新和成：2016年半年度报告_股票频道

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

浙江新和成股份有限公司

2016 年半年度报告

2016 年 08 月

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人胡柏藩、主管会计工作负责人石观群及会计机构负责人(会计主

管人员)石方彬声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2

第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节公司简介 ................................................................................................................................ 7

第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9

第四节董事会报告 .......................................................................................................................... 19

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 24

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 28

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 28

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 29

第九节财务报告 .............................................................................................................................. 30

第十节备查文件目录 .................................................................................................................... 112

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

释义

释义项指释义内容

公司、本公司、新和成指浙江新和成股份有限公司

新和成控股指新和成控股集团有限公司

证监会指中国证券监督管理委员会

深交所指深圳证券交易所

VE 指维生素 E

VA 指维生素 A

PPS 指聚苯硫醚

PPA 指高温尼龙

MET 指氨基酸

合资公司指帝斯曼新和成工程塑料（浙江）有限公司，本公司参股公司

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第二节公司简介

一、公司简介

股票简称新和成股票代码 002001

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称浙江新和成股份有限公司

公司的中文简称（如有）新和成

公司的外文名称（如有） ZHEJIANG NHU COMPANY LTD.

公司的外文名称缩写（如有）NHU

公司的法定代表人胡柏藩

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名石观群张莉瑾

浙江省新昌县七星街道新昌大道西路浙江省新昌县七星街道新昌大道西路

联系地址

418 号 418 号

电话（0575）86017157 （0575）86017157

传真（0575）86125377 （0575）86125377

电子信箱 002001@cnhu.com 002001@cnhu.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

体可参见 2015 年年报。

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

企业法人营业执

注册登记日期注册登记地点税务登记号码组织机构代码

照注册号

2012 年 12 月 04 浙江省工商行政

报告期初注册 330000000012366 330624712560575 71256057-5

日管理局

2016 年 06 月 15 浙江省工商行政 913300007125605 913300007125605 913300007125605

报告期末注册

日管理局 75G 75G 75G

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第三节会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

项目本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 2,302,666,254.40 1,931,358,143.65 19.23%

归属于上市公司股东的净利润（元） 515,689,916.69 185,616,696.74 177.83%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

504,017,689.12 151,694,506.81 232.26%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 438,074,500.29 320,107,231.33 36.85%

基本每股收益（元/股） 0.47 0.17 176.47%

稀释每股收益（元/股） 0.47 0.17 176.47%

加权平均净资产收益率 7.05% 2.61% 增加 4.44 个百分点

本报告期末比上年度末增

项目本报告期末上年度末

减

总资产（元） 10,464,050,718.39 9,724,261,479.44 7.61%

归属于上市公司股东的净资产（元） 7,351,892,719.52 7,048,394,121.03 4.31%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 550,081.11

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

12,606,280.66

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,863.14

委托他人投资或管理资产的损益 8,687,434.71

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

-541,146.00

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,531,126.47

减：所得税影响额 8,104,159.58

合计 11,672,227.57 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第四节董事会报告

一、概述

2016年上半年，世界经济深度调整和国内经济增速放缓，工业需求量增长缓慢，竞争不断加剧；国家

实施新的《大气污染防治法》及食品安全战略，社会性环保事件频发，政府对环保、安全、节能等监管日

趋严厉。

报告期内，公司紧紧围绕“落实战略，扩大规模，做好关键，保短促长”的经营指导思想，坚持创新驱

动发展，强化内部管理，加强成本控制，在复杂多变的经营环境中及时抓住有利时机，采取合理营销策略，

2016年上半年公司共实现营业收入230,266.63万元，比上年同期增加19.23%；利润总额66,545.91万元，比上

年同期增加174.27%；归属于上市公司股东的净利润51,568.99万元，比上年同期增加177.83%。

报告期内，氨基酸项目总体建设基本完成，6月底进入试车阶段；PPS扩产项目按计划顺利推进；原料

药板块酮酸产品顺利拿到生产批文；合资公司设立工作全部完成，上半年通过公司全体员工的共同努力，

较好完成阶段性的各项工作指标。

二、主营业务分析

概述

2016年1-6月，公司共实现营业收入230,266.63万元，比上年同期增加19.23%；利润总额66,545.91万元，

比上年同期增加174.27%；归属于上市公司股东的净利润51,568.99万元，比上年同期增加177.83%。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

项目本报告期上年同期同比增减变动原因

主要系主导产品价格上

营业收入 2,302,666,254.40 1,931,358,143.65 19.23%

升所致

主要系原料采购价格同

营业成本 1,330,396,261.97 1,413,379,859.84 -5.87%

比下降所致

主要系报告期内销售佣

销售费用 74,400,098.62 88,034,552.71 -15.49%

金减少所致

主要系报告期内研发费

管理费用 232,928,924.47 201,559,567.10 15.56% 用、职工薪酬、税费增

加所致

主要系报告期内汇率变

财务费用 -1,878,204.90 15,642,419.40 -112.01%

动汇兑收益增加所致

主要系报告期内实现利

所得税费用 130,000,617.55 57,090,140.51 127.71%

润总额增加所致

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

系报告期内增加研发投

研发投入 111,855,212.07 86,846,206.77 28.80%

入所致

主要系报告期内销售商

经营活动产生的现金流

438,074,500.29 320,107,231.33 36.85% 品、提供劳务收到的现

量净额

金增加所致

投资活动产生的现金流主要系报告期内氨基酸

-717,877,630.99 -350,486,510.46 104.82%

量净额项目新增投入所致

筹资活动产生的现金流主要系报告期内借款增

107,462,835.90 -300,768,391.74 -135.73%

量净额加所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

2016年上半年，基本完成阶段性的各项工作指标。

三、主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同期

项目营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减增减

分行业

医药化工 2,185,825,476.54 1,231,059,254.37 43.68% 17.69% -8.68% 上升 16.26 个百分点

其他 116,840,777.86 99,337,007.60 14.98% 57.75% 51.98% 上升 3.23 个百分点

分产品

营养品 1,544,160,617.34 882,301,484.62 42.86% 18.22% -7.99% 上升 16.28 个百分点

香精香料类 604,772,249.22 354,583,309.02 41.37% 43.01% 11.05% 上升 16.87 个百分点

其他 153,733,387.84 93,511,468.33 39.17% -24.02% -30.81% 上升 5.97 个百分点

分地区

内销 826,165,042.78 456,393,934.22 44.76% 29.35% -1.75% 上升 17.49 个百分点

外销 1,476,501,211.62 874,002,327.75 40.81% 14.22% -7.89% 上升 14.21 个百分点

四、核心竞争力分析

公司是以营养品、香精香料、高分子复合新材料等产品为主要经营业务的精细化工企业，主导产品市

场占有率位居世界前列。公司在品牌、产品研发、产品质量控制、成本控制等方面具有较大竞争优势。报

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

告期内，公司的核心竞争力未发生重要变化。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

（1）对外投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无对外投资。

（2）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

（3）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（4）持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

主要产品

公司名称公司类型所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

或服务

生产：维生

素（Ⅱ）：

维生素 E、

维生素

AD3、维生

素 D3、维

浙江新维生素 A 乙

USD800 万 1,650,357,7 1,451,576,6 824,177,41 193,221,5 146,254,866.

普添加剂子公司制造业酸酯、D－

元 20.58 01.78 3.02 52.69 79

有限公司生物素、虾

青素；着色

剂（Ⅱ）：β-

胡萝卜素、

斑蝥黄；销

售自产产

品

许可经营

项目：食品

添加剂 β-

胡萝卜素，

饲料添加

剂[维生素

上虞新和（Ⅰ）

成生物化（Ⅱ）：维 1,457,594,2 1,225,385,1 642,041,87 278,209,1 237,510,784.

子公司制造业 5,000 万元

工有限公生素 A 乙 65.11 11.27 1.33 46.18 08

司酸酯维

生素（Ⅰ）：

维生素 A

棕榈酸酯

着色剂

（Ⅰ）：β-

胡萝卜素，

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

β-胡萝卜素

－4，4－二

酮（斑蝥

黄）、虾青

素]，乙炔生

产。一般经

营项目：β-

紫罗兰酮、

辅酶 Q10、

胸苷、植酸

酶、烯醛、

烯炔醇、异

烯炔醇、假

性紫罗兰

酮、蕃茄红

素、丁酮醇

的生产；化

工原料及

产品的销

售；化工设

备租赁；进

出口业务

前置许可

经营项目：

生产、销

售：芳樟

醇、硫磺、

水煤气、乙

炔、甲基庚

烯酮、去氢

芳樟醇、甲

醇、二氢芳

山东新和

樟醇、植物 1,980,804,4 1,051,328,4 873,904,02 251,487,6 216,061,231.

成药业有子公司制造业 58,600 万元

酮、甲基庚 29.45 07.53 3.08 09.85 67

限公司

酮、异戊烯

醛、异戊烯

醇、柠檬

醛、甲基丁

烯醇、甲基

丁炔醇、叶

醇、乙酯叶

醇酯、柳酸

叶醇酯、乙

酸芳樟酯、

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

四氢芳樟

醇、覆盆子

酮、氢氧化

锂、醋酸溶

液、氢化锌

溶液、蒸馏

精馏脚料；

食品添加

剂。一般经

营项目：生

产、销售：

工业用香

料香精及

中间体、蒸

汽；销售：

化工产品；

国家允许

的货物进

出口

新和成(香

进出口贸 USD240 万 1,732,027,7 594,284,55 1,486,320,9 78,334,66 78,422,004.0

港)贸易有子公司商业

易元 39.95 3.12 07.69 9.21 4

限公司

许可经营

项目：饲料

添加剂：液

态 dl-α 生育

酚乙酸脂；

D-生物素

制造；回收

甲基环己

酮、吡啶、

醋酸、乙酸

浙江新和

酐、醋酸溶 625,685,04 566,163,51 211,519,48 60,218,89 45,540,836.4

成药业有子公司制造业 33,000 万元

液、溶剂汽 1.48 6.26 7.62 9.36 9

限公司

油、石油

醚、甲醇、

乙酸异丁

酯、丙酮、

氮气、压缩

空气；一般

经营项目：

甲酮生产；

化工原料

及产品(除

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

危险化学

品和易制

毒品)销售；

进出口业

务(国家法

律法规禁

止项目除

外，限制项

目凭许可

经营)

特种合成

材料的研

究、开发；

化工原料

及产品（除

危险化学

浙江新和

品和易制

成特种材 606,092,00 205,764,83 57,172,841. -18,160,8 -15,737,031.1

子公司制造业毒品外）销 26,875 万元

料有限公 2.68 7.67 11 94.58 6

售；进出口

司

业务（国家

法律法规

禁止项目

除外，限制

项目凭许

可经营）

蛋氨酸项

目的投资、

建设、管

理；国家允

许的货物

进出口（以

山东新和

上不含法 1,520,565,8 145,479,90 -18,174,2 -18,081,397.0

成氨基酸子公司制造业 20,000 万元

律法规和 33.57 2.91 97.08 8

有限公司

限制经营

的项目，需

许可经营

的凭许可

证或资质

证经营）

房地产开

琼海博鳌

发；商业贸 429,890,18 42,236,061. 29,544,531. -253,187.

丽都置业子公司房地产业 5,000 万元 -1,559,847.68

易；进出口 2.11 39 76 22

有限公司

贸易

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

许可经营

浙江春晖项目：生活

301,109,09 190,624,65 123,744,91 35,737,98 58,215,216.9

环保能源子公司制造业垃圾、污泥 7,200 万元

2.23 4.61 0.47 7.39 1

有限公司焚烧发电，

蒸汽供应

生产、销

售：塑料原

料、塑料合

浙江三博

金、塑料制 291,704,39 -53,660,771 29,654,794. -35,248,5 -34,697,686.2

聚合物有子公司制造业 3,472 万元

品。塑料制 8.22 .98 46 96.16 1

限公司

品模具的

开发；货物

进出口

5、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

170.00% 至 200.00%

动幅度

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

76,946.3 至 85,495.89

动区间（万元）

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万

28,498.63

元）

业绩变动的原因说明公司主导产品销售价格上升，使得公司 2016 年 1-9 月经营业绩同比上升。

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

2015年度权益分派方案获2016年5月17日召开的2015年度股东大会审议通过，以公司2015年末总股本1,088,919,000股为基

数，向全体股东每10股派2元人民币现金（含税），合计派发现金217,783,800.00元。本次权益分派股权登记日为：2016年6

月7日，除权除息日为：2016年6月8日。公司已于报告期内完成本次权益分派工作。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

不适用

明：

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

谈论的主要内容及提供的

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象

资料

海通证券、国泰基

金、博时基金、瑞

民投资、宏道投资、

红筹投资、宏铭投公司战略规划、近期生产

2016 年 01 月 08 日公司实地调研机构

资、巴沃资产、金经营情况

骏投资、伟晟投资、

中大投资、珩生投

资、东兴证券

申万宏源、广发资

产管理、瑞民投

资、华宝信托、兴

业证券、盈象资产、

公司战略规划、近期生产

2016 年 03 月 01 日公司实地调研机构海通证券、富源投

经营情况

资、安信证券、前

海安康、西南证券、

倍霖山投资、国都

证券、常春藤资

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

管、信达证券、华

富基金、东北证券、

浙商证券、金元证

券、滚石投资、申

万菱信基金、正植

投资、国泰基金、

国海证券、华创证

券、财达证券、鸿

逸投资、泰达宏

利、SW 中国基

金、海富通基金、

财通证券、华福资

管、相生资产、上

海品源

申万宏源、正植投

资、瑞民投资、润

邦投资、常春藤资

管、兴业全球、悦

达资本、源品资

产、中海基金、国

泰基金、方正证券、

弘尚资产、圆信永

丰、上投摩根、申公司战略规划、近期生产

2016 年 05 月 17 日公司实地调研机构

红投资、国海证券、经营情况

财通证券、证券时

报、中金公司、永

赢基金、海通资管、

光大证券、中泰证

券、中银基金、润

邦投资、海通证券、

华西证券、智德投

资、中信证券

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、深圳证券交易所相关法律、法规、规范

性文件的规定和要求，继续完善公司治理结构，建立健全内控制度，加强信息披露管理工作，积极开展投

资者关系管理工作，不断提高公司治理水平。报告期内，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相

关规定的要求不存在差异。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

占同类获批的可获得

关联关联交是否超关联交

关联交关联关关联交关联交易关联交交易金交易额的同类披露日披露

交易易金额过获批易结算

易方系易类型定价原则易价格额的比度（万交易市期索引

内容（万元）额度方式

例元）价

2015-0

浙江春 29 日

2015 年

晖环保共同董常关

采购动力市场价 -- 2,965.04 2.23% 6,500 否电汇 -- 08 月 03

能源有事联交

日

限公司易公

告

2014-0

浙江德 21 日

母公司材料 2014 年

力装备常关

的控股采购及设市场价 -- 1,836.63 1.38% 5,500 否电汇 -- 08 月 26

有限公联交

子公司备日

司易公

告

合计 -- -- 4,801.67 -- 12,000 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况无

按类别对本期将发生的日常关联

交易进行总金额预计的，在报告无

期内的实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较

无

大的原因（如适用）

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他关联交易。

八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度相实际发生日期是否履行是否为关

担保对象名称担保额度实际担保金额担保类型担保期

关公告披露（协议签署日）完毕联方担保

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期

（协议签署日）完毕联方担保

披露日期

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期

（协议签署日）完毕联方担保

披露日期

新和成（香港）贸 2014 年 03 2015 年 03 月 25 连带责任保 2015.03.25

60,000 10,636.96 否

易有限公司月 29 日日证 -2017.02.24

新和成（香港）贸 2014 年 03 2015 年 06 月 15 连带责任保 2015.06.19-2

60,000 12,000.00 是

易有限公司月 29 日日证 016.06.16

新和成（香港）贸 2014 年 03 2015 年 10 月 22 连带责任保 2015.10.22-2

60,000 12,000.00 否

易有限公司月 29 日日证 016.10.22

新和成（香港）贸 2014 年 03 2015 年 11 月 20 连带责任保 2015.11.20-2

60,000 10,609.92 否

易有限公司月 29 日日证 016.11.18

新和成（香港）贸 2014 年 03 2015 年 11 月 25 连带责任保 2015.11.25-2

60,000 10,609.92 否

易有限公司月 29 日日证 016.11.18

新和成（香港）贸 2016 年 04 2016 年 06 月 13 连带责任保 2016.06.13-2

140,000 3,719.66 否

易有限公司月 19 日日证 016.12.05

新和成（香港）贸 2014 年 03 2016 年 01 月 04 连带责任保 2016.01.04-2

60,000 57.33 否

易有限公司月 29 日日证 016.09.30

新和成（香港）贸 2014 年 03 2016 年 03 月 11 连带责任保 2016.03.11-2

60,000 5.24 否

易有限公司月 29 日日证 016.07.31

新和成（香港）贸 2016 年 04 2016 年 06 月 22 连带责任保 2016.06.22-2

140,000 18.49 否

易有限公司月 19 日日证 016.12.31

报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际

140,000 59,657.52

度合计（C1）发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保

140,000 47,657.52

保额度合计（C3）余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合

140,000 59,657.52

（A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计

140,000 47,657.52

计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 6.48%

其中：

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

采用复合方式担保的具体情况说明

（1）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。

十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十二、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十三、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

发行新公积金转

数量比例送股其他小计数量比例

股股

一、有限售条件股份 15,914,548 1.46% -84,450 -84,450 15,830,098 1.45%

3、其他内资持股 15,914,548 1.46% -84,450 -84,450 15,830,098 1.45%

境内自然人持股 15,914,548 1.46% -84,450 -84,450 15,830,098 1.45%

二、无限售条件股份 1,073,004,452 98.54% 84,450 84,450 1,073,088,902 98.55%

1、人民币普通股 1,073,004,452 98.54% 84,450 84,450 1,073,088,902 98.55%

100.00

三、股份总数 1,088,919,000 0 0 1,088,919,000 100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期

数数

董小方 168,900 84,450 0 84,450 申报离任六个月 2016 年 3 月 14

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

后的十二个月内日

解禁 50%

合计 168,900 84,450 0 84,450 -- --

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 35,751 0

股东总数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持有有限持有无限质押或冻结情况

报告期末报告期内

售条件的售条件的

股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动

普通股数普通股数股份状态数量

通股数量情况

量量

新和成控股集 613,678,2

境内非国有法人 56.36%

团有限公司 57

全国社保基金 21,117,50

国有法人 1.94% 21,117,504

四一三组合 4

汇添富基金－

中国银行－浙 20,227,64

其他 1.86%

江新和成股份 1

有限公司

招商银行股份

有限公司－兴

全轻资产投资境内非国有法人 0.85% 9,220,141 9,220,141

混合型证券投

资基金（LOF）

全国社保基金

国有法人 0.70% 7,633,500 7,633,500

一一一组合

中央汇金资产

管理有限责任国有法人 0.69% 7,459,400

公司

招商银行股份

有限公司－兴

全合润分级混境内非国有法人 0.65% 7,123,455 7,123,455

合型证券投资

基金

胡柏剡境内自然人 0.55% 5,962,389 4,471,792 1,490,597

胡柏藩境内自然人 0.52% 5,687,009 4,265,257 1,421,752

BILL & 境外法人 0.49% 5,355,925 -10,516,527

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

MELINDA

GATES

FOUNDATION

TRUST

战略投资者或一般法人因配售新

股成为前 10 名普通股股东的情况无

（如有）（参见注 3）

上述股东中新和成控股集团有限公司、胡柏剡、胡柏藩为一致行动人，本公司未知其他

上述股东关联关系或一致行动的

股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》

说明

中规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类数量

新和成控股集团有限公司 613,678,257 人民币普通股 613,678,257

全国社保基金四一三组合 21,117,504 人民币普通股 21,117,504

汇添富基金－中国银行－浙江新

20,227,641 人民币普通股 20,227,641

和成股份有限公司

招商银行股份有限公司－兴全轻

资产投资混合型证券投资基金 9,220,141 人民币普通股 9,220,141

（LOF）

全国社保基金一一一组合 7,633,500 人民币普通股 7,633,500

中央汇金资产管理有限责任公司 7,459,400 人民币普通股 7,459,400

招商银行股份有限公司－兴全合

7,123,455 人民币普通股 7,123,455

润分级混合型证券投资基金

BILL & MELINDA GATES

5,355,925 人民币普通股 5,355,925

FOUNDATION TRUST

中国建设银行股份有限公司－上

投摩根卓越制造股票型证券投资 4,401,059 人民币普通股 4,401,059

基金

全国社保基金一一四组合 4,306,908 人民币普通股 4,306,908

前 10 名无限售条件普通股股东之

间，以及前 10 名无限售条件普通本公司未知其他股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信息

股股东和前 10 名普通股股东之间披露管理办法》中规定的一致行动人。

关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券

业务股东情况说明（如有）（参见无

注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第九节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江新和成股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 2,093,206,821.79 2,228,441,758.80

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

1,255,852.25

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 103,974,506.35 119,155,901.52

应收账款 950,886,920.59 726,509,209.41

预付款项 18,932,793.74 14,320,704.34

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利 21,740,000.00

其他应收款 101,580,077.56 75,276,807.56

买入返售金融资产

存货 1,080,339,067.57 1,082,279,286.29

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,003,696,012.57 804,097,529.85

流动资产合计 5,352,616,200.17 5,073,077,050.02

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 41,390,147.55 42,790,147.55

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 90,459,197.94 47,501,719.85

投资性房地产

固定资产 2,610,125,390.43 2,691,891,464.24

在建工程 1,515,094,674.16 1,044,521,486.17

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 463,187,527.52 468,983,216.60

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 91,086,866.01 64,975,239.08

其他非流动资产 300,090,714.61 290,521,155.93

非流动资产合计 5,111,434,518.22 4,651,184,429.42

资产总计 10,464,050,718.39 9,724,261,479.44

流动负债：

短期借款 1,277,757,299.52 1,485,565,726.66

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

566,372.74 395,186.00

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 29,030,957.56 35,750,660.73

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付账款 621,547,044.30 650,050,161.53

预收款项 11,383,019.26 10,657,056.01

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 71,599,895.78 90,375,451.04

应交税费 157,938,133.40 85,015,686.40

应付利息 2,071,008.34 1,766,458.70

应付股利

其他应付款 63,127,590.96 56,543,587.27

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 144,468,000.00 1,036,363.65

其他流动负债

流动负债合计 2,379,489,321.86 2,417,156,337.99

非流动负债：

长期借款 545,863,636.38 97,404,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 2,916,756.95 2,207,500.00

预计负债

递延收益 154,952,046.77 149,864,085.04

递延所得税负债 4,279,032.73 4,346,815.12

其他非流动负债

非流动负债合计 708,011,472.83 253,822,400.16

负债合计 3,087,500,794.69 2,670,978,738.15

所有者权益：

股本 1,088,919,000.00 1,088,919,000.00

其他权益工具

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积 718,033,115.93 718,033,115.93

减：库存股

其他综合收益 11,366,188.24 6,734,726.99

专项储备 1,737,230.40 776,209.85

盈余公积 454,440,422.96 454,440,422.96

一般风险准备

未分配利润 5,077,396,761.99 4,779,490,645.30

归属于母公司所有者权益合计 7,351,892,719.52 7,048,394,121.03

少数股东权益 24,657,204.18 4,888,620.26

所有者权益合计 7,376,549,923.70 7,053,282,741.29

负债和所有者权益总计 10,464,050,718.39 9,724,261,479.44

法定代表人：胡柏藩主管会计工作负责人：石观群会计机构负责人：石方彬

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 691,599,751.72 942,877,659.45

以公允价值计量且其变动计入当

1,255,852.25

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 41,784,300.60 85,079,491.06

应收账款 255,612,954.86 88,986,013.54

预付款项 6,427,299.79 5,882,790.37

应收利息

应收股利 39,513,684.72 55,253,684.72

其他应收款 1,117,195,073.37 588,293,913.91

存货 247,742,020.35 214,245,510.21

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,101,037,159.46 1,069,480,497.05

流动资产合计 3,500,912,244.87 3,051,355,412.56

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产 41,390,147.55 42,790,147.55

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,167,381,740.06 2,146,424,261.97

投资性房地产

固定资产 634,374,329.74 578,521,135.59

在建工程 78,371,133.57 134,882,966.51

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 85,546,286.29 87,441,647.17

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 62,735,521.14 57,619,577.56

非流动资产合计 3,069,799,158.35 3,047,679,736.35

资产总计 6,570,711,403.22 6,099,035,148.91

流动负债：

短期借款 862,450,000.00 1,050,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

566,372.74

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 29,030,957.56 39,115,028.22

应付账款 92,671,706.62 154,249,657.11

预收款项 3,825,372.70 22,821,799.35

应付职工薪酬 20,432,138.96 25,511,547.84

应交税费 14,337,796.65 2,380,990.37

应付利息 1,371,769.86 1,146,455.28

应付股利

其他应付款 15,768,670.95 12,566,454.48

划分为持有待售的负债

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债 45,000,000.00 1,036,363.65

其他流动负债

流动负债合计 1,085,454,786.04 1,308,828,296.30

非流动负债：

长期借款 545,863,636.38

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 2,916,756.95 2,207,500.00

预计负债

递延收益 25,624,460.76 26,705,165.30

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 574,404,854.09 28,912,665.30

负债合计 1,659,859,640.13 1,337,740,961.60

所有者权益：

股本 1,088,919,000.00 1,088,919,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 490,057,011.82 490,057,011.82

减：库存股

其他综合收益 506,954.43 506,954.43

专项储备

盈余公积 454,440,422.96 454,440,422.96

未分配利润 2,876,928,373.88 2,727,370,798.10

所有者权益合计 4,910,851,763.09 4,761,294,187.31

负债和所有者权益总计 6,570,711,403.22 6,099,035,148.91

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、营业总收入 2,302,666,254.40 1,931,358,143.65

其中：营业收入 2,302,666,254.40 1,931,358,143.65

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,674,975,605.72 1,739,430,743.84

其中：营业成本 1,330,396,261.97 1,413,379,859.84

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 22,927,767.81 18,124,562.15

销售费用 74,400,098.62 88,034,552.71

管理费用 232,928,924.47 201,559,567.10

财务费用 -1,878,204.90 15,642,419.40

资产减值损失 16,200,757.75 2,689,782.64

加：公允价值变动收益（损失以

-1,427,038.99 5,304,940.50

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

30,353,766.80 33,591,485.54

列）

其中：对联营企业和合营企业

20,957,478.09 13,367,748.63

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 656,617,376.49 230,823,825.85

加：营业外收入 19,009,509.98 17,499,774.13

其中：非流动资产处置利得 5,088,916.46 3,794,649.64

减：营业外支出 10,167,768.31 5,695,560.06

其中：非流动资产处置损失 4,538,835.35 2,000,606.79

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 665,459,118.16 242,628,039.92

减：所得税费用 130,000,617.55 57,090,140.51

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 535,458,500.61 185,537,899.41

归属于母公司所有者的净利润 515,689,916.69 185,616,696.74

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

少数股东损益 19,768,583.92 -78,797.33

六、其他综合收益的税后净额 4,631,461.25 241,814.42

归属母公司所有者的其他综合收益

4,631,461.25 241,814.42

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

4,631,461.25 241,814.42

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中 2,929.03

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 4,631,461.25 238,885.39

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 540,089,961.86 185,779,713.83

归属于母公司所有者的综合收益

520,321,377.94 185,858,511.16

总额

归属于少数股东的综合收益总额 19,768,583.92 -78,797.33

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.47 0.17

（二）稀释每股收益 0.47 0.17

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

法定代表人：胡柏藩主管会计工作负责人：石观群会计机构负责人：石方彬

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 876,733,200.78 862,994,041.34

减：营业成本 651,924,182.70 756,760,803.48

营业税金及附加 5,304,511.14 3,422,871.44

销售费用 23,984,608.07 60,561,704.51

管理费用 101,133,077.94 92,342,134.53

财务费用 -3,660,890.62 -1,291,846.31

资产减值损失 36,982,155.81 1,159,282.04

加：公允价值变动收益（损失以

-1,822,224.99 5,281,669.76

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

318,048,569.87 285,655,978.27

列）

其中：对联营企业和合营企

20,957,478.09 13,367,748.63

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 377,291,900.62 240,976,739.68

加：营业外收入 8,649,195.91 10,165,344.22

其中：非流动资产处置利得 1,815,600.11 3,451,991.21

减：营业外支出 2,492,386.13 1,313,317.19

其中：非流动资产处置损失 1,596,707.00 412,868.68

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

383,448,710.40 249,828,766.71

列）

减：所得税费用 16,107,334.62 15,137,747.16

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 367,341,375.78 234,691,019.55

五、其他综合收益的税后净额 2,929.03

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

2,929.03

他综合收益

1.权益法下在被投资单位 2,929.03

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 367,341,375.78 234,693,948.58

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,044,030,958.78 1,823,424,257.39

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 82,950,658.15 115,720,070.21

收到其他与经营活动有关的现金 22,184,881.47 27,982,318.40

经营活动现金流入小计 2,149,166,498.40 1,967,126,646.00

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金 1,071,458,807.89 1,007,123,662.85

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

300,855,760.23 279,750,102.08

金

支付的各项税费 217,181,198.96 218,802,361.58

支付其他与经营活动有关的现金 121,596,231.03 141,343,288.16

经营活动现金流出小计 1,711,091,998.11 1,647,019,414.67

经营活动产生的现金流量净额 438,074,500.29 320,107,231.33

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,400,000.00

取得投资收益收到的现金 42,219,544.01 29,942,136.91

处置固定资产、无形资产和其他

1,765,112.00 2,623,608.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 688,083,529.45 192,804,000.00

投资活动现金流入小计 733,468,185.46 225,369,744.91

购建固定资产、无形资产和其他

599,053,829.92 317,756,255.37

长期资产支付的现金

投资支付的现金 1,476,567.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

2,016,958.88 1,000,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 848,798,460.65 257,100,000.00

投资活动现金流出小计 1,451,345,816.45 575,856,255.37

投资活动产生的现金流量净额 -717,877,630.99 -350,486,510.46

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 8,230,418.33

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 1,318,085,139.55 840,030,237.95

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,318,085,139.55 848,260,656.28

偿还债务支付的现金 967,737,062.55 722,133,727.27

分配股利、利润或偿付利息支付

242,424,206.50 400,759,523.15

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 461,034.60 26,135,797.60

筹资活动现金流出小计 1,210,622,303.65 1,149,029,048.02

筹资活动产生的现金流量净额 107,462,835.90 -300,768,391.74

四、汇率变动对现金及现金等价物的

16,356,687.41 8,134,615.37

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -155,983,607.39 -323,013,055.50

加：期初现金及现金等价物余额 2,160,241,301.52 2,608,372,586.37

六、期末现金及现金等价物余额 2,004,257,694.13 2,285,359,530.87

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 660,271,718.53 913,560,011.14

收到的税费返还 38,981,842.98 72,063,763.78

收到其他与经营活动有关的现金 8,883,418.15 13,871,997.10

经营活动现金流入小计 708,136,979.66 999,495,772.02

购买商品、接受劳务支付的现金 723,070,123.38 761,165,077.06

支付给职工以及为职工支付的现

76,901,292.69 70,874,648.45

金

支付的各项税费 14,045,187.73 14,130,869.26

支付其他与经营活动有关的现金 47,983,170.28 91,008,141.98

经营活动现金流出小计 861,999,774.08 937,178,736.75

经营活动产生的现金流量净额 -153,862,794.42 62,317,035.27

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,400,000.00

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

取得投资收益收到的现金 322,026,997.90 214,980,643.88

处置固定资产、无形资产和其他

1,747,112.00 2,623,608.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 583,632,200.00 126,266,999.93

投资活动现金流入小计 908,806,309.90 343,871,251.81

购建固定资产、无形资产和其他

28,536,256.89 23,259,048.14

长期资产支付的现金

投资支付的现金 100,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,156,188,929.79 204,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,184,725,186.68 327,259,048.14

投资活动产生的现金流量净额 -275,918,876.78 16,612,203.67

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,232,336,920.00 630,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,232,336,920.00 630,000,000.00

偿还债务支付的现金 830,172,727.27 630,172,727.27

分配股利、利润或偿付利息支付

235,526,938.79 399,073,081.94

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 461,034.60 6,595,849.60

筹资活动现金流出小计 1,066,160,700.66 1,035,841,658.81

筹资活动产生的现金流量净额 166,176,219.34 -405,841,658.81

四、汇率变动对现金及现金等价物的

4,562,984.46 3,836,223.74

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -259,042,467.40 -323,076,196.13

加：期初现金及现金等价物余额 897,331,254.79 1,387,033,749.13

六、期末现金及现金等价物余额 638,288,787.39 1,063,957,553.00

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

1,088, 4,779,4 7,053,2

718,033 6,734,7 776,209 454,440 4,888,6

一、上年期末余额 919,00 90,645. 82,741.

,115.93 26.99 .85 ,422.96 20.26

0.00 30 29

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

1,088, 4,779,4 7,053,2

718,033 6,734,7 776,209 454,440 4,888,6

二、本年期初余额 919,00 90,645. 82,741.

,115.93 26.99 .85 ,422.96 20.26

0.00 30 29

三、本期增减变动

4,631,4 961,020 297,906 19,768, 323,267

金额（减少以“－”

61.25 .55 ,116.69 583.92 ,182.41

号填列）

（一）综合收益总 4,631,4 515,689 19,768, 540,089

额 61.25 ,916.69 583.92 ,961.86

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-217,78 -217,78

（三）利润分配 3,800.0 3,800.0

0 0

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

准备

-217,78 -217,78

3．对所有者（或

3,800.0 3,800.0

股东）的分配

0 0

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

961,020 961,020

（五）专项储备

.55 .55

3,766,8 3,766,8

1．本期提取

13.65 13.65

-2,805,7 -2,805,7

2．本期使用

93.10 93.10

（六）其他

1,088, 5,077,3 7,376,5

718,033 11,366, 1,737,2 454,440 24,657,

四、本期期末余额 919,00 96,761. 49,923.

,115.93 188.24 30.40 ,422.96 204.18

0.00 99 70

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

1,088, 4,786,6 7,015,1

718,033 -4,770,5 426,327

一、上年期末余额 919,00 57,380. 66,458.

,115.93 97.59 ,559.72

0.00 06 12

加：会计政策

变更

前期差

错更正

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

同一控

制下企业合并

其他

1,088, 4,786,6 7,015,1

718,033 -4,770,5 426,327

二、本年期初余额 919,00 57,380. 66,458.

,115.93 97.59 ,559.72

0.00 06 12

三、本期增减变动 -195,50 -187,11

241,814 8,151,6

金额（减少以“－” 4,953.2 1,517.8

.42 20.99

号填列） 6 5

（一）综合收益总 241,814 185,616 -78,797 185,779

额 .42 ,696.74 .33 ,713.83

（二）所有者投入 8,230,4 8,230,4

和减少资本 18.32 18.32

1．股东投入的普 8,230,4 8,230,4

通股 18.32 18.32

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-381,12 -381,12

（三）利润分配 1,650.0 1,650.0

0 0

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

-381,12 -381,12

3．对所有者（或

1,650.0 1,650.0

股东）的分配

0 0

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1,088, 4,591,1 6,828,0

718,033 -4,528,7 426,327 8,151,6

四、本期期末余额 919,00 52,426. 54,940.

,115.93 83.17 ,559.72 20.99

0.00 80 27

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

2,727,3

1,088,91 490,057,0 506,954.4 454,440,4 4,761,294

一、上年期末余额 70,798.

9,000.00 11.82 3 22.96 ,187.31

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

2,727,3

1,088,91 490,057,0 506,954.4 454,440,4 4,761,294

二、本年期初余额 70,798.

9,000.00 11.82 3 22.96 ,187.31

三、本期增减变动

149,557 149,557,5

金额（减少以“－”

,575.78 75.78

号填列）

（一）综合收益总 367,341 367,341,3

额 ,375.78 75.78

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-217,78

-217,783,

（三）利润分配 3,800.0

800.00

1．提取盈余公积

-217,78

2．对所有者（或 -217,783,

3,800.0

股东）的分配 800.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

2,876,9

1,088,91 490,057,0 506,954.4 454,440,4 4,910,851

四、本期期末余额 28,373.

9,000.00 11.82 3 22.96 ,763.09

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

2,855,4

1,088,91 490,057,0 471,136.5 426,327,5 4,861,251

一、上年期末余额 76,678.

9,000.00 11.82 1 59.72 ,386.98

加：会计政策

变更

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

前期差

错更正

其他

2,855,4

1,088,91 490,057,0 471,136.5 426,327,5 4,861,251

二、本年期初余额 76,678.

9,000.00 11.82 1 59.72 ,386.98

三、本期增减变动 -146,43

-146,427,

金额（减少以“－” 2,929.03 0,630.4

701.42

号填列） 5

（一）综合收益总 234,691 234,693,9

2,929.03

额 ,019.55 48.58

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-381,12

-381,121,

（三）利润分配 1,650.0

650.00

1．提取盈余公积

-381,12

2．对所有者（或 -381,121,

1,650.0

股东）的分配 650.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

2,709,0

1,088,91 490,057,0 474,065.5 426,327,5 4,714,823

四、本期期末余额 46,048.

9,000.00 11.82 4 59.72 ,685.56

三、公司基本情况

浙江新和成股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1999]9

号文批准，由新昌县合成化工厂（2009年11月17日更名为新和成控股集团有限公司）联合张平一、袁益中、

石程、胡柏剡、石观群、王学闻、石三夫、崔欣荣和王旭林等九名自然人共同发起设立，于1999年4月5日

在浙江省工商行政管理局注册登记，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为

91330000712560575G的营业执照，注册资本108,891.90万元，股份总数108,891.90万股（每股面值1元）。

其中，有限售条件的流通股份为1,583.01万股；无限售条件的流通股份为107,308.89万股。公司股票已于2004

年6月25日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属于医药制造业、化学药品原药制造业。经营范围：许可经营项目：原料药（范围详见《药品

生产许可证》）、食品添加剂（生产凭有效许可证）及饲料添加剂的生产、销售，危险化学品的生产（范

围详见《浙江省危险化学品生产、储存批准证书》及《安全生产许可证》），危险化学品的批发（范围详

见《危险化学品经营许可证》），非药品类易制毒化学品的销售（范围详见《非药品类易制毒化学品经营

备案证明》）。一般经营项目：有机化工产品（不含危险品及易制毒化学品）的生产销售，经营进出口业

务，检验检测技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

本财务报表业经公司2016年8月12日第六届董事会第十一次会议批准对外报出。

本公司将新昌新和成维生素有限公司、浙江新和成进出口有限公司和浙江新维普添加剂有限公司等15

家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说

明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、

收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果

和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房

地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以

其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值

计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面

价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财

务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期

限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外

币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件

资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目

仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，

采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利

润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即

期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及

外币报表折算的会计处理方法。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交

易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投

资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交

易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直

接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，

但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费

用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有

事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额

后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允

价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额

与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允

价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资

的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原

直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转

移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一

部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金

融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转

移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产

的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产

部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账

面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和

金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃

市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输

入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数

据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测

等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测

试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括

在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面

价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

①债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收

回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具

投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月

（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但

尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其

他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，

公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益

工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且

客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减

值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当

时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值

损失一经确认，不予转回。

注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法，金融资产转移的确认依据和计量方法，金融负债终止确认条件，金融资产

和金融负债的公允价值确定方法，金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的

单项金额重大的判断依据或金额标准

款项等为标准。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 20.00% 20.00%

2－3 年 80.00% 80.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备

12、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发产品、在开发过程中的开发

成本等。

2. 发出存货的计价方法

(1) 发出除开发产品外的存货采用月末一次加权平均法。

(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

(3) 发出同类开发产品按建筑面积平均法核算。

(4) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的预

算成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发

产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发

产品成本。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资

产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，

并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额

之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在

合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资

成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取

得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财

务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核

算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得

控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有

的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当

期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以

发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，

按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会

计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采

用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单

位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、

共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股

权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次

处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

注：说明共同控制、重要影响的判断标准，长期股权投资的初始投资成本确定、后续计量及损益确认方法。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 7-35 5 13.57-2.71

通用设备年限平均法 5-10 5 19.00-9.50

专用设备年限平均法 5-15 5 19.00-6.33

运输工具年限平均法 7 5 13.57

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产

达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办

理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

整原已计提的折旧。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，

暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开

始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按

照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂

时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产

占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化

率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系

统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 50、70

专有技术 10

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同

时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无

形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有

足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)

归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

20、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象

表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是

否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

21、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生

额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将

尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出

估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义

务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字

或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资

产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息

净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净

负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的

变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综

合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)

公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本或费用时。

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职

工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

23、收入

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金

额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 房地产销售收入

在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所

有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发

产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的

成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系

的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能

流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

(3) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），

采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的

完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到

补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成

本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使

用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同

或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售营养品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给

购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产

品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离

港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流

入，产品相关的成本能够可靠地计量。

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

24、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产

相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义

金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用

于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补

偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的

适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会

计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

26、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生

的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除

金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

27、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

17%或 13%；出口货物实行“免、抵、退”

税政策，退税率分别为 0%-17%；子公司

增值税销售货物或提供应税劳务

浙江新和成进出口有限公司出口货物实

行“先征后退”，退税率分别为 0%-17%

营业税应纳税营业额 5%

5%；子公司山东新和成药业有限公司按

城市维护建设税应缴流转税税额

7%的税率计缴

企业所得税应纳税所得额 15%、25%

实行四级超率累进税率。增值额未超过

扣除项目金额 50%的部分按 30%计缴，

增值额超过扣除项目金额 50%、未超过

有偿转让国有土地使用权及地上建筑物扣除项目金额 100%的部分按 40%计缴，

土地增值税

和其他附着物产权产生的增值额增值额超过扣除项目金额 100%、未超过

扣除项目金额 200%的部分按 50%计缴，

增值额超过扣除项目金额 200%的部分

按 60%计缴。

从价计征的，按房产原值一次减除 30%

房产税后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%

金收入的 12%计缴

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育附加应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

本公司 15%

上虞新和成生物化工有限公司 15%

山东新和成药业有限公司 15%

浙江新和成特种材料有限公司 15%

除上述以外的其他纳税主体 25%

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、税收优惠

根据科学技术部、高新技术产业开发中心发布的《关于浙江省2014年第二批高新技术企业备案的复函》

（国科火字〔2015〕31号），公司已作为高新企业备案，2016年按15%的税率计缴。子公司上虞新和成生

物化工有限公司2013年至2015年高新技术企业认定期已满，根据国家税务总局公告2011年第4号《关于高

新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》，2016年企业所得税暂按15%的税率预缴。根据山

东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局及山东省地方税务局发布的《关于济南同镒兴业材料

有限公司等286家企业通过2014年高新技术企业复审的通知》，子公司山东新和成药业有限公司通过了高

新技术企业复审，2016年按15%的税率计缴。根根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务

局和浙江省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（GR201533000018），子公司浙江新和成特种材料有

限公司被认定为高新技术企业，在2015年至2017年享受高新技术企业税收优惠政策，2016年按15%的税率

计缴。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

（1）明细情况

项目期末余额期初余额

库存现金 5,480.11 9,621.12

银行存款 2,049,724,380.68 2,205,703,847.06

其他货币资金 43,476,961.00 22,728,290.62

合计 2,093,206,821.79 2,228,441,758.80

其中：存放在境外的款项总额 4,814,723.62 20,445,150.79

(2) 货币资金——其他货币资金

项目期末数期初数

银行承兑汇票保证金 7,838,797.67 74,238.00

信用证保证金 17,293,115.69 10,580,000.00

保函保证金 3,410,760.00 120,000.00

贷款保证金 13,834,287.64 11,954,052.62

外汇产品保证金 1,100,000.00

小计 43,476,961.00 22,728,290.62

(3) 其他说明

期末银行存款中有45,472,166.66定期存单因用于借款质押而受限。

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额

交易性金融资产 1,255,852.25

其中：衍生金融资产 1,255,852.25

合计 1,255,852.25

其他说明：

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 103,974,506.35 119,155,901.52

合计 103,974,506.35 119,155,901.52

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

银行承兑票据 21,295,609.90

合计 21,295,609.90

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 251,383,302.13

合计 251,383,302.13

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可

能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据

《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

1,004,48 53,595,4 950,886,9 767,352 40,843,17 726,509,20

合计提坏账准备的 100.00% 5.34% 100.00% 5.32%

2,384.67 64.08 20.59 ,387.05 7.64 9.41

应收账款

1,004,48 53,595,4 950,886,9 767,352 40,843,17 726,509,20

合计 100.00% 5.34% 100.00% 5.32%

2,384.67 64.08 20.59 ,387.05 7.64 9.41

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 995,799,649.88 49,789,982.48 5.00%

1至2年 5,754,353.99 1,150,870.80 20.00%

2至3年 1,368,850.00 1,095,080.00 80.00%

3 年以上 1,559,530.80 1,559,530.80 100.00%

合计 1,004,482,384.67 53,595,464.08 5.34%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 12,752,286.44 元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

占应收账款余额

单位名称账面余额坏账准备

的比例(%)

客户一 195,645,864.53 19.48 9,782,293.23

客户二 92,590,561.20 9.22 4,629,528.06

客户三 85,564,031.40 8.52 4,278,201.57

客户四 34,455,916.99 3.43 1,722,795.85

客户五 28,881,473.08 2.87 1,444,073.65

小计 437,137,847.20 43.52 21,856,892.36

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 18,500,276.96 97.72% 13,637,644.73 95.24%

1至2年 47,690.00 0.25% 79,425.73 0.55%

2至3年 1,489.81 0.01% 268,074.62 1.87%

3 年以上 383,336.97 2.02% 335,559.26 2.34%

合计 18,932,793.74 -- 14,320,704.34 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

占预付款项余额

单位名称账面余额

的比例(%)

供应商一 4,237,353.04 22.38

供应商二 2,983,059.25 15.76

供应商三 2,007,982.92 10.61

供应商四 1,580,410.88 8.35

供应商五 1,340,886.40 7.08

小计 12,149,692.49 64.18

其他说明：

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

6、应收股利

（1）应收股利

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

浙江春晖环保能源有限公司 21,740,000.00

合计 21,740,000.00

7、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

83,821,6 83,821,68 59,737, 59,737,824.

独计提坏账准备的 81.29% 76.39%

83.03 3.03 824.60 60

其他应收款

按信用风险特征组

11,803,5 1,532,62 10,270,88 10,975, 2,923,685 8,051,471.6

合计提坏账准备的 11.45% 12.98% 14.04% 26.64%

06.65 3.41 3.24 157.30 .63 7

其他应收款

单项金额不重大但

7,487,51 7,487,511 7,487,5 7,487,511.2

单独计提坏账准备 7.26% 9.57%

1.29 .29 11.29 9

的其他应收款

103,112, 1,532,62 101,580,0 78,200, 2,923,685 75,276,807.

合计 100.00% 1.49% 100.00% 3.74%

700.97 3.41 77.56 493.19 .63 56

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

应收出口退税款，不存

国家税务局(应收出口

35,286,753.03 在回收风险，故未计提

退税款)

坏账准备

山东潍坊滨海经济开发应收土地竞拍保证金，

区财政国库集中支付中 48,534,930.00 不存在回收风险，故未

心计提坏账准备

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 83,821,683.03 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 9,573,737.47 478,686.87 5.00%

1至2年 1,431,981.64 286,396.32 20.00%

2至3年 151,236.61 120,989.29 80.00%

3 年以上 646,550.93 646,550.93 100.00%

合计 11,803,506.65 1,532,623.41 12.98%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-1,391,062.22 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金 58,063,598.76 58,053,548.79

出口退税 35,286,753.03 12,227,824.60

应收房产处置款 3,172,435.10 4,487,752.01

员工备用金 2,724,996.59 1,114,131.38

应收暂付款 1,200,751.74 54,887.52

其他 2,664,165.75 2,262,348.89

合计 103,112,700.97 78,200,493.19

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末坏账准备期末余额

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

余额合计数的比例

山东潍坊滨海经济

开发区财政国库集押金保证金 14,714,930.00 1 年以内 14.27%

中支付中心

山东潍坊滨海经济

开发区财政国库集押金保证金 33,820,000.00 3 年以上 32.80%

中支付中心

国家税务局(应收出

计提的出口退税 35,286,753.03 1 年以内 34.22%

口退税款)

中华人民共和国黄

保证金 5,281,434.29 1 年以内 5.12%

岛海关

上虞市财政局非税

押金保证金 2,206,077.00 2-3 年 2.14%

收入结算分户

浙江丰登化工股份

应收暂付款 935,000.00 1 年以内 0.91% 46,750.00

有限公司

合计 -- 92,244,194.32 -- 89.46% 46,750.00

8、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 83,400,778.85 3,431,294.88 79,969,483.97 95,076,059.89 3,419,620.88 91,656,439.01

在产品 215,011,704.35 215,011,704.35 197,705,291.29 197,705,291.29

库存商品 408,049,706.66 8,278,373.22 399,771,333.44 391,913,443.74 8,027,055.48 383,886,388.26

开发成本 31,084,178.75 31,084,178.75 31,084,178.75 31,084,178.75

开发产品 319,597,611.26 319,597,611.26 335,713,941.59 335,713,941.59

发出商品 304,611.02 304,611.02 10,537,845.52 10,537,845.52

委托加工物资 3,730,819.46 3,730,819.46 5,229,430.27 5,229,430.27

包装物 5,506,508.67 5,506,508.67 4,491,425.64 4,491,425.64

低值易耗品 25,362,816.65 25,362,816.65 21,974,345.96 21,974,345.96

合计 1,092,048,735.67 11,709,668.10 1,080,339,067.57 1,093,725,962.65 11,446,676.36 1,082,279,286.29

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）存货——开发成本

项目名称预计总投资期初数期末数

博鳌新和成度假酒店 55,000 万 31,084,178.75 31,084,178.75

小计 31,084,178.75 31,084,178.75

（3）存货——开发产品

项目名称竣工时间期初数本期增加本期减少期末数

博鳌新和成

2014.12 335,713,941.59 16,116,330.33 319,597,611.26

度假中心

小计 335,713,941.59 16,116,330.33 319,597,611.26

（4）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

原材料 3,419,620.88 19,528.21 7,854.21 3,431,294.88

库存商品 8,027,055.48 3,522,034.42 3,270,716.68 8,278,373.22

合计 11,446,676.36 3,541,562.63 3,278,570.89 11,709,668.10

9、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

银行理财产品 833,000,000.00 671,000,000.00

待抵扣增值税进项税额 161,388,242.78 123,077,848.71

预缴城市维护建设税 131,479.92 1,191,340.95

预缴企业所得税 3,661,115.81 4,835,922.68

待摊保险费 4,902,878.41 3,130,884.81

预缴营业税 575,270.08 730,214.00

预缴教育费附加 22,215.35 21,906.43

预缴地方教育费附加 14,810.22 14,604.27

待摊房租 94,808.00

合计 1,003,696,012.57 804,097,529.85

其他说明：

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

10、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 41,390,147.55 41,390,147.55 42,790,147.55 42,790,147.55

按成本计量的 41,390,147.55 41,390,147.55 42,790,147.55 42,790,147.55

合计 41,390,147.55 41,390,147.55 42,790,147.55 42,790,147.55

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

浙江新赛

7,790,147. 7,790,147.

科药业有 14.98%

55 55

限公司

上海联创

35,000,000 1,400,000. 33,600,000

永津股权 10.00%

.00 00 .00

投资企业

42,790,147 1,400,000. 41,390,147

合计 --

.55 00 .55

11、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

浙江春晖

47,501,71 20,957,47 68,459,19

环保能源

9.85 8.09 7.94

有限公司

浙江三博

聚合物有

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

限公司

帝斯曼新

和成工程

22,000,00 22,000,00

塑料（浙

0.00 0.00

江）有限

公司

47,501,71 22,000,00 20,957,47 90,459,19

小计

9.85 0.00 8.09 7.94

47,501,71 22,000,00 20,957,47 90,459,19

合计

9.85 0.00 8.09 7.94

其他说明

12、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,424,749,869.88 50,532,791.40 3,062,679,534.08 17,496,917.35 4,555,459,112.71

2.本期增加金额 19,995,883.41 2,417,423.18 101,836,357.97 1,231,609.00 125,481,273.56

（1）购置 5,397,784.41 2,353,733.18 36,075,080.74 1,231,609.00 45,058,207.33

（2）在建工程

14,598,099.00 63,690.00 65,761,277.23 80,423,066.23

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 5,299,727.62 411,428.50 36,663,755.69 1,020,430.19 43,395,342.00

（1）处置或报

5,299,727.62 411,428.50 36,663,755.69 1,020,430.19 43,395,342.00

废

4.期末余额 1,439,446,025.67 52,538,786.08 3,127,852,136.36 17,708,096.16 4,637,545,044.27

二、累计折旧

1.期初余额 216,750,537.74 24,411,792.39 1,611,342,749.26 10,161,123.32 1,862,666,202.71

2.本期增加金额 23,094,380.19 3,201,772.15 147,513,087.59 1,014,004.01 174,823,243.94

（1）计提 23,094,380.19 3,201,772.15 147,513,087.59 1,014,004.01 174,823,243.94

3.本期减少金额 784,383.57 338,297.28 8,991,757.27 854,353.67 10,968,791.79

（1）处置或报

784,383.57 338,297.28 8,991,757.27 854,353.67 10,968,791.79

废

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4.期末余额 239,060,534.36 27,275,267.26 1,749,864,079.58 10,320,773.66 2,026,520,654.86

三、减值准备

1.期初余额 16,110.64 1,141.64 867,898.47 16,295.01 901,445.76

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额 2,446.78 2,446.78

（1）处置或报

2,446.78 2,446.78

废

4.期末余额 16,110.64 1,141.64 865,451.69 16,295.01 898,998.98

四、账面价值

1.期末账面价值 1,200,369,380.67 25,262,377.18 1,377,122,605.09 7,371,027.49 2,610,125,390.43

2.期初账面价值 1,207,983,221.50 26,119,857.37 1,450,468,886.35 7,319,499.02 2,691,891,464.24

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

通用设备 399,874.28 370,177.41 29,696.87

专用设备 32,632,073.22 28,080,078.03 412,264.86 4,139,730.33

小计 33,031,947.50 28,450,255.44 412,264.86 4,169,427.20

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋建筑物 262,729,485.47 尚未完成相关手续办理

小计 262,729,485.47

其他说明

13、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

项目期末余额期初余额

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

氨基酸项目 1,017,475,810.02 1,017,475,810.02 658,575,781.81 658,575,781.81

热电车间整体搬

321,911,443.59 321,911,443.59 203,275,659.82 203,275,659.82

迁项目

塔山工业园改建

69,959,221.78 69,959,221.78 126,798,184.44 126,798,184.44

工程

PPS 项目 35,494,441.87 35,494,441.87 36,488,254.40 36,488,254.40

山东公共工程扩

5,083,658.53 5,083,658.53 4,366,620.49 4,366,620.49

建

新维普 311 项目

23,545,211.14 23,545,211.14 2,075,138.05 2,075,138.05

工程

山东工业园三期

1,941,562.28 1,941,562.28 1,941,562.28 1,941,562.28

工程

其他零星工程 39,683,324.95 39,683,324.95 11,000,284.88 11,000,284.88

合计 1,515,094,674.16 1,515,094,674.16 1,044,521,486.17 1,044,521,486.17

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

氨基酸 1,970,78 658,575, 358,900, 1,017,47

51.63% 55% 其他

项目 0,000.00 781.81 028.21 5,810.02

热电车

间整体 310,000, 203,275, 118,635, 321,911,

103.84% 100.00% 其他

搬迁项 000.00 659.82 783.77 443.59

目

塔山工

234,630, 126,798, 16,246,9 73,085,8 69,959,2

业园改 83.65% 85.00% 其他

000.00 184.44 36.18 98.84 21.78

建工程

PPS 项 284,950, 36,488,2 993,812. 35,494,4 募股资

100.04% 100.00%

目 000.00 54.40 53 41.87 金

山东公

4,366,62 717,038. 5,083,65

共工程 0.00 其他

0.49 04 8.53

扩建

新维普 29,860,0 2,075,13 21,470,0 23,545,2

71.90% 80.00% 其他

311 项目 00.00 8.05 73.09 11.14

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

工程

山东工

168,450, 1,941,56 1,941,56 募股资

业园三 80.98% 81.00%

000.00 2.28 2.28 金

期工程

其他零 11,000,2 28,683,0 39,683,3

其他

星工程 84.88 40.07 24.95

2,998,67 1,044,52 544,652, 73,085,8 993,812. 1,515,09

合计 -- -- --

0,000.00 1,486.17 899.36 98.84 53 4,674.16

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术用友 NC 协同办公系统合计

一、账面原值

1.期初余额 521,437,513.42 6,368,024.59 1,972,225.70 529,777,763.71

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 521,437,513.42 6,368,024.59 1,972,225.70 529,777,763.71

二、累计摊销

1.期初余额 55,562,606.44 4,257,953.41 973,987.26 60,794,547.11

2.本期增加金额 4,960,760.46 741,018.18 93,910.44 5,795,689.08

（1）计提 4,960,760.46 741,018.18 93,910.44 5,795,689.08

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 60,523,366.90 4,998,971.59 1,067,897.70 66,590,236.19

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 460,914,146.52 1,369,053.00 904,328.00 464,316,798.42

2.期初账面价值 465,874,906.98 2,110,071.18 998,238.44 468,983,216.60

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 16,178,438.67 3,461,771.65 12,741,162.27 2,732,526.97

内部交易未实现利润 232,452,985.79 36,416,857.91 90,753,985.64 19,124,607.70

递延收益 84,508,171.28 13,777,934.93 78,384,029.23 12,798,496.02

以后期间可抵扣的费用

29,029,693.89 5,113,612.22

及支出

固定资产折旧差异 198,465,913.62 32,316,689.30 185,424,847.10 30,254,512.80

交易性金融工具、衍生

金融工具的公允价值变 418,456.74 65,095.59

动

合计 560,635,203.25 91,086,866.01 367,722,480.98 64,975,239.08

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

新和成(香港)贸易有限

28,526,884.87 4,279,032.73 28,978,767.45 4,346,815.12

公司未计税利润

合计 28,526,884.87 4,279,032.73 28,978,767.45 4,346,815.12

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 91,086,866.01 64,975,239.08

递延所得税负债 4,279,032.73 4,346,815.12

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异 265,192,297.40 195,726,110.26

可抵扣亏损 209,546,154.38 182,985,323.04

合计 474,738,451.78 378,711,433.30

16、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

排污交易权费 2,745,645.55 4,106,819.29

预付长期资产款 297,345,069.06 286,414,336.64

合计 300,090,714.61 290,521,155.93

其他说明：

17、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

质押借款 13,359,107.50 11,160,036.54

保证借款 400,000,000.00 400,000,000.00

信用借款 864,398,192.02 1,074,405,690.12

合计 1,277,757,299.52 1,485,565,726.66

注：其中212,198,400.00元，公司同时提供45,472,166.66元定期存单质押。

18、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

交易性金融负债 566,372.74 395,186.00

衍生金融负债 566,372.74 395,186.00

合计 566,372.74 395,186.00

19、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 29,030,957.56 35,750,660.73

合计 29,030,957.56 35,750,660.73

20、应付账款

单位：元

项目期末余额期初余额

材料及设备款 568,346,723.32 606,262,355.25

工程款 53,200,320.98 43,787,806.28

合计 621,547,044.30 650,050,161.53

21、预收款项

单位：元

项目期末余额期初余额

销货款 11,383,019.26 10,657,056.01

合计 11,383,019.26 10,657,056.01

22、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 90,285,770.74 263,345,596.37 282,122,013.93 71,509,353.18

二、离职后福利-设定提

89,680.30 19,207,186.64 19,206,324.34 90,542.60

存计划

合计 90,375,451.04 282,552,783.01 301,328,338.27 71,599,895.78

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

86,176,778.39 215,865,158.15 243,210,561.77 58,831,374.77

补贴

2、职工福利费 17,060,543.11 17,060,543.11

3、社会保险费 11,794,452.20 11,794,452.20

其中：医疗保险费 8,562,606.25 8,562,606.25

工伤保险费 2,427,712.91 2,427,712.91

生育保险费 804,133.04 804,133.04

4、住房公积金 45,877.60 8,443,127.69 8,259,058.86 229,946.43

5、工会经费和职工教育

4,063,114.75 10,182,315.22 1,797,397.99 12,448,031.98

经费

合计 90,285,770.74 263,345,596.37 282,122,013.93 71,509,353.18

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 89,680.30 17,717,212.98 17,716,350.68 90,542.60

2、失业保险费 1,489,973.66 1,489,973.66

合计 89,680.30 19,207,186.64 19,206,324.34 90,542.60

23、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 18,863,305.23 4,923,967.66

营业税 11,320.75 628,842.15

企业所得税 122,633,829.44 60,567,080.79

个人所得税 855,409.22 767,363.55

城市维护建设税 1,474,308.55 272,771.61

土地增值税 5,800,619.37 5,912,224.43

房产税 719,919.89 3,624,051.09

土地使用税 3,745,129.52 5,558,494.09

印花税 60,124.78 63,629.71

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

教育费附加（地方教育附加） 3,231,475.10 2,206,612.62

水利建设专项资金 542,691.55 490,648.70

合计 157,938,133.40 85,015,686.40

24、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 681,538.64 76,094.41

短期借款应付利息 1,389,469.70 1,690,364.29

合计 2,071,008.34 1,766,458.70

25、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

押金保证金 9,323,841.66 8,095,413.91

应付运保费 9,095,497.28 9,121,041.71

应付股权受让款 1,791,372.87

应付暂收款 5,035,506.11 4,543,694.56

拆借款 225,586.01

购房意向金(博鳌新和成度假中心) 20,875,490.00 18,858,737.00

应付老客户差价补偿款 10,356,876.99 10,356,876.99

其他 8,440,378.92 3,550,864.22

合计 63,127,590.96 56,543,587.27

26、一年内到期的非流动负债

单位：元

（1）明细情况

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款 144,468,000.00 1,036,363.65

合计 144,468,000.00 1,036,363.65

（2）一年内到期的长期借款

项目期末数期初数

保证借款 99,468,000.00

信用借款 1,036,363.65

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

保证兼抵押借款 45,000,000.00

小计 144,468,000.00 1,036,363.65

27、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

信用借款 863,636.38 97,404,000.00

保证兼抵押借款 545,000,000.00

合计 545,863,636.38 97,404,000.00

注：2016年度4月，公司与中国进出口银行浙江省分行签订了编号为2016进出银（浙信合）字第2-015

号的创新业务固定资产贷款合同，用于实施山东年产5万吨蛋氨酸项目。贷款总金额为不超过人民币

700,000,000.00元，已提取590,000,000.00。分次还款，借款期限为2016年5月30日至2020年3月21日。根据

各方签署的相关《贷款资金使用协议》，由山东新和成氨基酸有限公司作为资金实际使用人使用贷款资金，

由新和成控股有限公司提供连带责任担保，山东新和成氨基酸有限公司的土地使用证号潍（国用（2015）

第G037号土地提供抵押。

28、专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

国家拨入的专门用

2,207,500.00 1,860,000.00 1,150,743.05 2,916,756.95 国家拨入课题经费

途拨款

合计 2,207,500.00 1,860,000.00 1,150,743.05 2,916,756.95 --

本期增加系根据中华人民共和国科学技术部《科技部关于国家高技术研究发展计划生物和医药技术领

域2015年项目（课题）立项的通知》(国科发社（2015）108号)及《科技部关于下达2015年第一批国家高技

术研究发展计划课题经费的通知》（国科发社（2015）135号)取得的科技专项资金。

29、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

公司收到与资产相

关的政府补助，按相

政府补助 149,864,085.04 11,337,700.00 6,249,738.27 154,952,046.77

应资产的折旧进度

摊销

合计 149,864,085.04 11,337,700.00 6,249,738.27 154,952,046.77 --

涉及政府补助的项目：

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

技术中心创新能

1,634,315.00 211,410.00 1,422,905.00 与资产相关

力项目

维生素产业链整

合关键技术开发 3,499,999.85 375,000.00 3,124,999.85 与资产相关

项目

工艺用能优化技

60,714.24 21,428.58 39,285.66 与资产相关

改项目

环保科技应用类

411,904.76 92,857.14 319,047.62 与资产相关

项目

节能降耗项目 117,857.12 21,428.58 96,428.54 与资产相关

脂溶性维生素及

期衍生物微囊制

备技术公共技术 832,041.06 178,294.50 653,746.56 与资产相关

研发平台建设专

项项目

脂溶性维生素及

类胡萝卜素绿色

2,285,714.22 285,714.30 1,999,999.92 与资产相关

合成工艺产业化

项目

新型医药生产基

571,428.57 71,428.56 500,000.01 与资产相关

地改造项目

2012 年第一批工

业转型升级财政 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关

专项资金

2012 年产业振兴

和技术改造重点 9,990,000.00 9,990,000.00 与资产相关

专题项目资金

化工废水 VLR 立

环生化处理技术 447,619.05 57,142.86 390,476.19 与资产相关

应用项目补助

外贸公共服务平

4,853,571.42 501,428.58 4,352,142.84 与资产相关

台建设专项资金

山东土地平整补

32,617,860.48 359,094.72 32,258,765.76 与资产相关

贴

山东宿舍土地出

6,374,410.51 125,115.78 6,249,294.73 与资产相关

让金补贴

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

上虞生化基础配

5,917,401.99 239,651.90 5,677,750.09 与资产相关

套设施投入补助

湿式催化氧化新

技术推广应用项 784,840.36 142,698.24 642,142.12 与资产相关

目

安全环保设施补

1,102,758.65 169,655.16 933,103.49 与资产相关

助

化工循环水系统

811,764.72 115,966.38 695,798.34 与资产相关

优化改进项目

年产 12000 吨维

生素 E 生产线改 1,280,970.32 192,307.68 1,088,662.64 与资产相关

造项目

环保科技应用类

457,142.84 57,142.86 399,999.98 与收益相关

项目

年产 2 万吨维生

素 E 生产线异地 390,644.35 40,336.14 350,308.21 与资产相关

改造项目

转型升级财政补

1,063,423.22 78,384.60 985,038.62 与资产相关

助

企业转型升级生

产性投入奖励资 498,666.67 34,000.02 464,666.65 与资产相关

金

类胡萝卜素绿色

合成技术开发及 501,333.49 46,999.98 454,333.51 与资产相关

产业化应用

上虞生化基础设

694,845.75 43,885.02 650,960.73 与资产相关

施补助

新兴产业和重点

行业发展专项资 758,333.43 49,999.98 708,333.45 与资产相关

金

廉租房财政补贴 7,627,142.80 120,428.58 7,506,714.22 与资产相关

TQ 项目补助 2,496,521.73 172,173.90 2,324,347.83 与资产相关

新材料土地及基

7,296,480.00 67,560.00 7,228,920.00 与资产相关

础设施建设补助

辅酶 Q 菌种改造

187,250.00 10,500.00 176,750.00 与资产相关

补贴

制冷及空压系统

276,416.71 15,499.98 260,916.73 与资产相关

节能系统改造

山东企业发展资 12,342,678.36 6,925,500.00 123,632.82 19,144,545.54 与资产相关

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

金

节能环保补助 320,000.00 19,999.98 300,000.02 与资产相关

省优秀工业新产

品财政奖励资金 260,000.00 15,000.00 245,000.00 与资产相关

（甲酮）

年产 5000 吨聚苯

硫醚树脂和 6000

25,650,000.00 1,762,800.00 23,887,200.00 与资产相关

吨聚苯硫醚复合

材料补助款

RTO 项目补助 3,666,666.70 199,999.98 3,466,666.72 与资产相关

高压线迁移补偿

1,543,200.00 1,543,200.00 与资产相关

款

合成香料研究中

600,000.00 600,000.00 与资产相关

心补助

TQ 机器换人补

1,475,000.00 75,000.00 1,400,000.00 与资产相关

贴收入

2014 年第四批重

709,166.67 37,000.02 672,166.65 与资产相关

大科技专项资金

基础设施配套费

5,454,000.00 5,454,000.00 与资产相关

补助

燃煤锅炉淘汰改

772,200.00 36,771.44 735,428.56 与资产相关

造补助

525 成酮机器换

1,640,000.00 82,000.01 1,557,999.99 与资产相关

人

海洋经济发展专

2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关

项资金补助

合计 149,864,085.04 11,337,700.00 6,249,738.27 154,952,046.77 --

其他说明：

30、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

1,088,919,000. 1,088,919,000.

股份总数

00 00

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

31、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 469,905,502.22 469,905,502.22

其他资本公积 248,127,613.71 248,127,613.71

合计 718,033,115.93 718,033,115.93

32、其他综合收益

单位：元

本期发生额

本期所得减：前期计入税后归属

项目期初余额减：所得税税后归属期末余额

税前发生其他综合收益于少数股

费用于母公司

额当期转入损益东

二、以后将重分类进损益的其他综 4,631,461.2 4,631,461.2 11,366,18

6,734,726.99

合收益 5 5 8.24

其中：权益法下在被投资单位以后

506,954.4

将重分类进损益的其他综合收益中 506,954.43

享有的份额

4,631,461.2 4,631,461.2 10,859,23

外币财务报表折算差额 6,227,772.56

5 5 3.81

4,631,461.2 4,631,461.2 11,366,18

其他综合收益合计 6,734,726.99

5 5 8.24

[注]：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额，本期发生额系根据

权益法核算下的浙江三博聚合物有限公司本期专项储备变动，按公司的持股比例计算应享有的份额，调整

长期股权投资账面价值，同时计入其他综合收益（权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额）。

33、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费 776,209.85 3,766,813.65 2,805,793.10 1,737,230.40

合计 776,209.85 3,766,813.65 2,805,793.10 1,737,230.40

34、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

法定盈余公积 454,440,422.96 454,440,422.96

合计 454,440,422.96 454,440,422.96

35、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整后期初未分配利润 4,779,490,645.30 4,786,657,380.06

加：本期归属于母公司所有者的净利润 515,689,916.69 185,616,696.74

应付普通股股利 217,783,800.00 381,121,650.00

期末未分配利润 5,077,396,761.99 4,591,152,426.80

注：根据公司 2015 年度股东大会决议通过的 2015 年度利润分配方案，以公司 2015 年 12 月 31 日总股本 1,088,919,000

股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.00 元（含税），合计派发现金股利 217,783,800.00 元。

36、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 2,279,177,886.68 1,311,857,649.13 1,909,896,154.26 1,394,434,520.46

其他业务 23,488,367.72 18,538,612.84 21,461,989.39 18,945,339.38

合计 2,302,666,254.40 1,330,396,261.97 1,931,358,143.65 1,413,379,859.84

37、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 2,760,643.54 831,195.04

城市维护建设税 9,820,364.71 9,269,260.25

教育费附加 9,193,321.15 8,024,106.86

土地增值税 1,153,438.41

合计 22,927,767.81 18,124,562.15

38、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

装卸、运保费 45,007,011.10 31,266,057.00

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

销售佣金及报关费 9,402,174.34 40,587,167.61

广告宣传、业务招待费 4,438,937.10 6,513,356.64

职工薪酬 8,837,389.53 6,183,240.59

办公费、差旅费 4,057,705.44 2,387,891.07

其他 2,656,881.11 1,096,839.80

合计 74,400,098.62 88,034,552.71

39、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

技术开发费 111,855,212.07 86,846,206.77

职工薪酬 46,897,523.44 42,827,017.80

办公费、差旅费 8,123,948.60 7,727,372.68

税费 18,288,282.81 15,175,088.42

折旧费、无形资产摊销 14,205,104.96 14,354,671.01

业务招待费 6,018,165.44 6,069,360.81

保险费 4,445,189.16 2,538,013.95

其他 23,095,497.99 26,021,835.66

合计 232,928,924.47 201,559,567.10

40、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 22,827,954.85 19,725,596.25

利息收入 -12,216,520.00 -15,327,199.05

汇兑损益(收益以“-”表示) -16,422,029.75 3,631,857.62

其他 3,932,390.00 7,612,164.58

合计 -1,878,204.90 15,642,419.40

41、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 12,659,195.12 -344,653.81

二、存货跌价损失 3,541,562.63 3,034,436.45

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 16,200,757.75 2,689,782.64

42、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

-860,666.25 5,304,940.50

益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

-860,666.25 5,304,940.50

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当期损

-566,372.74

益的金融负债

合计 -1,427,038.99 5,304,940.50

43、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 20,957,478.09 13,367,748.63

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

4,858,578.13

益的金融资产取得的投资收益

处置交易性金融资产取得的投资收益 -541,146.00

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,250,000.00 1,200,000.00

理财产品收益 8,687,434.71 14,165,158.78

合计 30,353,766.80 33,591,485.54

44、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 5,088,916.46 3,794,649.64 5,088,916.46

其中：固定资产处置利得 5,088,916.46 3,794,649.64 5,088,916.46

政府补助 12,606,280.66 11,534,085.72 12,606,280.66

其他 1,314,312.86 2,171,039.07 1,314,312.86

合计 19,009,509.98 17,499,774.13 19,009,509.98

计入当期损益的政府补助：

单位：元

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

因研究开发、

递延收益摊技术更新及

补助是否 6,249,738.27 6,615,436.02 与资产相关

销改造等获得

的补助

因研究开发、

专项应付款技术更新及

补助是否 1,138,606.31 与资产相关

转入改造等获得

的补助

因研究开发、

技术更新及

专项补助补助是否 1,608,350.00 1,515,200.00 与收益相关

改造等获得

的补助

因研究开发、

技术更新及

政府奖励奖励是否 2,842,381.54 2,848,329.70 与收益相关

改造等获得

的补助

因研究开发、

技术更新及

其他补助奖励是否 767,204.54 555,120.00 与收益相关

改造等获得

的补助

12,606,280.6 11,534,085.7

合计 -- -- -- -- -- --

6 2

45、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 4,538,835.35 2,000,606.79 4,538,835.35

其中：固定资产处置损失 4,538,835.35 2,000,606.79 4,538,835.35

对外捐赠 640,000.00 800,000.00 640,000.00

水利建设专项资金 2,783,493.63 2,852,887.14

其他 2,205,439.33 42,066.13 2,205,439.33

合计 10,167,768.31 5,695,560.06 7,384,274.68

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

46、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 156,180,026.87 47,453,633.34

递延所得税费用 -26,179,409.32 9,636,507.17

合计 130,000,617.55 57,090,140.51

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 665,459,118.16

按法定/适用税率计算的所得税费用 99,818,867.72

子公司适用不同税率的影响 9,611,239.18

调整以前期间所得税的影响 200,970.42

非应税收入的影响 -3,143,621.71

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,187,297.57

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -11,061,923.12

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

45,648,000.84

损的影响

研发费加计扣除的影响 -9,885,618.21

所得税费用 130,000,617.55

47、其他综合收益

详见附注其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

48、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

银行存款利息收入 8,330,366.18 15,327,199.05

收到与收益相关的政府补助 5,149,706.06 4,918,649.70

收回暂借款、押金及保证金 3,230,000.00 1,105,000.00

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

收到其他及往来净额 5,474,809.23 6,631,469.65

合计 22,184,881.47 27,982,318.40

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

研发支出 13,172,032.70 20,170,240.56

装卸、运保费 42,391,305.38 30,632,650.35

办公费、差旅费 16,262,040.91 10,146,745.29

广告宣传、业务招待费 12,374,981.10 12,781,488.10

销售佣金及报关费 7,058,860.61 30,572,710.72

保险费 5,150,429.29 7,746,866.10

其他支出及往来净额 25,186,581.04 29,292,587.04

合计 121,596,231.03 141,343,288.16

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到与资产相关的政府补助 11,337,700.00 9,454,000.00

收到专项应付款 1,860,000.00 3,350,000.00

收回期初理财产品 671,000,000.00 180,000,000.00

收回保证金 3,782,957.50

其他 102,871.95

合计 688,083,529.45 192,804,000.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

购买理财产品 833,000,000.00 245,000,000.00

支付信用证保证金 14,633,318.69 12,100,000.00

支付建筑企业养老保障金 1,024,930.00

其他 140,211.96

合计 848,798,460.65 257,100,000.00

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付银行融资顾问费 5,800,000.00

支付开具借款保函的手续费 420,230.40 795,797.60

支付为取得借款而质押的货币资金 19,540,000.00

支付银行融资手续费 40,804.20

合计 461,034.60 26,135,797.60

49、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 535,458,500.61 185,537,899.41

加：资产减值准备 16,200,757.75 -5,148,348.04

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

174,823,243.94 183,051,921.05

物资产折旧

无形资产摊销 5,795,689.08 4,701,501.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-550,081.11 -1,794,042.55

的损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,427,038.99 -5,304,940.50

财务费用（收益以“－”号填列） 12,128,232.77 18,183,778.48

投资损失（收益以“－”号填列） -30,353,766.80 -33,591,485.54

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -26,111,626.93 11,505,149.62

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -67,782.39 -1,868,642.45

存货的减少（增加以“－”号填列） 1,940,218.72 65,448,000.92

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-383,458,828.51 -59,093,951.83

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

130,842,904.17 -41,519,608.24

列）

经营活动产生的现金流量净额 438,074,500.29 320,107,231.33

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 2,004,257,694.13 2,285,359,530.87

减：现金的期初余额 2,160,241,301.52 2,608,372,586.37

现金及现金等价物净增加额 -155,983,607.39 -323,013,055.50

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 2,004,257,694.13 2,160,241,301.52

其中：库存现金 5,480.11 9,621.12

可随时用于支付的银行存款 2,004,252,214.02 2,160,231,680.40

三、期末现金及现金等价物余额 2,004,257,694.13 2,160,241,301.52

公司货币资金期末余额为 2,093,206,821.79元，其中银行承兑汇票保证金7,838,797.67元、保函保证金

3,410,760.00元、信用证保证金17,293,115.69元、贷款保证金13,834,287.64，外汇产品保证金1,100,000.00元

和受限的银行存款45,472,166.66元不属于现金等价物。

公司货币资金期初余额为2,228,441,758.80元，其中银行承兑汇票保证金74,238.00元、保函保证金

120,000.00元、信用证保证金10,580,000.00元、贷款保证金11,954,052.62和受限的银行存款45,472,166.66元

不属于现金等价物。

50、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 88,949,127.66 详见本财务报表附注之货币资金说明

应收票据 21,295,609.90 详见本财务报表附注之应收票据说明

合计 110,244,737.56 --

51、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金 626,671,501.33

其中：美元 78,841,602.81 6.6312 522,814,436.58

欧元 13,754,369.46 7.3750 101,438,474.77

日元 37,502,752.00 0.0645 2,418,589.98

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应收账款 768,480,161.89

其中：美元 65,662,973.42 6.6312 435,424,309.32

欧元 44,943,900.67 7.3750 331,461,267.45

日元 24,725,700.00 0.0645 1,594,585.12

短期借款 447,757,299.52

其中：美元 32,000,000.00 6.6312 212,198,400.00

欧元 30,128,785.36 7.3750 222,199,792.02

日元 207,146,850.00 0.0645 13,359,107.50

应付账款 32,752,703.57

其中：美元 2,463,543.04 6.6312 16,336,246.59

欧元 2,225,960.26 7.3750 16,416,456.98

其他应付款 6,757,520.91

其中：美元 1,019,049.48 6.6312 6,757,520.91

长期借款 99,198,000.00

其中：美元 15,000,000.00 6.6132 99,198,000.00

（2）境外经营实体说明。

√ 适用 □ 不适用

本期公司子公司新和成(香港)贸易有限公司与Chr.Olesen＆Co A/S、MTH GmbH、Florenria GmbH于

2015年6月共同出资成立NHU Europe GmbH，新和成(香港)贸易有限公司持股比例为51%。公司位于德国汉

堡，记账本位币为欧元。

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

新昌新和成维生

浙江新昌浙江新昌制造业 100.00% 设立

素有限公司

浙江新和成进出

浙江新昌浙江新昌商业 90.00% 10.00% 设立

口有限公司[注 1]

浙江新维普添加

浙江新昌浙江新昌制造业 75.00% 25.00% 设立

剂有限公司[注 2]

浙江维尔新动物浙江新昌浙江新昌制造业 100.00% 设立

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

营养保健品有限

公司

上虞新和成生物

浙江上虞浙江上虞制造业 100.00% 设立

化工有限公司

山东新和成药业

山东潍坊山东潍坊制造业 100.00% 设立

有限公司

新和成(香港)贸

中国香港中国香港商业 100.00% 设立

易有限公司

浙江新和成药业

浙江上虞浙江上虞制造业 100.00% 设立

有限公司

新昌县创新服务

浙江新昌浙江新昌服务业 100.00% 设立

有限公司

浙江新和成特种

浙江上虞浙江上虞制造业 100.00% 设立

材料有限公司

山东新和成氨基

山东潍坊山东潍坊制造业 100.00% 设立

酸有限公司

非同一控制下企

琼海博鳌丽都置

海南琼海海南琼海房地产业 100.00% 业合并取得的子

业有限公司

公司

非同一控制下企

(香港)汇信兴业

中国香港中国香港贸易业 100.00% 业合并取得的子

有限公司[注 3]

公司

绍兴裕辰新材料

浙江上虞浙江上虞制造业 100.00% 设立

有限公司[注 4]

NHU EURPOE

德国汉堡德国汉堡贸易业 51.00% 设立

GmbH[注 5]

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

[注1]：通过子公司新昌新和成维生素有限公司持有。

[注2]：通过子公司（香港）汇信兴业有限公司持有。

[注3]：通过子公司新和成(香港)贸易有限公司持有。

[注4]：通过子公司浙江新和成特种材料有限公司持有。

[注5]：通过子公司新和成(香港)贸易有限公司持有。

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

企业名称直接间接

计处理方法

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

浙江春晖环保能

浙江上虞浙江上虞制造业 36.00% 权益法核算

源有限公司

浙江三博聚合物

浙江嵊州浙江嵊州制造业 13.36% 权益法核算

有限公司

帝斯曼新和成工

程塑料（浙江）浙江上虞浙江上虞制造业 40.00% 权益法核算

有限公司

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

公司在浙江三博聚合物有限公司董事会中派有代表，并参与其财务和经营政策的制定过程，故公司能

够对浙江三博聚合物有限公司具有重大影响。

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

帝斯曼新和成工帝斯曼新和成工

浙江春晖环保能浙江三博聚合物浙江春晖环保能浙江三博聚合物

程塑料（浙江）程塑料（浙江）

源有限公司有限公司源有限公司有限公司

有限公司有限公司

流动资产 37,965,550.63 94,444,953.47 112,932,491.01 138,367,601.67 177,492,988.56

非流动资产 20,523,433.00 220,555,684.84 178,771,907.21 209,631,796.05 185,402,573.55

资产合计 58,488,983.63 315,000,638.31 291,704,398.22 347,999,397.72 362,895,562.11

流动负债 3,488,983.43 114,150,445.57 345,365,170.20 195,968,871.97 379,085,132.97

非流动负债 18,816,076.68 20,081,303.97 3,248,511.12

负债合计 3,488,983.43 132,966,522.25 345,365,170.20 216,050,175.94 382,333,644.09

归属于母公司股

55,000,000.00 182,034,116.06 -53,660,771.98 131,949,221.78 -19,438,081.98

东权益

按持股比例计算

22,000,000.00 65,532,281.78 -7,166,768.18 47,501,719.85 -2,596,927.75

的净资产份额

对联营企业权益

22,000,000.00 65,532,281.78 66,234,345.79 5,342,540.72

投资的账面价值

营业收入 123,744,910.47 29,654,794.46 126,483,422.09 35,114,221.50

净利润 58,215,216.91 -34,697,686.21 49,386,398.46 -33,029,770.06

综合收益总额 58,215,216.91 -34,697,686.21 49,386,398.46 -33,029,770.06

本年度收到的来

自联营企业的股 10,800,000.00

利

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至

最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是

确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险

进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管

理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且

信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进

行管理。截至2016年06月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的43.53%(2015年12月31

日：37.96%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项目期末数

未逾期未减值已逾期未减值合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 103,974,506.35 103,974,506.35

其他应收款 91,649,194.32 91,649,194.32

小计 195,623,700.67 195,283,700.67

(续上表)

项目期初数

未逾期未减值已逾期未减值合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 119,155,901.52 119,155,901.52

其他应收款 67,225,335.89 67,225,335.89

小计 186,381,237.41 186,381,237.41

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前

到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适

当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行

授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项目期末数

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 1,968,088,935.90 1,970,159,944.24 1,423,841,866.72 330,912,854.99 215,405,222.53

应付票据 29,030,957.56 29,030,957.56 29,030,957.56

应付账款 621,547,044.30 621,547,044.30 621,547,044.30

应付利息 2,071,008.34 2,071,008.34 2,071,008.34

其他应付款 63,157,313.13 63,157,313.13 63,157,313.13

小计 2,683,895,259.23 2,685,966,267.57 2,139,648,190.05 330,912,854.99 215,405,222.53

(续上表)

项目期初数

账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 1,584,006,090.31 1,618,765,797.99 1,520,900,602.64 97,865,195.35

应付票据 35,750,660.73 35,750,660.73 35,750,660.73

应付账款 650,050,161.53 650,050,161.53 650,050,161.53

应付利息 1,766,458.70 1,766,458.70 1,766,458.70

其他应付款 56,543,587.27 56,543,587.27 56,543,587.27

小计 2,328,116,958.54 2,362,876,666.22 2,265,011,470.87 97,865,195.35

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主

要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临

的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2016年06月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,968,088,935.90元(2015年12月31日：

人民币1,584,006,090.31元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总

额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临

的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡

情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

十、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

期末公允价值

项目第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

2.指定以公允价值计量且

566,372.74 566,372.74

其变动计入当期损益的

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

金融负债

持续以公允价值计量的

566,372.74 566,372.74

负债总额

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

根据期末中国人民银行公布的远期汇率报价确定公允价值。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

新和成控股集团有

浙江新昌制造业 12,000 万 56.36% 56.36%

限公司

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

浙江爱生药业有限公司母公司的控股子公司

北京万生药业有限责任公司母公司的控股子公司

新昌县禾春绿化有限公司母公司的控股子公司

琼海博鳌和悦酒店管理有限公司母公司之孙公司

浙江德力装备有限公司母公司的控股子公司

新昌县和成置业有限公司母公司的控股子公司

福元药业股份有限公司母公司的控股子公司

浙江新赛科药业有限公司参股公司

琼海和悦物业有限公司母公司之孙公司

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

浙江春晖环保能源

购买蒸汽 29,650,353.32 否 30,201,889.10

有限公司

浙江德力装备有限

购买商品 18,366,288.55 否 16,224,076.82

公司

福元药业股份有限

购买商品否 2,425.38

公司

浙江爱生药业有限

购买商品 482,956.34 否 94,576.66

公司

新昌县禾春绿化有

购买商品否 8,030.00

限公司

小计 48,499,598.21 46,530,997.96

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

新昌县禾春绿化有限公司水电费 7,751.45 9,897.32

北京万生药业有限责任公司医药中间体 1,083,205.13

福元药业股份有限公司医药中间体 575,213.68 41,025.64

浙江德力装备有限公司水电费 384,671.10 422,266.97

浙江爱生药业有限公司医药中间体 101,538.46 115,641.01

浙江新赛科药业有限公司医药中间体 3,589.74

小计 1,069,174.69 1,675,625.81

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

浙江德力装备有限公司土地使用权和房屋 479,101.38 294,343.68

琼海博鳌和悦酒店管理有限

土地使用权和房屋 708,571.43 720,000.00

公司

本公司作为承租方：

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

新和成控股集团有限公司土地使用权和房屋 905,906.40 951,201.72

（3）关联担保情况

1）本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

新和成控股集团有限公

180,000,000.00 2016 年 06 月 23 日 2017 年 06 月 15 日否

司

新和成控股集团有限公

100,000,000.00 2015 年 09 月 15 日 2016 年 09 月 12 日否

司

新和成控股集团有限公

120,000,000.00 2015 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 21 日否

司

新和成控股集团有限公

700,000,000.00 2016 年 05 月 30 日 2020 年 03 月 21 日否

司

合计 1,100,000,000.00

2）关联方为本公司贸易融资提供的担保情况详见本财务报表附注之承诺事项说明。

（4）其他关联交易

博鳌度假中心公寓的业主将酒店式公寓委托琼海博鳌和悦酒店管理有限公司经营管理。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

北京万生药业有限

应收账款 1,267,350.00 253,470.00 1,267,350.00 63,367.50

责任公司

小计 1,267,350.00 253,470.00 1,267,350.00 63,367.50

浙江春晖环保能源

应收股利 21,740,000.00

有限公司

小计 21,740,000.00

浙江春晖环保能源

其他应收款 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00

有限公司

100

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

小计 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款浙江德力装备有限公司 6,414,380.31 9,990,183.56

应付账款浙江春晖环保能源有限公司 5,253,481.95 6,033,346.82

应付账款福元药业股份有限公司 12,717.95 12,717.95

应付账款浙江新赛科药业有限公司 6,408.00 6,408.00

小计 11,686,988.21 16,042,656.33

预收款项浙江德力装备有限公司 91,422.27 210,538.49

预收款项浙江爱生药业有限公司 2,100.00

小计 93,522.27 210,538.49

其他应付款浙江爱生药业有限公司 0.40 0.40

小计 0.40 0.40

十二、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

（1）远期结售汇合同

101

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

根据公司与中国银行新昌支行、汇丰银行杭州分行签订的《远期结汇/售汇、人民币与外币掉期总协议》

及相关《远期结汇/售汇申请书》，截至2016年06月30日，公司尚有金额为USD10,000,000.00的远期结售汇

合约未交割，具体情况如下：

币别金额约定汇率交割日期

1,000,000.00 6.5 2016-7-11

1,000,000.00 6.6 2016-7-11

1,000,000.00 6.7 2016-7-11

1,000,000.00 6.8 2016-7-11

1,000,000.00 6.6 2016-7-5

USD

1,000,000.00 6.5 2016-7-5

1,000,000.00 6.8 2016-8-4

1,000,000.00 6.7 2016-8-4

1,000,000.00 6.6 2016-8-4

1,000,000.00 6.5 2016-8-4

小计 10,000,000.00

（2）已出具的各类未到期的保函

截至2016年06月30日，本公司及其子公司开具的各类未到期的保函如下：

开证银行申请单位保函类别保函金额开立条件

关税保函 CNY 1,450,000.00 占用银行授信

履约保函 USD 86,460.00 占用银行授信

中国银行股份有限

浙江新和成股份有限公司履约保函 USD 7,900.00 占用银行授信

公司绍兴市分行

关税保函 CNY 1,180,000.00 占用银行授信

履约保函 USD 27,885.00 占用银行授信

建设银行上虞新区

绍兴裕辰新材料有限公司电力保函 CNY 276,760.00 存入保证金 276,760.00 元

支行

中国银行上虞杭州上虞新和成生物化工有限

电力保函 CNY 3,134,000.00 存入保证金 3,134,000.00 元

湾支行公司

（3）已出具的未到期的信用证

截至2016年6月30日，本公司及其子公司开具的未到期信用证如下：

开证银行申请单位信用证余额开立条件

中国银行股份有限公浙江新和成股份有限公司 USD 1,422,000.00 占用银行授信

102

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

司新昌支行

USD 550,000.00 占用银行授信

USD 16,073.78 占用银行授信

EUR 429,000.00 占用银行授信

浙江新和成进出口有限公司 EUR 43,000.00 存入保证金 3,400,000.00 元

USD 130,612.50 占用银行授信

USD 11,956.80 占用银行授信

中国工商银行股份有

浙江新和成股份有限公司

限公司新昌支行

USD 42,228.96 占用银行授信

浙江新和成特种材料有限公

JPY 31,200,000.00 存入保证金 2,100,00.00 元

中国银行股份有限公司

司上虞杭州湾支行上虞新和成生物化工有限公

EUR 73,000.00 存入保证金 702,170.69 元

司

USD 31,744.00 存入保证金 280,945.00 元

中国银行股份有限公

山东新和成药业有限公司 USD 400,000.00 存入保证金 3,080,000.00 元

司潍坊滨海支行

USD 324,000.00 存入保证金 2,330,000.00 元

华夏银行潍坊支行山东新和成药业有限公司 USD 78,189.36 存入保证金 5,400,000.00 元

（4）“票据池”业务

公司及子公司浙江新和成进出口有限公司、浙江新维普添加剂有限公司与交通银行股份有限公司签订

《交通银行蕴通账户票据池服务协议》：公司将银行承兑汇票分别质押背书后交付给开户行，构成质押票

据池；并开立票据池保证金账户，用于存入保证金作为票据质押下授信的担保，以及存放质押银行承兑汇

票兑付款项。公司质押可用额度为票据质押额度与保证金账户即时余额之和减已用票据质押额度，协议约

定集团质押票据质押额度及保证金账户之和不得低于开具票据使用的质押额度。本期仅公司实际使用票据

池质押开具银行承兑汇票。截至2016年6月30日，本公司质押的银行承兑汇票余额为24,610,334.9元，保证

金账户余额为7,838,797.67元。

（5）公司与DSM签订合作协议

2015年5月21日，公司全资子公司浙江新和成特种材料有限公司与Koninklijke DSM N.V.（荷兰皇家帝

斯曼集团）的全资子公司DSM Engineering Plastics China Enterprise B V（帝斯曼工程塑料中国企业有限公

司，以下简称“帝斯曼”）签订了《合资合同》，双方同意设立合资公司开展合作。合资公司全称为帝斯曼

新和成工程塑料（浙江）有限公司，注册资本为5500万元，于2016年1月7日取得统一社会信用代码为

103

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

“91330600MA2885DLXH”的营业执照。截止2016年6月30日，合资公司的注册资本已全部到位，其中公司

全资子公司浙江新和成特种材料有限公司以评估价格20,523,433.00元的有形资产和现金1,476,567.00元出

资，占合资公司注册资本的40%；帝斯曼工程塑料中国企业有限公司以人民币33,000,000.00万元的等额现

金的形式出资，占合资公司注册资本的60%。

2. 除上述事项及本财务报表附注所有权或使用权受到限制的资产所述事项外，截至资产负债表日，本

公司无其他重大承诺事项。

十四、资产负债表日后事项

截至本财务报表批准对外报出日，本公司无其他重大资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满

足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部

之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目医药化工其他分部间抵销合计

主营业务收入 2,185,825,476.54 93,352,410.14 2,279,177,886.68

主营业务成本 1,231,059,254.37 80,798,394.76 1,311,857,649.13

资产总额 9,422,552,982.39 1,041,497,736.00 10,464,050,718.39

负债总额 2,906,892,468.79 180,608,325.90 3,087,500,794.69

104

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

272,779, 17,166,8 255,612,9 96,420, 7,434,257 88,986,013.

合计提坏账准备的 100.00% 6.29% 100.00% 7.71%

765.48 10.62 54.86 271.49 .95 54

应收账款

272,779, 17,166,8 255,612,9 96,420, 7,434,257 88,986,013.

合计 100.00% 6.29% 100.00% 7.71%

765.48 10.62 54.86 271.49 .95 54

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 254,330,349.83 12,716,517.49 5.00%

1至2年 17,182,065.65 3,436,413.13 20.00%

2至3年 1,267,350.00 1,013,880.00 80.00%

合计 272,779,765.48 17,166,810.62 6.29%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 9,732,552.67 元。

105

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称账面余额占应收账款余额坏账准备

的比例(%)

新和成香港贸易有限公司 198,306,249.09 72.70 9,915,312.45

新昌新和成维生素有限公司 45,606,028.15 16.72 4,857,611.26

浙江省新昌县祥和化工有限公司 8,961,764.00 3.29 448,088.20

北京嘉康源科技发展有限公司 2,969,120.02 1.09 148,456.00

江苏斯威森生物医药工程研究中心有

2,018,750.00 0.73 100,937.50

限公司

小计 257,861,911.26 94.53 15,470,405.42

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

16,115,8 16,115,86 6,615,3 6,615,312.6

独计提坏账准备的 1.37% 1.07%

62.76 2.76 12.60 0

其他应收款

按信用风险特征组

1,159,52 58,447,0 1,101,079 612,777 31,098,79 581,678,60

合计提坏账准备的 98.63% 5.04% 98.93% 5.08%

6,286.63 76.02 ,210.61 ,398.05 6.74 1.31

其他应收款

1,175,64 58,447,0 1,117,195 619,392 31,098,79 588,293,91

合计 100.00% 4.97% 100.00% 5.02%

2,149.39 76.02 ,073.37 ,710.65 6.74 3.91

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

应收出口退税款，不存

国家税务局（应收出口退

16,115,862.76 在回收风险，故未计提

税款）

坏账准备

合计 16,115,862.76 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

106

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 1,158,945,008.20 57,947,250.41 5.00%

1至2年 96,006.87 19,201.37 20.00%

2至3年 23,236.61 18,589.29 80.00%

3 年以上 462,034.95 462,034.95 100.00%

合计 1,159,526,286.63 58,447,076.02 5.04%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 27,348,279.28 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金 418,037.50 452,037.50

出口退税 16,115,862.76 6,615,312.60

员工备用金 1,216,045.90 102,000.00

应收暂付款 28,019.57 78,616.47

拆借款 1,157,112,324.11 611,376,520.62

其他 751,859.55 768,223.46

合计 1,175,642,149.39 619,392,710.65

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

山东新和成氨基酸有拆借款 837,873,485.00 1 年以内 71.27% 41,893,674.25

107

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

限公司

浙江新和成特种材料

拆借款 310,076,528.00 1 年以内 26.38% 15,503,826.40

有限公司

国家税务局(应收出

出口退税 16,115,862.76 1 年以内 1.37%

口退税款)

新昌新和成维生素有

拆借款 9,002,940.00 1 年以内 0.77% 450,147.00

限公司

丁志伟房款 650,000.00 1 年以内 0.05% 32,500.00

合计 -- 1,173,718,815.76 -- 99.84% 57,880,147.65

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 2,098,922,542.12 2,098,922,542.12 2,098,922,542.12 2,098,922,542.12

对联营、合营企

68,459,197.94 68,459,197.94 47,501,719.85 47,501,719.85

业投资

合计 2,167,381,740.06 2,167,381,740.06 2,146,424,261.97 2,146,424,261.97

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减减值准备

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

值准备期末余额

新昌新和成维生素有限公司 6,407,990.15 6,407,990.15

浙江新和成进出口有限公司 13,500,000.00 13,500,000.00

浙江新维普添加剂有限公司 48,893,700.00 48,893,700.00

琼海博鳌丽都置业有限公司 54,020,492.00 54,020,492.00

浙江维尔新动物营养保健品有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

上虞新和成生物化工有限公司 414,100,091.44 414,100,091.44

山东新和成药业有限公司 586,000,000.00 586,000,000.00

新和成(香港)贸易有限公司 16,406,160.00 16,406,160.00

浙江新和成药业有限公司 480,000,000.00 480,000,000.00

新昌县创新服务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

浙江新和成特种材料有限公司 273,594,108.53 273,594,108.53

山东新和成氨基酸有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00

108

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 2,098,922,542.12 2,098,922,542.12

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下宣告发放减值准备

投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

浙江春晖

47,501,71 20,957,47 68,459,19

环保能源

9.85 8.09 7.94

有限公司

浙江三博

聚合物有

限公司

47,501,71 20,957,47 68,459,19

小计

9.85 8.09 7.94

47,501,71 20,957,47 68,459,19

合计

9.85 8.09 7.94

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 853,926,158.17 643,512,449.62 838,151,467.73 746,052,022.94

其他业务 22,807,042.61 8,411,733.08 24,842,573.61 10,708,780.54

合计 876,733,200.78 651,924,182.70 862,994,041.34 756,760,803.48

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 272,000,000.00 251,746,422.52

权益法核算的长期股权投资收益 20,957,478.09 13,367,748.63

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

-136,596.00 4,776,128.13

益的金融资产取得的投资收益

109

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,250,000.00 12,253,377.95

理财产品收益 7,579,464.73 3,512,301.04

委托贷款利息收益 16,398,223.05

合计 318,048,569.87 285,655,978.27

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 550,081.11

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 12,606,280.66

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

4,863.14

占用费

委托他人投资或管理资产的损益 8,687,434.71

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -541,146.00

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,531,126.47

减：所得税影响额 8,104,159.58

合计 11,672,227.57 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 7.05% 0.47 0.47

扣除非经常性损益后归属于公司

6.89% 0.46 0.46

普通股股东的净利润

110

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

111

浙江新和成股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第十节备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

三、其他有关资料。

112

查看公告原文

证券之星微信

扫描二维码

关注

证券之星微信

新 和 成：2016年半年度报告

新和成：2016年半年度报告