苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
苏州恒久光电科技股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人余荣清、主管会计工作负责人孙仕杰及会计机构负责人(会计主
管人员)冯芬兰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告中涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者
及相关人士的实质承诺，敬请投资者及相关人士注意风险。
公司已在本半年度报告“第四节 经营情况讨论与分析”之 “十、公司面
临的风险和应对措施”章节中，对可能面临的风险及应对措施进行了描述，敬
请广大投资者留意查阅并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................................... 12
第五节 重要事项 ........................................................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................................... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................................... 34
第九节 公司债相关情况 ............................................................................................................................... 35
第十节 财务报告 ........................................................................................................................................... 36
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................................. 127
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释 义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
苏州恒久、公司、本公司 指 苏州恒久光电科技股份有限公司
吴中恒久 指 苏州吴中恒久光电子科技有限公司，苏州恒久全资子公司
环球影像系统有限公司，GLOBAL IMAGING SYSTEM LIMITED,苏
环球影像 指
州恒久全资子公司
GOLDENGREEN TECHNOLOGIES INTERNATIONAL LIMITED,苏
恒久国际 指
州恒久全资孙公司
股东大会 指 苏州恒久光电科技股份有限公司股东大会
董事会 指 苏州恒久光电科技股份有限公司董事会
监事会 指 苏州恒久光电科技股份有限公司监事会
报告期、本报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
上年同期、上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
元、万元 指 除特别注明外，其余均指人民币元、人民币万元
OPC 指 Organic Photo-Conductor Drum，激光有机光导鼓
激光有机光导鼓，也是鼓粉盒（硒鼓）中的最核心部件，用于将信
激光有机光导鼓、激光 OPC 鼓、OPC 鼓 指
息经光电转换而成为输出的文字或图像
鼓粉盒 指 俗称为硒鼓，其组成与功能同硒鼓
激光打印机（复印机）中关键的成像部件，属于耗材，它不仅决定
硒鼓 指 了打印（复印）质量的好坏，还决定了使用者在使用过程中需支付
的费用。硒鼓有鼓粉一体式和鼓粉分离式两种
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 苏州恒久 股票代码 002808
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 苏州恒久光电科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 苏州恒久
公司的外文名称（如有） Suzhou Goldengreen Technologies Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）SGT
公司的法定代表人 余荣清
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孙仕杰 张漪萌
联系地址 苏州市高新区火炬路 38 号 苏州市高新区火炬路 38 号
电话 0512-82278868 0512-82278868
传真 0512-82278868 0512-82278868
电子信箱 admin@sgt21.com admin@sgt21.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 140,998,271.05 116,383,642.86 21.15%
归属于上市公司股东的净利润（元） 16,037,149.31 15,961,491.75 0.47%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
13,943,478.86 15,656,147.66 -10.94%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 12,047,790.67 16,500,474.16 -26.99%
基本每股收益（元/股） 0.084 0.177 -52.54%
稀释每股收益（元/股） 0.084 0.177 -52.54%
加权平均净资产收益率 3.02% 5.33% -2.31%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 594,322,173.74 574,496,856.65 3.45%
归属于上市公司股东的净资产（元） 526,899,891.49 523,077,850.03 0.73%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -17,105.76
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
80,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 2,428,083.09
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性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -100.00
减：所得税影响额 397,206.88
合计 2,093,670.45 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司主要业务
公司自成立以来，主要从事激光有机光导鼓（Organic Photo-Conductor Drum，简称“激光 OPC 鼓”）系列产品的研发、
生产和销售业务，致力于将公司建设成为具有国际先进水平的有机光电专业化研发与生产制造基地。
（二）公司主要产品及用途
公司生产的主要产品为激光有机光导鼓系列产品。它是一类在激光的照射下能使光生载流子形成并迁移的新型高技术信
息处理器件，是激光打印机、数码复印机、激光传真机及多功能一体机等现代办公设备中最为核心的光电转换及成像部件，
直接决定打印、复印等影像输出的质量，是集现代功能材料、现代先进制造技术于一体的高集成、高附加值的有机光电子信
息产品。
激光OPC鼓是鼓粉盒组件（俗称“硒鼓”）的核心元件，与碳粉、充电辊、磁辊及塑料件等部件共同构成完整的硒鼓，终
端应用为激光打印机、数码复印机、激光传真机和多功能一体机等现代化办公设备。硒鼓属于办公耗材，一般在碳粉用尽后
予以更换，在更换硒鼓的同时，激光OPC鼓通常也需更换。
公司生产的激光 OPC 鼓系列产品在售后配件通用耗材市场上被广泛应用于国内外各种品牌的黑白或彩色激光打印机、
数码复印机、激光传真机和多功能一体机，如惠普（HP）、佳能（Canon）、三星（Samsung）、兄弟（Brother)、爱普生（Epson）、
夏普（Sharp）、美能达（Minolta）、利盟（Lexmark）、联想（Lenovo）等。
（三）公司经营模式
公司利用自有的核心研制技术及专用设备系统集成能力，自主研发与设计产品，依据产品设计要求及生产工艺要求，采
购原辅材料，按照生产流程完成整个产品的制造，经验收合格并实现对外销售。公司的产品销售采用直销为主，经销为辅的
模式。
（四）公司主要业绩驱动因素
公司作为高新技术企业，在实际运营过程中，通过将各种专利及专有技术应用于产品生产，增加产品的科技含量提高产
品附加值，同时对公司主要设备进行不断的技术改造以提高生产效率，降低成本。因此，公司拥有的强大技术力量是公司利
润增长的源泉。
公司一方面密切关注市场动向，针对通用耗材配件市场的新需求，集中力量研发，及时推出新型产品；同时，提高高端
产品的比例，以获取更多的附加值。另一方面，公司自主拥有对生产设备及生产工艺的改造、优化能力，针对不同产品的工
艺要求，能够及时调整设备布局，或改善镀膜材料配方，与同行业其他企业相比，大大提高了生产效率、降低了改造成本。
（五）行业的周期性、区域性或季节性特征
激光 OPC 鼓属于办公耗材，没有明显的销售淡季和旺季，因此本行业不存在明显的周期性和季节性特征。
在我国，由于打(复)印机耗材的生产主要集中在以广东省为主的珠江三角洲地区，特别是珠海作为世界的耗材制造基地，
集中了全球主要的通用耗材生产厂家，对激光 OPC 鼓的采购量较大，但由于产品的终端用户遍布全国，乃至世界各地，因
此就产品的终端用户来说，不存在明显的区域性特征。
（六）公司所属行业的发展阶段以及公司所处的行业地位
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有机光导鼓产业在我国起步较晚，2000 年，我国引进了第一条 OPC 鼓涂布生产线，开始了我国 OPC 鼓的产业化进程。
在国家政策的大力支持下，经过国内企业的不断努力和创新，经过多年的技术开拓和市场积累，激光OPC 鼓的研发和产业
化进程取得了较为显著的成就。目前，我国激光 OPC 鼓行业的技术水平有了大幅度提高，国内企业产品的市场占有率也明
显提升，改变了过去几乎由进口产品垄断市场的状况。国内企业生产的激光OPC 鼓已经得到市场的普遍认可，行业发展前
景广阔。
从世界范围看，目前在激光OPC 鼓研发和生产领域处于领先地位的企业主要有日本的佳能（Canon）、富士电机（Fuji
Electric）、三菱化学（Mitsubishi Chemical）、美国的施乐（Xerox）等著名跨国公司，它们研发实力、装备水平、产能规模
等方面均占据行业主导地位，该等企业的激光OPC 鼓产品主要面向原装配套市场（OEM）或境外通用耗材市场。从国内市
场来看，2003 年，公司在国内率先以自有技术建成了一条高度自动化的高分辨力激光 OPC 鼓生产线，并成为国内第一家
掌握高分辨力激光OPC 鼓生产工艺和生产线集成技术的厂家，摆脱了过去激光 OPC 鼓生产只能依赖国外设备的局面，为
我国激光有机光导鼓的发展掀开了新的篇章。经过多年的技术积累和生产实践，公司已发展成为国内激光OPC鼓生产制造行
业内规模最大的民族企业，在国内激光OPC鼓行业具备显著的技术和研发优势，也是目前世界上少数完整掌握激光OPC鼓核
心技术并具备专用设备系统集成能力的企业之一。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
在建工程 期末较期初增长 177.02%，主要系公司报告期内募投项目建设所致。
存货 期末较期初增长 47.09%，主要系公司报告期内库存商品增加所致。
预付款项 期末较期初增长 34.08%，主要系公司报告期内预付材料款增加所致。
期末较期初增长 34.56%，主要系公司报告期内材料采购增加以及建设募投项目应付
应付账款
款增加所致。
预收款项 期末较期初增长 43.90%，主要系公司报告期内预收客户货款增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）技术优势
①设备集成及改造能力
公司拥有激光有机光导鼓生产的整套工艺技术，能够完全依靠自有技术设计开发适合公司生产特点的自动化生产线，
生产线中的各主要环节均按照公司特定需求向国内的设备制造企业专门定制，对于国内其他同行业企业来说较难复制。凭借
多年积累的专有技术，公司可以在新的打印机、复印机机型推出时迅速对设备进行有针对性的改造而开发出与之匹配的新产
品。针对生产线中限制产能的“短板”部位，公司能够通过对其进行技术调整与改造，提高生产效率。因此，公司在设备集成
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及对生产线的技术改造方面较行业内其他企业具有更大的灵活性。
②工艺流程
自第一条生产线建成投产以来，公司在实际运营中根据产品需求不断优化工艺流程，提高整个生产过程的自动化水平。
针对激光有机光导鼓的生产特点，公司研制开发出独特的“一体两翼，双线联动”、“连续镀膜，一次成型”、复合阻挡层产品、
自动视检与装配等新技术及无阳极氧化等新工艺，缩短了生产流程，降低了成本。
③镀膜配方
对于激光OPC鼓生产的关键技术——镀膜配方，公司经过多年的经验积累，实现了多种负电性和正电性激光OPC鼓产
品镀膜配方的自主研发，可根据产品性能要求研制不同的镀膜配方，并在保持产品性能要求的前提下通过调节配方提高镀膜
效率。公司目前已开发出符合正电性和负电性多功能数码复印、彩色激光打印用有机光导鼓要求的新型光电功能材料，成功
实现了高敏感度、高迁移率等有机光导材料的国产化生产，并研制出多种新型产品的镀膜材料技术配方，进一步改进了镀膜
质量，提高了印品品质。
（2）研发优势
公司设有“江苏省省级企业技术中心”和“苏州市有机光导工程技术研究中心”，拥有较雄厚的研发实力，并善于把握产品
的发展趋势，能够快速根据市场需要对自身产品类型作出调整，研究设计出符合客户需求的特色产品。例如针对不同地域气
候条件对印品质量的影响，以及客户对印品颜色表现深与淡的喜好，为客户量身定制出同型号不同系列的产品；为解决客户
拆卸及多次利用的难题，开发出可拆卸的彩鼓齿轮，提高了客户产品利用率，受到客户的一致欢迎；公司开发的特殊涂层，
使HP1505系列鼓既能适用于昂贵的化学法碳粉，也可适用于国内通用且便宜的物理法碳粉，解决了客户后续配套难的问题，
大幅降低了客户成本，深得客户青睐。
在研发模式方面，公司形成了以市场营销部为先导、产品技术部为核心，其他部门为辅助的研发体系。任何一种新产品
的开发，都由市场营销部提出、产品技术部牵头，公司核心技术团队作为骨干力量，制程技术部、工程技术部、制造管理部、
品质管理部为协作参与部门，从原材料的选择、镀膜配方、设备改造到工程试验、直至产品的批量生产和质量控制，各部门
都配有专业技术人员，针对研发的不同环节履行各自职责。这一创新性的研发模式，不但使各部门对新产品的开发有了更加
深刻的认识，也缩短了由产品设计到投产的过程，提高了公司的研发效率。
（3）产业链整合服务优势
除对自身的生产线进行优化外，公司还具备开发与培育主要原材料（如精密铝基管）的供应商及加工商的能力，掌握主
要原材料加工工艺，使生产供应不受制于供应商。由于激光有机光导鼓生产对原材料要求较高，一般厂家的产品无法达到公
司生产要求，因此，公司在多年的采购过程中对供应商给予技术支持，对其产品进行质量稽核，在保证公司原材料品质的同
时降低了成本，并与供应商形成了良好的合作关系。
在产品的销售过程中，公司在为客户提供激光有机光导鼓产品的同时，也为客户提供与激光有机光导鼓配套的其他零组
件的改善服务和解决方案，如为客户推荐匹配性能更好的零组件，提高客户的工作效率，降低客户的使用成本，从而使公司
与下游客户的关系更加紧密。
经过多年的生产经营，公司已基本理顺了产业上下游之间的关系，在日常生产与运营中得到良好的配合，提高了公司的
生产效率和产品的竞争力。
（4）质量管理优势
为保证产品质量，公司对激光OPC鼓的生产推行规范化、精细化的全面质量管理体系，对整个生产过程实行全程监控，
建立了权责分明、管理科学的现代企业制度。公司从最初原材料投入到成品入库均制定有严格的规范性文件，并制定了严格
的内部质量控制企业标准——《激光打印机高分辨力数码有机光导鼓》（Q/3205000OPCI01-2015）。上述措施的实施，加
强了公司对生产过程和日常运营的管控力度，实现了企业的高效管理，使产品良率达到国际一流水平，产品性能稳定。
鉴于对产品具有良好的质量控制能力，公司已通过ISO 9001:2015质量管理体系国际认证，并曾先后受邀参与《静电复
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印（打印、多功能）设备用光导鼓光电特性测量方法》、《静电复印（打印、多功能）设备用光导鼓表面电位均匀性测量方
法》、《数字式静电复印（打印、传真）设备用有机光导鼓技术条件》、《彩色激光打印机测试版》、《彩色激光打印机印
品质量评价方法》等多项行业标准、国家标准的制订。同时，公司受邀作为主起草单位负责制订《激光打印机负电性有机光
导鼓技术条件》行业标准及《彩色激光打印机用有机光导鼓》国家标准。
（5）人才建设优势
公司拥有一支由博士、硕士研究生及本科毕业的工程师与高级工程师、教授组成的研发技术团队，专业知识涵盖功能材
料、高分子物理与化学、金属材料与加工、光机电一体化、集成控制与制造、研发与工程管理等领域。部分团队人员曾在知
名跨国企业、国内知名内外资企业中经过多年生产与管理锻炼，并亲历了公司从无到有、从小到大、日渐发展壮大的过程。
公司研发技术团队成员通过从技术装备设计制造与集成、材料开发与筛选、配方研制与实验、新产品开发、生产工艺技术稳
定与优化、供应商培育到生产运营管理的全面参与，积累了丰富经验，形成了一整套核心技术与培训体系，为公司发展作出
了重大贡献，也为今后的持续发展与创新奠定了基础。同时，公司还借助苏州作为世界先进制造业基地和知名跨国企业集聚
地的优势，不断积极引进高素质专业技术和管理人才，实现人才结构的不断优化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，公司坚持以客户需求为导向，加强市场开发与产业配置，不断优化产品结构与产品群组合，积极实施人
才资源计划，提升内部运营管理效率，完成公司各项生产经营目标。
（1）经营业绩：报告期内，公司实现营业总收入140,998,271.05元，较上年同期增长21.15%；实现归属于母公司所有
者的净利润16,037,149.31元，较上年同期增长0.47%；实现每股收益0.084元，较上年同期下降0.093元。
报告期内，公司主要产品激光OPC鼓实现营业收入127,604,192.80元，较上年同期增长12.85%。
（2）产业战略整合：公司以激光OPC鼓及相关技术作为核心产业基础，加快了外延式扩张步伐，通过投资碳粉、硒鼓及
办公设备共享电商平台等企业，不断拓展产业链的深度与广度，与公司现有的产品与业务形成战略匹配，实现行业资源优势
互补和协同发展。公司另通过设立商业保理公司，帮助行业相关企业盘活资产，有助于构建产业链企业良性发展的生态环境。
公司通过业务互补、金融支持及技术合作等多方式深化多层次、全方面、立体及生态的影像产业战略布局，为公司未来持续
稳健的发展奠定基础。
（3）募投项目建设：激光OPC鼓制造业为技术和资金密集型产业，实现规模化生产能够显著降低产品的制造成本，是企
业在市场竞争中制胜的关键因素。本报告期内，公司加紧对募投项目“激光有机光导鼓扩建项目”和“有机光电工程技术中
心建设项目”的建设，力争于2017年完成“激光有机光导鼓扩建项目”的建设，使公司激光OPC鼓的年产能超1亿支，从而进
一步降低单位产品成本，凸显规模效益，使公司在市场竞争中占据更为有利的位置。
未来，公司将继续以持续不断的创新、产品研发为基础，通过“市场、研发、生产、人才”四个核心工程的实施，全面
提升持续发展能力、创新能力和核心竞争力，将公司建设成为具有国际先进水平的有机光电专业化研究与生产制造基地。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 140,998,271.05 116,383,642.86 21.15%
营业成本 102,816,775.04 85,452,260.77 20.32%
主要系工资薪酬及运费
销售费用 5,051,081.78 3,851,912.59 31.13%
增加所致。
主要系工资薪酬及研发
管理费用 13,043,534.88 10,286,439.41 26.80%
费用增加所致。
主要系美元汇率波动所
财务费用 2,546,363.60 -2,998,775.48 184.91%
致。
所得税费用 3,194,646.79 2,903,827.54 10.02%
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主要系公司加大研发项
研发投入 9,400,173.83 6,921,792.69 35.81%
目投入所致。
经营活动产生的现金流
12,047,790.67 16,500,474.16 -26.99%
量净额
投资活动产生的现金流 主要系购买银行理财产
18,240,081.09 -7,218,875.09 352.67%
量净额 品所致。
筹资活动产生的现金流
-11,429,632.20 -10,700,000.00 -6.82%
量净额
主要系投资活动产生的
现金及现金等价物净增
15,471,054.96 -1,401,039.14 1,204.26% 现金流量净额增加所
加额
致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 140,998,271.05 100% 116,383,642.86 100% 21.15%
分行业
激光 OPC 鼓制造业 127,604,192.80 90.50% 113,073,154.36 97.16% 12.85%
其他 13,394,078.25 9.50% 3,310,488.50 2.84% 304.60%
分产品
激光 OPC 鼓 127,604,192.80 90.50% 113,073,154.36 97.16% 12.85%
硒鼓及其他打印耗
13,331,342.71 9.46% 3,246,923.12 2.79% 310.58%
材
其他 62,735.54 0.04% 63,565.38 0.05% -1.31%
分地区
内销 103,683,066.54 73.53% 84,755,772.07 72.82% 22.33%
外销 37,315,204.51 26.47% 31,627,870.79 27.18% 17.98%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
激光 OPC 鼓制造 127,604,192.80 93,722,993.13 26.55% 12.85% 12.62% 0.15%
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业
硒鼓及其他打印
13,331,342.71 9,076,393.22 31.92% 310.58% 309.71% 0.15%
耗材
分产品
激光 OPC 鼓 127,604,192.80 93,722,993.13 26.55% 12.85% 12.62% 0.15%
硒鼓及其他打印
13,331,342.71 9,076,393.22 31.92% 310.58% 309.71% 0.15%
耗材
分地区
内销 103,620,331.00 78,538,626.39 24.21% 22.35% 21.37% 0.61%
外销 37,315,204.51 24,260,759.96 34.98% 17.98% 17.05% 0.52%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司硒鼓及其他打印耗材业务收入增长的主要原因系公司全资子公司环球影像系统有限公司于2017年度开始正式运营，
从事硒鼓及打印耗材的国际贸易业务，本报告期内实现营业收入842.16万元，净利润204.02万元。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 例
货币资金金额增长主要系公司 2016
年下半年首次公开发行股份增加募
货币资金 192,104,072.94 32.32% 137,039,662.66 38.01% -5.69% 集资金所致，货币资金占总资产比例
减少主要系公司报告期末较上年同
期末的资产总额增长所致。
应收账款 75,955,584.33 12.78% 58,168,788.47 16.13% -3.35%
存货占总资产比例减少主要系公司
存货 59,634,463.98 10.03% 59,950,830.34 16.63% -6.60% 报告期末较上年同期末的资产总额
增长所致。
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苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期股权投资 7,494,043.87 1.26% 0.00 0.00% 1.26%
固定资产占总资产比例减少主要系
固定资产 65,800,315.40 11.07% 67,937,603.96 18.84% -7.77% 公司报告期末较上年同期末的资产
总额增长及计提折旧所致。
在建工程 25,594,076.42 4.31% 494,975.24 0.14% 4.17% 主要系公司募投项目建设所致。
主要系公司在报告期内购买银行理
其他流动资产 129,770,899.42 21.84% 60,515.52 0.02% 21.82%
财产品所致。
其他非流动资产 5,347,888.59 0.90% 7,087,277.00 1.97% -1.07%
应付账款 58,385,775.87 9.82% 48,838,545.11 13.55% -3.73%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司不存在资产权利受限情况
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
15
苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 19,069.93
报告期投入募集资金总额 1,904.11
已累计投入募集资金总额 5,499.83
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
根据中国证监会“证监许可[2016]1549 号”《关于核准苏州恒久光电科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，
本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）30,000,000 股，每股面值 1 元，发行价格为每股 7.71 元，募集资金总额为
231,300,000.00 元，扣除支付的发行费用 40,600,700.00 元后，实际募集资金净额为 190,699,300.00 元。
2016 年度，募投项目使用募集资金 35,957,187.00 元，银行手续费支出 574.51 元，募集资金现金管理收入 206,136.99
元，存款利息收入 484,418.96 元，截止 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为 155,432,094.44 元。
本报告期，募投项目使用募集资金 19,041,109.00 元，银行手续费支出 1,793.38 元，募集资金现金管理收入 1,827,361.98
元，存款利息收入 117,322.52 元。截止 2017 年 6 月 30 日，公司募集资金余额为 138,333,876.56 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2017 年
激光有机光导鼓扩建
否 14,992.1 14,992.1 1,904.11 5,499.83 36.68% 12 月 31 276.97 否 否
项目
日
16
苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2018 年
有机光电工程技术中
是 4,083.02 4,083.02 08 月 11 0 否 否
心建设项目
日
承诺投资项目小计 -- 19,075.12 19,075.12 1,904.11 5,499.83 -- -- 276.97 -- --
超募资金投向
无 否
合计 -- 19,075.12 19,075.12 1,904.11 5,499.83 -- -- 276.97 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 募投项目正在积极建设中。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
报告期内发生
2017 年 2 月 24 日，公司召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司增加募投项目
募集资金投资项目实 实施主体及实施地点的议案》，同意增加苏州恒久作为有机光电工程技术中心建设项目的实施主体，
施地点变更情况 增加苏州市高新区火炬路 38 号（苏州恒久注册经营地点）作为有机光电工程技术中心建设项目的实
施地点。公司已根据实际情况按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规
定履行决策程序和信息披露义务，具体公告内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
有机光电工程技术中心建设项目增加实施主体及实施地点没有改变募集资金用途，不属于募投
项目的实质性变更，不会对该募投项目的实施造成实质性的影响。
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
2016 年 9 月 8 日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投
入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 29,592,200.00 元置换预先投入的自筹资金，
募集资金投资项目先 独立董事、监事会、保荐机构中国银河证券股份有限公司对该议案均发表了同意的意见。立信会计
期投入及置换情况 师事务所（特殊普通合伙）对公司截止 2016 年 8 月 31 日募集资金投资项目实际使用自筹资金情况
进行了专项鉴证，并出具了信会师报字[2016]第 116047 号《关于苏州恒久光电科技股份有限公司以
募集资金置换预先投入募投项目自筹资金情况的鉴证报告》。
2016 年度，公司完成置换工作。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
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苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司尚未使用的募集资金除存放于募集资金专户外，为提高暂时闲置的募集资金收益，根据
2016 年 9 月 28 日公司召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司使用部分闲置募集
资金购买理财产品的议案》，使用最高不超过 15,000 万元暂时闲置的募集资金进行购买安全性高、
尚未使用的募集资金
满足保本要求、产品发行主体能够提供保本承诺的银行理财产品，投资期限不超过一年，独立董事、
用途及去向
监事会、保荐机构中国银河证券股份有限公司均出具了同意的意见。
截止 2017 年 6 月 30 日，公司使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品的余额为 11,902.4 万
元。公司尚未使用的募集资金将按照募投项目建设进度和需要陆续投入并统筹规划。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
2017 年半年度募集资金存放与使用情况
2017 年 08 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
的专项报告
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
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苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
光电子器件
与组件、计
苏州吴中恒
算机及其周
久光电子科 子公司 80,000,000 149,798,877.83 117,925,625.21 83,589,809.84 3,752,388.67 2,814,291.50
边设备的研
技有限公司
发、生产与
销售
办公设备、
环球影像系 部件、耗材 1,000,000
子公司 8,693,456.24 2,002,153.61 8,421,642.88 2,443,394.86 2,040,234.71
统有限公司 的进出口业 （港币）
务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
公司全资子公司环球影像系统有限公司于本报告期内开始正式业务运营，从事硒鼓及打印耗材的国际贸易业务。本报告
期实现营业收入842.16万元，实现净利润204.02万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-10.00% 至 10.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
2,134.97 至 2,609.41
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
2,372.19
元）
预计公司营业收入仍将保持增长态势，但因成本及费用上涨的因素，存在
业绩变动的原因说明
净利润下降的风险。
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业与市场竞争加剧的风险
公司产品激光有机光导鼓的市场主要分为原装配套市场和售后配件通用耗材市场两部分。在原装配套市场，目前仍由少
数国外厂商垄断；而在售后配件通用耗材市场，随着国内民族品牌厂商实力的不断提高和新的生产厂家陆续进入，导致行业
内生产厂家的竞争日益激烈。与同行业其他企业相比，公司拥有行业内显著的研制技术及专用设备集成能力，针对不同产品
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苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的工艺要求，能够及时调整设备布局、改善镀膜材料配方，大大提高了生产效率、降低了改造成本。但行业竞争加剧可能会
导致公司产品价格进一步下降，从而影响公司的盈利能力和利润水平。
2、技术被超越的风险
以公司董事长、总经理余荣清先生为首的核心技术团队在经过多年的潜心研究和大量试验后，掌握了产业化生产激光有
机光导鼓技术及专用关键设备的系统集成技术，经过十余年来持续不断的改进，这一技术已臻于成熟并成为公司实现快速发
展的基础。随着打印、复印技术水平以及客户对产品技术性能要求的不断提高，如果公司在短期内无法对新技术、新需求作
出快速反应，或者国内其他企业在技术研究上取得重大突破，超越本公司，则可能致使本公司不再拥有技术优势，进而对公
司的经营产生不利影响。
公司将持续研发投入，专注于有机光电产业领域的工程技术课题及相关研发活动，实时跟踪激光打（复）印设备的技术
发展趋势和新产品方向，整合研发力量，进一步提升自主创新能力。
3、核心技术失密的风险
由于激光有机光导鼓的生产具有很强的专业性，且国内外能够运用自有技术生产该产品的企业较少，公司作为全球能够
掌握该行业一整套核心技术并拥有专用设备系统集成能力的少数几家企业之一，核心技术是其赖以生存和发展的基础和关
键。公司已通过专利、专有技术等方式避免核心技术的泄密，并与员工签订了《保密协议》，但仍存在由于核心技术保护不
力而对公司利益产生不利影响的风险。
4、遭受他方知识产权侵权求偿或诉讼风险
激光OPC鼓行业属于高度集成与高科技含量的先进制造产业，知识产权在行业的发展过程中发挥着重要的作用，行业内
的企业对自身知识产权的保护力度亦越来越大，向侵权者提起侵权求偿或诉讼已经成为相关企业保护自身权益及打击竞争对
手的重要手段。随着本公司业务规模及产品种类的不断扩张，遭受他方知识产权侵权求偿或诉讼的风险日益增加，竞争对手
或第三方可能就本公司业务有关的技术、专利、商标及其他知识产权提出侵权或诉讼。虽然公司一直注重自身知识产权来源
的合法性和合规性，但仍然无法完全规避遭受他方知识产权侵权求偿或诉讼的风险，届时无论相关求偿、诉讼是否有效或获
得裁决部门支持，本公司都可能因抗辩或应诉而发生法律费用。
5、汇率变动的风险
公司产品主要销往国内，同时有部分产品销往国外，结算货币主要包括美元及欧元。因此汇率的波动会对公司业绩产生
一定的影响。公司将密切关注汇率变动趋势，适时选择汇率避险工具，实现公司资产保值增值。
20
苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn)刊登
2016 年度股东大会 年度股东大会 62.68% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 19 日 的《苏州恒久光电科技股份
有限公司 2016 年度股东大
会决议公告》（2017-024）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
21
苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作
承诺
自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本人不转让或者
余荣清;兰山英;余仲清;孙忠良;苏州 股份限售 严格履行
委托他人管理本人现已持有的公司股份，也不由公司回购本人持 2016 年 08 月 12 日 2019 年 8 月 11 日
恒久荣盛科技投资有限公司 承诺 承诺
有的该部分股份。
江苏省苏高新风险投资股份有限公
司;北京邦诺投资管理中心（有限合
伙）;江苏昌盛阜创业投资有限公司;
上海安益文恒投资中心（有限合伙） 自公司股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，不转让或者委托
股份限售 严格履行
苏州亨通永源创业投资企业（有限 他人管理现已持有的公司股份，也不由公司回购本人持有的公司 2016 年 08 月 12 日 2017 年 8 月 11 日
首次公开发行或 承诺 承诺
合伙）;苏州工业园区辰融创业投资 股份
再融资时所作承
有限公司;赵夕明;顾文明;刘瑜;陈亮;
诺
闫挺;宋菊萍;裘亦荷;王新平;张培兴;
沈玉将
在本人及本人的关联自然人在苏州恒久担任董事、监事、高级管
理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有苏州恒久股份总数
股份减持 的 25%；离职后 6 个月内，不转让本人所持有的苏州恒久股份； 严格履行
余荣清;兰山英 2016 年 08 月 12 日 长期
承诺 离职 6 个月后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售苏州恒久 承诺
股票数量占本人所持有苏州恒久股票总数的比例不超过 50%。本
人所持苏州恒久股份的上述 36 个月锁定期届满后两年内，若确因
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苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
自身经济需要，本人可通过深圳证券交易所减持本人所持苏州恒
久股份，本人承诺按照相关法律法规及深圳证券交易所规则要求
进行减持，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其
他深圳证券交易所认可的合法方式，但是并不能因转让苏州恒久
股份影响本人的控股股东地位；本人所持苏州恒久股份上述 36 个
月锁定期届满后两年内，本人拟减持发行人股份的，则每年转让
的数量不超过本人所持苏州恒久股份数量的 25%；本人减持股份
的价格根据当时的二级市场价格确定，且不低于以减持日为基准
经前复权计算的首次公开发行股票的发行价格，并应符合相关法
律法规及深圳证券交易所规则要求。在本人拟转让所持苏州恒久
股份时，本人将在减持前三个交易日通过苏州恒久公告减持意向。
在余荣清、兰山英在苏州恒久担任董事、监事、高级管理人员期
间，每年转让的股份不超过本公司持有的苏州恒久股份总数的
25%；离职后 6 个月内，不转让本公司所持有的苏州恒久股份；
离任 6 个月后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股
票数量占本公司所持有苏州恒久股票总数的比例不超过 50%。本
公司所持苏州恒久股份的上述 36 个月锁定期届满后两年内，若确
因自身经济需要，本公司可通过深圳证券交易所减持本人所持苏
州恒久股份，本公司承诺按照相关法律法规及深圳证券交易所规
股份减持 严格履行
苏州恒久荣盛科技投资有限公司 则要求进行减持，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交 2016 年 08 月 12 日 长期
承诺 承诺
易或其他深圳证券交易所认可的合法方式；本公司所持苏州恒久
股份上述 36 个月锁定期届满后两年内，本公司拟减持发行人股份
的，则每年转让的数量不超过本公司所持苏州恒久股份数量的
25%；本公司减持股份的价格根据当时的二级市场价格确定，且
不低于以减持日为基准经前复权计算的首次公开发行股票的发行
价格，并应符合相关法律法规及深圳证券交易所规则要求。在本
公司拟转让所持苏州恒久股份时，本公司将在减持前三个交易日
通过苏州恒久公告减持意向。
公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续 20 个交易日公
余荣清;余仲清;张培兴;兰山英 IPO 稳定 2016 年 08 月 12 日 2019 年 8 月 11 日 严格履行
司股票收盘价均低于公司当日已公告每股净资产（当日已公告每
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苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股价承诺 股净资产为：1、发行人最近一期报告期期末公告的每股净资产， 承诺
或者 2、如最近一期报告期期末财务数据公告后至下一报告期期
末财务数据公告前期间因分红、配股、转增等情况导致发行人股
份或权益发生变化时，则为经调整后的每股净资产）情形时，则
触发发行人回购股份稳定股价的义务。本人承诺就公司稳定股价
方案以本人的董事身份（如有）在董事会上投赞成票，并以所拥
有的全部表决票数在股东大会上投赞成票。
公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续 20 个交易日公
司股票收盘价均低于当日已公告每股净资产（当日已公告每股净
资产为：1、发行人最近一期报告期期末公告的每股净资产，或者
2、如最近一期报告期期末财务数据公告后至下一报告期期末财务
数据公告前期间因分红、配股、转增等情况导致发行人股份或权
余荣清;兰山英;张培兴;施建豪;陈小 IPO 稳定 严格履行
益发生变化时，则为经调整后的每股净资产）情形时，则触发发 2016 年 08 月 12 日 2019 年 8 月 11 日
华 股价承诺 承诺
行人回购股份稳定股价的义务。就本人回购公司股份的相应措施，
本人承诺如下：（1）公司控股股东、实际控制人增持公司股份方
案实施期限届满之日后的 10 个交易日公司股票价格均低于公司
当日已公告每股净资产；（2）公司控股股东、实际控制人增持股
份方案实施完毕之日起的 6 个月内启动条件再次被触发。
如本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对
判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，
本公司将在中国证监会认定有关违法事实后 30 天内启动依法回
购首次公开发行的全部新股工作。回购价格以本公司股票发行价
格和有关违法事实被中国证监会认定之日前 30 个交易日本公司
股票交易均价的孰高者确定。公司上市后发生除权除息事项的， 严格履行
苏州恒久光电科技股份有限公司 其他承诺 2016 年 08 月 12 日 长期
上述发行价格及回购股份数量应做相应调整。如本公司招股说明 承诺
书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交
易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。本公司将在该等违法
事实被中国证监会认定后 30 天内依法赔偿投资者损失。若本公司
违反上述承诺，则将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开就
未履行上述赔偿措施向股东和社会公众投资者道歉，并按中国证
24
苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
监会及有关司法机关认定的实际损失向投资者进行赔偿。
如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对
判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，
本人将利用发行人的控股股东地位促成发行人在中国证监会认定
有关违法事实后 30 天内启动依法回购发行人首次公开发行的全
部新股工作，并在前述期限内启动依法购回本人在首次公开发行
股票时公开发售的股份工作。购回价格以发行人股票发行价格和
有关违法事实被中国证监会认定之日前三十个交易日发行人股票
交易均价的孰高者确定。如遇除权除息事项，上述发行价格及购
严格履行
余荣清 其他承诺 回股份数量应作相应调整。如发行人招股说明书有虚假记载、误 2016 年 08 月 12 日 长期
承诺
导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，
本人将在该等违法事实被中国证监会认定后 30 天内依法赔偿投
资者损失。若本人违反上述承诺，则将在发行人股东大会及中国
证监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿措施向发行人股东和社
会公众投资者道歉，并在违反上述承诺发生之日起 5 个工作日内，
停止在发行人处领取薪酬及股东分红，同时本人持有的发行人股
份将不得转让，直至本人按上述承诺采取相应的购回或赔偿措施
并实施完毕时为止。
如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致
使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。
本人将在该等违法事实被中国证监会认定后 30 天内依法赔偿投
余荣清;兰山英;张培兴;余仲清;闵建 资者损失。若本人违反上述承诺，则将在发行人股东大会及中国
严格履行
国;方明;方世南;李建康;俞雪华;赵同 其他承诺 证监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿措施向发行人股东和社 2016 年 08 月 12 日 长期
承诺
双;施雄;徐才英;施建豪;陈小华 会公众投资者道歉，并在违反上述赔偿措施发生之日起 5 个工作
日内，停止在发行人处领取薪酬（或津贴）及股东分红（如有），
同时本人持有的发行人股份（如有）将不得转让，直至本人按上
述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。
股份减持 在本人及本人的关联自然人在苏州恒久担任董事、监事、高级管 严格履行
孙忠良;余仲清 2016 年 08 月 12 日 长期
承诺 理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有苏州恒久股份总数 承诺
25
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的 25%；离职后 6 个月内，不转让本人所持有的苏州恒久股份；
离职 6 个月后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售苏州恒久
股票数量占本人所持有苏州恒久股票总数的比例不超过 50%。本
人所持苏州恒久股份上述 36 个月的锁定期届满后两年内，本人可
因自身经济需要通过深圳证券交易所减持本人所持苏州恒久股
份，本人承诺按照相关法律法规及深圳证券交易所规则要求进行
减持，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他深
圳证券交易所认可的合法方式；本人减持股份的价格根据当时的
二级市场价格确定，且不低于以减持日为基准经前复权计算的首
次公开发行股票的发行价格，并应符合相关法律法规及深圳证券
交易所规则要求。
股权激励承诺 无
其他对公司中小
无
股东所作承诺
承诺是否按时履
是
行
26
苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人余荣清先生均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
27
苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
28
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公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
半年度精准扶贫概要
本报告期内，公司暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
29
苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 90,000,000 75.00% 54,000,000 54,000,000 144,000,000 75.00%
2、国有法人持股 7,536,712 6.28% 4,522,027 4,522,027 12,058,739 6.28%
3、其他内资持股 82,463,288 68.72% 49,477,973 49,477,973 131,941,261 68.72%
其中：境内法人持股 17,340,000 14.45% 10,404,000 10,404,000 27,744,000 14.45%
境内自然人持股 65,123,288 54.27% 39,073,973 39,073,973 104,197,261 54.27%
二、无限售条件股份 30,000,000 25.00% 18,000,000 18,000,000 48,000,000 25.00%
1、人民币普通股 30,000,000 25.00% 18,000,000 18,000,000 48,000,000 25.00%
三、股份总数 120,000,000 100.00% 72,000,000 72,000,000 192,000,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2017年6月，公司实施完成了2016年度权益分派事项，以2016年12月31日的总股本12,000万股作为股本基数，向全体股
东每10股派发现金股利1元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10股转增6股，合计转增7,200万股，转增后公司总股本
增至19,200万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2016年度利润分配及资本公积转增股本事项已经公司第三届董事会第十一次会议及2016年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为公司“2016年度利润分配及资本公积转增股本事项”中资本公积转增股本
的7,200万股股份办理了股份登记手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司 2016 年度权益分派方案实施后，公司总股本由 12,000 万股增至 19,200 万股。2016 年度，原基本每股收益和稀释
每股收益为 0.41 元/股，按新股本摊薄计算为 0.26 元/股；原归属母公司股东的每股净资产为 4.36 元/股，按新股本摊薄计
算为 2.72 元/股；2017 年 1-6 月，原基本每股收益和稀释每股收益为 0.134 元/股，按新股本摊薄计算为 0.084 元/股；原
归属母公司股东的每股净资产为 4.39 元/股，按新股本摊薄为 2.74 元/股。2016 年 1-6 月，原基本每股收益和稀释每股收
益为 0.177 元/股，按新股本摊薄计算为 0.11 元/股，原归属母公司股东的每股净资产为 3.40 元/股，按新股本摊薄为 2.12
元/股。
30
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公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 17,914 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期内增
股东名称 股东性质 有的普通股 条件的普通 条件的普通
例 减变动情况 股份状态 数量
数量 股数量 股数量
余荣清 境内自然人 39.52% 75,886,080 28,457,280 75,886,080
兰山英 境内自然人 7.29% 13,994,667 5,248,000 13,994,667
江苏省苏高新风险投
国有法人 6.28% 12,058,739 4,522,027 12,058,739
资股份有限公司
苏州恒久荣盛科技投 境内非国有
4.89% 9,397,333 3,524,000 9,397,333
资有限公司 法人
江苏昌盛阜创业投资 境内非国有
3.04% 5,831,112 2,186,667 5,831,112
有限公司 法人
北京邦诺投资管理中 境内非国有
1.67% 3,200,000 1,200,000 3,200,000 质押 2,240,000
心（有限合伙） 法人
上海安益文恒投资中 境内非国有
1.67% 3,200,000 1,200,000 3,200,000
心（有限合伙） 法人
苏州亨通永源创业投 境内非国有
1.67% 3,200,000 1,200,000 3,200,000
资企业（有限合伙） 法人
苏州工业园区辰融创 境内非国有
1.52% 2,915,555 1,093,333 2,915,555 质押 2,914,880
业投资有限公司 法人
余仲清 境内自然人 1.09% 2,099,200 787,200 2,099,200
战略投资者或一般法人因配售新股成
无
为前 10 名普通股股东的情况（如有）
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，余荣清为本公司控股股东、实际控制人；余荣清与自然人股东兰山英
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系夫妻关系，余仲清为余荣清的哥哥，余荣清、兰山英、余仲清系一致行动人；余
荣清持有苏州恒久荣盛科技投资有限公司 88%股权，兰山英持有苏州恒久荣盛科技
投资有限公司 12%股权。除此之外，其他股东之间不存在关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
张维港 431,900 人民币普通股 431,900
王敏 403,285 人民币普通股 403,285
姚真明 366,160 人民币普通股 366,160
朱军建 302,440 人民币普通股 302,440
曹会英 264,748 人民币普通股 264,748
刘永奎 252,640 人民币普通股 252,640
朱克芬 241,970 人民币普通股 241,970
冷忠权 241,261 人民币普通股 241,261
李中齐 229,640 人民币普通股 229,640
梅建勇 215,000 人民币普通股 215,000
前 10 名无限售条件普通股股东之 公司未知前 10 名无限售条件普通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人，
间，以及前 10 名无限售条件普通 也未知前 10 名无限售流通股股东和前 10 名普通股股东之间是否存在关联关系或属于一
股股东和前 10 名普通股股东之间 致行动人，也未知前述股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
关联关系或一致行动的说明 定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
无
业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
32
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
33
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职状 期初持股数 本期增持股 期末持股数
姓名 职务 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
态 （股） 份数量（股） （股）
（股） 票数量（股）票数量（股）票数量（股）
余荣清 董事长、总经理 现任 47,428,800 28,457,280 75,886,080
兰山英 副总经理、董事 现任 8,746,667 5,248,000 13,994,667
张培兴 副总经理、董事 现任 492,000 295,200 787,200
余仲清 董事 现任 1,312,000 787,200 2,099,200
合计 -- -- 57,979,467 34,787,680 0 92,767,147 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
孙仕杰 副总经理、董事会秘书、财务负责人 聘任 2017 年 02 月 24 日 工作变动
夏惠华 财务负责人 解聘 2017 年 02 月 24 日 工作变动
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：苏州恒久光电科技股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 192,104,072.94 176,633,017.98
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 320,000.00 708,688.53
应收账款 75,955,584.33 72,149,865.10
预付款项 11,196,419.20 8,350,557.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 787,521.74 655,558.17
应收股利
其他应收款 64,148.65 92,600.56
买入返售金融资产
存货 59,634,463.98 40,541,998.96
36
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 129,770,899.42 166,027,547.63
流动资产合计 469,833,110.26 465,159,834.33
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,000,001.00 2,000,001.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,494,043.87 7,302,181.54
投资性房地产
固定资产 65,800,315.40 65,535,321.36
在建工程 25,594,076.42 9,239,182.59
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,831,875.80 17,036,692.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 545,400.67 833,929.20
递延所得税资产 875,461.73 961,833.22
其他非流动资产 5,347,888.59 6,427,880.50
非流动资产合计 124,489,063.48 109,337,022.32
资产总计 594,322,173.74 574,496,856.65
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
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应付账款 58,385,775.87 43,390,541.41
预收款项 4,271,024.55 2,968,118.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 768,324.06 1,503,246.60
应交税费 3,262,697.23 2,838,736.59
应付利息
应付股利
其他应付款 234,460.54 218,363.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 66,922,282.25 50,919,006.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 500,000.00 500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 500,000.00 500,000.00
负债合计 67,422,282.25 51,419,006.62
所有者权益：
股本 192,000,000.00 120,000,000.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 131,626,048.15 203,626,048.15
减：库存股
其他综合收益 448,814.11 663,921.96
专项储备
盈余公积 30,387,151.13 30,387,151.13
一般风险准备
未分配利润 172,437,878.10 168,400,728.79
归属于母公司所有者权益合计 526,899,891.49 523,077,850.03
少数股东权益
所有者权益合计 526,899,891.49 523,077,850.03
负债和所有者权益总计 594,322,173.74 574,496,856.65
法定代表人：余荣清 主管会计工作负责人：孙仕杰 会计机构负责人：冯芬兰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 165,081,382.35 163,198,053.66
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 320,000.00 708,688.53
应收账款 61,725,537.79 61,983,857.95
预付款项 161,820.31 844,299.33
应收利息 719,481.74 653,825.67
应收股利
其他应收款 17,537,633.18 11,114,124.77
存货 41,523,301.91 32,231,843.91
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 119,024,000.00 130,999,397.63
流动资产合计 406,093,157.28 401,734,091.45
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非流动资产：
可供出售金融资产 2,000,001.00 2,000,001.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 118,610,543.87 113,418,681.54
投资性房地产
固定资产 16,158,210.56 16,452,554.52
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,271,274.95 4,329,104.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 383,812.78 620,723.20
递延所得税资产 790,457.15 801,515.21
其他非流动资产 340,212.00 459,650.00
非流动资产合计 142,554,512.31 138,082,230.43
资产总计 548,647,669.59 539,816,321.88
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 38,131,141.79 29,472,267.66
预收款项 3,934,518.89 2,788,858.25
应付职工薪酬 562,505.31 1,104,731.30
应交税费 2,253,536.05 930,402.28
应付利息
应付股利
其他应付款 171,193.03 179,939.59
划分为持有待售的负债
40
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 45,052,895.07 34,476,199.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 500,000.00 500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 500,000.00 500,000.00
负债合计 45,552,895.07 34,976,199.08
所有者权益：
股本 192,000,000.00 120,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 131,626,048.15 203,626,048.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,387,151.13 30,387,151.13
未分配利润 149,081,575.24 150,826,923.52
所有者权益合计 503,094,774.52 504,840,122.80
负债和所有者权益总计 548,647,669.59 539,816,321.88
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
41
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一、营业总收入 140,998,271.05 116,383,642.86
其中：营业收入 140,998,271.05 116,383,642.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 124,449,214.61 97,877,551.91
其中：营业成本 102,816,775.04 85,452,260.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 829,547.52 549,614.50
销售费用 5,051,081.78 3,851,912.59
管理费用 13,043,534.88 10,286,439.41
财务费用 2,546,363.60 -2,998,775.48
资产减值损失 161,911.79 736,100.12
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,619,945.42 329,228.34
列）
其中：对联营企业和合营企业
191,862.33
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 80,000.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,249,001.86 18,835,319.29
加：营业外收入 30,000.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 17,205.76
其中：非流动资产处置损失 17,105.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,231,796.10 18,865,319.29
减：所得税费用 3,194,646.79 2,903,827.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,037,149.31 15,961,491.75
42
苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 16,037,149.31 15,961,491.75
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -215,107.85 632,840.28
归属母公司所有者的其他综合收益
-215,107.85 632,840.28
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-215,107.85 632,840.28
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -215,107.85 632,840.28
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 15,822,041.46 16,594,332.03
归属于母公司所有者的综合收益
15,822,041.46 16,594,332.03
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.084 0.177
（二）稀释每股收益 0.084 0.177
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：余荣清 主管会计工作负责人：孙仕杰 会计机构负责人：冯芬兰
43
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 148,867,029.66 128,093,985.72
减：营业成本 121,882,993.91 100,482,620.54
税金及附加 489,454.66 433,946.13
销售费用 4,263,249.82 3,519,369.95
管理费用 10,040,278.63 9,713,309.58
财务费用 2,681,571.85 -3,008,219.73
资产减值损失 -73,720.38 584,631.05
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,384,342.68 329,228.34
列）
其中：对联营企业和合营企
191,862.33
业的投资收益
其他收益 80,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,047,543.85 16,697,556.54
加：营业外收入 30,000.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 17,105.76
其中：非流动资产处置损失 17,105.76
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
12,030,438.09 16,727,556.54
列）
减：所得税费用 1,775,786.37 2,516,811.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,254,651.72 14,210,745.15
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
44
苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 10,254,651.72 14,210,745.15
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.053 0.158
（二）稀释每股收益 0.053 0.158
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 153,878,077.57 113,423,173.63
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,449,873.34 749,263.19
收到其他与经营活动有关的现金 1,553,669.43 960,460.50
45
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经营活动现金流入小计 157,881,620.34 115,132,897.32
购买商品、接受劳务支付的现金 115,446,854.91 70,216,757.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
20,102,784.43 18,046,041.00
金
支付的各项税费 5,634,642.80 6,052,131.03
支付其他与经营活动有关的现金 4,649,547.53 4,317,493.38
经营活动现金流出小计 145,833,829.67 98,632,423.16
经营活动产生的现金流量净额 12,047,790.67 16,500,474.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 251,482,000.00 60,770,279.51
取得投资收益收到的现金 2,428,083.09 329,228.34
处置固定资产、无形资产和其他
47,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 253,957,083.09 61,099,507.85
购建固定资产、无形资产和其他
20,231,002.00 7,548,103.43
长期资产支付的现金
投资支付的现金 215,486,000.00 60,770,279.51
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 235,717,002.00 68,318,382.94
投资活动产生的现金流量净额 18,240,081.09 -7,218,875.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
46
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取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
11,348,632.60 9,000,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 80,999.60 1,700,000.00
筹资活动现金流出小计 11,429,632.20 10,700,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -11,429,632.20 -10,700,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,387,184.60 17,361.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额 15,471,054.96 -1,401,039.14
加：期初现金及现金等价物余额 176,633,017.98 138,440,701.80
六、期末现金及现金等价物余额 192,104,072.94 137,039,662.66
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 145,511,420.17 113,376,493.03
收到的税费返还 2,449,873.34 749,263.19
收到其他与经营活动有关的现金 1,321,603.59 860,682.15
经营活动现金流入小计 149,282,897.10 114,986,438.37
购买商品、接受劳务支付的现金 116,921,882.28 91,916,894.65
支付给职工以及为职工支付的现
10,477,690.17 9,966,157.68
金
支付的各项税费 2,416,566.29 4,397,640.60
支付其他与经营活动有关的现金 10,555,263.01 3,718,322.43
经营活动现金流出小计 140,371,401.75 109,999,015.36
经营活动产生的现金流量净额 8,911,495.35 4,987,423.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 216,482,000.00 60,240,000.00
47
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取得投资收益收到的现金 2,192,480.35 329,228.34
处置固定资产、无形资产和其他
47,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 218,721,480.35 60,569,228.34
购建固定资产、无形资产和其他
515,607.00 712,293.60
长期资产支付的现金
投资支付的现金 210,486,000.00 60,770,279.51
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 211,001,607.00 61,482,573.11
投资活动产生的现金流量净额 7,719,873.35 -913,344.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
11,348,632.60 9,000,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 80,999.60 1,700,000.00
筹资活动现金流出小计 11,429,632.20 10,700,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -11,429,632.20 -10,700,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,318,407.81 17,361.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,883,328.69 -6,608,559.97
加：期初现金及现金等价物余额 163,198,053.66 133,353,278.54
六、期末现金及现金等价物余额 165,081,382.35 126,744,718.57
48
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权益合
其他权益工具 减：库存 其他综合收 专项 一般风
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 东权益 计
优先股 永续债 其他 股 益 储备 险准备
一、上年期末余额 120,000,000.00 203,626,048.15 663,921.96 30,387,151.13 168,400,728.79 523,077,850.03
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 120,000,000.00 203,626,048.15 663,921.96 30,387,151.13 168,400,728.79 523,077,850.03
三、本期增减变动金额
72,000,000.00 -72,000,000.00 -215,107.85 4,037,149.31 3,822,041.46
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -215,107.85 16,037,149.31 15,822,041.46
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
49
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4．其他
（三）利润分配 -12,000,000.00 -12,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-12,000,000.00 -12,000,000.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
72,000,000.00 -72,000,000.00
转
1．资本公积转增资本（或
72,000,000.00 -72,000,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 192,000,000.00 131,626,048.15 448,814.11 30,387,151.13 172,437,878.10 526,899,891.49
50
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上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权益合
其他权益工具 减：库存 其他综合收 专项 一般风
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 东权益 计
优先股 永续债 其他 股 益 储备 险准备
一、上年期末余额 90,000,000.00 40,957,729.51 377,100.00 27,113,102.98 139,627,604.90 298,075,537.39
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 90,000,000.00 40,957,729.51 377,100.00 27,113,102.98 139,627,604.90 298,075,537.39
三、本期增减变动金额
30,000,000.00 162,668,318.64 286,821.96 3,274,048.15 28,773,123.89 225,002,312.64
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 286,821.96 41,047,172.04 41,333,994.00
（二）所有者投入和减少
30,000,000.00 162,668,318.64 192,668,318.64
资本
1．股东投入的普通股 30,000,000.00 162,668,318.64 192,668,318.64
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 3,274,048.15 -12,274,048.15 -9,000,000.00
51
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1．提取盈余公积 3,274,048.15 -3,274,048.15
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-9,000,000.00 -9,000,000.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 120,000,000.00 203,626,048.15 663,921.96 30,387,151.13 168,400,728.79 523,077,850.03
52
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综 专项 所有者权益合
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 合收益 储备 计
一、上年期末余额 120,000,000.00 203,626,048.15 30,387,151.13 150,826,923.52 504,840,122.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 120,000,000.00 203,626,048.15 30,387,151.13 150,826,923.52 504,840,122.80
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
72,000,000.00 -72,000,000.00 -1,745,348.28 -1,745,348.28
填列）
（一）综合收益总额 10,254,651.72 10,254,651.72
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -12,000,000.00 -12,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -12,000,000.00 -12,000,000.00
3．其他
53
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（四）所有者权益内部结转 72,000,000.00 -72,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 72,000,000.00 -72,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 192,000,000.00 131,626,048.15 30,387,151.13 149,081,575.24 503,094,774.52
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综 专项 所有者权益合
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 合收益 储备 计
一、上年期末余额 90,000,000.00 40,957,729.51 27,113,102.98 130,360,490.19 288,431,322.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 90,000,000.00 40,957,729.51 27,113,102.98 130,360,490.19 288,431,322.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
30,000,000.00 162,668,318.64 3,274,048.15 20,466,433.33 216,408,800.12
填列）
（一）综合收益总额 32,740,481.48 32,740,481.48
（二）所有者投入和减少资本 30,000,000.00 162,668,318.64 192,668,318.64
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苏州恒久光电科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．股东投入的普通股 30,000,000.00 162,668,318.64 192,668,318.64
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 3,274,048.15 -12,274,048.15 -9,000,000.00
1．提取盈余公积 3,274,048.15 -3,274,048.15
2．对所有者（或股东）的分配 -9,000,000.00 -9,000,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 120,000,000.00 203,626,048.15 30,387,151.13 150,826,923.52 504,840,122.80
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三、公司基本情况
（一）公司概况
公司名称：苏州恒久光电科技股份有限公司
统一社会信用代码：91320500737061190F
注册地址：苏州市高新区火炬路38号
法定代表人：余荣清
控股股东、实际控制人：余荣清。
主要产品：有机光导鼓系列产品
行业性质:光电子器件及其他电子器件制造业。
（二）经营范围
有机光导鼓系列产品、墨粉、粉盒及相关衍生产品的生产、经营；研发、生产、销售：光电子器件与组件、计算机及其
周边设备；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
（三）历史沿革
公司系由苏州恒久光电科技有限公司以截止2009年1月31日的经审计的净资产整体变更设立的股份有限公司，于2009年3
月28日在江苏省苏州工商行政管理局完成变更登记，注册资本与实收资本为6,000万元。
根据公司2010年度股东大会决议，公司增加注册资本2,200万元，由资本公积金2,200万元转增股份2,200万股，并于2011
年4月实施完成。转增股本后，公司注册资本、实收资本变更为8,200万元。
2011年5月23日，根据公司2011年第一次临时股东大会决议，公司新增股份800万股，增加注册资本800万元，增资后，
公司注册资本、实收资本变更为9,000万元。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]1549号”文核准，本公司于2016年8月采用网上向社会公众投资者定价与网
下向配售对象询价配售相结合的发行方式公开发行人民币普通股（A股）3,000万股。发行后，公司注册资本、实收资本变更
为12,000万元。
2016年8月12日，本公司股票在深圳证券交易所中小板上市交易，股票简称：苏州恒久，股票代码：002808。
2017年6月，公司实施完成2016年度权益分派方案，以资本公积金转增股本7,200万股，公司实收资本即股本总额增加至
19,200万元。
（四）财务报告批准报出日：本财务报告经公司董事会会议于2017年8月28日批准报出。
（五）合并范围
本报告期纳入合并范围的子（孙）公司共5家，具体详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期的合并财务报表
范围与2016年度相比，没有发生变化。
子公司名称 本期 上期 备注
苏州吴中恒久光电子科技有限公司 合并 合并
GOLDENGREEN TECHNOLOGIES EU LIMITED 合并 合并
GOLDENGREEN TECHNOLOGIES INTERNATIONAL LIMITED 合并 合并
GLOBAL IMAGING SYSTEM LIMITED 合并 合并
苏州恒久数码科技有限公司 合并 合并
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委
员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计均根据企业会计准则制定、未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收
购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
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而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1) 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2) 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
① 一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
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日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1） 外币业务
外币业务采用交易发生当期期初汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
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的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1) 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等
2) 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值
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变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4) 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6) 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
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（1）可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂
时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收款项是指单项账面余额超过 50 万元以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的应收账款和其他应收款。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
销售货款 账龄分析法
其他款项 账龄分析法
合并范围内关联方款项 不计提
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大但有证据表明其未来现金流量现值低于账面
单项计提坏账准备的理由
价值
坏账准备的计提方法 按未来现金流量现值低于账面价值的差额单项计提还账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货分类为：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、委托加工物资、低值易耗品、在产品、
库存商品（产成品）等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时采用加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
（a）低值易耗品采用一次转销法；
（b）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
不适用
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
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共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
（a）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（b）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认
（a）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（b）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
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在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照企业合并和合并财务报表的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
（c）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00% 4.75%
机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.50%
运输设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
办公设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（a）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（b）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（c）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（d）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公
允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（a）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（b）借款费用已经发生；
（c）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
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资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、 无形资产的计价方法
（a）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（b）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
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对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目名称 摊销期限（月） 摊销方法
土地使用权 484~600 直线法
软件 60~120 直线法
专利技术 120 直线法
生产技术 120 直线法
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（a）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（b）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（c）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（d）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（e）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在
减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
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按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
(1) 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(2) 摊销年限
项 目 预计使用寿命 依 据 备注
房屋改造费用等 5年 受益期限
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（a） 设定提存计划
本公司按当地政府的相关规 定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地
规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金
计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（b） 设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
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设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（a）该义务是本公司承担的现时义务；
（b）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（c）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
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28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入确认确认原则和计量方法
（a）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（b）本公司销售商品收入确认的具体标准
结合公司的销售模式及运输模式，公司收入确认方法为：
国内销售收入：
① 现款销售：客户自行提货，在客户付款后，公司开出发货单，仓库发出货物当日确认销售收入；.通过物流公司发货，
在收到货款后，公司开出发货单，仓库发出货物交由物流公司对外发货时确认销售收入。
② 信用销售：客户自行提货，在合同签订后，约定收款期限，公司开出发货单，仓库发出货物当日确认销售收入；通
过物流公司发货，公司根据已经签订的合同，约定收款期限，开出发货单，仓库发出货物交由物流公司对外发货，客户确认
收到货物后确认销售收入。
国外销售收入：
公司与客户订立的合同以离岸价为报价基础，货物离岸时确认风险的转移，在取得海关出口货物报关单和提交客户提货
单时确认销售收入。
（2）让渡资产使用权收入的确认原则和计量方法
与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进
度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
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29、政府补助
1) 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收
益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。
2) 与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
（一）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入
当期损益或冲减相关成本；
（二）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3) 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，
应当整体归类为与收益相关的政府补助。
4) 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动
无关的政府补助，应当计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（a）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
（b）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确
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认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（a）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融
资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（b）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会 公司于 2017 年 8 月 28 日召开第三届董事会第十五
计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财会【2017】15 次会议和第三届监事会第十次会议，会议审议通过
号），自 2017 年 6 月 12 日起施行。根据上述会计准则的 了《关于公司会计政策变更的议案》。公司独立董
要求，公司需对会计政策相关内容进行相应调整 事对公司会计政策变更发表了同意的独立意见。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税
增值税 17%
额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
消费税 无 0%
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城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
GOLDENGREEN TECHNOLOGIES EU LIMITED 0%
GOLDENGREEN TECHNOLOGIES INTERNATIONAL LIMITED 0%
GLOBAL IMAGING SYSTEM LIMITED 16.5%
苏州吴中恒久光电子科技有限公司 25%
苏州恒久数码科技有限公司 25%
2、税收优惠
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火（2008）172 号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火（2008）
362 号），公司于 2014 年 9 月 2 日被认定为高新技术企业（证书编号：GR201432001595）。本报告期内，公司按相关要求，
按 15%税率缴纳企业所得税，公司已向相关部门提出高新技术企业复评申请。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 93,787.60 97,416.04
银行存款 192,010,285.34 176,535,601.94
合计 192,104,072.94 176,633,017.98
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 320,000.00 708,688.53
合计 320,000.00 708,688.53
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险
特征组合计
80,721,769.77 100.00% 4,766,185.44 5.90% 75,955,584.33 76,734,531.21 100.00% 4,584,666.11 5.97% 72,149,865.10
提坏账准备
的应收账款
合计 80,721,769.77 100.00% 4,766,185.44 5.90% 75,955,584.33 76,734,531.21 100.00% 4,584,666.11 5.97% 72,149,865.10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 78,424,101.93 3,921,205.10 5.00%
1至2年 1,196,612.95 119,661.30 10.00%
2至3年 536,765.48 161,029.63 30.00%
3 年以上 564,289.41 564,289.41 100.00%
合计 80,721,769.77 4,766,185.44 5.90%
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据详见本节之 “五、重要会计政策及会计估计”之“11、应收款项”相关内容。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 181,519.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款合计金额为34,269,157.92元，占应收账款期末余额的42.45%，相应
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计提的坏账准备期末余额合计为1,713,457.90元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 11,165,419.20 99.72% 8,345,959.10 99.94%
1至2年 31,000.00 0.28% 4,598.30 0.06%
2至3年 0.00 0.00% 0.00 0.00%
3 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00%
合计 11,196,419.20 -- 8,350,557.40 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项合计金额为11,027,934.69元，占预付款项期末余额的98.50%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 787,521.74 655,558.17
合计 787,521.74 655,558.17
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
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8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按信用风险特征
组合计提坏账准 90,216.30 100.00% 26,067.65 28.89% 64,148.65 104,350.29 100.00% 11,749.73 11.26% 92,600.56
备的其他应收款
合计 90,216.30 100.00% 26,067.65 28.89% 64,148.65 104,350.29 100.00% 11,749.73 11.26% 92,600.56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 52,838.30 2,641.95 5.00%
1至2年 6,947.00 694.70 10.00%
2至3年 11,000.00 3,300.00 30.00%
3 年以上 19,431.00 19,431.00 100.00%
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合计 90,216.30 26,067.65 28.89%
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据详见本节之 “五、重要会计政策及会计估计”之“11、应收款项”相关内容。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 14,317.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 75,216.30 99,350.29
押金与保证金 15,000.00 5,000.00
合计 90,216.30 104,350.29
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
余和芬 员工备用金 25,000.00 1-3 年，3 年以上 27.71% 15,325.00
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陈美怡 员工备用金 10,431.90 1 年以内 11.56% 521.60
苏州大学附属第二
押金 5,000.00 1 年以内 5.54% 250.00
医院
石洪坤 员工备用金 5,000.00 1 年以内 5.54% 250.00
罗华铖 员工备用金 5,000.00 1-2 年 5.54% 500.00
合计 -- 50,431.90 -- 55.89% 16,846.60
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,910,190.15 5,910,190.15 7,379,102.32 7,379,102.32
在产品 3,932,800.00 3,932,800.00 3,051,361.52 3,051,361.52
库存商品 48,383,772.89 633,300.93 47,750,471.96 28,817,189.80 680,364.33 28,136,825.47
委托加工物资 2,041,001.87 2,041,001.87 1,974,709.65 1,974,709.65
合计 60,267,764.91 633,300.93 59,634,463.98 41,222,363.29 680,364.33 40,541,998.96
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
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本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 680,364.33 47,063.40 633,300.93
合计 680,364.33 47,063.40 633,300.93
公司产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减
去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产
的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行
销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保本型理财产品 119,024,000.00 143,000,000.00
非保本理财产品 10,000,000.00 22,020,000.00
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待抵扣增值税进项税 746,899.42 985,697.63
预缴印花税 21,850.00
合计 129,770,899.42 166,027,547.63
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 2,000,001.00 2,000,001.00 2,000,001.00 2,000,001.00
按成本计量的 2,000,001.00 2,000,001.00 2,000,001.00 2,000,001.00
合计 2,000,001.00 2,000,001.00 2,000,001.00 2,000,001.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
本期增 单位持股
位 期初 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
加 比例
珠海东越
数码科技 2,000,000.00 2,000,000.00 21.74%
有限公司
亿码科技
（苏州） 1.00 1.00 20.00%
有限公司
合计 2,000,001.00 2,000,001.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
83
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位 权益法下确 宣告发放 期末余额
追加 减少 其他综合 其他权益 计提减值
认的投资损 现金股利 其他
投资 投资 收益调整 变动 准备
益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
珠海宝利
通耗材有 7,302,181.54 191,862.33 7,494,043.87
限公司
小计 7,302,181.54 191,862.33 7,494,043.87
合计 7,302,181.54 191,862.33 7,494,043.87
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 42,063,139.98 58,110,416.29 2,257,170.69 1,491,968.32 103,922,695.28
2.本期增加金额 3,964,817.83 126,721.85 4,091,539.68
（1）购置 3,964,817.83 126,721.85 4,091,539.68
（2）在建工程转
入
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（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 631,000.00 24,115.00 655,115.00
（1）处置或报废 631,000.00 24,115.00 655,115.00
4.期末余额 42,063,139.98 61,444,234.12 2,257,170.69 1,594,575.17 107,359,119.96
二、累计折旧
1.期初余额 10,082,488.33 25,639,249.10 1,464,498.01 1,201,138.48 38,387,373.92
2.本期增加金额 998,435.79 2,607,798.50 72,837.24 83,368.35 3,762,439.88
（1）计提 998,435.79 2,607,798.50 72,837.24 83,368.35 3,762,439.88
3.本期减少金额 568,099.99 22,909.25 591,009.24
（1）处置或报废 568,099.99 22,909.25 591,009.24
4.期末余额 11,080,924.12 27,678,947.61 1,537,335.25 1,261,597.58 41,558,804.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 30,982,215.86 33,765,286.51 719,835.44 332,977.59 65,800,315.40
2.期初账面价值 31,980,651.65 32,471,167.19 792,672.68 290,829.84 65,535,321.36
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
根据政府相关部门要求，吴中恒久的房
房屋建筑物 23,893,744.17 产需待厂区所有房屋建设项目竣工后，
方能办理不动产权证书。
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
三期厂房 13,838,755.30 13,838,755.30 9,239,182.59 9,239,182.59
生产设备 11,755,321.12 11,755,321.12
合计 25,594,076.42 25,594,076.42 9,239,182.59 9,239,182.59
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 本期 工程累
利息资 其中：本 本期利
项目 本期增加金 入固定 其他 计投入 资金
预算数 期初余额 期末余额 工程进度 本化累 期利息资 息资本
名称 额 资产金 减少 占预算 来源
计金额 本化金额 化率
额 金额 比例
厂房主体
三期 基本完 募股
25,200,000.00 9,239,182.59 4,599,572.71 13,838,755.30 54.92%
厂房 成，尚待 资金
竣工验收
合计 25,200,000.00 9,239,182.59 4,599,572.71 13,838,755.30 -- -- --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
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21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 19,640,760.67 178,990.00 2,500,000.00 191,085.48 22,510,836.15
2.本期增加金额 16,875.00 16,875.00
（1）购置 16,875.00 16,875.00
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 19,640,760.67 195,865.00 2,500,000.00 191,085.48 22,527,711.15
87
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二、累计摊销
1.期初余额 2,711,097.95 115,259.92 2,500,000.00 147,785.37 5,474,143.24
2.本期增加金额 207,231.48 9,793.11 4,667.52 221,692.11
（1）计提 207,231.48 9,793.11 4,667.52 221,692.11
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 2,918,329.43 125,053.03 2,500,000.00 152,452.89 5,695,835.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 16,722,431.24 70,811.97 38,632.59 16,831,875.80
2.期初账面价值 16,929,662.72 63,730.08 43,300.11 17,036,692.91
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
或形成商誉的事
88
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项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂房改建工程 833,929.20 288,528.53 545,400.67
合计 833,929.20 288,528.53 545,400.67
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 4,676,082.58 706,502.46 5,276,780.17 715,339.42
内部交易未实现利润 289,117.61 72,279.40 599,255.73 149,813.93
长期待摊费用摊销差异 144,532.49 21,679.87 144,532.49 21,679.87
递延收益 500,000.00 75,000.00 500,000.00 75,000.00
合计 5,609,732.68 875,461.73 6,520,568.39 961,833.22
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
89
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 875,461.73 961,833.22
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 1,451,728.59 2,531,720.50
预付增资款 3,896,160.00 3,896,160.00
合计 5,347,888.59 6,427,880.50
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
90
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其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付采购商品及劳务款 55,034,096.31 42,744,945.26
应付工程及设备款项 3,351,679.56 645,596.15
合计 58,385,775.87 43,390,541.41
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 4,271,024.55 2,968,118.52
91
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合计 4,271,024.55 2,968,118.52
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,503,246.60 18,124,550.61 18,859,473.15 768,324.06
二、离职后福利-设定提
1,243,311.28 1,243,311.28
存计划
合计 1,503,246.60 19,367,861.89 20,102,784.43 768,324.06
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
1,459,041.63 15,856,413.38 16,615,054.38 700,400.63
补贴
2、职工福利费 960,878.14 960,878.14
3、社会保险费 673,494.46 673,494.46
其中：医疗保险费 564,344.55 564,344.55
工伤保险费 43,890.45 43,890.45
生育保险费 31,357.60 31,357.60
劳务工保险费 33,901.86 33,901.86
4、住房公积金 515,501.00 515,501.00
5、工会经费和职工教育
44,204.97 118,263.63 94,545.17 67,923.43
经费
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合计 1,503,246.60 18,124,550.61 18,859,473.15 768,324.06
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,191,394.05 1,191,394.05
2、失业保险费 51,917.23 51,917.23
合计 1,243,311.28 1,243,311.28
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 270,473.87 1,214,224.34
企业所得税 1,973,248.93 1,283,157.75
个人所得税 708,440.22 38,278.88
城市维护建设税 72,886.53 60,711.22
教育费附加 52,061.80 60,711.22
印花税 9,860.10 11,899.60
土地使用税 52,658.20 46,686.00
房产税 123,067.58 123,067.58
合计 3,262,697.23 2,838,736.59
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
社保划款 182,043.63 137,180.75
其他 52,416.91 81,182.75
合计 234,460.54 218,363.50
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
95
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 500,000.00 500,000.00 拨款转入
合计 500,000.00 500,000.00 --
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涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
长寿命激光光导
鼓的研制与产业 500,000.00 500,000.00 与资产相关
化
合计 500,000.00 500,000.00 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 120,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00 192,000,000.00
其他说明：
公司于2017年4月20日召开的第三届董事会第十一次会议和2017年5月18日召开的2016年度股东大会分别审议通过了《关于公
司2016年度利润分配和资本公积转增股本预案的议案》，具体分派方案为：以2016年12月31日的总股本12,000万股作为股本
基数，向全体股东每十股派发现金股利人民币1元（含税），合计派发现金股利12,000,000元；同时以资本公积向全体股东每
十股转增6股，合计转增7,200万股，转增后公司总股本将增至19,200万股。
公司于2017年6月完成了上述2016年度权益分派事项，公司股份总数相应增加至19,200万股，实收资本增加至19,200万元。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
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55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 203,626,048.15 72,000,000.00 131,626,048.15
合计 203,626,048.15 72,000,000.00 131,626,048.15
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于2017年4月20日召开的第三届董事会第十一次会议和2017年5月18日召开的2016年度股东大会分别审议通过了《关于公
司2016年度利润分配和资本公积转增股本预案的议案》，具体分派方案为：以2016年12月31日的总股本12,000万股作为股本
基数，向全体股东每十股派发现金股利人民币1元（含税），合计派发现金股利12,000,000元；同时以资本公积向全体股东每
十股转增6股，合计转增7,200万股，转增后公司总股本将增至19,200万股。
公司于2017年6月完成了上述2016年度权益分派事项，公司股份总数相应增加至19,200万股，实收资本增加至19,200万元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
663,921.96 -215,107.85 -215,107.85 448,814.11
合收益
外币财务报表折算差额 663,921.96 -215,107.85 -215,107.85 448,814.11
其他综合收益合计 663,921.96 -215,107.85 -215,107.85 448,814.11
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 30,387,151.13 30,387,151.13
合计 30,387,151.13 30,387,151.13
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 168,400,728.79 139,627,604.90
调整后期初未分配利润 168,400,728.79 139,627,604.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,037,149.31 15,961,491.75
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 12,000,000.00 9,000,000.00
期末未分配利润 172,437,878.10 146,589,096.65
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 140,935,535.51 102,799,386.35 116,320,077.48 85,438,719.94
其他业务 62,735.54 17,388.69 63,565.38 13,540.83
合计 140,998,271.05 102,816,775.04 116,383,642.86 85,452,260.77
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 240,798.09 310,969.43
教育费附加 181,468.57 238,645.07
房产税 246,135.16
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土地使用税 105,316.40
印花税 55,829.30
合计 829,547.52 549,614.50
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 2,708,806.62 1,801,187.65
工资薪酬 1,429,573.43 1,194,303.16
办公费 107,859.25 89,940.08
差旅费 173,149.28 128,314.95
广告宣传费 97,598.80 306,648.42
报关报检费 278,953.40 228,608.86
业务招待费 58,790.62 67,156.33
保险费 150,000.00 26,400.04
其他 46,350.38 9,353.10
合计 5,051,081.78 3,851,912.59
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 9,400,173.83 6,921,792.69
工资薪酬 2,139,218.50 1,701,079.43
差旅费 61,387.71 112,058.70
折旧费 129,004.15 100,929.53
长期资产摊销 407,280.48 358,180.94
办公费 215,687.81 266,332.03
其他 690,782.40 826,066.09
合计 13,043,534.88 10,286,439.41
其他说明：
100
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65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -1,276,592.01 -573,257.55
汇兑损益 3,735,791.23 -2,490,825.03
手续费支出 87,164.38 65,307.10
合计 2,546,363.60 -2,998,775.48
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 208,975.19 460,810.07
二、存货跌价损失 -47,063.40 275,290.05
合计 161,911.79 736,100.12
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 191,862.33
投资银行理财产品取得的收益 2,428,083.09 329,228.34
合计 2,619,945.42 329,228.34
其他说明：
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 80,000.00
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70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 30,000.00 30,000.00
合计 30,000.00 30,000.00
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 补贴是否影 是否特 本期发生 上期发生 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型
原因 响当年盈亏 殊补贴 金额 金额 与收益相关
科技创新奖 苏州市高新区狮山 因研究开发、技术更新
补助 否 否 80,000.00 与收益相关
励 街道办事处 及改造等获得的补助
苏州国家高新技术
苏州高新区 产业开发区经济发
因从事国家鼓励和扶
节能及发展 展和改革局、苏州国
持特定行业、产业而获
循环经济扶 家高新技术产业开 补助 否 否 30,000.00 与收益相关
得的补助（按国家级政
持项目专项 发区环境保护局、苏
策规定依法取得）
资金 州国家高新技术产
业开发区财政局
合计 -- -- -- -- -- 80,000.00 30,000.00 --
其他说明：根据财政部于 2017 年 5 月 10 日发布的《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财
会〔2017〕15 号）的规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之
间新增的政府补助根据该准则进行调整，故公司将本报告期政府补助收入调至“其他收益”科目列报。
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 17,105.76 17,105.76
其中：固定资产处置损失 17,105.76 17,105.76
其他 100.00 100.00
合计 17,205.76 17,205.76
其他说明：
102
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72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,108,275.30 2,805,883.79
递延所得税费用 86,371.49 97,943.75
合计 3,194,646.79 2,903,827.54
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 19,231,796.10
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,884,769.42
子公司适用不同税率的影响 338,631.72
非应税收入的影响 -28,779.35
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 25.00
所得税费用 3,194,646.79
其他说明
73、其他综合收益
详见附注 57。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,144,628.44 920,606.39
政府补助收入 80,000.00 30,000.00
其他 329,040.99 9,854.11
合计 1,553,669.43 960,460.50
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
103
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 2,909,748.22 1,827,248.76
办公费 329,257.95 728,995.88
差旅费 237,457.95 240,467.43
车辆费 115,051.95 95,194.59
广告宣传及展览费 199,718.80 307,093.68
业务招待费 113,701.17 60,217.62
研究与开发费 160,723.54 388,117.34
金融手续费 87,164.38 65,307.10
其他 496,723.57 604,850.98
合计 4,649,547.53 4,317,493.38
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付券商、律师、审计等费用 1,700,000.00
104
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中登公司股份登记及分红手续费 80,999.60
合计 80,999.60 1,700,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 16,037,149.31 15,961,491.75
加：资产减值准备 161,911.79 736,100.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
3,762,439.88 3,608,574.49
资产折旧
无形资产摊销 221,692.11 197,474.51
长期待摊费用摊销 288,528.53 265,335.99
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 17,105.76
财务费用（收益以“－”号填列） 442.76
投资损失（收益以“－”号填列） -2,619,945.42 -329,228.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 86,371.49 97,943.75
存货的减少（增加以“－”号填列） -19,045,401.62 -5,282,570.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,366,404.16 -10,688,336.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 19,423,343.40 11,933,246.41
其他 80,999.60
经营活动产生的现金流量净额 12,047,790.67 16,500,474.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 192,104,072.94 137,039,662.66
减：现金的期初余额 176,633,017.98 138,440,701.80
现金及现金等价物净增加额 15,471,054.96 -1,401,039.14
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
105
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其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 192,104,072.94 176,633,017.98
其中：库存现金 93,787.60 97,416.04
可随时用于支付的银行存款 192,010,285.34 176,535,601.94
三、期末现金及现金等价物余额 192,104,072.94 176,633,017.98
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
106
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其中：美元 22,781,440.50 6.7744 154,330,590.52
欧元 163,460.26 7.7496 1,266,751.63
其中：美元 2,470,120.01 6.7744 16,733,581.00
预付款项
其中：美元 1,524,033.32 6.7744 10,324,411.32
欧元
港币
应付账款
其中：美元 735,864.79 6.7744 4,985,042.43
欧元
港币
预收帐款
其中：美元 501,586.91 6.7744 3,397,950.36
欧元 79,690.17 7.7496 617,566.93
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
GOLDENGREEN TECHNOLOGIES EU LIMITED于英国注册，记账本位币为美元。
GOLDENGREEN TECHNOLOGIES INTERNATIONAL LIMITED于英国注册，记账本位币为美元。
环球影像系统有限公司于香港注册，记账本位币为美元。
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日 购买日的确 购买日至期 购买日至期
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称 点 本 例 式 定依据 末被购买方 末被购买方
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
108
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（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
苏州吴中恒久光电子科技有限公司 江苏苏州 江苏苏州 有机光导鼓系列产品 100.00% 设立
109
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的生产、销售
GOLDENGREEN TECHNOLOGIES EU 办公设备、部件、耗
英国 英国 100.00% 设立
LIMITED 材的进出口业务
GOLDENGREEN TECHNOLOGIES 办公设备、部件、耗
英国 英国 100.00% 设立
INTERNATIONAL LIMITED 材的进出口业务
办公设备、部件、耗
GLOBAL IMAGING SYSTEM LIMITED 香港 香港 100.00% 设立
材的进出口业务
办公设备、部件、耗
苏州恒久数码科技有限公司 江苏苏州 江苏苏州 100.00% 设立
材的生产、销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
110
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
珠海宝利通耗材 打印机耗材的生
广东珠海 广东珠海 27.50% 权益法核算
有限公司 产、批发、零售
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 74,347,739.35 79,805,773.51
非流动资产 2,389,832.40 1,697,679.01
资产合计 76,737,571.75 81,503,452.51
流动负债 37,486,503.12 42,950,065.10
非流动负债 12,000,000.00 12,000,000.00
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负债合计 49,486,503.12 54,950,065.10
归属于母公司股东权益 27,251,068.63 26,553,387.41
按持股比例计算的净资产份额 7,494,043.87 7,302,181.54
对联营企业权益投资的账面价值 7,494,043.87 7,302,181.54
营业收入 59,606,306.87 118,570,759.46
净利润 197,792.52 2,988,146.40
综合收益总额 197,792.52 2,988,146.40
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，管理层对这些风险敞口进
行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具
的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下
所述：
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理性、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是
在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，在不过度影响公司竞争力和应
变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
截止2017年6月30日，公司应收账款净额为7,595.56万元，账龄在1年以内的应收账款占比为97.15%。公司应收账款的主
要客户为常年销售客户，资金回收较为可靠，且公司历史上也没有发生过重大坏账损失，同时公司本着谨慎性原则对应收账
款提取了坏账准备。但是，若客户在政策环境、业务经营等方面发生重大不利变化，公司应收账款仍存在发生坏账的风险，
对公司资产质量以及财务状况将产生不利影响。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司无借款。
（2）汇率风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司承受外汇风险主要与所持
有美元、欧元的应收账款有关，由于美元、欧元与公司的功能货币之间的汇率变动使公司面临外汇风险。外币金融资产和外
币金融负债折算成人民币的金额列示详见本附注78之外币货币性项目。
(三) 流动性风险
流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月
现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
不适用
本企业最终控制方是余荣清。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
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3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
珠海东越数码科技有限公司 本公司参股企业
亿码科技（苏州）有限公司 本公司参股企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
亿码科技（苏州）
硒鼓等打印耗材 2,484,352.79 10,000,000.00 否 285,621.15
有限公司
珠海东越数码科技 硒鼓等打印耗材
2,990,477.30 15,000,000.00 否 1,220,234.12
有限公司 及加工费
珠海宝利通耗材有
硒鼓等打印耗材 2,032,225.70 否
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
珠海东越数码科技有限公司 光导鼓 4,513,666.73 1,915,729.58
亿码科技（苏州）有限公司 光导鼓 473,248.89 349,930.39
珠海宝利通耗材有限公司 光导鼓 3,202,394.97
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
依据深交所《股票上市规则》中关于关联交易及关联人的定义，珠海宝利通耗材有限公司不属于《股票上市规则》中所定义
的关联方，故其与本公司的交易无需审批，无获批的交易额度。2016年上半年，公司尚未投资珠海宝利通耗材有限公司，与
其进行的交易不属于关联交易。
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
116
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 珠海东越数码科技有限公司 12,508,929.68 625,446.48 7,743,131.56 494,472.32
应收账款 亿码科技（苏州）有限公司 2,651,791.88 132,589.59 2,384,139.27 164,876.73
应收账款 珠海宝利通耗材有限公司 3,661,639.16 183,081.96 2,053,859.84 102,692.99
预付款项 珠海东越数码科技有限公司 8,198,919.21 5,935,151.73
预付款项 亿码科技（苏州）有限公司 1,596,740.58
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 亿码科技（苏州）有限公司 1,419,461.10 168,531.50
应付账款 珠海宝利通耗材有限公司 1,360,034.84
应付账款 珠海东越数码科技有限公司 928,833.23
117
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
118
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2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
119
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 比例
按信用风险
特征组合计
65,742,773.42 100.00% 4,017,235.63 6.11% 61,725,537.79 66,033,471.03 100.00% 4,049,613.08 6.13% 61,983,857.95
提坏账准备
的应收账款
合计 65,742,773.42 100.00% 4,017,235.63 6.11% 61,725,537.79 66,033,471.03 100.00% 4,049,613.08 6.13% 61,983,857.95
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
120
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1 年以内小计 63,445,105.58 3,172,255.28 5.00%
1至2年 1,196,612.95 119,661.30 10.00%
2至3年 536,765.48 161,029.64 30.00%
3 年以上 564,289.41 564,289.41 100.00%
合计 65,742,773.42 4,017,235.63 6.11%
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据详见本节之 ”五、重要会计政策及会计估计“之”11、应收款项“相关内容。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 32,377.45 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
报告期末余额按欠款方归集的应收账款汇总金额为30,552,844.30元，占应收账款期末余额的46.47%，相应计提的坏账准
备年末余额汇总金额为1,527,642.22元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
121
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险特
征组合计提坏
17,550,294.80 100.00% 12,661.62 0.07% 17,537,633.18 11,121,065.92 100.00% 6,941.15 0.06% 11,114,124.77
账准备的其他
应收款
合计 17,550,294.80 100.00% 12,661.62 0.07% 17,537,633.18 11,121,065.92 100.00% 6,941.15 0.06% 11,114,124.77
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
合并范围内款项 17,490,698.40 0.00 0.00%
非合并范围内款项 34,718.40 1,735.92 5.00%
1 年以内小计 17,525,416.80 1,735.92
1至2年 6,947.00 694.70 10.00%
2至3年 11,000.00 3,300.00 30.00%
3 年以上 6,931.00 6,931.00 100.00%
合计 17,550,294.80 12,661.62 0.07%
确定该组合依据的说明：
其他应收款中包含应收公司全资子公司的款项17,490,698.40元，账期1年以内。该款项属于合并报表范围内的款项不计提坏
账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,720.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方款项 17,490,698.40 11,044,897.92
其他款项 59,596.40 76,168.00
合计 17,550,294.80 11,121,065.92
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
恒久国际 资金往来 17,208,007.60 1 年以内 98.05% 0.00
环球影像 资金往来 282,690.80 1 年以内 1.61% 0.00
余和芬 备用金 17,500.00 1-3 年，3 年以上 0.10% 7,825.00
石洪坤 备用金 5,000.00 1 年以内 0.03% 250.00
罗华铖 备用金 5,000.00 1-2 年 0.03% 500.00
合计 -- 17,518,198.40 -- 99.82% 8,575.00
123
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 111,116,500.00 111,116,500.00 106,116,500.00 106,116,500.00
对联营、合营企
7,494,043.87 7,494,043.87 7,302,181.54 7,302,181.54
业投资
合计 118,610,543.87 118,610,543.87 113,418,681.54 113,418,681.54
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
苏州吴中恒久光
电子科技有限公 100,000,000.00 100,000,000.00
司
GOLDENGREEN
TECHNOLOGIES 6,116,500.00 6,116,500.00
EU LIMITED
苏州恒久数码科
0.00 5,000,000.00 5,000,000.00
技有限公司
合计 106,116,500.00 5,000,000.00 111,116,500.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
124
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本期增减变动
权益法下确 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 追加 减少 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
认的投资损 现金股利 其他 期末余额
投资 投资 收益调整 变动 准备
益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
珠海宝利
通耗材有 7,302,181.54 191,862.33 7,494,043.87
限公司
小计 7,302,181.54 191,862.33 7,494,043.87
合计 7,302,181.54 191,862.33 7,494,043.87
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 148,843,080.45 121,865,605.22 128,059,739.15 100,469,079.71
其他业务 23,949.21 17,388.69 34,246.57 13,540.83
合计 148,867,029.66 121,882,993.91 128,093,985.72 100,482,620.54
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 191,862.33
投资银行理财产品取得的收益 2,192,480.35 329,228.34
合计 2,384,342.68 329,228.34
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -17,105.76
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
80,000.00
定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 2,428,083.09
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -100.00
减：所得税影响额 397,206.88
合计 2,093,670.45 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.02% 0.084 0.084
扣除非经常性损益后归属于公司
2.63% 0.073 0.073
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本；
三、载有公司董事长签名的2017年半年度报告文本；
四、以上备查文件的备至地点：公司证券事务部。
苏州恒久光电科技股份有限公司
董事长：余荣清
2017年8月29日
127
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