南洋股份:2016年半年度报告

来源:深交所 2016-08-27 00:00:00
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广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

广东南洋电缆集团股份有限公司

2016 年半年度报告

2016 年 08 月

1

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

公司负责人郑汉武、主管会计工作负责人李科辉及会计机构负责人(会计主

管人员)李伟琪声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实

质承诺,请投资者注意投资风险。

2

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目录

2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7

第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9

第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 18

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 29

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 33

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 33

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 34

第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 35

第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 132

3

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

南洋股份、本公司、公司、上市公司 指 广东南洋电缆集团股份有限公司

广州南洋 指 广州南洋电缆有限公司

南洋天津 指 南洋电缆(天津)有限公司

南洋电力电缆(澳大利亚)有限公司,

南洋(澳大利亚) 指

NANElectricalCableAustraliaPty.,Ltd

香港南洋发展有限公司(HONG KONG NANYANG DEVELOPMENT

香港南洋 指

COMPANY LIMITED)

南洋新能源 指 广州南洋新能源有限公司

广东南洋 指 广东南洋电缆股份有限公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局

深交所 指 深圳证券交易所

会计师、审计机构、正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)

律师 指 国浩律师(广州)事务所

元、万元 指 人民币元、人民币万元

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司章程》 指 广东南洋电缆集团股份有限公司章程

报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

北京天融信科技股份有限公司 指 天融信股份

4

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第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称 南洋股份 股票代码 002212

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 广东南洋电缆集团股份有限公司

公司的中文简称(如有) 002212

公司的外文名称(如有) GUANGDONG NANYANG CABLE GROUPHOLDING CO.,LTD

公司的外文名称缩写(如有)NANYANG HOLDING

公司的法定代表人 郑汉武

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 曾理 黄丹旎

联系地址 汕头市珠津工业区珠津二街 1 号 汕头市珠津工业区珠津二街 1 号

电话 0754-86332188 0754-86332188

传真 0754-86332188 0754-86332188

电子信箱 zl1949@21cn.com dnmeme@qq.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2015 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具

体可参见 2015 年年报。

5

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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化,具体可参

见 2015 年年报。

6

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入(元) 1,198,373,547.75 925,693,002.43 29.46%

归属于上市公司股东的净利润(元) 44,243,483.13 28,291,314.86 56.39%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

41,553,510.23 23,414,263.15 77.47%

益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) -132,840,084.57 -70,464,354.29 -88.52%

基本每股收益(元/股) 0.09 0.06 50.00%

稀释每股收益(元/股) 0.09 0.06 50.00%

加权平均净资产收益率 2.43% 1.60% 0.83%

本报告期末比上年度末增

本报告期末 上年度末

总资产(元) 3,130,868,551.71 3,155,616,621.48 -0.78%

归属于上市公司股东的净资产(元) 1,833,502,391.42 1,798,252,009.45 1.96%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 金额 说明

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 4,065,607.56

7

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一标准定额或定量享受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益 963,893.85

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,669,859.13

减:所得税影响额 669,669.38

合计 2,689,972.90 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额(元) 原因

根据公司与广西保利置业集团有限公司等其他股东签订的合作协

议,公司以股权投资 4,000 万元及债权投资 76,190 万元参与广西

领秀项目。其中股权投资部分由公司以增资扩股的方式投资广西

保利领秀投资有限公司 4,000 万元,占其注册资本的 20%;债权投

资部分由公司以股东贷款的方式向广西铁投大岭投资有限公司提

委托贷款利息收益 28,979,788.32 供 76,190 万元委托贷款,委托贷款利率为年利率 8%。由于该委托

贷款系根据公司与广西铁投大岭投资有限公司各方股东各自按约

定的股权投资及债权投资的形式投资而形成,且贷款期限为 2013

年 12 月 25 日至 2016 年年底前,贷款期限较长。因此将对广西铁

投大岭投资有限公司提供的委托贷款而形成利息收入

28,979,788.32 元界定为经常性损益。

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第四节 董事会报告

一、概述

公司一直贯彻“以市场为导向、以质量为生命”的企业宗旨,坚持“立足华南、辐射全国”的发展战略,已经形成“南北呼应”的

战略发展格局。公司通过不断努力,在报告期内,克服了国内外经济大环境复杂多变的影响,实现营业收入119837.35万元,

同比增长29.46%;利润总额6210.73万元,同比增长62.93%;归属于上市公司股东净利润4424.35万元,同比增长56.39% 。

二、主营业务分析

概述

公司一直贯彻“以市场为导向、以质量为生命”的企业宗旨,坚持“立足华南、辐射全国”的发展战略,已经形成“南北呼应”的

战略发展格局。公司通过不断努力,在报告期内,克服了国内外经济大环境复杂多变的影响,实现营业收入119837.35万元,

同比增长29.46%;利润总额6210.73万元,同比增长62.93%;归属于上市公司股东净利润4424.35万元,同比增长56.39% 。

主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

营业收入 1,198,373,547.75 925,693,002.43 29.46%

营业成本 1,036,803,328.78 799,004,166.89 29.76%

销售费用本期发生较上

年同期增加

10,801,074.25 元,增幅

35.14%,主要系随着销

销售费用 41,535,077.12 30,734,002.87 35.14%

售量的增加相应增加了

包装物、运输费以及工

资薪酬,并且加大了广

告宣传的投入

管理费用 60,381,978.11 50,819,265.52 18.82%

财务费用 27,080,481.14 32,997,974.04 -17.93%

主要系应纳税额的增加

所得税费用 17,863,808.16 9,828,641.90 81.75%

相应增加所得税费用

经营活动产生的现金流 主要系报告期销售的货

-132,840,084.57 -70,464,354.29 -88.52%

量净额 款尚未到结算期所致

投资活动产生的现金流 主要系收回理财产品所

47,395,387.91 21,517,411.67 120.27%

量净额 致

主要系随着生产经营资

筹资活动产生的现金流

37,910,348.16 -17,999,927.03 310.61% 金的需求增加了银行借

量净额

款所致

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现金及现金等价物净增

-47,101,263.89 -67,022,955.77 29.72%

加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

本报告期,公司继续贯彻利用品牌、服务、技术优势,做强高压电缆,做优特种电缆;利用集约化、规模化优势做大中压电

缆;不断巩固华南市场,持续开拓并占领北方市场,最终形成“南北呼应”的市场格局的发展战略目标,认真执行年度经营计

划,持续发挥品牌、服务优势,加大重点客户开拓力度;继续丰富渠道体系,适时采用多种销售模式;持续优化、扩充销售

团队,不断加强营销团队的建设;规范管理,加强内控,持续提升公司治理水平。报告期内,公司实现营业收入119837.35

万元,同比增长29.46%;利润总额6210.73万元,同比增长62.93%;归属于上市公司股东净利润4424.35万元,同比增长56.39% 。

与公司2016年半年度业绩快报披露的数据不存在差异。

三、主营业务构成情况

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

电线电缆 1,166,432,504.38 1,005,063,139.39 13.83% 26.05% 25.81% 0.16%

分产品

电力电缆 746,841,497.91 617,554,647.84 17.31% 0.58% -3.90% 3.85%

电气装备用电线

223,314,157.09 193,430,635.73 13.38% 34.59% 36.76% -1.38%

电缆

铜线 179,350,231.76 178,191,699.85 0.65%

其他 16,926,617.62 15,886,155.97 6.15% -0.04% 7.02% -6.19%

分地区

广东省内 823,676,924.85 704,169,228.73 14.51% 18.30% 18.43% -0.09%

广东省外 342,755,579.53 300,893,910.66 12.21% 49.57% 47.28% 1.36%

四、核心竞争力分析

一、公司产品在区域市场具有品牌和成本优势公司具有三十年的电线电缆生产经验,是国内第一批中国名

牌产品和国家免检产品的八家电缆企业之一,公司的“NAN 南”牌交联聚乙烯电力电缆被国家质检总局评

定为中国名牌产品.公司的品牌已在行业中拥有较高的知名度。公司重点市场为华南地区,该地区为我国第

二大电线电缆消费区域。公司采取就地生产、就地采购原材料、就地营销的“三就地”经营策略,在广州、

天津投资建厂,直接服务于该地区,大大降低了公司产品的生产和运输成本,有助于提高公司产品的区域

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广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

竞争力。公司依靠品牌和成本优势,连续多年在广东省电线电缆市场名列前茅,并和当地客户维持了长期

稳定的合作关系。

二、超高压电缆、特种电缆及轨道交通电缆方面具有一定的品牌、技术、服务优势

超高压项目方面,公司主要采用立式交联生产技术,其生产装备配置属于国际一流水平,立式交联生产线

技术成熟、先进,生产的产品质量稳定。目前公司主要采用自主研发的生产技术,已经达到国内领先水平。

新能源、船用及变频节能特种电缆项目方面,具有一定的技术储备和优势。公司拥有电动汽车充电电缆的

实用新型专利,并且参与制定船舶电气装置的国家标准修订工作,公司将积极寻求与公司主业相关的产品

研发及市场开拓。轨道交通电缆方面,通过不断中标高铁及地铁项目,公司的品牌效应和市场知名度不断

提升。公司通过巩固并加强对轨道交通重点优势客户的销售推广力度,市场占有率有望逐步提升。

三、公司直接融资渠道畅通,资金需求可得到较强保障电线电缆行业属于资金密集型,其自身对上下游客

户的支付模式决定了全行业对于经营活动现金流需求量较大;此外,在超高压、特种电缆等高毛利率领域

的投资对资金需求较大。作为A股上市公司,公司直接融资渠道较为畅通,分别于2008年首次公开发行融

资净额5.53亿元、2010年定向增发募集资金净额3.97亿元,股权融资满足了公司新建项目的需要、节约了

财务成本,使公司负债率保持在较低水平;2013年5月发行公司债券人民币6.5亿元。相比非上市的竞争对

手,公司在融资渠道方面具有较大优势。报告期内,公司的核心竞争力未发生重大变化。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无对外投资。

(2)持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

(3)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(4)持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定

关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式

金额 (如有) 额

交通银行 2015 年 2016 年

保本型理 到期还本

汕头黄山 否 否 3,000 08 月 13 02 月 05 3,000 47.24 47.24

财 计息

支行 日 日

交通银行 2015 年 2016 年

保本型理 到期还本

汕头黄山 否 否 3,000 07 月 06 01 月 06 3,000 49.15 49.15

财 计息

支行 日 日

合计 6,000 -- -- -- 6,000 96.39 96.39

委托理财资金来源 自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况(如适用) 不适用

委托理财审批董事会公告披露日期(如

2014 年 03 月 06 日

有)

委托理财审批股东会公告披露日期(如

有)

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

是否关联 贷款对象资金用

贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物

方 途

信用借款,不提供

广西铁投大岭投资有限公司 否 76,190 8.00% 资金周转

抵押和担保

合计 -- 76,190 -- -- --

展期、逾期或诉讼事项(如有) 不适用

展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施(如有) 不适用

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委托贷款审批董事会公告披露日期(如有) 2013 年 11 月 30 日

委托贷款审批股东会公告披露日期(如有) 2013 年 12 月 17 日

3、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。2015 年 8 月,经公司第四届董事会第八次会议决议审议通过,公司将募集资金专户销户,

余额全部转入公司银行基本账户。

4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位:元

主要产品

公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

或服务

配电开关

控制设备

制造;初级

形态塑料

及合成树

脂制造(监

控化学品、

危险化学

品除外);

塑料板、

管、型材制

造;电容器

广州南洋 及其配套

787,604,00 1,499,786,2 955,849,03 893,488,46 48,767,11 38,290,100.4

电缆有限 子公司 电线电缆 设备制造;

0.00 67.19 1.89 1.84 0.70 1

公司 货物进出

口(专营专

控商品除

外);绝缘

制品制造;

光纤、光缆

制造;电

线、电缆制

造;电气设

备批发;光

伏设备及

元器件制

造;技术进

13

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

出口;变压

器、整流器

和电感器

制造;工程

和技术研

究和试验

发展;电力

电子元器

件制造;科

技中介服

务;金属及

金属矿批

发(国家专

营专控类

除外)

电线、电

缆、特种环

保高中低

压电缆及

附件的研

发、咨询、

生产、加

工、销售及

售后服务;

金属制品、

南洋电缆 塑料制品

397,336,77 721,391,64 391,934,53 232,745,87 3,385,660

(天津)有 子公司 电线电缆 生产、加工 3,330,987.40

0.00 9.29 7.10 6.01 .97

限公司 及销售;自

营和代理

货物及技

术的进出

口业务(依

法须经批

准的项目,

经相关部

门批准后

方可开展

经营活动)

经营本企

业自产产

广东南洋

品的出口 206,000,00 116,751,61 103,850,18 112,516,80 5,567,486

电缆股份 子公司 电线电缆 4,212,292.14

业务;经营 0.00 7.59 5.45 1.11 .03

有限公司

本企业生

产所需机

14

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

械设备、零

配件及其

他原辅材

料的进口

业务;布电

线,电力电

缆,低压电

器及元件,

塑料制品

的加工、制

造。(依法须

经批准的

项目,经相

关部门批

准后方可

开展经营

活动)

企业自有

资金投资;

能源技术

研究、技术

开发服务;

汽车生产

专用设备

制造;电力

输送设施

安装工程

服务;专用

广州南洋

设备销售; 100,000,00 10,001,898. 10,001,423.

新能源有 子公司 电线电缆 1,898.66 1,423.99

销售本公 0.00 66 99

限公司

司生产的

产品(国家

法律法规

禁止经营

的项目除

外;涉及许

可经营的

产品需取

得许可证

后方可经

营)

15

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

0.00% 至 30.00%

动幅度

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

4,131.62 至 5,371.11

动区间(万元)

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万

4,131.62

元)

业绩变动的原因说明 随着公司进一步加大市场开拓力度,将有望提升公司盈利水平。

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2016年5月6日,公司2015年度股东大会审议通过了2015年度利润分配方案:以2015年末总股本510,260,000

股为基数,每10股派现金红利0.18元(含税),不转增,不送红股,共派现金红利9,184,680.00元, 公司(母

公司)剩余未分配利润转入下一年度未分配利润。该权益分派方案已于2016年6月29日实施完毕。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是

分红标准和比例是否明确和清晰: 是

相关的决策程序和机制是否完备: 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是

否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透

不适用

明:

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广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

谈论的主要内容及提供的

接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象

资料

上海合晟资产管理 谈论的主要内容:公司销

广东南洋电缆集团 股份有限公司;鹏 售、生产经营情况;产品

2016 年 02 月 22 日 实地调研 机构

股份有限公司 元资信评估有限公 研发及对未来经营发展的

司 重点安排及计划

谈论的主要内容:公司销

广东南洋电缆集团 售、生产经营情况;产品

2016 年 03 月 04 日 实地调研 机构 国泰君安证券

股份有限公司 研发及对未来经营发展的

重点安排及计划

谈论的主要内容:公司销

广东南洋电缆集团 售、生产经营情况;产品

2016 年 04 月 12 日 实地调研 机构 西南证券

股份有限公司 研发及对未来经营发展的

重点安排及计划

谈论的主要内容:公司销

国泰君安证券;博

广东南洋电缆集团 售、生产经营情况;产品

2016 年 04 月 20 日 实地调研 机构 时基金;光大永明

股份有限公司 研发及对未来经营发展的

人寿保险

重点安排及计划

谈论的主要内容:公司销

广东南洋电缆集团 售、生产经营情况;产品

2016 年 04 月 22 日 实地调研 机构 华泰证券

股份有限公司 研发及对未来经营发展的

重点安排及计划

广州南洋电缆有限 上海证券报:中国 参加公司 2015 年年度股东

2016 年 05 月 06 日 实地调研 其他

公司 证券报;证券日报 大会

17

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司治理情况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上

市规则》、《上市公司章程指引》和其他有关法律法规的要求,不断改进和完善公司的法人治理结构,建

立健全内部管理和控制制度体系,持续深入开展公司治理活动,不断加强信息披露工作,积极开展投资者

关系管理工作,公司的法人治理结构更加完善,公司的规范运作、治理水平也进一步得到提升。

截至报告期末,公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决

披露日期 披露索引

况 元) 负债 进展 结果及影响 执行情况

南洋电缆

(天津)有

限公司诉

大冶公司

披露网站:巨潮

案件,受理

资讯网

法院已作

已进入法院执 2015 年 12 月 (http://www.cn

否 出公司胜 胜诉判决

公司及下属子公 行程序中 21 日 info.com.cn),公

诉的判決。

司就大冶有色瑞 告编号:

该判決已

鑫铜业有限公司 2015-083

生效,現已

(简称“大冶公 5,106

进入法院

司”)购销合同违

执行程序

约一案向法院提

中;

起诉讼

广州南洋

电缆有限 披露网站:巨潮

公司诉大 资讯网

冶公司案 2015 年 12 月 (http://www.cn

否 — —

件,受理法 21 日 info.com.cn),公

院已排期 告编号:

开庭,尚未 2015-083

作出判決;

18

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

集团公司

诉大冶公 披露网站:巨潮

司案件,受 资讯网

理法院已 2015 年 12 月 (http://www.cn

否 胜诉判决 判決尚未生效

作出公司 21 日 info.com.cn),公

胜诉判決, 告编号:

现该判決 2015-083

尚未生效。

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

19

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他关联交易。

八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

20

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额度相

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

(协议签署日) 完毕 联方担保

日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

(协议签署日) 完毕 联方担保

披露日期

广州南洋电缆有 2013 年 06 2014 年 02 月 19 连带责任保

25,000 16,000 3年 否 否

限公司 月 13 日 日 证

广州南洋电缆有 2016 年 04 2016 年 05 月 06 连带责任保

11,000 8,000 3年 否 否

限公司 月 12 日 日 证

南洋电缆(天津) 2015 年 08 2015 年 09 月 28 连带责任保

8,000 97.8 1年 否 否

有限公司 月 18 日 日 证

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际

68,500 8,097.8

度合计(B1) 发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

44,000 24,097.8

保额度合计(B3) 余额合计(B4)

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

(协议签署日) 完毕 联方担保

披露日期

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际

0 0

度合计(C1) 发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

0 0

保额度合计(C3) 余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

68,500 8,097.8

(A1+B1+C1) 计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

44,000 24,097.8

计(A3+B3+C3) (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 13.14%

其中:

21

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D) 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

0

务担保金额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0

上述三项担保金额合计(D+E+F) 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有) 无

违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无

采用复合方式担保的具体情况说明

(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同涉 合同涉

及资产 及资产

合同订 合同订 评估机 评估基 是否 截至报告

合同标 合同签 的账面 的评估 定价原 交易价格 关联关

立公司 立对方 构名称 准日(如 关联 期末的执

的 订日期 价值(万 价值(万 则 (万元) 系

方名称 名称 (如有) 有) 交易 行情况

元)(如 元)(如

有) 有)

中国南

截止报告

广州南 方电网

期末合同

洋电缆 有限责 电线电

无 无 14,636.51 否 无 的执行进

有限公 任公司 缆

度为

司 下属各

75.89%

供电局

广东南 长沙市

洋电缆 轨道交 2016 年

35kV 电

集团股 通集团 04 月 14 无 无 7,515.48 否 无 未履行

力电缆

份有限 有限公 日

公司 司

广州南 广州地

110kV 2016 年

洋电缆 铁集团

电力电 02 月 25 无 无 4,350.24 否 无 未履行

有限公 有限公

缆 日

司 司

本报告期,公司于 2016 年 2 月 24 日披露了关于签订南方电网及广东电网合同的公告(公告编号:2016-003),截止报告期

末,该公告中合同已执行的金额为 11108.10 万元,已签订合同执行进度为 75.89%。

22

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺 不适用

公司控股股东

承诺连续六个

月内通过证券 2015 年 12 月 25

收购报告书或权益变动报告书中所作承 2015 年 12 月 25

郑钟南 交易系统出售 日--2016 年 06 严格履行承诺

诺 日

持有的公司股 月 24 日

份低于公司股

份总数的 5%

资产重组时所作承诺 不适用

锁定期满后,在

任职期间每年

转让的股份不

超过其所持有

本公司股份总

数的 25%;本人

离任六个月后

的十二个月内

通过证券交易 2008 年 02 月 01

郑钟南 长期 严格履行承诺

所挂牌交易出 日

售本公司股票

数量占其所持

首次公开发行或再融资时所作承诺

有本公司股票

总数(包括有限

售条件和无限

售条件的股份)

的比例不超过

50%

已出具《关于与

广东南洋电缆

集团股份有限 2008 年 02 月 01

郑钟南 长期 严格履行承诺

公司避免和消 日

除同业竞争的

承诺函》:承诺

23

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本人作为公司

的控股股东或

者实际控制人

期间或者持有

公司 5%以上股

份期间,本人不

在任何地域以

任何形式,从事

法律、法规和中

国证券监督管

理委员会规章

所规定的可能

与广东南洋电

缆集团股份有

限公司构成同

业竞争的活动。

承诺自 2015 年

7 月 8 日起,未 2015 年 7 月 8

2015 年 07 月 08

郑钟南 来六个月内不 日--2016 年 01 严格履行承诺

减持其持有的 月 07 日

公司股票。

在满足公司正

常生产经营的

资金需求情况

下,如无重大投

资计划或重大

现金支出等事

其他对公司中小股东所作承诺 项发生,公司每

年应当采取现

2015 年 1 月 1

金方式分配股 2015 年 01 月 01

公司 日--2017 年 12 严格履行承诺

利,以现金方式 日

月 31 日

分配的利润不

少于当年实现

的可分配利润

的 10%。公司在

实施上述现金

分配股利的同

时,可以派发红

股。

承诺是否及时履行 是

未完成履行的具体原因及下一步计划

不适用

(如有)

24

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十二、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十三、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

1、公司债券基本信息

债券余额(万

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式

元)

每年付息一

广东南洋电缆 次,到期一次

集团股份有限 2013 年 05 月 2020 年 05 月 还本,最后一

13 南洋债 112179 65,000 6.00%

公司 2013 年公 30 日 30 日 期利息随本金

司债券 的兑付一起支

付。

公司债券上市或转让的交易

深圳证券交易所

场所

投资者适当性安排 无

报告期内公司债券的付息兑 2016 年 5 月 30 日,公司支付了公司债券 2015 年 5 月 30 日至 2016 年 5 月 29 日期间的应付

付情况 利息。

公司债券附发行人或投资者

选择权条款、可交换条款等特

不适用

殊条款的,报告期内相关条款

的执行情况(如适用)。

25

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:

广州市天河区

天河北路

广发证券股份 183-187 号大

名称 办公地址 联系人 刘建 联系人电话 020-87555888

有限公司 都会广场 43 楼

(4301-4316

房)

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市青浦区新业路 599 号 1 幢 968 室

报告期内公司聘请的债券受托管理人、

资信评级机构发生变更的,变更的原因、

不适用

履行的程序、对投资者利益的影响等(如

适用)

3、公司债券募集资金使用情况

公司经证监会证监许可[2013]594 号批准,于 2013 年 5 月 30 日至 2013 年 6 月 3

日公开发行人民币 6.5 亿元公司债券。公司债券扣除发行费用之后的净募集资金

64,205 万元已于 2013 年 6 月 4 日汇入公司指定的银行账户。广东正中珠江会计师

事务所有限公司对债券募集完毕及募集资金到位情况出具了编号为广会所验字

公司债券募集资金使用情况及履行的程

【2013】第 13000220056 的验资报告。根据公司于 2013 年 5 月 28 日公开披露的

《广东南洋电缆集团股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》相关内容,南

洋股份对公司债券募集资金的使用计划具体如下:本期债券募集资金在扣除发行

费用后,其中 2.1 亿元用于偿还银行贷款、调整债务结构,剩余资金用于补充营

运资金。截至 2016 年 6 月 30 日,公司已按照募集说明书的约定使用募集资金。

期末余额(万元) 113.5

募集资金专项账户运作情况 规范运作

募集资金使用是否与募集说明书承诺的

用途、使用计划及其他约定一致

4、公司债券信息评级情况

中诚信证券评估有限公司已于2016年6月7日出具了《广东南洋电缆集团股份有限公司2013年公司债券跟踪

评级报告(2016)》,公司债券信用等级为AA,公司主体信用等级为AA,评级展望稳定。

关于《广东南洋电缆集团股份有限公司2013年公司债券跟踪评级报告(2016)》于2016年6月8日刊登在《证

券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上,敬

请广大投资者关注。

26

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

本期公司债券为无担保债券。报告期内,公司根据债务结构情况严格把控公司的资产负债管理、流动性管

理以及募集资金使用管理,保证资金按计划调度,及时、足额地准备资金用于每年的利息支付及到期本金

的兑付,以充分保障投资者的利益。公司债券的偿债计划及其他偿债保障措施执行情况良好,与募集说明

书披露的相关承诺保持一致。

6、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内,公司未召开债券持有人会议。

7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内,公司债券受托管理人广发证券股份有限公司严格按照《债券受托管理协议》认真履行职责,公

司《公司债券受托管理事务报告(2015年度)》于2016年4月30日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

上,敬请广大投资者关注。

8、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减

流动比率 391.40% 358.68% 32.72%

资产负债率 41.44% 43.01% -1.57%

速动比率 201.64% 177.38% 24.26%

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

EBITDA 利息保障倍数 4.03 3.08 30.84%

贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%

利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

流动比率本报告期较年初增加32.72%,主要系本报告期期减少了应付票据及预收款项所致。

EBITDA利息保障倍数较上年同期增加30.84%,主要系本报告期银行借款规模及贷款利率下降所致。

9、截至报告期末的资产权利受限情况

27

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

10、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

11、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

12、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

本报告期内,公司共获得银行授信131500万元,银行借款、以及开具银承及保函已使用授信额度52555.90万元,公司均按时

偿还银行贷款,未有展期以及减免情况。

13、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司严格执行公司债券募集说明书中的相关约定和承诺。

14、报告期内发生的重大事项

15、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

28

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

209,168,5 209,168,5

一、有限售条件股份 40.99% 0 40.99%

21 21

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0.00%

209,168,5 209,168,5

3、其他内资持股 40.99% 0 40.99%

21 21

其中:境内法人持股 0 0.00% 0 0 0.00%

209,168,5 209,168,5

境内自然人持股 40.99% 0 40.99%

21 21

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0.00%

其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0.00%

301,091,4 301,091,4

二、无限售条件股份 59.01% 0 59.01%

79 79

301,091,4 301,091,4

1、人民币普通股 59.01% 0 59.01%

79 79

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0.00%

510,260,0 510,260,0

三、股份总数 100.00% 0 100.00%

00 00

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

29

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 43,451 0

股东总数(如有)(参见注 8)

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末 报告期内

售条件的 售条件的

股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动

普通股数 普通股数 股份状态 数量

通股数量 情况

量 量

278,746,3 209,059,7

郑钟南 境内自然人 54.63% 0 69,686,587 质押 83,000,000

47 60

中诚信托有限

责任公司-中

诚诚泽 X2 号集 其他 0.69% 3,516,712 3,516,712 0 3,516,712 0

合资金信托计

孙达山 境内自然人 0.56% 2,834,800 2,834,800 0 2,834,800 0

岑天业 境内自然人 0.53% 2,708,000 426,200 0 2,708,000 0

翟珺 境内自然人 0.45% 2,314,473 2,314,473 0 2,314,473 0

王武 境内自然人 0.33% 1,680,461 1,680,461 0 1,680,461 0

邱韵泓 境内自然人 0.29% 1,483,017 1,483,017 0 1,483,017 0

付军 境内自然人 0.26% 1,306,004 1,306,004 0 1,306,004 0

朱郁翔 境内自然人 0.24% 1,232,019 1,232,019 0 1,232,019 0

解艳芳 境内自然人 0.23% 1,197,100 0 0 1,197,100 0

战略投资者或一般法人因配售新

股成为前 10 名普通股股东的情况

30

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(如有)(参见注 3)

上述股东中郑钟南先生是本公司的控股股东,公司控股股东与其他上述股东不存在关联

上述股东关联关系或一致行动的

关系,未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定

说明

的一致行动人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类 数量

郑钟南 69,686,587 人民币普通股 69,686,587

中诚信托有限责任公司-中诚诚

3,516,712 人民币普通股 3,516,712

泽 X2 号集合资金信托计划

孙达山 2,834,800 2,834,800

岑天业 2,708,000 人民币普通股 2,708,000

翟珺 2,314,473 人民币普通股 2,314,473

王武 1,680,461 人民币普通股 1,680,461

邱韵泓 1,483,017 人民币普通股 1,483,017

付军 1,306,004 人民币普通股 1,306,004

朱郁翔 1,232,019 人民币普通股 1,232,019

解艳芳 1,197,100 人民币普通股 1,197,100

前 10 名无限售条件普通股股东之

上述股东中郑钟南先生是本公司的控股股东,公司控股股东与其他上述股东不存在关联

间,以及前 10 名无限售条件普通

关系,未知其他无限售条件股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办

股股东和前 10 名普通股股东之间

法》中规定的一致行动人。

关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券 1、股东孙达山持有股份数 2,834,800 股,其中信用账户持股数量 2,834,800 股;2、股东

业务股东情况说明(如有)(参见 翟珺持有股份数 2,314,473 股,其中信用账户持股数量 2,314,473 股;3、股东王武持有

注 4) 股份数 1,680,461 股,其中信用账户持股数量 1,680,461 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

√ 是 □ 否

公司控股股东郑钟南先生于2016年4月19日质押股份数1500万股,质权人为中国民生银行股份有限公司汕头分公司(公告编

号:2016-017);2016年5月6日解除质押股份数1800万股,质权人为中信证券股份有限公司(公告编号:2016-023);截至

本报告期末,公司控股股东郑钟南先生持有公司股份278,746,347股,占公司总股本的比例为54.63%,其中质押的公司股份

数为83,000,000股,占其所持公司股份数的29.78%,占公司总股本的比例为16.27%。

31

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

32

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

33

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2015 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2016 年 05 月 24

郑灿标 副总经理 离任 主动离职

34

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:广东南洋电缆集团股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 262,169,775.67 360,093,149.58

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

51,225,302.50 16,095,960.00

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 35,758,568.98 33,072,282.07

应收账款 865,655,685.72 707,049,725.30

预付款项 2,869,278.08 1,056,970.70

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 1,693,111.11 1,865,755.15

应收股利

其他应收款 17,435,102.86 9,860,480.84

买入返售金融资产

存货 410,142,928.91 468,006,975.93

35

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 761,900,000.00 761,900,000.00

其他流动资产 8,648,494.13 74,191,157.09

流动资产合计 2,417,498,247.96 2,433,192,456.66

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 33,000,000.00 33,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 540,243,768.58 543,581,472.18

在建工程 10,766,187.80 14,851,988.94

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 93,301,167.35 94,225,672.60

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 33,118,851.19 33,043,510.01

其他非流动资产 2,940,328.83 3,721,521.09

非流动资产合计 713,370,303.75 722,424,164.82

资产总计 3,130,868,551.71 3,155,616,621.48

流动负债:

短期借款 405,000,000.00 310,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 115,800,000.00

36

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付账款 54,301,407.66 59,363,263.20

预收款项 71,732,790.79 90,614,388.93

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 6,490,579.29 6,897,479.33

应交税费 23,339,793.15 19,289,123.01

应付利息 4,055,987.91 23,570,975.87

应付股利

其他应付款 2,734,805.54 2,846,451.68

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 50,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 617,655,364.34 678,381,682.02

非流动负债:

长期借款 7,389,037.50 7,067,762.00

应付债券 645,558,101.00 644,990,243.00

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 25,092,202.45 26,924,925.01

递延所得税负债 1,671,455.00

其他非流动负债

非流动负债合计 679,710,795.95 678,982,930.01

负债合计 1,297,366,160.29 1,357,364,612.03

所有者权益:

股本 510,260,000.00 510,260,000.00

其他权益工具

37

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中:优先股

永续债

资本公积 545,416,876.90 545,416,876.90

减:库存股

其他综合收益 -695,323.47 -886,902.31

专项储备

盈余公积 82,785,452.77 82,785,452.77

一般风险准备

未分配利润 695,735,385.22 660,676,582.09

归属于母公司所有者权益合计 1,833,502,391.42 1,798,252,009.45

少数股东权益

所有者权益合计 1,833,502,391.42 1,798,252,009.45

负债和所有者权益总计 3,130,868,551.71 3,155,616,621.48

法定代表人:郑汉武 主管会计工作负责人:李科辉 会计机构负责人:李伟琪

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 21,786,324.09 66,470,852.69

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,413,275.00 4,972,974.00

应收账款 87,246,969.21 86,719,390.96

预付款项 327,590.55 506,749.68

应收利息 1,693,111.11 1,865,755.15

应收股利

其他应收款 1,855,818.28 2,538,497.85

存货 10,266,170.78 46,189,172.11

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 761,900,000.00 761,900,000.00

其他流动资产 264,682,139.32 271,485,854.45

流动资产合计 1,151,171,398.34 1,242,649,246.89

38

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非流动资产:

可供出售金融资产 33,000,000.00 33,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,224,915,681.43 1,129,915,681.43

投资性房地产

固定资产 15,115,775.60 23,442,677.47

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 8,084,346.05 8,119,389.62

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 5,371,778.13 5,992,308.10

其他非流动资产 52,000.00

非流动资产合计 1,286,487,581.21 1,200,522,056.62

资产总计 2,437,658,979.55 2,443,171,303.51

流动负债:

短期借款 40,000,000.00 60,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 60,608,694.65 50,350,241.95

预收款项 12,152,685.42 8,568,869.37

应付职工薪酬 166,695.50 699,762.09

应交税费 1,874,145.21 5,712,286.09

应付利息 3,466,666.67 23,057,439.58

应付股利

其他应付款 59,054,235.28 29,312,317.64

划分为持有待售的负债

39

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 177,323,122.73 177,700,916.72

非流动负债:

长期借款

应付债券 645,558,101.00 644,990,243.00

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 1,173,750.00 1,173,750.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 646,731,851.00 646,163,993.00

负债合计 824,054,973.73 823,864,909.72

所有者权益:

股本 510,260,000.00 510,260,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 553,599,970.00 553,599,970.00

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 82,785,452.77 82,785,452.77

未分配利润 466,958,583.05 472,660,971.02

所有者权益合计 1,613,604,005.82 1,619,306,393.79

负债和所有者权益总计 2,437,658,979.55 2,443,171,303.51

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

40

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、营业总收入 1,198,373,547.75 925,693,002.43

其中:营业收入 1,198,373,547.75 925,693,002.43

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,180,107,707.29 915,425,401.33

其中:营业成本 1,036,803,328.78 799,004,166.89

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2,278,066.53 1,705,316.08

销售费用 41,535,077.12 30,734,002.87

管理费用 60,381,978.11 50,819,265.52

财务费用 27,080,481.14 32,997,974.04

资产减值损失 12,028,775.61 164,675.93

加:公允价值变动收益(损失以

13,421,900.00 1,658,050.00

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

28,023,802.40 24,233,821.79

列)

其中:对联营企业和合营企业

-66,999.70

的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 59,711,542.86 36,159,472.89

加:营业外收入 4,086,163.85 2,287,434.63

其中:非流动资产处置利得 5,568.50

减:营业外支出 1,690,415.42 326,950.76

其中:非流动资产处置损失 15,411.50

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 62,107,291.29 38,119,956.76

减:所得税费用 17,863,808.16 9,828,641.90

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 44,243,483.13 28,291,314.86

归属于母公司所有者的净利润 44,243,483.13 28,291,314.86

41

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 191,578.84 586,175.60

归属母公司所有者的其他综合收益

191,578.84 586,175.60

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

191,578.84 586,175.60

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 191,578.84 586,175.60

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 44,435,061.97 28,877,490.46

归属于母公司所有者的综合收益

44,435,061.97 28,877,490.46

总额

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.09 0.06

(二)稀释每股收益 0.09 0.06

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:郑汉武 主管会计工作负责人:李科辉 会计机构负责人:李伟琪

42

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 117,705,269.56 154,140,104.89

减:营业成本 117,032,876.38 138,162,130.63

营业税金及附加 163,792.26 270,195.14

销售费用 462,942.60 3,362,484.45

管理费用 3,399,379.89 6,296,185.21

财务费用 21,045,187.27 21,727,915.60

资产减值损失 -2,482,119.86 -624,290.76

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

28,979,788.32 26,977,415.79

列)

其中:对联营企业和合营企

-6,196,061.93

业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 7,062,999.34 11,922,900.41

加:营业外收入 8,070.00 153,090.00

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 1,600,640.00 203,017.00

其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

5,470,429.34 11,872,973.41

列)

减:所得税费用 1,988,137.31 2,060,600.89

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 3,482,292.03 9,812,372.52

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

43

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 3,482,292.03 9,812,372.52

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,006,170,925.67 982,708,139.42

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 3,482,060.65 5,905,022.62

收到其他与经营活动有关的现金 4,148,368.54 6,739,855.28

经营活动现金流入小计 1,013,801,354.86 995,353,017.32

44

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金 1,008,432,837.53 937,227,624.00

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

43,528,091.47 30,544,283.20

支付的各项税费 53,830,373.91 34,719,720.57

支付其他与经营活动有关的现金 40,850,136.52 63,325,743.84

经营活动现金流出小计 1,146,641,439.43 1,065,817,371.61

经营活动产生的现金流量净额 -132,840,084.57 -70,464,354.29

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 30,983,933.33 35,039,622.22

处置固定资产、无形资产和其他

17,550.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00

投资活动现金流入小计 91,001,483.33 35,039,622.22

购建固定资产、无形资产和其他

19,955,977.45 13,522,210.55

长期资产支付的现金

投资支付的现金 23,225,242.50

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 424,875.47

投资活动现金流出小计 43,606,095.42 13,522,210.55

投资活动产生的现金流量净额 47,395,387.91 21,517,411.67

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 160,000,000.00 125,000,000.00

45

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 160,000,000.00 125,000,000.00

偿还债务支付的现金 65,000,000.00 92,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

57,089,651.84 50,999,927.03

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 122,089,651.84 142,999,927.03

筹资活动产生的现金流量净额 37,910,348.16 -17,999,927.03

四、汇率变动对现金及现金等价物的

433,084.61 -76,086.12

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -47,101,263.89 -67,022,955.77

加:期初现金及现金等价物余额 291,810,841.99 166,240,139.84

六、期末现金及现金等价物余额 244,709,578.10 99,217,184.07

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 88,347,010.73 197,853,245.64

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,339,213.77 643,214.71

经营活动现金流入小计 89,686,224.50 198,496,460.35

购买商品、接受劳务支付的现金 69,599,485.68 163,028,298.17

支付给职工以及为职工支付的现

2,305,101.45 4,989,836.86

支付的各项税费 8,106,533.60 14,459,944.77

支付其他与经营活动有关的现金 5,941,259.61 3,867,723.84

经营活动现金流出小计 85,952,380.34 186,345,803.64

经营活动产生的现金流量净额 3,733,844.16 12,150,656.71

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 30,983,933.33 35,039,622.22

46

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他

17,550.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 31,001,483.33 35,039,622.22

购建固定资产、无形资产和其他

127,264.00 961,229.33

长期资产支付的现金

投资支付的现金 40,982,867.33

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 21,113.43 27,649,191.76

投资活动现金流出小计 41,131,244.76 28,610,421.09

投资活动产生的现金流量净额 -10,129,761.43 6,429,201.13

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 20,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 44,000,000.00

筹资活动现金流入小计 44,000,000.00 20,000,000.00

偿还债务支付的现金 20,000,000.00 40,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

49,288,611.33 40,789,987.37

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 13,000,000.00

筹资活动现金流出小计 82,288,611.33 80,789,987.37

筹资活动产生的现金流量净额 -38,288,611.33 -60,789,987.37

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -44,684,528.60 -42,210,129.53

加:期初现金及现金等价物余额 66,470,852.69 59,362,686.33

六、期末现金及现金等价物余额 21,786,324.09 17,152,556.80

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

47

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

510,26 1,798,2

545,416 -886,90 82,785, 660,676

一、上年期末余额 0,000. 52,009.

,876.90 2.31 452.77 ,582.09

00 45

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

510,26 1,798,2

545,416 -886,90 82,785, 660,676

二、本年期初余额 0,000. 52,009.

,876.90 2.31 452.77 ,582.09

00 45

三、本期增减变动

191,578 35,058, 35,250,

金额(减少以“-”

.84 803.13 381.97

号填列)

(一)综合收益总 191,578 44,243, 44,435,

额 .84 483.13 061.97

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

-9,184,6 -9,184,6

(三)利润分配

80.00 80.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险

准备

48

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3.对所有者(或 -9,184,6 -9,184,6

股东)的分配 80.00 80.00

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

510,26 1,833,5

545,416 -695,32 82,785, 695,735

四、本期期末余额 0,000. 02,391.

,876.90 3.47 452.77 ,385.22

00 42

上年金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

510,26 1,750,4

545,416 -469,82 77,545, 617,699

一、上年期末余额 0,000. 52,741.

,876.90 1.13 761.57 ,924.49

00 83

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

510,26 1,750,4

二、本年期初余额 545,416 -469,82 77,545, 617,699

0,000. 52,741.

49

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

00 ,876.90 1.13 761.57 ,924.49 83

三、本期增减变动

586,175 20,127, 20,713,

金额(减少以“-”

.60 154.86 330.46

号填列)

(一)综合收益总 586,175 28,291, 28,877,

额 .60 314.86 490.46

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

-8,164,1 -8,164,1

(三)利润分配

60.00 60.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或 -8,164,1 -8,164,1

股东)的分配 60.00 60.00

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 510,26 545,416 116,354 77,545, 637,827 1,771,1

50

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

0,000. ,876.90 .47 761.57 ,079.35 66,072.

00 29

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

510,260, 553,599,9 82,785,45 472,660 1,619,306

一、上年期末余额

000.00 70.00 2.77 ,971.02 ,393.79

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

510,260, 553,599,9 82,785,45 472,660 1,619,306

二、本年期初余额

000.00 70.00 2.77 ,971.02 ,393.79

三、本期增减变动

-5,702,3 -5,702,38

金额(减少以“-”

87.97 7.97

号填列)

(一)综合收益总 3,482,2 3,482,292

额 92.03 .03

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

-9,184,6 -9,184,68

(三)利润分配

80.00 0.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或 -9,184,6 -9,184,68

股东)的分配 80.00 0.00

51

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

510,260, 553,599,9 82,785,45 466,958 1,613,604

四、本期期末余额

000.00 70.00 2.77 ,583.05 ,005.82

上年金额

单位:元

上期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

510,260, 553,599,9 77,545,76 433,667 1,575,073

一、上年期末余额

000.00 70.00 1.57 ,910.23 ,641.80

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

510,260, 553,599,9 77,545,76 433,667 1,575,073

二、本年期初余额

000.00 70.00 1.57 ,910.23 ,641.80

三、本期增减变动

1,648,2 1,648,212

金额(减少以“-”

12.52 .52

号填列)

(一)综合收益总 9,812,3 9,812,372

额 72.52 .52

(二)所有者投入

和减少资本

52

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

-8,164,1 -8,164,16

(三)利润分配

60.00 0.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或 -8,164,1 -8,164,16

股东)的分配 60.00 0.00

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

510,260, 553,599,9 77,545,76 435,316 1,576,721

四、本期期末余额

000.00 70.00 1.57 ,122.75 ,854.32

三、公司基本情况

1、公司概况

广东南洋电缆集团股份有限公司(以下简称“公司")原为汕头市公园区中兴五金塑料制品厂(后名称变更为

广东南洋电缆厂),广东南洋电缆厂系于1985年8月设立的集体所有制企业。2000年4月,经汕头市升平区

人民政府经济体制改革办公室“汕升府体【2000】195号”文批准,广东南洋电缆厂改组为广东南洋电缆厂有

限责任公司。2003年5月,经汕头市工商行政管理局核准,广东南洋电缆厂有限公司名称变更为广东南洋

电缆集团有限公司。

53

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2005年8月,经广东省人民政府办公厅“粤办函【2005】407号”文批准,由广东南洋电缆集团有限公司原有

全体股东作为发起人,对广东南洋电缆集团有限公司进行整体改组,发起设立广东南洋电缆集团股份有限

公司,以截至2005年3月31日经审计的净资产113,000,000.00元按1:1的比例折为广东南洋电缆集团股份有

限公司股本113,000,000股,股份公司于2005年8月在广东省工商行政管理局注册登记。

2008年1月,经公司2006年度第二次临时股东大会审议通过并由中国证券监督管理委员会“证监许可字

【2008】72号”文核准,公司首次公开发行人民币普通股(A股)3,800万股,发行后注册资本增加为人民

币15,100万元。公司于2009年6月根据2008年度股东大会决议以资本公积金转增股本后,注册资本变更为

22,650万元,并于2009年8月在广东省工商行政管理局办理变更登记。

2010年9月,经公司2009年第三次临时股东大会审议决议通过并由中国证券监督管理委员会“证监许可

【2010】865号”文核准,公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)2,863万股,发行后股本增加至

25,513万元,并于2010年11月在汕头市工商行政管理局办理变更登记。

2011年4月,根据公司2010年度股东大会决议以资本公积转增股本25,513万元后,注册资本变更为人民币

51,026万元,并于2011年7月在汕头市工商行政管理局办理变更登记。公司营业执照统一社会信用代码为

914405001929358117。

法定代表人:郑汉武先生

公司住所:汕头市珠津工业区珠津二街1号

2、公司经营范围

经营本企业自产产品的出口业务;经营本企业生产所需机械设备、零配件及其他原辅材料的进口业务;布

电线,电力电缆,低压电器及原件,塑料制品的加工、制造。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后

方可开展经营活动)

3、公司基本组织架构

股东大会是公司的权力机构,董事会是股东大会的执行机构,监事会是公司的内部监督机构,总经理负责

公司的日常经营管理工作。

4、财务报告的批准报出

本财务报告业经公司董事会于2016年8月26日批准报出。

合并财务报表范围

公司本期纳入合并财务报表范围包含广东南洋电缆集团股份有限公司、广州南洋电缆有限公司、南洋电缆

(天津)有限公司、南标(天津)贸易有限公司、南洋电力电缆(澳大利亚)有限公司、香港南洋发展有

限公司(HONG KONG NANYANG DEVELOPMENT COMPANY LIMITED)、广东南洋电缆股份有限公

司、广州南洋新能源有限公司共八家公司。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项进行确认和计量,按照财政部2006年颁布及

其后续修订的企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。

54

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流

量等有关信息。

2、会计期间

公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。公司会计年度采用公

历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为一个

营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

公司记账本位币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控

制下企业合并和非同一控制下企业合并。

—同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业

合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其

他企业为被合并方。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在企业合并中取得的资产和负债,按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面

55

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差

额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并方为进行企

业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

—非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。非同一控制

下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买

方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下的企业合并中,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相

关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,

计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取

得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购

买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值

以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额

的,其差额计入当期损益。企业合并发生当期的期末,因合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债

的公允价值或企业合并成本只能暂时确定的,购买方以所确定的暂时价值为基础对企业合并进行确认和计

量。购买日后12 个月内对确认的暂时价值进行调整的,视为在购买日确认和计量。

6、合并财务报表的编制方法

—合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资

方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并财务报表的合并

范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。子公司的经营成果、财务状况

和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

—合并财务报表编制的方法

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,在编制合并

当期财务报表时,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时即纳入合并范围,并对合并财务

报表的期初余额以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的各项可辨

认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被合并子公司纳入合并范

围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会

计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易产生的资产、负债、权益、

收入、费用和现金流量在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全

额确认该部分损失。子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益分别在合并资产负债表中股东权益项目

中和合并利润表中净利润项目及综合收益总额后单独列示。

如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余

56

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

额仍冲减少数股东权益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金,将持有的期限短(3个

月以内)、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

—外币业务

公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人

民币记账;在资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期

汇率与初始确认时或前一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除为购建或生产符合资本化条件的

资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益按资本化原则处理外,均计入当期损益;对以历史成本计量的

外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。

—外币财务报表的折算

外币资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”

外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益科目下列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货

币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目

下的“其他综合收益”项目列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转入处

置当期损益。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中

单独列示。

10、金融工具

金融资产的分类、确认和计量

—公司在金融资产初始确认时将其划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

贷款和应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产。金融资产初始确认时按公允价值计量。对于以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资

产,相关交易费用计入初始确认金额。

——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产,包

括交易性金融资产,或是初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按公允价值进行后续计量,持有期间将取得的利

息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。处置时,其公允价

值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

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广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

——贷款和应收款项:公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷

款和应收款项。贷款和应收款项按实际利率法,以摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销

时产生的利得或损失,计入当期损益。

——持有至到期投资:公司将管理层有明确意图并有能力持有至到期,到期日固定、回收金额固定或可确

定的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。持有至到期投资按实际利率法,以摊余成本进行后续计量,

在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

——可供出售金融资产:公司可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以

及除贷款和应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产以外的非衍生金融资产。可供出售金融资产按公

允价值进行后续计量,持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动形成的利

得或损失直接计入所有者权益,直到该金融资产终止确认或发生减值时再转出,计入当期损益。

金融负债的分类、确认和计量

—公司在金融负债初始确认时将其划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、

其他金融负债。金融负债初始确认时按公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损

失,计入当期损益。

——其他金融负债:其他金融负债按实际利率法,以摊余成本进行后续计量,在终止确认或摊销时产生的

利得或损失,计入当期损益。

金融负债终止确认条件

金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;公司若与债权人签定

协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,

则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改

的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承

担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债

整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担

的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融

资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负

债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)

放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所

转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的

账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产

部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之

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广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的

账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额之和。

金融工具公允价值确定

—金融工具存在活跃市场的,以活跃市场中的报价确定其公允价值;金融工具不存在活跃市场的,采用估

值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价

格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

金融资产减值测试及减值准备计提方法

—公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资

产发生减值的,计提减值准备。

——可供出售金融资产

如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有者权益

的公允价值下降形成的累计损失,予以转出计入当期损益。累计损失是该可供出售金融资产的初始取得成

本,扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公允价值和原计入损益的减值损失后的净额。

——以摊余成本计量的金融资产减值的计量

如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现

金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。公司

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产从单项或组合的角度进行减

值测试,对已确定不存在减值客观证据的单项金额资产,再与具有类似信用风险特性的金融资产构成一个

组合进行减值测试,对已以单项为基础计提减值准备的金融资产,不再纳入组合中进行减值测试。在后续

期间,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减

值损失应当予以转回,计入当期损益。但转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融

资产在转回日的摊余成本。按摊余成本计量的金融资产实际发生损失时,冲减已计提的相关减值准备。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大是指应收款项余额占本公司合并报表前五名或

单项金额重大的判断依据或金额标准

占应收款项余额 10%以上的款项。

期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有

客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。经单

独进行减值测试未发生减值的,参照信用风险组合以账龄分

析法计提坏账准备。

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广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

内部业务组合 其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年) 0.50% 0.50%

1-2 年 20.00% 20.00%

2-3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 80.00% 80.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项,单

单项计提坏账准备的理由

独进行减值测试

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准

坏账准备的计提方法

12、存货

存货分类:原材料、在产品、产成品。

存货的核算:原材料、产成品按实际成本计价,领用或发出时按加权平均法核算。

存货的盘存制度:采用永续盘存制。

存货跌价准备的确认和计提:按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备。产

成品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后

的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计

将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

13、划分为持有待售资产

公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分时划分为持有待售:

(1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;(2)企业已经

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就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准;

(3)企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;(4)该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件

的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产),以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示

为划分为持有待售资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。终止经营

为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分。

14、长期股权投资

长期股权投资的分类

—长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投

资,具体包括对子公司的投资和对联营企业、合营企业的投资。公司对被投资单位不具有控制、共同控制

或重大影响的权益性投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核

算,其会计政策详见附注三、10“金融工具”。

共同控制,是指公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

长期股权投资成本的确定

—同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为

合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为

其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值

之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一

揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作

为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上

合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留

存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂

不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权根据本准

则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金

融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

—非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照合并成本作为其初始投资成本,合并成本包括购买方付

出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性工具或债务性工具的公允价值之和。

购买日之前持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与被投资单位直

接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的

其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。其中,

处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结

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广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应

全部结转。

购买日之前持有的股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,应当将按照该准则确定的股

权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,原持有股权的公允价值

与账面价值之间的差额以及原计人其他综合收益的累计公允价值变动应当全部转入改按成本法核算的当

期投资收益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应于发

生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,应当计人权益性工

具或债务性工具的初始确认金额。

—除企业合并形成以外的:以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;发行权益性证券取得的长期股权

投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;通过非货币性资产交换(该项交换具有商业实质)

取得的长期股权投资,其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本;通过

债务重组取得的长期股权投资,债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。

长期股权投资后续计量及损益确认方法

—对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对具有共同控制、重大影响的长期股权投

资采用权益法核算。

——成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取

得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照

享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

——权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投

资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利

计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润

分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单

位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利

润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及

会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净

投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的

义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未

确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

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减值测试方法及减值准备计提方法

—长期股权投资减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产的标准:公司固定资产是指为生产商品、提供服务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过 1 年的有形资产。

固定资产的分类:房屋建筑物、机器设备、运输设备及办公设备;

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20~40 3~10 2.25~ 4.85

机器设备 年限平均法 8~10 3~10 9.00~12.13

运输设备 年限平均法 8 3~10 11.25~12.13

办公设备 年限平均法 5 3~10 18.00~19.40

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。满足以下一项或数项标准的租赁,应当认定为融资

租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预

计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资

产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分,通常是租赁期大于、等于资产使用年限的 75%,但若标的物

系在租赁开始日已使用期限达到可使用期限 75%以上的旧资产则不适用此标准;(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款

额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租

赁资产公允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价值的 90%;(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大

改造,只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法公司在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低

租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款入账价值,其差额作为未确认的

融资费。

17、在建工程

在建工程类别:在建工程按工程项目进行明细核算。

在建工程的计量:在建工程以实际成本计价,按照实际发生的支出确定其工程成本,工程达到预定可使

用状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中

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广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

形成的、能够对外销售的产品,其发生的成本,计入在建工程成本,销售或结转为产成品时,按实际销

售收入或者预计售价冲减在建工程成本。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用

了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产

达到预定可使用或者可销售状态之前按可资本化金额计入资产成本,其后计入当期损益。

在建工程结转为固定资产的标准和时点:在建工程在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固

定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算手续的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程

预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按照固定资产折旧政策计提固定资产

的折旧,待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整,但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关

资产成本,在符合资本化条件的资产达到预定可使用状态之后所发生的借款费用,计入当期损益;其他

借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

借款费用同时满足以下条件时予以资本化:资产支出(包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以

支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生;借款费用已经发生;为使资

产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

借款利息资本化金额:购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的

借款利息,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前,应按以下

方法确定资本化金额:

—为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减

去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应

予以资本化的费用。

—为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

暂停资本化:符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月

的,应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资

产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用

或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化应当继续进行。

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广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产计价

—外购无形资产的成本,按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。

—内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益,开发阶段的支出,能够符合资本化条件

的,确认为无形资产成本。

—投资者投入的无形资产,按照投资合同或协议约定的价值作为成本,但合同或协议约定价值不公允的

除外。

—接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按换入无形

资产的公允价值入账。

—非货币性交易取得的无形资产,以该项非货币性资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。

无形资产摊销:使用寿命有限的无形资产,在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销;无法预见无形资

产为公司带来未来经济利益的期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的无形资产不

进行摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其

能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产

生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资

产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形

资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等

非流动资产项目,公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,

进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

出现减值的迹象如下:(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而

预计的下跌;(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期

发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从

而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表

明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;

65

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或

者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减

值的迹象。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。上述资

产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。可收回金额为资产的公允价值减去处置费

用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确

认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

公司因企业合并所形成的商誉,至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值,

自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组

组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组

合存在减值迹象的,应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与

相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较

这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相

关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。减值损失金额先抵减分

摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资

产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用

在预计受益期间按直线法摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的

摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬包括在职工为公司提供服务的会计期间,公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各

种形式的报酬或补偿。公司提供给职工配偶、子女、受瞻养人、己故员工遗属及其他受益人等的福利,也

属于职工薪酬。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

短期薪酬是指在职工为公司提供相关服务的会计期间结束后十二个月内需要全部予以支付的,公司给予职

工各种形式的报酬以及其他相关支出,包括支付的职工工资、奖金、津贴、补贴和职工福利费,为职工缴

纳医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及短期带薪缺勤、短期利润分享

计划、非货币性福利以及其他短期薪酬等。公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认

为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福

66

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

利,短期薪酬和辞退福利除外,具体分类为设定提存计划和设定受益计划。其中:

(1)对于设定提存计划,公司应当在职工为其提供的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额

确认为负债,并计入当期损益或者相关资产成本;

(2)对于设定受益计划,公司应当根据预期累计福利单位法确认设定受益计划的福利义务,按照归属于

职工提供服务的期间,公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:

①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本是指,职工当期

提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额;过去服务成本是指,设定受益计划修改所导致的与以前期

间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少;

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以

及资产上限影响的利息;

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,公司将上述第①和②项计入当期损益;第③项

计入其他综合收益,且不会在后续会计期间转回至损益。

设定受益计划引起的重新计量,包括精算利得或损失,均在资产负债表中立即确认,并在其发生期间通过

其他综合收益计入股东权益,后续期间不转回至损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予

职工的补偿。公司向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入

当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。(2)公司确

认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长

期残疾福利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设

定提存计划进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划进行会计处理,但是重新计量其

他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益相关资产成本。

25、预计负债

预计负债的确认标准:当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、

固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:①该义务是公司承担的现时

义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债的计量方法:预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考

虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未

来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能

67

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:①或有事项

涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种

可能发生额及其发生概率计算确定;③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补

偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。每个资产负债表日对预计负债的账面价值

进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司销售商品取得的收入,在下列条件均能满足时予以确认:公司已发货、客户已签收确认;货物经验收

并已开具发票或结算凭据;已经收款或取得索取货款凭据;相关已发生或将发生的成本能够可靠计量。

提供劳务取得的收入,在下列条件均能满足时采用完工百分比法予以确认:收入的金额能够可靠地计量;

与交易相关的经济利益很可能流入;交易中的完工进度能够可靠地确定;交易中已发生和将发生的成本能

够可靠地计量。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已

经发生的劳务成本金额确认收入;发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的,按能够得到补偿的劳务成

本金额确认收入;发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的,不确认收入。

提供他人使用公司资产取得收入,在下列条件均能满足时予以确认:与交易相关的经济利益能够流入公司;

收入的金额能够可靠地计量。提供他人使用本公司的资产等而应收的使用费收入,按有关合同、协议规定

的收费时间和方法计算确认营业收入。

29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府

补助根据补助对象分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助,难以区分的综合性政府补助归类

为与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件,且能够收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;

公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的

期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当

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广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

公司采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理。所得税包括当期所得税和递延所得税。除与直接计入

其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以

及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益均计入当

期损益。

—公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得

税金额计量。递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定,按

照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。

—递延所得税资产的确认

——公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的

递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予

确认:(1)该项交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵

扣亏损)。

——公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相

应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应

纳税所得额。

——公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减

的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

—递延所得税负债的确认

——除下列情况产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:(1)

商誉的初始确认;(2)同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:①该项交易不是

企业合并;②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损);(3)公司对与子

公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:①投资企业能够控

制暂时性差异的转回的时间;②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

—资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税

所得额时,减记的金额予以转回。

—如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税与同一应纳税主体和

同一税收征管部门相关,则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。

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广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人

发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

32、其他重要的会计政策和会计估计

1. 套期保值

套期保值的分类、确认和计量

—公司套期保值分为以下三类:现金流量套期、公允价值套期和境外经营净投资套期。套期保值同时

满足下列条件的,才能运用套期会计方法进行处理:在套期开始时,公司对套期关系有正式指定,并

准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件,套期必须与具体可辨认并被指定的

风险有关,且最终影响损益;该套期预期高度有效,且符合最初为该套期关系所确定的风险管理策略;

对预期交易的现金流量套期,预期交易很可能发生,且必须使企业面临最终将影响损益的现金流量变

动风险;套期有效性能够可靠地计量;套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。

——现金流量套期:现金流量套期的套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,按套期工具自套期

开始的累计利得或损失与被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额二者绝对额中

较低者,直接确认为所有者权益,套期工具利得或损失中属于无效套期的部分(即扣除直接确认为所

有者权益后的其他利得或损失),计入当期损益;现金流量套期原直接计入所有者权益中的套期工具

利得或损失,在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。但是,如果预期原直接在

所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时,将不能弥补的部分转出,计入当

期损益。

——公允价值套期:公允价值套期的套期工具为衍生工具的,套期工具公允价值变动形成的利得或损

失计入当期损益,套期工具为非衍生工具的,套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当

期损益;被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。

——对境外经营净投资的套期:对境外经营净投资套期的套期工具形成的利得或损失中属于有效套期

的部分,直接确认为所有者权益,并在处置境外经营时转入当期损益。套期工具形成的利得或损失中

属于无效套期的部分,计入当期损益。

1. 终止经营

终止经营是满足下列条件之一的已被公司处置或被公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够

单独区分的组成部分:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;(2)该组成部分

是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;(3)该组成部分是仅仅为了再

出售而取得的子公司。

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33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

按销售收入的 17%计算销项税,按销项

增值税 税额扣除允许抵扣的进项税额的差额计 17%

算缴纳。

消费税 无

营业税 营业收入 5%

城市维护建设税 按应纳增值税及出口免抵额计算 7%

企业所得税 按应纳税所得额计算 15%-30%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

广东南洋电缆集团股份有限公司 25%

广州南洋电缆有限公司 25%

南标(天津)贸易有限公司 25%

广东南洋电缆股份有限公司 25%

南洋电缆(天津)有限公司 15%

南洋电力电缆(澳大利亚)有限公司 30%

2、税收优惠

南洋电缆(天津)有限公司于2013年11月22日被认定为高新技术企业并获发编号为GR201312000166的《高

新技术企业证书》,按照2007年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技术企业认定管理办法》

的相关规定,该公司2016、2015年按15%的税率计缴企业所得税。

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3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 416,964.05 282,063.83

银行存款 209,795,546.83 267,931,081.30

其他货币资金 51,957,264.79 91,880,004.45

合计 262,169,775.67 360,093,149.58

其他说明

—货币资金2016年6月30日期末余额较期初余额减少97,923,373.91元,减幅为27.19%,主要公司销售货款尚

未到回款期所致。

—其他货币资金期末余额主要为公司存入银行的投标、履约保函保证金、银行承兑汇票保证金及未开仓的

期货保证金。

—所有银行存款均以本公司及合并范围内公司的名义于银行等相关金融机构开户储存。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

指定以公允价值计量且其变动计入当期

51,225,302.50 16,095,960.00

损益的金融资产

其他 51,225,302.50 16,095,960.00

合计 51,225,302.50 16,095,960.00

其他说明:

—公司为规避原材料价格波动风险,本期开仓买入铜商品期货合约以锁定预期销售的电缆产品对应铜材的价格,交易性金融

资产期末余额由已开仓的铜商品期货合约占用的保证金及公允价值变动形成。

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

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4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 14,753,601.91 28,322,682.07

商业承兑票据 21,004,967.07

信用证 4,749,600.00

合计 35,758,568.98 33,072,282.07

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目 期末已质押金额

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 9,553,000.85

合计 9,553,000.85

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

--公司期末不存在已质押的应收票据

--公司期末不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

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广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

按信用风险特征组

924,191, 59,280,8 864,910,8 756,536 49,962,77 706,574,00

合计提坏账准备的 98.97% 6.41% 99.23% 6.60%

754.50 97.99 56.51 ,778.75 1.46 7.29

应收账款

单项金额不重大但

9,604,83 8,860,00 744,829.2 5,877,6 5,401,898

单独计提坏账准备 1.03% 92.25% 0.77% 91.91% 475,718.01

8.61 9.40 1 16.09 .08

的应收账款

933,796, 68,140,9 865,655,6 762,414 55,364,66 707,049,72

合计 100.00% 7.30% 100.00% 7.26%

593.11 07.39 85.72 ,394.84 9.54 5.30

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 770,076,724.64 3,850,383.62 0.50%

1至2年 99,801,529.29 19,960,305.86 20.00%

2至3年 26,601,973.16 13,300,986.59 50.00%

3 年以上 27,711,527.41 22,169,221.93 80.00%

合计 924,191,754.50 59,280,897.99

确定该组合依据的说明:

本期计提坏账准备12776237.85元;本期收回以前年度已核销的坏账准备为0.00元。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

项 目 账面金额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

单位1 204,821.05 204,821.05 100.00% 按账面余额与预计可收回

金额的差异单独计提

单位2 879,995.00 791,995.50 90.00% 按账面余额与预计可收回

金额的差异单独计提

单位3 3,877,185.10 3,489,466.59 90.00% 按账面余额与预计可收回

金额的差异单独计提

单位4 663,554.66 663,554.66 100.00% 按账面余额与预计可收回

金额的差异单独计提

单位5 743,745.44 743,745.44 100.00% 按账面余额与预计可收回

金额的差异单独计提

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广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单位6 292,365.08 292,365.08 100.00% 按账面余额与预计可收回

金额的差异单独计提

单位7 2,691,112.00 2,422,000.80 90.00% 按账面余额与预计可收回

金额的差异单独计提

单位8 252,060.28 252,060.28 100.00% 按账面余额与预计可收回

金额的差异单独计提

合 计 9,604,838.61 8,860,009.40 92.25%

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 12,776,237.85 元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

客 户 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总 坏账准备余额

额的比例(%)

客户A 非关联客户 43,314,190.42 1年以内 4.64% 216,570.95

客户B 非关联客户 36,221,170.99 1年以内 3.88% 181,105.85

客户C 非关联客户 28,076,631.03 1年以内 3.01% 140,383.16

客户D 非关联客户 24,732,045.00 1年以内 2.65% 123,660.23

客户E 非关联客户 23,026,290.97 1年以内 2.47% 115,131.45

合 计 155,370,328.41 16.64% 776,851.64

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

75

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 2,869,278.08 100.00% 875,374.10 82.82%

1至2年 47,087.74 4.45%

2至3年 134,508.86 12.73%

合计 2,869,278.08 -- 1,056,970.70 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

其他说明:

7、应收利息

(1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

委托贷款 1,693,111.11 1,865,755.15

合计 1,693,111.11 1,865,755.15

(2)重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

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广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他说明:

8、应收股利

(1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位: 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明:

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单

51,062,9 51,062,9 51,062, 51,062,96

独计提坏账准备的 73.73% 100.00% 0.00 83.67% 100.00%

68.33 68.33 968.33 8.33

其他应收款

按信用风险特征组

18,197,7 762,695. 17,435,10 9,965,8 105,413.1 9,860,480.8

合计提坏账准备的 26.27% 4.19% 16.33% 1.06%

97.91 05 2.86 94.02 8 4

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 0.00

的其他应收款

69,260,7 51,825,6 17,435,10 61,028, 51,168,38 9,860,480.8

合计 100.00% 74.83% 100.00% 83.84%

66.24 63.38 2.86 862.35 1.51 4

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

其他应收款(按单位) 期末余额

77

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其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

大冶有色瑞鑫铜业有限

51,062,968.33 51,062,968.33 100.00% 详见附注十四

公司

合计 51,062,968.33 51,062,968.33 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 16,642,367.71 83,211.83 0.05%

1至2年 404,512.65 80,902.53 20.00%

2至3年 1,073,844.50 536,922.25 50.00%

3 年以上 77,073.05 61,658.44 80.00%

合计 18,197,797.91 762,695.05

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 657,281.87 元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明:

78

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 14,491,748.18 7,751,603.69

备用金 1,072,951.96 1,130,163.49

固定资产出售款 0.00

应收出口退税款 2,295,377.77 865,470.16

订货订金 51,062,968.33 51,062,968.33

其他 337,720.00 218,656.68

合计 69,260,766.24 61,028,862.35

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

单位 A 订货订金 51,062,968.33 2-3 年 73.73% 51,062,968.33

单位 B 保证金 6,800,000.00 1 年以内 9.82% 34,000.00

单位 C 出口退税 2,295,377.77 1 年以内 3.31% 11,476.89

单位 D 保证金 1,000,000.00 2-3 年 1.44% 500,000.00

单位 E 保证金 500,000.00 1 年以内 0.72% 2,500.00

合计 -- 61,658,346.10 -- 89.02% 51,610,945.22

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

79

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10、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 66,092,218.01 0.00 66,092,218.01 68,379,957.18 68,379,957.18

在产品 125,877,782.82 0.00 125,877,782.82 127,364,582.45 127,364,582.45

库存商品 221,059,823.01 2,886,894.93 218,172,928.08 276,664,606.87 4,402,170.57 272,262,436.30

周转材料 0.00

合计 413,029,823.84 2,886,894.93 410,142,928.91 472,409,146.50 4,402,170.57 468,006,975.93

(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 0.00

在产品 0.00

库存商品 4,402,170.57 1,515,275.64 2,886,894.93

周转材料 0.00

合计 4,402,170.57 1,515,275.64 2,886,894.93

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

11、划分为持有待售的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明:

80

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

委托贷款 761,900,000.00 761,900,000.00

合计 761,900,000.00 761,900,000.00

其他说明:

—2013年11月,根据公司与广西保利置业集团有限公司签订的合作协议,公司以股东贷款的方式向广西保利领秀投资有限公

司提供76,190万元委托贷款。2015年6月,公司与中国银行股份有限公司南宁市埌东支行、广西保利领秀投资有限公司和广

西铁投大岭投资有限公司《人民币委托贷款补充协议》,广西铁投大岭投资有限公司承担广西保利领秀投资有限公司76,190

万元委托贷款。

13、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项税 8,648,494.13 14,191,157.09

理财产品 60,000,000.00

合计 8,648,494.13 74,191,157.09

其他说明:

14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具: 33,000,000.00 33,000,000.00 33,000,000.00 33,000,000.00

按成本计量的 33,000,000.00 33,000,000.00 33,000,000.00 33,000,000.00

合计 33,000,000.00 33,000,000.00 33,000,000.00 33,000,000.00

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

81

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

广西保利

33,000,000 33,000,000

领秀投资 16.50%

.00 .00

有限公司

33,000,000 33,000,000

合计 --

.00 .00

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位: 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 (个月)

其他说明

15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

(2)期末重要的持有至到期投资

单位: 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明

82

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16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

83

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19、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计

一、账面原值:

1.期初余额 434,079,995.09 343,948,412.58 23,056,201.27 8,566,916.88 809,651,525.82

2.本期增加金

1,508,418.07 25,194,155.39 0.00 2,971,395.72 651,896.58 30,325,865.76

(1)购置 982,742.92 11,231,806.77 0.00 2,953,029.93 651,896.58 15,819,476.20

(2)在建工

0.00 13,911,862.33 0.00 0.00 0.00 13,911,862.33

程转入

(3)企业合

并增加

汇率差 525,675.15 50,486.29 0.00 18,365.79 0.00 594,527.23

3.本期减少金

0.00 29,327,670.60 0.00 3,328,812.05 1,368,798.15 34,025,280.80

(1)处置或

0.00 29,327,670.60 0.00 3,328,812.05 1,368,798.15 34,025,280.80

报废

4.期末余额 435,588,413.16 339,814,897.37 0.00 22,698,784.94 7,850,015.31 805,952,110.78

二、累计折旧

1.期初余额 78,473,034.34 173,796,410.95 9,393,268.17 4,407,340.18 266,070,053.64

2.本期增加金

9,082,738.61 14,774,805.28 1,313,183.86 596,010.44 25,766,738.19

(1)计提 9,082,738.61 14,774,805.28 1,313,183.86 596,010.44 25,766,738.19

3.本期减少金

0.00 23,468,436.11 1,499,077.74 1,160,935.78 26,128,449.63

(1)处置或

0.00 23,468,436.11 1,499,077.74 1,160,935.78 26,128,449.63

报废

4.期末余额 87,555,772.95 165,102,780.12 9,207,374.29 3,842,414.84 265,708,342.20

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

84

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(1)计提

3.本期减少金

(1)处置或

报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

348,032,640.21 174,712,117.25 0.00 13,491,410.65 4,007,600.47 540,243,768.58

2.期初账面价

355,606,960.75 170,152,001.63 0.00 13,662,933.10 4,159,576.70 543,581,472.18

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目 期末账面价值

房屋及建筑物 2,589,756.63

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

广州保利天悦花园 16,348,925.64 相关资料已提交,待审批中

16,348,925.64

其他说明

85

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20、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

在建工程 10,766,187.80 10,766,187.80 14,851,988.94 14,851,988.94

合计 10,766,187.80 10,766,187.80 14,851,988.94 14,851,988.94

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

本期转 工程累 其中:本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

新能源、

船用及

变频节 10,000,0 9,972,33 9,972,33 募股资

99.72% 99.72%

能特种 00.00 0.48 0.48 金

电缆项

铜杆连

13,490,9 4,194,21 9,296,71 13,490,9

轧生产 0.00 100.00% 100% 其他

22.16 1.75 0.41 22.16

线

厂房吊 420,940. 420,940. 420,940.

0.00 100.00% 100% 其他

车梁 17 17 17

充电桩 641,551. 264,506. 377,045. 480,172. 161,378.

100.00% 100% 其他

项目 60 54 06 92 68

单弓双

632,478. 632,478. 632,478.

节距束 100.00% 70% 其他

64 64 64

线机

25,185,8 14,851,9 10,306,2 13,911,8 480,172. 10,766,1

合计 -- -- --

92.57 88.94 34.11 62.33 92 87.80

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

86

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21、工程物资

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

22、固定资产清理

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 110,014,493.20 0.00 0.00 2,099,756.56 112,114,249.76

2.本期增加金

0.00 0.00 0.00 394,445.18 394,445.18

(1)购置 0.00 0.00 0.00 394,445.18 394,445.18

(2)内部研

(3)企业合

并增加

87

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3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 110,014,493.20 0.00 0.00 2,494,201.74 112,508,694.94

二、累计摊销

1.期初余额 17,014,463.38 0.00 0.00 874,113.78 17,888,577.16

2.本期增加金

1,112,372.38 0.00 0.00 206,578.05 1,318,950.43

(1)计提 1,112,372.38 0.00 0.00 206,578.05 1,318,950.43

3.本期减少金

(1)处置

4.期末余额 18,126,835.76 1,080,691.83 19,207,527.59

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

91,887,657.44 0.00 0.00 1,413,509.91 93,301,167.35

2.期初账面价

93,000,029.82 0.00 0.00 1,225,642.78 94,225,672.60

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

88

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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明:

26、开发支出

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

其他说明

28、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 122,963,997.23 29,169,580.37 109,943,195.01 26,824,956.15

89

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内部交易未实现利润 0.00 0.00 2,974,750.34 743,687.58

可抵扣亏损 11,436,111.06 3,430,833.32 12,985,463.97 3,743,538.78

递延收益 2,073,750.00 518,437.50 2,073,750.00 518,437.50

期货合约公允价值变动 0.00 0.00 5,876,500.00 1,212,890.00

合计 136,473,858.29 33,118,851.19 133,853,659.32 33,043,510.01

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

期货合约公允价值变动 7,545,400.00 1,671,455.00

合计 7,545,400.00 1,671,455.00

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 33,118,851.19 33,043,510.01

递延所得税负债 1,671,455.00

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明:

30、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预付购设备款 2,940,328.83 3,721,521.09

合计 2,940,328.83 3,721,521.09

90

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其他说明:

截至2016年06 月30 日,公司不存在需计提其他非流动资产减值准备的情形。

31、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 0.00 0.00

信用借款 405,000,000.00 310,000,000.00

合计 405,000,000.00 310,000,000.00

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明:

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 115,800,000.00

合计 115,800,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

91

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35、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

应付账款 54,301,407.66 59,363,263.20

合计 54,301,407.66 59,363,263.20

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

尚未支付的新能源、船用及变频节能特

应付账款 932,840.31

种电缆项目的工程、设备款及质保金。

合计 932,840.31 --

其他说明:

36、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预收款项 71,732,790.79 90,614,388.93

合计 71,732,790.79 90,614,388.93

(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

92

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37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 6,839,454.80 44,127,666.99 44,556,787.55 6,410,334.24

二、离职后福利-设定提

58,024.53 3,260,987.82 3,238,767.30 80,245.05

存计划

三、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00

四、一年内到期的其他

0.00

福利

合计 6,897,479.33 47,388,654.81 47,795,554.85 6,490,579.29

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

6,824,609.54 37,550,561.64 37,984,128.58 6,391,042.60

补贴

2、职工福利费 0.00 2,479,418.86 2,479,418.86 0.00

3、社会保险费 0.00 2,544,013.72 2,544,013.72 0.00

其中:医疗保险费 0.00 2,234,973.33 2,234,973.33 0.00

工伤保险费 0.00 133,550.40 133,550.40 0.00

生育保险费 0.00 175,489.99 175,489.99 0.00

4、住房公积金 0.00 1,034,168.44 1,034,168.44 0.00

5、工会经费和职工教育

14,845.26 519,504.33 515,057.95 19,291.64

经费

合计 6,839,454.80 44,127,666.99 44,556,787.55 6,410,334.24

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 58,024.53 3,162,918.63 3,140,698.11 80,245.05

2、失业保险费 0.00 98,069.19 98,069.19 0.00

合计 58,024.53 3,260,987.82 3,238,767.30 80,245.05

其他说明:

93

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38、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 7,414,973.81 1,473,369.37

营业税 0.00 1,642,484.43

企业所得税 12,082,656.03 12,472,191.82

城市维护建设税 601,482.24 1,081,694.20

教育费附加 429,630.18 767,576.14

堤围费 42,991.73 55,851.77

其他税费 2,768,059.16 1,795,955.28

合计 23,339,793.15 19,289,123.01

其他说明:

39、应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

企业债券利息 3,466,666.67 22,966,666.67

短期借款应付利息 589,321.24 604,309.20

合计 4,055,987.91 23,570,975.87

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明:

40、应付股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

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保证金 202,311.10 450,631.10

软件费 0.00 40,000.00

应付费用 0.00 2,299,274.77

其他 2,532,494.44 56,545.81

合计 2,734,805.54 2,846,451.68

(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00

合计 50,000,000.00 50,000,000.00

其他说明:

—一年内到期的长期借款明细表如下:

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末余额 期初余额

交通银行股份有限公司 2013/10/11 2016/10/10 RMB 6.4575% 50,000,000.00 50,000,000.00

汕头黄山分行

合 计 50,000,000.00 50,000,000.00

—一年内到期的非流动负债期末余额50,000,000.00元系公司下属子公司广州南洋电缆有限公司通过交通银

行股份有限公司汕头黄山分行取得的保证借款50,000,000.00元,由本公司提供连带责任保证担保。

44、其他流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

95

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按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 7,389,037.50 7,067,762.00

合计 7,389,037.50 7,067,762.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

公司债券 645,558,101.00 644,990,243.00

合计 645,558,101.00 644,990,243.00

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

13 南洋 650,000,0 2013 年 5 2020 年 5 650,000,0 644,990,2 567,858.0 645,558,1

债券 00.00 月 30 日 月 30 日 00.00 43.00 0 01.00

96

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

97

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其他说明:

49、专项应付款

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明:

50、预计负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 26,924,925.01 0.00 1,832,722.56 25,092,202.45

合计 26,924,925.01 1,832,722.56 25,092,202.45 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

新能源、船用及

变频节能特种电 24,851,175.01 1,832,722.56 23,018,452.45 与资产相关

缆项目

挤铝机生产线节

900,000.00 900,000.00 与资产相关

能改造项目

基于线缆企业库

存控制与生产过

900,000.00 900,000.00 与资产相关

程自动化管控的

开发与应用项目

交联聚乙烯绝缘

钢丝铠装电缆项 273,750.00 273,750.00 与资产相关

合计 26,924,925.01 1,832,722.56 25,092,202.45 --

其他说明:

98

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52、其他非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

本次变动增减(+、-)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 510,260,000.00 510,260,000.00

其他说明:

截至2016年6月30日,郑钟南先生累计质押其持有的公司股份8,300万股,占公司总股本的16.27%。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 544,516,876.90 544,516,876.90

其他资本公积 900,000.00 900,000.00

合计 545,416,876.90 545,416,876.90

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

99

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

本期所得 减:前期计入 税后归属

项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 -695,323.

-886,902.31 191,578.84 191,578.84

合收益 47

-695,323.

外币财务报表折算差额 -886,902.31 191,578.84 191,578.84

47

-695,323.

其他综合收益合计 -886,902.31 191,578.84 191,578.84

47

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 82,785,452.77 82,785,452.77

合计 82,785,452.77 82,785,452.77

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 660,676,582.09 617,699,924.49

调整后期初未分配利润 660,676,582.09 617,699,924.49

加:本期归属于母公司所有者的净利润 44,243,483.13 28,291,314.86

减:提取法定盈余公积 0.00 0.00

100

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付普通股股利 9,184,680.00 8,164,160.00

期末未分配利润 695,735,385.22 637,827,079.35

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,166,432,504.38 1,005,063,139.39 925,408,715.57 798,892,166.08

其他业务 31,941,043.37 31,740,189.39 284,286.86 112,000.81

合计 1,198,373,547.75 1,036,803,328.78 925,693,002.43 799,004,166.89

62、营业税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 14,003.48 14,789.02

城市维护建设税 1,293,395.32 986,117.47

教育费附加 554,207.23 422,621.75

地方教育附加及其他 416,460.50 281,787.84

合计 2,278,066.53 1,705,316.08

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 5,549,527.48 4,848,289.29

广告宣传费 3,745,641.85 2,630,582.95

业务招待费 3,908,602.40 4,117,035.23

工资薪酬 8,497,905.41 5,299,758.23

包装物 12,474,953.34 7,446,652.79

101

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

办公费 1,660,721.51 2,237,933.25

差旅费 1,284,193.79 1,694,551.49

招投标及检测费 740,715.46 498,586.02

咨询服务费 664,686.15 324,371.73

修理费 71,105.78 184,403.17

其 他 2,937,023.95 1,451,838.72

合计 41,535,077.12 30,734,002.87

其他说明:

销售费用本期发生较上年同期增加10,801,074.25元,增幅35.14%,主要系随着销售量的增加相应增加了包

装物、运输费以及工资薪酬,并且加大了广告宣传的投入。

64、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资薪酬 9,592,966.54 11,430,550.22

研发费用 30,521,374.34 21,037,378.67

税费 4,094,571.76 3,183,479.97

折旧费 4,281,410.22 4,525,555.25

业务招待费 1,065,367.14 745,552.90

中介费 1,446,466.85 900,966.53

办公费 1,297,535.38 1,192,215.13

差旅费 619,244.89 1,398,872.51

无形资产摊销 1,318,949.43 1,281,068.38

其他 6,144,091.56 5,123,625.96

合计 60,381,978.11 50,819,265.52

其他说明:

65、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 29,250,851.14 31,050,356.25

减:利息收入 990,659.94 946,545.25

汇兑损益 -2,312,824.37 1,196,546.66

其 他 1,133,114.31 1,697,616.38

102

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 27,080,481.14 32,997,974.04

其他说明:

66、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 13,544,051.25 164,675.93

二、存货跌价损失 -1,515,275.64

合计 12,028,775.61 164,675.93

其他说明:

67、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

13,421,900.00 1,658,050.00

益的金融资产

合计 13,421,900.00 1,658,050.00

其他说明:

公允价值变动收益本期金额系公司为规避原材料价格波动风险而买入的铜商品期货合约于期末将相关浮

动盈亏反映于本项目形成。

68、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -66,999.70

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

-1,919,879.77 -2,743,594.00

益的金融资产取得的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 28,979,788.32 27,044,415.49

理财产品利息收入 963,893.85

合计 28,023,802.40 24,233,821.79

其他说明:

69、营业外收入

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金

103

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非流动资产处置利得合计 5,568.50

其中:固定资产处置利得 5,568.50

政府补助 4,065,607.56 2,100,815.56 4,065,607.56

其 他 20,556.29 181,050.57 20,556.29

合计 4,086,163.85 2,287,434.63 4,086,163.85

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因符合地方

政府招商引

企业发展基

区财政局 奖励 资等地方性 是 否 1,741,912.56 2,055,415.56 与资产相关

扶持政策而

获得的补助

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

政府扶持及

财政中心 补助 业而获得的 是 否 633,795.00 45,400.00 与收益相关

奖励

补助(按国家

级政策规定

依法取得)

因研究开发、

广州开发区

省研发经费 技术更新及

科技创新和 补助 是 否 1,289,900.00 与收益相关

后补贴 改造等获得

知识产权局

的补助

因研究开发、

广州经济技

循环经济光 技术更新及

术开发区发 奖励 是 否 400,000.00 与收益相关

伏专项奖励 改造等获得

展和改革局

的补助

合计 -- -- -- -- -- 4,065,607.56 2,100,815.56 --

其他说明:

70、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置损失合计 15,411.50

104

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中:固定资产处置损失 15,411.50

对外捐赠 1,600,000.00 200,000.00 1,600,000.00

其 他 90,415.42 111,539.26 90,415.42

合计 1,690,415.42 326,950.76 1,690,415.42

其他说明:

71、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 16,859,269.82 12,964,894.08

递延所得税费用 1,004,538.34 -3,136,252.18

合计 17,863,808.16 9,828,641.90

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 62,107,291.29

按法定/适用税率计算的所得税费用 15,526,822.82

子公司适用不同税率的影响 -433,251.79

调整以前期间所得税的影响 789,044.28

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,981,192.85

所得税费用 17,863,808.16

其他说明

72、其他综合收益

详见附注 45。

73、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 442,409.77 268,093.00

105

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

利息收入 2,394,933.49 921,693.21

经营租赁收入 412,582.44 239,671.48

违约金收入 153,090.00

其他 898,442.84 5,157,307.59

合计 4,148,368.54 6,739,855.28

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

保证金及投标费用 9,279,535.89 3,476,616.97

运输费用 5,549,527.48 5,755,147.79

业务招待费 4,973,969.54 4,831,535.76

办公费 2,958,256.89 3,900,789.47

业务咨询及中介服务费 1,446,466.85 1,235,051.62

差旅费 1,903,438.68 2,871,539.97

广告宣传费 3,745,641.85 2,521,164.74

其他 7,894,332.20 34,236,441.87

水电费 530,284.27 1,769,993.80

修理费 764,650.51 1,250,323.86

研发支出 1,804,032.36 1,477,137.99

合计 40,850,136.52 63,325,743.84

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回理财产品 60,000,000.00

合计 60,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

106

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

期货手续费 424,875.47

合计 424,875.47

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

74、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 44,243,483.13 28,291,314.86

加:资产减值准备 12,028,775.61 164,675.93

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

25,341,521.24 25,031,940.65

物资产折旧

无形资产摊销 1,318,949.43 1,281,068.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

9,843.00

的损失(收益以“-”号填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -13,421,900.00 -1,658,050.00

财务费用(收益以“-”号填列) 28,389,819.97 32,723,120.59

投资损失(收益以“-”号填列) -28,023,802.40 -24,233,821.79

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -75,341.18 -3,203,510.31

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 1,671,455.00 148,875.00

存货的减少(增加以“-”号填列) 57,864,047.02 -25,764,006.99

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填

-158,650,401.12 -114,922,027.69

列)

107

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填

-103,526,691.27 11,666,224.08

列)

其他 0.00

经营活动产生的现金流量净额 -132,840,084.57 -70,464,354.29

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 244,709,578.10 99,217,184.07

减:现金的期初余额 291,810,841.99 166,240,139.84

现金及现金等价物净增加额 -47,101,263.89 -67,022,955.77

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

其中: --

其中: --

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

其中: --

其中: --

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 244,709,578.10 291,810,841.99

其中:库存现金 416,964.05 282,063.83

可随时用于支付的银行存款 209,795,546.83 267,931,081.30

可随时用于支付的其他货币资金 34,497,067.22 23,597,696.86

108

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、期末现金及现金等价物余额 244,709,578.10 291,810,841.99

其他说明:

公司期末现金及现金等价物余额已扣除用作投标保函保证金及履约保函保证金的 17,460,197.57元其他

货币资金。

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 17,460,197.57 银承、保函保证金,履约保函

固定资产 11,682,609.19 抵押借款

合计 29,142,806.76 --

其他说明:

77、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 17,889,653.06

其中:美元 419,844.19 6.6312 2,784,070.79

欧元 0.11 7.1 0.78

澳元 2,942,160.93 4.9425 14,541,630.40

新西兰元 119,549.55 4.7173 563,951.09

应收账款 -- -- 18,342,296.59

其中:美元 562,623.76 6.6312 3,730,870.68

澳元 2,956,282.43 4.9425 14,611,425.91

长期借款 -- -- 7,389,037.50

澳元 1,495,000.00 4.9425 7,389,037.50

其他应收款 347.08 4.9425 1,715.44

其中:澳元 347.08 4.9425 1,715.44

应付账款 58,440.14 4.9425 288,840.38

其中:澳元 58,440.14 4.9425 288,840.38

109

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

预收款项 12,496.27 4.9425 61,762.81

其中:澳元 12,496.27 4.9425 61,762.81

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

110

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算:

111

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

广州南洋电缆有

广州 广州 生产销售 100.00% 投资设立

限公司

南洋电缆(天津)

天津 天津 生产销售 100.00% 投资设立

有限公司

南标(天津)贸

天津 天津 销售 100.00% 投资设立

易有限公司

南洋电力电缆

(澳大利亚)有 澳大利亚 澳大利亚 销售 100.00% 投资设立

限公司

香港南洋发展有

香港 香港 销售 100.00% 投资设立

限公司

广东南洋电缆股

汕头 汕头 生产销售 95.00% 5.00% 投资设立

份有限公司

广州南洋新能源

广州 广州 生产销售 100.00% 投资设立

有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

112

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

单位: 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联

113

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

企业名称 营企业投资的会

直接 间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润)

其他说明

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广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

公司在日常活动中面临各种金融工具的风险主要包括:信用风险、流动风险、利率风险、外汇风险。

公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融工具风险对公司经营的不利

影响,基于该风险管理目标,公司已制定风险管理政策以辨别和分析公司所面临的风险,设定适当的风险

可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控公司的风险水平。公司会定期审阅这些风险管理政策及有

关内部控制系统,以适应市场情况或公司经营活动的改变。公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控

制系统的执行是否符合风险管理政策。

(1)信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。公司的信用风险主要来

自货币资金、应收款项等。

公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构,管理层认为其不存在重大的信用风险,预期

不会因为对方违约而给公司造成损失。

对于应收款项,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行

交易。按照公司的销售政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。为监控公司的信

用风险,公司按照账龄、到期日及逾期天数等要素对公司的客户欠款进行分析和分类。截止2016年6月30

日,公司已将应收款项按风险分类计提了减值准备。

(2)流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

公司制定了现金管理相关内部控制制度,定期编制资金滚动预算,实时监控短期和长期的流动资金需求,

目标是运用银行借款、商业信用等手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。

2016年6月30日公司按金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量的到期期限分析如下:

115

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计

金融资产:

货币资金 262,169,775.67 - - - 262,169,775.67

以公允价值计量且其变动计 51,225,302.50 - - - 51,225,302.50

入当期损益的金融资产

应收票据 35,758,568.98 - - - 35,758,568.98

应收账款 766,226,341.02 79,841,223.43 13,300,986.57 6,287,134.70 865,655,685.72

预付账款 - - -

2,869,278.08 2,869,278.08

其他应收款

16,559,155.88 323,610.12 536,922.25 15,414.61 17,435,102.86

一年内到期的非流动资产 - - -

761,900,000.00 761,900,000.00

其他流动资产 - - -

8,648,494.13 8,648,494.13

金融负债:

短期借款 - - -

405,000,000.00 405,000,000.00

应付票据 - - -

应付账款 93,129.33 724,843.04 160,666.34

53,322,768.95 54,301,407.66

应付利息

4,055,987.91 - - - 4,055,987.91

其他应付款

2,527,702.61 11,996.93 100,000.00 95,106.00 2,734,805.54

一年内到期非流动负债

50,000,000.00 - - - 50,000,000.00

长期借款

- 7,389,037.50 - - 7,389,037.50

应付债券 - -

- 645,558,101.00 645,558,101.00

净额

1,390,808,305.36 72,312,821.22 13,013,065.78 -639,511,324.03 836,622,868.33

(3)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的市场

利率变动的风险主要与公司以浮动利率计息的银行长期借款有关。公司持续监控市场利率水平,并依据最

新的市场状况及时做出调整,以降低利率波动对公司造成的风险。

公司长期带息债务按固定利率合同及浮动利率合同列示如下:

项目 期末余额 期初余额

浮动利率合同 50,000,000.00 50,000,000.00

116

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

固定利率合同 7,389,037.50 7,067,762.00

合计 57,389,037.50 57,067,762.00

假设以浮动利率计算的长期借款利率上升或下降50个基点,而其他因素保持不变,公司本期的净利润会减

少或增加约93,750.00 元。

(4)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于

以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。公司外销业务有一定规模,如果人民币汇率波动幅度较大,

将对公司经营业绩造成不利影响。针对预计存在的汇率风险,公司管理层将采取有利的币种和结算方式以

及运用汇率方面的衍生金融工具管理风险等积极防范措施,将风险控制在可控范围内。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

2.指定以公允价值计量且

其变动计入当期损益的 51,225,302.50 51,225,302.50

金融资产

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点。公司持有期货套保交易品种

均在场内的上海商品期货交易所交易,市场透明度大,成交活跃,其市场报价为期末公开期货交易市场上

的结算价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

117

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七、1“在了公司的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

118

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

广西保利领秀投资有限公司 股东

广西铁投大岭投资有限公司 广西保利领秀的孙公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

119

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

(8)其他关联交易

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

广西铁投大岭投资有限公司 委托贷款利息收入 28,979,788.32 24,516,248.86-

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

120

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

广西铁投大岭投资

应收利息 1,693,111.11 1,865,755.15

有限公司

一年内到期的非流 广西铁投大岭投资

761,900,000.00 761,900,000.00

动资产 有限公司

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

2013年11月,根据公司与广西保利置业集团有限公司签订的合作协议,公司以股权投资4,000万元及债权投

资76,190万元参与广西领秀项目。其中股权投资部分由公司以增资扩股的方式投资广西保利领秀投资有限

公司4,000万元,占其注册资本的20%;债权投资部分由公司以股东贷款的方式向广西保利领秀投资有限公

司提供76,190万元委托贷款,并按年利率8%收取相应的委托贷款利息。截至2014年12月31日,公司已依约

向广西保利领秀投资有限公司提供委托贷款76,190万元。

领秀项目第一期地块的土地使用权隶属广西铁投大岭投资有限公司(以下简称“大岭公司”),大岭公司是

领秀项目第一期的开发实施单位。保利领秀公司为领秀项目第一期的运作主体,保利领秀公司通过项目并

购方式与大岭公司合作负责领秀项目第一期开发事宜,运作主体不变。为更好的推动项目的顺利进行,公

司决定变更委托贷款的借款人,即保利领秀公司的委托贷款债务转移至大岭公司。2015年6月,公司与中

国银行股份有限公司南宁市埌东支行、广西保利领秀投资有限公司和广西铁投大岭投资有限公司《人民币

委托贷款补充协议》,广西铁投大岭投资有限公司承担广西保利领秀投资有限公司76,190万元委托贷款。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

121

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至2016年6月30日止,公司通过银行开具的70,559,015.54元质量保函、预付款保函和履约保函尚在有效期

内。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位: 元

122

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

(2)未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

123

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 分部间抵销 合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

1、诉讼事项

截至2016年6月30日,公司及下属全资子公司合计向大冶有色瑞鑫铜业有限公司(以下简称“大冶瑞鑫”)支

付保证金(即订货定金)5,874万元,已收货金额768万元,实际合计支付保证金(即订货定金)为5,106万

元。鉴于大冶瑞鑫已明确表示无履约能力,广东南洋电缆集团股份有限公司及下属全资子公司广州南洋电

缆有限公司和南洋电缆(天津)有限公司就大冶瑞鑫购销合同违约一案分别向汕头市龙湖区人民法院、广

州市黄埔区人民法院、天津市滨海新区人民法院提起诉讼,并已被受理。鉴于短期内大冶公司无法履约供

货的迹象已较为明显,公司预计暂时无法收回已支付的保证金。根据第四届董事会第十二次会议审议通过

的《关于2015年度计提资产减值准备的议案》,公司对预付大冶瑞鑫5,106万元的订货定金全额计提坏账准

备。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

100,656, 13,409,4 87,246,96 101,097 14,377,88 86,719,390.

合计提坏账准备的 99.75% 13.32% 99.75% 14.22%

416.93 47.72 9.21 ,277.47 6.51 96

应收账款

单项金额不重大但

252,060. 252,060. 252,060 252,060.2

单独计提坏账准备 0.25% 100.00% 0.25% 100.00%

28 28 .28 8

的应收账款

100,908, 13,661,5 87,246,96 101,349 14,629,94 86,719,390.

合计 100.00% 13.54% 100.00% 14.44%

477.21 08.00 9.21 ,337.75 6.79 96

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

124

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 63,574,486.79 317,872.43 0.50%

1至2年 25,973,410.26 5,194,682.05 20.00%

2至3年 3,299,742.23 1,649,871.12 50.00%

3 年以上 7,808,777.65 6,247,022.12 80.00%

合计 100,656,416.93 13,409,447.72 13.32%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 968,438.79 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

客 户 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总 坏账准备余额

额的比例

客户A 非关联客户 14,257,970.36 1年以内 14.13% 71,289.85

客户B 非关联客户 12,964,695.37 1年以内 12.85% 64,823.48

125

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

客户C 非关联客户 7,190,458.80 1年以内 7.13% 35,952.29

客户D 非关联客户 5,996,486.18 1年以内 5.94% 29,982.43

客户E 非关联客户 5,525,821.04 1年以内 5.48% 27,629.11

合 计 45,935,431.75 45.52% 229,677.16

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单

6,642,52 6,642,52 6,642,5 6,642,528

独计提坏账准备的 78.08% 100.00% 72.29% 100.00%

8.81 8.81 28.81 .81

其他应收款

按信用风险特征组

1,865,14 1,855,818 2,546,2 2,538,497.8

合计提坏账准备的 21.92% 9,325.72 0.50% 27.71% 7,731.15 0.30%

4.00 .28 29.00 5

其他应收款

8,507,67 6,651,85 1,855,818 9,188,7 6,650,259 2,538,497.8

合计 100.00% 78.19% 100.00% 72.37%

2.81 4.53 .28 57.81 .96 5

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

大冶有色瑞鑫铜业有限

6,642,528.81 6,642,528.81 100.00%

公司

合计 6,642,528.81 6,642,528.81 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄 期末余额

126

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 1,865,144.00 9,325.72 0.50%

合计 1,865,144.00 9,325.72

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,594.57 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

订货订金 6,642,528.81 6,642,528.81

保证金 1,527,424.00 1,523,655.00

关联方往来款 1,000,000.00

其他 337,720.00 22,574.00

合计 8,507,672.81 9,188,757.81

127

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

单位 A 保证金 6,642,528.81 2-3 年 78.08% 6,642,528.81

单位 B 保证金 1,000,000.00 1 年内 11.75% 5,000.00

单位 C 保证金 104,000.00 1 年内 1.22% 520.00

单位 D 保证金 100,000.00 1 年内 1.18% 500.00

单位 E 保证金 60,509.00 1 年内 0.71% 302.55

合计 -- 7,907,037.81 -- 92.94% 6,648,851.36

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,224,915,681.43 1,224,915,681.43 1,129,915,681.43 1,129,915,681.43

合计 1,224,915,681.43 1,224,915,681.43 1,129,915,681.43 1,129,915,681.43

(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

广州南洋电缆有

722,578,911.43 722,578,911.43

限公司

南洋电缆(天津) 397,336,770.00 397,336,770.00

128

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

有限公司

广州南洋新能源

10,000,000.00 10,000,000.00

有限公司

广东南洋电缆股

0.00 95,000,000.00 95,000,000.00

份有限公司

合计 1,129,915,681.43 95,000,000.00 1,224,915,681.43

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 85,831,504.65 85,359,965.45 153,895,818.03 138,050,129.82

其他业务 31,873,764.91 31,672,910.93 244,286.86 112,000.81

合计 117,705,269.56 117,032,876.38 154,140,104.89 138,162,130.63

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 0.00 -6,196,061.93

委托贷款利息收入 28,979,788.32 33,173,477.72

合计 28,979,788.32 26,977,415.79

129

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 4,065,607.56

受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益 963,893.85

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,669,859.13

减:所得税影响额 669,669.38

合计 2,689,972.90 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额(元) 原因

根据公司与广西保利置业集团有限公司

等其他股东签订的合作协议,公司以股

权投资 4,000 万元及债权投资 76,190 万

元参与广西领秀项目。其中股权投资部

分由公司以增资扩股的方式投资广西保

利领秀投资有限公司 4,000 万元,占其注

册资本的 20%;债权投资部分由公司以

股东贷款的方式向广西铁投大岭投资有

限公司提供 76,190 万元委托贷款,委托

委托贷款利息收益 28,979,788.32

贷款利率为年利率 8%。由于该委托贷款

系根据公司与广西铁投大岭投资有限公

司各方股东各自按约定的股权投资及债

权投资的形式投资而形成,且贷款期限

为 2013 年 12 月 25 日至 2016 年年底前,

贷款期限较长。因此将对广西铁投大岭

投资有限公司提供的委托贷款而形成利

息收入 28,979,788.32 元界定为经常性损

益。

130

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 2.43% 0.09 0.09

扣除非经常性损益后归属于公司

2.28% 0.08 0.08

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注

明该境外机构的名称

4、其他

131

广东南洋电缆集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第十节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名的2016年半年度报告文本;

二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;

四、其他有关资料。

132

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证券之星估值分析提示南洋股份盈利能力较差,未来营收成长性较差。综合基本面各维度看,股价偏高。从短期技术面看,近日消息面活跃,主力资金有大幅介入迹象,短期呈现上升趋势。公司质地较差,市场关注意愿增强。 更多>>
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