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华铭智能：2017年半年度报告

来源：深交所
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 2017-08-28 00:00:00
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上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

上海华铭智能终端设备股份有限公司

2017 年半年度报告

2017-080

2017 年 08 月

1

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别

和连带的法律责任。

公司负责人张亮、主管会计工作负责人章烨军及会计机构负责人(会计主管

人员)章烨军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

（一）市场风险：公司主要产品为 AFC 终端设备，主要包括自动售票机、

自动检票机及充值机，上述设备的销售收入最近三年均占公司营业收入的 85%

以上。1、AFC 终端设备主要应用于城市轨道交通、公共交通等基础设施建设

领域，与国家固定资产投资规模关联性很大，易受国家整体经济环境、国家宏

观调控政策、地方财政收支及投资预算的重大影响。2、由于轨道交通的发展，

如郑州、济南、宁波、厦门等二三线城市对以地铁为主的轨道交通运输需求日

益增长，初期都目标形成 AFC 设备配置标准，也因地方财政因素对铺垫资金、

销售价格相对敏感，都加速了 AFC 行业的市场竞争激化，都直接导致 AFC 产

品毛利率出现持续下降的风险。3、随着手机应用的普及及便利性，互联网思维

将推进 AFC 产品及运营模式发生巨大变化，同时结合安全性，物联网化都要求

公司能快速的响应市场，研发新产品并推广，得到业主和顾客认可，竞争中能

否维持稳定和扩大市场份额存在较大不确定性。（二）经营性现金流风险：1、

报告期末应收账款余额约 2.51 亿元，且账龄超过 1 年以上金额约 9800 万元，若

2

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

客户经营状况发生重大困难，甚至出现应收账款无法收回发生坏账的风险，对

公司正常经营影响极大；2、由于宏观环境的变化，地铁业主及客户结算周期的

普遍延长，报告期末存货约 2 亿元，企业承担铺垫流动资金，对公司的资金压

力影响较大，长此已久必将影响公司的净资产收益率；3、随着二维码及云设备

运用，伴随地铁生态圈的整体改造，AFC 系统集成商面临市场占有率洗牌，将

AFC 终端设备市场销售格局产生重大变化。（三）投资风险：根据公司的长期

发展战略，为进一步增强企业盈利能力，做强做大上市主体，以良好的业绩回

报广大投资者，公司在坚守原有主业的基础上，通过投资收购，多元化发展产

业链，或通过上市公司的跨越式发展，最终多轮驱动的战略发展目标。但投资

也伴随着重大不可预见的因素，成功与否对公司今后的规划建设产生较大的风

险。（四）成本增加风险：不锈钢等原材料的波动、人工成本的涨价、占用资金

成本增加。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

3

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2

第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................6

第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................9

第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................13

第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................25

第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................37

第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................42

第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................43

第九节 公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................44

第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................45

第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................136

4

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、华铭智能 指 上海华铭智能终端设备股份有限公司

Auto Fare Collection 的缩写，即自动售检票系统，是融计算机技术、

AFC 指

信息收集和处理技术、机械制造技术于一体的售票、检票系统

Bus Rapid Transit 的缩写，即快速公交系统，是一种介于快速轨道交

BRT 指 通与常规公交之间的新型公共客运系统，是一种大运量交通方式，通

常也被人称作“地面上的地铁系统”

系统集成商 指 是指具备系统资质，特指 AFC 行业系统集成商

报告期 指 2017.1.1 至 2017.6.30

上年同期 指 2016.1.1 至 2016.6.30

元、万元 指 人民币元、人民币万元

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上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 华铭智能 股票代码 300462

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 上海华铭智能终端设备股份有限公司

公司的中文简称（如有） 华铭智能

公司的外文名称（如有） Shanghai Huaming Intelligent Terminal Equipment Co., Ltd.

公司的法定代表人 张亮

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 蔡红梅 陆英

联系地址 上海市松江区茸北工业区施惠路北侧 上海市松江区茸北工业区施惠路北侧

电话 021-57784382 021-57784382

传真 021-57784383 021-57784383

电子信箱 hmzn@hmmachine.com hmzn@hmmachine.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

体可参见 2016 年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

6

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业总收入（元） 137,719,949.17 92,176,229.20 49.41%

归属于上市公司股东的净利润（元） 19,296,687.66 27,031,981.01 -28.62%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

11,878,958.37 21,281,070.61 -44.18%

益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -40,147,314.85 -6,455,395.55 -521.92%

基本每股收益（元/股） 0.14 0.2 -30.00%

稀释每股收益（元/股） 0.14 0.2 -30.00%

加权平均净资产收益率 3.46% 5.22% -1.76%

本报告期末比上年度末增

本报告期末 上年度末

减

总资产（元） 762,481,803.91 751,409,098.57 1.47%

归属于上市公司股东的净资产（元） 562,232,467.39 552,578,979.73 1.75%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

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上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位：元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 56,438.89

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

6,906,830.02 其他收益

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

1,923,016.43 保本型理财产品

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

减：所得税影响额 1,468,556.05

合计 7,417,729.29 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

上海华铭智能终端设备股份有限公司是上海市高新技术企业，专业从事轨道交通、快速公交（BRT）等各个领域自动售

检票系统终端设备的自主研发、制造与销售，以及场馆、景点票务与门禁系统的系统集成、设备供货与技术服务。公司坚持

自主研发核心技术，主动贴近国内外客户的需求，紧密围绕多样化的市场新格局，在技术更新、业务优化、快速量产及性价

比等方面赢得了市场综合竞争优势，逐步打造成为国内外智能终端AFC设备主要制造商之一。

1、主要产品

自动售检票系统，简称AFC（AutoFareCollection）系统，是融计算机技术、信息收集和处理技术、机械制造技术于一

体的自动化售票、检票系统，具有很强的智能化功能，主要应用于轨道交通领域，并已扩展至BRT等其它公共交通、大型公

共场馆、旅游景区、智能楼宇等更多领域。目前国内城市轨道交通AFC系统共分为车票、车站终端设备、车站计算机系统、

线路中央计算机系统、清分系统五个层次，公司的主要产品为车站终端设备。

(1)自动售票机，简称TVM，产品安装在车站非付费区内，用于出售轨道交通非接触式IC卡单程票，并可对储值票进行

充值。自动售票机具有引导乘客购票的相关操作说明和提示，配备触模屏、乘客显示器及运营状态显示器，用于显示各种信

息及设备运行状态。

(2)自动检票机，简称AGM，该产品安装在车站付费区与非付费区之间，为旅客提供快速通过服务。检票机能接受非接

触式单程IC卡车票和储值票的自动检票。对于有效的车票检票机让乘客通行，出站检票机能对非接触式单程IC卡车票进行回

收。按功能可分为进站检票机、出站检票机和双向检票机三种。

(3)自动充值机，简称CVM，该产品设于车站非付费区，为旅客提供快速为公交卡充值服务，具有引导乘客充值的相关

操作说明和提示，配置触摸屏、乘客显示器，用于显示设备运行状态及充值记录。

2、经营模式

(1)销售模式

轨道交通AFC业务的项目建设单位（业主）均采用公开招投标方式选择系统集成商和设备供应商，业主通常采用两种方

式招标：一种方式是对系统集成和设备供应进行统一招标，确定项目总包方，由总包方对整个项目的系统集成和设备供应整

体负责。这种情况下总包方一般为系统集成商，总包方再将设备供应业务分包给设备供应商，但也可以由设备供应商作为总

包方，将系统集成中的软件部分分包给传统的系统厂商；另一种方式是对系统集成和AFC终端设备的供应进行分开招标，分

别确定设备供应商和系统集成商，中标的系统集成商负责对整个AFC系统进行集成，设备供应商负责提供对应标的的AFC

终端设备。对于城市轨道交通项目来说，一般由系统集成商对各城市轨道交通AFC项目进行竞标，但受限于制造工艺或生产

规模，系统集成商会将大部分AFC终端设备的制造业务分包给专业生产此类产品的企业。此外，部分城市，比如上海和武汉，

也会将系统集成和AFC终端设备分开招标，终端设备供应商中标后再和中标的系统集成商或者业主签订设备供应合同。

本公司主要产品系AFC设备，因此大多数业务来源于国内大型系统集成商分包模式。

(2)生产模式

2.1生产流程

生产流程图

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上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2.2 生产组织模式

公司目前的生产模式为以销定产。公司按照订单进行原材料采购，组织生产。公司AFC终端设备具有非标准化的特点，

同类产品在不同项目中也因功能配置、技术参数、自制模块使用比例等不同而差异较大。因此对轨道交通项目的投产需制定

相应的生产计划，相关原材料的采购跟踪。

2.3 项目管理模式

AFC终端设备应用于轨道交通等工程项目，公司针对本行业的特点相应实行项目经理负责制，各项目配置相应的项目

经理，由项目经理对项目的前期论证、招投标策划、产品方案设计、生产组织、安装调试等工作实行全过程跟踪管理。

3、业绩驱动因素

(1)专业技术及创新优势

AFC终端设备是集计算机技术、网络技术、自动控制技术、非接触式IC卡技术、机电一体化技术、传感技术、机械制

造技术等多门技术于一体的复杂系统。设备种类众多，技术含量高，结构复杂，对整体设计、模块制造和设备管理水平等方

面要求较高，需要较强的综合技术融合运用能力，专业化程度很高，产业的成熟需要长时间的专业化积累与沉淀。公司自2001

年起，就定位于AFC终端设备的研发、生产、销售与服务，并一直专注于这一领域的专业化发展。多年的专业化经营为公司

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上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

在制造工艺、人才团队、研发成果、客户资源等方面积累了许多宝贵经验，也有利于与各系统集成商合作关系的促进与强化。

公司长期以来注重培育自身的研发力量，公司的研发团队主要由研发部和工程部组成，公司拥有各类专业研发技术人

员及项目管理人员118名。公司研发部承担核心模块和新产品研发的主要工作，具有相应的结构设计、工艺设计、控制电路

板设计和控制软件开发等综合能力，是公司的核心部门。十多年来公司已先后自主研发出几十种不同制式的AFC终端设备核

心模块和终端产品，包括三杆式阻挡模块、扇门阻挡模块、方卡发送模块与回收模块、Token发送模块与回收模块、硬币处

理模块等。截至目前，公司已取得25项发明专利，18项实用新型专利，14项外观设计专利和37项软件著作权，覆盖各种类型

的AFC终端设备和核心模块。

(2)市场及品牌优势

公司成立于2001年，是我国AFC行业的早期开拓者之一，伴随着我国AFC行业的成长与发展，公司逐步成长起来，已

具有超过10年的行业经验。作为AFC终端设备制造商，公司是国内承接项目数量最多的企业之一，已进入到全国多个城市20

多条城市轨道交通线路，海外业务发展到印度、马来西亚、阿根廷、台湾及菲律宾等。公司在业务开拓中不仅注重与系统集

成商之间的分工与合作，同时也与各城市的轨道交通投资运营商保持良好合作关系，这种功能定位有助于强化公司产品的市

场地位。目前，公司的产品质量与服务不仅获得合作系统集成商的认可，同时也获得项目业主的认可，业主推荐已经成为公

司获得多项分包业务的重要渠道。因此在AFC终端设备行业先发优势较为明显。

同时公司已取得上海名牌及上海著名商标，上海地铁作为全国轨道交通的重要指标，公司品牌受到了市场的认可，对

公司的行业地位有重要的影响。2015年5月首发上市成功登陆深圳创业板，成为首家上市的AFC终端设备制造商，上市公司

信用能力迅速增加。

本报告期内所从事的业务、产品、用途、经营模式未发生重大变化。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

在建工程 报告期内平湖智能终端生产线厂房持续投入，新增在建工程约 1000 万元

应收账款 报告期内回款不佳

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、行业优势

公司成立于2001年，始于上海地铁自动售检票系统（AFC）终端设备的建设项目。是一家专注于轨道交通AFC终端设备

研发和生产的公司。拥有一支包括软件、电子和机械的产品开发的高素质队伍，在产品的设计开发方面具有精湛的技术并已

累计超过15年的行业经验，为客户提供完整的AFC终端设备解决方案，公司是国内最早参与地铁AFC终端设备设计、生产制

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上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

造的企业之一，是上海地铁AFC终端设备技术规范制定参与者之一。公司拥有包括阻挡模块、回收模块、发送模块、找零模

块等核心模块的自主专利。除大量参与国内地铁项目外，公司产品还成功销往马来西亚、印度、阿根廷、台湾等国家和地区。

公司产品先后通过了国内外3C、CE、CB、UL等第三方等权威检测机构认证。

2、品牌优势及专业优势

经过长约15年的业务发展，公司已陆续获得了上海知名商标、著名商标等荣誉。公司在行业中建立了一定的品牌知名度，

公司技术能力和产品质量得到了客户的广泛认可和一致好评，同时公司与上海华腾、三星、英德拉、中国软件、浙大王鑫、

方正国际等规模较大的国内外AFC系统集成商建立了长期合作的伙伴关系。

公司主营业务突出，目前全部来自AFC终端设备及相关业务。公司自2001年起，就定位于AFC终端设备的研发、生产、销

售与服务，并一直专注于这一领域的专业化发展。多年的专业化经营为公司在制造工艺、人才团队、研发成果、客户资源等

方面积累了许多宝贵经验，也有利于与各系统集成商合作关系的促进与强化。公司拥有丰富的AFC系统产品设计开发及应用

经验，具备完全自主的知识产权的核心技术，具有开发一定稳定可靠产品化的AFC系统及设备，产品拥有非常高的国产化率，

除纸币模块外，其他技术产品几乎实现自主知识产权的国产化开发。

3、产能及成本优势

公司具有从应用软件开发、机械设计、硬件设计到钣金加工的全产业链研发生产能力，公司自行设计和生产的AFC终端

设备的核心模块已有效地替代了进口产品，并实现大量出口，所以公司在成本控制方面较行业内其他核心模块依赖进口的企

业具有明显优势。同时，由于具有全产业链生产能力和相对独立运作的研发团队，且公司在多年经营中积累了丰富的项目经

验，对项目的控制能力强，对订单的反应速度快，能够按照客户的要求迅速组织研发生产，且具有多个项目同时开展研发、

生产的交叉管理能力。公司2016年产量达3500台/套，预计平湖市建成的智能终端设备生产线将增加3,000台/年的生产能力，

在应对市场越来越大需求的当下，公司的产能优势已经成为核心竞争力的保障。

4、市场拓展优势

截至目前，公司所承接的轨道交通AFC终端设备项目已遍及国内几十个大中型城市，公司还积极拓展国际市场，抓住东南

亚、南亚区域城市轨道交通快速发展的良好机遇，将产品成功打入印度、马来西亚及菲律宾等国家，在国内企业中较早实现

了AFC终端设备整线整机出口，表现出较强的市场开拓能力。公司还成功将产品拓大应用至BRT及汽车站领域，产品进入济

南、乌鲁木齐、柳州、舟山、连云港等地BRT，上海、无锡、西安、贵港、南宁等地长途汽车站，国内部分高校的图书馆及

菲律宾电影院等公共场所，成为国内外其它应用领域的早期开拓者，展现出较强的市场把握能力。2016年签订松江有轨电车

的项目实现了公司在有轨电车交通版图上的突破。

5、资金优势

随着AFC项目规模的日渐成长，业主对竞标企业的资本实力要求较高，其次设备以定制方式生产，前期需投入大量的研发资

金，且整个项目的实施周期较长，需要大量流动资金支持，这无疑对规模小、资金实力弱的企业提出了较大挑战。而本公司

作为公众公司整体资产负债率不足30%，且有较强的融资能力，在资金优势方面明显。

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上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内，市场竞争愈加激烈，公司面临更多的困难和挑战，管理层紧密围绕2017年度工作计划，认真贯彻董事会的战略

部署，积极开展各项工作：1）拓宽营销网络，提高国内市场占有率，加大精力选择性培养二三线城市的业主联系：注重公

司产品的口碑建设和推广，对内加强对销售团队的建设和企业文化建设，对外巩固现有客户基础， 继续加大营销和品牌推

广力度。2）加大研发力度，实现技术与时俱进：不断研发新技术，开发新模块，加大对已有的核心模块如发送模块、硬币

处理模块、阻挡模块、回收模块等升级换代；同时紧随移动互联网需求，开发售票机移动支付、反复论证检票机二维码刷卡

功能等。

报告内基本实现了2017年年度目标：1、营业毛利润4100万元，基本与上年同期持平，其中实现营业收入实现1.37亿元，

较上年同期上涨49%，毛利率从上年同期的44%下降至29%；2、由于本期集中确认了郑州轨道交通2号线，郑州1号线延长段

及郑州南郊铁路线，涉及进口模块甲指乙供，毛利率较上年同期所确认项目有所下降；3、报告期实现净利润约1900万，较

上年同期下降30%，主要系本期回款情况不佳，应收账款余额增加及账龄延长，导致按会计准则计提资产减值损失较上年同

期出现大幅增加，影响额约800万元。

报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因：

1、资产负债表项目

1）货币资金较年初减少76%，主要系①已购买未到期的短期保本理财产品在其他非流动资产列示，②2017年收款远远低于

预期，上半年经营资金净流出约4000万元。

2）应收票据较年初增加815.03%，主要系收到期末未到期的商业承兑汇票增加。

3）应收账款较年初增加36.97%，主要系上半年度收款不佳，也包括报告期确认收入郑州项目回款明显滞后。

4）预付账款较年初增加171.81%，主要系预付外包项目款增加。

5）其他应收款较年初减少59.16%，主要系支付给华腾的保证金账龄超过5年，计提了100%的坏账准备金。。

6）其他流动资产较年初大比例增加405.17%，主要系本报告期已购买未到期的保本型理财产品18200万，报表科目列示所致。

7）在建工程较年初增加68.80%，主要系全资子公司智达信平湖智能生产线持续投入，本期新增约1000万元。

8）应付票据较期初增长41.48%，主要系报告期开具的未到期商业承兑汇票增加。

9）应付职工薪酬较年初减少31.63%，主要系2016年年终奖在本年度发放完毕。

2、利润表项目

1）营业收入较上年同期增加49.41%，主要系报告期内收到了系统集成商出具郑州轨道交通2号线，1号线延长段及南郊铁路

线的验收单，集中在本期确认收入。

2）营业成本较上年同期增加了90.51%，主要系报告期末营业收入增加，毛利出现下降所致。

3）财务费用较上年同期减少了1120.28%，主要系本期外币结算存在汇兑收益。

3、现金流量表项目

1）经营活动产生的现金流量净流出4014万元，较上年净流出645万元净流出大幅增加；主要系本期回款出现严重滞后，较上

年同期流入减少6000万元。

2）投资活动产生的现金流量净额为支出1.65亿元，主要系购买理财产品未到期不能作为现金和现金等价物所致。

针对市场环境的现状及公司业务模式和生产经营的特点，结合上半年的经营情况分析。下半年将在以下几方面进行突破：1、

加大对回款的跟踪力度，不排除使用法律手段维护自身的利益；2、保证毛利率的稳定，开发新产品及推出创新互联网自动

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上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

检票机产品；3、加快平湖新生产线的建设，争取2017年度解决产能瓶颈。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

本期确认了郑州 1 号线

营业收入 137,719,949.17 92,176,229.20 49.41% 延长段、南郊线、郑州 2

号线的营业收入

同时受营业收入增加及

营业成本 96,649,056.38 50,724,638.51 90.54%

毛利率下降影响

销售费用 2,707,211.80 2,756,567.75 -1.79%

管理费用 18,947,283.53 14,928,110.26 26.92%

本期外币结算产生汇兑

财务费用 -1,320,499.28 129,425.68 -1,120.28%

收益

所得税费用 3,644,318.34 5,615,213.34 -35.10% 应纳税利润总额下降

研发投入 7,418,381.11 6,377,069.75 16.33%

经营活动产生的现金流

-40,147,314.85 -6,455,395.55 521.92% 营业收款严重滞后所致

量净额

投资活动产生的现金流 已购买未到期的理财产

-165,377,685.42 -237,415,490.62 -30.30%

量净额 品金额所致

筹资活动产生的现金流

-9,102,140.39 本期股东分红所致

量净额

现金及现金等价物净增

-214,159,868.33 -244,173,122.83 12.20%

加额

应收账款余额增加及账

资产减值损失 6,343,012.65 -2,523,302.98 351.30%

龄增加

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

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上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

同期增减 同期增减 期增减

分产品或服务

AFC 售检票系统

116,924,180.02 83,477,821.02 28.61% 46.91% 99.71% -18.87%

及其他设备

技术服务收入 20,795,769.15 13,171,235.36 36.66% 65.18% 47.58% 7.56%

合计 137,719,949.17 96,649,056.38 29.82% 49.41% 90.54% -15.15%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 1,923,016.43 8.57% 闲置资金购买理财产品 是

根据账龄法计提坏账准备

资产减值 -6,343,012.65 -28.28% 是

金

与日常经营相关的政府补

其他收益 6,906,830.02 30.79% 是

助

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

货币资金 66,181,586.25 8.68% 68,862,636.70 9.92% -1.24%

211,240,608.9

应收账款 27.70% 122,156,334.54 17.60% 10.10% 收款情况不佳，应收账款大幅增加

8

199,974,765.1

存货 26.23% 188,964,638.81 27.23% -1.00%

7

长期股权投资 3,942,124.13 0.52% 0.52%

固定资产 12,724,838.47 1.67% 15,134,576.50 2.18% -0.51%

在建工程 22,099,109.07 2.90% 257,522.30 0.04% 2.86%

183,805,327.4 闲置资金减少，相应购买理财产品减

其他流动资产 24.11% 240,082,369.95 34.59% -10.48%

7 少

预收款项 99,831,613.69 13.09% 95,862,943.66 13.81% -0.72%

15

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至期末，其他货币资金余额中保函保证金5,402,724.28元。除此之外货币资金无其他抵押、冻结等对变现有限

制，或有潜在回收风险的款项。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

0.00 0.00 0.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 22,303.64

报告期投入募集资金总额 2,840.65

已累计投入募集资金总额 9,620.75

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

16

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

1、募集资金到位情况：经中国证券监督管理委员会《关于核准上海华铭智能终端设备股份有限公司首次公开发行股票的

批复》（证监许可[2015] 825 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,722 万股，发行价格为每股 14.25 元，

募集资金总额为人民币 24,538.50 万元，扣除发行费用 2,234.86 万元，本公司实际募集资金净额为人民币 22,303.64 万

元。上述募集资金到位情况已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2015 年 5 月 25 日出具上会师报字(2015)

第 2461 号验资报告。2、募集资金使用和结余情况：2017 年 1-6 月,公司共使用募集资金 2,840.65 万元，其中在“智能终端

设备生产线项目”使用募集资金 2,766.92 万元；在“研发展示中心建设项目”使用募集资金 73.73 万元。截至 2017 年 6 月 30

日，公司募集资金专户实际余额 13,576.40 万元，其中：募集资金实际余额 12,711.67 万元，累计银行利息收入、理财产品

投资收益及手续费发生额 864.73 万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达 截止报 项目可

是否已 募集资 截至期 截至期

调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资

投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)

额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)

期 益 化

承诺投资项目

2017 年

智能终端设备生产

否 15,472.4 15,472.4 2,766.92 4,414.37 28.50% 12 月 31 0 0否 否

线项目

日

2017 年

研发展示中心建设

否 1,790 1,790 73.73 136.35 7.60% 12 月 31 0 0否 否

项目

日

补充其他主营业务

否 5,041.24 5,041.24 5,070.03 100.00% 0 0否 否

发展所需营运资金

22,303.6 22,303.6

承诺投资项目小计 -- 2,840.65 9,620.75 -- -- 0 0 -- --

4 4

超募资金投向

无

超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- --

22,303.6 22,303.6

合计 -- 2,840.65 9,620.75 -- -- 0 0 -- --

4 4

1、智能终端设备生产线项目拟通过全资子公司智达信自动化设备有限公司在平湖临沪产业园(新埭镇

未达到计划进度或

内)投资土建、装修、生产设备采购等。（1）公司 2015 年 10 月已成功购得平湖临沪产业园(新埭镇内)

预计收益的情况和

土地，支付相关土地购买款 1,000 万元；（2）至 2016 年 3 月底方取得土地使用证及开工许可证；（3）

原因（分具体项目）

2016 年 7 月完成厂房建设招投标并与上海隆都建筑安装工程有限公司签订合同；（4）受杭州 G20 峰

17

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

会影响，上海隆都建筑安装工程有限公司 9 月中旬正式启动开工，至 2017 年 6 月厂房建设施工进度

已达 90%。2、研发展示中心建设项目因建设场地等原因被动延后。

项目可行性发生重

不适用

大变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

募集资金投资项目 不适用

先期投入及置换情

况

用闲置募集资金暂 不适用

时补充流动资金情

况

项目实施出现募集 不适用

资金结余的金额及

原因

尚未使用的募集资

截至本报告期末，剩余尚未使用的募集资金均存放在公司银行募集资金专户中。

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或 报告期内，公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整披露的情况。

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

本期实 是否经 计提减 报告期

受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 预计收

际收回 过规定 值准备 实际损

18

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 程序 金额（如 益 益金额

额 有）

2016 年

对公结

光大银

构性存 2016 年 2017 年

行松江 非关联 合同约

否 款统发 1,500 12 月 21 06 月 21 1,500 是 0 25.51 25.51

新城支 方 定

第一三 日 日

行

八期产

品

人民币

兴业银 2016 年 2017 年

非关联 保本浮 合同约

行松江 否 2,000 12 月 26 06 月 26 2,000 是 0 32.91 32.91

方 动收益 定

支行 日 日

型产品

人民币

兴业银 2017 年 2017 年

非关联 保本浮 合同约

行松江 否 1,300 01 月 12 02 月 13 1,300 是 0 2.51 2.51

方 动收益 定

支行 日 日

型产品

人民币

兴业银 2017 年 2017 年

非关联 保本浮 合同约

行松江 否 1,700 01 月 05 07 月 04 是 0 19.12 0

方 动收益 定

支行 日 日

型产品

利多多

上海浦 对公结

2017 年 2017 年

东发展 非关联 构性存 合同约

否 1,000 01 月 05 07 月 04 是 0 15.5 0

银行松 方 款固定 定

日 日

江支行 持有期

JG903 期

上海银

行“稳

进”2 号

上海银 第 2017 年 2017 年

非关联 合同约

行松江 否 SD21703 5,000 01 月 05 04 月 06 5,000 是 0 43.63 43.63

方 定

支行 M001A 日 日

期结构

性存款

产品

上海银

行“稳

上海银 2017 年 2017 年

非关联 进”2 号 现合同

行松江 否 5,000 01 月 05 04 月 06 5,000 是 0 43.63 43.63

方 第 约定

支行 日 日

SD21703

M001A

19

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期结构

性存款

产品

上海银

行“稳

进”2 号

上海银 第 2017 年 2017 年

非关联 合同约

行松江 否 SD21703 1,500 01 月 05 04 月 06 1,500 是 0 13.09 13.09

方 定

支行 M001A 日 日

期结构

性存款

产品

上海银

行“稳

进”2 号

上海银 第 2017 年 2017 年

非关联 现合同

行松江 否 SD21703 1,000 01 月 10 04 月 11 1,000 是 0 8.72 8.72

方 约定

支行 M001A 日 日

期结构

性存款

产品

“本利丰

天天利”

农业银 2017 年 2017 年

非关联 开放式 合同约

行松江 否 300 01 月 25 02 月 03 300 是 0 0.15 0.15

方 人民币 定

支行 日 日

理财产

品

人民币

兴业银 2017 年 2017 年

非关联 保本浮 合同约

行松江 否 1,000 02 月 14 05 月 15 1,000 是 0 6.61 6.61

方 动收益 定

支行 日 日

型产品

上海银

行“稳

健”2 号

上海银 第 2017 年 2017 年

非关联 合同约

行松江 否 SD21701 2,000 04 月 13 05 月 18 2,000 是 0 7.67 7.67

方 定

支行 M047A 日 日

期结构

性存款

产品

上海银 非关联 上海银 2017 年 2017 年 合同约

否 5,000 是 0 50.55 0

行松江 方 行“稳 04 月 13 07 月 13 定

20

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

支行 健”2 号 日 日

第

SD21703

M029A

期结构

性存款

产品

上海银

行“稳

健”2 号

上海银 第 2017 年 2017 年

非关联 合同约

行松江 否 SD21703 3,500 04 月 13 07 月 13 0是 0 35.39 0

方 定

支行 M029A 日 日

期结构

性存款

产品

上海银

行“稳

进”2 号

上海银 第 2017 年 2017 年

非关联 合同约

行松江 否 SD21701 2,000 05 月 23 06 月 27 2,000 是 0 7.63 7.63

方 定

支行 M065A 日 日

期结构

性存款

产品

光大银 2017 年

2017 年 2017 年

行松江 非关联 对公结 合同约

否 1,500 05 月 22 08 月 22 是 0 15.75 0

新城支 方 构性存 定

日 日

行 款

“本利丰

天天利”

农业银 2017 年 2017 年

非关联 开放式 合同约

行松江 否 100 05 月 26 06 月 01 100 是 0 0.04 0.04

方 人民币 定

支行 日 日

理财产

品

“本利丰

天天利”

农业银 2017 年 2017 年

非关联 开放式 合同约

行松江 否 700 05 月 27 06 月 01 700 是 0 0.21 0.21

方 人民币 定

支行 日 日

理财产

品

上海浦 非关联 否 利多多 1,500 2017 年 2017 年 合同约 是 0 16.1 0

21

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

东发展 方 对公结 06 月 23 09 月 23 定

银行松 构性存 日 日

江支行 款固定

持有期

JG905 期

人民币

兴业银 2017 年 2017 年

非关联 保本浮 合同约

行松江 否 2,000 06 月 27 09 月 25 是 0 16.75 0

方 动收益 定

支行 日 日

型产品

上海银

行“稳

进”2 号

上海银 第 2017 年 2017 年

非关联 合同约

行松江 否 SD21703 2,000 06 月 29 09 月 29 是 0 21.21 0

方 定

支行 M029A 日 日

期结构

性存款

产品

合计 41,600 -- -- -- 23,400 -- 382.68 192.31

分别来自自有资金和募集闲置资金，截止 2017 年 6 月 30 日，已购买未到期理财产

委托理财资金来源

品共计 1.82 亿元，其中使用自有资金 0.6 亿元，募集资金 1.22 亿元。

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况（如适用） 不适用

审议委托理财的董事会决议披露日期

（如有)

审议委托理财的股东大会决议披露日

期（如有)

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

22

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

上海康彼特

技术开发、 16,165,718.1 14,779,402.9 -943,086.6

信息科技有 子公司 5000000 5,662,199.30 -943,086.62

设备维护 7 3 2

限公司

智达信自动

制造、服务 38,700,023.2 31,558,146.5 2,443,945.

化设备有限 子公司 50000000 0.00 1,930,089.60

及进出口 2 1 44

公司

上海秩城智

技术咨询、 -336,743.0

能科技有限 子公司 2000000 686,533.02 515,167.42 751,332.54 -336,743.04

技术服务 4

公司

亮啦（上海） 技术开发、

-865,326.3

数据科技有 子公司 转让及进出 5000000 431,258.92 297,762.79 0.00 -865,326.38

8

限公司 口

成都华铭智

软件开发、

能系统设备 子公司 2000000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

设备制造

有限公司

华铭智能终

制造、服务

端设备江苏 子公司 5000000 1,040,527.69 1,040,527.69 0.00 -24,596.01 -24,596.01

及进出口

有限公司

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

23

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1.原材料价格上涨的风险

公司生产所用主要原材料为不锈钢、外购模块等，根据往年数据统计，直接材料成本占主营业务成本的比例为70%左右。2017

年随着通货膨胀，有色金属等基础原材料上涨，将大幅度拉动不锈钢等原材料上涨，导致生产成本上升，从而影响公司整体

毛利和经营业绩。

应对措施：1、加强对承接项目事前管理及项目预算，提前锁定成本上升成本，2、加强采购部品质管理，加强采购价格管控，

加强培训提高采购议价能力，开拓新的采购渠道，对部分原材料采购尝试进行招标制。从多方面实现价格控制。

2、应收账款回收风险

截止2017年6月30日，公司应收账款余额约2.5亿元，其中上半年确认含税收入约1.6亿元，经营性资金收回9000万元，从数据

分析，公司上半年度回款严重滞后，1、将严重占用公司流动资金，造成资金短缺；2、应收款余额及账龄较大，根据账龄分

析法计提坏账准备金，将影响公司的净利润。

应对措施：加大销售人员对收款的考核，下半年以催款为工作重心；成立法务、财务为主的催款小组，对长期未能收回的款

项的公司采用法律措施。

3、外延式并购风险

公司从自身出发拟通过外延式并购的方式增强上市公司的核心竞争力，丰富产业链及公司生态圈，公司分别于2017年2月及

2017年4月因重大资产重组停牌，截止报告期末，相关资产收购事项仍在进行中。

应付措施：收购前积极评估标的公司的风险，通过与标的公司管理层的合作，实现1+1>2的效果。

4.核心技术泄密及核心技术人员流失风险

新技术、新产品的研发依赖于专业技术人才，尤其是核心技术人员，核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成

部分，也是公司进一步创新和发展的基础。如果出现核心技术泄密、核心技术人员流失，将对公司正常生产经营和持续发展

造成不利影响。

应对措施：在与核心技术人员签订《保密协议》的基础上，完善股权激励制度，加强企业文化和员工福利建设，提升员工幸

福感和企业归属感

5.所得税税收政策变化的风险

公司于2014年9月4日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高

新技术企业证书》(证书编号：GR201431000021)，认定公司为高新技术企业，认证有效期3年，根据《中华人民共和国企业

所得税法》和国税函[2008]985 号文件的规定，母公司本期实际执行企业所得税率为15%。如果国家或地方有关高新技术企

业的所得税税收优惠政策发生变化，或由于其他原因导致公司本年度未能通过高新技术企业认定，公司将不能继续享受上述

优惠政策，公司的盈利水平将受到一定程度影响。

应对措施：密切关注税收政策的变动情况以及高新认定的相关要求，保证2017年高新复审通过

24

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2017 年第一次临时

临时股东大会 69.10% 2017 年 01 月 16 日 2017 年 01 月 16 日 2017-03

股东大会

2016 年年度股东大

年度股东大会 62.25% 2017 年 05 月 22 日 2017 年 05 月 22 日 2017-38

会

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

本公司董事

长、实际控制

人、控股股东

张亮承诺：自

2015 年 05 月

首次公开发行或再融资时所作承诺 张亮 首发承诺 公司股票在 60 个月 正常履行

27 日

证券交易所

上市交易之

日起三十六

个月内，不转

25

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

让或者委托

他人管理在

本次发行前

本人直接或

间接持有的

公司股份，也

不由公司回

购该部分股

份。36 个月期

满后的 24 个

月内，不转让

或者委托他

人管理该等

股份。在上述

锁定期满后，

每年转让的

股份不超过

其直接和间

接持有公司

股份总数的

25%；离职后

六个月内，不

转让其直接

和间接持有

的公司股份；

离职六个月

后的十二个

月内转让其

直接或间接

持有的公司

股份不超过

该部分股份

总数的 50%；

在公司首次

公开发行股

票上市之日

起六个月内

申报离职的，

自申报离职

之日起十八

个月内不转

让其直接持

有的公司股

份；在公司首

26

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

次公开发行

股票上市之

日起第七个

月至第十二

个月之间申

报离职的，自

申报离职之

日起十二个

月内不转让

其直接持有

的公司股份。

上述锁定期

满后两年内

减持的，减持

价格不低于

股票的发行

价（期间如有

发生分红、派

息等除权除

息事项，该最

低减持价格

相应调整）。

公司股票上

市后 6 个月内

如股票连续

20 个交易日

的收盘价均

低于发行价，

或者上市后 6

个月期末收

盘价低于发

行价，其所持

股份的锁定

期限自动延

长 6 个月。上

述承诺不因

其职务变更

或离职等原

因终止。

本公司持有

5%以上股份

张晓燕、谢根 2015 年 05 月

首发承诺 的股东张晓 36 个月 正常履行

方 27 日

燕、谢根方承

诺：自公司股

27

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票上市起三

十六个月内，

不转让或委

托他人管理

首次公开发

行股票前其

持有的公司

股份，也不由

公司回购该

部分股份。锁

定期满后，每

年转让的股

份不超过其

直接和间接

持有公司股

份总数的

25%；离职后

六个月内，不

转让其直接

和间接持有

的公司股份；

离职六个月

后的十二个

月内转让其

直接或间接

持有的公司

股份不超过

该部分股份

总数的 50%；

在公司首次

公开发行股

票上市之日

起六个月内

申报离职的，

自申报离职

之日起十八

个月内不转

让其直接持

有的公司股

份；在公司首

次公开发行

股票上市之

日起第七个

月至第十二

28

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

个月之间申

报离职的，自

申报离职之

日起十二个

月内不转让

其直接持有

的公司股份。

上述锁定期

满后两年内

减持的，减持

价格不低于

股票的发行

价（期间如有

发生分红、派

息等除权除

息事项，该最

低减持价格

相应调整）。

公司股票上

市后 6 个月内

如股票连续

20 个交易日

的收盘价均

低于发行价，

或者上市后 6

个月期末收

盘价低于发

行价，其所持

股份的锁定

期限自动延

长 6 个月。上

述承诺不因

其职务变更

或离职等原

因终止。

本公司持有

5%以上股份

的股东张金

兴承诺：自公

2015 年 05 月

张金兴 首发承诺 司股票上市 36 个月 正在履行

27 日

起三十六个

月内，不转让

或委托他人

管理首次公

29

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

开发行股票

前其持有的

公司股份，也

不由公司回

购该部分股

份。在锁定期

满后 24 个月

内减持的，需

满足以下条

件：1)减持满

足条件：其在

锁定期内，能

够及时有效

地履行首次

公开发行股

票时公开承

诺的各项义

务；且减持价

格不低于发

行人公开发

行时的发行

价（期间公司

如有派发股

利、送股、转

增股本等除

权除息事项，

上述价格相

应调整）。2）

减持意向：在

其所持发行

人股票锁定

期届满后的

12 个月内，减

持数量不超

过其持有发

行人股份的

30%；在其所

持发行人股

票锁定期届

满后的第 13

至 24 个月内，

减持数量不

超过其所持

发行人股票

30

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

锁定期届满

后第 13 个月

初持有发行

人股份的

30%。3）减持

方式：若每批

减持的单笔

交易数量或

交易金额满

足大宗交易

制度的最低

规定，将通过

大宗交易方

式进行减持；

若减持的单

笔交易数量

或交易金额

不满足大宗

交易制度的

最低规定，将

通过二级市

场出售的方

式进行减持。

4）减持价格：

若通过大宗

交易方式减

持股份，则减

持价格按照

大宗交易制

度相关规定

执行；在锁定

期满后 24 个

月内，不论以

大宗交易方

式或二级市

场出售方式，

承诺最低减

持价格为发

行人首次公

开发行股票

的发行价，期

间如有发生

分红、派息等

除权除息事

31

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项，该最低减

持价格相应

调整。5）信

息披露：将及

时、充分履行

股份减持的

信息披露义

务，减持前 3

个工作日将

发布减持提

示性公告，并

承诺在减持

股份期间，严

格遵守中国

证监会、证券

交易所有关

法律、法规的

相关规定，并

提前三个交

易日公告。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否及时履行 是

如承诺超期未履行完毕的，应当详

细说明未完成履行的具体原因及下 不适用。

一步的工作计划

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

32

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决

披露日期 披露索引

况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况

要求三被告分

别于判决生效

之日起十日内

支付原告上海

上海华铭智能终 华铭智能终端

端设备股份有限 2016 年 12 设备股份有限

公司和高勤共同 月 27 日， 公司和高勤股

向上海市浦东新 上海市浦 权回购款 350

三被告在上诉失

区人民法院提出 东新区人 万元和 150 万

效内未提出上

诉讼请求，要求被 民法院作 元及逾期支付

诉，但是该判决

告北雁明翔有限 出了一审 回购款利息损 2017 年 01 月

500 否 尚未执行。对上 2017-01

公司、郭音、周凯 判决。且在 失（以 350 万元 10 日

市公司利润预计

分别回购原告持 上诉时效 和 150 万元为

不会产生重大影

有的阿不思网络 内，三被告 本金，自 2016

响

科技（上海）有限 在上诉失 年 4 月 1 日起算

公司 7%和 3%的 效内未提 至实际支付日

股权、赔偿相关利 出上诉。 止，按中国人民

息损失 银行同期贷款

基准利率计

算），并协助办

理相关工商变

更登记手续。

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

33

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司与2016年12月14日，发布关于筹划员工持股计划的提示性公告：为完善公司激励体系，建立长效激励机制，充分调动员

工的积极性和创造性，提高公司员工的凝聚力和公司竞争力，完善员工与公司全体股东的利益分享和风险共担机制，根据《公

司法》、《证券法》、中国证监会《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》、深圳证券交易所《创业板信息披露

业务备忘录第20号：员工持股计划》等有关法律、法规及规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，公司拟推

出员工持股计划。

截止报告期内，由于二级市场大幅波动及正在筹划重大资产重组因素，员工持股计划暂未正式实施。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交 占同类 获批的 可获得

关联交 是否超 关联交

关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索

易定价 过获批 易结算

易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引

原则 额度 方式

元） 例 元） 价

广州轨

广州星 道交通

才科技 参股公 采购合 自动检 市场公 1495 万 合同定 1500 万

1,495 9.30% 3,000 否

有限公 司 同 票机系 允价格 元 价 元

司 统 IC 卡

改造

合计 -- -- 1,495 -- 3,000 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 不适用

2016 年 12 月第二届董事会第十八次会议，审议《关于预计 2017 年度日常关联交易的

按类别对本期将发生的日常关联 议案》，因为业务发展需要，上海华铭智能终端设备股份有限公司预计 2017 年度和公司

交易进行总金额预计的，在报告期 两家控股子公司上海秩城智能科技有限公司、亮啦（上海）数据科技有限公司及两家参

内的实际履行情况（如有） 股企业广州星才科技有限公司、上海艾文普信息技术有限公司将发生不超过 6,000 万元

的日常关联交易。

交易价格与市场参考价格差异较 不适用

34

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

35

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

（1）半年度精准扶贫概要

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也未后续精准扶贫计划。

2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

否

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、2017年4月24日，第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于注销全资子公司的议案》，同意注销华铭智能江苏有限公

司，截止报告期末仍在注销过程中。

36

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

82,994,11 83,386,61

一、有限售条件股份 60.24% 392,500 392,500 60.53%

4 4

82,994,11 83,386,61

3、其他内资持股 60.24% 392,500 392,500 60.53%

4 4

其中：境内法人持股 1,590,414 1.15% 1,590,414 1.15%

81,403,70 81,796,20

境内自然人持股 59.09% 392,500 392,500 59.38%

0 0

54,765,88 54,373,38

二、无限售条件股份 39.75% -392,500 -392,500 39.47%

6 6

54,765,88 54,373,38

1、人民币普通股 39.75% -392,500 -392,500 39.47%

6 6

137,760,0 137,760,0

三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%

00 00

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2、公司监事高彬（已离职）、金晓君因董事、监事、高级管理人员在任职期间每年解锁上年末所持有公司股份的25%规定

合计新增限售股392500股，占公司股本总额的0.2%。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

37

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期

数 数

2020 年 5 月 26

张亮 53,390,400 53,390,400 首发承诺

日

2018 年 5 月 26

谢根方 5,566,400 5,566,400 首发承诺

日

2018 年 5 月 26

张晓燕 5,566,400 5,566,400 首发承诺

日

2018 年 5 月 26

张金兴 5,566,400 5,566,400 首发承诺

日

董事已离职，股

份应于 2017 年 4

浙江富国金溪创 董监高锁定股，

月 29 日解禁，但

业投资合伙企业 1,590,414 1,590,414 首发承诺限售已

公司股票在停牌

(有限合伙) 解除。

期，暂未解除解

禁

2018 年 5 月 26

徐剑平 1,293,600 1,293,600 首发承诺

日

2018 年 5 月 26

蔡红梅 980,000 980,000 首发承诺

日

2018 年 5 月 26

陆英 980,000 980,000 首发承诺

日

2018 年 5 月 26

吴立钊 392,000 392,000 首发承诺

日

董事、监高级管

理人员在任职期

高彬 102,900 10,300 113,200 董监高锁定股 间每年解锁上年

末所持有公司股

份的 25% 。

董事、监高级管

理人员在任职期

季新华 117,600 117,600 董监高锁定股 间每年解锁上年

末所持有公司股

份的 25% 。

股份应于 2018 年

吴连荣等 7 人 7,448,000 7,448,000 首发承诺

5 月 26 日解禁，

38

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

但公司股票在停

牌期，暂未解除

解禁

董事、监高级管

理人员在任职期

金晓君 382,200 382,200 董监高锁定股 间每年解锁上年

末所持有公司股

份的 25% 。

合计 82,994,114 0 392,500 83,386,614 -- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先

报告期末股东总数 8,675 股股东总数（如有）（参见注 0

8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况

报告期

内增减 限售条 限售条

股东名称 股东性质 持股比例 末持股

变动情 件的股 件的股 股份状态 数量

数量

况 份数量 份数量

53,390, 53,390,

张亮 境内自然人 38.76% 0 质押 609,000

400 400

杭州景谟投资合

5,989,6 598960 5,989,6

伙企业（有限合 境内非国有法人 4.35%

00 0 00

伙）

5,566,4 5,566,4

张晓燕 境内自然人 4.04% 0

00 00

5,566,4 5,566,4

谢根方 境内自然人 4.04% 0

00 00

5,566,4 5,566,4

张金兴 境内自然人 4.04% 0

00 00

4,017,6 4,017,6

孙定国 境内自然人 2.92% -100000

00 00

2,783,2 2,783,2

吴连荣 境内自然人 2.02% 0

00 00

39

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2,783,2 2,783,2

俞卫明 境内自然人 2.02% 0

00 00

2,519,1 2,519,1

霍刘杰 境内自然人 1.83% 0

77 77

浙江富国金溪创

1,596,0 1,590,4

业投资合伙企业 境内非国有法人 1.16% 0 5,596

10 14

（有限合伙）

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用

见注 3）

上述股东关联关系或一致行动的说

无一致行动人

明

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

杭州景谟投资合伙企业（有限合伙） 5,989,600 人民币普通股 5,989,600

孙定国 4,017,600 人民币普通股 4,017,600

霍刘杰 2,519,177 人民币普通股 2,519,177

孙炳华 1,176,000 人民币普通股 1,176,000

熊伟 1,117,200 人民币普通股 1,117,200

怀静 1,065,900 人民币普通股 1,065,900

吴希玲 1,022,978 人民币普通股 1,022,978

朱付云 1,000,000 人民币普通股 1,000,000

华元恒道（上海）投资管理有限公

848,923 人民币普通股 848,923

司

中信信托有限责任公司－中信稳健

分层型证券投资集合资金信托计划 841,700 人民币普通股 841,700

1511F 期

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系。也未知是否属于一致行

名股东之间关联关系或一致行动的 动人。

说明

公司股东霍刘杰通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,519,177

股，普通证券账户持有 0 股，合计持有 2,519,177 股。公司股东怀静中信建投证券股

参与融资融券业务股东情况说明 份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,065,900 股，普通证券账户持有 0 股，合

（如有）（参见注 4） 计持有 1,065,900 股。公司股东华元恒道（上海）投资管理有限公司通过广发证券股份

有限公司客户信用交易担保证券账户持有 848,923 股，普通账户持有 0 股，合计持有

848,923 股。

40

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

41

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

42

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2017 年 01 月 16

金晓君 监事 聘任

日

2017 年 01 月 16

高彬 监事 离任 个人原因离职

日

PARK 2017 年 02 月 07

高管 离任 个人身体原因离职

JEONGWOO 日

43

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

44

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：上海华铭智能终端设备股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 66,181,586.25 279,401,492.30

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 20,008,642.40 2,186,671.40

应收账款 211,240,608.98 154,221,405.52

预付款项 11,264,347.16 4,143,380.85

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 2,795,357.92 6,844,465.18

买入返售金融资产

存货 199,974,765.17 209,612,272.66

45

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 183,805,327.47 36,385,105.07

流动资产合计 695,270,635.35 692,794,792.98

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 5,500,000.00 5,500,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3,942,124.13 3,887,207.22

投资性房地产

固定资产 12,724,838.47 13,968,704.82

在建工程 22,099,109.07 13,091,677.65

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 13,361,085.37 13,612,191.73

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 9,584,011.52 8,554,524.17

其他非流动资产

非流动资产合计 67,211,168.56 58,614,305.59

资产总计 762,481,803.91 751,409,098.57

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 11,774,890.78 8,322,600.00

46

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付账款 58,912,046.77 69,871,907.73

预收款项 99,831,613.69 89,159,287.34

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 4,404,964.79 6,442,534.13

应交税费 16,729,323.52 15,401,454.99

应付利息

应付股利

其他应付款 339,959.81 864,662.85

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 191,992,799.36 190,062,447.04

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 8,000,000.00 8,000,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 8,000,000.00 8,000,000.00

负债合计 199,992,799.36 198,062,447.04

所有者权益：

股本 137,760,000.00 137,760,000.00

其他权益工具

47

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积 198,020,530.85 198,020,530.85

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 28,159,360.71 28,159,360.71

一般风险准备

未分配利润 198,292,575.83 188,639,088.17

归属于母公司所有者权益合计 562,232,467.39 552,578,979.73

少数股东权益 256,537.16 767,671.80

所有者权益合计 562,489,004.55 553,346,651.53

负债和所有者权益总计 762,481,803.91 751,409,098.57

法定代表人：张亮 主管会计工作负责人：章烨军 会计机构负责人：章烨军

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 58,942,242.31 270,317,174.04

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 20,008,642.40 2,186,671.40

应收账款 209,077,956.89 152,479,740.04

预付款项 13,045,300.57 4,067,900.47

应收利息

应收股利

其他应收款 13,709,999.40 18,776,942.28

存货 197,640,904.78 205,988,162.78

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 182,000,000.00 35,000,000.00

流动资产合计 694,425,046.35 688,816,591.01

48

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产 5,500,000.00 5,500,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 41,000,000.00 20,000,000.00

投资性房地产

固定资产 12,723,349.15 13,966,913.28

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 3,332,729.69 3,480,094.43

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 8,383,171.54 7,513,540.57

其他非流动资产

非流动资产合计 70,939,250.38 50,460,548.28

资产总计 765,364,296.73 739,277,139.29

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 11,774,890.78 8,322,600.00

应付账款 61,392,909.73 57,857,677.06

预收款项 99,703,956.19 89,109,287.37

应付职工薪酬 2,850,960.19 4,456,466.91

应交税费 16,191,056.61 14,901,664.77

应付利息

应付股利

其他应付款 267,959.81 1,086,257.81

划分为持有待售的负债

49

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 192,181,733.31 175,733,953.92

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 8,000,000.00 8,000,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 8,000,000.00 8,000,000.00

负债合计 200,181,733.31 183,733,953.92

所有者权益：

股本 137,760,000.00 137,760,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 198,020,530.85 198,020,530.85

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 28,159,360.71 28,159,360.71

未分配利润 201,242,671.86 191,603,293.81

所有者权益合计 565,182,563.42 555,543,185.37

负债和所有者权益总计 765,364,296.73 739,277,139.29

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

50

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一、营业总收入 137,719,949.17 92,176,229.20

其中：营业收入 137,719,949.17 92,176,229.20

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 124,231,735.06 66,304,223.56

其中：营业成本 96,649,056.38 50,724,638.51

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 905,669.98 288,784.34

销售费用 2,707,211.80 2,756,567.75

管理费用 18,947,283.53 14,928,110.26

财务费用 -1,320,499.28 129,425.68

资产减值损失 6,343,012.65 -2,523,302.98

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

1,977,933.34 2,788,172.61

列）

其中：对联营企业和合营企业

54,916.91

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

其他收益 6,906,830.02

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,372,977.47 28,660,178.25

加：营业外收入 56,893.89 4,175,530.19

其中：非流动资产处置利得 56,893.89 10,844.59

减：营业外支出 188,514.09

其中：非流动资产处置损失 29,904.09

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,429,871.36 32,647,194.35

减：所得税费用 3,644,318.34 5,615,213.34

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,785,553.02 27,031,981.01

51

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

归属于母公司所有者的净利润 19,296,687.66 27,031,981.01

少数股东损益 -511,134.64

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 18,785,553.02 27,031,981.01

归属于母公司所有者的综合收益

19,296,687.66 27,031,981.01

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -511,134.64 0.00

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.14 0.2

（二）稀释每股收益 0.14 0.2

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：张亮 主管会计工作负责人：章烨军 会计机构负责人：章烨军

52

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 135,093,129.65 91,131,640.01

减：营业成本 95,302,593.89 51,233,610.53

税金及附加 772,545.61 253,326.04

销售费用 2,706,461.80 2,752,982.92

管理费用 14,924,868.51 12,479,339.34

财务费用 -1,311,279.89 138,494.41

资产减值损失 6,340,449.70 -2,521,507.53

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

1,923,016.43 2,788,172.61

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

其他收益 4,266,830.02

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,547,336.48 29,583,566.91

加：营业外收入 56,893.89 4,095,530.19

其中：非流动资产处置利得 56,893.89 10,844.59

减：营业外支出 188,514.09

其中：非流动资产处置损失 29,904.09

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

22,604,230.37 33,490,583.01

列）

减：所得税费用 3,321,652.32 5,607,470.45

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,282,578.05 27,883,112.56

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

53

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 19,282,578.05 27,883,112.56

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.14 0.2

（二）稀释每股收益 0.14 0.2

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 72,191,967.57 130,090,877.65

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 3,317,739.37

收到其他与经营活动有关的现金 17,994,853.15 8,181,368.35

54

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

经营活动现金流入小计 90,186,820.72 141,589,985.37

购买商品、接受劳务支付的现金 71,035,082.60 97,096,742.75

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

28,590,870.47 23,827,742.47

金

支付的各项税费 14,778,295.55 12,942,394.57

支付其他与经营活动有关的现金 15,929,886.95 14,178,501.13

经营活动现金流出小计 130,334,135.57 148,045,380.92

经营活动产生的现金流量净额 -40,147,314.85 -6,455,395.55

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 234,000,000.00 626,000,000.00

取得投资收益收到的现金 1,923,016.43 2,792,518.38

处置固定资产、无形资产和其他

105,000.00 96,991.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 236,028,016.43 628,889,509.38

购建固定资产、无形资产和其他

20,405,701.85 305,000.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金 381,000,000.00 866,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 401,405,701.85 866,305,000.00

投资活动产生的现金流量净额 -165,377,685.42 -237,415,490.62

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

55

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

9,102,140.39

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 9,102,140.39

筹资活动产生的现金流量净额 -9,102,140.39

四、汇率变动对现金及现金等价物的

467,272.33 -302,236.66

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -214,159,868.33 -244,173,122.83

加：期初现金及现金等价物余额 274,938,730.30 306,928,167.23

六、期末现金及现金等价物余额 60,778,861.97 62,755,044.40

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 69,577,265.97 126,725,894.52

收到的税费返还 3,317,739.37

收到其他与经营活动有关的现金 34,893,881.31 12,553,513.32

经营活动现金流入小计 104,471,147.28 142,597,147.21

购买商品、接受劳务支付的现金 77,312,458.89 96,124,891.93

支付给职工以及为职工支付的现

16,537,025.40 14,494,530.81

金

支付的各项税费 13,395,402.92 11,976,228.22

支付其他与经营活动有关的现金 34,656,802.45 16,912,165.83

经营活动现金流出小计 141,901,689.66 139,507,816.79

经营活动产生的现金流量净额 -37,430,542.38 3,089,330.42

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 234,000,000.00 626,000,000.00

56

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得投资收益收到的现金 1,923,016.43 2,792,518.38

处置固定资产、无形资产和其他

105,000.00 96,991.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 236,028,016.43 628,889,509.38

购建固定资产、无形资产和其他

277,500.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金 402,000,000.00 869,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 402,277,500.00 869,000,000.00

投资活动产生的现金流量净额 -166,249,483.57 -240,110,490.62

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

9,102,140.39

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 9,102,140.39

筹资活动产生的现金流量净额 -9,102,140.39

四、汇率变动对现金及现金等价物的

467,272.33 -302,236.66

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -212,314,894.01 -237,323,396.86

加：期初现金及现金等价物余额 265,854,412.04 297,333,325.35

六、期末现金及现金等价物余额 53,539,518.03 60,009,928.49

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

57

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本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

137,76

198,020 28,159, 188,639 767,671 553,346

一、上年期末余额 0,000.

,530.85 360.71 ,088.17 .80 ,651.53

00

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

137,76

198,020 28,159, 188,639 767,671 553,346

二、本年期初余额 0,000.

,530.85 360.71 ,088.17 .80 ,651.53

00

三、本期增减变动

9,653,4 -511,13 9,142,3

金额（减少以“－”

87.66 4.64 53.02

号填列）

（一）综合收益总 19,296, -511,13 18,785,

额 687.66 4.64 553.02

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-9,643,2 -9,643,2

（三）利润分配

00.00 00.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

58

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3．对所有者（或 -9,643,2 -9,643,2

股东）的分配 00.00 00.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

137,76

198,020 28,159, 198,292 256,537 562,489

四、本期期末余额 0,000.

,530.85 360.71 ,575.83 .16 ,004.55

00

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

137,76

198,020 23,029, 145,195 504,005

一、上年期末余额 0,000.

,530.85 219.93 ,424.38 ,175.16

00

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

137,76

二、本年期初余额 198,020 23,029, 145,195 504,005

0,000.

59

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

00 ,530.85 219.93 ,424.38 ,175.16

三、本期增减变动

27,031, 27,031,

金额（减少以“－”

981.01 981.01

号填列）

（一）综合收益总 27,031, 27,031,

额 981.01 981.01

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

137,76 198,020 23,029, 172,227 531,037

四、本期期末余额

0,000. ,530.85 219.93 ,405.39 ,156.17

60

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

137,760, 198,020,5 28,159,36 191,603 555,543,1

一、上年期末余额

000.00 30.85 0.71 ,293.81 85.37

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

137,760, 198,020,5 28,159,36 191,603 555,543,1

二、本年期初余额

000.00 30.85 0.71 ,293.81 85.37

三、本期增减变动

9,639,3 9,639,378

金额（减少以“－”

78.05 .05

号填列）

（一）综合收益总 19,282, 19,282,57

额 578.05 8.05

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-9,643,2 -9,643,20

（三）利润分配

00.00 0.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -9,643,2 -9,643,20

股东）的分配 00.00 0.00

61

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

137,760, 198,020,5 28,159,36 201,242 565,182,5

四、本期期末余额

000.00 30.85 0.71 ,671.86 63.42

上年金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

137,760, 198,020,5 23,029,21 145,432 504,241,7

一、上年期末余额

000.00 30.85 9.93 ,026.77 77.55

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

137,760, 198,020,5 23,029,21 145,432 504,241,7

二、本年期初余额

000.00 30.85 9.93 ,026.77 77.55

三、本期增减变动

27,883, 27,883,11

金额（减少以“－”

112.56 2.56

号填列）

（一）综合收益总 27,883, 27,883,11

额 112.56 2.56

（二）所有者投入

和减少资本

62

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

137,760, 198,020,5 23,029,21 173,315 532,124,8

四、本期期末余额

000.00 30.85 9.93 ,139.33 90.11

三、公司基本情况

1、历史沿革

上海华铭智能终端设备股份有限公司(以下简称“公司”)前身是上海华铭智能终端设备有限公司，系由张金春等8位自然人在

2001年以货币资金共同出资组建。2011年7月，经2011年第五次股东会决议通过，公司整体变更为股份有限公司。于2011年8

月17日取得上海市工商行政管理局核发的310117002283960号《企业法人营业执照》。2015年，经中国证券监督管理委员会

《关于核准上海华铭智能终端设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015] 825号）核准，公司于2015年5

月22日向社会公众发行人民币普通股(A股)股票1,722万股（每股面值1元），发行后公司注册资本变更为人民币6,888万元。

同年，公司以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后，公司注册资本变更为人民币13,776万元。

63

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、注册地、组织形式及总部地址

本公司注册地：上海市松江区茸北工业区施惠路北侧。

组织形式：股份有限公司(上市)

总部地址：上海市松江区茸北工业区施惠路北侧。

3、母公司及实际控制人

公司实际控制人张亮，直接持有公司股份38.76%。

4、行业性质及经营范围

公司系轨道交通自动售检票设备的生产制造企业。经营范围为：轨道交通自动售检票设备生产，轨道交通自动售检票设备零

部件及相关配套设备销售，快速公交站台智能安全门、轨道交通站台屏蔽门的销售安装，软件开发，自动寄存柜、计算机及

智能系统技术服务、技术咨询、技术转让，从事货物及技术进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开

展经营活动】

5、本财务报告于2017年8月25日由公司第三届第一次董事会通过及批准报出。

本公司将华铭智能终端设备江苏有限公司(以下简称华铭江苏)、上海康彼特信息科技有限公司(以下简称康彼特)、智达信自

动化设备有限公司(以下简称智达信)、上海秩城智能科技有限公司(以下简称上海秩城)、亮啦(上海)数据科技有限公司（以下

简称亮啦数据）等5家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益

之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所

确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2、持续经营

公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具

体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、

完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

64

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

人民币元。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、转让非现金资产或承

担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股

权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者

权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股

本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并

发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益

性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

(2)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：

一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

①通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；

②为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并

对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；

③在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本

的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。

(3)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产

公允价值份额的差额，确认为商誉。

①对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：

对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；

②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动

65

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割

的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。

如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报

表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时

满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

(1)该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；

(2)该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；

(3)该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，

在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内

因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增

加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子

公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下

企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公

司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股

比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢

价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对

应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公

积不足冲减的，调整留存收益。

企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失

控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子

公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用。

8、现金及现金等价物的确定标准

是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。

(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确

认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

66

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的

外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允

价值变动(含汇率变动)处理，并根据货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。

非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。

10、金融工具

(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法

①金融资产在初始确认时划分为下列四类：

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产；

2)持有至到期投资；

3)应收款项；

4)可供出售金融资产。

②金融负债在初始确认时划分为下列两类：

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债；

2)其他金融负债。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。

直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所

作的指定。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入

当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收

益，同时调整公允价值变动损益。

④持有至到期投资

此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的

债券利息，应单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投

资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票

面利率计算利息收入，计入投资收益。)

处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

⑤应收款项

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上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认

金额。收回或处置贷款和应收款项时，应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

⑥可供出售金融资产

可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应

收款项的金融资产。

可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但

尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。

可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值

计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。

处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者

权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

⑦其他金融负债

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因

购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。

其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。

(2)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所

有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转

销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)

之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情

况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项

金额的差额计入当期损益：

1)终止确认部分的账面价值；

2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形)之和。

公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为

一项金融负债。

(3)金融负债终止确认条件

金融负债的现实义务全部或部分已经解除，则应终止确认该金融负债或其一部分。

(4)金融工具的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司将

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次

输入值。

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交

易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。

68

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(5)金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法

①对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额

计算确认减值损失。

②通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属

于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值

损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 余额超过 100 万元的应收款项。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

合并范围内关联往来组合 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

合并范围内关联往来组合 0.00% 0.00%

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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

(1) 存货的分类

存货包括原材料、库存商品、 在产品、周转材料、发出商品、委托加工物资等。

(2) 发出存货的计价方法

发出存货时按加权平均法计价。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期

损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费

后的金额。

各类存货可变现净值的确定依据如下：

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销

售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其

相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

(4) 存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

对低值易耗品采用一次摊销法进行摊销。

对包装物领用时按加权平均法核算。

13、划分为持有待售资产

(1) 持有待售资产确认标准

同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）应当确认为持有待售资产：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售

此类组成部分的惯常条款即可立即出售；:企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取

得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将在1年内完成。

70

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(2) 持有待售资产的会计处理方法

持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

14、长期股权投资

长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的投资。

(1) 初始投资成本确定

除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资

直接相关的费用、税金及其他必要支出；

② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的以公允

价值作为初始投资成本；

④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；

⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。

(2) 后续计量及损益确认方法

① 下列长期股权投资采用成本法核算：

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分

派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当

按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。

长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，

不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，

对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长

期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的

账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资

的账面价值并计入所有者权益。

确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为

限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认

的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的

公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损

益。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才

能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与

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方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活

动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安

排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制

定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持

有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权

证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足下列条

件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 年限平均法 20 年 4% 4.8%

机器设备 年限平均法 10 年 4%-5% 9.5%-9.6%

运输设备 年限平均法 4-5 年 4%-5% 19.00%-23.75%

电子与办公设备 年限平均法 3-5 年 4%-5% 19.00%-31.67%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用。

17、在建工程

核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程借款利息、折价或溢价、外币

汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。

18、借款费用

不适用。

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19、生物资产

不适用。

20、油气资产

不适用。

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

(1)无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无

形资产时分析判断其使用寿命。

(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。

① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；

④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。

无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

(3)对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用

寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。

对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：

类别 使用年限 预计净残值率

土地使用权 50年 -

软件 5年 -

（2）内部研究开发支出会计政策

(1) 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：

① 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。

② 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进

的材料、装置、产品等。

(2) 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

73

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② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产

将在内部使用的，证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、

无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情况，将按照其差额计提减值准备，可收回金额根据资产的

公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，资产减值损失一经确认，在以后会计

期间不再转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规

定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当

期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限响的

利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本， 上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合

收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：

1)修改设定受益计划时。

2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。

在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回

因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

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（4）其他长期职工福利的会计处理方法

企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。

除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告

期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

①服务成本。

②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

不适用。

26、股份支付

不适用。

27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。

(2) 销售商品收入的确认

销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，如主要产品已完成安装并通过调试；

②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

③收入的金额能够可靠地计量；

④相关的经济利益很可能流入企业；

⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(3) 提供劳务收入的确认

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

①收入的金额能够可靠地计量；

②相关的经济利益很可能流入企业；

③交易的完工进度能够可靠地确定；

④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

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确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：

1)已完工作的测量。

2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。

3)已经发生的成本占估计总成本的比例。

在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳

务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

<1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成

本。

<2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

(4) 让渡资产使用权收入的确认

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：

①相关的经济利益很可能流入企业；

②收入的金额能够可靠地计量。

公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(5) 营业收入确定的具体原则

①按业务类型分类，公司的主营业务可分AFC终端设备销售、技术服务两类。各业务类型的收入确认方式如下：

业务类型 收入确认方法

AFC终端设备销售 按销售商品收入的有关规定确认

AFC技术服务 按提供劳务收入的有关规定确认

② 公司AFC终端设备销售收入确认的时间及依据

公司AFC终端设备销售收入确认涉及以下环节：

1) 公司与系统集成商签订相应的销售合同；

2) 公司按照合同约定组织生产，并经调试后发往施工现场，合同相关的货物应当全部交付；

3) 取得系统集成商确认的设备交付单和产品验收文件或相关证明文件；

<1> 境内项目：一般在AFC项目系统联调结束且按合同规定提供了有关技术资料后，视为设备性能已满足用户需求，系统集

成商可以向制造厂商出具产品验收证明。

<2> 境外项目：一般在业主与境外系统集成商联合对所有货物进行检验，确认货物是否符合“技术参数”的要求，一旦设备供

应商通过了测试，境外系统集成商可以向设备供应商出具“产品接受证明”（即产品验收证明）。

4) 公司财务部门根据系统集成商确认的设备交付单（发货证明）和产品验收文件或相关证明文件确认销售收入。

③ AFC技术服务收入确认的具体方法

1) AFC系统日常保养和维修服务

公司将合同项下的劳务收入总额按直线法在劳务期限内进行确认，即按照资产负债表日已提供劳务的期限占合同规定的劳务

期限比例作为完工百分比，该完工百分比乘以合同劳务收入总额扣除以前会计期间累计已确认的劳务收入后，确认当期的劳

务收入。

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2) AFC终端设备销售的伴随服务

公司根据合同约定的伴随服务全部提供完毕后，取得客户明确的服务提供证明，确认相应的服务收入。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。

与资产相关的政府补助确认为递延收益的，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

（一）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期

损益或冲减相关成本；

（二）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体

归类为与收益相关的政府补助。

与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差

异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)

以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益

的交易或事项的所得税影响。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所

得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。

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31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（2）融资租赁的会计处理方法

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

2017 年 5 月，财政部发布了财办会

公司第二届董事会第二十五次会议审议 详见巨潮资讯网，公告编号：2017-062

[2017]15 号文，对《企业会计准则第 16

通过《关于会计政策变更的议案》 号

号—政府补助》进行了修订。

2017年5月，财政部发布了财办会[2017]15号文，对《企业会计准则第16号—政府补助》进行了修订。修订后的准则将自2017

年6月12日起施行，并自2017年1月1日起采用未来适用法。

公司在编制财务报表时已采用修订后的准则，与公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益，影响2017

年1-6月利润表项目其他收益增加6,906,830.02元，营业外收入减少6,906,830.02元。本公司按照新准则的衔接规定采用未来适

用法，不对比较财务报表进行追溯调整。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税销售额 6%、17%

城市维护建设税 应缴流转税 1%、5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

华铭智能终端设备江苏有限公司 25%

上海康彼特信息科技有限公司 25%

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智达信自动化设备有限公司 20%

上海秩城智能科技有限公司 25%

亮啦（上海）数据科技有限公司 25%

2、税收优惠

母公司于2014年9月4日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局

联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR201431000021)，认定公司为高新技术企业，认证有效期3年，

根据《中华人民共和国企业所得税法》和国税函[2008]985 号文件的规定，母公司本期实际执行企业所得税率为

15%。

3、其他

子公司智达信自动化设备有限公司属于小型微利企业，享有小型微利企业税收优惠，其所得减按50%计入应纳

税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 26,538.86 16,256.87

银行存款 60,752,320.17 274,922,470.49

其他货币资金 5,402,727.22 4,462,764.94

合计 66,181,586.25 279,401,492.30

其他说明

截至期末，其他货币资金余额中保函保证金5,402,724.28元。除此之外货币资金无其他抵押、冻结等对变现有限

制，或有潜在回收风险的款项。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

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4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 7,124,640.00 2,186,671.40

商业承兑票据 12,884,002.40

合计 20,008,642.40 2,186,671.40

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 0.00

商业承兑票据 0.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 3,868,725.00 8,189,681.80

商业承兑票据 0.00 743,182.50

合计 3,868,725.00 8,932,864.30

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

商业承兑票据 0.00

其他说明

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

类别

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

80

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计提比

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

1,511,84 1,511,84 4,319,5 4,319,570

独计提坏账准备的 0.40% 100.00% 0.00 2.29% 100.00%

9.50 9.50 70.00 .00

应收账款

按信用风险特征组

249,496, 38,256,0 211,240,6 183,970 29,749,24 154,221,40

合计提坏账准备的 99.60% 15.33% 97.71% 16.17%

662.39 53.41 08.98 ,646.02 0.50 5.52

应收账款

251,008, 39,767,9 211,240,6 188,290 34,068,81 154,221,40

合计 100.00% 15.84% 100.00% 18.09%

511.89 02.91 08.98 ,216.02 0.50 5.52

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

深圳市康隆科技发展有

1,511,849.50 1,511,849.50 100.00% 收款存在重大不确定性

限公司

合计 1,511,849.50 1,511,849.50 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 153,422,123.25 7,679,086.15 5.00%

1至2年 42,814,061.87 4,281,406.19 10.00%

2至3年 20,172,957.95 4,034,591.59 20.00%

3至4年 18,268,751.79 9,134,375.90 50.00%

4至5年 8,460,869.81 6,768,695.85 80.00%

5 年以上 6,357,897.73 6,357,897.73 100.00%

合计 249,496,662.40 38,256,053.41 15.33%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

81

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 8,506,812.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,807,720.50 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

深圳市康隆科技发展有限公司 2,807,720.50 银行承兑汇票

合计 2,807,720.50 --

经过多次催收，与客户沟通、协商后，于本年度6月以承兑汇票方式收回280万元，应收余额1,511,849.50元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 占总额的比例

客户1 非关联方 67,906,852.01 9,333,879.65 27.22%

客户2 非关联方 50,633,972.03 11,202,241.93 20.29%

客户3 非关联方 41,202,374.60 5,725,555.30 16.51%

客户4 非关联方 25,060,313.00 1,439,265.65 10.04%

客户5 非关联方 13,702,049.44 3,347,683.77 5.49%

合计 198,505,561.08 31,048,626.30 79.56%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

82

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 11,201,979.74 99.45% 4,028,718.43 97.23%

1至2年 45,017.36 0.40% 114,662.42 2.77%

2至3年 17,350.06 0.15%

合计 11,264,347.16 -- 4,143,380.85 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

供应商名称 关联关系 预付金额 占总额比

广州星才科技有限公司(注1) 关联方 4,488,000.00 39.84%

嘉轩至诚科技有限公司 非关联方 1,689,415.53 15.00%

广州广电运通金融电子股份有限公司 非关联方 937,350.00 8.32%

北京研华科技有限公司 非关联方 825,800.00 7.33%

深圳南方银通科技有限公司 非关联方 550,000.00 4.88%

合计 8,490,565.53 75.38%

注1：2017年1月，本公司与广州星才就广州市轨道自动售检票系统金融IC卡改造项目签订分包合同，合同金额1496万，截止

报告日已预付448.8万元。

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

83

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

7,427,49 4,632,13 2,795,357 10,832, 3,988,217 6,844,465.1

合计提坏账准备的 100.00% 62.36% 100.00% 36.82%

5.77 7.85 .92 682.79 .61 8

其他应收款

7,427,49 4,632,13 2,795,357 10,832, 3,988,217 6,844,465.1

合计 100.00% 62.36% 100.00% 36.82%

5.77 7.85 .92 682.79 .61 8

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 1,131,085.28 56,554.26 5.00%

1至2年 1,775,940.00 177,594.00 10.00%

2至3年 78,337.25 15,667.45 20.00%

84

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3至4年 108,200.00 54,100.00 50.00%

4至5年 28,555.50 22,844.40 80.00%

5 年以上 4,305,377.74 4,305,377.74 100.00%

合计 7,427,495.77 4,632,137.85 62.36%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 643,920.24 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金及押金 7,236,829.75 10,713,000.99

备用金 147,945.02 76,960.80

其他 42,721.00 42,721.00

合计 7,427,495.77 10,832,682.79

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

85

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

上海中软华腾系统

保证金 4,233,663.00 5 年以上 57.00% 4,233,663.00

软件公司

北京交通运输职业

保证金 545,400.00 1-2 年 7.34% 54,540.00

学院

南宁市公共资源交

保证金 500,000.00 1 年以内 6.73% 25,000.00

易中心

南京地铁运营公司 保证金 185,937.25 1-3 年 2.50% 26,187.45

镇新实业发展（上

押金 191,307.00 1 年以内 2.58% 9,565.35

海）有限公司

合计 -- 5,656,307.25 -- 76.15% 4,348,955.80

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 49,522,415.58 2,932,021.57 46,590,394.01 39,145,211.23 2,932,021.57 36,213,189.66

在产品 83,803,323.34 83,803,323.34 65,555,482.21 65,555,482.21

库存商品 70,009,941.91 497,412.70 69,512,529.21 108,180,986.30 497,412.70 107,683,573.60

委外加工物资 68,518.61 68,518.61 160,027.19 160,027.19

合计 203,404,199.44 3,429,434.27 199,974,765.17 213,041,706.93 3,429,434.27 209,612,272.66

86

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求

否

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 2,932,021.57 2,932,021.57

库存商品 497,412.70 497,412.70

合计 3,429,434.27 3,429,434.27

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

87

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

保本型理财产品 182,000,000.00 35,000,000.00

待抵扣增值税 1,805,327.47 1,385,105.07

合计 183,805,327.47 36,385,105.07

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00

按成本计量的 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00

合计 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

阿不思网

络科技 3,500,000. 3,500,000.

7.00% 0.00

（上海） 00 00

有限公司

广州星才

2,000,000. 2,000,000.

科技有限 10.00% 0.00

00 00

公司

5,500,000. 5,500,000.

合计 0.00 0.00 -- 0.00

00 00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

88

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

注：2016年12月27日，上海市浦东新区人民法院作出了（2016）沪0115民初44731号判决书，要求三被告分别于判决生效之

日起十日内支付原告上海华铭智能终端设备股份有限公司和高勤股权回购款350万元和150万元及逾期支付回购款利息损失

（以350万元和150万元为本金，自2016年4月1日起算至实际支付日止，按中国人民银行同期贷款基准利率计算），并协助办

理相关工商变更登记手续。

截至报告日，相关的事项及执行正在进行中，未发现有重大无法收回本金的风险。

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

89

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

上海艾文

普信息技 3,887,207 3,942,124

54,916.91

术有限公 .22 .13

司

3,887,207 3,942,124

小计 54,916.91

.22 .13

3,887,207 3,942,124

合计 54,916.91

.22 .13

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

90

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子及办公用品 合计

一、账面原值：

1.期初余额 9,505,113.45 17,667,511.31 4,436,043.15 2,843,402.40 34,452,070.31

2.本期增加金额 183,500.00 183,500.00

（1）购置 183,500.00 183,500.00

（2）在建工程

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 477,352.56 477,352.56

（1）处置或报

477,352.56 477,352.56

废

4.期末余额 9,505,113.45 17,667,511.31 4,142,190.59 2,843,402.41 34,158,217.76

二、累计折旧

1.期初余额 5,425,657.43 9,619,919.88 2,777,196.39 2,333,127.79 20,155,901.49

2.本期增加金额 228,097.74 688,011.30 256,258.80 208,456.63 1,380,824.47

（1）计提 228,097.74 688,011.30 256,258.80 208,456.63 1,380,824.47

3.本期减少金额 430,810.68

（1）处置或报

430,810.68

废

4.期末余额 5,653,755.17 10,307,931.18 2,602,644.51 2,541,584.42 21,105,915.28

三、减值准备

1.期初余额 327,464.00 327,464.00

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

91

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（1）处置或报

废

4.期末余额 327,464.00 327,464.00

四、账面价值

1.期末账面价值 3,851,358.28 7,032,116.13 1,539,546.08 301,817.98 12,724,838.47

2.期初账面价值 4,079,456.02 7,720,127.43 1,658,846.75 510,274.62 13,968,704.82

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

平湖智能终端生

22,099,109.07 22,099,109.07 13,091,677.65 0.00 13,091,677.65

产线工程(土建)

合计 22,099,109.07 22,099,109.07 13,091,677.65 13,091,677.65

92

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（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

平湖智

能终端

40,000,0 13,091,6 9,007,43 22,099,1 募股资

生产线 55.24% 90% 0.00 0.00 0.00%

00.00 77.65 1.42 09.07 金

工程(土

建)

40,000,0 13,091,6 9,007,43 22,099,1

合计 -- -- 0.00 0.00 0.00% --

00.00 77.65 1.42 09.07

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

93

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24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 13,988,369.03 1,104,483.15 15,092,852.18

2.本期增加金

额

（1）购置

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 13,988,369.03 1,104,483.15 15,092,852.18

二、累计摊销

1.期初余额 1,241,355.80 239,304.65 1,480,660.45

2.本期增加金

140,658.06 110,448.30 251,106.36

额

（1）计提 140,658.06 110,448.30 251,106.36

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 1,382,013.86 349,752.95 1,731,766.81

三、减值准备

1.期初余额

94

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2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

12,606,355.17 754,730.20 13,361,085.37

值

2.期初账面价

12,747,013.23 865,178.50 13,612,191.73

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

（2）商誉减值准备

单位： 元

95

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 48,153,518.43 7,245,005.10 41,810,505.78 6,292,115.79

可抵扣亏损 4,556,025.69 1,139,006.42 3,955,090.04 980,971.89

递延收益 8,000,000.00 1,200,000.00 8,000,000.00 1,200,000.00

预提费用 542,909.91 81,436.49

合计 60,709,544.12 9,584,011.52 54,308,505.73 8,554,524.17

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 0.00 9,584,011.52 0.00 8,554,524.17

递延所得税负债 0.00 0.00

96

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 3,420.60 3,420.60

可抵扣亏损 1,819,049.88 308,490.23

合计 1,822,470.48 311,910.83

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2022 1,510,559.65 0.00

2021 308,490.23 308,490.23

2020 0.00 0.00

2019 0.00 0.00

2018 0.00 0.00

合计 1,819,049.88 308,490.23 --

其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

97

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其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 2,921,218.28 2,557,350.00

银行承兑汇票 8,853,672.50 5,765,250.00

合计 11,774,890.78 8,322,600.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 50,838,462.22 59,855,660.55

1 年以上 8,073,584.55 10,016,247.18

合计 58,912,046.77 69,871,907.73

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

欧姆龙自动化（中国）有限公司 5,112,769.28 未到约定的偿还期

合计 5,112,769.28 --

其他说明：

98

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36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内预收账款 84,384,324.89 75,228,361.76

1 年以上预收账款 15,447,288.80 13,930,925.58

合计 99,831,613.69 89,159,287.34

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

方正国际软件有限公司 4,885,065.00 未履行完毕

方正国际软件（北京）有限公司 3,489,023.00 未履行完毕

三星数据系统（中国）有限公司 2,763,114.20 未履行完毕

北京交通运输职业学院 1,090,800.00 未履行完毕

福建省汽车运输有限公司 957,540.00 未履行完毕

合计 13,185,542.20 --

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 6,041,247.00 24,599,247.15 26,820,479.88 3,820,014.27

二、离职后福利-设定提

401,287.13 4,066,115.76 3,882,452.37 584,950.52

存计划

合计 6,442,534.13 28,665,362.91 30,702,932.25 4,404,964.79

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（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

5,423,741.70 21,246,560.53 23,520,768.72 3,149,533.51

补贴

2、职工福利费 783,390.83 783,390.83

3、社会保险费 221,563.09 1,699,337.79 1,668,884.33 252,016.55

其中：医疗保险费 203,029.79 1,555,628.29 1,524,449.39 234,208.69

工伤保险费 7,759.05 55,934.60 56,237.77 7,455.88

生育保险费 10,774.25 77,676.90 78,099.17 10,351.98

4、住房公积金 869,958.00 797,436.00 72,522.00

5、工会经费和职工教育

395,942.21 0.00 50,000.00 345,942.21

经费

合计 6,041,247.00 24,599,247.15 26,820,479.88 3,820,014.27

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 369,114.53 3,825,080.21 3,642,339.90 551,854.84

2、失业保险费 32,172.60 241,035.55 240,112.47 33,095.68

合计 401,287.13 4,066,115.76 3,882,452.37 584,950.52

其他说明：

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 11,171,510.14 7,103,032.78

企业所得税 4,644,448.51 8,110,702.97

个人所得税 705,274.71 105,127.47

城市维护建设税 18,678.06

教育费附加 49,977.02 11,206.82

地方教育费附加 33,318.02 7,471.22

河道管理费 83,295.06 3,735.62

土地使用税 40,000.06 40,000.05

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印花税 1,500.00 1,500.00

合计 16,729,323.52 15,401,454.99

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

保证金 0.00 500,000.00

其他 339,959.81 364,662.85

合计 339,959.81 864,662.85

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

101

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

102

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

103

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

从政府无偿取得的

政府补助 8,000,000.00 8,000,000.00 与资产相关的政府

补助

合计 8,000,000.00 8,000,000.00 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

技术改造专项资

8,000,000.00 8,000,000.00 与资产相关

金

合计 8,000,000.00 8,000,000.00 --

其他说明：

根据上海市发展和改革委员会于2011年5月27日发布的《华铭智能轨道交通自动售检票系统技改项目2011年重点产业振兴和

技术改造专项资金申请报告的批复》(沪发改产(2011)026号)和国家发展和改革委员会、工业和信息化部于2011年8月29日联

合发布的《关于下达重点产业振兴和技术改造(第三批)2011年中央预算内投资计划的通知》(发改投资[2011]1908号)，公司于

2011年11月30日收到与技改项目相关的政府补助400万元；

根据沪经投（2011）670号《上海市经济信息化委、市财政局关于下达2011年重点技术改造项目专项资金计划（国家重点技

术改造地方配套专项第一批）的通知》，公司于2012年4月13日收到市级配套资金400万元。

由于上述款项是用于购买技改项目所需的机器设备，因此确认为“其他非流动负债－递延收益”，待通过政府部门验收后在其

使用年限内平均结转入损益。

52、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

104

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53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 137,760,000.00 137,760,000.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 198,020,530.85 198,020,530.85

合计 198,020,530.85 198,020,530.85

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股

105

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额 当期转入损益 东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 28,159,360.71 28,159,360.71

合计 28,159,360.71 28,159,360.71

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 188,639,088.17 145,195,424.38

调整后期初未分配利润 188,639,088.17 145,195,424.38

加：本期归属于母公司所有者的净利润 19,296,687.66 48,573,804.57

减：提取法定盈余公积 5,130,140.78

应付普通股股利 9,643,200.00

期末未分配利润 198,292,575.83 188,639,088.17

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

106

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主营业务 137,719,949.17 96,649,056.38 92,176,229.20 50,724,638.51

合计 137,719,949.17 96,649,056.38 92,176,229.20 50,724,638.51

62、税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 355,809.92 153,648.22

教育费附加 213,485.94 73,955.26

房产税 75,161.87

土地使用税 113,976.39

印花税 4,911.90

营业税 4,300.00

地方教育费附加 142,323.96 56,880.86

合计 905,669.98 288,784.34

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 744,610.68 363,727.40

会务招待办公费 432,076.20 714,881.92

工资及社保 813,008.15 936,442.06

差旅费用 194,128.98 276,288.88

代理费 188,043.06 106,017.00

标书费 224,556.62 295,641.21

其他 110,788.11 63,569.28

合计 2,707,211.80 2,756,567.75

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

研发费用 7,418,381.11 6,377,069.75

保险费 2,468,416.23 1,941,353.26

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工资社保福利费 4,212,190.13 2,749,013.62

中介顾问及专利费用 1,654,713.14 225,002.35

差旅及用车费用 838,629.66 878,832.83

会务招待办公费 904,839.57 1,576,444.79

折旧及摊销 678,043.68 693,540.96

费用性税费及社会福利 39,217.43 260,468.74

租赁及水电 624,307.34

其他 108,545.24 226,383.96

合计 18,947,283.53 14,928,110.26

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 -920,255.67 -302,009.60

利息支出

汇兑损益 -467,272.33 304,724.60

手续费 67,028.72 126,710.68

合计 -1,320,499.28 129,425.68

其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 6,343,012.65 -2,523,302.98

合计 6,343,012.65 -2,523,302.98

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

108

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68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 54,916.91 0.00

理财产品收益 1,923,016.43 2,788,172.61

合计 1,977,933.34 2,788,172.61

其他说明：

69、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

依据《高新技术成果转化专项资金扶持

办法》(沪财企(2006)66 号)所取得的高新 3,269,000.00

技术成果转化扶持资金

平湖财政所补助 2,560,000.00

施惠特经济园区企业扶持资金 930,000.00

其他与日常经营相关的补助 147,830.02

合计： 6,906,830.02

70、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 56,893.89 10,844.59 56,893.89

政府补助 4,160,000.00

其他 4,685.60

合计 56,893.89 4,175,530.19 56,893.89

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

依据《高新技 因从事国家

术成果转化 鼓励和扶持

专项资金扶 上海市财政 补助 特定行业、产 是 否 3,010,000.00 与收益相关

持办法》(沪 业而获得的

财企 补助（按国家

109

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2006)66 号) 级政策规定

所取得的高 依法取得）

新技术成果

转化扶持资

金

因符合地方

上海施惠特 政府招商引

上海施惠特

经济开发区 补助 资等地方性 是 否 970,000.00 与收益相关

经济开发区

经济补助 扶持政策而

获得的补助

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

上海市名牌

上海市财政 补助 业而获得的 是 否 20,000.00 与收益相关

奖励

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因符合地方

上海中山街 政府招商引

道发放的扶 上海市财政 补助 资等地方性 是 否 80,000.00 与收益相关

持资金 扶持政策而

获得的补助

上海市松江 因符合地方

区石湖荡镇 政府招商引

财政管理事 上海市财政 补助 资等地方性 是 否 80,000.00 与收益相关

务所发放的 扶持政策而

扶持资金 获得的补助

合计 -- -- -- -- -- 4,160,000.00 --

其他说明：

本期发生与日常经营相关的政府补助在“其他收益”中核算及披露。

71、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 29,904.09

其他 158,610.00

合计 188,514.09

其他说明：

110

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

72、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 4,673,805.69 5,033,707.64

递延所得税费用 -1,029,487.35 581,505.70

合计 3,644,318.34 5,615,213.34

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 22,429,871.36

按法定/适用税率计算的所得税费用 3,364,480.70

子公司适用不同税率的影响 -89,286.24

调整以前期间所得税的影响 -91,576.28

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 234,116.21

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -46,273.53

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

272,857.48

损的影响

所得税费用 3,644,318.34

其他说明

73、其他综合收益

详见附注。

74、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

补贴扶持等资金 6,906,830.02 4,160,000.00

保证金退回 10,167,767.46 3,281,984.00

利息收入 920,255.67 289,673.90

其他 0.00 449,710.45

111

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 17,994,853.15 8,181,368.35

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的保证金 7,717,675.56 6,351,362.00

研发费 2,497,630.67 2,454,298.17

业务招待办公费 838,629.66 1,324,763.61

中介顾问及专利费用 1,054,713.14 648,712.35

运输费 744,610.68 363,727.40

其他付现费用 1,855,825.54 1,738,575.90

差旅费用 1,032,758.64 1,191,044.70

代理费 188,043.06 106,017.00

合计 15,929,886.95 14,178,501.13

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

112

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

75、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 18,785,553.02 27,031,981.01

加：资产减值准备 6,343,012.65 -2,523,302.98

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

1,380,824.47 1,528,109.37

物资产折旧

无形资产摊销 251,106.36 216,525.82

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-56,893.89 19,059.50

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） -467,272.33 302,236.66

投资损失（收益以“－”号填列） -1,977,933.34 -2,788,172.61

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,029,487.35 581,505.70

存货的减少（增加以“－”号填列） 9,637,507.49 -31,311,437.38

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-85,110,690.05 22,156,713.56

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

12,096,958.12 -21,668,614.20

列）

经营活动产生的现金流量净额 -40,147,314.85 -6,455,395.55

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 60,778,861.97 62,755,044.40

减：现金的期初余额 274,938,730.30 306,928,167.23

现金及现金等价物净增加额 -214,159,868.33 -244,173,122.83

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

113

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中： --

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 60,778,861.97 274,938,730.30

其中：库存现金 26,538.86 16,256.87

可随时用于支付的银行存款 274,922,470.49 274,922,470.49

可随时用于支付的其他货币资金 2.94 2.94

三、期末现金及现金等价物余额 60,778,861.97 274,938,730.30

其他说明：

76、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

不适用。

77、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 5,402,724.28 保函保证金

合计 5,402,724.28 --

其他说明：

114

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

78、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 1.38 6.7744 9.35

应收账款 -- -- 10,431,477.66

其中：美元 23,365.53 6.7744 158,287.45

欧元 1,325,641.35 7.7496 10,273,190.21

预收账款 1,696,732.38

其中：美元 135,112.43 6.7744 915,305.65

欧元 100,834.46 7.7496 781,426.73

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

79、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

不适用。

80、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

115

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

116

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

新增合并对象 增加理由 控股比例 期末净资产 本期净利润

成都华铭智能系统设备有限公司（注1） 设立控股子公司 100% 0 0

注1：成都华铭智能系统设备有限公司于2017年5月31日成立，注册地址：成都市新津县新材料产业功能区清云北路469号，

营业期限2017年5月31日至永久，统一社会信用代码91510132MA6CQNE02F。截止2017年6月30日，注册资本200万元，未实

际出资。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

华铭智能终端设 江苏新沂市 江苏新沂市 制造、服务及进 100.00% 设立

117

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

备江苏有限公司 出口

上海康彼特信息 技术开发、设备

上海 上海 100.00% 设立

科技有限公司 维护

智达信自动化设 制造、服务及进

浙江平湖市 浙江平湖市 100.00% 设立

备有限公司 出口

上海秩城智能科 技术咨询、技术

上海 上海 51.00% 设立

技有限公司 服务

亮啦（上海）数 技术开发、转让

上海 上海 60.00% 设立

据科技有限公司 及进出口

成都华铭智能系

成都 成都 软件开发、制造 100.00% 设立

统设备有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

118

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

上海艾文普信息 技术咨询、技术

上海 上海 35.02% 权益法

技术有限公司 服务

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

本年度收到的来自合营企业的股利 0.00

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

119

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

流动资产 5,756,723.72 5,320,907.28

资产合计 6,076,642.15 5,692,402.31

负债合计 2,460,648.12 2,233,205.31

归属于母公司股东权益 3,615,994.03 3,459,197.00

营业收入 5,121,270.28 2,512,920.01

净利润 156,797.03 -1,630,617.87

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

120

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使

股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种

风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

1、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要与应收款项有关，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有

要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大

坏账风险。

截止2017年6月30日，对深圳康隆科技有限公司应收款全额计提了坏账准备，除此之外未发现有收回重大风险的应收账款。

2、流动风险

流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充

足的现金以偿还到期债务。流动风险由公司财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚

动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

截止2017年6月30日，本公司资产负债率为25.17%，流动比率为3.62，有充足的资金偿还债务，不存在重大流动性风险。

3、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括外汇风险和利率风险。

(1) 汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

截止2017年6月30日，公司以外币存放的货币资金余额为0，汇率风险较小。

(2) 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

截止2017年6月30日，公司未向金融机构借款，利率风险极小。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

121

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是张亮。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注 九、1、子公司中的权益。。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注 九、3、在合营安排或联营企业中的权益。。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

上海艾文普信息技术有限公司 本公司参股企业

其他说明

122

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

广州星才科技有限公司 本公司参股企业

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

广州星才科技有限

采购商品 4,488,000.00 30,000,000.00 否 0.00

公司

上海艾文普信息技

接受劳务 926,596.35 10,000,000.00 否 47,169.81

术有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

123

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬合计 982,005.00 1,155,246.00

（8）其他关联交易

1、2017年3月，公司董事谢根方之子谢峰通过二手市场购买属公司拟报废车辆，交易价格10.5万元，处置时该车辆原值43.08

万元，累计折旧43.08万元，净值4.65万元。

124

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

广州星才科技有限

预付账款 4,488,000.00 0.00 0.00 0.00

公司

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

上海艾文普信息技术有限公

应付账款 186,124.66 47,169.81

司

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

125

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利 0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

3、销售退回

不适用。

4、其他资产负债表日后事项说明

1、2017年4月21日，因筹划重大资产重组停牌，2017年7月17日，2017年临时股东大会审议通过《关于筹划重大资产重组事

项申请继续停牌的议案》，公司股票继续停牌中，截止报告日，重大资产重组事项正在推进中。

2、2017年7月6日，在厦门设立华铭智能终端股份有限公司厦门分公司。

3、2017年8月16日，公司注册成立全资子公司上海近铭系统集成有限公司，注册资本2000万元，营业期限30年，营业范围：

126

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

智能系统领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、计算机系统集成，机电设备及配件、智能设备及配件的研发

设计安装、维护、批发零售。

4、公司拟设立全资子公司柳州华铭智能系统设备有限公司，截止报告日已完成核名。

5、2017年7月11日，收到松江区发展和改革委员会对“华铭检售票机技改项目”的同意验收的初验报告。公司将从本年度7月

起对已收到的递延收益800万，按资产可使用剩余年限内进行摊销。

6、2017年8月23日，2017年第三次临时股东大会，审议通过了关于第三届公司非独立董事、监事、独立董事换届选举的议案，

选举张亮、蔡红梅、谢根方、章烨军为公司第三届非独立董事，任命期为股东大会审议通过后三年。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

华铭智能终端设

0.00 24,596.01 -24,596.01 0.00 -24,596.01 -24,596.01

备江苏有限公司

其他说明

127

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 交运行业 分部间抵销 合计

主营业务收入 137,719,949.17 0.00 137,719,949.17

主营业务成本 96,649,056.38 0.00 96,649,056.38

资产总额 762,481,803.91 0.00 762,481,803.91

负债总额 191,992,799.36 0.00 191,992,799.36

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

1,511,84 1,511,84 4,319,5 4,319,570

独计提坏账准备的 0.61% 100.00% 0.00 2.32% 100.00% 0.00

9.50 9.50 70.00 .00

应收账款

128

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

按信用风险特征组

247,164, 38,086,2 209,077,9 182,086 29,607,08 152,479,74

合计提坏账准备的 99.39% 15.41% 97.68% 16.26%

171.77 14.88 56.89 ,827.30 7.26 0.04

应收账款

248,676, 39,598,0 209,077,9 186,406 33,926,65 152,479,74

合计 100.00% 15.92% 100.00% 18.20%

021.27 64.38 56.89 ,397.30 7.26 0.04

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

深圳市康隆科技发展有

1,511,849.50 1,511,849.50 100.00% 收款存在重大不确定性

限公司

合计 1,511,849.50 1,511,849.50 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 151,427,312.63 7,571,365.62 5.00%

1至2年 42,759,881.86 4,275,988.19 10.00%

2至3年 19,889,457.95 3,977,891.59 20.00%

3至4年 18,268,751.79 9,134,375.90 50.00%

4至5年 8,460,869.81 6,768,695.85 80.00%

5 年以上 6,357,897.73 6,357,897.73 100.00%

合计 247,164,171.77 38,086,214.88 15.41%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 8,479,127.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,807,720.50 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

129

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

深圳市康隆科技发展有限公司 2,807,720.50 承兑汇票

合计 2,807,720.50 --

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 单位名称 与本公司关系 应收余额 占应收账款总额的比例

第一名 客户A 非关联方 67,458,257.67 27.13%

第二名 客户B 非关联方 49,783,972.03 20.02%

第三名 客户C 非关联方 41,202,374.60 16.57%

第四名 客户D 非关联方 25,060,313.00 10.08%

第五名 客户E 非关联方 13,702,049.44 5.51%

合计： 197,206,966.74 79.30%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组 18,242,8 100.00% 4,532,84 24.85% 13,709,99 22,640, 100.00% 3,863,805 17.07% 18,776,942.

130

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计提坏账准备的 46.99 7.59 9.40 747.29 .01 28

其他应收款

18,242,8 4,532,84 13,709,99 22,640, 3,863,805 18,776,942.

合计 100.00% 24.85% 100.00% 17.07%

46.99 7.59 9.40 747.29 .01 28

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 12,856,276.50 48,248.00 0.38%

1至2年 866,100.00 86,610.00 10.00%

2至3年 78,337.25 15,667.45 20.00%

3至4年 108,200.00 54,100.00 50.00%

4至5年 28,555.50 22,844.40 80.00%

5 年以上 4,305,377.74 4,305,377.74 100.00%

合计 18,242,846.99 4,532,847.59 24.85%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 669,042.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

131

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

关联方往来 3,151,316.50 13,241,316.50

保证金及押金 14,918,577.75 9,334,748.99

备用金 130,231.74 21,960.80

其他 42,721.00 42,721.00

合计 18,242,846.99 22,640,747.29

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

智达信自动化设备有

往来款 8,391,316.50 1 年以内 46.00% 0.00

限公司

上海中软华腾系统软

往来款 4,233,663.00 5 年以上 23.21% 4,233,663.00

件公司

上海康彼特信息科技

往来款 3,500,000.00 1 年以内 19.19% 0.00

有限公司

北京交通运输职业学

保证金 545,400.00 1-2 年 2.99% 54,540.00

院

南宁市公共资源交易

保证金 500,000.00 1 年以内 2.74% 25,000.00

中心

合计 -- 17,170,379.50 -- 94.12% 4,313,203.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

132

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 41,000,000.00 41,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

合计 41,000,000.00 41,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

智达信自动化设

10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 0.00 0.00

备有限公司

华铭智能终端设

5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00

备江苏有限公司

上海康彼特信息

5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00

科技有限公司

亮啦（上海）数据

1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00

科技有限公司

合计 20,000,000.00 21,000,000.00 0.00 41,000,000.00 0.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

133

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 135,093,129.65 95,302,593.89 91,131,640.01 51,233,610.53

合计 135,093,129.65 95,302,593.89 91,131,640.01 51,233,610.53

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

保本型理财产品收益 1,923,016.43 2,788,172.61

合计 1,923,016.43 2,788,172.61

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 56,438.89

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,906,830.02 其他收益

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,923,016.43 保本型理财产品

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

减：所得税影响额 1,468,556.05

合计 7,417,729.29 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

134

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 3.46% 0.14 0.14

扣除非经常性损益后归属于公司

2.13% 0.086 0.086

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

135

上海华铭智能终端设备股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名的2017年1-6月报告文本

二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2017年1-6月财务报表。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

四、其他备查文件。

以上备查文件的备置地点：公司证券管理部办公室。

上海华铭智能终端设备股份有限公司

法定代表人：张亮

2017年8月25日

136

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