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浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

浙江亚厦装饰股份有限公司

2017 年半年度报告

2017 年 08 月

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人丁海富、主管会计工作负责人王文广及会计机构负责人(会计主

管人员)王文广声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的

实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计

划、预测与承诺之间的差异。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修

装饰业务》的披露要求。

公司可能存在宏观经济波动风险、房地产行业政策调控风险、应收账款坏

账风险等，敬请资者注意投资风险。具体内容详见本报告第四节“经营情况讨论

与分析”的相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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第一节重要提示、目录和释义 .................................................. 2

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................ 5

第三节公司业务概要 .......................................................... 9

第四节经营情况讨论与分析 ................................................... 13

第五节重要事项 ............................................................. 31

第六节股份变动及股东情况 ................................................... 42

第七节优先股相关情况 ....................................................... 46

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 47

第九节公司债相关情况 ....................................................... 48

第十节财务报告 ............................................................. 52

第十一节备查文件目录 ...................................................... 173

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释义

释义项指释义内容

公司、本公司、亚厦股份指浙江亚厦装饰股份有限公司

控股股东、亚厦指亚厦控股有限公司

实际控制人指丁欣欣和张杏娟夫妇

亚厦幕墙指浙江亚厦幕墙有限公司

亚厦产业园指浙江亚厦产业园发展有限公司

上海蓝天指上海蓝天房屋装饰工程有限公司

亚厦木业指浙江亚厦木业制造有限公司

成都恒基指成都恒基装饰工程有限公司

亚厦设计院指浙江亚厦设计院有限公司

亚厦木石指浙江亚厦木石制品安装有限公司

亚厦机电指浙江亚厦机电安装有限公司

大连亚厦指大连亚厦装饰工程有限公司

产业投资指浙江亚厦产业投资发展有限公司

亚厦（澳门）指亚厦（澳门）工程一人有限公司

万安智能指厦门万安智能有限公司

盈创科技指盈创建筑科技（上海）有限公司

蘑菇加指浙江蘑菇加网络技术有限公司

未来加指浙江未来加电子商务有限公司

亚创酒店管理指南京扬子亚创酒店管理有限公司

大连正泰指大连正泰开宇装饰有限公司

全品建筑材料指浙江全品建筑材料科技有限公司

报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

元、万元人民币元、人民币万元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称亚厦股份股票代码 002375

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称浙江亚厦装饰股份有限公司

公司的中文简称（如有）亚厦股份

公司的外文名称（如有） ZHEJIANG YASHA DECORATION CO.,LTD

公司的法定代表人丁海富

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名戴轶钧任锋

联系地址浙江省杭州市望江东路 299 号冠盛大厦浙江省杭州市望江东路 299 号冠盛大厦

电话 0571-89880086 0571-89880808

传真 0571-89880809 0571-89880809

电子信箱 yasha_002375@163.com yasha_002375@163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年

报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地

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报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

公司于 2013 年 4 月 25 日以通讯表决的方式召开浙江亚厦装饰股份有限公司第二届董事会第三十八次

会议，会议审议通过了《关于公司全资子公司浙江亚厦产业园发展有限公司与浙江亚厦木业制造有限公司

合并的议案》，同意公司下属两家全资子公司浙江亚厦产业园发展有限公司与浙江亚厦木业制造有限公司

合并。由浙江亚厦产业园发展有限公司整体吸收浙江亚厦木业制造有限公司，合并完成后，浙江亚厦产业

园发展有限公司作为合并方，继续经营。浙江亚厦木业制造有限公司作为被合并方，予以撤销并注销工商

营业执照。详见 2013 年 4 月 26 日刊登于巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）披露的《浙江亚厦装饰

股份有限公司第二届董事会第三十八次会议决议公告》（2013-025）。公司已于 2016 年 10 月 7 日签订《吸

收合并协议》，并于 2017 年 1 月 18 日完成工商变更。

公司于 2017 年 6 月 5 日以通讯表决的方式召开浙江亚厦装饰股份有限公司第四届董事会第七次会议，

会议审议通过了《浙江亚厦装饰股份有限公司关于变更经营范围并修改<公司章程>的议案》，同意公司经

营范围减少“园林绿化工程”，同时对《公司章程》第 13 条的经营范围进行相应修改，其他条款内容不变。

详见 2017 年 6 月 6 日刊登于巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）披露的《浙江亚厦装饰股份有限公司

第四届董事会第七次会议决议公告》（2017-027）。公司已于 2017 年 7 月 6 日完成工商变更。

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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 4,058,144,601.82 4,039,555,292.68 0.46%

归属于上市公司股东的净利润（元） 177,739,832.66 159,234,764.47 11.62%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

173,255,254.80 149,031,909.76 16.25%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -585,852,087.92 -792,865,371.89 26.11%

基本每股收益（元/股） 0.13 0.12 8.33%

稀释每股收益（元/股） 0.13 0.12 8.33%

加权平均净资产收益率 2.45% 2.27% 0.18%

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 18,918,867,540.49 18,723,776,347.90 1.04%

归属于上市公司股东的净资产（元） 7,302,229,495.14 7,178,089,522.40 1.73%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -475,508.30

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

1,971,562.90

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

4,412,520.30 理财产品投资收益

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -340,036.16

减：所得税影响额 1,076,555.68

少数股东权益影响额（税后） 7,405.20

合计 4,484,577.86 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列

举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

装修装饰业

公司主营业务为建筑装饰装修工程、建筑幕墙工程、互联网家装、建筑智能化工程的设计和施工。公

司作为中国建筑装饰行业领跑者，充分发挥企业标杆作用，推动产业化进程，引领科技创新，致力于打造

“一体化”大装饰蓝海战略，在大型公共建筑装修、高端星级酒店、高档住宅精装修和建筑智能化工程领域

独占鳌头。已连续十二年蝉联中国建筑装饰百强企业第二名，连续 5 年蝉联“中国建筑幕墙行业百强企业

第三名”，综合实力位居行业前列。公司是行业首家“国家高新技术企业”、“全国重合同守信用单位”、“全

国建筑装饰行业首批 AAA 信用等级企业”、“亚太最佳上市公司 50 强”，拥有建筑装饰行业唯一一家国家

住宅产业化基地和 CNAS 实验室。

公司自成立以来始终秉承以“做精、做专、做强、做长”为经营理念，以“精诚、至善、创新、完美”为

核心价值观，将“技术改变生活，服务创造和美”作为企业发展的愿景，严格落实“以营销为龙头、以生产为

命脉、以设计研发为核心”的战略方针，致力于成为以技术研发为核心、工业制造为平台、产业服务为导

向的建筑装饰行业领跑者。

报告期内，公司主营业务、经营模式、主要的业绩驱动等未发生重大变化，详见公司 2016 年度报告

相关内容。

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二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

本期同比减少 38.65%，主要系报告期内票据到期兑收和支付供应商用于材料结算所

应收票据

致。

应收利息本期期末无余额，主要系报告期内收回利息所致。

存货本期同比增长 32.47%，主要系个别金额较大的工程已完工未结算存货余额的影响。

其他流动资产本期同比增长 86.37%，主要系报告期末公司购买银行理财产品增加所致。

其他非流动资产本期同比增长 51.83%，主要系报告期末公司预付房屋款增加所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

装修装饰业

1、品牌优势

公司连续十二年蝉联中国建筑装饰百强企业第二名，公司先后被评为“国家高新技术企业”、“全国重合

同守信用单位”、“全国建筑装饰行业首批 AAA 信用等级企业”、“亚太最佳上市公司 50 强”、“中小板上市

公司价值 50 强”、“中小板最具成长性上市公司十强”、“上市公司最佳管理团队十强”、上市公司董事会金

圆桌奖－优秀董事会和最佳投资者关系、“金牛上市百强”、“金牛最佳中小成长公司”、“中小上市公司治理

50 强”等荣誉，截止 2017 年 6 月 30 日，公司共荣获鲁班奖 26 项，国家优质工程银奖 15 项，全国建筑工

程装饰奖（含设计类）232 项，全国建筑装饰科技奖 444 项，全军金奖工程（含设计类）61 项，省级优质

工程 2056 项，获奖数量在行业内处于领先地位。

2、科研创新优势

公司及子公司亚厦幕墙是行业内首家高新技术企业，一直将技术创新、自主研发作为企业持续发展的

核心竞争力，积极开展建筑装饰行业新技术、新工艺的创新研究，积极促进企业生产、营销、研发的三端

融合和建筑装饰工程的全供应链管理，实现企业重构建筑装饰行业生态圈的战略发展。公司以 3D 打印建

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筑、BIM 技术等新兴技术为载体，快速推进建筑装饰装配化构件系统性开发和虚拟施工技术的信息化融合。

截止报告期末，公司及子公司累计已获得专利 733 项（其中发明专利 33 项），累计获得全国建筑装饰科技

奖 444 项，2017 年上半年取得国家级工法 1 项，省级工法 4 项。参股公司盈创科技拥有 117 项专利（其中

发明专利 28 项），是全球第一家掌握 3D 建筑打印的高科技企业。

3、专业化施工优势

公司大力推广实施“工厂化生产、装配化施工”管理体系，引领行业工业化、标准化。公司借助 ERP 信

息化系统，利用互联网、物联网、工业 4.0、3D 打印和 BIM 等先进技术，实现从设计到施工现场的全过程

掌控，实现了管理的精细化、标准化，有效地提高了工程质量，降低了运营成本。公司重视技术研发创新，

关注成果的实用性，不断探索研发与应用相将结合，实现传统工艺突破和流程创新。如在杭州 G20 峰会主

会场项目中，公司研发中心研发的镀锌构件成功解决了“超高超重”防火门的安装问题，在该项目中，公司

还大量使用 BIM 技术、3D 打印技术和新材料、新工艺，充分体现了公司的技术创新能力和研发能力。公

司通过装饰管理大平台，践行“工匠精神”，承接了一大批高质量、高水准的精品项目，如首都国家机场元

首专机楼、上海世博中心、南京青奥中心、北京 APEC 首脑峰会、杭州 G20 峰会主会场项目、上海迪斯尼

项目等，在承接大型高端公共建筑装饰项目上处于行业领先地位。

4、全产链优势

公司是建筑装饰企业资质等级最高的企业之一，公司及子公司拥有建筑装饰、建筑幕墙、机电设备安

装、电子与智能化工程、展览工程、安防工程、工程设计智能化系统最高资质。近年来，公司主动转型求

变，从业务、技术、管理上全面转型，并积极利用资本优势开展上下游产业并购整合，确立了五装齐发的

模式，营造“一体化”大装饰格局。公司拥有建筑装饰行业唯一一家国家住宅产业化基地，拥有行业首家推

出硬装、软装、家具、家电、智能家居一体化“集成家”解决方案，实现“所见即所得”的互联网家装领军品

牌－蘑菇+，拥有全球 3D 建筑打印领先企业－盈创科技，拥有国内建筑智能化行业龙头企业－万安智能。

5、人才优势

人才是公司的第一资源，公司一直推行人才优先发展战略。公司拥有一批综合素质高、创新能力强的

优秀管理团队，一批执行力强、认同企业文化的中层管理团队和一大批技术精、业务专的基层员工。公司

培训体系健全，培训覆盖面广，致力于打造一套覆盖员工全职业生命周期的人才培养体系，继续推广实施

“五星培训计划”，即针对中高层的“北斗星”计划，针对中层和骨干员工的“星辉、星火”计划，针对新员工

的“新星、亚之星计划”，同时根据不同职类、职级差异，设置了不同岗位的培训课程，包括岗位系列培训、

管理类培训、新员工培训、证书类培训等，进一步提高了团队的专业化、职业化水平。公司建立了完善的

人才储备和梯队建设、晋升体系和绩效考核体系，推行管培生计划，以高层为导师，进行全方位学习和培

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养，并通过绩效资金、股权、期权、员工持股等多种分配形式，建立了一整套与公司发展相统一的有竞争

力的薪酬体系。公司坚持产、学、研相结合，促进公司与高校间的资源整合、科技成果转化和技术人才的

培养，为公司未来发展奠定了坚实的人才基础。

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第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2017 年上半年，国民经济保持平稳增长，全国房地开发投资和固定资产投资同比增长 8.5%和 8.6%，

在 2016 年企稳的情况下继续保持小幅增长。受益于房地产市场的企稳，2017 年，公共建筑装修和住宅装

修市场呈稳步上升趋势。此外，“一带一路”、装配式建筑、全装修建筑、新型城镇化等政策红利不断释放，

也助推装饰行业保持平稳增长。

报告期，面对激烈的市场竞争环境，公司抓住行业发展的有利契机，继续深耕市场，加强营销团队建

设，保证公共建筑装修市场的平稳发展。公司继续加快业务结构调整，大力发展家装市场，积极开拓海外

市场。同时，狠抓内部管理，通过研发创新、供应链金融、降低采购成本多种举措降低成本，提升企业盈

利能力。报告期公司实现营业收入 405,814.46 万元，比上年同期增长 0.46%，实现营业利润 20,553.93 万元，

比上年同期增长 14.14%，实现归属于上市公司股东的净利润 17,773.98 万元，同比增长 11.62%。

报告期，公司围绕“以营销为龙头、以生产为命脉、以设计研发为核心”的企业发展战略，持续创新管

理，努力提质增效，主要开展了以下工作：

1、深耕市场，创新业务领域

上半年，公司继续实施开放、合作、共赢的市场经营环境，完成了对上海、深圳、武汉等重要城市的

市场布局，尤其是对北上广深等城市加大投入及建设力度。承接了如南京扬子科创 EPC 项目二期、招商银

行南京分行、北京第一高楼中国尊、上海国际金融中心上交所、泉州市公共文化中心大剧院、沈阳宝能环

球金融中心、乌鲁木齐地铁一号线、上海浦东国际机场三期等一大批全国范围内有影响力的项目。同时，

营销团队持续关注行业转型，重点跟进 EPC、PPP 等项目，积极融入国家智慧城市建设、特色小镇建设、

科技创业园建设等热门领域，创新业务发展领域。

2、抓住国家“一带一路”战略带来的机遇，积极发展海外业务

2013 年，公司投资设立澳门子公司，开始实施走出去发展战略，积累了海外业务施工经验。报告期，

公司拟以自有资金 190 万美元增资收购塔吉克斯坦共和国亚洲建设有限公司 67%股权，积极响应中国的“丝

绸之路经济带”建设，积极开拓中亚市场业务，目前，相关的收购手续尚在审批之中，收购完成后公司将

积极开拓塔吉克斯坦共和国等中亚国家建筑装饰市场，增强持续盈利能力。

3、加快信息化建设，提升管理效率

公司高度重视和支持项目管理信息化建设，新上线“项目立项”和“计划管理”模块，通过项目立项进一

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步规范了项目立项信息，做到信息可查、可控、可预警，使得项目执行工作有序开展。通过项目进度计划

管理，提高了计划编制、执行、检查和纠偏管理水平，全面推行工程计划管理标准化、计划管理信息化。

4、推动产融互动，加快金融创新，提升公司竞争力

公司积极推动金融创新，通过产融结合与合作伙伴开展更广泛、更深层次的合作。通过设立亚厦春泥

投资合伙企业，解决上游供应商融资难、融资贵的问题，为供应商提供运营资金支持，增强供应商合作粘

性，有利于建立健康共赢的产业链，同时盘活公司沉淀资金，降低财务费用。公司通过开展票据池业务，

减少票据管理成本和货币资金的占用，进一步优化财务结构，提高流动资产的使用效率。通过借助集采中

心供应链信息化项目，加快推广全面集中采购，截止 2017 年 6 月末，公司通过集采中心采购的金额已占

全部项目材料采购金额的 80%，进一步提升了采购质量，降低了采购成本。

5、继续做好研发创新工作，助推企业转型升级

报告期内，公司继续加强装饰工业化、BIM 技术、3D 打印、装饰新材料、装饰新技术等方面的研究，

积极参编、制定行业标准，推动公司及行业的进步。公司参与主编或参编国家标准 1 项、协会标准 9 项、

行业标准 6 项，获得设立“浙江省博士后工作站”资格。公司积极参与国家重大技术攻关项目，承接了“十三

五”国家重点研发计划《建筑室内材料和物品 VOCs、SVOCs 污染源散发机理及控制技术》。截止报告期末，

公司已完成 17 项省级新产品鉴定，极大地提升了公司在装配式建筑装饰领域的公信力与知名度。

6、互联网家装加快落地

报告期，蘑菇加继续坚持做品质家装的路线，完善供应链和物流体系建设，提升售后服务水平。蘑菇

加采取自营与运营加盟双轮驱动，线上+线下的营销方式，实现快速增长，2017 年上半年新签订单 5,200

多万元，较去年同期增长 189%。下半年，蘑菇加将在 SOHO、艾美、凯撒、新中式的基础上，研发出 10

大衍生风格，以满足客户多元化需求。

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二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入 4,058,144,601.82 4,039,555,292.68 0.46%

营业成本 3,471,664,636.58 3,376,923,929.71 2.81%

销售费用 77,654,829.23 80,944,529.36 -4.06%

管理费用 158,631,397.71 150,978,624.98 5.07%

财务费用 31,943,532.44 28,501,240.98 12.08%

所得税费用 25,542,174.03 22,199,538.29 15.06%

研发投入 101,868,193.92 93,132,966.29 9.38%

经营活动产生的现金流

-585,852,087.92 -792,865,371.89 26.11%

量净额

投资活动产生的现金流主要系报告期购买理财

-458,656,171.32 -45,416,729.07 -909.88%

量净额产品所致

筹资活动产生的现金流主要系报告期内短期借

482,561,664.99 -32,607,246.38 1,579.92%

量净额款增加所致

主要系报告期内经营开

现金及现金等价物净增

-561,946,728.84 -870,244,833.89 35.43% 支减少，短期借款增加

加额

所致

主要系营改增政策影响

税金及附加 15,353,252.40 113,295,966.73 -86.45%

所致

主要系上年同期处置子

投资收益 3,675,324.29 7,523,439.33 -51.15%

公司收益所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

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营业收入构成

单位：元

本报告期上年同期

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 4,058,144,601.82 100% 4,039,555,292.68 100% 0.46%

分行业

建筑装饰业 4,014,079,443.52 98.91% 3,974,032,383.39 98.38% 1.01%

制造业 34,072,953.52 0.84% 65,096,205.74 1.61% -47.66%

其他 9,992,204.78 0.25% 426,703.55 0.01% 2,241.72%

分产品

建筑装饰工程 2,803,393,442.35 69.07% 2,650,450,151.35 65.60% 5.77%

幕墙装饰工程 983,986,295.00 24.25% 1,003,659,346.19 24.85% -1.96%

设计合同 59,998,741.97 1.48% 36,576,111.08 0.91% 64.04%

装饰制品销售 34,072,953.52 0.84% 65,096,205.74 1.61% -47.66%

景观工程－－ 82,243,459.09 2.04% -100.00%

建筑智能化 166,700,964.20 4.11% 201,103,315.68 4.98% -17.11%

其他 9,992,204.78 0.25% 426,703.55 0.01% 2,241.72%

分地区

华东 2,335,324,838.88 57.54% 2,442,391,265.63 60.47% -4.38%

华北 450,276,311.06 11.10% 226,959,615.86 5.62% 98.39%

中南 559,104,680.72 13.78% 587,059,116.55 14.53% -4.76%

西南 361,719,384.19 8.91% 325,319,772.22 8.05% 11.19%

东北 131,791,254.39 3.25% 152,833,636.88 3.78% -13.77%

西北 219,928,132.58 5.42% 84,590,815.85 2.09% 159.99%

境外（含港澳台）－－ 220,401,069.69 5.46% -100.00%

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

建筑装饰业 4,014,079,443.52 3,427,600,706.63 14.61% 1.01% 3.33% -1.92%

分产品

建筑装饰工程 2,803,393,442.35 2,388,413,826.51 14.80% 5.77% 7.73% -1.55%

幕墙装饰工程 983,986,295.00 865,232,790.02 12.07% -1.96% 2.66% -3.95%

分地区

华东 2,335,324,838.88 1,976,648,332.49 15.36% -4.38% -6.19% 1.63%

华北 450,276,311.06 377,759,330.03 16.10% 98.39% 93.54% 2.10%

中南 559,104,680.72 520,073,684.45 6.98% -4.76% 4.02% -7.86%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务

数据

□ 适用 √ 不适用

公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求

是

公司不同业务类型的情况

单位：元

业务类型营业收入营业成本毛利率

装修业务 3,787,379,737.35 3,253,646,616.53 14.09%

设计业务 59,998,741.97 45,961,258.01 23.40%

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司是否需通过互联网渠道开展业务

√ 是 □ 否

2017 年 1-6 月互联网业务开展情况表

单位：万元

当年当年当年

类型累计家数区域分布情况备注

新设家数新签订单营业收入

体验店－－－－－

其中：加盟店 4 22 浙江、江苏、上海、山东、福建 4,266.74 731.86

自营店－ 1 浙江 958.69 113.38

合计 4 23 浙江、江苏、上海、山东、福建 5,225.43 845.24

公司是否需开展境外项目

√ 是 □ 否

重大境外（含港澳台）项目情况披露表

单位：万元

项目名称合同金额项目所在地工期结算回款情况

澳门永利皇宫酒店大

53,642.47 澳门地区 2.5年 67.85% 67.94%

楼装修工程

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年同期末

比重增减重大变动说明

金额占总资产比例金额占总资产比例

货币资金 1,452,792,447.27 7.68% 1,475,362,619.02 8.60% -0.92%

应收账款 11,577,060,730.79 61.19% 11,150,798,247.65 65.02% -3.83%

存货 1,713,485,078.56 9.06% 1,200,877,121.32 7.00% 2.06%

投资性房地产 21,756,824.68 0.12% 23,451,367.88 0.14% -0.02%

长期股权投资 153,345,398.82 0.81% 155,164,997.80 0.90% -0.09%

固定资产 456,569,661.08 2.41% 494,975,001.36 2.89% -0.48%

在建工程 599,174,667.47 3.17% 386,438,175.73 2.25% 0.92%

短期借款 864,433,554.00 4.57% 308,085,215.52 1.80% 2.77%

长期借款 28,000,000.00 0.15% 11,500,000.00 0.07% 0.08%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 175,636,610.68 开立保函、银行承兑汇票保证金、信用证保证

金等

应收票据 1,129,554.00 商业承兑汇票贴现

存货－

固定资产－

无形资产 25,956,560.00 以国有土地使用权为抵押物，办理长期借款

应收账款 3,204,880.00 应收账款保理

合计 205,927,604.68 --

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

10,150,000.00 － 100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

截至资产

本期披露日

被投资公投资方投资金持股资金合作投资产品负债表日预计是否

主要业务投资期（如披露索引（如有）

司名称式额比例来源方期限类型的进展情收益涉诉

盈亏有）

况

塔吉克斯详见披露于巨潮资讯网的《关于

公司未完 2017 年

坦共和国建筑工程设计和建造、建材的生产、加工和销 67.00 自有商庆增资收购塔吉克斯坦共和国亚

收购 1,276.9 －股权成工商登－－否 02 月 14

亚洲建设售 % 资金龙洲建设有限公司 67%股权的公

记日

有限公司告》（公告编号：2017-005）

绍兴

亚厦春泥春泥详见披露于巨潮资讯网的《关于

公司未完 2017 年

投资合伙 99.80 自有投资投资设立亚厦春泥投资合伙企

投资、投资管理、投资咨询新设 49,900 5 年股权成工商登－－否 04 月 28

企业（有限 % 资金管理业的公告》（公告编号：

记日

合伙）有限 2017-016）

公司

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

截至资产

本期披露日

被投资公投资方投资金持股资金合作投资产品负债表日预计是否

主要业务投资期（如披露索引（如有）

司名称式额比例来源方期限类型的进展情收益涉诉

盈亏有）

况

建筑材料等的批发、零售及产品技术研发；自

浙江全品公司已于详见披露于巨潮资讯网的《关于

营或代理各类货物和技术的进出口业务，但国 2017 年

建筑材料 100.0 自有 30 2017 年 6 月投资设立浙江全品建筑材料科

家限制或禁止的除外；企业管理咨询；国内陆新设 10,000 无股权－－否 06 月 06

科技有限 0% 资金年 14 日完成技有限公司的公告》（公告编

路、水路、航空货运代理；道路普通货物运输；日

公司工商登记。号：2017-028）

普通货物仓储服务；人力搬运装卸服务。

合计 -- -- 61,176.9 -- -- -- -- -- -- －－ -- -- --

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 112,670.9

报告期投入募集资金总额 6,281.25

已累计投入募集资金总额 96,995.78

报告期内变更用途的募集资金总额－

累计变更用途的募集资金总额 42,351.6

累计变更用途的募集资金总额比例 37.59%

募集资金总体使用情况说明

1、以前年度已使用金额

截至 2016 年 12 月 31 日，本公司非公开发行股票募集资金累计投入 91,190.15 万元（其中募集资金 90,714.53 万元，专户

存储累计利息和手续费 475.62 万元），尚未使用的金额 25,462.23 万元（其中募集资金 21,956.37 万元，专户存储累计利息

扣除手续费 3,505.86 万元）。

2、本年度使用金额及当前余额

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

以募集资金直接投入募投项目 6,281.25 万元，截至 2017 年 6 月 30 日，本公司募集资金累计直接投入募投项目 94,487.88

万元，永久补充公司流动资金 2,983.52 万元。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司非公开发行股票募集资金累计投入 97,471.40

万元（其中募集资金 96,995.78 万元，专户存储累计利息和手续费 475.62 万元），尚未使用的金额 19,394.33 万元（其中募

集资金 15,675.12 万元，专户存储累计利息扣除手续费 3,719.21 万元）。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已截至期末项目达到项目可行

募集资金调整后投截至期末本报告期

承诺投资项目和超募变更项本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发

承诺投资资总额累计投入实现的效

资金投向目(含部投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

分变更) (2)/(1) 期化

承诺投资项目

石材制品工厂化项目

是 20,038.3 －－－－－－－否

二期

幕墙及新型节能系统

是 22,313.3 －－－－－－－否

门窗生产线建设项目

市场营销网络升级项

否 19,997.59 19,997.59 14.1 7,584.38 37.93% －－－否

目

亚厦企业运营管理中

否 46,904.7 46,904.7 6,237.86 45,131.83 96.22% －－－否

心建设项目

企业信息系统建设项

否 3,417.01 3,417.01 29.29 1,927.97 56.42% －－－否

目

收购厦门万安智能有 2014 年

限公司 65%的股权及是－ 39,843.7 － 39,843.7 100.00% 11 月 24 1,075.76 －否

增资日

预留募集资金（原石

材制品工厂化项目二

期和幕墙及新型节能是－－－－－－－－否

系统门窗生产线建设

项目取消后预留资金)

永久补充流动资金是－ 2,507.9 － 2,507.9 100.00% －－－否

承诺投资项目小计 -- 112,670.9 112,670.9 6,281.25 96,995.78 -- -- 1,075.76 -- --

超募资金投向

无－－－－－－－－－－

合计 -- 112,670.9 112,670.9 6,281.25 96,995.78 -- -- 1,075.76 -- --

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

未达到计划进度或预

上述项目（除收购厦门万安智能有限公司 65%的股权及增资以外）其经济效益体现在总体效益之中，

计收益的情况和原因

无法单独计算效益。

（分具体项目）

项目可行性发生重大

本报告期内无

变化的情况说明

超募资金的金额、用不适用

途及使用进展情况－

不适用

募集资金投资项目实

－

施地点变更情况

－

适用

以前年度发生

募集资金投资项目实

施方式调整情况公司募集资金投资项目“收购厦门万安智能股份有限公司 65%股权并增资项目”已完成，累计使用金

额为 39,843.70 万元；原预留募集资金 2,507.90 万元（不含利息收入）后续不再投入使用，本公司

将该结余资金永久补充流动资金，利于提高节余募集资金使用效率，提高公司的盈利能力。

适用

2014 年本公司用募集资金置换先期已累计投入的资金 14,453.10 万元，其中“亚厦企业运营管理中心

募集资金投资项目先

建设项目”置换 7,475.17 万元，“市场营销网络升级项目”置换 6,977.93 万元。该事项经公司第三届董

期投入及置换情况

事会第十次会议审议通过，并由致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“致同专字（2014）第

350ZA1479 号”《关于浙江亚厦装饰股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项鉴证报告》。

用闲置募集资金暂时不适用

补充流动资金情况－

适用

项目实施出现募集资

公司募集资金投资项目“收购厦门万安智能股份有限公司 65%股权并增资项目”已完成，累计使用金

金结余的金额及原因

额为 39,843.70 万元，原预留募集资金 2,507.90 万元（不含利息收入）后续不再投入使用。

尚未使用的募集资金

按原计划投入募投项目

用途及去向

根据公司第四届董事会第五次会议及 2017 年第一次临时股东大会审议,拟以不超过 2.5 亿元的暂时闲

置募集资金和不超过 16 亿元人民币的自有资金适时购买国债、央行票据、金融债等固定收益类产品

或商业银行、信托机构、证券公司、财富管理公司和其他金融机构发行的其他低风险可保本理财产

品。2017 年 1-6 月购买情况如下：（1）2017 年 1 月 5 日，公司与绍兴银行股份有限公司上虞支行签

募集资金使用及披露订协议，使用闲置募集资金 975.00 万元购买保本理财产品；公司全资子公司浙江亚厦产业投资发展

中存在的问题或其他有限公司与绍兴银行股份有限公司上虞支行签订协议，使用闲置募集资金 4,500.00 万元购买保本理

情况财产品；（2）2017 年 1 月 5 日，公司与交通银行股份有限公司上虞支行签订协议，使用闲置募集资

金 12,500.00 万元购买保本理财产品；（3）2017 年 1 月 5 日，公司与中国农业银行股份有限公司绍

兴上虞支行签订协议，使用闲置募集资金 1,500.00 万元购买保本理财产品；（4）2017 年 4 月 28 日，

公司与交通银行股份有限公司上虞支行签订协议，使用闲置募集资金 13,300.00 万元购买保本理财产

品。

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后项目变更后的项

截至期末实截至期末投项目达到预

变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是

际累计投入资进度定可使用状

目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

石材制品工

收购厦门万厂化项目二

安智能有限期、幕墙及 2014 年 11

39,843.7 － 39,843.7 100.00% 1,075.76 －否

公司 65%的新型节能系月 24 日

股权及增资统门窗生产

线建设项目

预留募集资

金（原石材

制品工厂化

项目二期和

永久补充流幕墙及新型 2016 年 08

2,507.9 － 2,507.9 100.00% －－否

动资金节能系统门月 10 日

窗生产线建

设项目取消

后预留资

金)

合计 -- 42,351.6 － 42,351.6 -- -- 1,075.76 -- --

一、变更后项目：收购厦门万安智能有限公司 65%的股权及增资 1、变更原因：收购

厦门万安智能有限公司（原名厦门万安智能股份有限公司），符合公司未来战略发展

需求，具体体现：（1）符合公司提出的一体化“大装饰”战略需要。公司于 2012 年提

出一体化“大装饰”战略，将通过“内装与外装相结合、部品部件生产工业化与现场施工

装配化相结合、内外装与绿色智能相结合、家装与工装相结合”等具体途径，最终实

现设计施工专业总承包。与万安智能公司合作，与公司一体化“大装饰”战略布局高度

契合。（2）符合我国新型城镇发展与建筑发展的趋势，有效提升公司在智能化、信息

化领域的业务能力，为公司在我国新型城镇化发展中提供强有力的业务支撑。（3）有

变更原因、决策程序及信息披露情况

效推进公司对家庭消费与家庭服务领域的延伸、发挥公司与万安智能公司间的业务协

说明(分具体项目)

调效益等。2、决策程序：上述变更业经本公司 2014 年第一次临时股东大会审议批准；

3、披露情况：本公司于 2014 年 9 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券

时报》、《证券日报》及公司指定信息披露网站—巨潮资讯网上公告了《浙江亚厦装饰

股份有限公司 2014 年第一次临时股东大会决议公告》。二、变更后项目：永久补充流

动资金 1 、变更原因：公司募集资金投资项目“收购厦门万安智能股份有限公司 65%

股权并增资项目”已完成，且募集资金到账时间已超过一年，本着股东利益最大化的

原则，将节余募集资金永久补充流动资金有利于提高节余募集资金使用效率，提高公

司的盈利能力。2 、决策程序：浙江亚厦装饰股份有限公司第三届董事会第三十次会

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

议和 2015 年年度股东大会审议通过了《关于使用部分募投项目节余募集资金永久补

充流动资金的议案》。独立董事、监事会、保荐机构同意了公司将节余募集资金永久

补充流动资金。3 、披露情况：本公司于 2016 年 4 月 22 日和 2016 年 5 月 19 日在《中

国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及公司指定信息披露网站—巨

潮资讯网上公告了《浙江亚厦装饰股份有限公司关于使用部分募投项目节余募集资金

永久补充流动资金的公告》（2016-025）和《浙江亚厦装饰股份有限公司 2015 年度股

东大会决议公告》（2016-030）。

未达到计划进度或预计收益的情况

无

和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化

无

的情况说明

（4）募集资金项目情况

募集资金项目概述披露日期披露索引

《浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年

2017 年半年度募集资金存放与使用情况半年度募集资金存放与使用情况的专

2017 年 08 月 28 日

的专项报告项报告》刊登于 2017 年 8 月 28 日巨潮

网（www.cninfo.com.cn）

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

浙江亚厦幕墙有限

子公司幕墙装饰工程 158,000,000.00 4,441,626,571.19 1,511,166,425.84 952,874,720.88 80,707,208.57 70,822,534.29

公司

浙江亚厦产业园发

子公司装饰部品部件生产 218,000,000.00 877,258,409.72 491,739,824.98 119,517,820.33 -16,785,013.00 -12,428,631.88

展有限公司

浙江亚厦产业投资

子公司投资与资产管理 220,000,000.00 927,289,722.05 801,404,903.33 － 283,139.09 212,354.32

发展有限公司

成都恒基装饰工程

子公司建筑装饰工程 30,600,000.00 172,077,324.10 79,773,223.34 33,956,618.56 -422,150.20 -191,100.09

有限公司

厦门万安智能有限

子公司智能化工程 110,000,000.00 748,784,613.48 534,052,952.38 208,137,346.84 21,825,852.71 16,550,185.61

公司

浙江亚厦设计研究室内外装饰、幕墙设

子公司 5,180,000.00 14,485,316.25 13,302,035.51 － -80,741.74 -60,597.44

院有限公司计

浙江亚厦木石制品

子公司装饰部品部件生产 5,000,000.00 79,340,580.01 16,108,878.92 14,689,555.08 1,929,655.60 1,447,241.70

专业安装有限公司

浙江亚厦机电安装

子公司机电安装工程 50,000,000.00 47,806,369.08 25,175,973.23 1,899,624.27 -5,823,454.58 -4,365,611.65

有限公司

亚厦（澳门）工程澳门币

子公司建筑装饰工程 12,959,007.40 12,137,971.45 － -397,018.17 -397,018.17

一人有限公司 $15,750,000.00

浙江未来加电子商电子商务技术开发

子公司 50,000,000.00 121,681,435.35 49,547,835.35 － -77,182.03 -46,443.77

务有限公司和服务

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

上海蓝天房屋装饰

子公司建筑装饰工程 51,000,000.00 903,813,703.30 241,589,748.95 396,140,029.11 11,759,401.43 8,827,435.76

工程有限公司

南京扬子亚创酒店住宿服务、餐饮管

子公司 100,000,000.00 22,457,392.65 22,457,392.65 － -725,631.75 -544,223.81

管理有限公司理、物业管理

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

辽宁亚厦装饰有限公司清算注销对公司 2017 年上半年的财务状况和经营成果影响较小

宁波亚厦装饰有限公司清算注销对公司 2017 年上半年的财务状况和经营成果影响较小

浙江亚厦木业制造有限公司子公司浙江亚厦产业园发展有限公司吸收合并对公司 2017 年上半年的财务状况和经营成果无影响

浙江全品建筑材料科技有限公司新设对公司 2017 年上半年的财务状况和经营成果无影响

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

10.00% 至 30.00%

动幅度

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

29,411.82 至 34,759.43

动区间（万元）

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万

26,738.02

元）

深耕市场，优化业务结构，持续创新管理，新签订单保持稳步增长，管理

业绩变动的原因说明

效益逐步提升。

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济波动的风险

公司所处的行业为建筑装饰业，宏观经济增长的周期性波动对行业有较大影响。国家宏观调控政策和

行业产业政策的变化会对基础设施建设、房地产开发以及商业投资活动等造成直接影响，从而对建筑装饰

行业的业务需求和业务结构带来较大影响。报告期内，本公司主营业务收入保持平稳，但如果宏观经济或

产业政策发生重大变化，公司经营业绩可能受行业需求的影响出现波动。由于本公司所处行业对宏观经济

景气度的敏感性，本公司提醒投资者注意宏观经济景气度变化导致公司经营业绩波动的风险。公司将不断

建立健全各项制度，积极应对宏观经济波动，力争将风险控制在可控的范围之内。

2、房地产行业政策调控带来的风险

住宅装饰行业与房地产行业存在一定的关联性。近年来，为了调整房市结构、防止房价上涨过快，挤

压房市泡沫以避免出现大的资产泡沫化，国家采取了金融、税收、行政等一系列手段对房地产行业进行宏

观调控。但是，我国政府对房地产的持续调控，主要是调整住房供应结构，并不会影响房地产业作为国民

经济支柱产业的重要地位，未来住宅开发建设中小户型、经济适用房、保障房等比重将逐步提高，从而带

动自住型刚性需求的增长；此外，国家和地方政府不断出台扶持政策，引导和鼓励新建商品住宅实现一次

装修到位或采取菜单式装修模式，逐步达到取消毛坯房，直接向消费者提供全装修成品房的目标。因此，

目前，国家房地产调控政策对住宅精装修业务的发展影响有限。但是，如果政府继续出台更为严厉的房地

产调控政策，则可能会在业务订单量、施工进度及客户回款等方面对公司住宅精装修业务带来不利影响。

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司将响应房地产调控政策，继续加大对生产管理体系的优化调整，实施“创新驱动发展”战略，推动建筑

装饰行业转型升级，引领国内建筑装饰行业走上工业化道路。

3、应收账款产生坏账的风险

公司应收账款余额较大，应收账款净额占总资产比例较高是由所处行业的特点决定的。随着本公司业

务规模的扩大，公司应收账款余额总体上呈增加趋势，应收账款净额占总资产的比例预计仍将可能保持较

高水平。如果未来宏观经济发生不利变化或者货币资金环境趋紧等因素导致公司应收账款不能及时回收将

影响公司的资金周转速度和经营活动现金流量，从而对公司的生产经营及业绩水平造成不利影响。公司将

积极完善应收账款管理体系，加大应收款的回收力度,将应收账款坏账风险控制在最小范围内。

4、业务转型升级及开拓新兴市场不达预期的风险

2017 年，公司将积极致力于传统装饰主业转型升级，并积极开拓 PPP 业务、互联网家装业务以及海

外业务等新兴市场，在此过程中将不可避免的遇到人才瓶颈、技术瓶颈、管理瓶颈等困难。如业务转型升

级及开拓新兴市场不达预期，会对公司短期业绩产生较大影响。公司将及时提升和完善人才储备、研发水

平、管理水平以配合公司的转型升级以及扩张。

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

刊登于巨潮资讯网

站

（https://www.cninf

o.com.cn）上的

2017 年第一次临时股东大会 55.15% 2017 年 01 月 10 日 2017 年 01 月 11 日

《2017 年第一次临

时股东大会决议公

告》（公告编号

2017-001）

刊登于巨潮资讯网

站

（https://www.cninf

2016 年年度年度股东大会 54.82% 2017 年 05 月 23 日 2017 年 05 月 24 日 o.com.cn）上的

《2016 年年度股东

大会决议公告》公

告编号 2017-026）

刊登于巨潮资讯网

站

（https://www.cninf

o.com.cn）上的

2017 年第二次临时股东大会 55.67% 2017 年 06 月 21 日 2017 年 06 月 22 日

《2017 年第二次临

时股东大会决议公

告》（公告编号

2017-031）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承承履

诺诺行

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容

时期情

间限况

股改承诺

收购报告书或权益变动

报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

（1）避免同业竞争损害本公司及其他股东的利

益，公司控股股东亚厦控股有限公司、实际控制

人丁欣欣和张杏娟夫妇于 2008 年 2 月 16 日

做出避免同业竞争的承诺。报告期内，公司控股

股东和实际控制人信守承诺，没有发生与公司同

业竞争的行为。（2）亚厦控股有限公司、丁欣欣

和张杏娟控股的浙江亚厦房产集团有限公司及

实际控制人和控股股其控股子公司除完成截止 2009 年 12 月 22

东丁欣欣、张杏娟、亚避免同业竞日的开发项目外，不再从事新的房地产项目的开严

年

首次公开发行或再融资厦控股有限公司、张伟争承诺以及发；除此以外，亚厦控股有限公司、丁欣欣和张长格

时所作承诺良、严建耀、金曙光、股份限售承杏娟同时承诺不通过除公司及其控股子公司之期履

月

谭承平、张震、丁海富、诺外的其控股的其它企业从事房地产项目的开发。行

王文广（3）自本公司股票在证券交易所上市之日起三

日

十六个月内不转让或委托他人管理其直接或间

接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份，

也不由本公司回购该部分股份。同时，丁欣欣和

张杏娟夫妇承诺：自本公司股票在证券交易所上

市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管

理其持有的亚厦控股有限公司的股权，也不由亚

厦控股有限公司回购其持有的股权。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所

作承诺

承诺是否按时履行是

如承诺超期未履行完毕

的，应当详细说明未完成

无

履行的具体原因及下一

步的工作计划

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

涉案金诉讼(仲裁)

是否形成诉讼(仲裁)进诉讼(仲裁)审理

诉讼(仲裁)基本情况额（万判决执行情披露日期披露索引

预计负债展结果及影响

元）况

2009 年 4 月 20 日，北京居然之家投

资控股有限公司以工程拖延及所铺详见巨潮资

截至 2017 年 6

设的莎安娜石材存在质量问题为由讯网：亚厦

月 30 日止，

要求本公司赔偿经济损失 1650 万 2010 年股份首次公

本案件审理该诉讼案尚未等待一审判

元，2009 年 6 月 19 日，公司向朝阳 1,650 否 03 月 11 开发行股票

程序基本结有审理结果决

法院递交了反诉状，要求北京居然日招股说明书

束，等待一审

之家投资控股有限公司支付本公司（www.cni

判决。

工程 2194.93 万元并承担案件诉讼 nfo.com.cn）

费。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1、浙江亚厦机电安装有限公司租用张杏娟、丁欣欣夫妇坐落在杭州市上城区望江东路望江国际中心 2

（A）幢 13 层（总建筑面积为 1302.78 平方米），租赁期限为 2015 年 2 月 12 日起至 2017 年 2 月 11 日止。

2、浙江亚厦幕墙有限公司租用张杏娟、丁欣欣夫妇坐落在杭州市上城区望江东路望江国际中心 2（A）

幢 7 层（总建筑面积为 1302.65 平方米），租赁期限为 2015 年 2 月 12 日起至 2017 年 2 月 11 日止。

3、浙江亚厦装饰股份有限公司租用张杏娟、丁欣欣夫妇坐落在杭州市上城区望江东路望江国际中心 2

（A）幢 8-11 层（总建筑面积为 5210.6 平方米），租赁期限为 2015 年 2 月 12 日起至 2017 年 2 月 11 日止。

4、浙江未来加电子商务有限公司租用张杏娟、丁欣欣夫妇坐落在杭州市上城区望江东路望江国际中

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

心 2（A）幢 12 层（总建筑面积为 1302.78 平方米），租赁期限为 2015 年 2 月 12 日起至 2017 年 2 月 11 日

止。此合同于 2015 年 4 月 26 日经甲乙双方友好协商后终止。

5、浙江蘑菇加网络技术有限公司租用张杏娟、丁欣欣夫妇坐落在杭州市上城区望江东路望江国际中

心 2（A）幢 12 层（总建筑面积为 1302.78 平方米），租赁期限为 2015 年 4 月 27 日起至 2017 年 2 月 11 日

止。

6、都邦财产保险股份有限公司宁波分公司租用浙江亚厦装饰股份有限公司坐落在浙江省宁波市高新

区星海南路 8 号涌金大厦 7 层共 6 间（建筑面积共计 1234.05 平方米），租赁期限为 2014 年 12 月 1 日至

2017 年 11 月 30 日止。

7、浙江蘑菇加装饰设计工程有限公司租用杭州天厥物业管理有限公司坐落在杭州市江干区东宁路 599

号 1-3 层（总建筑面积为 2656 平方米），租赁期限为 2016 年 07 月 01 日起至 2030 年 03 月 31 日止。

8、浙江亚厦装饰股份有限公司租用张杏娟、丁欣欣夫妇坐落在杭州市上城区望江东路望江国际中心 2

（A）幢 8-11 层（总建筑面积为 4130.6 平方米），租赁期限为 2017 年 2 月 12 日起至 2017 年 10 月 11 日止。

9、浙江亚厦幕墙有限公司租用张杏娟、丁欣欣夫妇坐落在杭州市上城区望江东路望江国际中心 2（A）

幢 7 层（总建筑面积为 1302.65 平方米），租赁期限为 2017 年 2 月 12 日起至 2017 年 10 月 11 日止。

10、浙江亚厦机电安装有限公司租用张杏娟、丁欣欣夫妇坐落在杭州市上城区望江东路望江国际中心

2（A）幢 13 层（总建筑面积为 1302.78 平方米），租赁期限为 2017 年 2 月 12 日起至 2017 年 10 月 11 日

止。

11、浙江蘑菇加电子商务有限公司租用张杏娟、丁欣欣夫妇坐落在杭州市上城区望江东路望江国际中

心 2（A）幢 12 层（总建筑面积为 1302.78 平方米），租赁期限为 2017 年 2 月 12 日起至 2017 年 10 月 11

日止。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度相

实际发生日期是否履行是否为关

担保对象名称关公告披露担保额度实际担保金额担保类型担保期

（协议签署日）完毕联方担保

日期

－－－－－－－－－

报告期内审批的对外担保额度报告期内对外担保实际发生

－－－

合计（A1）额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额报告期末实际对外担保余额

－－－

度合计（A3）合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期

（协议签署日）完毕联方担保

披露日期

浙江亚厦幕墙有 2015 年 02 2015 年 11 月 17 连带责任保 2015.11.17-2

85,000 10,000 否是

限公司月 14 日日证 017.11.17

浙江亚厦幕墙有 2016 年 04 2016 年 08 月 31 连带责任保 2016.08.31-2

100,000 10,000 否是

限公司月 22 日日证 018.12.31

浙江亚厦幕墙有 2016 年 04 2016 年 11 月 02 连带责任保 2016.11.02-2

100,000 10,000 否是

限公司月 22 日日证 017.10.18

浙江亚厦幕墙有 2016 年 04 2016 年 07 月 15 连带责任保 2016.07.15-2

100,000 11,000 否是

限公司月 22 日日证 017.11.18

浙江亚厦幕墙有 2016 年 04 2017 年 01 月 23 连带责任保 2017.01.23-2

100,000 6,000 否是

限公司月 22 日日证 019.01.23

浙江亚厦幕墙有 2016 年 04 2016 年 06 月 14 连带责任保 2016.06.14-2

100,000 7,000 是是

限公司月 22 日日证 017.06.14

浙江亚厦幕墙有 2015 年 02 2016 年 01 月 15 连带责任保 2016.01.15-2

85,000 20,000 是是

限公司月 14 日日证 017.01.14

浙江亚厦幕墙有 2016 年 04 2016 年 07 月 01 连带责任保 2016.07.01-2

100,000 15,000 是是

限公司月 22 日日证 017.06.30

浙江亚厦产业投 2015 年 02 2015 年 03 月 30 连带责任保 2015.03.30-2

10,000 5,000 是是

资发展有限公司月 14 日日证 017.03.30

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

厦门万安智能有 2017 年 04 2017 年 06 月 12 连带责任保 2017.06.12-2

21,000 3,000 否是

限公司月 28 日日证 018.03.06

厦门万安智能有 2017 年 04 2017 年 05 月 26 连带责任保 2017.05.26-2

21,000 5,000 否是

限公司月 28 日日证 018.05.23

厦门万安智能有 2016 年 04 2017 年 01 月 26 连带责任保 2017.01.26-2

21,000 3,000 否是

限公司月 22 日日证 018.01.26

厦门万安智能有 2016 年 04 2016 年 05 月 18 连带责任保 2016.05.18-2

21,000 6,000 否是

限公司月 22 日日证 017.10.23

厦门万安智能有 2015 年 02 2016 年 01 月 26 连带责任保 2016.01.26-2

20,000 3,000 是是

限公司月 14 日日证 017.01.26

厦门万安智能有 2016 年 04 2016 年 05 月 31 连带责任保 2016.05.31-2

21,000 4,000 是是

限公司月 22 日日证 017.05.03

厦门万安智能有 2015 年 02 2016 年 02 月 14 连带责任保 2016.02.14-2

20,000 5,000 是是

限公司月 14 日日证 017.05.18

厦门万安智能有 2016 年 04 2016 年 05 月 30 连带责任保 2016.05.30-2

21,000 3,000 是是

限公司月 22 日日证 017.01.20

上海蓝天房屋装 2016 年 04 2016 年 09 月 19 连带责任保 2016.09.19-2

10,000 6,000 否是

饰工程有限公司月 22 日日证 017.09.18

浙江亚厦产业园 2015 年 02 2015 年 12 月 31 连带责任保 2015.12.31-2

20,000 5,000 否是

发展有限公司月 14 日日证 017.12.31

浙江亚厦产业园 2016 年 04 2016 年 10 月 28 连带责任保 2016.10.28-2

21,000 8,000 否是

发展有限公司月 22 日日证 018.10.12

报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际

255,000 145,000

度合计（B1）发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保

255,000 83,000

保额度合计（B3）余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期

（协议签署日）完毕联方担保

披露日期

－－－－－－－－－

报告期内审批对子公司担保额－报告期内对子公司担保实际－

度合计（C1）发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担－报告期末对子公司实际担保－

保额度合计（C3）余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合

255,000 145,000

（A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计

255,000 83,000

计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 11.37%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）－

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

－

务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）－

上述三项担保金额合计（D+E+F）－

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

不适用

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

公告号公告内容披露日期

2017-001 《亚厦股份2017年第一次临时股东大会的决议公告》 2017.1.11

2017-002 《亚厦股份关于使用自有资金和闲置募集资金购买银行理财产品的进展公告》 2017.1.12

2017-003 《浙江亚厦装饰股份有限公司2016年第四季度经营情况简报》 2017.1.26

《浙江亚厦装饰股份有限公司关于公司和全资子公司收到中标通知书及签订施工合同的公

2017-004

告》

2017.2.14

《浙江亚厦装饰股份有限公司关于增资收购塔吉克斯坦共和国亚洲建设有限公司67%股权

2017-005

的公告》

2017-006 《浙江亚厦装饰股份有限公司控股股东部分股权解除质押公告》 2017.2.18

2017-007 《浙江亚厦装饰股份有限公司2016业绩快报》 2017.2.28

2017-008 《浙江亚厦装饰股份有限公司关于使用暂时闲置自有资金购买银行理财产品的进展公告》 2017.4.18

2017-009 《亚厦股份第四届董事会第六次会议决议公告》

2017-010 《亚厦股份2016年度报告摘要》

2017-011 《亚厦股份关于募集资金2016年度存放与使用情况的专项报告》

2017-012 《公司2017年度日常关联交易公告》

2017-013 《亚厦股份关于为子公司提供担保的公告》

2017-014 《亚厦股份关于使用闲置资金购买理财和信托产品的公告》

2017-015 《亚厦股份关于使用闲置自有资金购买国债逆回购品种的公告》

2017.4.28

2017-016 《关于投资设立亚厦春泥投资合伙企业的公告》

2017-017 《公司2016年第一季度报告正文》

2017-018 《关于举行网上2016年度网上业绩说明会的通知》

2017-019 《关于举办投资者接待日活动的公告》

2017-020 《亚厦股份第四届监事会第五次会议决议公告》

2017-021 《关于召开2016年度股东大会的通知》

2017-022 《亚厦股份2017年一季度经营情况简报》

2017-023 《关于延期召开2016年度股东大会的公告》

2017-024 《亚厦股份关于召开2016年度股东大会的通知（更新后）》 2017.5.12

2017-025 《亚厦股份关于延期举办投资者接待日活动的公告》

2017-026 《浙江亚厦装饰股份有限公司2016年度股东大会决议公告》 2017.5.24

2017-027 《亚厦股份第四届董事会第七次会议决议公告》

2017-028 《亚厦股份关于投资设立浙江全品建筑材料科技有限公司的公告》

2017.6.6

2017-029 《亚厦股份关于召开2017年第二次临时股东大会的通知》

2017-030 《亚厦股份关于使用闲置自有资金购买理财产品的进展公告》

2017-031 《亚厦股份2017年第二次临时股东大会的决议公告》 2017.6.22

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

公告号公告内容披露日期

《浙江亚厦装饰股份有限公司关于公司和全资子公司收到中标通知书及签订施工合同的公

2017-004

告》

2017.2.14

《浙江亚厦装饰股份有限公司关于增资收购塔吉克斯坦共和国亚洲建设有限公司67%股权

2017-005

的公告》

2017-013 《亚厦股份关于为子公司提供担保的公告》

2017.4.28

2017-016 《关于投资设立亚厦春泥投资合伙企业的公告》

2017-028 《亚厦股份关于投资设立浙江全品建筑材料科技有限公司的公告》 2017.6.6

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例

一、有限售条件股份 166,672,528 12.44% －－－ 2,246,818 2,246,818 168,919,346 12.61%

1、国家持股－－－－－－－－－

2、国有法人持股－－－－－－－－－

3、其他内资持股 166,672,528 12.44% －－－ 2,246,818 2,246,818 168,919,346 12.61%

其中：境内法人持股－－－－－－－－－

境内自然人持

166,672,528 12.44% －－－ 2,246,818 2,246,818 168,919,346 12.61%

股

4、外资持股－－－－－－－－－

其中：境外法人持股－－－－－－－－－

境外自然人持

－－－－－－－－－

股

二、无限售条件股份 1,173,323,970 87.56% －－－ -2,246,818 -2,246,818 1,171,077,152 87.39%

1、人民币普通股 1,173,323,970 87.56% －－－ -2,246,818 -2,246,818 1,171,077,152 87.39%

2、境内上市的外资股－－－－－－－－－

3、境外上市的外资股－－－－－－－－－

4、其他－－－－－－－－－

三、股份总数 1,339,996,498 100.00% －－－－－ 1,339,996,498 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2017 年 5 月 2 日正式启用新登记结算系统，原“04 高管

锁定股”并入“00 无限售流通股”，并通过“可转让额度”方式进行高管股份管理。由于公司监事王震对其 00

性质股份进行质押，导致 2017 年 5 月 4 日原托管单元下的可转让额度中的 2,246,818 股转移到券商的质押

处置专用交易单元上，由于该单元上无持股，该额度转移导致高管持有的锁定股数增加 2,246,818 股，有

限售条件股份增加 2,246,818 股，无限售条件股份减少 2,246,818 股，总股本不变。

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除本期增加

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期

限售股数限售股数

厉生荣 73,708 －－ 73,708 高管离任锁定 2017 年 11 月 20 日

何静姿 180,811 －－ 180,811 高管离任锁定 2017 年 11 月 20 日

高管锁定股、可

王震 4,598,403 － 2,246,818 6,845,221 高管锁定股按照高管锁定规则予以解锁

转让额度转移

丁海富 7,618,919 －－ 7,618,919 高管锁定股高管锁定股按照高管锁定规则予以解锁

王文广 7,748,460 －－ 7,748,460 高管锁定股高管锁定股按照高管锁定规则予以解锁

沈之能 55,381 －－ 55,381 高管离任锁定 2017 年 11 月 20 日

俞曙 98,378 －－ 98,378 高管离任锁定 2017 年 11 月 20 日

余正阳 731 －－ 731 高管离任锁定 2017 年 11 月 20 日

张建夫 85,342 －－ 85,342 高管离任锁定 2017 年 7 月 10 日

严伟群 46,261 －－ 46,261 高管离任锁定 2017 年 11 月 20 日

张杏娟 78,478,554 －－ 78,478,554 高管离任锁定 2017 年 11 月 20 日

丁欣欣 67,687,580 －－ 67,687,580 高管锁定股高管锁定股按照高管锁定规则予以解锁

合计 166,672,528 － 2,246,818 168,919,346 -- --

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股股

报告期末普通股股东总数 44,716 －

东总数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

报告期末持报告期内持有有限售持有无限售质押或冻结情况

持股比

股东名称股东性质有的普通股增减变动条件的普通条件的普通

例股份状态数量

数量情况股数量股数量

亚厦控股有限

境内非国有法人 32.77% 439,090,032 －－ 439,090,032 质押 90,474,872

公司

张杏娟境内自然人 11.71% 156,957,107 － 78,478,554 78,478,553 －－

丁欣欣境内自然人 6.74% 90,250,107 － 67,687,580 22,562,527 －－

中央汇金资产

管理有限责任国有法人 1.12% 15,016,200 －－ 15,016,200 －－

公司

王文广境内自然人 0.77% 10,331,280 － 7,748,460 2,582,820 质押 920,000

丁海富境内自然人 0.76% 10,158,559 － 7,618,919 2,539,640 质押 2,650,000

金曙光境内自然人 0.72% 9,683,518 －－ 9,683,518 －－

谭承平境内自然人 0.70% 9,399,741 －－ 9,399,741 质押 9,399,741

严建耀境内自然人 0.64% 8,554,914 －－ 8,554,914 －－

工银瑞信基金

－农业银行－

工银瑞信中证其他 0.64% 8,526,200 －－ 8,526,200 －－

金融资产管理

计划

1、丁欣欣和张杏娟夫妇为公司实际控制人，合计持有亚厦控股有限公司 100%股份；

2、王文广先生为丁欣欣先生之表弟；

上述股东关联关系或一致行动的 3、除上述实际控制人或关联关系外，公司未知前十名股东、前十名无限售条件股东之

说明间是否存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行

动人的情况。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类数量

亚厦控股有限公司 439,090,032 人民币普通股 439,090,032

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

张杏娟 78,478,553 人民币普通股 78,478,553

丁欣欣 22,562,527 人民币普通股 22,562,527

中央汇金资产管理有限责任公司 15,016,200 人民币普通股 15,016,200

金曙光 9,683,518 人民币普通股 9,683,518

谭承平 9,399,741 人民币普通股 9,399,741

严建耀 8,554,914 人民币普通股 8,554,914

工银瑞信基金－农业银行－工银

8,526,200 人民币普通股 8,526,200

瑞信中证金融资产管理计划

南方基金－农业银行－南方中证

8,526,200 人民币普通股 8,526,200

金融资产管理计划

中欧基金－农业银行－中欧中证

8,526,200 人民币普通股 8,526,200

金融资产管理计划

前 10 名无限售条件普通股股东之 1、丁欣欣和张杏娟夫妇为公司实际控制人，合计持有亚厦控股有限公司 100%股份；2、

间，以及前 10 名无限售条件普通除上述实际控制人或关联关系外，公司未知前十名股东、前十名无限售条件股东之间是

股股东和前 10 名普通股股东之间否存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人

关联关系或一致行动的说明的情况。

前 10 名普通股股东参与融资融券公司股东亚厦控股有限公司除通过普通证券账户持有 228,779,885 股外，还通过海通证

业务股东情况说明（如有）（参见券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 210,310,147 股，实际合计持 439,090,032

注 4）股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。

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第九节公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公

司债券

是

一、公司债券基本信息

债券余额（万

债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率还本付息方式

元）

本期债券采用

单利按年计

息，不计复利。

每年付息一

次，到期一次

浙江亚厦装饰还本，最后一

股份有限公司 2012 年 07 月 2017 年 07 月期利息随本金

12 亚厦债 112097 92,334.61 5.20%

2012 年公司债 13 日 13 日的兑付一起支

券付。年度付息

款项自付息日

起不另计利

息，本金自本

金兑付日起不

另计利息。

公司债券上市或转让的交易

深圳证券交易所

场所

投资者适当性安排不适用

按照《浙江亚厦装饰股份有限公司 2012 年公司债券票面利率公告》，“12 亚厦债”的票面利

率为 5.20%，每手面值 1,000.00 元的本期债券兑付本息为人民币：1,052.00 元（含税）。扣

报告期内公司债券的付息兑

税后个人、证券投资基金债券投资者实际每 1,000.00 元兑付本息为人名币：1,052.00 元；扣

付情况

税后非居民企业（含 QFII、RQFII）债券投资者实际每 1,000.00 元兑付本息为人名币：1,046.80

元。

公司债券附发行人或投资者

选择权条款、可交换条款等特

不适用

殊条款的，报告期内相关条款

的执行情况（如适用）

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二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：

北京市朝阳区

中信证券股份亮马桥路 48

名称办公地址联系人龙凌联系人电话 010-60833539

有限公司号中信证券大

厦 22 层

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

广东省深圳市福田区深南大道 7008 号阳光

名称鹏元资信评估有限公司办公地址

高尔夫大厦 3 楼

报告期内公司聘请的债券受托管理人、

资信评级机构发生变更的，变更的原因、

不适用

履行的程序、对投资者利益的影响等（如

适用）

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程

公司债券募集资金已使用完毕

序

期末余额（万元）－

募集资金专项账户运作情况公司不存在公司债券募集资金专项帐户。

募集资金使用是否与募集说明书承诺的

是

用途、使用计划及其他约定一致

四、公司债券信息评级情况

报告期内，鹏元资信评估有限公司对 2012 年公司债券进行了跟踪评级，本期债券信用等级维持为 AA，

发行主体长期信用等级维持为 AA，评级展望维持为稳定，同时公司按期支付发行的公司债利息，保障了

投资者回售选择权，切实保障了债权人的权益。

鹏元资信于 2017 年 6 月 5 日出具《浙江亚厦装饰股份有限公司 2012 年公司债券 2017 年跟踪信用评

级报告》，评级结果详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），请广大投资者关注。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内，公司严格按照《浙江亚厦装饰股份有限公司公开发行 2012 年公司债券募集说明书》约定

的偿债计划履行相关偿付义务，按时、足额地准备资金用于本期公司债的本息偿付，充分保障债券投资者

的利益。

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

报告期内，偿债计划执行情况如下：

2017 年 7 月 5 日，公司发布《浙江亚厦装饰股份有限公司“12 亚厦债”兑付、兑息及摘牌公告》，按照

《浙江亚厦装饰股份有限公司 2012 年公司债券票面利率公告》，“12 亚厦债”的票面利率为 5.20%，每手面

值 1,000.00 元的本期债券兑付本息为人民币：1,052.00 元（含税）。扣税后个人、证券投资基金债券投资者

实际每 1,000.00 元兑付本息为人名币：1,052.00 元；扣税后非居民企业(含 QFII、RQFII)债券投资者实际每

1,000.00 元兑付本息为人名币：1,046.80 元。详见公司于 2017 年 7 月 6 日刊登于巨潮咨询网

（www.cninfo.com.cn）的《“12 亚厦债”2016 年付息公告》（公告编号 2017-032）。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内，未发生召开债券持有人会议的情况。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内，受托管理人对公司的资信状况进行了持续关注，2017 年 5 月 10 日，公司披露了 2016 年公

司债券受托管理事务报告（2016 年度）。受托管理人中信证券与公司不存在利益冲突的情形。详见公司于

2017 年 5 月 10 日刊登于巨潮咨询网（http://www.cninfo.com.cn）的《2012 年公司债券受托管理人报告（2016

年度）》。

八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减

流动比率 144.54% 143.69% 0.85%

资产负债率 59.85% 60.13% -0.28%

速动比率 121.29% 127.41% -6.12%

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

EBITDA 利息保障倍数 7.15 7.64 -6.41%

贷款偿还率 100.00% 100.00% －

利息偿付率 100.00% 100.00% －

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

□ 适用 √ 不适用

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九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内，公司不存在对其他债权和债务融资工具的付息和兑付情况。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

截止至 2017 年 6 月末，本公司银行授信额度合计为 43.72 亿元，本年已使用授信额度 14.82 亿元，偿

还银行贷款 0.69 亿元。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司不存在债券募集说明书相关约定或承诺的情况。

十三、报告期内发生的重大事项

报告期内，公司债券未发生重大事项。

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

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第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江亚厦装饰股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1,452,792,447.27 2,058,600,898.57

结算备付金－－

拆出资金－－

以公允价值计量且其变动计入当

－－

期损益的金融资产

衍生金融资产－－

应收票据 167,244,250.59 272,584,739.92

应收账款 11,577,060,730.79 11,481,447,204.26

预付款项 108,761,305.18 105,686,182.76

应收保费－－

应收分保账款－－

应收分保合同准备金－－

应收利息－ 65,182.55

应收股利－－

其他应收款 494,027,600.73 495,974,749.60

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

买入返售金融资产－－

存货 1,713,485,078.56 1,293,489,375.36

划分为持有待售的资产－－

一年内到期的非流动资产－－

其他流动资产 801,783,437.43 430,210,622.06

流动资产合计 16,315,154,850.55 16,138,058,955.08

非流动资产：

发放贷款及垫款－－

可供出售金融资产 50,000.00 50,000.00

持有至到期投资－－

长期应收款 318,663,054.10 338,663,054.10

长期股权投资 153,345,398.82 154,082,594.83

投资性房地产 21,756,824.68 22,604,096.28

固定资产 456,569,661.08 474,499,580.45

在建工程 599,174,667.47 566,173,367.36

工程物资－－

固定资产清理－－

生产性生物资产－－

油气资产－－

无形资产 432,682,476.63 440,007,120.17

开发支出－－

商誉 343,322,036.34 343,322,036.34

长期待摊费用 11,576,653.10 10,466,163.20

递延所得税资产 248,959,381.72 224,249,380.09

其他非流动资产 17,612,536.00 11,600,000.00

非流动资产合计 2,603,712,689.94 2,585,717,392.82

资产总计 18,918,867,540.49 18,723,776,347.90

流动负债：

短期借款 864,433,554.00 401,712,052.51

向中央银行借款－－

吸收存款及同业存放－－

拆入资金－－

以公允价值计量且其变动计入当－－

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项目期末余额期初余额

期损益的金融负债

衍生金融负债－－

应付票据 694,804,765.12 692,487,692.64

应付账款 7,638,619,014.90 8,130,900,738.19

预收款项 95,537,547.51 57,133,065.70

卖出回购金融资产款－－

应付手续费及佣金－－

应付职工薪酬 36,430,663.14 89,229,563.55

应交税费 370,538,256.74 438,735,042.53

应付利息 47,240,204.84 22,897,967.76

应付股利 53,599,859.92 －

其他应付款 313,031,074.14 323,283,845.13

应付分保账款－－

保险合同准备金－－

代理买卖证券款－－

代理承销证券款－－

划分为持有待售的负债－－

一年内到期的非流动负债 926,742,253.02 925,175,894.57

其他流动负债 246,577,887.80 149,222,352.82

流动负债合计 11,287,555,081.13 11,230,778,215.40

非流动负债：

长期借款 28,000,000.00 20,750,000.00

应付债券－－

其中：优先股－－

永续债－－

长期应付款－－

长期应付职工薪酬－－

专项应付款－－

预计负债－－

递延收益 6,711,623.01 7,550,575.91

递延所得税负债－－

其他非流动负债－－

非流动负债合计 34,711,623.01 28,300,575.91

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项目期末余额期初余额

负债合计 11,322,266,704.14 11,259,078,791.31

所有者权益：

股本 1,339,996,498.00 1,339,996,498.00

其他权益工具－－

其中：优先股－－

永续债－－

资本公积 1,837,307,254.14 1,837,307,254.14

减：库存股－－

其他综合收益－－

专项储备－－

盈余公积 301,248,267.79 301,248,267.79

一般风险准备－－

未分配利润 3,823,677,475.21 3,699,537,502.47

归属于母公司所有者权益合计 7,302,229,495.14 7,178,089,522.40

少数股东权益 294,371,341.21 286,608,034.19

所有者权益合计 7,596,600,836.35 7,464,697,556.59

负债和所有者权益总计 18,918,867,540.49 18,723,776,347.90

法定代表人：丁海富主管会计工作负责人：王文广会计机构负责人：王文广

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1,046,894,734.28 1,293,702,073.53

以公允价值计量且其变动计入当

－－

期损益的金融资产

衍生金融资产－－

应收票据 112,456,165.74 120,695,137.85

应收账款 6,742,632,427.87 6,617,769,204.28

预付款项 54,481,199.92 68,262,065.71

应收利息－ 65,182.55

应收股利－－

其他应收款 681,640,925.50 686,583,143.63

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

存货 1,036,414,838.76 591,019,226.19

划分为持有待售的资产－－

一年内到期的非流动资产－－

其他流动资产 731,000,000.00 301,592,871.58

流动资产合计 10,405,520,292.07 9,679,688,905.32

非流动资产：

可供出售金融资产 50,000.00 50,000.00

持有至到期投资－－

长期应收款 279,067,196.69 289,067,196.69

长期股权投资 2,390,453,761.84 2,411,040,957.85

投资性房地产 21,756,824.68 22,604,096.28

固定资产 99,743,137.16 103,922,598.23

在建工程 4,410,403.93 2,836,220.77

工程物资－－

固定资产清理－－

生产性生物资产－－

油气资产－－

无形资产 8,850,048.38 9,923,079.20

开发支出－－

商誉－－

长期待摊费用 4,342,832.20 7,156,149.08

递延所得税资产 113,969,232.00 98,606,429.62

其他非流动资产 10,612,536.00 4,600,000.00

非流动资产合计 2,933,255,972.88 2,949,806,727.72

资产总计 13,338,776,264.95 12,629,495,633.04

流动负债：

短期借款 730,000,000.00 250,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

－－

期损益的金融负债

衍生金融负债－－

应付票据 368,914,666.65 295,557,288.86

应付账款 4,812,357,651.88 4,824,033,900.48

预收款项 47,049,837.23 26,060,645.13

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

应付职工薪酬 11,133,658.70 21,243,205.20

应交税费 233,759,557.92 251,423,253.76

应付利息 47,240,204.84 22,748,881.53

应付股利 53,599,859.92

其他应付款 158,042,954.12 199,421,925.60

划分为持有待售的负债－－

一年内到期的非流动负债 923,242,253.02 921,675,894.57

其他流动负债 174,326,676.01 97,190,708.36

流动负债合计 7,559,667,320.29 6,909,355,703.49

非流动负债：

长期借款－－

应付债券－－

其中：优先股－－

永续债－－

长期应付款－－

长期应付职工薪酬－－

专项应付款－－

预计负债－－

递延收益 5,917,812.77 6,657,539.37

递延所得税负债－－

其他非流动负债－－

非流动负债合计 5,917,812.77 6,657,539.37

负债合计 7,565,585,133.06 6,916,013,242.86

所有者权益：

股本 1,339,996,498.00 1,339,996,498.00

其他权益工具－－

其中：优先股－－

永续债－－

资本公积 1,803,814,187.61 1,803,814,187.61

减：库存股－－

其他综合收益－－

专项储备－－

盈余公积 301,248,267.79 301,248,267.79

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

未分配利润 2,328,132,178.49 2,268,423,436.78

所有者权益合计 5,773,191,131.89 5,713,482,390.18

负债和所有者权益总计 13,338,776,264.95 12,629,495,633.04

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 4,058,144,601.82 4,039,555,292.68

其中：营业收入 4,058,144,601.82 4,039,555,292.68

利息收入－－

已赚保费－－

手续费及佣金收入－－

二、营业总成本 3,856,280,630.84 3,867,003,873.01

其中：营业成本 3,471,664,636.58 3,376,923,929.71

利息支出－－

手续费及佣金支出－－

退保金－－

赔付支出净额－－

提取保险合同准备金净额－－

保单红利支出－－

分保费用－－

税金及附加 15,353,252.40 113,295,966.73

销售费用 77,654,829.23 80,944,529.36

管理费用 158,631,397.71 150,978,624.98

财务费用 31,943,532.44 28,501,240.98

资产减值损失 101,032,982.48 116,359,581.25

加：公允价值变动收益（损失以

－－

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

3,675,324.29 7,523,439.33

列）

其中：对联营企业和合营企业

-737,196.01 686,990.10

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）－－

其他收益－－

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 205,539,295.27 180,074,859.00

加：营业外收入 2,125,041.47 6,025,107.22

其中：非流动资产处置利得 19,088.18 170,898.77

减：营业外支出 969,023.03 1,140,019.04

其中：非流动资产处置损失 494,596.48 1,112,491.45

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 206,695,313.71 184,959,947.18

减：所得税费用 25,542,174.03 22,199,538.29

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 181,153,139.68 162,760,408.89

归属于母公司所有者的净利润 177,739,832.66 159,234,764.47

少数股东损益 3,413,307.02 3,525,644.42

六、其他综合收益的税后净额－－

归属母公司所有者的其他综合收益

－－

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

－－

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

－－

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享－－

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

－－

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中－－

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

－－

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

－－

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

－－

部分

5.外币财务报表折算差额－－

6.其他－－

归属于少数股东的其他综合收益的

－－

税后净额

七、综合收益总额 181,153,139.68 162,760,408.89

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

归属于母公司所有者的综合收益

177,739,832.66 159,234,764.47

总额

归属于少数股东的综合收益总额 3,413,307.02 3,525,644.42

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.13 0.12

（二）稀释每股收益 0.13 0.12

法定代表人：丁海富主管会计工作负责人：王文广会计机构负责人：王文广

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 2,442,731,742.97 2,153,266,284.00

减：营业成本 2,060,358,062.46 1,770,168,332.00

税金及附加 6,912,155.39 60,668,858.68

销售费用 46,135,417.87 43,600,226.30

管理费用 71,141,365.49 65,668,239.86

财务费用 31,302,940.22 27,480,867.89

资产减值损失 102,418,682.53 104,084,398.45

加：公允价值变动收益（损失以

－－

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

4,507,017.88 34,253,979.96

列）

其中：对联营企业和合营企

-737,196.01 686,990.10

业的投资收益

其他收益－－

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 128,970,136.89 115,849,340.78

加：营业外收入 1,473,796.60 1,913,942.11

其中：非流动资产处置利得－ 119,215.51

减：营业外支出 669,108.04 276,783.55

其中：非流动资产处置损失 194,824.53 263,059.05

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

129,774,825.45 117,486,499.34

列）

减：所得税费用 16,466,223.82 7,953,639.42

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 113,308,601.63 109,532,859.92

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

五、其他综合收益的税后净额－－

（一）以后不能重分类进损益的

－－

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

－－

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中－－

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

－－

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益－－

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

－－

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

－－

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

－－

效部分

5.外币财务报表折算差额－－

6.其他－－

六、综合收益总额 113,308,601.63 109,532,859.92

七、每股收益：

（一）基本每股收益－－

（二）稀释每股收益－－

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5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,276,844,842.24 4,137,486,769.93

客户存款和同业存放款项净增加

－－

额

向中央银行借款净增加额－－

向其他金融机构拆入资金净增加

－－

额

收到原保险合同保费取得的现金－－

收到再保险业务现金净额－－

保户储金及投资款净增加额－－

处置以公允价值计量且其变动计

－－

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金－－

拆入资金净增加额－－

回购业务资金净增加额－－

收到的税费返还 30,373.23 3,768,146.65

收到其他与经营活动有关的现金 389,077,341.98 415,249,774.72

经营活动现金流入小计 4,665,952,557.45 4,556,504,691.30

购买商品、接受劳务支付的现金 3,364,277,697.34 3,403,557,784.31

客户贷款及垫款净增加额－－

存放中央银行和同业款项净增加

－－

额

支付原保险合同赔付款项的现金－－

支付利息、手续费及佣金的现金－－

支付保单红利的现金－－

支付给职工以及为职工支付的现

1,149,029,826.13 1,116,958,168.54

金

支付的各项税费 231,818,157.78 242,823,844.84

支付其他与经营活动有关的现金 506,678,964.12 586,030,265.50

经营活动现金流出小计 5,251,804,645.37 5,349,370,063.19

经营活动产生的现金流量净额 -585,852,087.92 -792,865,371.89

二、投资活动产生的现金流量：

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

收回投资收到的现金 699,750,000.00 616,900,000.00

取得投资收益收到的现金 4,412,520.30 4,112,862.74

处置固定资产、无形资产和其他

45,522.00 1,658,780.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

－ -909,833.88

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 450,000.00 －

投资活动现金流入小计 704,658,042.30 621,761,808.86

购建固定资产、无形资产和其他

79,564,213.62 50,278,537.93

长期资产支付的现金

投资支付的现金 1,083,750,000.00 616,900,000.00

质押贷款净增加额－－

取得子公司及其他营业单位支付

－－

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金－－

投资活动现金流出小计 1,163,314,213.62 667,178,537.93

投资活动产生的现金流量净额 -458,656,171.32 -45,416,729.07

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 14,500,000.00 11,466,665.28

其中：子公司吸收少数股东投资

4,350,000.00 －

收到的现金

取得借款收到的现金 539,000,000.00 51,313,803.71

发行债券收到的现金－－

收到其他与筹资活动有关的现金－－

筹资活动现金流入小计 553,500,000.00 62,780,468.99

偿还债务支付的现金 58,538,972.71 88,425,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

12,399,362.30 6,962,715.37

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

－－

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金－－

筹资活动现金流出小计 70,938,335.01 95,387,715.37

筹资活动产生的现金流量净额 482,561,664.99 -32,607,246.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-134.59 644,513.45

影响

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项目本期发生额上期发生额

五、现金及现金等价物净增加额 -561,946,728.84 -870,244,833.89

加：期初现金及现金等价物余额 1,839,102,565.43 2,213,400,705.36

六、期末现金及现金等价物余额 1,277,155,836.59 1,343,155,871.47

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,414,099,497.80 2,048,798,823.45

收到的税费返还－－

收到其他与经营活动有关的现金 198,860,092.71 187,772,062.83

经营活动现金流入小计 2,612,959,590.51 2,236,570,886.28

购买商品、接受劳务支付的现金 1,894,878,453.15 1,721,730,480.54

支付给职工以及为职工支付的现金 586,228,915.89 547,380,916.58

支付的各项税费 106,275,413.36 96,165,470.52

支付其他与经营活动有关的现金 257,284,122.82 418,207,168.55

经营活动现金流出小计 2,844,666,905.22 2,783,484,036.19

经营活动产生的现金流量净额 -231,707,314.71 -546,913,149.91

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 549,750,000.00 276,900,000.00

取得投资收益收到的现金 4,048,575.09 1,847,012.86

处置固定资产、无形资产和其他长

522.00 607,080.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

－－

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金－－

投资活动现金流入小计 553,799,097.09 279,354,092.86

购建固定资产、无形资产和其他长

3,012,384.19 6,066,140.93

期资产支付的现金

投资支付的现金 990,750,000.00 276,900,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

－－

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金－－

投资活动现金流出小计 993,762,384.19 282,966,140.93

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项目本期发生额上期发生额

投资活动产生的现金流量净额 -439,963,287.10 -3,612,048.07

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金－ 11,466,665.28

取得借款收到的现金 480,000,000.00 －

发行债券收到的现金－－

收到其他与筹资活动有关的现金－－

筹资活动现金流入小计 480,000,000.00 11,466,665.28

偿还债务支付的现金 20,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

9,878,125.00 3,866,395.84

现金

支付其他与筹资活动有关的现金－－

筹资活动现金流出小计 29,878,125.00 3,866,395.84

筹资活动产生的现金流量净额 450,121,875.00 7,600,269.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的影

－－

响

五、现金及现金等价物净增加额 -221,548,726.81 -542,924,928.54

加：期初现金及现金等价物余额 1,194,291,990.11 1,329,979,447.15

六、期末现金及现金等价物余额 972,743,263.30 787,054,518.61

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7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具

减：库存其他综专项储一般风少数股东权益所有者权益合计

股本优先永续资本公积盈余公积未分配利润

其他股合收益备险准备

股债

一、上年期末余额 1,339,996,498.00 －－－ 1,837,307,254.14 －－－ 301,248,267.79 － 3,699,537,502.47 286,608,034.19 7,464,697,556.59

加：会计政策变更－－－－－－－－－－－－－

前期差错更正－－－－－－－－－－－－－

同一控制下企

－－－－－－－－－－－－－

业合并

其他－－－－－－－－－－－－－

二、本年期初余额 1,339,996,498.00 －－－ 1,837,307,254.14 －－－ 301,248,267.79 － 3,699,537,502.47 286,608,034.19 7,464,697,556.59

三、本期增减变动金额

－－－－－－－－－－ 124,139,972.74 7,763,307.02 131,903,279.76

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额－－－－－－－－－－ 177,739,832.66 3,413,307.02 181,153,139.68

（二）所有者投入和减

－－－－－－－－－－－ 4,350,000.00 4,350,000.00

少资本

1．股东投入的普通股－－－－－－－－－－－ 4,350,000.00 4,350,000.00

2．其他权益工具持有者

－－－－－－－－－－－－－

投入资本

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本期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具

减：库存其他综专项储一般风少数股东权益所有者权益合计

股本优先永续资本公积盈余公积未分配利润

其他股合收益备险准备

股债

3．股份支付计入所有者

－－－－－－－－－－－－－

权益的金额

4．其他－－－－－－－－－－－－－

（三）利润分配－－－－－－－－－－ -53,599,859.92 － -53,599,859.92

1．提取盈余公积－－－－－－－－－－－－－

2．提取一般风险准备－－－－－－－－－－－－－

3．对所有者（或股东）

－－－－－－－－－－ -53,599,859.92 － -53,599,859.92

的分配

4．其他－－－－－－－－－－－－－

（四）所有者权益内部

－－－－－－－－－－－－－

结转

1．资本公积转增资本

－－－－－－－－－－－－－

（或股本）

2．盈余公积转增资本

－－－－－－－－－－－－－

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损－－－－－－－－－－－－－

4．其他－－－－－－－－－－－－－

（五）专项储备－－－－－－－－－－－－－

1．本期提取－－－－－－－－－－－－－

2．本期使用－－－－－－－－－－－－－

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具

减：库存其他综专项储一般风少数股东权益所有者权益合计

股本优先永续资本公积盈余公积未分配利润

其他股合收益备险准备

股债

（六）其他－－－－－－－－－－－－－

四、本期期末余额 1,339,996,498.00 －－－ 1,837,307,254.14 －－－ 301,248,267.79 － 3,823,677,475.21 294,371,341.21 7,596,600,836.35

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具

减：库存其他综专项储一般风少数股东权益所有者权益合计

股本优先永续资本公积盈余公积未分配利润

其他股合收益备险准备

股债

一、上年期末余额 1,339,325,692.00 －－－ 1,843,849,731.27 －－－ 281,121,638.25 － 3,480,652,786.62 286,750,285.10 7,231,700,133.24

加：会计政策变更－－－－－－－－－－－－－

前期差错更正－－－－－－－－－－－－－

同一控制下企

－－－－－－－－－－－－－

业合并

其他－－－－－－－－－－－－－

二、本年期初余额 1,339,325,692.00 －－－ 1,843,849,731.27 －－－ 281,121,638.25 － 3,480,652,786.62 286,750,285.10 7,231,700,133.24

三、本期增减变动金额

670,806.00 －－－ -6,542,477.13 －－－ 20,126,629.54 － 218,884,715.85 -142,250.91 232,997,423.35

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额－－－－－－－－－－ 319,293,887.95 18,574,953.56 337,868,841.51

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

上期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具

减：库存其他综专项储一般风少数股东权益所有者权益合计

股本优先永续资本公积盈余公积未分配利润

其他股合收益备险准备

股债

（二）所有者投入和减

670,806.00 －－－ -6,542,477.13 －－－－－ 117,247.32 -18,717,204.47 -24,471,628.28

少资本

1．股东投入的普通股 670,806.00 －－－ 6,484,218.54 －－－－－－ 3,000,000.00 10,155,024.54

2．其他权益工具持有者

－－－－－－－－－－－－－

投入资本

3．股份支付计入所有者

－－－－ -13,026,695.67 －－－－－－－ -13,026,695.67

权益的金额

4．其他－－－－－－－－－－ 117,247.32 -21,717,204.47 -21,599,957.15

（三）利润分配－－－－－－－－ 20,126,629.54 － -100,526,419.42 － -80,399,789.88

1．提取盈余公积－－－－－－－－ 20,126,629.54 － -20,126,629.54 －－

2．提取一般风险准备－－－－－－－－－－－－－

3．对所有者（或股东）

－－－－－－－－－－ -80,399,789.88 － -80,399,789.88

的分配

4．其他－－－－－－－－－－－－－

（四）所有者权益内部

－－－－－－－－－－－－－

结转

1．资本公积转增资本

－－－－－－－－－－－－－

（或股本）

2．盈余公积转增资本

－－－－－－－－－－－－－

（或股本）

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

上期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具

减：库存其他综专项储一般风少数股东权益所有者权益合计

股本优先永续资本公积盈余公积未分配利润

其他股合收益备险准备

股债

3．盈余公积弥补亏损－－－－－－－－－－－－－

4．其他－－－－－－－－－－－－－

（五）专项储备－－－－－－－－－－－－－

1．本期提取－－－－－－－－－－－－－

2．本期使用－－－－－－－－－－－－－

（六）其他－－－－－－－－－－－－－

四、本期期末余额 1,339,996,498.00 －－－ 1,837,307,254.14 －－－ 301,248,267.79 － 3,699,537,502.47 286,608,034.19 7,464,697,556.59

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具其他综合收

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他益

一、上年期末余额 1,339,996,498.00 －－－ 1,803,814,187.61 －－－ 301,248,267.79 2,268,423,436.78 5,713,482,390.18

加：会计政策变更－－－－－－－－－－－

前期差错更正－－－－－－－－－－－

其他－－－－－－－－－－－

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期

项目其他权益工具其他综合收

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他益

二、本年期初余额 1,339,996,498.00 －－－ 1,803,814,187.61 －－－ 301,248,267.79 2,268,423,436.78 5,713,482,390.18

三、本期增减变动金额

－－－－－－－－－ 59,708,741.71 59,708,741.71

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额－－－－－－－－－ 113,308,601.63 113,308,601.63

（二）所有者投入和减少

－－－－－－－－－－－

资本

1．股东投入的普通股－－－－－－－－－－－

2．其他权益工具持有者

－－－－－－－－－－－

投入资本

3．股份支付计入所有者

－－－－－－－－－－－

权益的金额

4．其他－－－－－－－－－－－

（三）利润分配－－－－－－－－－ -53,599,859.92 -53,599,859.92

1．提取盈余公积－－－－－－－－－－－

2．对所有者（或股东）

－－－－－－－－－ -53,599,859.92 -53,599,859.92

的分配

3．其他－－－－－－－－－－－

（四）所有者权益内部结

－－－－－－－－－－－

转

1．资本公积转增资本（或

－－－－－－－－－－－

股本）

2．盈余公积转增资本（或－－－－－－－－－－－

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期

项目其他权益工具其他综合收

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他益

股本）

3．盈余公积弥补亏损－－－－－－－－－－－

4．其他－－－－－－－－－－－

（五）专项储备－－－－－－－－－－－

1．本期提取－－－－－－－－－－－

2．本期使用－－－－－－－－－－－

（六）其他－－－－－－－－－－－

四、本期期末余额 1,339,996,498.00 －－－ 1,803,814,187.61 －－－ 301,248,267.79 2,328,132,178.49 5,773,191,131.89

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具其他综合收

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他益

一、上年期末余额 1,339,325,692.00 －－－ 1,810,356,664.74 －－－ 281,121,638.25 2,167,683,560.81 5,598,487,555.80

加：会计政策变更－－－－－－－－－－－

前期差错更正－－－－－－－－－－－

其他－－－－－－－－－－－

二、本年期初余额 1,339,325,692.00 －－－ 1,810,356,664.74 －－－ 281,121,638.25 2,167,683,560.81 5,598,487,555.80

三、本期增减变动金额

670,806.00 －－－ -6,542,477.13 －－－ 20,126,629.54 100,739,875.97 114,994,834.38

（减少以“－”号填列）

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

上期

项目其他权益工具其他综合收

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他益

（一）综合收益总额－－－－－－－－－ 201,266,295.39 201,266,295.39

（二）所有者投入和减少

670,806.00 －－－ -6,542,477.13 －－－－－ -5,871,671.13

资本

1．股东投入的普通股 670,806.00 －－－ 6,484,218.54 －－－－－ 7,155,024.54

2．其他权益工具持有者

－－－－－－－－－－－

投入资本

3．股份支付计入所有者

－－－－ -13,026,695.67 －－－－－ -13,026,695.67

权益的金额

4．其他－－－－－－－－－－－

（三）利润分配－－－－－－－－ 20,126,629.54 -100,526,419.42 -80,399,789.88

1．提取盈余公积－－－－－－－－ 20,126,629.54 -20,126,629.54

2．对所有者（或股东）

－－－－－－－－－ -80,399,789.88 -80,399,789.88

的分配

3．其他－－－－－－－－－－－

（四）所有者权益内部结

－－－－－－－－－－－

转

1．资本公积转增资本（或

－－－－－－－－－－－

股本）

2．盈余公积转增资本（或

－－－－－－－－－－－

股本）

3．盈余公积弥补亏损－－－－－－－－－－－

4．其他－－－－－－－－－－－

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

上期

项目其他权益工具其他综合收

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他益

（五）专项储备－－－－－－－－－－－

1．本期提取－－－－－－－－－－－

2．本期使用－－－－－－－－－－－

（六）其他－－－－－－－－－－－

四、本期期末余额 1,339,996,498.00 －－－ 1,803,814,187.61 －－－ 301,248,267.79 2,268,423,436.78 5,713,482,390.18

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、公司基本情况

浙江亚厦装饰股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是一家在浙江省注册的股份有限公司，于

2007年7月25日经浙江省人民政府批准，由浙江亚厦装饰集团有限公司以发起方式整体改制变更设立，并

经浙江省工商行政管理局核准登记，营业执照注册号：330000000002564。本公司所发行人民币普通股A股，

已在深圳证券交易所上市。

本公司原注册资本和股本均为人民币15,800.00万元。

根据本公司2010年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准（证监许可[2010]119号），本公

司2010年度向社会公众股东公开发行5,300万股人民币普通股（A股），每股发行价格为人民币31.86元。2010

年3月23日，经深圳证券交易所“深证上2010（92）号”文同意，2010年3月23日，本公司发行的人民币普通

股（A股）股票在深圳证券交易所上市，股票简称“亚厦股份”，股票代码“002375”。2010年5月25日，本公

司取得了浙江省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。2015年11月，本公司办理换发新版《营业

执照》，统一社会信用代码为9133000014616098X3。经过历次股份变更，截至2017年6月30日，本公司注

册资本和股本均增至人民币133,999.6498万元。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设证券投资部、审计部、财务部、工

程管理部、质量安全部、合约部、营销中心综合管理部、投标管理部、招标部等部门，拥有浙江亚厦幕墙

有限公司、浙江亚厦产业园发展有限公司、上海蓝天房屋装饰工程有限公司等子公司。

本公司及其子公司（以下简称“本集团”）主要从事建筑装饰装修工程、建筑幕墙工程、钢结构工程、

消防工程、水电工程、建筑智能化工程的设计、施工，石材加工，建筑幕墙、铝制品、金属门窗、建筑装

饰材料、五金制品、家俱、木制品的生产、销售，广告设计、制作，经营进出口业务，承包境外建筑装修

装饰、建筑幕墙工程和境内国际招标工程，承包上述工程的勘测、咨询、设计和监理项目，承包上述境外

工程所需的设备、材料，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第九次会议于2017年8月25日批准。

报告期内合并财务报表范围及其变化情况，详见本“附注八、合并范围的变更”、本“附注九、在其他主

体中的权益”。

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准

则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告

的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资

产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

本集团根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见附注五、28 等相关描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 6 月 30 日的合并及公司财

务状况以及 2017 年 1-6 月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3、营业周期

本集团的营业周期为 12 个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中

的货币自行确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进

行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或

发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本

溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报

表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合

并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收

益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整

以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新

支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公

积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之

日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益

和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或

承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公

允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除

累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，

作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购

买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认

的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计

量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日

的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新

计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他

综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资

产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入

当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初

始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过

参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公

司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并

财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵

销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方

控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合

并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期

末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项

下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份

额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并

日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资

而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额

之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公

允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有

子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投

资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新

计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多

种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处

置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投

资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账

面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算

比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司

自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

浙江亚厦装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失

控制权当期的损益。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初

始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外

币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允

价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产

负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项

目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报

表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

9、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

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金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与

债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条

款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产

相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值

变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期

的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减

值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和

其他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生

减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别

以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为

利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价

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值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的

股利或利息收入，计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须

通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金

融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确

认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值

变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确

认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量

的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固

定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金

融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身

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权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后

的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工

具。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、10。

（5）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的

账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客

观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对

该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评

价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法

收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不

包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产

原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

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对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计

入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测

试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险

特征的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且

客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的

账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损

失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金

和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生

的减值损失，不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交

付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场

收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一

经确认，不得转回。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃

了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按

照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团

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计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在

资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

10、公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需

支付的价格。

本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的

主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或

最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为

实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存

在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将

该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观

察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最

低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活

跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的

输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，

以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

11、应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款和长期应收款。

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 1,000.00 万元（含 1,000.00 万元）以上的应收款

项为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有

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客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项

坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

（3）按组合计提坏账准备应收款项

经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金

额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：

组合类型确定组合的依据按组合计提坏账准备的计提方法

① 建筑装饰、幕墙装饰等行业

组合 1：合同期内应收账款（包括决算前应收未收

资产类型余额百分比法

的工程进度款及质保期内的质保金）

组合 2：信用期内应收工程决算款资产类型余额百分比法

组合 3：账龄组合（包括逾期工程决算款、质保期

账龄状态账龄分析法

满应收未收的质保金及其他应收款）

组合 4：关联方组合资产类型不计提坏账准备

② 建筑智能化行业

组合 1：账龄组合账龄状态账龄分析法

组合 2：投标保证金和有还款保证的其他应收款资产类型不计提坏账准备

组合 3：履约及其他保证金资产类型余额百分比法

组合 4：关联方组合资产类型不计提坏账准备

A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：

①建筑装饰、幕墙装饰等行业

账龄应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%

1 年以内（含 1 年） 20.00 5.00

1-2 年 50.00 10.00

2-3 年 80.00 30.00

3 年以上 100.00 －

3-4 年－ 50.00

4-5 年－ 80.00

5 年以上－ 100.00

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②建筑智能化行业

账龄应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%

1 年以内（含 1 年） 3.00 5.00

1-2 年 10.00 20.00

2-3 年 25.00 50.00

3-4 年 80.00 80.00

4 年以上 100.00 100.00

B、组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的比例如下：

组合名称应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%

① 建筑装饰、幕墙装饰等行业－－

组合 1：合同期内应收账款 5.00 －

组合 2：信用期内应收工程决算款 10.00 －

② 建筑智能化行业－－

组合 3：履约及其他保证金－ 5.00

（4）长期应收款

对长期应收款，本集团单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值，根据未来现金流量现值

低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

装修装饰业

（1）存货的分类

本集团存货分为原材料、在产品、周转材料、库存商品、建造合同形成的已完工未结算资产等。

（2）发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法

计价。

建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用

和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以

抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分

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在存货中列示为“建造合同形成的已完工未结算资产”；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累

计已确认的毛利（亏损）之和的部分在预收款项中列示为“建造合同形成的已结算尚未完工款”。

为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同

时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税

费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产

负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计

提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的

金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

13、划分为持有待售资产

同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产）或处置组应当确认为持有待售：

该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常条款即可立即出

售；本集团已经就处置该非流动资产或处置组作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东

大会或相应权力机构的批准；本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。

持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价

值减去处置费用后的净额孰低进行计量，并列报为“划分为持有待售的资产”。持有待售的处置组中的负债，

列报为“划分为持有待售的负债”。

某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，企

业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情

况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

（2）决定不再出售之日的再收回金额。

终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报

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表时能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。

③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

14、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为

本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的

长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初

始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的

现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确

认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金

股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润

分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确

认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并

按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照

原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允

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价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损

益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失

共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值

与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用

权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其

他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施

共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金

融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入

当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应

结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股

比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基

础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不

予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集

体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与

方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。

判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持

有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方

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单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等

的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一

般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决

策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单

位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、13。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有

待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注五、22。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已

出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期

计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、22。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

16、固定资产

（1）确认条件

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度

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的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，

固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 10-40 5.00% 2.40%-9.50%

机器设备年限平均法 5-10 5.00% 9.50%-19.00%

电子设备年限平均法 3-10 5.00% 9.50%-31.67%

运输设备年限平均法 5-10 5.00% 9.50%-19.00%

办公设备年限平均法 5-10 5.00% 9.50%-19.00%

其他设备年限平均法 5 5.00% 19.00%

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

（3）固定资产的减值测试方法

减值准备计提方法见附注五、22。

（4）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有

差异的，调整预计净残值。

（5）大修理费用

本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，

计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折

旧。

（6）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

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17、在建工程

本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可

使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、22。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入

相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下

列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本

化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发

生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停

借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权

平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确

定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

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19、生物资产

无

20、油气资产

无

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利权、著作权等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自

无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年

限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别使用寿命摊销方法备注

土地使用权法定使用年限年限平均法

软件 5年年限平均法

专利权 20年年限平均法

著作权 5年年限平均法

本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不

同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全

部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、22。

（2）内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出

售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括

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能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够

证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期

损益。

本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开

发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为

无形资产。

22、长期资产减值

对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建

工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金

额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无

形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较

高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该

资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独

立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金

额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至

相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，

是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或

者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产

组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损

失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

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23、长期待摊费用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受

益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳

的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相

关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务

影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司离职后福利计划包括设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步

支付义务的离职后福利计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相

关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损

益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付

辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有

关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪

酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

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25、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的

风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后

确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映

当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确

定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

26、股份支付

（1）股份支付的种类

本集团股份支付为以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授

予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑

以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、

股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，

修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一

致。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照

权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条

件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益

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工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确

认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价

值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允

价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价

值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的

条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部

已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本

集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同

时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予

权益工具的取消处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

无

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

装修装饰业

（1）销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理

权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

（2）提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利

益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计

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量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提

供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不

确认收入。

（3）让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。

（4）建造合同

于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本集团根据完工百分比法确认合同收入和费用。

如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收

回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时

作为费用，不确认收入。

合同预计总成本超过合同总收入的，本集团将预计损失确认为当期费用。

合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济

利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成

合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当

期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认

为当期合同费用。

29、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允

价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此

之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为

与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益