 年 5 月 9 日收购条约失效,公司通过子公司宝安科技有限公司共持有

国际精密集团有限公司 533,531,250 股,占其全部已发行股份的 50.70%。公司于 2017 年 6 月 2 日,改选了国际精

密集团有限公司新一届董事会,派驻了过半董事,已能对国际精密集团有限公司实施有效控制,故自该日起将纳

入合并范围。

(2)合并成本以及商誉

国际精密集团有限公司

项目 国际精密集团有限公司

合并成本:

952,524,169.28

应支付的现金对价

952,524,169.28

合并成本合计

减:取得的可辨认净资产的公允价值份额 808,403,721.14

商誉 144,120,448.14

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债的情况

国际精密集团有限公司

购买日

项目

公允价值 账面价值

流动资产 1,380,088,793.56 1,371,636,960.75

资产总额 2,263,399,665.11 2,047,831,404.33

流动负债 461,861,616.68 461,861,616.68

负债总额 666,671,955.79 666,671,955.79

151

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

净资产 1,596,727,709.32 1,381,159,448.54

减:少数股东权益 2,243,052.25 1,710,224.87

取得的净资产 1,594,484,657.07 1,379,449,223.67

注:本集团于合并日对上述被投资单位可辨认净资产的公允价值采用合理的估值方法进行了估值,并由湖北

众联资产评估有限公司出具众联评咨字[2017]第 1027 号评估报告。

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得和损失

购买日之前原持 购买日之前与原

购买日之前原持

购买日之前原持 购买日之前原持 有股权在购买日 持有股权相关的

有股权按照公允

被购买方名称 有股权在购买日 有股权在购买日 的公允价值的确 其他综合收益转

价值重新计量产

的账面价值 的公允价值 定方法及主要假 入投资收益的金

生的利得或损失

设 额

国际精密集团有 依据收购日股权

868,480,386.61 917,536,488.85 52,369,771.59 3,313,669.35

限公司 的公允价值

2、处置子公司

报告期单次处置对子公司投资即丧失控制权的情况如下:

处置子公司名称

项目

湖北天下明药业有限公司

股权处置价款 20,000,000.00

股权处置比例(%) 51.00

股权处置方式 转让股权

丧失控制权的时点 2017 年 1 月 31 日

丧失控制权时点的确定依据 办理完毕股权转让事宜

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 367,710.61

丧失控制权之日剩余股权的比例(%) 0

丧失控制权之日剩余股权的账面价值 不适用

丧失控制权之日剩余股权的公允价值 不适用

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 不适用

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 不适用

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

152

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

处置子公司名称

项目

武汉贝耐安新材料有限公司

股权处置价款 859,700.00

股权处置比例(%) 71.88

股权处置方式 转让股权

丧失控制权的时点 2017 年 3 月 24 日

丧失控制权时点的确定依据 办理完毕股权转让事宜

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 13,625.88

丧失控制权之日剩余股权的比例(%) 0

丧失控制权之日剩余股权的账面价值 不适用

丧失控制权之日剩余股权的公允价值 不适用

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 不适用

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 不适用

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

3、其他合并范围的变更

(1)新设主体

公司名称 设立时间 期末净资产 本期净利润

贝特瑞(江苏)新材料科技有限公司 2017-1-16 149,034,590.00 -965,410.01

深圳市深瑞墨烯科技有限公司 2017-3-24 15,400,000.00

北京太兴物业发展有限公司 2017-4-17 1,000,000.00

广东拜特斯特新能源有限公司 2017-6-12

武汉市优微道电气有限公司 2017-3-9 50,000.00 -

横琴宝安资本管理有限公司 2017-4-7 -40,370.20

注 1:广东拜特斯特新能源有限公司,截至报表日止相关股东尚未出资。

注 2:横琴宝安资本管理有限公司设立后,截至报表日止相关股东尚未出资。

(2)引入外部投资者导致控制权变更而不再纳入合并范围的主体

2017年4月28日,公司子公司北京太华投资有限公司收到外部投资者的增资款1,050万元,增资后公司间接持

股比例下降为48.78%,已不再对其能够实施有效控制,自该日起,北京太华投资有限公司及其子公司美亚新材料

责任有限公司、北美制钉责任有限公司、北美建筑产业有限公司等4家子公司不再纳入合并范围。

153

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(3)清算主体

公司名称 清算时间 清算收益

鹤岗宝安新能源有限公司 2016 年 2 月 -598,670.48

注:2017 年 2 月 16 日,公司子公司鹤岗宝安新能源有限公司取得鹤岗市市场监督管理局准予注销登记通知

书;2017 年 2 月 16 日,相关税务注销登记办理完毕。

(九)在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比例(%) 表决

主要经

子公司名称 注册地 业务性质 权比 取得方式

营地 直接 间接

例(%)

中国宝安集团控股有限公司 深圳 深圳 项目开发 99 1 100 设立

中国宝安集团投资有限公司 深圳 深圳 实业投资 79 21 100 设立

中国宝安集团金融投资有限公 深圳 深圳 实业投资 98 2 100 设立

深圳恒安房地产开发有限公司 深圳 深圳 房地产开 3 97 100 设立

深圳市恒运物流有限公司 深圳 深圳 仓储物流 50 50 设立

深圳市恒基物业管理有限公司 深圳 深圳 物业管理 100 100 设立

中国宝安集团资产管理有限公 深圳 深圳 资产管理 95 5 100 设立

深圳市唐人广告有限公司 深圳 深圳 广告设计 100 100 设立

深圳市唐人文化传播有限公司 深圳 深圳 文化制作 5 95 100 设立

唐人投资有限公司 深圳 深圳 农业投资 100 100 设立

深圳红莲湖投资有限公司 深圳 深圳 实业投资 90 10 100 设立

成都市泰格尔航天航空科技有 四川 四川 航天器制 51 51 设立

限公司 造

恒丰国际投资有限公司 香港 香港 项目投资 100 100 设立

华一发展有限公司 香港 香港 项目投资 100 100 设立

154

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

持股比例(%) 表决

主要经

子公司名称 注册地 业务性质 权比 取得方式

营地 直接 间接

例(%)

宝安科技有限公司 香港 香港 项目投资 100 100 设立

广东药博园开发有限公司 广东 广东 农业投资 100 100 设立

广东宝安农林高科有限公司 广东 广东 农林投资 100 100 设立

深圳市宝利通小额贷款有限公 深圳 深圳 贷款 71 29 100 设立

宝安集团产业投资管理有限公 深圳 深圳 产业投资 100 100 设立

武汉宝安房地产开发有限公司 湖北 湖北 房地产开 98 2 100 设立

湖北宝安房地产有限公司 湖北 湖北 房地产开 48 52 100 设立

天门宝安房地产开发有限公司 湖北 湖北 房地产开 100 100 设立

湖北美地房地产开发有限公司 湖北 湖北 房地产开 100 100 设立

武汉一冶新安置业有限公司 湖北 湖北 房地产开 100 100 设立

武汉市广安置业有限公司 湖北 湖北 房地产开 100 100 设立

湖北省鼎足建筑工程有限公司 湖北 湖北 建筑装饰 100 100 设立

湖北红莲湖旅游度假区开发有 湖北 湖北 房地产开 100 100 设立

限公司 发

湖北红莲湖农林高科发展有限 湖北 湖北 农林投资 100 100 设立

公司

湖北红莲湖恒安大酒店有限公 湖北 湖北 酒店 100 100 设立

中国宝安集团创新科技园有限 湖北 湖北 项目开发 71.83 28.17 100 设立

公司

武汉南湖物业管理有限公司 湖北 湖北 物业管理 100 100 设立

武汉永力睿源科技有限公司 湖北 湖北 电源件研 100 100 设立

北京永力睿远科技有限公司 北京 北京 电源件研 70 70 设立

中国宝安集团海南实业有限公 海南 海南 房地产开 97 3 100 设立

司 发

万宁宝安房地产开发有限公司 海南 海南 房地产开 100 100 设立

155

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

持股比例(%) 表决

主要经

子公司名称 注册地 业务性质 权比 取得方式

营地 直接 间接

例(%)

海南宝安农林发展有限公司 海南 海南 农业投资 100 100 设立

海南宝安地产投资有限公司 海南 海南 房地产开 100 100 设立

文昌宝安房地产开发有限公司 海南 海南 房地产开 100 100 设立

海南宝安地产实业有限公司 海南 海南 房地产开 70 70 设立

海南儋州宝安房地产开发有限 海南 海南 房地产开 100 100 设立

公司 发

海南儋州港宝置业有限公司 海南 海南 房地产开 100 100 设立

海南儋州恒运实业有限公司 海南 海南 房地产开 100 100 设立

海南儋州恒通置地有限公司 海南 海南 房地产开 100 100 设立

新疆宝安房地产开发有限公司 新疆 新疆 房地产开 95 5 100 设立

新疆宝安新能源矿业有限公司 新疆 新疆 矿产品批 100 100 设立

新疆宝安新型建材有限公司 新疆 新疆 建筑材料 55.7 55.7 设立

天津宝安房地产开发有限公司 天津 天津 房地产开 90 90 设立

山东宝安房地产开发有限公司 山东 山东 房地产开 95 5 100 设立

北京恒丰房地产开发有限公司 北京 北京 房地产开 99 99 设立

北京富华房地产投资有限公司 北京 北京 项目投资 50 50 设立

北京太丰投资有限公司 北京 北京 项目投资 100 100 设立

北京太安投资有限公司 北京 北京 项目投资 80 80 设立

黑龙江宝安新能源投资有限公 黑龙江 黑龙江 新能源投 100 100 设立

司 资

密山宝安钾业有限公司 黑龙江 黑龙江 钾长石加 100 100 设立

昆明恒基物业管理有限公司 云南 云南 物业管理 100 100 设立

成都绿金高新技术股份有限公 四川 四川 生物投资 50.53 50.53 设立

156

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

持股比例(%) 表决

主要经

子公司名称 注册地 业务性质 权比 取得方式

营地 直接 间接

例(%)

额敏绿金禾家生物科技有限公 新疆 新疆 生物农药 51 51 设立

贵州宝安房地产开发有限公司 贵州 贵州 房地产开 95 5 100 设立

江西宝安新材料科技有限公司 江西 江西 蜂窝陶瓷 78.33 78.33 设立

制品制造

美国宝安新材料科技股份公司 休斯敦 休斯敦 贸易代理 60 60 设立

南京宝安高新投资有限公司 江苏 江苏 投资管理 66 66 设立

南京宝安高新创业投资基金管 江苏 江苏 项目投资 100 100 设立

理有限公司

南京宝骏创业投资基金 江苏 江苏 项目投资 100 100 设立

哈尔滨万鑫石墨谷科技有限公 黑龙江 黑龙江 石墨制品 51 51 设立

司 制造

哈尔滨万鑫投资有限公司 黑龙江 黑龙江 项目投资 100 100 设立

鸡西市超碳新材料股份有限公 黑龙江 黑龙江 石墨制品 100 100 设立

司 制造

遵义市大地和电气有限公司 贵州 贵州 机电制造 100 100 设立

深圳市益药益家电商有限公司 深圳 深圳 电商服务 60 60 设立

深圳市贝特瑞纳米科技有限公 深圳 深圳 新材料开 100 100 设立

司 发

鸡西市贝特瑞石墨产业园有限 黑龙江 黑龙江 石墨制品 100 100 设立

公司 制造

天津市贝特瑞新能源科技有限 天津 天津 新材料生 100 100 设立

公司 产

惠州市贝特瑞新材料科技有限 广东 广东 新材料生 100 100 设立

公司 产

贝特瑞(江苏)新材料科技有 江苏 江苏 新材料生 100 100 设立

限公司 产

深圳市深瑞墨烯科技有限公司 深圳 深圳 新材料生 51.33 51.33 设立

鸡西长源矿业有限公司 黑龙江 黑龙江 石墨制品 70 70 设立

生产

山西贝特瑞新能源科技有限公 山西 山西 石墨制品 76 76 设立

司 生产

贝特瑞(天津)纳米材料制造 天津 天津 新材料生 100 100 设立

有限公司 产

157

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

持股比例(%) 表决

主要经

子公司名称 注册地 业务性质 权比 取得方式

营地 直接 间接

例(%)

深圳市大源高科有限公司 深圳 深圳 机电制造 51 51 设立

威海恒运置业有限公司 威海 威海 房地产 100 100 设立

威海港宝置业有限公司 威海 威海 房地产 100 100 设立

威海宝顺置业有限公司 威海 威海 房地产 100 100 设立

武汉天一医药开发有限公司 湖北 湖北 药品生产 80 80 设立

武汉马应龙大药房连锁有限公 湖北 湖北 药品销售 100 100 设立

武汉马应龙医院投资管理有限 湖北 湖北 医疗投资 100 100 设立

公司

武汉马应龙医药物流有限公司 湖北 湖北 药品物流 100 100 设立

武汉天一医药科技投资有限公 湖北 湖北 药品研发 100 100 设立

武汉马应龙达安基因诊断技术 湖北 湖北 医疗研发 51 51 设立

有限公司

武汉马应龙中西医结合肛肠医 湖北 湖北 医疗服务 100 100 设立

院有限公司

马应龙国际医药发展有限公司 香港 香港 药品销售 100 100 设立

武汉马应龙综合门诊部有限公 湖北 湖北 医疗服务 100 100 设立

马应龙药业集团连锁医院投资 湖北 湖北 医疗机构 70 70 设立

管理有限公司 投资

南京马应龙医院管理有限公司 江苏 江苏 医疗机构 81.8 81.8 设立

投资

南京马应龙中医医院有限公司 江苏 江苏 医疗服务 100 100 设立

广州日信宝安新材料产业投资 广东 广东 项目投资 36 36 设立

有限公司

广州日信宝安新材料产业投资 广东 广东 项目投资 20 43 设立

中心(有限合伙)

武汉迈迪投资管理有限公司 湖北 湖北 投资、企 95 95 设立

业管理咨

武汉迈迪医疗投资中心 湖北 湖北 医疗、医 78.33 78.33 设立

药产业的

投资

158

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

持股比例(%) 表决

主要经

子公司名称 注册地 业务性质 权比 取得方式

营地 直接 间接

例(%)

湖北马应龙八宝生物科技有限 湖北 湖北 药妆的研 64.48 64.48 设立

公司 发及销售

武汉仲龙投资管理有限公司 湖北 湖北 投资管理 55 55 设立

湖北马应龙护理品有限公司 湖北 湖北 药妆的研 51 51 设立

发及销售

武汉马应龙网络投资有限公司 湖北 湖北 投资管理 100 100 设立

武汉同道和科技合伙企业(有限 湖北 湖北 投资管理 19.8 57 设立

合伙)

武汉小马奔腾医疗科技有限公 湖北 湖北 投资管理 99.15 99.15 设立

武汉硚龙医疗产业投资基金合 湖北 湖北 投资管理 35.83 35.83 设立

伙企业(有限合伙)

宁波拜能特斯商贸有限公司 浙江 浙江 商贸 100 100 设立

马应龙药业集团股份有限公司 湖北 湖北 药品生产 29.27 0.87 30.14 非同一控制

合并

武汉马应龙医药有限公司 湖北 湖北 药品批发 88.21 88.21 非同一控制

合并

深圳大佛药业股份有限公司 深圳 深圳 药品生产 85.89 85.89 非同一控制

合并

深圳市大佛医药贸易有限公司 深圳 深圳 药品销售 100 100 非同一控制

合并

武汉马应龙爱欣大药房连锁有 湖北 湖北 药品销售 100 100 非同一控制

限公司 合并

武汉智康企业管理咨询有限公 湖北 湖北 管理咨询 100 100 非同一控制

司 合并

北京马应龙长青医院管理有限 北京 北京 医疗机构 55 55 非同一控制

公司 投资 合并

北京马应龙长青肛肠医院有限 北京 北京 医疗服务 98.65 98.65 非同一控制

公司 合并

西安马应龙肛肠医院有限公司 陕西 陕西 医疗服务 61.42 61.42 非同一控制

合并

沈阳马应龙医院投资管理有限 辽宁 辽宁 医疗机构 67 67 非同一控制

公司 投资 合并

沈阳马应龙兴华肛肠医院有限 辽宁 辽宁 医疗服务 100 100 非同一控制

公司 合并

大同马应龙肛肠医院有限公司 山西 山西 医疗服务 60 60 非同一控制

合并

宁波江北马应龙博爱医院有限 浙江 浙江 医疗服务 70 70 非同一控制

公司 合并

159

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

持股比例(%) 表决

主要经

子公司名称 注册地 业务性质 权比 取得方式

营地 直接 间接

例(%)

深圳市贝特瑞新能源材料股份 深圳 深圳 新材料生 30.3 54.46 84.76 非同一控制

有限公司 产 合并

天津市贝特瑞新能源材料有限 天津 天津 新能源生 100 100 非同一控制

责任公司 产 合并

深圳市大地和电气股份有限公 深圳 深圳 机电制造 50.43 50.43 非同一控制

司 合并

厦门捷欧大地和新能源有限公 厦门 厦门 机电制造 50 50 非同一控制

司 合并

深圳市运通物流实业有限公司 深圳 深圳 实业投资 45 55 100 非同一控制

合并

深圳市泰格尔航天航空科技有 深圳 深圳 飞行器及 86.25 86.25 非同一控制

限公司 其器材开 合并

深圳市丹晟恒丰投资有限公司 深圳 深圳 房地产 55 55 非同一控制

合并

湖北青龙山风景区开发有限公 湖北 湖北 旅游开发 60 60 非同一控制

司 合并

湖北信息安全产业基地有限公 湖北 湖北 信息安全 100 100 非同一控制

司 投资 合并

武汉永力科技股份有限公司 湖北 湖北 电源研 52 52 非同一控制

发、生产 合并

武汉华博通讯有限公司 湖北 湖北 军工制造 68.712 68.712 非同一控制

合并

海南合峰房地产开发有限公司 海南 海南 房地产开 100 100 非同一控制

发 合并

海南大山农业有限公司 海南 海南 农业开发 100 100 非同一控制

合并

海南荣域投资有限公司 海南 海南 房地产开 96.55 96.55 非同一控制

发及经营 合并

宁波拜特测控技术股份有限公 浙江 浙江 电子测控 52.69 52.69 非同一控制

司 合并

国科中农(北京)生物科技有限 北京 北京 生物投资 100 100 非同一控制

公司 合并

四川国科中农生物科技有限公 四川 四川 生物农药 100 100 非同一控制

司 合并

成都绿金生物科技营销有限责 四川 四川 生物销售 83.33 83.33 非同一控制

任公司 合并

成都绿金生物科技有限责任公 四川 四川 生物农药 99 99 非同一控制

司 合并

宜宾市南溪区国科中农生物科 四川 四川 生物饲料 54.17 54.17 非同一控制

技有限公司 合并

160

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

持股比例(%) 表决

主要经

子公司名称 注册地 业务性质 权比 取得方式

营地 直接 间接

例(%)

四川贝氏新材料有限公司 四川 四川 贝氏体材 64.18 64.18 非同一控制

料制造 合并

集安市古马岭金矿有限责任公 吉林 吉林 黄金开采 68 68 非同一控制

司 合并

北京宝航新材料有限公司 北京 北京 制造业 80 80 非同一控制

合并

北京恒天隆商贸有限公司 北京 北京 地产经营 100 100 非同一控制

合并

张家港友诚科技机电有限公司 江苏 江苏 机电制造 91 91 非同一控制

合并

苏州工业园区多思达科技有限 江苏 江苏 机电制造 100 100 非同一控制

公司 合并

深圳市华信达房地产开发有限 深圳 深圳 房地产 55 55 非同一控制

公司 合并

北京太兴物业发展有限公司 北京 北京 物业管理 100 100 设立

广东拜特斯特新能源有限公司 佛山 佛山 技术研发 100 100 设立

武汉市优微道电气有限公司 武汉 武汉 机电制造 51 51 设立

横琴宝安资本管理有限公司 珠海 珠海 项目投资 100 100 设立

国际精密集团有限公司 广州 开曼群 投资控股 50.76 50.76 非同一控制

岛 合并

Best Device Group Limited 香港 英属处 投资控股 100 100 非同一控制

女群岛 合并

Cyber Starpower Limited 香港 英属处 投资控股 100 100 非同一控制

女群岛 合并

Anglo Dynamic Limited 香港 英属处 投资控股 100 100 非同一控制

女群岛 合并

Tai Situpa Group Limited 香港 英属处 投资控股 100 100 非同一控制

女群岛 合并

Lewiston Group Limited 香港 英属处 投资控股 100 100 非同一控制

女群岛 合并

Prolific Sino Limited 香港 英属处 投资控股 100 100 非同一控制

女群岛 合并

Integrated Precision Engineering 泰国 泰国 精密金属 99.99 99.99 非同一控制

(Thailand) Company Ltd 零件买卖 合并

及制造

Cullygrat Surface & Deburring 香港 香港 投资控股 61 61 非同一控制

Treatment Limited 合并

Ally Wise Group Limited 香港 英属处 投资控股 100 100 非同一控制

女群岛 合并

Greatest All Limited 香港 英属处 投资控股 100 100 非同一控制

女群岛 合并

161

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

持股比例(%) 表决

主要经

子公司名称 注册地 业务性质 权比 取得方式

营地 直接 间接

例(%)

Brilliant Precision Limited 香港 英属处 投资控股 100 100 非同一控制

女群岛 合并

Welltex Lighting Technology 香港 香港 LED 产品 100 100 非同一控制

Limited 及部件买 合并

Gosmart Global Limited 香港 英属处 投资控股 100 100 非同一控制

女群岛 合并

IPE Robot Manufacturing 香港 香港 投资控股 100 100 非同一控制

Company Limited 合并

Integrated Precision Engineering 香港 香港 精密金属 100 100 非同一控制

Company Limited 零件买卖 合并

及投资控

IPE Precision Machinery 香港 香港 精密金属 100 100 非同一控制

Limited 零件买卖 合并

International Precision 香港 香港 投资控股 100 100 非同一控制

Engineering Company Limited 合并

International Precision 香港 香港 投资控股 100 100 非同一控制

(Technology) Company Limited 合并

International Precision 香港 香港 投资控股 100 100 非同一控制

Equipment Limited 合并

IPE-Greystone Machining 香港 香港 投资控股 100 100 非同一控制

Company Asia Limited 合并

IPE Macao Commerical 澳门 澳门 精密金属 100 100 非同一控制

Offshore Limited 零件买卖 合并

东莞科达五金制品有限公司 东莞 东莞 精密金属 100 100 非同一控制

零件制造 合并

广州市新豪精密五金制品有限 广州增 广州增 精密金属 100 100 非同一控制

公司 城 城 零件制造 合并

广州市科益精密机械设备有限 广州增 广州增 精密金属 100 100 非同一控制

公司 城 城 零件制造 合并

广州唯达照明技术有限公司 广州增 广州增 LED 产品 100 100 非同一控制

城 城 及部件买 合并

卖及制造

凯格表面处理(太仓)有限公司 太仓 太仓 表面处理 61 61 非同一控制

服务 合并

江苏科达精密机械设备有限公 常熟 常熟 精密金属 100 100 非同一控制

司 零件制造 合并

常熟科亚智能机械有限公司 常熟 常熟 智能设备 100 100 非同一控制

销售及制 合并

162

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

持股比例(%) 表决

主要经

子公司名称 注册地 业务性质 权比 取得方式

营地 直接 间接

例(%)

常熟科裕格兰精密机械有限公 常熟 常熟 精密金属 100 100 非同一控制

司 零件制造 合并

江苏科智机器人制造有限公司 常熟 常熟 智能设备 100 100 非同一控制

销售及制 合并

深圳智能制造科技有限公司 深圳 深圳 投资控股 100 100 非同一控制

合并

深圳智造投资有限公司 深圳 深圳 投资控股 100 100 非同一控制

合并

注:本公司拥有半数或半数以下表决权,但纳入合并范围的原因说明:

公司名称 持股比例 纳入合并范围原因

马应龙药业集团股份有限公司 30.14% 通过董事会实质控制该公司

深圳市恒运物流有限公司 50.00% 通过董事会实质控制该公司

北京富华房地产投资有限公司 50.00% 通过董事会实质控制该公司

厦门捷欧大地和新能源有限公司 50.00% 通过董事会实质控制该公司

广州日信宝安新材料产业投资有限公司 36.00% 通过董事会实质控制该公司

广州日信宝安新材料产业投资中心(有限合伙) 20.00% 通过普通合伙人表实质控制该企业

武汉硚龙医疗产业投资基金合伙企业(有限合 36.66% 通过协议安排实质控制该企业

伙)

(2)重要的非全资子公司

重要非全资子公司的少数股东持有的权益与损益信息如下:

少数股东 本期归属于少数 本期向少数股 期末少数股东权益

子公司名称 的持股比 股东的损益 东宣告分派的 余额

例 股利

马应龙药业集团股份有限公司 69.86% 121,795,839.90 60,227,142.00 1,430,872,529.37

深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司 15.2443% 23,742,248.34 297,323,954.09

国际精密集团有限公司 49.24% 4,061,258.14 790,902,102.14

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

163

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

A、马应龙药业集团股份有限公司

项目 期末数/本期数 期初数/上期数

流动资产 1,915,823,862.95 1,796,907,273.44

非流动资产 660,333,068.29 699,819,406.33

资产合计 2,576,156,931.24 2,496,726,679.77

流动负债 375,340,888.47 414,639,320.21

非流动负债 62,470,326.54 65,236,367.16

负债合计 437,811,215.01 479,875,687.37

营业收入 782,116,765.20 948,347,145.90

归属于母公司的净利润 174,342,742.49 158,260,983.27

归属于母公司的综合收益总额 172,267,335.69 158,451,525.50

经营活动现金流量 143,260,602.65 5,599,483.12

注:上述主要财务信息取自公司子公司马应龙药业集团股份有限公司合并财务报表,未包含在本公司合并财

务报表层面,因子公司间内部持股而进行的损益调整数据的影响。

B、深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司

项目 期末数/本期数 期初数/上期数

流动资产 2,306,705,464.06 1,660,110,461.92

非流动资产 2,105,634,363.84 2,028,950,591.10

资产合计 4,412,339,827.90 3,689,061,053.02

流动负债 1,938,698,716.82 1,452,709,337.06

非流动负债 426,069,033.14 413,826,505.66

负债合计 2,364,767,749.96 1,866,535,842.72

营业收入 1,268,184,786.59 954,476,716.77

归属于母公司的净利润 155,745,239.91 127,861,965.77

归属于母公司的综合收益总额 155,745,239.91 127,861,965.77

经营活动现金流量 -111,339,074.99 85,547,600.99

C、国际精密集团有限公司

项目 期末数/本期数 期初数/上期数

流动资产 1,345,967,842.59 1,190,378,071.83

164

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 期末数/本期数 期初数/上期数

非流动资产 672,096,190.92 639,822,400.48

资产合计 2,018,064,033.52 1,830,200,472.31

流动负债 455,133,618.34 345,159,706.75

非流动负债 190,222,367.65 211,484,874.82

负债合计 645,355,985.99 556,644,581.57

营业收入 399,853,356.62 374,069,624.94

归属于母公司的净利润 48,004,951.02 43,457,884.88

归属于母公司的综合收益总额 53,582,985.31 43,457,884.88

经营活动现金流量 42,160,675.00 158,649,920.00

注:上述主要财务信息取自公司子公司国际精密集团有限公司合并财务报表,未包含在本公司合并财务报表

层面,因子公司合并层面评估公允价值的影响。

2、在联营企业中的权益

(1)重要联营企业的基础信息

主要 持股比例(%) 会计处理

被投资单位名称 注册地 业务性质

经营地 方法

直接 间接

联营企业

中国风险投资有限公司 国内 北京 风险投资 49.56 权益法

(2)重要联营企业的主要财务信息

中国风险投资有限公司

项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产 442,188,403.72 459,148,924.93

非流动资产 736,799,881.16 778,696,987.69

资产合计 1,178,988,284.88 1,237,845,912.62

流动负债 68,004,210.46 94,237,910.94

非流动负债 27,106,002.97 34,836,002.97

负债合计 95,110,213.43 129,073,913.91

少数股东权益 42,206,674.35 35,683,399.35

165

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

归属于母公司所有者的股东权益 1,083,878,071.45 1,073,088,599.36

按持股比例计算的净资产份额 537,169,972.21 531,822,709.84

调整事项

其中:购买产生的商誉

内部交易未实现利润

对联营企业权益投资的账面价值 531,822,709.84 469,282,898.17

存在公开报价的权益投资的公允价值

营业收入 8,874,528.38 11,279,819.40

净利润 3,958,390.37 41,322,462.08

其中:终止经营的净利润

其他综合收益 -60,049,068.94

综合收益总额 3,958,390.37 -18,726,606.86

本期收到的来自联营企业的股利

(3)不重要联营企业的汇总财务信息

项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

联营企业:

投资账面价值合计 190,920,855.54 106,796,603.53

下列各项按持股比例计算的合计数

净利润 1,339,854.69 -669,764.55

其他综合收益

综合收益总额 1,339,854.69 -669,764.55

(十)金融工具及其风险

本集团的主要金融工具,包括货币资金、可供出售金融资产、借款、应付债券等,这些金融工具的主要目的

在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,比如应收账款、应收票据、

应付账款及应付票据等。

本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。本集团管理层管理及监控上述风险,

以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

166

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1、信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款和其他应收款

等。这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因提供财务

担保而面临信用风险,详见本附注(十四)2(2)的披露。

本集团银行存款主要存放于信用评级较高的银行,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致

的任何重大损失。

本集团应收款项主要为本集团制造行业子公司经营活动中与交易对手形成的交易往来款项,系与经认可的、

信誉良好的第三方进行交易所产生。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审

核。另外,本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。

本集团制造行业子公司与客户间的贸易条款以信用交易为主,且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式

进行。信用期通常为 3 个月,主要客户可以延长至 6 个月,交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本

集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、行业进行

管理。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至报告期末,本集团的应

收账款中应收账款前五名客户的款项占 25.48%(上期末为 23.23%)。

本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见本附注(七)4 和本附注(七)7 的

披露。

2、流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团

内各子公司负责监控自身的现金流量预测,集团总部在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监

控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机

构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

另外,本集团通过利用银行贷款、债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡,以管理其流动性风险。本集团

的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段保持融资的持续性与灵活性。

本集团各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下:

(1)于 2017 年 6 月 30 日,本集团流动负债包括短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、应付股利、

其他应付款以及一年内到期的非流动负债均预计在 1 年内到期偿付。

(2)于 2017 年 6 月 30 日,本集团非流动负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下:

项目 非流动负债期末余额(万元)

167

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1 年以内 1-2 年 3-5 年 5 年以上 合计

125,844.23

长期借款 109,082.23 16,762.00

应付债券 99,226.20 99,226.20

长期应付款 37,817.56 20,000.00 40,000.00 2,100.00 99,917.56

其他非流动负债 3,931.27 3,931.27

计息长期借款产生的利息 7,417.59 628.75 8,046.34

计息应付债券产生的利息 5,600.00 5,600.00 16,800.00 28,000.00

合计 43,417.56 142,099.82 177,348.22 2,100.00 356,919.26

3、市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利

率风险和其他价格风险。

(1)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

报告期末,本集团承受汇率风险主要与所持有美元和港元银行存款、以美元结算的出口销售业务形成的应收

账款有关,由于美元、港元与本集团的功能货币之间的汇率变动使本集团面临外汇风险。于资产负债表日,有关

外币货币性项目的余额情况详见本附注(七)64。

由于本集团持有除美元、港元外的其他外币货币性项目余额较少,因此仅对美元、港元外币货币性项目,进

行敏感性分析见下表:

项目 对税前净利润影响(人民币万元)

美元贬值5% -621.73

美元升值5% 621.73

港元贬值5% -1,190.26

港元升值5% 1,190.26

在管理层进行敏感性分析时,5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。

(2)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本集团的利率风险产生于银行借款、中期票据、公司债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现

金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。截至 2017 年 6 月 30 日止,本集团的带

息债务主要为以人民币计价的浮动利率融资合同,金额合计为 505,492.60 万元,及以人民币计价的固定利率融资

168

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合同,金额为 467,565.94 万元,若以以浮动利率金融资产和负债的利率上升或下降 50 个基点,而其他因素保持

不变,则本集团税前净利润将减少或增加约 2,527.46 万元。

(3)其他价格风险

其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单

项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。

本集团持有的在证券交易所上市交易的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量

的可供出售金融资产,在资产负债表日以市场报价计量。该金融资产投资产生了投资价格风险。

2017 年 6 月 30 日,如果以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量的可供出售金

融资产的公允价值增加或减少 5%,而其他因素保持不变,则本集团税前净利润将增加或减少约 3,413.52 万元、

股东权益(不含留存收益)将增加或减少 980.49 万元。

4、公允价值

详见本附注(十一)。

(十一)公允价值

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

期末公允价值

项目 第一层次 第二层次 第三层次

合计

公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量

一、持续的公允价值计量

(一)、以公允价值计量且其变动计 682,704,171.70 682,704,171.70

入当期损益的金融资产

1.交易性金融资产 682,704,171.70 682,704,171.70

(1)权益工具投资 682,704,171.70 682,704,171.70

小计 682,704,171.70 682,704,171.70

(二)、可供出售金融资产 196,097,537.19 196,097,537.19

1.权益工具投资 196,097,537.19 196,097,537.19

小计 196,097,537.19 196,097,537.19

持续以公允价值计量的资产总额 878,801,708.89 878,801,708.89

二、非持续的公允价值计量

169

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末公允价值

项目 第一层次 第二层次 第三层次

合计

公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量

(一)持有待售资产

新疆鹏远新材料股份有限公司 17,457,200.00 17,457,200.00

19.7%股权

深圳市云海通讯股份有限公司 16,141,103.01 16,141,103.01

3.75%股权

安徽钰鑫电子科技有限公司 3.50% 4,551,438.36 4,551,438.36

股权

小计 38,149,741.37 38,149,741.37

非持续以公允价值计量的资产总额 38,149,741.37 38,149,741.37

2、第一层次公允价值计量信息

项目 期末公允价值 可观察输入值

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 682,704,171.70 交易场所收盘价格

可供出售金融资产 196,097,537.19 交易场所收盘价格

3、第三层次公允价值计量信息

(1)对于新疆鹏远新材料股份有限公司 19.7%股权期末公允价值,系以相关股权转让协议中约定的交易对价

确定。

(2)对于深圳市云海通讯股份有限公司 3.75%股权、安徽钰鑫电子科技有限公司 3.50%股权期末公允价值,

系以相关股份回购协议中约定的交易对价确定。

(十二)关联方关系及其交易

1、本公司的主要股东情况

注册资本 主要股东对 主要股东对本

注册

主要股东名称 关联关系 业务性质 本企业的持 企业的表决权

地 (万元) 股比例 比例

深圳市富安控股 第一大股东 深圳 投资兴办实业、国内 1,000.00 11.91% 11.91%

有限公司 商业、物资供销业

深圳市宝安区投 第二大股东 深圳 资产管理、资本经营 235,000.00 5.57% 5.57%

资管理有限公司

注:上述持股比例截至 2017 年 6 月 30 日止。

170

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、本公司的子公司

本公司的子公司情况详见本附注(九)1。

3、本集团的合营和联营企业

本集团的合营和联营企业情况详见本附注(九)3。本期或上期与本集团发生关联方交易,或前期与本公司

发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况:无。

4、关联方交易

(1)关联担保

担保方 被担保方 担保金额 担保余额 担保起始日 担保到期日 担保是否已

(万元) (万元) 经履行完毕

新疆新能源矿业

本公司 2,000.00 585.00 2011-12-22 2020-12-21 否

有限公司

集安市古马岭金 1,000.00 2017-1-20 2018-1-19 否

本公司 3,500.00

矿有限责任公司 2,500.00 2016-7-8 2017-7-7 否

集安市古马岭金

本公司 7,900.00 5,400.00 2015-12-9 2020-5-8 否

矿有限责任公司

深圳市贝特瑞新 10,000.00 2017-3-30 2018-3-30 否

本公司 能源材料股份有 25,000.00 10,000.00 2017-6-30 2018-6-30 否

限公司 5,000.00 2016-9-27 2017-9-27 否

10,000.00 2016-8-17 2019-8-16 否

深圳市贝特瑞新 5,000.00 2016-10-27 2019-10-26 否

本公司 能源材料股份有 30,000.00 3,000.00 2016-12-9 2019-12-8 否

限公司 2,000.00 2017-5-5 2019-12-8 否

10,000.00 2017-1-19 2018-1-18 否

深圳市贝特瑞新

本公司 能源材料股份有 15,000.00 10,000.00 2017-6-8 2018-6-5 否

限公司

深圳市贝特瑞新能 惠州市贝特瑞新

源材料股份有限公 材料科技有限公 15,000.00 1,738.34 2012-9-27 2017-9-27 否

司 司

深圳市贝特瑞新能 惠州市贝特瑞新

源材料股份有限公 材料科技有限公 5,000.00 5,000.00 2016-8-18 2017-11-25 否

司 司

深圳市贝特瑞新能

山西贝特瑞新能

源材料股份有限公 3,000.00 3,000.00 2016-8-12 2017-8-12 否

源科技有限公司

171

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

担保方 被担保方 担保金额 担保余额 担保起始日 担保到期日 担保是否已

(万元) (万元) 经履行完毕

深圳市贝特瑞新能 鸡西市贝特瑞石

源材料股份有限公 墨产业园有限公 20,000.00 8,000.00 2013-4-2 2019-12-10 否

司 司

深圳市贝特瑞新能 鸡西市贝特瑞石

源材料股份有限公 墨产业园有限公 30,000.00 2,000.00 2014-6-30 2017-7-10 否

司 司

深圳市贝特瑞新能 鸡西市贝特瑞石

源材料股份有限公 墨产业园有限公 5,000.00 4,700.00 2017-5-25 2018-5-24 否

司 司

深圳市贝特瑞新能 鸡西市贝特瑞石

源材料股份有限公 墨产业园有限公 5,500.00 5,500.00 2017-6-15 2018-6-15 否

司 司

深圳市贝特瑞新能 天津市贝特瑞新

源材料股份有限公 能源科技有限公 33,000.00 1,182.00 2012-12-14 2017-12-4 否

司 司

深圳市贝特瑞新能 贝特瑞(天津)

源材料股份有限公 纳米材料制造有 5,000.00 1,100.00 2016-11-16 2017-11-16 否

司 限公司

深圳市贝特瑞新能 贝特瑞(天津)

源材料股份有限公 纳米材料制造有 8,000.00 6,000.00 2016-12-8 2018-6-22 否

司 限公司

深圳市贝特瑞新能

深圳市贝特瑞纳

源材料股份有限公 10,000.00 5,000.00 2017-5-5 2018-5-4 否

米科技有限公司

中国宝安集团控股 深圳大地和电气 2,000.00 2016-11-29 2017-11-29 否

10,000.00

有限公司 股份有限公司

2,000.00 2017-3-8 2018/03.08 否

中国宝安集团控股 深圳大地和电气

6,000.00 1,800.00 2017-3-21 2017-9-21 否

有限公司 股份有限公司

中国宝安集团控股 深圳大地和电气 1,000.00 2017-1-4 2017-7-4 否

6,000.00

有限公司 股份有限公司 1,250.00 2017-4-17 2017-10-17 否

1,500.00 2017-4-13 2018-4-13 否

2,000.00 2017-5-24 2018-5-24 否

中国宝安集团控股 深圳大地和电气

8,000.00 1,000.00 2017-6-6 2018-6-6 否

有限公司 股份有限公司

2,000.00 2017-6-16 2018-6-16 否

600.00 2017-4-25 2017-10-25 否

深圳大地和电气股 遵义市大地和电

2,000.00 498.03 2016-11-21 2017-11-20 否

份有限公司 气有限公司

武汉宝安房地产开 湖北红莲湖农林

2,000.00 2,000.00 2016-9-1 2017-8-15 否

发有限公司 高科发展有限公

172

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

担保方 被担保方 担保金额 担保余额 担保起始日 担保到期日 担保是否已

(万元) (万元) 经履行完毕

湖北红莲湖旅游度 深圳红莲湖投资

1,400.00 1,400.00 2017-1-11 2018-1-10 否

假区开发有限公司 有限公司

马应龙药业集团股 西安马应龙肛肠

500.00 300.00 2017.6.22 2018.6.21 否

份有限公司 医院有限公司

北京马应龙长青

马应龙药业集团股

医院管理有限公 500.00 500.00 2016.12.18 2017.12.17 否

份有限公司

武汉马应龙大药

马应龙药业集团股

房连锁股份有限 2,000.00 1,000.00 2016.9.27 2017.9.26 否

份有限公司

公司

中国宝安集团控股 哈尔滨万鑫石墨

5,000.00 4,479.43 2016-9-20 2017-9-20 否

有限公司 谷科技有限公司

中国宝安集团控股 哈尔滨万鑫石墨

3,000.00 3,000.00 2015-11-19 2020-11-19 否

有限公司 谷科技有限公司

Integrated

国际精密集团有限 Precision

6,774.55 6,774.55 2017-6-9 2017-7-7 否

公司 Engineering

Company Limited

Integrated

国际精密集团有限 Precision

6,943.36 6,943.36 2017-6-29 2017-7-31 否

公司 Engineering

Company Limited

Integrated

国际精密集团有限 Precision

10,161.82 10,161.82 2017-6-19 2017-7-19 否

公司 Engineering

Company Limited

Integrated

国际精密集团有限 Precision

2,603.76 2,603.76 2017-6-26 2017-7-26 否

公司 Engineering

Company Limited

Integrated

国际精密集团有限 Precision

2,603.76 2,603.76 2017-6-26 2017-7-26 否

公司 Engineering

Company Limited

Integrated

国际精密集团有限

Precision 5,067.78 5,067.78 2016-5-16 2018-6-30 否

公司

Engineering

173

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

担保方 被担保方 担保金额 担保余额 担保起始日 担保到期日 担保是否已

(万元) (万元) 经履行完毕

Company Limited

Integrated

国际精密集团有限 Precision

18,106.98 18,106.98 2016-5-16 2019-5-16 否

公司 Engineering

Company Limited

中国宝安集团控股 深圳市宝利通小

5,000.00 5,000.00 2017-3-17 2018-3-16 否

有限公司 额贷款有限公司

中国宝安集团控股 深圳市丹晟恒丰

50,000.00 50,000.00 2016-11-11 2018-6-27 否

有限公司 投资有限公司

中国宝安集团控股 新疆宝安房地产

3,700.00 3,700.00 2014-10-8 2017-10-10 否

有限公司 开发有限公司

中国宝安集团控股 深圳市恒运物流

9,089.30 9,089.30 2016-11-11 2019-6-7 否

有限公司 有限公司

中国宝安集团控股 深圳市恒运物流

2,200.00 2,200.00 2016-2-25 2019-6-7 否

有限公司 有限公司

中国宝安集团控股

有限公司 万宁宝安房地产

3,485.95 3,485.95 2016-7-6 2019-6-13 否

中国宝安集团海南 开发有限公司

实业有限公司

深圳恒安房地产开

本公司 12,000.00 12,000.00 2017-1-3 2018-1-2 否

发有限公司

深圳恒安房地产开

本公司 6,900.00 6,900.00 2017-3-7 2018-3-6 否

发有限公司

深圳恒安房地产开

本公司 10,000.00 10,000.00 2017-2-10 2018-2-10 否

发有限公司

深圳恒安房地产开

本公司 9,900.00 9,900.00 2017-5-24 2018-5-24 否

发有限公司

深圳恒安房地产开

本公司 11,100.00 11,100.00 2016-9-6 2017-9-5 否

发有限公司

中国宝安集团控股

本公司 10,000.00 10,000.00 2017-2-8 2018-2-8 否

有限公司

中国宝安集团控股

本公司 17,000.00 17,000.00 2017-1-10 2018-1-10 否

有限公司

中国宝安集团控股

本公司 13,000.00 13,000.00 2016-7-26 2017-7-26 否

有限公司

174

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

担保方 被担保方 担保金额 担保余额 担保起始日 担保到期日 担保是否已

(万元) (万元) 经履行完毕

中国宝安集团控股

本公司 16,000.00 16,000.00 2016-8-30 2017-8-30 否

有限公司

中国宝安集团控股

本公司 15,000.00 15,000.00 2017-5-18 2017-11-18 否

有限公司

中国宝安集团控股

本公司 20,000.00 20,000.00 2017-5-16 2017-11-16 否

有限公司

中国宝安集团控股

本公司 16,000.00 16,000.00 2017-6-1 2017-12-1 否

有限公司

中国宝安集团控股

本公司 9,000.00 9,000.00 2017-6-1 2017-12-1 否

有限公司

中国宝安集团控股

本公司 12,000.00 12,000.00 2016-12-1 2017-12-1 否

有限公司

中国宝安集团控股

本公司 6,000.00 6,000.00 2016-12-6 2017-12-3 否

有限公司

中国宝安集团控股

本公司 20,000.00 20,000.00 2017-05-11 2018-05-11 否

有限公司

中国宝安集团控股

本公司 24,000.00 24,000.00 2016-10-28 2017-10-20 否

有限公司

中国宝安集团控股

本公司 20,000.00 20,000.00 2017-01-16 2018-01-15 否

有限公司

中国宝安集团控股

本公司 20,000.00 20,000.00 2017-01-13 2018-01-13 否

有限公司

中国宝安集团控股

本公司 5,000.00 5,000.00 2017-03-02 2018-03-02 否

有限公司

中国宝安集团控股

本公司 15,000.00 15,000.00 2017-03-03 2018-03-03 否

有限公司

中国宝安集团控股

本公司 15,000.00 15,000.00 2017-06-16 2018-06-15 否

有限公司

(2)关键管理人员报酬

项目 本期发生数 上期发生数

关键管理人员报酬 2,429.63 万元(税前) 2,001.50 万元(税前)

(十三)股份支付

1、股份支付总体情况

175

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2011年2月16日,本公司第一次临时股东大会审议通过了《中国宝安集团股份有限公司股票期权激励计划(草

案修订稿)》(以下简称本计划)。本公司拟授予激励对象总数为7,500万份股票期权,占公司目前总股本的6.88%。

本计划授予的股票期权自本计划授予日起满12个月后,激励对象应在未来60个月内分五期行权,在五个行权期行

权数量分别为获授股票期权的5%、15%、20%、30%、30%。本计划拟获授股票期权的激励对象共195人(其中董

事和高级管理人员9人)。股票期权的行权价格为14.60元/股,授予日为2011年2月18日。

2、以权益结算的股份支付情况

(1)授予日权益工具公允价值的确定方法:

采用Black-Scholes模型(B-S模型),确定拟实施股票期权激励计划涉及的7,500万股股票期权在授予日的公

允价值为64,597.50万元。上述股票期权的公允价值已取得独立第三方评估机构出具的评估报告。

(2)资产负债表日对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法:

根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的

权益工具数量。

(3)本公司根据最新可行权权益工具数量,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关费用,相

应增加资本公积。截止2016年末本公司不应确认股份支付费用。

3、股份支付的修改情况

(1)由于2010年利润分配的实施,行权价由14.60元/股调整为14.58元/股。

(2)2012年12月18日,经第十一届董事局第三十二次会议审议通过《关于对公司部分已授予股票期权进行

注销的议案》。因公司2011年业绩未达到第一个行权期的业绩考核目标以及部分激励对象离职而注销相应的期权

份额,合计注销已授予的股票期权 959.25万份,公司已授予的股票期权数量调整为6,540.75万份,激励对象调整

为 183人(其中董事和高级管理人员8人)。

(3)2013年12月25日,经第十二届董事局第九次会议审议通过《关于对股票期权激励计划进行调整及注销

部分已授予股票期权的议案》。因公司2012年业绩未达到第二个行权期的业绩考核目标以及部分激励对象离职、

激励对象成为公司监事而注销相应的期权份额,合计注销已授予的股票期权1,836.75万份,公司已授予的股票期

权数量调整为 4,704万份,激励对象调整为140人(其中董事和高级管理人员8人)。同时,由于2012年利润分配

的实施,公司已授予的股票期权数量由4,704万份调整为5,409.60万份,行权价由14.58元/股调整为12.65元/股。

(4)2014年12月31日,经第十二届董事局第二十四次会议审议通过《关于对股票期权激励计划进行调整及

注销部分已授予股票期权的议案》。由于2013年利润分配的实施,公司已授予的股票期权数量由5,409.60万份调

整为6,491.52万份,行权价由12.65元/股调整为10.52元/股。

因公司2013年业绩未达到第三个行权期的业绩考核目标以及部分激励对象离职而注销相应的期权份额,合计

注销已授予的股票期权1,887.84万份,公司已授予的股票期权数量调整为4,603.68万份,激励对象调整为132人(其

中董事和高级管理人员9人)。

176

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(5)2016年1月22日,经第十二届董事局第三十九次会议审议通过《关于对股票期权激励计划进行调整及注

销部分已授予股票期权的议案》。由于2014年利润分配的实施,公司已授予的股票期权行权价由10.52元/股调整

为10.50元/股。

因公司2014年业绩未达到第四个行权期的业绩考核目标以及部分激励对象离职而注销相应的期权份额,合计

注销已授予的股票期权2,334.96万份,公司已授予的股票期权数量调整为2,268.72万份,激励对象调整为126人(其

中董事和高级管理人员9人)。

(5)2016年4月28日,经第十二届董事局第四十二次会议审议通过《注销剩余已授予股票期权暨股票期权激

励计划终止的议案》。因公司2015年业绩未达到第五个行权期的业绩考核目标而注销相应的期权份额,合计注销

已授予的股票期权2,268.72万份。

上述注销完成后,公司股票期权激励计划所涉期权全部注销完毕,公司股票期权激励计划终止。

(十四)承诺及或有事项

1、重要承诺事项

(1)资本承诺

1)、2016 年 5 月 12 日,本公司子公司宝安集团产业投资管理有限公司(以下简称“宝安产投”)、广州日信宝

安新材料产业投资有限公司(以下简称“日信宝安投资”)与其他六名合伙人重新签署了《广州日信宝安新材料产

业投资中心(有限合伙)合伙协议》,协议约定宝安产投认缴该合伙企业 7,500 万元的出资、日信宝安投资认缴该

合伙企业 500 万元的出资,截至 2017 年 6 月 30 日止,宝安产投已出资 4,900 万元、日信宝安投资已出资 350 万

元。

2)、2016 年 12 月 21 日,公司子公司深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司(以下简称“深圳贝特瑞”)与金

坛华罗庚科技产业园管理委员会(以下简称“金坛管委会”)签署合作协议。协议约定,深圳贝特瑞在常州金坛华

罗庚产业园内投资建设“贝特瑞高性能锂离子电池材料项目”,该项目计划固定资产投资人民币 52 亿元,规划用地

575 亩左右,建设“贝特瑞(江苏)科技园”,该项目分为高性能负极材料项目和高性能正极材料项目。

(2)经营租赁承诺

本集团租赁合同涉及的重大承诺事项详见本附注(十六)3。

(3)其他承诺事项

1)、2015 年 4 月 7 日,本公司子公司深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司与中国科学院物理研究所签

署了《锂电池材料合作协议》,双方计划通过长期合作,加速金属锂负极材料基础科学研究成果的转移转化,解

决有关技术难题,协助企业开发新的材料。截止报告日,相关事宜尚在进行中。

2)、2015 年 10 月 28 日,本公司子公司北京宝航新材料有限公司与中国航空工业集团公司北京航空材料

研究院签署的《石墨烯项目合作框架协议》,双方拟就石墨烯电子封装材料、石墨烯橡胶材料的“探索→预研→工

177

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

程化应用/试生产”以及产业化的全过程开展全面深入的合作。截止报告日,相关事宜尚在进行中。

2、或有事项

(1)未决诉讼/仲裁

1)因 2002 年—2005 年期间本公司分别为深圳石化工业集团股份有限公司的借款本金 2,075 万元、美元 450

万元、美元 200 万元和港币 1,300 万元提供担保并代其偿还了上述借款本息等事项,本公司向法院提起诉讼,法

院判决深圳石化工业集团股份有限公司偿还本公司代偿的上述借款本息等;因 2003 年—2005 年期间本公司和深

圳石化工业集团股份有限公司为深圳石化集团有限公司借款 300 万美元提供担保并代其偿还了该笔借款本息等事

项,本公司向法院提起诉讼,法院判决深圳石化集团有限公司偿还本公司代偿的借款本金 300 万美元及利息等;

因 2003 年本公司为深圳石化塑胶集团股份有限公司借款 475 万元提供担保并代其偿还了该笔借款本息等事项,

本公司向法院提起诉讼,法院判决深圳石化塑胶集团股份有限公司偿还本公司代偿的借款本金 475 万元及利息等。

截止 2012 年 12 月 31 日,本公司代深圳石化工业集团股份有限公司、深圳石化集团有限公司、深圳石化塑胶集

团股份有限公司偿还的借款本金及利息合计 14,908.61 万元(不含诉讼费等)。由于上述三家公司均无力还债,本

公司至今未能追回代偿的款项。本公司已经向法院申请上述三家公司破产,其中申请深圳石化工业集团股份有限

公司破产一案经深圳市中级人民法院(2007)破产听证字第 31 号裁定书裁定不予受理。

2)因 2001 年—2002 年期间本公司分别为深圳金田实业(集团)股份有限公司(以下简称金田实业)的借款

1,558 万元和 1,000 万元提供担保并代其偿还了本息等事项,本公司向深圳市中级人民法院提起诉讼,深圳市中级

人民法院判决金田实业偿还本公司代偿的借款本金及利息等。本公司对金田实业追索代偿款,因其无财产可供执

行,2005 年 5 月 26 日,法院裁定中止执行。截止 2009 年 12 月 31 日,本公司代金田实业偿还的借款本金及利息

合计 29,726,333.32 元(不含诉讼费等)。2010 年 2 月 2 日,本公司与金田实业工会委员会的下属企业深圳市瑞丰

恒科技发展有限公司(以下简称瑞丰恒公司)签订协议,本公司将拟处置的金田实业所持有的丰富实业股份有限

公司的 40%股权以总价 133 万元处置给瑞丰恒公司,用以抵偿金田实业所欠本公司的部分债务,本公司已经收回

133 万元。

2014 年 6 月 25 日,金田实业向深圳市中级人民法院提出破产重整申请,深圳市中级人民法院于 2015 年 2 月

5 日以(2015)深中法破字第 14 号裁定书裁定受理金田实业破产重整申请。本集团已将相关债权申报给金田实业

破产管理人,经破产管理人审核确认债权额为 52,430,065.31 元整。

2016 年 10 月,根据金田实业重整计划以及债权人受偿方案,公司所申报债权按方案规定的比例获偿 817,562

股(市场价值 170.87 万元)该公司普通股 A 股以及 317,296 股(市场价值 33 万元)该公司普通股 B 股。2017 年 4 月

份进行了追加分配(因部分债权人对破产管理人的债权确认数额有异议并向深圳中院提起诉讼,管理人依法提存

的部分股票),截止 2017 年 4 月 20 日,本集团共收到破产管理分配的金田 A 股 984,661 股(其中流通股 697,462

股,非流通股 287,199 股),B 股 379,765 股,获偿收益已计入营业外收入。金田实业破产分配已经完成。

178

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3)本公司与深圳市华浩源投资有限公司(以下简称华浩源投资)合作开发布吉水径村两块土地,工程分四

期(1 期、2 期、3 期、4 期)进行建设。华浩源投资于 2001 年支付给本公司合作费用人民币 1,000 万元整,双方

约定项目开发建成后分配给本公司建筑面积为 45500 平方米的商品房。后双方分别于 2004 年 1 月 12 日、2005 年

1 月 12 日和 2005 年 6 月 29 日签订了 3 项补充协议,按上述补充协议双方约定以下事项:对于以上合作开发项目

(1 期、2 期、3 期)建成后本公司占 30%的销售收益并承担相应的税费,华浩源投资占 70%的销售收益并承担相

应的税费;4 期工程由本公司自行开发,同时公司支付 1,100 万元给华浩源投资作为补偿费。2007 年华浩源项目

的 1、2 期工程已竣工,并已经结转了相应的收入、成本。2007 年 12 月 6 日,本公司因合作方华浩源投资违约,

向深圳市中级人民法院提起诉讼(案号为[2008]深中法民五初字第 29 号),请求判决确认华浩源投资在“布吉华浩

源项目”(2 期剩余部分和 3 期)中已无权益,并请求判决确认退还多分配的 52,434,642.47 元;华浩源投资提起

反诉,要求本公司返还华浩源投资剩余权益 35,794,397.92 元及支付银行逾期贷款利息、违约金、赔偿金等。2010

年 2 月 26 日,广东省深圳市中级人民法院以[2008]深中法民五初字第 29 号判决书判令华浩源投资支付本公司人

民币 2,155.36 万元,华浩源投资拥有未售商铺 1,271.7 平方米的产权,并由本公司协助华浩源投资向收取押金的

部门申请退还已缴纳的押金人民币 202,265.00 元。

华浩源投资向广东省高级人民法院提起上诉,2011 年 4 月 21 日广东省高级人民法院以(2010)粤高法民一

终字第 89 号判决书判令华浩源投资支付本公司人民币 1,875.36 万元;华浩源投资拥有华浩源(A 区)3 栋商铺

101 的产权、华浩源(A 区)4 号楼商铺 102 中 208.09 平方米的产权、华浩源 B 区会所的产权;本公司协助华浩

源投资向收取押金的部门申请退还已缴纳的押金人民币 202,265.00 元。本判决为终审判决。

2011 年 11 月 1 日自然人吴堂香申请华浩源投资破产清算,深圳市中级人民法院受理案号为(2011)深中法

民七清算字第 20 号,本公司已将(2010)粤高法民一终字第 89 号判决书中判定的 1,875.36 万元债权申报到华浩

源投资破产清算债权中。

2014 年 10 月,根据《深圳华浩源投资有限公司第一次破产财产分配方案》,华浩源投资第一次破产财产分配,

本公司收到本次分配的破产清算款项 937.1055 万元。目前破产清算程序仍在进行中。

2016 年 8 月,根据《深圳华浩源投资有限公司第二次破产财产分配方案》,华浩源投资第二次破产财产分配,

本公司收到本次分配的破产清算款项 214.5533 万元,获偿收益已计入营业外收入。目前破产清算程序仍在进行中。

4)2007 年 8 月 15 日,公司子公司中国宝安集团控股有限公司(以下简称“中宝控股”)与胡志强、胡志群签

署了《股权转让协议》,协议约定中宝控股以 999 万元整的价格受让胡志群所持有的深圳市云海通讯股份有限公

司(以下简称“云海通讯”)370 万股普通股股份。同日,中宝控股与胡志强、胡志群签署了《补充协议》,补充协

议对投资后云海通讯上市目标、净利润目标等进行了约定,如不能达成经营业绩目标,胡志强应当回购中宝控股

所持有的云海通讯 370 万股股份。因云海通讯未完成经营业绩目标,2014 年 8 月 25 日,中宝控股与胡志强、胡

志群签署了《股份回购协议》,但胡志强未依约履行上述股份回购协议约定的义务。2016 年 1 月 18 日中宝控股起

179

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

诉至罗湖区人民法院,诉请法院判令胡志强支付股份回购款人民币 999 万元整及暂计至 2015 年 12 月 31 日的回

购款利息 435 余万元、逾期支付违约金 486 余万元(实际利息及违约金按回购款 999 万元为基数计算至实际支付

日)并由胡志强等承担本案的诉讼费用。中宝控股同时申请了诉讼保全,申请查封登记在被告胡志强名下的五套

房产(房产均已抵押给相关银行);罗湖区人民法院于 2016 年 2 月 16 日受理保全申请后依法查封了被告胡志强

名下的上述五套房产。

因被告胡志强等提出管辖权异议并对管辖权异议裁定不服上诉至深圳中院,深圳中院于 2016 年年底作出管

辖权异议二审裁定,裁定驳回上诉,维持原裁定,即由深圳市罗湖区人民法院继续审理。该案已于 2017 年 6 月

13 日在罗湖区法院开庭审理,暂未审结。

5)1993 年 2 月 10 日,深圳宝安新锋综合贸易部与深圳宝安企业集团股份有限公司(即本公司原名称)、深

圳市宝安外轮商品供应公司、深圳市宝安企业集团公司经理部及深圳市宝安县工贸发展公司签订了《租赁土地协

议书》,约定本公司及上述三公司将位于宝安县观澜镇松元下村向西小组的 40 亩土地租赁给深圳宝安新锋综合贸

易部使用,租期为 1993 年 2 月 10 日至 2042 年 6 月 27 日,租金总计为 799.92 万元整。2016 年 4 月 20 日,涉案

土地被深圳市规划国土委龙华管理局批准建设为振能小学,王新锋(根据起诉状,王新锋自称系深圳宝安新锋综

合贸易部经营者)以无法继续使用涉案土地为由,起诉至深圳市宝安区人民法院要求解除与本公司等四公司签署

的上述《租赁土地协议书》,并要求返还租金 799.92 万元、租金的占用利息 1486.49 万元,可得利益损失 1000.00

万元,并诉请本公司等四公司对上述款项的支付承担连带清偿责任。根据上述《租赁土地协议书》约定,本公司

认为有关该案的纠纷解决方式为仲裁,因此,在提交答辩状期间本公司向宝安区人民法院提交了管辖权异议,宝

安区人民法院于 2017 年 2 月 6 日以(2016)粤 0306 民初 28003 号裁定驳回管辖权异议。本公司不服宝安区人民

法院上述管辖权异议民事裁定,已于 2017 年 3 月 2 日提起上诉,目前正由深圳市中级人民法院对管辖权异议进

行审理中,暂未审结。

(2)担保事项

1)本集团为关联方担保事项详见本附注(十二)4(1)。

2)银行按揭贷款担保

本公司及地产类子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。截至 2017 年 6 月 30 日止,承

担阶段性担保额为 6,306.32 万元,担保期限自保证合同生效之日起至商品房抵押登记办妥以及房产证交银行执管

之日止。

(十五)资产负债表日后事项

1、2017 年 4 月 7 日,公司子公司深圳贝特瑞新能源材料股份有限公司(以下简称“深圳贝特瑞”)召开其 2017

年第三次临时股东大会,审议通过了《关于公司股票发行方案的议案》,深圳贝特瑞拟向合格投资者发行股票,

180

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

拟发行的股数总额不超过 2,500 万股(含 2,500 万股),本次发行价格为不低于人民币 26.67 元/股,不高于人民

币 40 元/股,预计募集资金总额不超过 100,000 万元(含 100,000 万元)。截止报告日,深圳贝特瑞股票发行事

项尚在进行中。

2、截至报告日止,本公司已到期的借款总额为 160,737.26 万元,已偿还 160,737.26 万元。

(十六)其他重大事项

1、前期会计差错更正

本集团报告期内无重大前期会计差错更正事项。

2、分部报告

(1)经营分部基本情况

本集团的经营业务主要包括新能源、新材料及其它高新技术产业、生物医药业、房地产业以及其他行业。本

集团根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部是一个业务集团,提供面

临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。

本集团的经营分部的分类与内容如下:

A、高新技术产业分部:经营新材料、高新技术产品的研发、生产与销售。

B、生物医药产业分部:经营中药、西药、药妆、生物农药的研发、生产与销售;医疗器械及药品的零售与

批发;医院医疗服务、管理与投资。

C、房地产业分部:经营房地产开发、旅游资源开发、旅游度假村开发等。

D、其他产业分部:经营项目投资、物业管理、仓储物流等其他行业。

管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理。

(2)经营分部的财务信息

181

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期

项目

高新技术产业分部 生物医药产业分部 房地产业分部 其他产业分部 抵销 合计

对外营业收入 1,599,372,119.03 848,358,445.56 334,529,814.34 175,358,889.58 2,957,619,268.51

分部间交易收入 17,033,699.14 430,598.29 - - -17,464,297.43 -

销售费用 48,686,733.53 193,988,288.03 26,847,558.94 3,191,103.04 272,713,683.54

利息收入 4,620,764.59 2,545,906.68 2,179,900.74 3,083,565.95 - 12,430,137.96

利息费用 35,538,231.12 658,365.69 17,974,950.99 131,874,687.93 - 186,046,235.73

对联营企业和合营企业的投资收益 20,329,838.60 -235,477.67 1,402,818.34 21,497,179.27

资产减值损失 7,703,314.07 3,969,143.66 -592,720.45 7,683,429.98 645,339.46 19,408,506.72

109,011,489.92 27,698,955.14 5,005,231.46 29,389,463.06 171,105,139.58

折旧费和摊销费

利润总额(亏损) 185,698,227.49 209,057,961.53 -25,716,796.01 -59,306,520.94 -46,519,872.15 263,212,999.92

资产总额 6,475,640,001.33 2,712,663,654.40 8,276,042,711.98 20,718,710,519.20 -13,933,829,717.98 24,249,227,168.92

负债总额 3,400,642,111.79 483,860,646.14 6,997,442,663.20 15,004,238,029.66 -12,397,995,457.75 13,488,187,993.04

对联营企业和合营企业的长期股权投资 114,580,947.07 41,079,699.53 569,043,772.13 724,704,418.73

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 105,804,793.02 12,801,170.25 492,112.26 14,197,325.09 133,295,400.62

182

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

上期

项目

高新技术产业分部 生物医药产业分部 房地产业分部 其他产业分部 抵销 合计

对外营业收入

1,286,785,055.23 1,004,586,445.61 379,804,039.71 141,733,485.78 2,812,909,026.33

分部间交易收入

59,000.00 2,974,870.44 -3,033,870.44

销售费用

52,966,263.60 168,506,041.66 12,357,780.89 8,022,194.57 241,852,280.72

营业成本 844,802,027.48 608,823,728.93 303,443,375.67 105,161,191.24 1,862,230,323.32

对联营企业和合营企业的投资收益

-225,144.20 -197,136.14 27,637,352.74 27,215,072.40

资产减值损失

13,232,118.65 43,838.70 2,120,644.93 5,583,069.61 20,979,671.89

利润总额(亏损)

206,009,170.49 185,668,972.03 -72,976,647.05 -67,877,391.68 -12,275,253.67 238,548,850.12

资产总额

4,817,323,111.08 2,734,966,530.47 18,575,652,114.55 7,063,050,160.00 -14,480,538,868.04 18,710,453,048.06

负债总额

2,318,862,000.06 661,357,503.38 13,399,101,540.68 5,509,793,527.86 -10,178,679,255.21 11,710,435,316.77

对联营企业和合营企业的长期股权投资

60,435,402.78 40,917,377.51 1,270,977,396.22 1,372,330,176.51

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 230,132,238.94 23,946,361.90 51,596.00 48,576,929.59 302,707,126.43

183

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(3)对外交易收入信息

A、产品或劳务的对外交易收入

项目 本期发生额 上期发生额

1、主营业务收入

高新技术产业 1,587,840,690.93 1,280,171,224.44

生物医药产业 840,391,426.27 992,320,293.79

房地产业 329,734,250.17 379,449,995.71

其他行业 151,149,337.42 139,717,404.21

小计 2,909,115,704.79 2,791,658,918.15

2、其他业务收入

租金收入 4,733,804.90 1,398,904.47

材料出售 4,902,364.20 2,452,653.52

服务性收入 3,934,049.90 732,053.53

其他 34,933,344.72 16,666,496.66

小计 48,503,563.72 21,250,108.18

合计 2,957,619,268.51 2,812,909,026.33

B、地理信息

对外交易收入的分布

项目 本期发生额 上期发生额

中国大陆地区 2,621,312,849.96 2,452,729,953.71

中国大陆地区以外的国家和地区 336,306,418.55 360,179,072.62

合计 2,957,619,268.51 2,812,909,026.33

注:对外交易收入归属于客户所处区域。

非流动资产总额的分布:

本集团所有除金融资产及递延所得税资产以外的非流动资产绝大部分来自于中国大陆地区,来自于中国大陆地区以外的

国家和地区的期末金额占比不足千分之五。

C、主要客户信息

本集团的客户较为分散,不存在单个与本集团交易超过 10%的客户。本集团前五名客户本期的营业收入为 68,191.55 万

元(上期:48,167.61 万元),占总体营业收入的比例为 23.20%(上期:17.12%)。

3、重要租赁事项

(1)与融资租赁有关的信息

184

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本集团作为融资租赁承租人,相关信息如下:

A、截止报告期末,未确认融资费用的余额为4,323,689.57元(上年末余额为4,722,488.60元),采用实际利率法在租赁

期内各个期间进行分摊。

B、各类租入固定资产的期初和期末原价、累计折旧额、减值准备累计金额:

固定资产原价

融资租赁租入资产类别 累计折旧额 减值准备累计金额

期初余额 期末余额

房屋及建筑物 15,762,600.00 15,850,292.00 795,813.31

合计 15,762,600.00 15,850,292.00 795,813.31

注: 2015年12月,公司子公司深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司(以下简称“深圳贝特瑞”)与天津宝坻九园工业

园区管委会(以下简称“九园管委会”)及天津市九园工贸有限公司(以下简称“九园工贸”)签订《租赁、投资协议书》,经

友好协商,九园管委会、九园工贸将所有权为九园工贸的厂房租赁给深圳贝特瑞使用,租赁期限为6年(2016年5月1日-2022

年4月30日),租赁期间项目场地免收租金,租赁期满后,深圳贝特瑞可按2,100万的价格购买相关项目场地以及地上建筑物。

C、以后年度将支付的最低租赁付款额:

剩余租赁期 最低租赁付款额

2019年度以后 21,000,000.00

合计 21,000,000.00

(2)与经营租赁有关的信息

1)2015 年 8 月,本公司子公司深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司作为经营租赁承租人与深圳市公明街道投资管理

公司重新签署了宝安新能源材料工业园租赁协议,租赁期至 2020 年 8 月 31 日。相关租赁费最低付款额如下表:

剩余租赁期 最低租赁付款额

2017年度 23,248,800.00

2018年度 25,108,704.00

2019年度及以后 41,847,840.00

合计 90,205,344.00

2)2014 年 4 月,本公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司作为经营租赁承租人与东江科技(深圳)有限公司签署

了房屋租赁合同,租赁期至 2019 年 3 月 31 日。相关租赁费及物业管理费最低付款额如下表:

剩余租赁期 最低租赁付款额

2017年度 3,984,379.89

2018年度 3,984,379.89

2019年度及以后 1,481,114.01

185

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 9,449,873.79

(3)2015 年 3 月,本公司子公司深圳大佛药业股份有限公司作为经营租赁承租人与深圳市投资控股有限公司签署了关

于深圳市坪山区金辉路 14 号深圳市生物医药创新产业园区 6 号楼的租赁协议,租赁期自 2015 年 4 月 16 日至 2020 年 4 月

15 日。相关租赁费最低付款额如下表:

剩余租赁期 最低租赁付款额

2017年度 1,639,110.36

2018年度 1,721,243.56

2019年度及以后 2,419,770.72

合计 5,780,124.64

6、股权质押情况

本公司于 2017 年 7 月 10 日在中国证券登记结算有限责任公司将所持有的马应龙药业集团股份有限公司(以下简称“马

应龙”)26,000,000 股无限售流通股质押给中国民生银行股份有限公司深圳分行用于贷款事宜。质押期限为股权质押登记之

日起至质权人在中国证券登记结算有限责任公司办理解除质押登记手续之日止。截至 2017 年 8 月 28 日,本公司累计质押马

应龙股权 97,000,000 股,占其总股本的 22.50%。

7、其他

(1)截至 2017 年 8 月 28 日,本公司第一大股东深圳市富安控股有限公司持有本公司股份 256,013,898 股,占本公司总

股本的 11.91%,已累计质押了 222,000,000 股,占本公司总股本的 10.33%。

(2)截至 2017 年 8 月 28 日,本公司子公司马应龙药业集团股份有限公司之第二大股东武汉国有资产经营有限公司将

其持有马应龙股份中的 11,000,000 股 (占马应龙总股本的 2.55%)质押给汉口银行股份有限公司。

(十七)母公司财务报表主要项目附注

1、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

期末余额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的其

12,614,165.15 0.16 12,614,165.15 100.00

他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备的其

他应收款:

186

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末余额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 比例(%)

组合1 34,242,463.31 0.43 11,559,851.95 33.76 22,682,611.36

组合2 7,930,458,003.82 99.35 245,481,862.57 3.10 7,684,976,141.25

组合小计 7,964,700,467.13 99.78 257,041,714.52 3.23 7,707,658,752.61

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

4,727,919.47 0.06 4,727,919.47 100.00

的其他应收款

合计 7,982,042,551.75 100.00 274,383,799.14 3.44 7,707,658,752.61

期初余额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准

12,614,165.15 0.15 12,614,165.15 100.00

备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准

备的其他应收款

组合 1 34,517,120.07 0.40 6,484,885.37 18.79 28,032,234.70

组合 2 8,647,885,766.55 99.40 245,481,862.57 2.84 8,402,403,903.98

组合小计 8,682,402,886.62 99.80 251,966,747.94 2.90 8,430,436,138.68

单项金额虽不重大但单项计提坏

4,727,919.47 0.05 4,727,919.47 100.00

账准备的其他应收款

合计 8,699,744,971.24 100.00 269,308,832.56 3.10 8,430,436,138.68

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

北京市京门房地产开发公司破产管理人 7,142,701.75 7,142,701.75 100.00 无法受偿部分

北京市祥云实业技术公司 3,241,463.40 3,241,463.40 100.00 无法收回

广东威达医疗器械公司 2,230,000.00 2,230,000.00 100.00 无法收回

合计 12,614,165.15 12,614,165.15 100.00

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

187

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末余额

账龄

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1年以内(含1年) 3,676,153.06 183,807.65 5.00

1年至2年(含2年) 7,078,816.00 707,881.60 10.00

2年至3年(含3年) 7,226,306.94 1,445,261.39 20.00

3年至4年(含4年) 14,076,572.00 7,038,286.00 50.00

4年至5年(含5年)

5年以上 2,184,615.31 2,184,615.31 100.00

合计 34,242,463.31 11,559,851.95 33.76

期初余额

账龄

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1年以内(含1年) 7,314,389.47 365,719.47 5.00

1年至2年(含2年) 8,863,116.26 886,311.63 10.00

2年至3年(含3年) 16,023,914.19 3,204,782.84 20.00

3年至4年(含4年) 60,084.84 30,042.42 50.00

4年至5年(含5年) 1,287,931.51 1,030,345.21 80.00

5年以上 967,683.80 967,683.80 100.00

合计 34,517,120.07 6,484,885.37 18.79

注:确定该组合的依据详见本附注(五)9。

组合中,按个别分析法计提坏账准备的其他应收款

单位名称 与公司关系 金额 坏账准备 占总额的比例(%)

合并范围内关联方 关联方 7,930,458,003.82 245,481,862.57 99.35

合计 7,930,458,003.82 245,481,862.57 99.35

注:确定该组合的依据详见本附注(五)9。

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额5,074,966.58元;本期无收回或转回坏账准备的情况。

(3)本报告期实际核销的其他应收款情况

188

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本报告期无实际核销的其他应收款。

(4)其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末余额 期初余额

对子公司往来款 7,930,458,003.82 8,647,885,766.55

往来款 51,301,869.54 51,454,084.04

押金 180,678.40 177,120.66

备用金 101,999.99 227,999.99

合计 7,982,042,551.75 8,699,744,971.24

(5)按非关联方归集的期末大额其他应收款情况

占其他应收款期末 坏账准备期末余

单位名称 款项性质 金额 年限 余额合计数的比例 额

(%)

新疆鹏远新材料股份有限公司 往来款 26,689,738.00 1 年及 1-4 年 0.33 7,821,443.76

北京市京门房地产开发公司破 往来款 7,142,701.75 5 年以上 0.09 7,142,701.75

产管理人

北京市祥云实业技术公司 往来款 3,241,463.40 5 年以上 0.04 3,241,463.40

广东威达医疗器械公司 往来款 2,230,000.00 5 年以上 0.03 2,230,000.00

樊杰炜 往来款 1,596,000.00 5 年以上 0.02 1,596,000.00

合计 40,899,903.15 0.51 22,031,608.91

2、长期股权投资

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 2,977,656,623.08 10,800,000.00 2,966,856,623.08 2,690,656,623.08 10,800,000.00 2,679,856,623.08

合计 2,977,656,623.08 10,800,000.00 2,966,856,623.08 2,690,656,623.08 10,800,000.00 2,679,856,623.08

(1)对子公司投资

本期计

减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期变动 期末余额 提减值

余额

准备

马应龙药业集团股份有限公司 22,335,000.00 22,335,000.00

中国宝安集团创新科技园有限公 53,089,764.03 53,089,764.03

189

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期计

减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期变动 期末余额 提减值

余额

准备

恒丰国际投资有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00

湖北宝安房地产开发有限公司 9,600,000.00 9,600,000.00

武汉宝安房地产开发有限公司 86,698,728.18 86,698,728.18

深圳市恒基物业管理有限公司 28,604,328.37 28,604,328.37

中国宝安集团控股有限公司 27,254,528.03 27,254,528.03

山东宝安房地产开发有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00

新疆宝安房地产开发有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00

中国宝安集团金融投资有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00

深圳恒安房地产开发有限公司 2,010,000.00 2,010,000.00

贵州宝安房地产开发有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00 1,000,000.00

天津宝安房地产开发有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00

宁波拜特测控技术股份有限公司 28,713,700.00 28,713,700.00

深圳市大地和电气股份有限公司 151,110,000.00 151,110,000.00

中国宝安集团资产管理有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00

唐人文化传播有限公司 95,519.47 95,519.47

武汉永力科技股份有限公司 123,500,000.00 123,500,000.00

深圳市运通物流实业有限公司 23,850,000.00 23,850,000.00

中国宝安集团海南实业有限公司 85,900,000.00 85,900,000.00

中国宝安集团投资有限公司 4,108,000.00 4,108,000.00

深圳红莲湖投资有限公司 900,000.00 900,000.00

集安市古马岭金矿有限责任公司 278,035,000.00 278,035,000.00

深圳市丹晟恒丰投资有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00

武汉华博通讯有限公司 164,908,800.00 164,908,800.00

深圳市宝利通小额贷款有限公司 213,000,000.00 213,000,000.00

深圳市贝特瑞新能源材料股份有 723,641,055.00 723,641,055.00

限公司

北京宝航新材料有限公司 54,400,000.00 54,400,000.00

宝安科技有限公司 802,200.00 802,200.00

190

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期计

减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期变动 期末余额 提减值

余额

准备

张家港友诚科技机电有限公司 272,000,000.00 92,000,000.00 364,000,000.00

海南儋州恒通置地有限公司 66,000,000.00 66,000,000.00

海南儋州恒运实业有限公司 37,000,000.00 37,000,000.00

海南儋州港宝置业有限公司 37,000,000.00 37,000,000.00

海南儋州宝安房地产开发有限公 55,000,000.00 55,000,000.00

合计 2,690,656,623.08 287,000,000.00 2,977,656,623.08 10,800,000.00

3、营业收入和营业成本

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,434,557.14 452,099.21

合计 1,434,557.14 452,099.21

4、投资收益

产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 32,832,662.60 25,232,662.60

处置长期股权投资损益(损失“-”)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 34,822.96 4.35

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 -2,725,938.62 -7,126,234.84

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

合计 30,141,546.94 18,106,432.11

(十八)补充资料

1、非经常性损益

根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益[2008]》

的规定,本报告期本集团非经常性损益发生情况如下:

191

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(收益以正数列示,损失以负数列示)

项目 本期发生数 说明

非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 66,339,716.66

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定 41,077,767.37 注

标准定额或定量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债 7,285,136.65

产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产

取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 519,371.72

其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计 115,221,992.40

减:非经常性损益的所得税影响数 16,909,295.58

少数股东损益的影响数 21,675,404.65

合计 76,637,292.17

注:计入当期损益的,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

补助,而不列入非经常性损益的情况:

192

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

政府补助项目 本期计入收益的金额 不列入非经常性损益的理由

符合政策的增值税返还 2,748,127.21 符合国家政策,按标准持续享受的政府补助

合计 2,748,127.21

2、净资产收益率及每股收益

根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年

修订)的要求计算净资产收益率、每股收益:

每股收益

加权平均净资产

报告期利润 基本每股 稀释每股

收益率

收益 收益

归属于公司普通股股东的净利润 1.77% 0.0373 0.0373

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.076% 0.0016 0.0016

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

193

中国宝安集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

(一)载有法定代表人签名的半年度报告文本。

(二)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。

(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

(四)其他有关资料。

中国宝安集团股份有限公司

董 事 局

二〇一七年八月三十日

194

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