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新朋股份：2015年年度报告（更新后）

来源：深交所
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 2016-06-30 00:00:00
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上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

上海新朋实业股份有限公司

SHANGHAI XINPENG INDUSTRY CO., LTD

（上海市青浦区华隆路 1698 号）

2015 年年度报告（修正版）

证券代码： 002328

证券简称：新朋股份

2016 年 04 月

1

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人宋琳、主管会计工作负责人宋琳及会计机构负责人(会计主管人

员)赵海燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在

本报告中阐述了公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括

行业和市场风险、新项目投资风险等，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中“九、

（三）面临的风险因素”。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 44,810 为基数，向全体

股东每 10 股派发现金红利 0.45 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转

增股本。

2

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................ 9

第三节 公司业务概要 .............................................................................................................. 11

第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 28

第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 48

第六节 股份变动及股东情况 .................................................................................................. 53

第七节 优先股相关情况 .......................................................................................................... 53

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.................................................................. 54

第九节 公司治理 ...................................................................................................................... 59

第十节 财务报告 ...................................................................................................................... 66

第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................ 147

3

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、新朋股份 指 上海新朋实业股份有限公司

新朋金属 指 上海新朋金属制品有限公司

新朋联众 指 上海新朋联众汽车零部件有限公司

扬州新联 指 扬州新联汽车零部件有限公司

鹏众钢材 指 上海鹏众钢材有限公司

大众联合 指 上海大众联合发展有限公司

上汽大众 指 上汽大众汽车有限公司（更名前：上海大众汽车有限公司）

汇付创投 指 上海汇付互联网金融信息服务创业投资中心（有限合伙）

精密机电 指 上海新朋精密机电有限公司

亚太资源 指 新朋亚太资源投资集团有限公司

长沙新创 指 长沙新创汽车零部件有限公司

元、万元 指 人民币元、人民币万元

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

4

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 新朋股份 股票代码 002328

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 上海新朋实业股份有限公司

公司的中文简称 新朋股份

公司的外文名称（如有） SHANGHAI XINPENG INDUSTRY CO.,LTD.

公司的外文名称缩写（如有）Xinpeng Co.,Ltd.

公司的法定代表人 宋琳

注册地址 上海市青浦区华新镇华隆路 1698 号

注册地址的邮政编码 201708

办公地址 上海市青浦区华新镇华隆路 1698 号

办公地址的邮政编码 201708

公司网址 www.xinpeng.com

电子信箱 peiyi.wang@xinpeng.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 汪培毅 肖文凤

联系地址 上海市青浦区华新镇华隆路 1698 号 上海市青浦区华新镇华隆路 1698 号

电话 86-21- 31166512 86-21- 31166512

传真 86-21-31166513 86-21-31166513

电子信箱 peiyi.wang@xinpeng.com xiaowf@xinpeng.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司年度报告备置地点 董事会办公室

5

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 13430702-4

公司上市以来主营业务的变化情况（如 2011 年 2 月，公司主营业务增加"生产加工计算机网络集成柜、通信设备及部件（仅

有） 限分支机构经营）"。

2012 年 6 月 20 日，公司实际控制人宋伯康先生病逝，其所持公司股权由其配偶

历次控股股东的变更情况（如有） 郭亚娟女士、儿子宋琳先生继承，本次权益变动后，公司的控股股东为宋琳先生

及郭亚娟女士，其中宋琳先生为公司的实际控制人。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号楼四楼

签字会计师姓名 翟小民、鲍列仑

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

上海市浦东新区花园石桥路 2009 年 12 月 30 日-2011 年 12

中泰证券股份有限公司 尤墩周、王庆刚

66 号东亚银行金融大厦 18 楼 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 3,956,021,257.61 3,661,561,224.89 8.04% 2,664,864,918.45

归属于上市公司股东的净利润

90,816,761.88 85,827,170.89 5.81% 46,618,566.05

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

77,411,593.69 80,339,913.78 -3.64% 37,260,726.38

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

86,680,677.56 497,378,961.91 -82.57% 200,247,619.26

（元）

基本每股收益（元/股） 0.20 0.19 5.26% 0.1

稀释每股收益（元/股） 0.20 0.19 5.26% 0.1

加权平均净资产收益率 4.07% 3.96% 0.11% 2.21%

6

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 3,888,276,922.62 3,873,827,166.07 0.37% 3,697,451,668.32

归属于上市公司股东的净资产

2,252,110,642.94 2,202,225,690.39 2.27% 2,127,575,467.40

（元）

注：2014 年 12 月 31 日公司总股本为 45,000 万股，报告期内公司实施了回购部分社会公众股份的安排。截止 2015 年 12 月

31 日，累计回购股份为 190 万股（2016 年 1 月 20 日注销），公司总股本减至 44,810 万股。本报告期“基本每股收益”、“稀

释每股收益”、“加权平均净资产收益率”按回购股份后的总股本、净资产加权数计算。

截止披露前一交易日的公司总股本：

截止披露前一交易日的公司总股本（股） 448,100,000

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2027

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 999,672,044.09 1,103,344,695.63 920,554,992.92 932,449,524.97

归属于上市公司股东的净利润 24,267,345.09 29,913,470.60 17,938,610.91 18,697,335.28

归属于上市公司股东的扣除非经

22,367,803.90 27,931,608.97 15,954,866.11 11,157,314.71

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -84,033,947.90 99,624,232.94 -3,909,956.45 75,000,348.97

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

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上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-781,227.65 737,270.89 1,826,086.84

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,279,209.10 16,194,171.99 7,847,005.79

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,813,586.25 -2,664,513.73 3,231,730.64

减：所得税影响额 3,443,131.47 3,516,677.05 1,391,651.18

少数股东权益影响额（税后） 3,463,268.04 5,262,994.99 2,155,332.42

合计 13,405,168.19 5,487,257.11 9,357,839.67 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

8

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）主要业务

公司是专业的机电产品金属零部件设计和制造商，拥有钣金类零件的精密冲压、连续冲压、数控冲裁及折弯、激光切割、

机器人焊接、网板自动冲压、粉末喷涂处理等等加工手段，专业为客户开发、制造各种规格和用途的金属机电零部件，产品

可广泛应用于汽车零部件、通讯机柜、家电设备、新能源设备等多个领域。目前，公司主要经营业务以汽车零部件为主。

公司主要产品是为上汽大众专业提供汽车零部件开卷落料、大型覆盖件冲压、分总成焊接、小型金属零部件等。其中，

冲压业务由一条舒勒8100T横杆式高速自动化冲压线承接，产品包括大众品牌的途观、途安、新朗逸、郎行和斯柯达品牌的

野帝等六个车型的前后门内外板以及左右翼子板等车身覆盖件冲压业务。焊接业务是销售比重最大的业务，产品涵盖了大众

品牌的途观、途安、新桑塔纳、新桑塔纳两厢、凌渡、新朗逸和斯柯达品牌的新晶锐、昕锐、昕动、明锐、昊锐、新明锐、

等车型的车身结构件、覆盖件及车身附件等。此外，公司现有四条自动开卷落料线，承接上汽大众整车厂在上海、宁波、扬

州、南京等四地自制覆盖件的大部分开卷作业，产品涵盖了上汽大众各类车型车身零部件。

（二）经营模式

公司作为金属零部件配套供应商，为客户提供指定要求的金属零部件。

公司目前的客户集中度较高，上汽大众是汽车零部件业务的主要客户，其他金属配套件销售额占比相对较低。公司汽车

零部件业务主要与大众联合合资设立，经过多年的紧密合作，已经成为上汽大众重要的合作伙伴。

目前，公司生产模式采用“以销定产”的生产方式。每年年末与主要客户洽谈次年的年度销售合同，确定各品类产品的销

售单价和结算方式。同时，根据客户提供的“上汽大众年度整车生产滚动计划”编制以月为单位的年度生产计划，并每月滚动

调整年度销售订单。实际排产时以周、日、班为单位安排生产和交货计划，以均衡生产和及时交货方式实现产品“零”库存。

新增零部件业务，公司根据上汽大众的整车预计年度需求量和客户要求的生产效率，规划新产品生产产能，并依此作为项目

投资参考依据。

在采购环节，公司汽车零部件业务生产所需的原材料、通用零配件及非标准零配件实行统一采购管理，并制定了严格的

采购管理制度。除客户指定供应商外，公司从技术水平、生产规模、质量控制等多个方面进行考核，严格筛选供应商，并建

立合格供应商目录，并在每个年度，对供应商进行年度综合评定。物料计划部门根据生产计划制定相应的采购计划并予以实

施。

（三）公司业绩驱动因素

2015年，公司产品主要配套于上汽大众的乘用车。作为汽车零部件供应商，公司经营业绩受国内汽车乘用车市场影响较

大，随公司主要客户上汽大众整车厂的业务发展而发展，客户汽车市场占有率的提高是公司重要的业绩驱动因素。

通过不断的生产技术升级和改造，提高生产效率、降低生产成本、控制质量稳定性，增强市场竞争能力，开拓相关领域

市场，获取更多的客户和订单，充分发挥剩余产能利用率，是公司在目前行业环境下驱动业绩增长的主要因素。

（四）行业情况

公司所属行业为汽车零部件行业，汽车零部件行业发展与汽车行业发展紧密相连，作为我国支柱产业，汽车行业受宏观

经济和国家政策的影响较大。

2015年，中国汽车行业总体实现了良好发展，据中国汽车工业协会统计，2015年汽车产销量分别完成2450.33万辆和

2459.76万辆，创历史新高，比上年分别增长3.3%和4.7%。其中，中国乘用车已达汽车总量的86%，产销分别完成2107.94万

辆和2114.63万辆，比上年分别增长5.8%和7.3%，为首次超过2000万辆。中国汽车产业集中度维持高位，销量前十名的企业

集团共销售汽车2200.69万辆，占汽车销售总量的89.5%。据盖世汽车研究院整理的数据显示，上汽大众2015年全年累计销量

实现180.6万辆，较2014年172.5万辆提升4.7%，位居乘用车企榜首。

9

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

报告期内，公司转让亚太资源 100%股权并完成了股权转让程序，导致股权资产（可

股权资产

供出售金融资产）减少。

报告期内，汽车零部件业务宁波、长沙工厂的生产基地已陆续投入使用，从在建工

固定资产

程结转至固定资产。

无形资产 无重大变化。

在建工程 详见固定资产变化原因。

报告期内，公司购买银行理财产品、客户以票据结算方式增加，导致期末货币资金

货币资金

减少。

应收票据 报告期内，客户以票据结算方式增加，导致期末应收票据增加。

报告期内，公司转让亚太资源 100%股权，根据转让协议，剩余 50%的股权转让款

其他应收款

最迟 2016 年 6 月 15 日前支付。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、技术优势。

公司一直秉承“坚持技术创新、追求行业领先”的理念，重视新工艺、新技术的研发，通过不断增强各个生产领域的研发团队

和工程技术力量，已建立了技术发展、交流、合作、产品应用推广平台，有效地推动了企业核心技术体系的建设和新产品的

开发，同时推动了企业产品商业化的发展，为公司的发展奠定了坚实的基础。

截止本报告期末，公司已拥有144项授权专利，其中发明专利5项、实用新型134项、外观设计3项、软件著作权2项。申请中

的专利共5项，其中发明专利4项、实用新型专1项。

2、客户优势

公司是专业的定制化金属零部件制造商，具有较强的与客户同步设计、研究、开发能力和工艺创新能力，通过经过多年的业

务合作，公司与现有核心客户均已建立了较稳固的战略伙伴关系。除了传统的金属零部件制造外，公司还协同大众联合成立

汽车零部件制造公司，专业为上汽大众提供开卷落料、大型汽车零部件精密冲压、焊接业务等，合资公司的业务能力得到上

汽大众的高度认可。在未来发展规划中，公司将加强与上汽大众的协同合作，深度发展汽车零部件业务。

3、品质优势

公司产品与服务严格执行国际质量标准体系，经过十多年与国际著名跨国公司合作，公司在产品设计开发、工艺创新、品质

保证、客户服务等方面均已经形成自身的竞争优势，在业内尤其是客户中树立了“新朋制造”的优秀质量品牌和诚信的企业形

象。

4、稳健财务优势

公司一直遵循稳健的财务政策，资产具有良好的流动性，保持了资金安排的弹性，这使得公司一直具备较强的市场波动风险

应对能力。在市场经济形势环境严峻的条件下，良好的财务状况和现金资源，为公司寻求新的利润增长点建立了坚实的后盾。

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上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年，全球经济形势复杂多变，中国经济增速放缓，制造型企业艰难前行。面对多面的市场环境，公司坚持“新朋制

造”向“新朋创造”的战略转型路线，稳定发展主营业务，提升现有管理、技术、资金等多方面综合能力，夯实金属零部件制

造实力。同时，为实现企业战略转型，增强综合盈利能力，建立了多方合作伙伴关系，携手专业投资管理团队，布局多产业

发展领域，促进多元化产业发展目标的实现，推动企业持续、稳步地发展。

2015年，公司主要做了以下几个方面的工作：

1、规划产业新格局

公司作为金属制造加工型企业，业务发展与宏观经济环境和终端消费品行业之间高度关联，同时，终端消费品技术更新

加快，对配套型企业提出更高的要求。公司传统产业除汽车零部件产业外，其他金属制品业务短期内较难消化剩余产能，产

业转型势在必行。在目前自有资金充沛的情况下，梳理现有投资产业，更稳健的实现公司产业转型，把握资本市场投资脉搏，

是公司管理层思考的重要问题。

一方面，在投资方式上，公司以参与投资设立项目基金的方式，借助专业的投资团队和相关资源，充分挖掘相关领域潜

在投资机会，先后参与了两个基金项目。

2015年3月20日，经第三次董事会第13次临时会议审议通过，公司拟以自有资金人民币3,000万元，参与投资上海汇付互

联网金融信息服务创业投资中心（有限合伙）（以下简称：汇付创投），持股占比9.68%。汇付创投已于2015年5月11日完

成工商手续。

报告期内，汇付创投出资投资了以下3个项目：（1）出资人民币2,500万元投资证通股份有限公司，持股比0.99%，该公

司主要实现证券行业账户体系的联网互通，并为证券客户综合理财提供基础便利，同时为行业开展电子商务提供基础支持和

综合服务；（2）出资人民币1,000万元投资上海易日升金融服务有限公司，持股占比20%，该公司计划成为专注于以家居为

入口，提供家装、家居、婚庆、旅游、教育等领域的生活金融服务商。（3）投资上海云之富金融服务有限公司人民币500

万元，持股占比25%，该公司的定位是小微企业互联网金融服务平台，通过云POS产品与多方机构进行合作为小微企业提供

进销存管理、支付结算、网络贷款、网络理财和O2O电商服务。除此之外，汇付创投经投决会审议通过，拟出资2000万元投

资外滩云财金融服务有限公司（简称外滩云财富），持股占比20%，外滩云财富定位于中国最专业、完整、创新的财富管理

平台，为理财机构、理财顾问和个人投资者提供全方位的财富管理平台服务，将互联网金融（线上）和传统金融（线下）整

合连接起来，形成完整的财富管理生态链。

2015年10月26日，经2015年度第三次临时股东大会决议通过，公司拟以自有资金5亿元人民币，参与投资上海金浦新朋

新兴产业投资基金（有限合伙）（暂定名），认缴不低于50%的基金份额。同时拟参与设立基金管理公司，认缴注册资本不

低于25%、不高于35%。2016年1月8日，基金管理公司：上海金浦新朋投资管理有限公司完成公司注册登记事宜，公司认缴

出资150万元，持股占比30%。2016年3月7日，上海金浦新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“新兴产业

基金”）完成公司注册登记事宜。新兴产业基金主要从事战略新兴产业的股权投资和投资咨询业务，重点投资领域包括但不

限于新材料、新型医疗技术、环保科技等领域的企业的股权投资。

另一方面，梳理已投资项目，退出风险较高的，整合企业资源。

基于对中国文化产业发展前景的良好预期，公司试水参与投资了一部电影《上海王》和一部电视剧《海上丝路》（更名

前：《海道传奇》，以下同），借此以逐步了解该领域。鉴于电影项目投资风险较高的考虑，2015年7月30日，公司与上海

胡氏文化传媒有限公司签订《电影<上海王>投资回购协议》，以8%的溢价转让全部投资权益，并于2015年8月6日收到该回

购转让款540万元，收回了项目投资。电视剧《海上丝路》目前正在办理发行相关手续。

此外，受金铜价格的持续下滑、政府部门加强矿业企业监管等外部不利因素影响，加上内部经营管理不善，公司投资的

矿业项目存在较大的经营困难，公司实际控制人宋琳先生从整体利益出发，为了公司和股东长远利益，亦经董事会慎重审议，

以人民币5,500万元作为最终交易价格，将亚太资源100%的股权和该股权相关的《股权回购协议》项下的权利一并转让给宋

11

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

林先生。截至2015年12月30日，公司收到50%的转让价款人民币2,750万元，并配合完成了转让资产涉及的产权过户手续，

公司不再持有亚太资源的股权。

2、打造军工产业平台

报告期内，公司全资子公司精密机电继2013年12月获批武器装备科研生产单位三级保密资格之后，于2015年12月1日取

得《武器装备质量管理体系认证证书》（注册号：15QJ20291RG8），证书有效期至2019年11月17日。自此，精密机电获得

了进入军工产业的准入门槛，为打造军工产业平台奠定基础。2016年1月，精密机电与杭州电子科技大学（以下简称：杭电）

联合组建“能源与信息军民融合协同创新中心”，在创新性研究、关键技术攻关、科研成果转化、技术人员培训、联合申报项

目和奖励等方面开展全面战略合作。杭电具有多年的军工科研经验，承接过多项国家级的科研项目，拥有电子行业项目研发

的各类专家、学者，公司借助于杭电的合作，逐步打开军工科研市场；同时通过校企联合，将杭电现有的先进技术产业化，

推向广泛市场。

3、推进生产自动化

工业自动化是中国制造2025的重要目标之一，公司在生产线自动化改造方面不遗余力。以汽车零部件产业为例，冲压业

务和开卷业务的生产线已实现了自动化生产，焊接业务的生产相对属于劳动密集型。报告期内，为促进有效的工艺改造，明

确工艺管理职责由制造部门负责，增强了生产过程与工艺改造之间的融合度，促进了设备调整、生产流程改造、生产线布局

等系列联动提升，加快了生产工艺由手工线转换成自动化生产。经过一年的努力，汽车零部件焊接生产线的自动化率由2014

年的12.3%上升到36.67%，提高生产效率的同时，显著降低了人工成本。

4、提升技术新高度

公司坚持围绕“科技兴企”、树立“企业品牌”的发展战略，继续推进实现产品生产自动化、工艺科学化、技术先进化。同

时，公司通过引进和内部培养的方式进一步强化了工程技术团队力量，以研发新产品为发展动力，坚持技术创新、追求行业

技术领先的理念，重视技术研发和产品研发，不断改进产品设计和生产工艺，提高产品市场竞争能力。报告期内，公司新增

专利申请28项，其中实用新型专利23项，发明专利3项，软件著作权2项，已获授权实用新型专利22项、软件著作权2项。 2016

年2月1日，子公司新朋金属顺利取得了上海市科委、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局颁发的编号为

GR201531000140的《高新技术企业证书》，将自2015年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的

税率征收企业所得税。

5、持续降本增效

为应对汽车行业的快速发展，整车厂对汽车零部件供应商的降本要求逐年提高，报告期内，公司以完善制度建设和内控

管理为基础，扎实推进集团化管理工作，提升整体管理水平，提高公司防范风险能力和规范运营治理水平；进一步推进质量、

环境、管理体系建设、加强质量管控、提升5S现场管理，以降本增效为深化企业管理的着重点；推进精益生产管理战略实

施，充分整合产、供、销管理体系， 实时关注能源管理措施、设备管理体系、采购成本控制体系、库存管理体系、物流管

理体系等成本控制措施的要进一步优化和执行情况，适时跟踪和及时改进，以实现各项资源在运营流转中的最大效用；进一

步完善全面预算管理机制，合理配置企业资源，切实提高公司整体资源利用效率，确保实现成本控制目标。

报告期内，公司实现营业收入 395,602.13万元，较上年增长8.04%，归属于上市公司股东的净利润 9,081.68 万元，较去

年同期增加5.81%；公司归属于上市公司股东的净资产 225,211.06 万元，较上年增长2.27%。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

12

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 3,956,021,257.61 100% 3,661,561,224.89 100% 8.04%

分行业

工 业 3,376,698,779.37 85.36% 2,895,291,867.62 79.07% 16.63%

贸 易 563,142,907.03 14.24% 749,319,377.02 20.46% -24.85%

租 赁 16,179,571.21 0.41% 16,949,980.25 0.46% -4.55%

分产品

通讯及消费电子类 457,454,327.17 11.56% 466,368,040.29 12.74% -1.91%

汽车零部件 3,482,387,359.23 88.03% 3,178,243,204.35 86.80% 9.57%

房产租赁 16,179,571.21 0.41% 16,949,980.25 0.46% -4.55%

分地区

亚洲 130,721,560.46 3.30% 106,053,172.55 2.90% 23.26%

美洲 112,115,985.20 2.83% 86,727,374.06 2.37% 29.27%

欧洲 58,168,893.21 1.47% 53,611,867.51 1.46% 8.50%

出口加工区 53,003,063.20 1.34% 44,924,137.28 1.23% 17.98%

中国华东 3,475,160,494.56 87.84% 3,330,794,872.08 90.97% 4.33%

中国华北 30,484,106.49 0.77% 38,360,481.93 1.05% -20.53%

中国华南 442,965.10 0.01% 661,487.86 0.02% -33.04%

中国东北 375,808.90 0.01% 427,831.62 0.01% -12.16%

中国华中 95,548,380.49 2.42% 100.00%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

工 业 3,376,698,779.37 2,965,420,912.03 12.18% 16.63% 17.81% -0.88%

贸 易 563,142,907.03 548,340,811.03 2.63% -24.85% -20.76% -5.01%

分产品

通讯及消费电子

457,454,327.17 359,273,394.84 21.46% -1.91% -4.34% 1.99%

类

汽车零部件 3,482,251,447.78 3,154,614,281.14 9.41% 9.57% 11.33% -1.43%

分地区

13

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

中国华东 3,392,818,501.85 3,112,245,127.17 8.27% 1.86% 5.99% -3.57%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 件 7,387,611 8,829,808 -16.33%

通讯及消费电子产

生产量 件 7,402,278 8,579,331 -13.72%

品零部件

库存量 件 861,599 846,932 1.73%

销售量 件 25,972,463 25,142,635 3.30%

汽车零部件 生产量 件 25,976,810 25,062,173 3.65%

库存量 件 1,448,666 1,444,319 0.30%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

行业分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

工 业 原材料 2,435,729,735.04 69.18% 2,006,313,261.30 62.34% 6.84%

工 业 人工工资 143,711,045.63 4.08% 132,793,235.57 4.13% -0.05%

工 业 折旧 93,545,486.54 2.66% 95,128,828.62 2.96% -0.30%

工 业 能源 30,391,272.91 0.86% 27,889,181.39 0.87% -0.01%

工 业 其他 262,043,371.90 7.44% 254,955,093.70 7.92% -0.48%

贸 易 原材料 548,340,811.03 15.57% 680,971,765.22 21.16% -5.59%

贸 易 其他 0.00% 11,066,525.32 0.34% -0.34%

租赁 折旧 7,135,653.23 0.20% 9,250,859.90 0.29% -0.09%

说明

14

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

2015年12月16日，公司第三届董事会第20次临时会议审议通过了《关于出售子公司股权及合同权利暨关联交易的议案》，

同意公司以人民币5，500万元的价格，将控股子公司新朋亚太资源投资集团有限公司100%股权出售给公司控股股东宋琳先

生，同时将公司收购该子公司时签订的回购协议项下的权利一并转让。2015年12月21日，公司完成了该股权变更程序，并自

此不再纳入公司合并报表范围。

公司处置亚太资源100%股权导致的合并范围变动，因处置日期接近报告期末，本年与上年同期利润表口径基本一致。

而该资产在合并资产负债表中，2014年末亚太资源全部股权列示为：可供出售金融资产：7,474.87万元，商誉：0万元，其他

应付款等：123.66万元；2015年末亚太资源全部股权转让后列示为：银行存款2750万元，其他应收账款2750万元，应交税费

-462.80万，盈余公积和未分配利润：-1,388.41万元。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 3,024,587,824.72

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 76.42%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 第一名 2,504,436,496.12 63.28%

2 第二名 200,872,797.95 5.08%

3 第三名 137,716,453.70 3.48%

4 第四名 107,015,697.87 2.70%

5 第五名 74,546,379.08 1.88%

合计 -- 3,024,587,824.72 76.42%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 2,632,450,254.72

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 83.30%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 第一名 2,019,191,602.27 63.90%

2 第二名 248,562,185.89 7.87%

3 第三名 198,116,711.05 6.27%

15

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

4 第四名 106,901,909.15 3.38%

5 第五名 59,677,846.36 1.89%

合计 -- 2,632,450,254.72 83.30%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 51,315,696.66 50,141,695.62 2.34%

管理费用 218,153,359.08 219,667,607.42 -0.69%

主要系汇兑收益及利息支出减少所

财务费用 -8,261,738.65 15,124,916.10 -154.62%

致。

主要系上年同期计提商誉减值及子

资产减值损失 2,095,729.90 25,620,769.22 -91.82%

公司计提固定资产减值所致。

投资收益 10,186,753.84 50,670,973.39 -79.90% 主要系出售子公司股权所致。

主要系政府补助项目比去年同期减

营业外收入 12,304,070.12 18,681,970.14 -34.14%

少所致。

主要系上年同期公司承办由共青团

营业外支出 1,779,256.26 4,415,040.99 -59.70% 中央宣传部主办的“2014“向上向善”

中国青少年微电影大赛”。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

秉承“坚持技术创新、追求行业领先”的理念，公司非常重视新工艺、新技术的研发，增强各个生产领域的研发团队和工程技

术力量，建立了技术发展、交流、合作、产品应用推广平台，有效地推动了企业核心技术体系的建设和新产品的开发，同时

推动了企业产品商业化的发展，为公司的发展奠定了坚实的基础。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量（人） 254 299 -15.05%

研发人员数量占比 8.74% 9.27% -0.53%

研发投入金额（元） 79,540,335.75 69,773,860.22 14.00%

研发投入占营业收入比例 2.01% 1.91% 0.10%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

16

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 4,444,829,343.48 4,177,658,972.50 6.40%

经营活动现金流出小计 4,358,148,665.92 3,680,280,010.59 18.42%

经营活动产生的现金流量净

86,680,677.56 497,378,961.91 -82.57%

额

投资活动现金流入小计 3,209,189,870.29 3,163,817,494.53 1.43%

投资活动现金流出小计 3,378,536,114.82 3,490,607,225.99 -3.21%

投资活动产生的现金流量净

-169,346,244.53 -326,789,731.46 48.18%

额

筹资活动现金流入小计 41,620,839.04 -100.00%

筹资活动现金流出小计 182,577,449.06 113,871,963.38 60.34%

筹资活动产生的现金流量净

-182,577,449.06 -72,251,124.34 -152.70%

额

现金及现金等价物净增加额 -253,084,250.09 98,085,123.36 -358.03%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少82.57%，主要系报告期内产品销售采用票据结算量增加及采购量增加所

致。

（2）投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加48.18%，主要系本年度减少固定资产投资及处置子公司股权所致。

（3）筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少152.7%，主要系子公司借款减少及回购公司股票所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

17

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年末 2014 年末

占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 例

货币资金 231,679,969.26 5.96% 484,764,219.35 12.51% -6.55%

应收账款 360,142,475.51 9.26% 360,051,549.99 9.29% -0.03%

存货 460,573,289.50 11.85% 441,765,949.29 11.40% 0.45%

投资性房地产 106,100,978.63 2.73% 103,678,013.24 2.68% 0.05%

长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00%

固定资产 1,329,462,119.82 34.19% 1,232,363,134.27 31.81% 2.38%

在建工程 8,797,553.90 0.23% 83,177,898.11 2.15% -1.92%

长期借款 105,956,010.89 2.74% -2.74%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

15,000,000.00 73,000,000.00 -79.47%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至资

被投资 产负债 本期 披露日 披露索

主要业 投资方 投资金 持股比 资金 投资期 产品类 预计收 是否

公司名 合作方 表日的 投资 期（如 引（如

务 式 额 例 来源 限 型 益 涉诉

称 进展情 盈亏 有） 有）

况

上海汇 从事互 详见本 详见巨

上海汇

付互联 联网金 报告第 潮资讯

付朗程

网金融 融及配 四节董 网《关

30,000, 自有 创业投 私募基 16,800,0

信息服 套产业 增资 9.68% 7年 事会讨 0.00 否 于拟参

000.00 资金 资管理 金 00.00

务创业 的创业 论与分 与投资

有限公

投资中 型非上 析之 设立股

司等

心（有 市公司 “一、概 权投资

18

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

限合 股权投 述” 公司的

伙） 资 等 公告》

业务 （2015-

005）

30,000, 16,800,0

合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --

000.00 00.00

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

购买保本

型银行理

财产品余

额为

首次公开 23,860 万

2009 年 138,360 14,712.41 125,181.67 0 0 0.00% 24,007.12 24,007.12

发行 元；存放与

募集资金

专户

147.12 万

元

合计 -- 138,360 14,712.41 125,181.67 0 0 0.00% 24,007.12 -- 24,007.12

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2009]1317 号文“关于核准上海新朋实业股份有限公司首次公开发行股票的批

复”核准，本公司向社会公开发行人民币普通股 7,500 万股，每股面值 1 元，每股发行价 19.38 元，募集资金总额 145,350

万元，根据有关规定扣除发行费用 6,990 万元，实际募集资金为 138,360 万元。截至 2009 年 12 月 23 日，本公司首次公开

19

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

发行股票的货币资金已到达公司并入账，业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字(2009)第 24781 号验资报告验证。

为规范本公司募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，保护投资者的权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、

《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》及《首次公开发行股票并上市管理办法》等法律、法规和规定

以及《股票上市规则》，制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》。根据《募集资金专项存储及使用管理制度》的规定，

公司对开设的募集资金专用账户实行专户存储，对募集资金的使用实行专人审批，保证专款专用。截至报告期末，募集资

金累计投入总额为 125,181.67 万元，公司募集资金结余为 24,007.12 万元（含利息收入和银行手续费）。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后投 截至期末 本报告期

承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发

承诺投资 资总额 累计投入 实现的效

资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

等离子电视屏散热板 2011 年

及复印机架等冲压件 否 4,010 17,510 13,263.21 75.75% 12 月 31 258.53 否 否

生产线技改项目 日

2011 年

功能型精密通信机柜

否 10,990 19,990 17,198.72 86.04% 12 月 31 1,627.88 否 否

生产线技改项目

日

2012 年

汽车模具及冲压件生

否 54,430 60,930 53,330.11 87.52% 06 月 30 5,982.83 否 否

产线项目

日

永久补充流动资金 否 14,642.96 14,642.96 14,642.95 14,642.95 100.00% 否 否

113,072.9

承诺投资项目小计 -- 84,072.96 14,642.95 98,434.99 -- -- 7,869.24 -- --

6

超募资金投向

2010 年

购买厂房资产 否 6,100 6,100 6,100 100.00% 12 月 31 否

日

收购子公司 25%股权 否 2,577.22 2,577.22 2,577.22 100.00% 739.76 否

2015 年

设立长沙子公司 否 8,000 8,000 69.46 8,069.46 100.00% 06 月 30 295.83 否

日

补充流动资金（如有） -- 10,000 10,000 10,000 100.00% -- -- -- --

超募资金投向小计 -- 26,677.22 26,677.22 69.46 26,746.68 -- -- 1,035.59 -- --

110,750.1 139,750.1 125,181.6

合计 -- 14,712.41 -- -- 8,904.83 -- --

8 8 7

20

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、等离子电视屏散热板及复印机架等冲压件生产线技改项目、功能型精密通信机柜生产线技改

项目等离子电视屏散热板及复印机架等冲压件生产线技改项目和功能型精密通信机柜生产线技改项

目均于 2011 年底达到预定可使用状态。近年来，家电行业和通讯行业市场竞争激烈，相关金属零部

件配套产品的需求量减少，尤其是家电行业产品，在新材料的替代的作用下，金属制品使用量正逐

渐减少。由于受市场的影响，两个募投项目的整体产能利用率较低，影响了报告期内预期效益的实

未达到计划进度或预 现。公司将通过管理提升、技术创新、深度市场拓展，发展同质类产品的市场需求，以充分挖掘现

计收益的情况和原因 有设备、厂房利用率，促进该类业务转型和效益的实现。2、汽车模具及冲压件生产线项目（1）汽

（分具体项目） 车模具及冲压件生产线项目已于 2012 年 6 月达到预定可使用状态。（2）项目未能达到预计收益的具

体原因：该项目在实施过程中，公司将项目实施方式变更为由合资公司来实施，而合资公司的设立

根据市场的实际情况，依照逐步设立、逐步实施的方式推进，在一定程度上减缓了项目整体的实施

进程，且该项目承接的上海大众的四门两盖的冲压及焊接业务，该业务对厂房和设备的要求相对较

高，使得投资期进一步延长。报告期内，该募投项目的主要生产线已基本达产，但经济效益仍未能

达到预定效益，系募投项目实施进程减缓影响了效益的实现。

项目可行性发生重大

项目可行性未发生重大变化。

变化的情况说明

适用

经 2013 年公司第二届董事会第 29 次临时会议审议通过，公司使用超募资金 8,000 万元人民币，在

长沙设立全资子公司长沙新创汽车零部件有限公司（以下简称：长沙新创），主要从事公司控股子公

司的汽车零部件制造、物流、仓储用地的建设和租赁业务。公司使用超募资金均已履行了相应的法

律程序，并在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上披

露。上述超募资金投资项目“设立长沙子公司”的具体实施情况如下：1、2013 年 11 月 25 日，公司

使用超募资金人民币 20,000,000.00 元出资设立长沙新创汽车零部件有限公司。截至 2013 年 12 月 31

日，长沙新创银行存款年末余额为 20,007,875.00 元，其中利息收入 7,875.00 元。2、2014 年 7 月，

超募资金的金额、用途 公司使用超募资金人民币 60,000,000.00 元对长沙新创进行增资，完成募集资金项目出资的承诺。2014

及使用进展情况 年度，长沙新创使用募集资金 68,398,483.62 元，利息、理财收入及手续费支出的净额 579,265.11 元。

截至 2014 年 12 月 31 日，长沙新创募集资金年末余额为 12,188,656.49 元，其中以银行理财产品形

式存放的金额为 10,000,000.00 元。3、2015 年度，长沙新创使用募集资金 12,296,095.17 元，利息、

理财收入及手续费支出净额 107,438.68 元。截至 2015 年 7 月 10 日，该项目募集资金（含利息收入）

全部使用完毕，募集资金期末余额为 0 元。综上所示，长沙新创累计使用募集资金投入总额为人民

币 80,694,578.79 元（含利息收入），于 2015 年 7 月 10 日全部使用完毕。公司在编制 2013 年度、2014

年度《募集资金年度存放于使用情况的专项报告》时，对该项目使用募集资金情况的披露，按照公

司对长沙新创实际出资的时间为准，累计出资 20,000,000.00 元。本报告期内，该项目超出已披露的

募集资金投入，即超募资金利息、理财收入及手续费净额 694,578.79 元应为本期超募资金投入。

适用

以前年度发生

为适应公司业务发展的需要，优化公司的产业布局，使有限的资源更好的产生效益。2010 年 8 月 4

募集资金投资项目实 日，本公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于调整公司部分募集资金项目的实施用地的议

施地点变更情况 案》，调整部分募集资金投资项目的实施用地：（1）方黄厂区将主要实施公司原有的精密机械业务（包

括等离子散热板及复印机架等冲压件生产线技改项目）。（2）原计划在方黄厂区实施的功能性精密通

信机柜生产线技改项目调整至华隆厂区实施。（3）原计划在华隆厂区实施的汽车模具及冲压件项目

将调整到紧邻“华隆厂区”北面的上海西郊经济开发区华新绿色工业园区 08-1 号新增土地上实施。本

次变更事宜，公司已在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

21

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

上披露。

适用

以前年度发生

为尽快发挥募集资金投资项目的效益，经公司 2010 年第一届董事会第十四次临时会议审议通过，公

司将募集资金投资项目之一的汽车模具及冲压件生产线项目中的乘用车大型车身覆盖件冲压线部分

由公司独立实施变更为由合资公司来实施，总投资额 4.08 亿元人民币，占注册资本的 51%。在合资

募集资金投资项目实 公司设立过程中，根据上海大众联合发展有限公司的运营要求，双方协商确定分阶段实施该合资计

施方式调整情况 划，分步设立了上海新朋联众汽车零部件有限公司（经公司 2010 年第二届董事会第二次临时会议审

议和 2010 年度第二次临时股东大会审议通过）和扬州新联汽车零部件有限公司（经 2010 年度第二

次临时股东大会授权董事会办理，经公司 2010 年第二届董事会第四次临时会议审议通过）。2012 年

4 月 27 日，经公司第二届董事会第 17 次临时会议决议通过，公司使用上述明确投资方向的募集资

余额中的 4,080 万元人民币，向上海新朋联众汽车零部件有限公司进行增资，用于其投资宁波子公

司——宁波新众汽车零部件有限公司。以上事宜，公司均已在《中国证券报》、《上海证券报》、《证

券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上披露。

募集资金投资项目先 不适用

期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时 不适用

补充流动资金情况

适用

截至 2014 年 12 月 31 日，公司首次公开发行投资的三个募投项目：等离子电视屏散热板及复印机架

等冲压件生产线技改项目、功能型精密通信机柜生产线技改项目和汽车模具及冲压件生产线项目均

已完成了项目建设，原计划使用募集资金 98,430 万元，累计投资 83,787.04 万元，结余募集资金

项目实施出现募集资 14,642.96 万元（不含利息收入）。2015 年 4 月 8 日经公司第三届董事会第十四次会议审议及 2014

金结余的金额及原因 年度股东大会审议，通过了《关于募投项目完工及结余募集资金永久性补充流动资金》的议案，同

意公司将上述节余募集资金 14,642.96 万元（不含利息收入）永久性补充流动资金。具体内容详见

2015 年 4 月 10 日公司披露在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）《关于募投项目完工及结余募集资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：

2015-020）及 2015 年 5 月 26 日《二〇一四年度股东大会决议的公告》（公告编号：2015-027）

根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所《中

小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：募集资金使用》等有关规定，公司于 2015 年 3 月 3 日召开

了第三届董事会第 12 次临时会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金投资银行理财产品

的议案》，同意公司及全资子公司在最高额度不超过 4 亿元人民币的范围内，继续使用暂时闲置的募

尚未使用的募集资金

集资金投资短期保本型银行理财产品，在不超过前述最高授权金额的范围内，资金可滚动使用。同

用途及去向

时，董事会在上述额度范围内，授权公司总裁具体实施相关事宜，该决议自董事会审议通过之日起

一年之内有效，投资产品的期限不得超过十二个月。截至 2015 年 12 月 31 日，公司使用闲置超募资

金购买保本型银行理财产品余额为 238,600,000.00 元；其他尚未使用的募集资金 1,471,182.02 元均存

放在募集资金专户。

募集资金使用及披露 本公司董事会认为本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》

中存在的问题或其他 及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情

情况 况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

22

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

是否按

计划如

本期初

股权出 期实

起至出

售为上 施，如

售日该 所涉及

市公司 与交易 未按计

交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权

交易对 被出售 贡献的 对方的 划实 披露日 披露索

出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已

方 股权 净利润 关联关 施，应 期 引

元） 司贡献 影响 原则 易 全部过

占净利 系 当说明

的净利 户

润总额 原因及

润（万

的比例 公司已

元）

采取的

措施

从根本

上控制 巨潮资

该项目 讯网

的投资 《关于

损失和 出售子

新朋亚

未来经 宋琳先 公司股

太资源 2015 年 2015 年

宋琳先 营风 公允价 生为公 权及合

投资集 12 月 21 5,500 -11.24 -15.29% 是 是 是 12 月 16

生 险，有 值 司实际 同权利

团有限 日 日

利于公 控制人 暨关联

公司

司及全 交易的

体股东 公告》

的长期 （2015-

发展利 058）

益

23

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

生产精密金

属零配件、

电动马达、

冷冲模具，

上海新朋金

塑料模具、 17,550 万人 596,794,791. 498,490,311. 462,978,220. 30,812,560.7 29,590,595.1

属制品有限 子公司

注塑件、电 民币 06 45 84 4 0

公司

动工具、工

具台、销售

公司自产产

品

上海新朋联

汽车零部件 48,000 万人 1,396,129,04 692,882,196. 1,891,385,07 75,493,501.0 71,213,869.9

众汽车零部 子公司

制造、加工 民币 4.21 44 8.22 1 2

件有限公司

扬州新联汽 汽车零部件

20,000 万人 340,679,891. 256,760,339. 999,982,394. 58,118,580.9 46,096,596.3

车零部件有 子公司 制造、加工、

民币 29 60 65 4 2

限公司 销售

研究、组织、

XINPENG 设计与开

837.63 万美 22,015,070.2 21,870,743.4 -1,036,434.1

CORPORAT 子公司 发、营销与 1,793,915.32 -351,841.09

元 5 9 0

ION 销售电机与

控制等

销售钢材、

上海鹏众钢 1,500 万人民 282,171,126. 23,801,656.8 563,142,907.

子公司 金属材料、 9,222,083.19 7,074,553.43

材有限公司 币 19 3 03

金属制品

生产精密金

属零配件、

电动马达、

冷冲模具，

上海英艾森

塑料模具、 3,500 万人民 26,404,823.4 26,386,448.2 26,386,448.2

电气系统集 子公司 -3,404.25 -3,404.25

注塑件、电 币 7 1 1

成有限公司

动工具、工

具台、销售

公司自产产

品

新朋（香港） 金属制品贸 14,289,593.8 85,404,552.8 -1,122,836.7 -1,122,836.7

子公司 160 万港币 -705,508.02

有限公司 易 9 0 0 0

24

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

上海新朋精 设计、研发、

1,000 万人民 -4,926,133.0 -4,913,596.5

密机电有限 子公司 制造机电产 9,905,047.40 323,321.08 2,981,854.49

币 2 8

公司 品、模具

长沙新创汽 厂房开发、

8,000 万人民 127,873,097. 82,452,402.1 13,518,523.1

车零部件有 子公司 租赁、物业 2,668,392.30 2,958,320.90

币 78 0 2

限公司 管理

上海瀚娱动

20,000 万人 10,421,433.1 10,367,257.1 10,367,257.1

投资有限公 子公司 投资控股 380,060.76 380,060.76

民币 9 9 9

司

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

亚太资源非公司主营相关产业，对整体

新朋亚太资源投资集团有限公司 协议转让 生产经营影响极小。出售该股权资产，

影响本期利润总额-1,851.21 万元。

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公司发展战略

跟随国家“十三五”规划（2016-2020年）提出的“实施制造强国战略”和“支持战略性新兴产业发展”等多项战略发展方向，公司

积极抓住制造业发展机遇，总结在金属制品领域二十年的运营经验，通过管理创新、技术创新，稳步推进主营业务由劳动密

集型向工业自动化转变，充分发挥自身规模、管理、技术、市场等方面优势，通过新技术新工艺的开发，促进生产柔性化、

自动化率，提高提高产品品质和服务质量，不断提升市场占有率，保持在精密冲压钣金业的领先地位和行业内相当的竞争力，

致力发展成为国内汽车零部件配套行业中的优秀供应商之一。

制造业企业在面临转型的过程中，除了机遇更多的是挑战，市场竞争的加剧亦增加了运营风险，因此，公司在专注主营业务

发展的同时，坚持通过不限于投资、战略合作、收购等方式，充分利用资本市场资源，发展跨领域项目投资，实现公司多元

化业务发展目标，为股东创造价值。

（二）2016年度经营计划

1、强化运营管理

为确保经营目标的完成，公司继续实施全面预算管理，将年度经济指标分解，并与各子公司、职能部门绩效指标相挂钩，促

进公司整体目标的实现。同时，进一步推进法制化、标准化、系列化的精益管理系统的建立，完善标准化管理体系，增强各

厂区间协同效应，降低运营的成本，提高经济效益。公司汽车零部件业务贯彻“以标准化管理为核心，向管理要效益，向技

术要效益”的工作理念，积极鼓励新技术、新工艺的开发和研究，提高生产工艺水平，抓住市场机遇，提升整体盈利能力。

2、提升内控管理

企业内控管理是一个动态的过程，随着公司的发展和监管部门不断提出的新要求，进一步推进内部控制体系建设工作，优化

组织架构，加强制度建设和执行力度，以建立高效决策。2016年，公司重点关注的内控领域包括但不限于在公司治理、财务

管理、人力资源管理、采购管理、市场营销管理、投资管理、内部审计、行政管理等多方面。在对现有的管理制度体系进行

25

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

全面的梳理的前提下进一步完善。

3、推动多元化发展

面对瞬息万变的市场，仅依靠现有主营业务的发展，不利于公司长远发展。根据公司近年来的战略安排，已通过与专业的投

资机构、行业内优质成熟企业合作，以参与投资设立产业投资基金的方式，开始涉足互联网金融、战略新兴产业，公司能充

分利用基金管理团队专业的投资经验和完善的风险控制体系，提高对投资标的及投资前景分析的专业性，提高决策的科学性，

及时发现优质投资标的，培育新的业绩增长点。公司将持续关注基金投资项目发展，逐渐积累不同产业的投资和行业经验，

为公司实现多元化战略转型提供更好的保障和有效决策依据，更好地保护公司及股东的利益，从而提升企业整体价值。

4、坚持创新驱动

“创新”是企业蓬勃发展的源动力。为实现公司发展战略，多角度创新是公司必要途径。公司将加快提升创新能力，继续坚持

开展技术创新、营销创新和管理创新、财务创新，使公司管理程序在逐步优化的情况下，实现标准化，促进提高经营效率和

效果。同时，进一步加大研发和技术创新型人才和团队的培养和引进，通过开展人才发展计划，建立更稳定的技术人才团队，

以全面推进公司技术进步，提高劳动生产率，增强公司的核心竞争力。

（三）面临的风险因素

1、行业和市场风险

公司汽车零部件业务主要集中于乘用车的相关金属零部件配套业务，汽车行业的发展，尤其是乘用车的市场景气度对公司经

营产生重要影响。近年来，有关部门持续推出多项与汽车产业相关的政策和措施，如开展落实汽车三包规定的专项活动、实

施乘用车燃料消耗量的标准、支持新能源汽车发展的政策、汽车销售管理办法修订等，加上各超大城市限行政策的深度推行，

必将对汽车市场带来一定程度的影响。此外，公司其他金属零部件件业务，尤其家电类产品，受所在行业市场的影响，面临

着严峻的挑战。公司将通过技术改革和创新，加强运营管理能力，持续降本增效，积极市场拓展，以抵御这些行业和市场的

风险。

2、新项目投资风险

为了实现企业战略目标，随着公司对主营业务以外产业的关注和投入，未来越来越多的项目，将是公司一直未曾涉及的行业

或领域，如何控制新项目的投资风险是公司面临的重要课题。以公司已投资的两个基金项目为例，虽通过专业团队实施，但

仍存在着战略决策风险、投资目标选择错误的风险；投资实施过程中存在信息不对称风险、资金财务风险等操作风险；投资

实施后的整合过程中存在管理风险、文化融合风险等无法实现协同效应的风险。公司将通过加强对项目团队的沟通，尽可能

地要求做到更细致的尽职调查、更谨慎的投资决策、更严格的项目管理，以减轻项目投资风险。

3、运营管理风险

随着公司资产规模、业务规模和职工规模的不断扩大，以及主营业务外的项目投资增加，现有的管理人员能力、人才储备以

及高级技工短缺都可能是制约公司进一步快速成长的瓶颈，公司对各个领域的专业技术人才和管理人才有着更大的需求，人

才缺乏或是制约公司当前发展的重要因素。公司将不断引进高级管理、营销、技术研发等方面的人才；同时，优化公司生产

技术队伍，通过招聘、培训等手段，提升管理能力和工作效率，以改善现有人员结构。

4、所得税风险

公司控股子公司新朋联众的高新技术企业证书于2015年到期。2016年，新朋联众需通过高新技术企业复审后，才能继续享受

国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。新朋联众作为汽车零部件业务的重要实施单位，其

经营情况对公司影响重大，在尚未重新领取高新技术企业资格证书前，将适用25%的企业所得税税率，将面临着一定的所得

税增加的风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

2015 年 05 月 08 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

26

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

《2015 年 5 月 8 日投资者关系活动记

录表》

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015 年 11 月 18 日 实地调研 机构 《2015 年 11 月 18 日投资者关系活动

记录表》

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015 年 12 月 04 日 实地调研 机构 《2015 年 12 月 4 日投资者关系活动记

录表》

27

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、公司2013年度利润分配方案为：以2013年12月31日总股本450,000,000股为基数，向全体股东每十股送现金股利0.25元（含

税），共送现金股利11,250,000元。

2、公司2014年度利润分配方案为：以2014年12月31日总股本450,000,000股为基数，向全体股东每十股送现金股利0.6元（含

税），共送现金股利27,000,000元。

3、公司2015年度利润分配方案为：以2014年12月31日总股本扣减已回购股份的448,100,000股为基数，向全体股东每十股送

现金股利0.45元（含税），共送现金股利20,164,500.00元。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 20,164,500.00 90,816,761.88 22.20%

2014 年 27,000,000.00 85,827,170.89 31.46%

2013 年 11,250,000.00 46,618,566.05 24.13%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0.45

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 448,100,000

现金分红总额（元）（含税） 20,164,500.00

可分配利润（元） 304,079,321.32

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

28

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2015 年度实现归属于上市公司股东净利润 90,816,761.88 元，其中：母

公司净利润为 40,462,563.14 元，加上年初未分配利润 294,663,014.49 元, 扣减 2014 年度已分配的利润 27,000,000 元，提

取盈余公积 4,046,256.31 元，本年度末可供股东分配利润为 304,079,321.32 元，资本公积金期末余额 1,219,139,237.54 元。

公司 2015 年度利润分配预案为：以 2014 年 12 月 31 日总股本扣减已回购股份的 448,100,000 股为基数，向全体股东以每

10 股派发人民币 0.45 元现金（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币 20,164,500.00 万元，剩余可分配利润结转至

下一年度。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

自终止公司

2014 年筹划

发行股份购

上海新朋实 买资产事项

2014 年 10 月

资产重组时所作承诺 业股份有限 并复牌之日 已履行完毕

16 日

公司 起 6 个月内不

再筹划重大

资产重组事

项。

公司现任董

事、监事和高

级管理人员

承诺：除前面

承诺的锁定

期外，在其任

公司现任、历

职期间每年

任董事、监事 2009 年 12 月

首次公开发行或再融资时所作承诺 转让的股份 严格履行中

和高级管理 30 日

不超过其持

人员。

有的公司股

份总数的

25%，且在申

报离任六个

月后的十二

个月内通过

29

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

证券交易所

挂牌交易出

售本公司股

票数量占其

所持有本公

司股票总数

的比例不得

超过 50%。

本人目前及

将来不以任

何方式直接

或间接地从

事与公司主

营业务构成

或可能构成

竞争的业务，

包括但不限

于本人所投

资的除公司

以外的其他

控股企业不

开展与公司

相同或类似

的业务等，不

公司实际控

制定与公司

制人和控股

可能发生同 2009 年 12 月

股东宋琳先 严格履行中

业竞争的经 30 日

生、郭亚娟女

营发展规划，

士

不利用本人

控制的企业，

作出损害公

司及其股东

利益的行为，

保障公司资

产、业务、人

员、财务、机

构方面的独

立性，充分尊

重公司独立

经营、自主决

策的权利。同

时，承诺本人

将诚信和善

意履行作为

30

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司控股股

东的义务，尽

量避免和减

少与公司及

其子公司之

间的关联交

易；对于无法

避免或有合

理理由存在

的关联交易，

本人或本人

控制的其他

企业将与公

司依法签订

规范的关联

交易协议，并

按照有关法

律、法规、规

章、其他规范

性文件以及

公司《公司章

程》的规定履

行批准程序，

以保证关联

交易价格具

有公允性；在

关联交易过

程中，本人保

证按照有关

法律、法规和

公司章程的

规定履行关

联交易的回

避及信息披

露等义务，不

利用控股股

东的地位谋

取不当的利

益，不损害公

司及其他股

东的合法权

益。

股权激励承诺

31

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

自 2015 年 7

月 14 日起 12

公司控股股 个月内，不通 2015 年 07 月

严格履行中

东宋琳先生 过二级市场 14 日

减持其所持

公司股票。

通过华福证

券有限责任

其他对公司中小股东所作承诺

公司设立的

定向资产管

公司控股股 理计划，在二 2015 年 07 月

严格履行中

东宋琳先生 级市场上增 24 日

持的公司股

票，在增持完

成后的 6 个月

内不减持。

承诺是否按时履行 是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

32

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2015年12月16日，公司第三届董事会第20次临时会议审议通过《关于出售子公司股权及合同权利暨关联交易的议案》，

同意公司以人民币5,500万元的价格，将全资子公司新朋亚太资源投资集团有限公司100%股权出售给公司实际控制人宋琳先

生，同时将公司收购该子公司时签订的《股权回购协议》项下的权利一并转让。2015年12月21日，公司完成了该股权变更程

序，并自此不再纳入公司合并报表范围。

公司处置亚太资源100%股权导致的合并范围变动，因处置日接近报告期末，本年与上年同期利润表口径基本一致。该

资产在合并资产负债表中，2014年末亚太资源全部股权列示为：可供出售金融资产：7,474.87万元，商誉：0万元，其他应付

款等：123.66万元；2015年末亚太资源全部股权转让后列示为：银行存款2,750万元，应收账款2,750万元，应交税费-462.80

万元，盈余公积和未分配利润：-1,388.41万元。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 80

境内会计师事务所审计服务的连续年限 9

境内会计师事务所注册会计师姓名 翟小民、鲍列仑

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

33

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交 占同类 获批的 可获得

关联交 是否超 关联交

关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索

易定价 过获批 易结算

方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引

原则 额度 方式

元） 例 元） 价

《关于

受控股 日常关

上海雷孜 股东家 2015 年 联交易

采购商 采购机

机械有限 庭成员 市场价 0.1979 28.98 0.01% 800 是 T75 天 0.2 04 月 10 的公

品 械材料

公司 重大影 日 告》

响 （2015

-019）

《关于

日常关

受控股

采购外 2015 年 联交易

上海永纪 股东家 采购商

包装材 市场价 6.0293 58.12 0.02% 500 否 TT90 天 6.5 04 月 10 的公

包装厂 庭成员 品

料 日 告》

控制

（2015

-019）

《关于

受控股 日常关

上海盈黔 股东家 采购外 2015 年 联交易

采购商

实业有限 庭成员 包装材 市场价 0.5779 307.55 0.10% 500 否 TT90 天 0.65 04 月 10 的公

品

公司 重大影 料 日 告》

响 （2015

-019）

合计 -- -- 394.65 -- 1,800 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 不存在大额销货退回的情况。

按类别对本期将发生的日常关联交 公司 2015 年 4 月 8 日第三届董事会第 14 次会议审议通过《关于同意上海新朋金属制

34

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

易进行总金额预计的，在报告期内的 品有限公司 2015 年度日常关联交易的议案》，2015 年度公司预计向上海永纪包装厂年

实际履行情况（如有） 采购额不超过 500 万元，向上海雷孜机械有限公司年采购额不超过 800 万元，向上海

盈黔实业有限公司年采购额不超过 500 万元。

交易价格与市场参考价格差异较大

不适用。

的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

转让

关联交 转让资产 转让资产

关联关 关联交 关联交 价格 关联交易 交易损益

关联方 易定价 的账面价 的评估价 披露日期 披露索引

系 易类型 易内容 （万 结算方式 （万元）

原则 值（万元）值（万元）

元）

详见巨潮

资讯网《关

于出售子

参考资 公司股权

公司实 亚太资

股权交 产评估 2015 年 12 及合同权

宋琳先生 际控制 源 100% 7,351.21 3,294.7 5,500 现金结算 -1,388.41

易 价，双方 月 16 日 利暨关联

人 股权

协商 交易的公

告》

（2015-05

8）

公司转让亚太资源 100%股权时，连同收购该子公司时相关《股权回购协议》项下

权利的一并转让，经与公司实际控制人宋琳先生协商，以资产评估报告中核定的资

产价值为基础，确定以 5,500 万元人民币作为最终交易价格，同时为维护上市公司

及中小股东利益，约定股权受让方宋琳先生行使《股权回购协议》项下的权利可能

转让价格与账面价值或评估价值差异

获得的款项包括回购价款或向第三方转让目标公司股权获得的价款及/或违约赔偿

较大的原因（如有）

金额，如果宋琳先生收到该等款项，且该等款项在在扣除本次股权转让价款以及行

使该回购协议项下的权利支付的合理费用后仍有余额，该等余额全数返还给公司。

关于价格相关具体情况，详见公司《关于对深圳证券交易所问询函的回复公告》（公

告编号（2015-062）

对公司经营成果与财务状况的影响情 本次关联交易实现后，将从根本上控制该项目的投资损失和未来经营风险，有利于

况 尽早收回项目投资资金。

如相关交易涉及业绩约定的，报告期内

不适用。

的业绩实现情况

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

35

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度 实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期

相关公告 （协议签署日） 额 完毕 联方担保

36

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

披露日期

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

自债权合同

宁波新众汽车零部件 2013 年 02 2013 年 03 月 26 连带责任保 下的借款期

10,000 10,000 否 是

有限公司 月 23 日 日 证 限届满之次

日起两年

自债权合同

宁波新众汽车零部件 2013 年 12 2014 年 01 月 22 连带责任保 下的借款期

3,700 3,700 否 是

有限公司 月 30 日 日 证 限届满之次

日起两年

长沙新联汽车零部件 2015 年 03

8,000 0

有限公司 月 04 日

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

8,000 0

合计（C1） 际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

21,700 13,700

额度合计（C3） 保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

8,000 0

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

21,700 13,700

（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 6.08%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

0

担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

37

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式 际收回

金额 （如有） 额

情况

浙江稠州

2015 年 2015 年

商业银行 保本浮动 到期还本

否 3,000 01 月 22 04 月 20 3,000 35.44 35.44 已收回

股份有限 型收益 付息

日 日

公司

宁波银行

2015 年 2015 年

股份有限 保本浮动 到期还本

否 3,500 01 月 28 02 月 28 3,500 14.27 14.27 已收回

公司上海 型收益 付息

日 日

卢湾支行

兴业银行

2015 年 2015 年

股份有限 保本浮动 到期还本

否 13,900 01 月 30 04 月 30 13,900 164.17 164.17 已收回

公司上海 型收益 付息

日 日

青浦支行

上海农商 2015 年 2015 年

保本浮动 到期还本

银行华新 否 17,800 02 月 12 05 月 19 17,800 208.33 208.33 已收回

型收益 付息

支行 日 日

宁波银行

2015 年 2015 年

股份有限 保本浮动 到期还本

否 3,000 02 月 11 05 月 12 3,000 36.25 36.25 已收回

公司上海 型收益 付息

日 日

卢湾支行

宁波银行

2015 年 2015 年

股份有限 保本浮动 到期还本

否 3,500 03 月 04 06 月 02 3,500 40.56 40.56 已收回

公司上海 型收益 付息

日 日

卢湾支行

浙江稠州

2015 年 2015 年

商业银行 保本浮动 到期还本

否 3,000 04 月 23 07 月 30 3,000 38.66 38.66 已收回

股份有限 型收益 付息

日 日

公司

浙江稠州

2015 年 2015 年

商业银行 保本浮动 到期还本

否 3,000 05 月 07 08 月 06 3,000 35.9 35.9 已收回

股份有限 型收益 付息

日 日

公司

38

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

兴业银行

2015 年 2015 年

股份有限 保本浮动 到期还本

否 14,100 05 月 14 08 月 12 14,100 142.55 142.55 已收回

公司上海 型收益 付息

日 日

青浦支行

宁波银行

2015 年 2015 年

股份有限 保本浮动 到期还本

否 300 05 月 15 08 月 13 300 3.11 3.11 已收回

公司上海 型收益 付息

日 日

卢湾支行

宁波银行

2015 年 2015 年

股份有限 保本浮动 到期还本

否 2,700 05 月 18 08 月 17 2,700 28.27 28.27 已收回

公司上海 型收益 付息

日 日

卢湾支行

上海农商 2015 年 2015 年

保本浮动 到期还本

银行华新 否 18,000 05 月 22 08 月 28 18,000 210.23 210.23 已收回

型收益 付息

支行 日 日

宁波银行

2015 年 2015 年

股份有限 保本浮动 到期还本

否 3,000 07 月 01 08 月 10 3,000 14.79 14.79 已收回

公司上海 型收益 付息

日 日

卢湾支行

浙江稠州

2015 年 2015 年

商业银行 保本浮动 到期还本

否 3,000 07 月 02 09 月 24 3,000 31.07 31.07 已收回

股份有限 型收益 付息

日 日

公司

浙江稠州

2015 年 2015 年

商业银行 保本浮动 到期还本

否 5,000 07 月 09 10 月 15 5,000 60.41 60.41 已收回

股份有限 型收益 付息

日 日

公司

浙江稠州

2015 年 2015 年

商业银行 保本浮动 到期还本

否 3,000 08 月 06 11 月 02 3,000 30.38 30.38 已收回

股份有限 型收益 付息

日 日

公司

2015 年 2016 年

上海银行 保本浮动 到期还本

否 10,400 08 月 19 02 月 17 196.54 未收回

青浦支行 型收益 付息

日 日

宁波银行

2015 年 2015 年

股份有限 保本浮动 到期还本

否 3,050 08 月 20 11 月 18 3,050 25.57 25.57 已收回

公司上海 型收益 付息

日 日

卢湾支行

浙江稠州 2015 年 2015 年

保本浮动 到期还本

商业银行 否 3,000 08 月 13 11 月 16 3,000 32.01 32.01 已收回

型收益 付息

股份有限 日 日

39

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司

兴业银行

2015 年 2015 年

股份有限 保本浮动 到期还本

否 3,800 08 月 18 11 月 16 3,800 31.86 31.86 已收回

公司上海 型收益 付息

日 日

青浦支行

上海农商 2015 年 2015 年

保本浮动 到期还本

银行华新 否 18,200 09 月 01 12 月 28 18,200 223.59 223.59 已收回

型收益 付息

支行 日 日

浙江稠州

2015 年 2015 年

商业银行 保本浮动 到期还本

否 3,000 09 月 30 12 月 28 3,000 28.53 28.53 已收回

股份有限 型收益 付息

日 日

公司

浙江稠州

2015 年 2016 年

商业银行 保本浮动 到期还本

否 1,000 10 月 22 04 月 21 20.44 未收回

股份有限 型收益 付息

日 日

公司

浙江稠州

2015 年 2016 年

商业银行 保本浮动 到期还本

否 4,000 10 月 29 01 月 21 35.9 未收回

股份有限 型收益 付息

日 日

公司

浙江稠州

2015 年 2016 年

商业银行 保本浮动 到期还本

否 3,000 11 月 05 01 月 28 26.24 未收回

股份有限 型收益 付息

日 日

公司

浙江稠州

2015 年 2016 年

商业银行 保本浮动 到期还本

否 3,000 11 月 19 02 月 25 29 未收回

股份有限 型收益 付息

日 日

公司

兴业银行

2015 年 2016 年

股份有限 保本浮动 到期还本

否 3,800 11 月 17 02 月 17 30.27 未收回

公司上海 型收益 付息

日 日

青浦支行

浙江稠州

2015 年 2016 年

商业银行 保本浮动 到期还本

否 3,000 11 月 26 05 月 23 54.44 未收回

股份有限 型收益 付息

日 日

公司

上海农商 2015 年 2016 年

保本保收 到期还本

银行华新 否 18,500 12 月 30 06 月 29 313.64 未收回

益型 付息

支行 日 日

浙江稠州 保本浮动 2015 年 2016 年 到期还本

否 3,000 52.31 未收回

商业银行 型收益 12 月 24 06 月 13 付息

40

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份有限 日 日

公司

浙江稠州

2015 年 2016 年

商业银行 保本浮动 到期还本

否 2,000 12 月 29 03 月 21 15.92 未收回

股份有限 型收益 付息

日 日

公司

2015 年 2016 年

上海银行 保本浮动 到期还本

否 3,000 12 月 30 02 月 01 9 未收回

青浦支行 型收益 付息

日 日

合计 185,550 -- -- -- 130,850 2,219.65 1,435.95 --

委托理财资金来源 自有资金和募集资金

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况（如适用） 不适用

委托理财审批董事会公告披露

2015 年 03 月 04 日

日期（如有)

委托理财审批股东会公告披露

日期（如有)

经 2016 年 3 月 3 日公司第三届董事会第 21 次临时会议通过《关于 2016 年度购买银行理财

产品的议案》、《关于继续使用部分闲置募集资金投资理财产品的议案》，同意公司及控股子

未来是否还有委托理财计划

公司在审批额度内使用自有资金和募集资金购买符合要求的银行理财产品，其中，自有资

金使用额度不超过人民币 6 亿元，募集资金使用额度不超过 2.4 亿元。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

41

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、子公司新朋金属委托理财情况

单位：万元

受托人名 是否关联 产品类型 委托理财 起始日期 终止日期 报酬确定 本期实际 计提减值 预计收益 报告期实 报告期

称 交易 金额 方式 收回本金 准备金额 际损益金 损益实

金额 （如有） 额 际收回

情况

上海银行 否 保本浮动 3,000 2015年01 2015年03 到期还本 3,000 26.41 26.41 已收回

华新支行 型收益 月07日 月11日 付息

杭州银行 否 保本浮动 3,000 2015年01 2015年07 到期还本 3,000 68.43 68.43 已收回

杨浦支行 型收益 月08日 月08日 付息

中国光大 否 保本浮动 2,000 2015年01 2015年04 到期还本 2,000 23.3 23.3 已收回

银行上海 型收益 月15日 月15日 付息

青浦支行

上海银行 否 保本浮动 3,000 2015年01 2015年04 到期还本 3,000 37.4 37.4 已收回

华新支行 型收益 月14日 月15日 付息

上海银行 否 保本浮动 3,000 2015年02 2015年05 到期还本 3,000 37.77 37.77 已收回

华新支行 型收益 月04日 月06日 付息

上海银行 否 保本浮动 2,000 2015年02 2015年05 到期还本 2,000 25.18 25.18 已收回

华新支行 型收益 月11日 月13日 付息

上海银行 否 保本浮动 3,000 2015年03 2015年06 到期还本 3,000 37.4 37.4 已收回

华新支行 型收益 月04日 月03日 付息

厦门国际 否 保本浮动 2,100 2015年03 2015年06 到期还本 2,100 27.67 27.67 已收回

银行黄浦 型收益 月03日 月04日 付息

支行

上海银行 否 保本浮动 3,000 2015年03 2015年06 到期还本 3,000 37.02 37.02 已收回

华新支行 型收益 月11日 月10日 付息

中国光大 否 保本浮动 1,000 2015年04 2015年07 到期还本 1,000 11.9 11.9 已收回

银行上海 型收益 月16日 月16日 付息

青浦支行

上海银行 否 保本浮动 3,000 2015年04 2015年07 到期还本 3,000 37.4 37.4 已收回

华新支行 型收益 月08日 月08日 付息

厦门国际 否 保本浮动 4,545 2015年04 2015年08 到期还本 4,545 82.78 82.78 已收回

银行静安 型收益 月02日 月21日 付息

支行

上海银行 否 保本浮动 2,000 2015年05 2015年08 到期还本 2,000 23.59 23.59 已收回

华新支行 型收益 月13日 月12日 付息

上海银行 否 保本浮动 2,000 2015年05 2015年07 到期还本 2,000 16.4 16.4 已收回

华新支行 型收益 月13日 月15日 付息

42

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

厦门国际 否 保本浮动 1,150 2015年05 2015年08 到期还本 1,150 13.23 13.23 已收回

银行静安 型收益 月06日 月05日 付息

支行

上海银行 否 保本浮动 3,000 2015年06 2015年06 到期还本 3,000 8.52 8.52 已收回

华新支行 型收益 月04日 月30日 付息

上海银行 否 保本浮动 3,000 2015年06 2015年06 到期还本 3,000 6.16 6.16 已收回

华新支行 型收益 月11日 月30日 付息

厦门国际 否 保本浮动 2,100 2015年06 2015年09 到期还本 2,100 24.15 24.15 已收回

银行黄浦 型收益 月10日 月09日 付息

支行

厦门国际 否 保本浮动 3,000 2015年06 2015年09 到期还本 3,000 32.76 32.76 已收回

银行黄浦 型收益 月29日 月28日 付息

支行

杭州银行 否 保本浮动 3,100 2015年07 2016年01 到期还本 64.77 未收回

杨浦支行 型收益 月13日 月15日 付息

上海农商 否 保本浮动 3,000 2015年07 2015年10 到期还本 3,000 31.38 31.38 已收回

银行华新 型收益 月14日 月14日 付息

支行

上海银行 否 保本浮动 2,000 2015年07 2015年08 到期还本 2,000 6.69 6.69 已收回

华新支行 型收益 月22日 月24日 付息

上海银行 否 保本浮动 2,000 2015年08 2015年11 到期还本 2,000 18.8 18.8 已收回

华新支行 型收益 月19日 月18日 付息

厦门国际 否 保本浮动 1,150 2015年08 2015年11 到期还本 1,150 12.95 12.95 已收回

银行静安 型收益 月13日 月14日 付息

支行

厦门国际 否 保本浮动 3,000 2015年08 2015年11 到期还本 3,000 31.39 31.39 已收回

银行黄浦 型收益 月13日 月14日 付息

支行

上海银行 否 保本浮动 2,000 2015年08 2015年11 到期还本 2,000 18.8 18.8 已收回

华新支行 型收益 月26日 月25日 付息

厦门国际 否 保本浮动 4,250 2015年08 2015年12 到期还本 4,250 60.35 60.35 已收回

银行黄浦 型收益 月24日 月24日 付息

支行

厦门国际 否 保本浮动 400 2015年08 2015年12 到期还本 400 5.68 5.68 已收回

银行静安 型收益 月24日 月24日 付息

支行

厦门国际 否 保本浮动 2,100 2015年09 2015年12 到期还本 2,100 21.05 21.05 已收回

银行黄浦 型收益 月10日 月12日 付息

支行

43

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

厦门国际 否 保本浮动 3,000 2015年09 2016年01 到期还本 40.87 未收回

银行黄浦 型收益 月29日 月29日 付息

支行

厦门国际 否 保本浮动 3,000 2015年10 2016年01 到期还本 29.84 未收回

银行黄浦 型收益 月15日 月16日 付息

支行

上海银行 否 保本浮动 2,000 2015年11 2016年01 到期还本 12.36 未收回

华新支行 型收益 月11日 月13日 付息

上海银行 否 保本浮动 3,000 2015年11 2016年02 到期还本 26.93 未收回

华新支行 型收益 月18日 月17日 付息

厦门国际 否 保本浮动 3,000 2015年11 2016年04 到期还本 44.26 未收回

银行黄浦 型收益 月18日 月08日 付息

支行

厦门国际 否 保本浮动 1,160 2015年11 2016年01 到期还本 6.95 未收回

银行静安 型收益 月18日 月19日 付息

支行

上海银行 否 保本浮动 2,000 2015年11 2016年01 到期还本 12.25 未收回

华新支行 型收益 月25日 月27日 付息

上海银行 否 保本浮动 3,000 2015年12 2016年03 到期还本 25.8 未收回

华新支行 型收益 月02日 月02日 付息

厦门国际 否 保本浮动 2,200 2015年12 2016年01 到期还本 8.24 未收回

银行黄浦 型收益 月15日 月25日 付息

支行

宁波通商 否 保本浮动 2,000 2015年12 2016年03 到期还本 16.49 未收回

银行上海 型收益 月28日 月23日 付息

青浦支行

厦门国际 否 保本浮动 400 2015年12 2016年06 到期还本 7.1 未收回

银行静安 型收益 月28日 月27日 付息

支行

合计 96,655 -- -- -- 68,795 1,080.42 784.56 --

2、子公司长沙新创委托理财情况

单位：万元

受托人名 是否关联 产品类型 委托理财 起始日期 终止日期 报酬确定 本期实际 计提减值 预计收益 报告期实 报告期

称 交易 金额 方式 收回本金 准备金额 际损益金 损益实

金额 （如有） 额 际收回

情况

中国银行 否 保本浮动 600 2015年01 2015年02 到期还本 600 2.04 2.04 已收回

44

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份有限 型收益 月16日 月16日 付息

公司长沙

市星沙支

行

中国银行 否 保本浮动 500 2015年03 2015年04 到期还本 500 1.78 1.78 已收回

股份有限 型收益 月06日 月08日 付息

公司长沙

市星沙支

行

中国银行 否 保本浮动 350 2015年04 2015年05 到期还本 350 1.07 1.07 已收回

股份有限 型收益 月13日 月14日 付息

公司长沙

市星沙支

行

中国银行 否 保本浮动 300 2015年08 2015年10 到期还本 300 1.55 1.55 已收回

股份有限 型收益 月13日 月13日 付息

公司长沙

市星沙支

行

中国银行 否 保本浮动 130 2015年10 2015年12 到期还本 130 0.65 0.65 已收回

股份有限 型收益 月20日 月22日 付息

公司长沙

市星沙支

行

中国银行 否 保本浮动 150 2015年03 2015年05 到期还本 150 1.14 1.14 已收回

股份有限 型收益 月06日 月11日 付息

公司长沙

市星沙支

行

中国银行 否 保本浮动 150 2015年05 2015年06 到期还本 150 0.39 0.39 已收回

股份有限 型收益 月14日 月15日 付息

公司长沙

市星沙支

行

中国银行 否 保本浮动 170 2015年08 2015年10 到期还本 170 0.88 0.88 已收回

股份有限 型收益 月13日 月13日 付息

公司长沙

市星沙支

行

中国银行 否 保本浮动 179 2015年10 2015年12 到期还本 179 0.9 0.9 已收回

股份有限 型收益 月20日 月22日 付息

45

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司长沙

市星沙支

行

合计 2,529 -- -- -- 2,529 10.4 10.4 --

3、子公司扬州新联委托理财情况

单位：万元

受托人名 是否关联 产品类型 委托理财 起始日期 终止日期 报酬确定 本期实际 计提减值 预计收益 报告期实 报告期

称 交易 金额 方式 收回本金 准备金额 际损益金 损益实

金额 （如有） 额 际收回

情况

中国建设 否 保本浮动 3,000 2015年01 2015年02 到期还本 3,000 12.95 12.95 已收回

银行股份 收益型 月12日 月16日 付息

有限公司

扬州仪征

城南支行

中国建设 否 保本浮动 3,000 2015年03 2015年04 到期还本 3,000 15.91 15.91 已收回

银行股份 收益型 月16日 月29日 付息

有限公司

扬州仪征

城南支行

中国建设 否 保本浮动 3,000 2015年08 2015年11 到期还本 3,000 26.63 26.63 已收回

银行股份 收益型 月28日 月30日 付息

有限公司

扬州仪征

城南支行

中国光大 否 保本保收 1,000 2015年11 2015年12 到期还本 1,000 2.43 2.43 已收回

银行股份 益型 月20日 月20日 付息

有限公司

扬州分行

中国光大 否 保本保收 1,000 2015年12 2016年01 到期还本 2.55 未收回

银行股份 益型 月21日 月21日 付息

有限公司

扬州分行

合计 11,000 -- -- -- 10,000 60.47 57.92 --

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

秉承“合法运营”的宗旨，公司注重社会价值的创造，自觉履行社会责任，积极构建和谐社会，注重环境保护和节能降耗，

46

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

坚持走可持续战略发展道路。公司高度重视并积极践行企业社会责任，积极加强与各利益相关方的交流和互动，创造股东和

投资者、员工、供应商、客户与社会的共同发展。

1、股东权益和债权人权益的保护。公司建立了较为健全的公司治理结构并不断完善，在机制上保证了所有股东公开、

公平、公正的享有各项权益；重视独立董事的专业意见，以维护广大股东特别是中小股东的合法权益；认真履行信息披露义

务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形；加强投资者关

系管理工作，通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造一个较为良好的互动平台。

2、职工权益的保护。本公司及子公司均严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，除了

按照国家规定为员工缴纳各项保险等外，子公司新朋金属还为全体职工办理中国太平洋财产保险股份有限公司的团体人身意

外伤害综合保险。公司积极为员工提供安全、舒适的工作环境，关心员工生活，注重倾听员工心声，通过组织员工座谈、员

工合理化建议等，建立多种员工沟通渠道；公司建立员工慰问制度、困难补助制度等，为员工送来关怀和温暖；通过开展专

题拓展活动、运动会、文体竞赛、技能比武大赛等方式，充分展示员工才艺，丰富业余生活；公司为员工制定后续教育和培

训计划，制定员工荣誉管理制度，为员工提供良好的学习环境和晋升渠道。

3、供应商、客户和消费者权益的保护。公司一直秉持“长期合作、互利双赢”的经营理念，与供应商和客户建立了良好

的合作伙伴关系与顺畅的沟通机制，为客户提供优质的产品与服务；加强与供应商的协同合作，实现互惠共赢。通过技术交

流、高层互访、会议恳谈等方式，共同分享信息、促进技术交流和进步，推动三方共同发展。

4、环境保护。公司坚持走经济效益和环境效益相结合的可持续发展之路，重视环境保护工作，积极开展节能减排活动。

公司不吝于环境保护治理资金的投入，通过不断完善环保设施，排查和整改环保事故隐患，实现三废的达标排放，并建立了

预防为主、持续改进的环境保护长效机制。

5、积极参与社会公益事业。公司在追求经济利益的同时，积极投身社会公益慈善事业，努力创造和谐的公共关系。公

司始终坚持合法经营、依法纳税，促进当地的基本建设，在力所能及的范围内，对地方教育、文化、卫生、扶贫济困等方面

给予了必要的支持，促进了当地的经济建设和社会发展。公司将继续根据自身的实际情况，加大在社会公益事业方面提供的

人力、物力和财力支持的力度，并逐步完善企业社会责任监督管理体系的建设。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 □ 否 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

47

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

122,443,6 122,836,2

一、有限售条件股份 27.21% 392,620 392,620 27.30%

17 37

122,443,6 122,836,2

3、其他内资持股 27.21% 392,620 392,620 27.30%

17 37

122,443,6 122,836,2

境内自然人持股 27.21% 392,620 392,620 27.30%

17 37

327,556,3 327,163,7

二、无限售条件股份 72.79% -392,620 -392,620 72.70%

83 63

327,556,3 327,163,7

1、人民币普通股 72.79% -392,620 -392,620 72.70%

83 63

450,000,0 450,000,0

三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%

00 00

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

√ 适用 □ 不适用

2015年7月13月召开的第三届董事会第16次临时会议及2015年7月30日召开2015年度第二次临时股东大会，审议通过了《关于

以集中竞价交易方式回购社会公众股份的预案》。公司拟在回购资金总额不超过人民币2,000万元、回购价格不超过人民币

8.27元/股的条件下，实施回购部分社会公众股份。回购期限为自股东大会审议通过回购股份方案之日起至2015年12月31日。

公司于2015年8月14日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立回购专用证券账户，截至2015年12月31日止，公司

累计回购股份数量为1,900,000股。

公司于2016年1月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述1,900,000股回购股份注销手续。

48

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露 日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的

40,800 38,583 股股东总数 0 0

股股东总数 普通股股东总 优先股股东总

（如有）（参见

数 数（如有）（参

注 8）

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 股份数量

163,000,0 12,250,00 40,750,00

宋琳 境内自然人 36.22% 1000000

00 0 0

姜素青 境内自然人 1.26% 5,660,000 0

范焕棉 境内自然人 0.97% 4,386,800 4,386,800

山东海中湾投资

管理有限公司－

境内非国有法人 0.62% 2,781,500 2,781,500

海中湾开泰 6 号私

募证券投资基金

云南国际信托有 境内非国有法人 0.54% 2,440,800 2,440,800

49

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司－源盛恒

瑞 7 号集合资金信

托计划

滕林栋 境内自然人 0.53% 2,398,600 2,398,600

吴建东 境内自然人 0.53% 2,384,098 2,384,098

中央汇金资产管

国有法人 0.44% 1,963,800 1,963,800

理有限责任公司

潘晓平 境内自然人 0.40% 1,800,000 1,800,000

曾援 境内自然人 0.33% 1,483,002 1,483,002

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无

见注 3）

上述股东关联关系或一致行动的说 本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上

明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

宋琳 40,750,000 人民币普通股 40,750,000

姜素青 5,660,000 人民币普通股 5,660,000

范焕棉 4,386,800 人民币普通股 4,386,800

山东海中湾投资管理有限公司－海

2,781,500 人民币普通股 2,781,500

中湾开泰 6 号私募证券投资基金

云南国际信托有限公司－源盛恒瑞 7

2,440,800 人民币普通股 2,440,800

号集合资金信托计划

滕林栋 2,398,600 人民币普通股 2,398,600

吴建东 2,384,098 人民币普通股 2,384,098

中央汇金资产管理有限责任公司 1,963,800 人民币普通股 1,963,800

潘晓平 1,800,000 人民币普通股 1,800,000

曾援 1,483,002 人民币普通股 1,483,002

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上

名股东之间关联关系或一致行动的 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

说明

报告期内，公司股东吴建东买入投资者信用账户公司股份 2,384,098 股，公司股东潘

前 10 名普通股股东参与融资融券业

晓平买入投资者信用账户公司股份 1,800,000 股，公司股东曾援买入投资者信用账户

务情况说明（如有）（参见注 4）

公司股份 1,483,002 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

50

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

宋琳 中国 否

主要职业及职务 宋琳先生，现任公司董事长兼总裁、主管会计机构负责人。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

无

司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

宋琳 中国 否

主要职业及职务 宋琳先生，现任公司董事长兼总裁、主管会计机构负责人。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

51

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

√ 适用 □ 不适用

2015年7月13日，公司收到实际控制人宋琳先生《关于增持公司股份计划及承诺不减持的通知》，该通知中宋琳先生承诺：

自2015年7月14日起12个月内，不通过二级市场减持其所持公司股票。具体内容详见巨潮资讯网《关于实际控制人计划增持

及承诺不减持的公告》（公告编号：2015-033）

2015年7月24日，宋琳先生通过华福证券有限责任公司设立的定向资产管理计划，在二级市场上增持公司股份合计100万股，

同时承诺：本次增持的公司股票，在增持完成后的6个月内不减持。具体内容详见巨潮资讯网《关于实际控制人增持股份及

完成情况的公告》（公告编号：2015-038）

52

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

53

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

董事长、

2014 年 2017 年

总裁兼主 162,000,0 163,000,0

宋琳 现任 男 34 01 月 20 01 月 19 1,000,000

管会计机 00 00

日 日

构负责人

董事、副 2014 年 2017 年

汪培毅 总裁兼董 现任 男 62 01 月 20 01 月 19 340,000 340,000

事会秘书 日 日

2014 年 2017 年

董事兼副

史济平 现任 男 53 01 月 20 01 月 19 160,000 160,000

总裁

日 日

2014 年 2017 年

徐继坤 董事 现任 男 44 01 月 20 01 月 19 0

日 日

2014 年 2017 年

沈晓青 董事 现任 男 48 01 月 20 01 月 19 160,000 40,000 120,000

日 日

2014 年 2017 年

邵海建 董事 现任 男 55 01 月 20 01 月 19 120,000 30,000 90,000

日 日

2014 年 2015 年

乔宝杰 独立董事 离任 男 49 01 月 20 03 月 19 0

日 日

2015 年 2017 年

严锡忠 独立董事 现任 男 47 03 月 20 01 月 19 0

日 日

2014 年 2017 年

赵春光 独立董事 现任 男 44 01 月 20 01 月 19 0

日 日

2014 年 2017 年

张国明 独立董事 现任 男 54 01 月 20 01 月 19 0

日 日

54

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

监事、离 2014 年 2017 年

郑韶 任独立董 现任 男 68 01 月 20 01 月 19 0

事 日 日

2014 年 2017 年

张维欣 监事 现任 男 58 01 月 20 01 月 19 0

日 日

2014 年 2017 年

韦丽娜 职工监事 现任 女 34 01 月 20 01 月 19 1,650 1,650

日 日

162,781,6 163,711,6

合计 -- -- -- -- -- -- 1,000,000 70,000 0

50 50

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 03 月 19

乔宝杰 董事 离任 个人原因

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

宋琳先生，1981年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，于2006 年毕业于加拿大里贾纳大学并获得该校金融学学士

学位。宋琳先生曾任公司全资子公司新朋金属总经理、上海新朋实业有限公司总经理。现任公司董事长兼总裁、主管会计机

构负责人。

汪培毅先生，现任公司董事、副总裁兼董事会秘书，兼任新朋金属、新朋联众、扬州新联董事，精密机电公司董事长兼总经

理。1953年出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，高级经济师。汪培毅先生曾先后担任安徽省农垦厅（局）宣传教育

科副科长、科长、政策法规处副处长，上海市都市农商社股份有限公司董事会秘书、党政领导班子成员，同时还先后兼任上

海农工商沪东实业总公司代总经理、上海东艺广告有限公司董事长。汪培毅先生曾连续三届获得中国证监会上海监管局、上

海市金融办、上海证券交易所、上海董秘协会等联合颁发的上市公司“十佳董事会秘书提名奖”和“优秀董事会秘书”称号。

史济平先生，现任公司董事、副总裁。兼任新朋金属、新朋联众、扬州新联、鹏众钢材、长沙新创、英艾森公司的董事。1963

年出生，中国国籍，本科学历，工程师职称。1992年开始任职于上海大众汽车有限公司（已更名：上汽大众），2000年起担

任上海大众质量保证部计量与测量科经理，负责打造上海大众几何尺寸测量分析匹配中心；从2005年起同时致力于推动上海

大众新车型大型冲压覆盖件模具、超高强度热冲压零件、大型三坐标测量机、全车身组合主模型和综合匹配样架等现代汽车

先进装备的国产化；并于2008年起负责上海大众钣金件的批量质量控制。

徐继坤先生， 现任公司董事兼任新朋金属总经理。1972年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，工程师。徐继

坤先生曾任安特工程有限公司新加坡本部研发工程师、安特(苏州)精密机械有限公司研发部经理、安特精密机械(上海)有限

公司研发部经理、安特(上海)金属成形有限公司锻压工程部经理等职。

沈晓青先生，现任公司董事兼新朋精密执行副总经理。1967年出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历。沈晓青先生历任

杭州电声厂工程师，杭州声达电子信息技术有限公司技术部经理，上海煜菱通信技术有限公司副总裁，2009年3月加入公司，

现任公司市场总监。

邵海建先生，现任公司董事兼任新朋金属副总经理，鹏众钢材的董事。1960年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，

助理工程师。邵海建先生曾任上海航空发动机制造厂第一分厂副厂长，上海航发机械有限公司副总经理，上海云飞发展有限

公司常务副总经理。。

55

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

张国明先生，现任公司独立董事。1962年出生, 中国国籍，无境外居留权，大学学历，2010年至今任上海佳香投资有限公司

董事长；2001年至今任上海诺诚投资管理有限公司董事长。

严锡忠先生，现任公司独立董事。1969 年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士，1997年至2001年任上海东信律师事务所

律师，2001年至2007年任上海协力律师事务所合伙人，2007年至今任上海左券律师事务所合伙人。

赵春光先生， 现任公司独立董事。1972年出生，中国国籍，无境外居留权，会计学博士， 2012年1月至今上海国家会计学

院教研部教授；2004年至2011年12月担任上海国家会计学院教研部副主任、副教授，兼任财政部会计准则委员会咨询专家。

郑韶先生，现任公司监事。1948年出生，中国国籍，无境外居留权，经济学硕士。郑韶先生曾任上海社会科学院经济思想史

研究室副主任、财政金融室主任、副研究员等。并兼任上海证券市场研究杂志社副主编，上海市体制改革研究所常务副所长、

研究员。上海市发展改革研究院学术委副主任，上海市第十一届、十二届人大代表。现任上海市政协常委、提案委员会副主

任。郑韶先生发表的合作著作有《中国经济政策思想史》、《上海近代开发思想史》、《证券管理与违规违法》等，并主持

研究上海市府重大咨询课题10多项。

张维欣先生，现任公司监事兼任长沙新创常务副总经理。1958年出生，中国国籍，无境外居留权，中专学历。1984年至1994

年在上海市青浦区华新镇凌家村任职，曾任凌家村大队长、村主任、村党委支部书记。1994年至2001年在华新镇人民政府任

职，曾任政府贸办副主任。2002年加入上海新朋实业有限公司，曾任行政人事部总监、政务总监。

韦丽娜女士，现任公司职工监事，兼任公司人事行政总监、工会主席。1982年出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历。

韦丽娜女士曾就职于上海宜鑫实业有限公司、上海和兴产业塑胶有限公司，2008年5月起在本公司工作。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

2010 年 10 月 01

张国明 上海佳香投资有限公司 董事长 否

日

2013 年 04 月 01

张国明 上海鼎立鲜保鲜科技有限公司 董事长 否

日

2001 年 08 月 01

张国明 上海诺诚投资管理有限公司 董事长 是

日

2012 年 09 月 25 2016 年 01 月 07

张国明 东风电子科技股份有限公司 独立董事 是

日 日

2003 年 03 月 01

赵春光 上海国家会计学院 教研部教授 是

日

2014 年 02 月 20 2017 年 02 月 19

赵春光 长发集团长江投资实业股份有限公司 独立董事 是

日 日

2014 年 01 月 01 2017 年 01 月 01

赵春光 上海洗霸科技股份有限公司 独立董事 是

日 日

2007 年 07 月 01

严锡忠 上海左券律师事务所 合伙人 是

日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

56

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

报告期内公司董事、监事、高级管理人员实施绩效考核，对其年薪采取“年薪＋绩效”的方式。根据公司的经营状况和个人的

经营业绩对董事、监事、高级管理人员进行定期考评，并按照考核情况确定其年薪、绩效和报酬总额。独立董事、外部监事

津贴根据公司2014年度股东大会审议决定。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

宋琳 董事兼总裁 男 34 现任 89.3

董事、副总裁兼

汪培毅 男 62 现任 124.87

董事会秘书

史济平 董事兼副总裁 男 53 现任 148.21

徐继坤 董事 男 44 现任 120.95

沈晓青 董事 男 48 现任 116.54

邵海建 董事 男 55 现任 66.09

严锡忠 独立董事 男 47 现任 6

赵春光 独立董事 男 44 现任 8

张国明 独立董事 男 54 现任 8

郑韶 监事 男 68 现任 4

张维欣 监事 男 58 现任 65.76

韦丽娜 监事 女 34 现任 40.85

合计 -- -- -- -- 798.57 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 260

主要子公司在职员工的数量（人） 2,645

在职员工的数量合计（人） 2,905

当期领取薪酬员工总人数（人） 4,516

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

57

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 2,350

销售人员 37

技术人员 254

财务人员 36

行政人员 228

合计 2,905

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科及本科以上学历 385

大专学历 539

高中、中专及以下学历 1,981

合计 2,905

2、薪酬政策

本公司及子公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员

工签订劳动合同。公司及各子公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为

员工缴纳医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、公积金等。公司及主要子公司均为所有职工向中国太平

洋财产保险股份有限公司办理了团体人身意外伤害综合保险，投保员工全天24小时内任何意外伤害均在投保范围之内。

3、培训计划

公司建立了员工培训机制，并根据各个子公司经营规模、主营业务、员工岗位职责、技能需求、管理需求等，安排了不同的

培训计划，以提升人员整体业务水平。报告期内，公司及子公司组织的培训内容，基本包括以下几个方面：新员工入职培训、

职业健康安全教育培训、环境管理培训、生产现场安全培训、技能资格认证类培训、产品质量类培训、岗位技能培训、特殊

工种上岗培训、管理软件应用培训、办公软件使用技巧培训、规章制度培训、上市公司规范运作培训等。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数（小时） 3,047,545

劳务外包支付的报酬总额（元） 68,617,854.00

58

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司章程指引》、《上市

公司治理准则》、《中小板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》及其他法律、法规、规范性文件的要求，

不断完善法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步规范公司运作，加强信息披露，积极开展投资者关系管理工

作。

目前公司已基本建立了以股东大会、董事会、监事会、管理层相互制约、相互制衡的公司治理结构和治理机制，促进了公司

持续、稳定、健康的发展。 报告期内，公司结合自身的实际情况，根据公司治理的相关法律法规，对内部控制制度建立和

执行情况进行自查，未发现公司在内部控制存在重大缺陷，公司整体运作规范、独立性强、信息披露规范，公司治理基本符

合相关法律法规和规范性文件的要求。

报告期内，公司没有收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。

（一）关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《公司股东大会议事规则》的

规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。报

告期内，公司未发生单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提

议召开的股东大会的情形；公司不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形。

（二）关于公司和控股股东

公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动

的情况发生。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

公司的重大决策由股东大会依法做出，控股股东依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经

营活动的行为。公司不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。

（三）关于董事和董事会

公司全体董事能积极严格按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，出席董事会会议和股东大会会议，

积极参加对相关知识的培训，提高业务知识，勤勉尽责。公司董事会会议的召集、召开和表决程序规范，日常运作规范，管

理效率较高。公司董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会，各委员会依照自身的职责对董事会负责，在促

进公司规范运作方面发挥了良好的作用。

（四）关于监事和监事会

公司监事能认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维

护公司及股东的合法权益。监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》、《公司监事会议事规则》

的规定。

（五）关于绩效评价与激励约束机制

公司已建立较为完善、公正、透明的董事、监事和高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制，通过有效方式加强对公司董

事、监事和高级管理人员的激励。

（六）关于内部审计

公司董事会审计委员会下设内审室，作为公司内部审计的执行机构，直接对审计委员会负责，在审计委员会的指导下，独立

行使审计职权，独立于财务部门，不受其他部门和个人的干涉。目前，公司内审室已配备了3名专职的审计人员，其中内审

室负责人具备必要专业知识和从业经验，由董事会直接任免。

依照国家法律、法规和政策以及公司的规章制度，公司内审室对财务信息的真实性、准确性和完整性，以及内部控制制度的

建立和实施等方面开展内部审计工作，降低了公司的经营风险，起到了较好的风险防范作用。

（七）关于信息披露与透明度

59

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司指定董事会秘书负责信息披露工作，严格按照公司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的要求，接待股东

来电、来访。公司严格按照信息披露相关规定真实、准确、完整、及时地披露公司的经营管理情况和对公司产生重大影响的

事项，确保公司所有股东能够以平等的机会及时获得信息。报告期内，公司严格执行《内幕信息知情人登记制度》，以保证

信息披露的公开、公平和公正。同时，公司进一步加强了与监管机构的经常性联系和主动沟通，积极向监管机构报告公司相

关事项，确保公司信息披露更加规范。

（八）关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以回馈员工、股东、社会为使命，积极与相关利益者沟通和交流，并主动承担

更多的社会责任，努力实现股东、社会、员工等各方利益的均衡。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司自成立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司的法人治理结构，在业务、资产、人员、

机构、财务等各方面与公司控股股东分开，具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力，具有独立的供应、生产和

销售系统。

（一）业务独立情况

公司拥有完整的法人财产权和独立的供应、生产和销售系统，独立开展业务，独立核算和决策，独立承担责任与风险，公司

不依赖股东及其它关联方进行生产经营活动。控股股东宋琳先生除投资公司外，并无其他经营性投资和参与经营的事项，其

他主要股东也未从事与公司可能存在同业竞争的业务。

（二）资产完整情况

公司为依法整体变更设立的股份有限公司，拥有独立完整的资产。公司整体变更为股份有限公司后，依法办理了相关资产、

股权的变更登记，专利、专有技术和商标等资产亦全部为公司独立拥有。公司没有以资产或信誉为各股东的债务提供担保，

也未以公司名义的借款、授信额度转借给各股东。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用

而损害公司利益的情况。

（三）人员独立情况

公司董事、监事及其他高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规定合法产生；公司高级管理人员

（不含独立董事）均专职在公司工作并领取薪酬，不存在在股东关联单位、业务相同或相近的其他单位担任除董事、监事以

外职务的情况。公司财务人员也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情况。公司员工独立，薪酬、社

会保障等独立管理，具有完善的管理制度和体系。

（四）机构独立情况

公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，建立了符合公司自身发展的需求、符合公司实际情况的独立、完

整的经营管理机构。该等机构依照《公司章程》和内部管理制度体系独立行使自己的职权。公司自设立以来，生产经营和办

公机构完全独立，不存在与股东混合经营的情形。

（五）财务独立情况

公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门，建立了独立的会计核算体系和规范的财务管理制度，独立进行财务决策。公

司自设立以来，在银行独立开立账户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与股东共用银行

账户或混合纳税现象。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

60

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

刊登在

www.cninfo.com.cn

2015 年度第一次临 上的《2015 年度第

临时股东大会 0.01% 2015 年 03 月 20 日 2015 年 03 月 21 日

时股东大会 一次临时股东大会

决议的公告》（临

2015-012 号）

刊登在

www.cninfo.com.cn

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.03% 2015 年 05 月 25 日 2015 年 05 月 26 日 上的《2014 年度股

东大会决议的公告》

（临 2015-027 号）

刊登在

www.cninfo.com.cn

2015 年度第二次临 上的《2015 年度第

临时股东大会 0.12% 2015 年 07 月 30 日 2015 年 07 月 31 日

时股东大会 二次临时股东大会

决议的公告》（临

2015-040 号）

刊登在

www.cninfo.com.cn

2015 年度第三次临 上的《2015 年度第

临时股东大会 0.01% 2015 年 10 月 26 日 2015 年 10 月 27 日

时股东大会 三次临时股东大会

决议的公告》（临

2015-053 号）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

乔宝杰 1 1

张国明 9 2 7

61

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

赵春光 9 2 7

严锡忠 8 1 6 1

独立董事列席股东大会次数 2

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

□ 是 √ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，关注公司运作，独立履行职责，对公司的制度完

善及公司日常经营决策等方面提出了许多专业性的意见，对报告期内需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，

为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设三个专门委员会，分别为提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。2015年各专门委员会本着勤勉尽责

的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作。

（一）提名委员会

公司董事会提名委员会根据《公司章程》、《董事会议事规则》、《公司董事会提名委员会实施细则》及其他相关规定，认

真履行董事会赋予的职权和义务，完成了本职工作。提名委员会主要负责对公司董事和高管人员的人选、选择标准和程序进

行选择并提出建议。报告期内，公司董事和高管人员未有新增变动。

（二）薪酬与考核委员会

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《公司董事会薪酬与考

核委员会实施细则》及其他有关规定，根据董事会赋予的职权和义务，认真履行职责，完成了本职工作。公司董事会薪酬与

考核委员会主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准进行审核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与

方案。

2015年2月9日，公司召开董事会薪酬与考核委员会2015年度第一次会议，审议并通过了《关于公司2014年董事和高级管理人

员履职情况及年度绩效考评的议案》。

在2015年度报告编制过程中，薪酬与考核委员会对公司2015年度所披露董事、监事及高级管理人员的薪酬予以了审核，认为

公司董事、监事及高级管理人员的薪酬决策程序符合相关规定，发放的薪酬符合公司薪酬制度，披露的薪酬真实、准确。

（三）审计委员会

报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》、中国证监会《上市公司治理准则》及《公司董事会审计委员会实施细则》

的有关规定，积极履行职责。

报告期内，审计委员会在会计年度结束后两个月内审议内审室提交的年度内部审计工作报告和下一年度的内部审计工作计

划；审计委员会每季度召开例会，审议公司内审室提交的各季度的财务审计报告、募集资金等专项审计报告、订单履行情况

专项审计、银行结算账户和银行理财账户专项审计、ERP专项审计、公章及法人章使用情况专项审计、供应商评审制度专项

62

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

审计、应收账款专项审计等；核查季度内审计划的执行情况，对公司财务状况和经营情况实施了有效的指导和监督。

公司董事会审计委员会于2016年2月19日召开了会议，会议审议通过了《审计机构关于2015年度财务报告审计工作计划》、

《上海新朋实业股份有限公司年报审计工作计划》以及审阅了公司编制的2015年度未经审计的财务报表，同意以公司财务部

门编制的2015年度未经审计的财务会计报表为基础开展2015年度的财务审计工作。

公司董事会审计委员会于2016年4月20日与公司年审会计师召开见面会，立信会计师事务所（特殊普通合伙）年审会计师向

公司董事会审计委员会通报了2015年度公司审计工作的情况。2016年4月20日召开了审计委员会会议，会议审议通过了《公

司2014年度财务报告》并提交董事会审核；审议通过了《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》、《关联方资金往来情

况》、《会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告》和《关于聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015

年度财务报告审计机构的议案》并提交董事会。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员实施绩效考核，对其薪酬采取“年薪＋绩效”的方式。根据公司的经营状况和个人的经营业绩对董事、监事、

高级管理人员进行定期考评，并按照考核情况确定其年薪、绩效和报酬总额。

报告期内，公司没有对高级管理人员实施股权激励计划。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日

内部控制评价报告全文披露索引 详见披露于巨潮资讯网的《公司 2015 年度内部控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

重大缺陷：直接财产损失金额在资产总额 重大缺陷的认定标准：公司决策程序不

定性标准 0.5%（含）以上，对公司造成重大负面影 科学，如重大决策失误，导致企业重大

响。重要缺陷：直接财产损失金额在资产 项目并购未能达到预期目标；违犯国家

63

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

总额 0.1%（含）以上，但不超过资产总额 法律、法规，如产品质量不合格并给企

0.5%，且未对公司造成重大负面影响。一 业造成重大损失；中高级管理人员和高

般缺陷：直接财产损失金额在资产总额 级技术人员流失严重，导致企业生产经

0.1%以下，且未对公司造成重大负面影响。营存在重大不利影响；重要业务缺乏制

度控制或制度系统性失效。重要缺陷的

认定标准：重要业务制度或系统存在缺

陷；内部控制内部监督发现的重要缺陷

未得到整改；关键岗位业务人员流失严

重。一般缺陷的认定标准：一般业务制

度或系统存在的缺陷；内部控制内部监

督发现的一般缺陷未得到整改；一般岗

位业务人员流失严重。

财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董

事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利

公司更正已公布的财务报告；注册会计

润表相关的，以营业收入指标衡量。如果

师发现的却未被公司内部控制识别的

该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财

当期财务报告中的重大错报；审计委员

务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则

会和审计部门对公司的对外财务报告

认定为一般缺陷；如果超过营业收入的

和财务报告内部控制监督无效。财务报

0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；如果超

告重要缺陷的迹象包括：未依照公认会

过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。

定量标准 计准则选择和应用会计政策；未建立反

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资

舞弊程序和控制措施；对于非常规或特

产管理相关的，以资产总额指标衡量。如

殊交易的账务处理没有建立相应的控

果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的

制机制或没有实施且没有相应的补偿

财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，

性控制；对于期末财务报告过程的控制

则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的

存在一项或多项缺陷且不能合理保证

0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超

编制的财务报表达到真实、完整的目

过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。

标。财务报告一般缺陷是指除上述重大

缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

上海新朋实业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了后附的上海新朋实业股份有限公司(以下简称 “贵公司”)董事会《2015 年度内部控制自我评价报告》

涉及的与截止 2015 年 12 月 31 日财务报表相关的内部控制有效性的认定。

一、重大固有限制的说明

64

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控

制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

二、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供上海新朋实业股份有限公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为上海

新朋实业股份有限公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

三、管理层的责任

贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财

会【2008】7 号）及相关规定对 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。

四、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。

五、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证

业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们

实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴

证工作为发表意见提供了合理的基础。

六、鉴证结论

我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面

保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。

内控鉴证报告披露情况 披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日

内部控制鉴证报告全文披露索引 详见披露于巨潮资讯网的公司《2015 年度内部控制鉴证报告》

内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

65

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 20 日

审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 信会师报字【2016】第 113385 号

注册会计师姓名 翟小民、鲍列仑

审计报告正文

上海新朋实业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海新朋实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2015年12月31日的合并及公司资产负债

表、2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实

现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工

作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重

大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及

评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015年12月31日的合并及公司

财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：上海新朋实业股份有限公司

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

66

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

货币资金 231,679,969.26 484,764,219.35

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 320,960,000.00 130,770,850.60

应收账款 360,142,475.51 360,051,549.99

预付款项 7,563,826.03 27,914,084.14

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 59,550.68 3,049,782.65

应收股利

其他应收款 31,690,623.46 7,273,164.85

买入返售金融资产

存货 460,573,289.50 441,765,949.29

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 856,692,709.87 767,691,485.46

流动资产合计 2,269,362,444.31 2,223,281,086.33

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 15,000,000.00 74,748,679.06

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产 106,100,978.63 103,678,013.24

固定资产 1,329,462,119.82 1,232,363,134.27

在建工程 8,797,553.90 83,177,898.11

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

67

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

无形资产 123,138,538.36 125,511,100.05

开发支出

商誉 2,828,656.87 2,828,656.87

长期待摊费用 14,600,240.68 12,282,268.33

递延所得税资产 18,986,390.05 15,956,329.81

其他非流动资产

非流动资产合计 1,618,914,478.31 1,650,546,079.74

资产总计 3,888,276,922.62 3,873,827,166.07

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 19,000,000.00

应付账款 931,194,361.15 889,852,606.46

预收款项 3,028,619.94 1,097,360.11

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 27,099,850.57 30,557,346.79

应交税费 9,141,543.25 12,708,598.03

应付利息 77,956.53 350,346.81

应付股利

其他应付款 11,733,059.92 21,723,168.94

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 94,932,010.81 83,119,684.02

其他流动负债

流动负债合计 1,096,207,402.17 1,039,409,111.16

68

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

非流动负债：

长期借款 105,956,010.89

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 62,971,223.00 73,067,222.88

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 62,971,223.00 179,023,233.77

负债合计 1,159,178,625.17 1,218,432,344.93

所有者权益：

股本 450,000,000.00 450,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,217,753,637.49 1,217,753,637.49

减：库存股 15,125,837.18

其他综合收益 -2,947,398.22 -4,141,426.07

专项储备

盈余公积 60,654,315.04 56,608,058.73

一般风险准备

未分配利润 541,775,925.81 482,005,420.24

归属于母公司所有者权益合计 2,252,110,642.94 2,202,225,690.39

少数股东权益 476,987,654.51 453,169,130.75

所有者权益合计 2,729,098,297.45 2,655,394,821.14

负债和所有者权益总计 3,888,276,922.62 3,873,827,166.07

法定代表人：宋琳 主管会计工作负责人：宋琳 会计机构负责人：赵海燕

2、母公司资产负债表

单位：元

69

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 34,533,018.61 10,735,575.72

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 4,022,129.04 24,078,532.14

预付款项 594,035.92 687,879.86

应收利息 59,550.68 1,593,992.25

应收股利

其他应收款 91,084,028.31 165,697,801.88

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 554,319,887.36 371,979,695.37

流动资产合计 684,612,649.92 574,773,477.22

非流动资产：

可供出售金融资产 15,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 895,691,510.78 970,505,385.38

投资性房地产 106,100,978.63 103,678,013.24

固定资产 284,806,684.41 310,664,843.49

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 81,561,696.55 84,037,416.62

开发支出

商誉

长期待摊费用 2,238,554.43 2,782,404.41

递延所得税资产 3,651,200.01 3,345,253.14

70

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他非流动资产

非流动资产合计 1,389,050,624.81 1,475,013,316.28

资产总计 2,073,663,274.73 2,049,786,793.50

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 12,417,216.95 7,383,381.33

预收款项 554,521.23

应付职工薪酬 2,464,575.77 3,070,412.33

应交税费 -4,707,612.40 3,005,178.58

应付利息

应付股利

其他应付款 30,915,980.29 7,954.37

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 2,637,999.96 2,637,999.96

其他流动负债

流动负债合计 44,282,681.80 16,104,926.57

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 10,633,556.21 13,271,556.17

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 10,633,556.21 13,271,556.17

负债合计 54,916,238.01 29,376,482.74

71

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

所有者权益：

股本 450,000,000.00 450,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,219,139,237.54 1,219,139,237.54

减：库存股 15,125,837.18

其他综合收益

专项储备

盈余公积 60,654,315.04 56,608,058.73

未分配利润 304,079,321.32 294,663,014.49

所有者权益合计 2,018,747,036.72 2,020,410,310.76

负债和所有者权益总计 2,073,663,274.73 2,049,786,793.50

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 3,956,021,257.61 3,661,561,224.89

其中：营业收入 3,956,021,257.61 3,661,561,224.89

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 3,794,627,601.05 3,538,555,112.68

其中：营业成本 3,520,897,376.29 3,218,368,751.02

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 10,427,177.77 9,631,373.30

销售费用 51,315,696.66 50,141,695.62

管理费用 218,153,359.08 219,667,607.42

72

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务费用 -8,261,738.65 15,124,916.10

资产减值损失 2,095,729.90 25,620,769.22

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

10,186,753.84 50,670,973.39

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 171,580,410.40 173,677,085.60

加：营业外收入 12,304,070.12 18,681,970.14

其中：非流动资产处置利得 854,005.19 1,245,888.89

减：营业外支出 1,779,256.26 4,415,040.99

其中：非流动资产处置损失 1,635,232.84 508,618.00

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 182,105,224.26 187,944,014.75

减：所得税费用 30,339,802.74 31,286,809.03

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 151,765,421.52 156,657,205.72

归属于母公司所有者的净利润 90,816,761.88 85,827,170.89

少数股东损益 60,948,659.64 70,830,034.83

六、其他综合收益的税后净额 1,194,027.85 73,052.10

归属母公司所有者的其他综合收益

1,194,027.85 73,052.10

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

1,194,027.85 73,052.10

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

73

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 1,194,027.85 73,052.10

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 152,959,449.37 156,730,257.82

归属于母公司所有者的综合收益

92,010,789.73 85,900,222.99

总额

归属于少数股东的综合收益总额 60,948,659.64 70,830,034.83

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.20 0.19

（二）稀释每股收益 0.20 0.19

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：宋琳 主管会计工作负责人：宋琳 会计机构负责人：赵海燕

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 61,408,841.24 57,097,073.34

减：营业成本 38,842,838.70 38,855,583.90

营业税金及附加 2,653,936.64 2,302,781.20

销售费用

管理费用 15,885,224.23 23,069,726.05

财务费用 -401,136.88 -769,512.15

资产减值损失 940,116.69 13,027,235.81

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

36,712,092.12 46,997,671.93

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,199,953.98 27,608,930.46

加：营业外收入 2,677,312.52 3,197,050.37

74

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：非流动资产处置利得 15,374.63 440,452.11

减：营业外支出 367.23 400,363.36

其中：非流动资产处置损失 367.23 363.36

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

42,876,899.27 30,405,617.47

列）

减：所得税费用 2,414,336.13 -877,783.01

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 40,462,563.14 31,283,400.48

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 40,462,563.14 31,283,400.48

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

75

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,400,363,301.34 4,137,182,414.45

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 32,910,292.15 23,530,238.29

收到其他与经营活动有关的现金 11,555,749.99 16,946,319.76

经营活动现金流入小计 4,444,829,343.48 4,177,658,972.50

购买商品、接受劳务支付的现金 3,813,273,939.16 3,156,384,422.29

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

281,622,225.99 269,890,082.88

金

支付的各项税费 123,384,127.45 119,719,963.63

支付其他与经营活动有关的现金 139,868,373.32 134,285,541.79

经营活动现金流出小计 4,358,148,665.92 3,680,280,010.59

经营活动产生的现金流量净额 86,680,677.56 497,378,961.91

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 3,144,360,000.00 2,989,570,000.00

取得投资收益收到的现金 31,168,113.75 40,041,110.64

处置固定资产、无形资产和其他

6,802,207.38 10,064,159.18

长期资产收回的现金净额

76

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

处置子公司及其他营业单位收到

26,859,549.16 101,742,224.71

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 22,400,000.00

投资活动现金流入小计 3,209,189,870.29 3,163,817,494.53

购建固定资产、无形资产和其他

122,196,114.82 245,372,091.30

长期资产支付的现金

投资支付的现金 3,256,340,000.00 3,243,190,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

2,045,134.69

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 3,378,536,114.82 3,490,607,225.99

投资活动产生的现金流量净额 -169,346,244.53 -326,789,731.46

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 41,620,839.04

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 41,620,839.04

偿还债务支付的现金 95,263,684.06 65,191,661.05

分配股利、利润或偿付利息支付

72,187,927.82 48,680,302.33

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 15,125,837.18

筹资活动现金流出小计 182,577,449.06 113,871,963.38

筹资活动产生的现金流量净额 -182,577,449.06 -72,251,124.34

四、汇率变动对现金及现金等价物的

12,158,765.94 -252,982.75

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -253,084,250.09 98,085,123.36

加：期初现金及现金等价物余额 484,568,219.35 386,483,095.99

六、期末现金及现金等价物余额 231,483,969.26 484,568,219.35

77

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 84,408,275.46 56,545,042.72

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 188,918,074.59 3,114,394.63

经营活动现金流入小计 273,326,350.05 59,659,437.35

购买商品、接受劳务支付的现金 6,245,103.06 6,850,319.82

支付给职工以及为职工支付的现

10,773,441.37 12,819,814.69

金

支付的各项税费 14,967,360.60 4,007,264.00

支付其他与经营活动有关的现金 59,174,663.20 97,071,502.78

经营活动现金流出小计 91,160,568.23 120,748,901.29

经营活动产生的现金流量净额 182,165,781.82 -61,089,463.94

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,672,590,000.00 1,695,670,000.00

取得投资收益收到的现金 56,758,648.29 43,445,882.44

处置固定资产、无形资产和其他

24,700.00 7,788,049.44

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

27,500,000.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 0.00

投资活动现金流入小计 1,756,873,348.29 1,746,903,931.88

购建固定资产、无形资产和其他

2,615,850.04 2,426,022.90

长期资产支付的现金

投资支付的现金 1,870,500,000.00 1,769,760,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

0.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 0.00

投资活动现金流出小计 1,873,115,850.04 1,772,186,022.90

投资活动产生的现金流量净额 -116,242,501.75 -25,282,091.02

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

78

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

27,000,000.00 11,250,000.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 15,125,837.18

筹资活动现金流出小计 42,125,837.18 11,250,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -42,125,837.18 -11,250,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

0.00

影响

五、现金及现金等价物净增加额 23,797,442.89 -97,621,554.96

加：期初现金及现金等价物余额 10,735,575.72 108,357,130.68

六、期末现金及现金等价物余额 34,533,018.61 10,735,575.72

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

450,00 1,217,7 2,655,3

-4,141,4 56,608, 482,005 453,169

一、上年期末余额 0,000. 53,637. 94,821.

26.07 058.73 ,420.24 ,130.75

00 49 14

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

450,00 1,217,7 2,655,3

-4,141,4 56,608, 482,005 453,169

二、本年期初余额 0,000. 53,637. 94,821.

26.07 058.73 ,420.24 ,130.75

00 49 14

79

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、本期增减变动

15,125, 1,194,0 4,046,2 59,770, 23,818, 73,703,

金额（减少以“－”

837.18 27.85 56.31 505.57 523.76 476.31

号填列）

（一）综合收益总 1,194,0 90,816, 60,948, 152,959

额 27.85 761.88 659.64 ,449.37

（二）所有者投入 15,125, -15,125,

和减少资本 837.18 837.18

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

15,125, -15,125,

4．其他

837.18 837.18

4,046,2 -31,046, -37,130, -64,130,

（三）利润分配

56.31 256.31 135.88 135.88

4,046,2 -4,046,2

1．提取盈余公积

56.31 56.31

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -27,000, -37,130, -64,130,

股东）的分配 000.00 135.88 135.88

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

80

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

450,00 1,217,7 2,729,0

15,125, -2,947,3 60,654, 541,775 476,987

四、本期期末余额 0,000. 53,637. 98,297.

837.18 98.22 315.04 ,925.81 ,654.51

00 49 45

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

450,00 1,217,7 2,621,3

-4,214,4 53,479, 410,556 493,812

一、上年期末余额 0,000. 53,637. 87,566.

78.17 718.68 ,589.40 ,099.56

00 49 96

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

450,00 1,217,7 2,621,3

-4,214,4 53,479, 410,556 493,812

二、本年期初余额 0,000. 53,637. 87,566.

78.17 718.68 ,589.40 ,099.56

00 49 96

三、本期增减变动

73,052. 3,128,3 71,448, -40,642 34,007,

金额（减少以“－”

10 40.05 830.84 ,968.81 254.18

号填列）

（一）综合收益总 73,052. 85,827, 70,830, 156,730

额 10 170.89 034.83 ,257.82

（二）所有者投入 -93,959 -93,959,

和减少资本 ,505.71 505.71

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

-93,959 -93,959,

4．其他

,505.71 505.71

81

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3,128,3 -14,378, -17,513 -28,763,

（三）利润分配

40.05 340.05 ,497.93 497.93

3,128,3 -3,128,3

1．提取盈余公积

40.05 40.05

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -11,250, -17,513 -28,763,

股东）的分配 000.00 ,497.93 497.93

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

450,00 1,217,7 2,655,3

-4,141,4 56,608, 482,005 453,169

四、本期期末余额 0,000. 53,637. 94,821.

26.07 058.73 ,420.24 ,130.75

00 49 14

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

450,000, 1,219,139 56,608,05 294,663 2,020,410

一、上年期末余额

000.00 ,237.54 8.73 ,014.49 ,310.76

加：会计政策

变更

前期差

82

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

错更正

其他

450,000, 1,219,139 56,608,05 294,663 2,020,410

二、本年期初余额

000.00 ,237.54 8.73 ,014.49 ,310.76

三、本期增减变动

15,125,83 4,046,256 9,416,3 -1,663,27

金额（减少以“－”

7.18 .31 06.83 4.04

号填列）

（一）综合收益总 40,462, 40,462,56

额 563.14 3.14

（二）所有者投入 15,125,83 -15,125,8

和减少资本 7.18 37.18

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

15,125,83 -15,125,8

4．其他

7.18 37.18

4,046,256 -31,046, -27,000,0

（三）利润分配

.31 256.31 00.00

4,046,256 -4,046,2

1．提取盈余公积

.31 56.31

2．对所有者（或 -27,000, -27,000,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

83

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2．本期使用

（六）其他

450,000, 1,219,139 15,125,83 60,654,31 304,079 2,018,747

四、本期期末余额

000.00 ,237.54 7.18 5.04 ,321.32 ,036.72

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

450,000, 1,219,139 53,479,71 277,757 2,000,376

一、上年期末余额

000.00 ,237.54 8.68 ,954.06 ,910.28

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

450,000, 1,219,139 53,479,71 277,757 2,000,376

二、本年期初余额

000.00 ,237.54 8.68 ,954.06 ,910.28

三、本期增减变动

3,128,340 16,905, 20,033,40

金额（减少以“－”

.05 060.43 0.48

号填列）

（一）综合收益总 31,283, 31,283,40

额 400.48 0.48

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

3,128,340 -14,378, -11,250,0

（三）利润分配

.05 340.05 00.00

3,128,340 -3,128,3

1．提取盈余公积

.05 40.05

2．对所有者（或 -11,250, -11,250,0

84

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

450,000, 1,219,139 56,608,05 294,663 2,020,410

四、本期期末余额

000.00 ,237.54 8.73 ,014.49 ,310.76

三、公司基本情况

上海新朋实业股份有限公司（以下简称“新朋股份”、“本公司”或“公司”）前身系上海新朋实业有限公司，于1997年10月由自

然人宋伯康和郭亚娟共同出资组建，注册资本为人民币500万元，并于当年度取得上海市工商行政管理局青浦分局颁发的注

册号为3102292020329的企业法人营业执照。

2007年9月，原上海新朋实业有限公司整体改制变更为上海新朋实业股份有限公司，由宋伯康等29位自然人以及深圳格东投

资咨询有限公司和江苏宏宝五金股份有限公司两位法人投资设立，公司注册资本为人民币22,500万元，并于2007年9月取得

上海市工商行政管理局颁发的注册号为310229000328847的企业法人营业执照。

2009年12月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2009]1317号文“关于核准上海新朋实业股份有限公司公开发行股票的

通知”核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）7,500万股，并在深圳证券交易所上市。

2012年5月，公司以2011年12月31日总股本300,000,000股为基数，以资本公积金每10股转增5股，合计转增150,000,000股，转

增后总股本为450,000,000股。

截至2015年12月31日止，公司注册资本为45,000万元。

公司注册地址：上海市青浦区华隆路1698号。

公司主要产品：汽车零部件、通讯机柜、家电设备、新能源设备等多领域金属零部件。

公司所属行业：汽车零部件行业、机电行业中平板电视机制造、通信设备制造。本年度主业未发生变更。

经营范围：生产加工计算机网络集成柜、通信设备及部件（仅限分支机构经营），生产加工汽车零部件、复印机零件、电脑

配件、汽摩配件、电动工具、冷冲、塑料模具，销售建筑装潢材料、五金交电、金属材料（除专控）、日用百货、木材、精

密金属零件、复印机，机械设备租赁，经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口

业务（但国家限定公司或禁止进出口的商品及技术除外，本企业包括本企业控股的成员企业）。（涉及行政许可的，凭许可

证经营）。

公司基本组织架构：公司已建立股东大会、董事会和监事会议事制度，公司组织架构包括总裁办公室、董事会办公室、采购

部、销售部、质量部、基建设备部、财务信息部、行政人事部等职能部门。

85

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

本财务报表经公司董事会于2016年4月20日批准报出。

报告期内，公司将上海新朋金属制品有限公司、上海新朋联众汽车零部件有限公司、扬州新联汽车零部件有限公司等15家孙、

子公司纳入公司合并报表范围，本年合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”“本附注九、在其他

主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准

则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员

会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

自2015年12月31日起12个月内，公司可持续经营。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分

类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关

信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被

合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账

面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

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非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值

与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发

行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1)合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并

财务报表。

2)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企

业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财

务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间

与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并

取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以

其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行

调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利

润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有

者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期

初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态

存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰

晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损

益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买

日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权

在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综

合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产

生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或

业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的

公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日

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上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的

其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于

被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响

符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权

的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并

财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分

处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的

净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收

益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自

购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股

本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月

内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务采用发生当月的月初汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资

产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采

用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用报告期内平均汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

9、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1)金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融

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资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；

可供出售金融资产；其他金融负债等。

2)金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交

易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率（实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实

际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，

包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始

确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活

跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生

金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变

动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留

了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资

产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的

情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照

各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融

资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金

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上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时

确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负

债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）

之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值

进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入

当期损益。

5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价

值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关

资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无

法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6)金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客

观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，

就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项

有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

10、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名

单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，

计入当期损益。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

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上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 年以内（含 1 年） 1.00% 3.00%

1－2 年 20.00% 20.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

对实施控制的关联方 0.00% 0.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

金额不重大但单独进行减值测试的款项一般为特定应收款

单项计提坏账准备的理由

项。

对于期末单项金额非重大的应收账款、其他应收款，如有客

观证据表明其发生了减值的，则单独进行减值测试，根据其

未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，

计提坏账准备；对于其他单项金额非重大的应收账款、其他

坏账准备的计提方法

应收款，采用与经单独测试后未减值的应收款项一并按账龄

作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项

组合在期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准

备。

11、存货

1)存货的分类

存货分类为：①原材料、②低值易耗品、③委托加工物资、④在产品、⑤库存商品（包括外购商品、自制产品）、⑥发出商

品、⑦受托加工物资等。已拍摄完成的影片尚未审查通过的计入在产品核算，通过审查的计入库存商品核算。

2)存货的计价方法

（1）存货初始计量成本为实际成本，包括采购成本、加工成本以及其他可归属于存货成本的费用。

（2）发出存货时按加权平均法计价。

3)不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的

销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品

的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同

或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分

的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一

地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌

价准备。

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上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5)低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

12、长期股权投资

1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才

能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合

营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制

定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2)初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并

日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加

投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务

报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期

股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲

减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非

同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始

投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期

股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可

靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成

本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3)后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股

利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整

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上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价

值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入

所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政

策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报

表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础

上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股

权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减

长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确

认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例

对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动

而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合

收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则

核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而

确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被

投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部

转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实

施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权

不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制

之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算

的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权

改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

13、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让

的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租

的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相

同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

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上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

14、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 年限平均法 10-20 4-10 9.60-4.50

房屋装修及改造 年限平均法 10-20 4-10 9.60-4.50

机器设备 年限平均法 10 4-10 9.60-9.00

运输设备 年限平均法 5 4-10 19.20-18.00

通用设备 年限平均法 5 4-10 19.20-18.00

专用设备 年限平均法 5 4-10 19.20-18.00

其他设备 年限平均法 5 4-10 19.20-18.00

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成

部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

15、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工

程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本

等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调

整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

16、借款费用

1)借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款

费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投

资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带

息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

94

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2)借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费

用资本化。

3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该

项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本

化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款

资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算

确定。

17、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1)无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产

的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该

用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形

资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的

非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限

的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

（2）内部研究开发支出会计政策

1)划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的

材料、装置、产品等活动的阶段。

2)开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

95

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

②无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将

在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

一般情况下，公司研发项目很难区分研究阶段和开发阶段，因此在研发费用发生时均计入当期损益。

18、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值

迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单

项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以

分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照

各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量

的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对

不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再

对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的

账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上

述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

19、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

(1)摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

(2)摊销年限

按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

20、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会

计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

96

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）离职后福利的会计处理方法

设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的

缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成

本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

21、收入

1)销售商品收入确认和计量原则

（1）销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的

商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠

地计量时，确认商品销售收入实现。

（2）公司销售商品收入确认及时间的具体判断标准

①内销：公司在同时具备下列条件后确认收入

ⅰ．根据与客户签订的销售协议的规定，完成相关产品生产后发货，并获取客户的签收回单或客户每月的对账确认信息；

ⅱ．产品销售收入货款金额已确定，销售发票已开具，款项已收讫或预计可以收回；

ⅲ．销售产品的单位成本能够合理计算；

②外销：公司在同时具备下列条件后确认收入

ⅰ．根据与客户签订的销售协议的规定，完成相关产品生产后发货，并结合考虑相关国际贸易术语约定的风险报酬转移时点。

ⅱ．产品销售收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回；

ⅲ．销售产品的单位成本能够合理计算；

2)确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可

靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

22、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资

产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。

97

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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计

入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

23、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对

于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确

认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也

不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以

抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部

门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回

的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延

所得税负债以抵销后的净额列报。

24、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁

交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁

期内分摊，计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的

与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确

认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁

期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，

将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，

在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来

收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并

减少租赁期内确认的收益金额。

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25、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

26、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

按税法规定计算的销售货物和应税劳务

收入为基础计算销项税额，在扣除当期

增值税 17

允许抵扣的进项税额后，差额部分为应

交增值税

营业税 按应税营业收入计缴 3、5

企业所得税 按应纳税所得额计缴 15、16.5、25

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

上海新朋实业股份有限公司 25

上海新朋金属制品有限公司 15

上海新朋联众汽车零部件有限公司 15

宁波新众汽车零部件有限公司 25

长沙新联汽车零部件有限公司 25

扬州新联汽车零部件有限公司 25

美国境内企业所得税税率为 15%-38%（超额累进），根据《马

XINPENG CORPORATION 里兰州公司所得税法》，公司还需在当地缴纳 8.25%的企业所

得税

美国境内企业所得税税率为 15%-38%（超额累进），根据《马

XINPENG PROPERTIES,L.L.C 里兰州公司所得税法》，公司还需在当地缴纳 8.25%的企业所

得税

美国境内企业所得税税率为 15%-38%（超额累进），根据《马

ELECTRICAL SYSTEMS INTEGRATOR,L.L.C. 里兰州公司所得税法》，公司还需在当地缴纳 8.25%的企业所

得税

99

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

上海鹏众钢材有限公司 25

上海英艾森电气系统集成有限公司 25

上海新朋精密机电有限公司 25

南京康派电子有限公司 25

上海新朋实业（香港）有限公司 16.5

长沙新创汽车零部件有限公司 25

新朋亚太资源投资集团有限公司 25

上海瀚娱动投资有限公司 25

2、税收优惠

（1）公司下属子公司新朋金属于2012年9月23日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海市地

方税务局颁发的证书编号为GF201231000266的《高新技术企业证书》。2016年2月1日，通过高新企业复审，并获得证书编

号为GR201531000140的《高新技术企业证书》，有效期：三年。根据财政部和国家税务总局发布的《关于实施高新技术企

业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），新朋金属本年度企业所得税实际征收率为15%。

（2）公司下属子公司新朋联众于2013年11月19日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海市

地方税务局颁发的证书编号GR201331000282的《高新技术企业证书》，有效期：三年。根据财政部和国家税务总局发布的

《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），新朋联众本年度企业所得税实际征收率为

15%。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 66,902.25 61,224.65

银行存款 226,535,537.81 484,506,994.70

其他货币资金 5,077,529.20 196,000.00

合计 231,679,969.26 484,764,219.35

其中：存放在境外的款项总额 14,225,158.38 14,119,927.35

其他说明

截至2015年12月31日止，公司存放在境外的款项汇回不存在限制。

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：

项 目 年末余额 年初余额

保函保证金 196,000.00 196,000.00

100

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 320,960,000.00 130,770,850.60

合计 320,960,000.00 130,770,850.60

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 20,000,000.00

合计 20,000,000.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 170,218,983.14

合计 170,218,983.14

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

截至2015年12月31日止，公司无出票人未履约而将票据转入应收账款的情况。

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组 364,291, 100.00% 4,149,21 1.14% 360,142,4 364,012 100.00% 3,960,986 1.09% 360,051,54

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上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计提坏账准备的 689.10 3.59 75.51 ,536.21 .22 9.99

应收账款

364,291, 4,149,21 360,142,4 364,012 3,960,986 360,051,54

合计 100.00% 1.14% 100.00% 1.09%

689.10 3.59 75.51 ,536.21 .22 9.99

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 363,348,674.66 3,633,486.73 1.00%

1至2年 506,733.23 101,346.65 20.00%

2至3年 43,802.01 21,901.01 50.00%

3 年以上 392,479.20 392,479.20 100.00%

合计 364,291,689.10 4,149,213.59

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 188,227.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

102

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

本年度无实际核销的应收账款。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

截至2015年12月31日止，按欠款方归集期末余额前五名的合计金额为194,201,684.06元，占应收账款期末余额合计数的比例

为53.31%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,942,016.83元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

截至2015年12月31日止，公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

截至2015年12月31日止，公司不存在因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。

其他说明：

截至2015年12月31日止，控股公司宁波新众汽车零部件有限公司对上海大众汽车有限公司的应收款项已用于质押借款的担

保，详见附注十二、（一）。

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 6,754,299.89 89.30% 27,167,169.35 97.33%

1至2年 179,798.60 2.38% 134,175.90 0.48%

2至3年 80,734.72 1.07% 243,690.20 0.87%

3 年以上 548,992.82 7.25% 369,048.69 1.32%

合计 7,563,826.03 -- 27,914,084.14 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

截至2015年12月31日止，按欠款方归集期末余额前五名的合计金额为3,848,660.55元，占预付账款年末余额合计数的比例为

50.88%。

其他说明：

103

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应收理财产品利息 59,550.68 3,049,782.65

合计 59,550.68 3,049,782.65

6、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

3,925,30 3,925,304 5,849,3 5,849,384.6

独计提坏账准备的 10.98% 56.83%

4.80 .80 84.67 7

其他应收款

按信用风险特征组

31,812,9 4,047,59 27,765,31 4,440,8 3,019,601 1,421,199.9

合计提坏账准备的 89.02% 12.72% 43.14% 68.00%

09.37 0.71 8.66 01.24 .26 8

其他应收款

单项金额不重大但

2,660.0

单独计提坏账准备 0.03% 79.80 3.00% 2,580.20

0

的其他应收款

35,738,2 4,047,59 31,690,62 10,292, 3,019,681 7,273,164.8

合计 100.00% 11.33% 100.00% 29.34%

14.17 0.71 3.46 845.91 .06 5

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

已核准暂未收到的出口

3,925,304.80 预计无收回风险

退税

合计 3,925,304.80 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

104

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单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 28,554,130.37 856,623.91 3.00%

1至2年 59,434.00 11,886.80 20.00%

2至3年 40,530.00 20,265.00 50.00%

3 年以上 3,158,815.00 3,158,815.00 100.00%

合计 31,812,909.37 4,047,590.71

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,027,909.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

本年度未发生其他应收款的核销。

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

退税款 3,925,304.80 5,849,384.67

105

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

保证金及押金 3,319,454.00 3,773,040.00

备用金 533,545.03 270,479.26

其他 459,910.34 399,941.98

股权转让款 27,500,000.00

合计 35,738,214.17 10,292,845.91

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

宋琳 股权转让款 27,500,000.00 1 年以内 76.95% 275,000.00

已核准暂未收到的

退税 3,925,304.80 1 年以内 10.98%

出口退税

上海创志实业有限

设备采购保证金 1,901,195.00 3 年以上 5.32% 1,901,195.00

公司

上海盈乾机械设备

设备采购保证金 26,950.00 1-2 年 0.08% 5,390.00

有限公司

上海盈乾机械设备

设备采购保证金 18,000.00 2-3 年 0.05% 9,000.00

有限公司

昆成机械(昆山)有

设备采购保证金 706,090.00 3 年以上 1.98% 706,090.00

限公司

昆成机械(昆山)有

设备采购保证金 3,200.00 2-3 年 0.01% 1,600.00

限公司

昆成机械(昆山)有

设备采购保证金 362,650.00 3 年以上 1.01% 362,650.00

限公司

合计 -- 34,443,389.80 -- 96.38% 3,260,925.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

截至2015年12月31日止，公司不存在涉及政府补助的应收款项。

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

截至2015年12月31日止，公司不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。

106

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（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

截至2015年12月31日止，公司不存在因转移其他应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。

其他说明：

7、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 102,577,265.71 1,105,752.80 101,471,512.91 88,024,840.28 867,217.74 87,157,622.54

在产品 5,823,202.77 5,823,202.77 11,394,224.15 11,394,224.15

库存商品 24,321,518.42 183,683.76 24,137,834.66 35,291,294.54 1,327,598.53 33,963,696.01

低值易耗品 278,951.88 278,951.88 655,203.86 655,203.86

委托加工材料 5,006,282.39 178,944.04 4,827,338.35 4,366,617.82 133,599.32 4,233,018.50

自制半成品 4,213,714.11 106,031.25 4,107,682.86 5,656,660.56 75,323.19 5,581,337.37

发出商品 311,751,825.09 311,751,825.09 295,131,499.60 295,131,499.60

受托加工物资 8,174,940.98 8,174,940.98 3,649,347.26 3,649,347.26

合计 462,147,701.35 1,574,411.85 460,573,289.50 444,169,688.07 2,403,738.78 441,765,949.29

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 867,217.74 529,880.76 291,345.70 1,105,752.80

库存商品 1,327,598.53 123,066.94 1,266,981.71 183,683.76

委托加工材料 133,599.32 156,140.59 110,795.87 178,944.04

自制半成品 75,323.19 74,483.88 43,775.82 106,031.25

合计 2,403,738.78 883,572.17 1,712,899.10 1,574,411.85

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

截至2015年12月31日止，公司存货余额中无借款费用资本化金额。

107

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8、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

理财产品 835,600,000.00 738,620,000.00

待抵扣进项税 21,092,709.87 29,071,485.46

合计 856,692,709.87 767,691,485.46

其他说明：

9、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 15,000,000.00 15,000,000.00 80,367,700.00 5,619,020.94 74,748,679.06

按成本计量的 15,000,000.00 15,000,000.00 80,367,700.00 5,619,020.94 74,748,679.06

合计 15,000,000.00 15,000,000.00 80,367,700.00 5,619,020.94 74,748,679.06

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

香港华东

有色国际 80,367,700 80,367,700 5,619,020. 5,619,020.

矿业发展 .00 .00 94 94

有限公司

上海汇付

互联网金

15,000,000 15,000,000

融信息服 9.68%

.00 .00

务创业股

权投资中

108

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心（有限

合伙）

80,367,700 15,000,000 80,367,700 15,000,000 5,619,020. 5,619,020.

合计 --

.00 .00 .00 .00 94 94

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

期初已计提减值余额 5,619,020.94

本期减少 5,619,020.94

期末已计提减值余额 0.00

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

香港华东有色国际矿业发展有限公司系公司下属子公司亚太资源对外投资项目，本年亚太资源已处置，详见本附注十一、4。

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 136,454,511.66 136,454,511.66

2.本期增加金额 11,144,459.77 11,144,459.77

（1）外购 7,246,196.00 7,246,196.00

（2）存货\固定资产

3,898,263.77 3,898,263.77

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

109

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.期末余额 147,598,971.43 147,598,971.43

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 32,776,498.42 32,776,498.42

2.本期增加金额 8,721,494.38 8,721,494.38

（1）计提或摊销 6,819,141.62 6,819,141.62

-存货/固定资产转入 1,902,352.76 1,902,352.76

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 41,497,992.80 41,497,992.80

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 106,100,978.63 106,100,978.63

2.期初账面价值 103,678,013.24 103,678,013.24

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

11、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋建筑物 运输设备 通用设备 机器设备 专用设备 其他设备 合计

110

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

一、账面原值：

1,637,477,734.

1.期初余额 423,504,578.23 32,576,713.22 17,849,262.70 860,512,589.05 223,874,603.03 79,159,988.41

64

2.本期增加

126,036,355.12 3,948,155.70 3,883,129.52 89,988,992.01 19,930,748.21 363,498.08 244,150,878.64

金额

（1）购置 3,724,283.84 1,735,915.90 13,732,774.57 1,764,040.18 282,082.70 21,239,097.19

（2）在建

125,526,111.46 223,871.86 2,147,213.62 76,256,217.44 18,166,708.03 222,320,122.41

工程转入

（3）企业

合并增加

—其他增加

510,243.66 81,415.38 591,659.04

（注）

3.本期减少

3,898,263.77 9,107,704.52 79,500.00 7,939,591.86 2,636,535.13 23,661,595.28

金额

（1）处置

9,107,704.52 79,500.00 7,939,591.86 2,636,535.13 19,763,331.51

或报废

—转入投资性

3,898,263.77 3,898,263.77

房地产

1,857,967,018.

4.期末余额 545,642,669.58 27,417,164.40 21,652,892.22 942,561,989.20 241,168,816.11 79,523,486.49

00

二、累计折旧

1.期初余额 71,478,045.71 18,994,464.64 7,130,122.99 227,889,792.00 69,495,495.13 3,063,075.93 398,050,996.40

2.本期增加

26,039,862.07 4,204,672.74 2,878,866.36 80,167,470.99 19,068,634.52 5,151,958.99 137,511,465.67

金额

（1）计提 25,984,875.14 4,204,672.74 2,878,866.36 80,112,291.66 19,068,634.52 5,151,636.51 137,400,976.93

—其他增加

54,986.93 55,179.33 322.48 110,488.74

（注）

3.本期减少

1,902,352.76 4,048,495.38 6,062,675.93 1,891,278.73 13,904,802.80

金额

（1）处置

4,048,495.38 6,062,675.93 1,891,278.73 12,002,450.04

或报废

—转入在建工

1,902,352.76 1,902,352.76

程

4.期末余额 95,615,555.02 19,150,642.00 10,008,989.35 301,994,587.06 86,672,850.92 8,215,034.92 521,657,659.27

三、减值准备

1.期初余额 12,200.00 6,799,080.52 252,323.45 7,063,603.97

2.本期增加

金额

111

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）计提

3.本期减少

216,365.06 216,365.06

金额

（1）处置

216,365.06 216,365.06

或报废

4.期末余额 12,200.00 6,582,715.46 252,323.45 6,847,238.91

四、账面价值

1.期末账面 1,329,462,119.

450,027,114.56 8,254,322.40 11,643,902.87 633,984,686.68 154,243,641.74 71,308,451.57

价值 82

2.期初账面 1,232,363,134.

352,026,532.52 13,570,048.58 10,719,139.71 625,823,716.53 154,126,784.45 76,096,912.48

价值 27

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

机器设备 48,647,675.32 20,579,657.42 6,582,715.46 21,485,302.44

专用设备 1,932,905.99 1,647,055.44 244,323.45 41,527.10

其他设备 1,401,013.68 1,379,967.97 21,045.71

合 计 51,981,594.99 23,606,680.83 6,827,038.91 21,547,875.25

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

通用设备 24,481.91

机器设备 662,287.85

专用设备 27,018.53

合计 713,788.29

112

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（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

长沙生产基地房屋及附属建筑物 108,509,403.33 相关办理流程尚未终结

其他说明

本年公司固定资产原值及累计折旧的其他增加系境外公司汇率变动影响所致。

12、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

宁波新众开卷及

3,700,614.38 3,700,614.38 16,970,777.87 16,970,777.87

焊接生产线项目

长沙生产基地建

33,169,085.00 33,169,085.00

设项目

Derivat 项目 3,903,200.00 3,903,200.00 11,772,307.00 11,772,307.00

长沙新联开卷及

333,266.11 333,266.11 17,718,186.18 17,718,186.18

焊接生产线项目

其他设备安装工

607,356.21 607,356.21 1,822,502.44 1,822,502.44

程

其他厂房改扩建

253,117.20 253,117.20 1,725,039.62 1,725,039.62

工程

合计 8,797,553.90 8,797,553.90 83,177,898.11 83,177,898.11

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

宁波新 部分生

众开卷 产设备

278,950, 16,970,7 18,128,5 31,387,6 11,128.2 3,700,61 3,717,60

及焊接 96.31% 尚未完 0.00 0.00% 其他

000.00 77.87 87.97 23.25 1 4.38 4.24

生产线 成建造

项目 调试

113

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长沙生

产基地 89,110,0 33,169,0 54,571,6 87,740,7 已完工 募股资

0.00 0.00 0.00%

建设项 00.00 85.00 60.87 45.87 投产 金

目

设备正

Derivat 19,000,0 11,772,3 3,995,34 11,864,4 3,903,20

86.63% 在安装 0.00 0.00 0.00% 其他

项目 00.00 07.00 1.58 48.58 0.00

调试

长沙新 生产设

联焊接 155,250, 17,718,1 70,346,4 87,084,7 646,581. 333,266. 备正在

56.72% 0.00 0.00 0.00% 其他

生产线 000.00 86.18 23.92 62.83 16 11 安装调

项目 试

542,310, 79,630,3 147,042, 218,077, 657,709. 7,937,08 3,717,60

合计 -- -- --

000.00 56.05 014.34 580.53 37 0.49 4.24

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 合计

一、账面原值

1.期初余额 137,879,692.77 13,219,511.31 61,190.00 151,160,394.08

2.本期增加

77,916.80 1,872,397.91 3,746.00 1,954,060.71

金额

（1）购置 1,827,577.77 1,827,577.77

（2）内部

研发

（3）企业

合并增加

—其他

77,916.80 44,820.14 3,746.00 126,482.94

（注）

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 137,957,609.57 15,091,909.22 64,936.00 153,114,454.79

二、累计摊销

1.期初余额 16,932,300.81 8,700,000.76 16,992.46 25,649,294.03

2.本期增加 2,732,138.88 1,589,099.03 5,384.49 4,326,622.40

114

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金额

（1）计提 2,732,138.88 1,544,499.74 4,218.91 4,280,857.53

—其他

44,599.29 1,165.58 45,764.87

（注）

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额 19,664,439.69 10,289,099.79 22,376.95 29,975,916.43

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

118,293,169.88 4,802,809.43 42,559.05 123,138,538.36

价值

2.期初账面

120,947,391.96 4,519,510.55 44,197.54 125,511,100.05

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

14、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

新朋亚太资源投

7,368,864.46 7,368,864.46

资集团有限公司

南京康派电子有 2,828,656.87 2,828,656.87

115

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司

合计 10,197,521.33 2,828,656.87

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

新朋亚太资源投

7,368,864.46 7,368,864.46

资集团有限公司

合计 7,368,864.46 7,368,864.46

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

根据上海信达资产评估有限公司于2016年3月29日出具《沪信达评报字（2016）第D-181号》评估报告，截至2015年12月31

日，南京康派电子有限公司（以下简称“南京康派”）估值为人民币8,013,100.00元，公司对南京康派投资不存在减值。

其他说明

本年亚太资源已处置，对其投资形成的商誉一并处置。处置交易详见本附注十一、4。

15、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

房屋改造装修费用 11,989,060.80 5,205,138.00 2,634,052.53 14,560,146.27

信息披露费用 293,207.53 64,150.95 317,264.07 40,094.41

合计 12,282,268.33 5,269,288.95 2,951,316.60 14,600,240.68

其他说明

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 16,534,932.76 2,760,330.41 29,435,895.43 5,962,229.79

可抵扣亏损 51,632,682.36 12,908,170.59 39,976,400.10 9,994,100.02

递延收益 13,271,556.17 3,317,889.05

合计 81,439,171.29 18,986,390.05 69,412,295.53 15,956,329.81

116

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（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 18,986,390.05 15,956,329.81

（3）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 1,636.32 1,636.32

2017 114,062.45 114,062.45

2018 7,411,766.89 7,411,766.89

2019 5,787,380.47 15,171,590.76

2020 4,893,021.92

合计 18,207,868.05 22,699,056.42 --

其他说明：

17、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

18、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 19,000,000.00

合计 19,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

117

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19、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 910,453,413.56 876,751,692.33

1 年以上 20,740,947.59 13,100,914.13

合计 931,194,361.15 889,852,606.46

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

20、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 3,028,619.94 1,097,360.11

合计 3,028,619.94 1,097,360.11

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

21、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 30,448,867.79 256,630,086.42 260,338,210.96 26,740,743.25

二、离职后福利-设定提

108,479.00 22,258,025.11 22,007,396.79 359,107.32

存计划

合计 30,557,346.79 278,888,111.53 282,345,607.75 27,099,850.57

118

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（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

28,628,381.44 219,721,042.15 222,795,924.01 25,553,499.58

补贴

2、职工福利费 6,390.00 12,610,572.48 12,610,572.48 6,390.00

3、社会保险费 50,983.21 10,928,593.29 10,910,408.76 69,167.74

其中：医疗保险费 44,773.30 9,466,668.85 9,450,411.32 61,030.83

工伤保险费 2,773.40 766,640.35 765,761.48 3,652.27

生育保险费 3,436.51 695,284.09 694,235.96 4,484.64

4、住房公积金 560,125.00 8,429,147.08 8,812,637.08 176,635.00

5、工会经费和职工教育

1,202,988.14 3,974,502.60 4,242,439.81 935,050.93

经费

（6）其他 966,228.82 966,228.82

合计 30,448,867.79 256,630,086.42 260,338,210.96 26,740,743.25

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 101,732.89 21,008,321.76 20,760,411.36 349,643.29

2、失业保险费 6,746.11 1,249,703.35 1,246,985.43 9,464.03

合计 108,479.00 22,258,025.11 22,007,396.79 359,107.32

其他说明：

22、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 10,262,388.25 477,850.08

营业税 311,402.70 469,751.36

企业所得税 -4,152,781.26 11,171,432.89

个人所得税 1,076,370.58 348,456.71

城市维护建设税 532,223.49 10,440.01

教育费附加 532,223.50 52,200.09

河道管理费 104,965.91 10,440.01

119

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房产税 278,255.45

防洪基金 147,196.03 132,376.56

印花税 49,298.60 35,650.32

合计 9,141,543.25 12,708,598.03

其他说明：

23、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 77,956.53 350,346.81

合计 77,956.53 350,346.81

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

24、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

已发生未支付的各项费用性支出 4,181,283.54 16,983,515.60

其他供应商往来款项 1,039,327.42 1,839,228.39

其他个人款项 206,057.70 1,481,541.00

押金保证金 6,012,761.50 1,138,100.00

代扣代缴款项 293,629.76 280,783.95

合计 11,733,059.92 21,723,168.94

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

25、一年内到期的非流动负债

单位： 元

120

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 85,956,010.89 75,263,684.06

一年内到期的递延收益 8,975,999.92 7,855,999.96

合计 94,932,010.81 83,119,684.02

其他说明：

26、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 105,956,010.89

合计 105,956,010.89

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

27、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 73,067,222.88 10,095,999.88 62,971,223.00 与资产相关

合计 73,067,222.88 10,095,999.88 62,971,223.00 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

乘用车中小型精

密冲压件模具产

业化项目和计算

13,271,556.17 2,637,999.96 10,633,556.21 与资产相关

机网络用集成柜

专业工程技术改

造项目政府补助

大吨位、高速精

密成型汽车模具 37,395,666.71 5,218,000.00 32,177,666.71 与资产相关

项目政府补助

上海新朋股份长

沙生产基地标准 22,400,000.00 1,119,999.96 1,119,999.96 20,160,000.08 与资产相关

厂房建设项目

121

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合计 73,067,222.88 8,975,999.92 1,119,999.96 62,971,223.00 --

其他说明：

28、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 450,000,000.00 450,000,000.00

其他说明：

29、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 1,217,753,637.49 1,217,753,637.49

合计 1,217,753,637.49 1,217,753,637.49

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

30、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

回购普通股 15,125,837.18 15,125,837.18

合计 15,125,837.18 15,125,837.18

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

31、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 1,194,027.8 1,194,027.8 -2,947,39

-4,141,426.07

合收益 5 5 8.22

1,194,027.8 1,194,027.8 -2,947,39

外币财务报表折算差额 -4,141,426.07

5 5 8.22

其他综合收益合计 -4,141,426.07 1,194,027.8 1,194,027.8 -2,947,39

122

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

5 5 8.22

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

32、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 56,608,058.73 4,046,256.31 60,654,315.04

合计 56,608,058.73 4,046,256.31 60,654,315.04

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

按照税后利润的10%计提法定盈余公积。

33、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 482,005,420.24 410,556,589.40

调整后期初未分配利润 482,005,420.24 410,556,589.40

加：本期归属于母公司所有者的净利润 90,816,761.88 85,827,170.89

减：提取法定盈余公积 4,046,256.31 3,128,340.05

应付普通股股利 27,000,000.00 11,250,000.00

期末未分配利润 541,775,925.81 482,005,420.24

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

34、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,873,583,606.42 3,456,466,469.34 3,583,958,882.90 3,160,631,089.95

其他业务 82,437,651.19 64,430,906.95 77,602,341.99 57,737,661.07

合计 3,956,021,257.61 3,520,897,376.29 3,661,561,224.89 3,218,368,751.02

123

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35、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 3,093,460.99 3,151,593.84

城市维护建设税 3,710,656.75 2,921,734.16

教育费附加 3,623,060.03 3,558,045.30

合计 10,427,177.77 9,631,373.30

其他说明：

36、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

运输费用 45,654,036.98 45,586,376.36

职工薪酬 2,339,579.64 1,786,924.94

车辆费用 701,165.20 907,530.64

其它 2,620,914.84 1,860,863.68

合计 51,315,696.66 50,141,695.62

其他说明：

37、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

研究开发费用 79,540,335.75 69,773,860.22

职工薪酬 72,082,355.73 77,713,198.32

租赁费 6,240,464.02 5,877,862.47

折旧费 5,468,450.26 7,070,164.01

无形资产摊销 3,497,045.75 4,628,641.66

其他 51,324,707.57 54,603,880.74

合计 218,153,359.08 219,667,607.42

其他说明：

38、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

124

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利息支出 7,785,401.66 19,490,970.09

汇兑损益 -13,571,574.88 -1,503,639.30

手续费及其他 126,786.56 376,420.10

合计 -8,261,738.65 15,124,916.10

其他说明：

39、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 1,212,157.73 2,536,542.50

二、存货跌价损失 883,572.17 3,032,737.35

三、可供出售金融资产减值损失 5,619,020.94

七、固定资产减值损失 7,063,603.97

十三、商誉减值损失 7,368,864.46

合计 2,095,729.90 25,620,769.22

其他说明：

40、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益 -18,391,127.94 16,040,494.30

理财产品投资收益 28,177,881.78 34,630,479.09

其他 400,000.00

合计 10,186,753.84 50,670,973.39

其他说明：

41、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 854,005.19 1,245,888.89 854,005.19

其中：固定资产处置利得 854,005.19 1,245,888.89 854,005.19

政府补助 11,279,209.10 16,194,171.99 11,279,209.10

无需支付的应付款 1,066,200.14

125

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

税务局代理手续费返还 60,852.32 139,562.13 60,852.32

赔偿收益 9,708.03 14,129.43 9,708.03

其他 100,295.48 22,017.56 100,295.48

合计 12,304,070.12 18,681,970.14 12,304,070.12

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因从事国家

鼓励和扶持

中小型精密 上海市青浦 特定行业、产

冲压件模具 区华新镇人 补助 业而获得的 是 否 1,008,000.00 1,008,000.00 与资产相关

产业化项目 民政府 补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

计算机网络

上海市青浦 特定行业、产

用集成柜专

区华新镇人 补助 业而获得的 是 否 1,629,999.96 1,629,999.96 与资产相关

业工程技术

民政府 补助（按国家

改造项目

级政策规定

依法取得）

大吨位、高 因从事国家

速、精密压力 鼓励和扶持

成型汽车覆 上海市青浦 特定行业、产

盖模具及产 区华新镇人 补助 业而获得的 是 否 5,218,000.00 5,217,999.96 与资产相关

品技术改造 民政府 补助（按国家

项目专项资 级政策规定

金 依法取得）

因符合地方

上海新朋股 长沙经济技

政府招商引

份长沙生产 术开发区管

补助 资等地方性 是 否 1,119,999.96 与资产相关

基地标准厂 理委员会财

扶持政策而

房建设项目 政局

获得的补助

因符合地方

地方政府企 政府招商引

扶持资金 业发展扶持 奖励 资等地方性 是 否 2,297,251.68 8,326,909.57 与收益相关

资金 扶持政策而

获得的补助

上海市青浦 因研究开发、

专利资助 奖励 是 否 5,957.50 11,262.50 与收益相关

区科学技术 技术更新及

126

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

委员会 改造等获得

的补助

11,279,209.1 16,194,171.9

合计 -- -- -- -- -- --

0 9

其他说明：

42、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 1,635,232.84 508,618.00 1,635,232.84

其中：固定资产处置损失 1,635,232.84 508,618.00 1,635,232.84

对外捐赠 100,000.00 3,900,000.00 100,000.00

其他 44,023.42 6,422.99 44,023.42

合计 1,779,256.26 4,415,040.99 1,779,256.26

其他说明：

43、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 33,369,862.98 42,302,124.07

递延所得税费用 -3,030,060.24 -11,015,315.04

合计 30,339,802.74 31,286,809.03

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 182,105,224.26

按法定/适用税率计算的所得税费用 45,526,306.06

子公司适用不同税率的影响 -12,118,626.15

调整以前期间所得税的影响 -147,535.26

非应税收入的影响 -30,246.67

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,042,918.67

127

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -480,634.55

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

3,048,592.54

损的影响

加计扣除的影响 -6,500,971.90

所得税费用 30,339,802.74

其他说明

44、其他综合收益

详见附注七、31。

45、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的营业外收入 2,474,065.01 8,506,728.43

收到的利息收入 2,602,351.99 6,065,071.34

收到的其他押金、保证金等 4,886,051.50 2,374,519.99

其他 1,593,281.49

合计 11,555,749.99 16,946,319.76

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

各项费用性支出 137,008,514.11 127,144,904.82

营业外支出 140,023.42 3,536,395.42

支付的押金、保证金、备用金等其他往

1,966,106.25 3,214,397.75

来款项

财务费用 155,737.82 389,843.80

其它 597,991.72

合计 139,868,373.32 134,285,541.79

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

128

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

与资产相关的政府补助 22,400,000.00

合计 22,400,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

购买库存股现金支出 15,125,837.18

合计 15,125,837.18

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

46、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 151,765,421.52 156,657,205.72

加：资产减值准备 2,095,729.90 25,620,769.22

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

137,400,976.93 128,509,065.47

物资产折旧

无形资产摊销 4,280,857.53 5,541,558.02

长期待摊费用摊销 9,770,458.22 15,011,165.27

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

781,227.65 -755,359.76

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 18,088.87

财务费用（收益以“－”号填列） -3,480,408.04 19,804,277.70

投资损失（收益以“－”号填列） -9,786,753.84 -50,670,973.39

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,030,060.24 -11,015,315.04

存货的减少（增加以“－”号填列） -19,690,912.38 -123,177,639.65

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-164,193,956.20 -102,831,326.80

列）

129

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-19,231,903.49 434,667,446.28

列）

经营活动产生的现金流量净额 86,680,677.56 497,378,961.91

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 231,483,969.26 484,568,219.35

减：现金的期初余额 484,568,219.35 386,483,095.99

现金及现金等价物净增加额 -253,084,250.09 98,085,123.36

（2）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 27,500,000.00

其中： --

新朋亚太资源投资集团有限公司 27,500,000.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 640,450.84

其中： --

新朋亚太资源投资集团有限公司 640,450.84

其中： --

处置子公司收到的现金净额 26,859,549.16

其他说明：

（3）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 231,483,969.26 484,568,219.35

其中：库存现金 66,902.25 61,224.65

可随时用于支付的银行存款 226,535,537.81 484,506,994.70

可随时用于支付的其他货币资金 4,881,529.20

三、期末现金及现金等价物余额 231,483,969.26 484,568,219.35

其他说明：

47、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

130

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 196,000.00 保函保证金

应收票据 20,000,000.00 银行承兑汇票抵押

应收账款 6,013,972.79 借款质押

合计 26,209,972.79 --

其他说明：

48、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 8,163,626.22 6.493600 53,011,323.22

欧元 0.54 7.095200 3.83

港币 7,097,516.00 0.837800 5,946,298.90

日元 14,694,194.00 0.053875 791,649.70

其中：美元 11,243,894.76 6.493600 73,013,355.01

欧元 10,948.88 7.095200 77,684.49

港币 9,969,246.46 0.837800 8,352,234.68

日元 15,568,710.00 0.053875 838,764.25

应付账款

其中：美元 232,394.04 6.493600 1,509,073.94

欧元 26,199.68 7.095200 185,891.97

港币 10,959,506.29 0.837800 9,181,874.37

日元 720,000.00 0.053875 38,790.00

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

131

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位： 元

处置价

款与处

丧失控 与原子

置投资 按照公

制权之 公司股

对应的 丧失控 丧失控 允价值

丧失控 日剩余 权投资

丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计

丧失控 制权之 股权公 相关的

子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余

制权的 日剩余 允价值 其他综

名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产

时点 股权的 的确定 合收益

定依据 有该子 账面价 公允价 生的利

比例 方法及 转入投

公司净 值 值 得或损

主要假 资损益

资产份 失

设 的金额

额的差

额

新朋亚

办理完

太资源 2015 年

55,000,0 成工商 -31,379,

投资集 100.00% 出售 12 月 01 100.00%

00.00 登记变 013.34

团有限 日

更手续

公司

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

2、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

上海新朋金属制

上海 上海 生产制造 100.00% 设立

品有限公司

上海新朋联众汽

车零部件有限公 上海 上海 生产制造 51.00% 设立

司

宁波新众汽车零

部件有限公司

（上海新朋联众 宁波 宁波 生产制造 51.00% 设立

汽车零部件有限

公司下属子公

132

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

司）

长沙新联汽车零

部件有限公司

（上海新朋联众

长沙 长沙 生产制造 51.00% 设立

汽车零部件有限

公司下属子公

司）

扬州新联汽车零

扬州 扬州 生产制造 51.00% 设立

部件有限公司

XINPENG

美国 美国 研发 100.00% 设立

CORPORATION

XINPENG

PROPERTIES,L.

L.C（XINPENG 美国 美国 研发 100.00% 设立

CORPORATION

下属子公司）

ELECTRICAL

SYSTEMS

INTEGRATOR,L

美国 美国 研发 100.00% 设立

.L.C.（XINPENG

CORPORATION

下属子公司）

上海鹏众钢材有

上海 上海 贸易 51.00% 设立

限公司

上海英艾森电气

系统集成有限公 上海 上海 生产制造 100.00% 设立

司

上海新朋精密机

上海 上海 生产制造 100.00% 设立

电有限公司

南京康派电子有

限公司（上海新

非同一控制企业

朋精密机电有限 上海 上海 生产制造 100.00%

合并

公司下属子公

司）

上海新朋实业

（香港）有限公

司（上海新朋金 香港 香港 贸易 100.00% 设立

属制品有限公司

下属子公司）

长沙新创汽车零

上海 上海 贸易 100.00% 设立

部件有限公司

133

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

上海瀚娱动投资

上海 上海 投资 100.00% 设立

有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

2015年11月，经公司总裁办公会议审议，为合理规划企业资源，理顺新朋香港和新朋金属之间的业务关系，统一两家公司的

日常管理，决定将公司所持有的新朋香港100%的股权转让给新朋金属。本次股权转让后，公司将不再直接持有新朋香港100%

的股权，而由全资子公司新朋金属直接持有，合并报表范围不发生变更。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

上海新朋联众汽车零部

49.00% 34,894,796.26 339,512,276.25

件有限公司

扬州新联汽车零部件有

49.00% 22,587,332.20 32,054,327.55 125,812,566.41

限公司

上海鹏众钢材有限公司 49.00% 3,466,531.18 5,075,808.33 11,662,811.85

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

上海新

朋联众

327,051, 604,357, 931,408, 157,832, 32,177,6 190,009, 233,822, 614,761, 848,583, 153,043, 37,395,6 190,439,

汽车零

066.73 709.60 776.33 187.61 66.71 854.32 571.51 427.27 998.78 874.69 66.71 541.40

部件有

限公司

宁波新

168,123, 215,674, 383,797, 315,526, 315,526, 197,622, 222,557, 420,179, 246,647, 105,956, 352,603,

众汽车

322.76 344.39 667.15 645.06 645.06 470.58 158.06 628.64 880.35 010.89 891.24

零部件

134

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

有限公

司

长沙新

联汽车

153,486, 100,532, 254,019, 200,806, 200,806, 27,129,7 19,630,8 46,760,6 10,812,4 10,812,4

零部件

577.00 555.33 132.33 879.99 879.99 57.66 64.29 21.95 90.21 90.21

有限公

司

扬州新

联汽车

195,619, 145,060, 340,679, 83,919,5 83,919,5 279,561, 156,823, 436,384, 160,303, 160,303,

零部件

293.89 597.40 891.29 51.69 51.69 386.04 092.10 478.14 739.86 739.86

有限公

司

上海鹏

众钢材 280,748, 1,423,11 282,171, 258,369, 258,369, 376,584, 2,327,33 378,911, 351,825, 351,825,

有限公 009.08 7.11 126.19 469.36 469.36 172.12 7.43 509.55 613.64 613.64

司

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

上海新朋联

1,146,900,74 83,254,464.6 83,254,464.6 81,777,199.6 976,387,182. 89,227,146.5 89,227,146.5 121,448,184.

众汽车零部

1.29 3 3 0 85 0 0 45

件有限公司

宁波新众汽

749,360,007. 294,303,374. -20,880,863.8 -20,880,863.8 118,787,387.

车零部件有 695,284.69 695,284.69 -1,192,727.57

72 53 2 2 58

限公司

长沙新联汽

95,548,380.4 -12,735,879.4 -12,735,879.4 -33,614,295.6

车零部件有 -4,054,868.74 -4,054,868.74 -5,586,577.97

9 0 0 3

限公司

扬州新联汽

999,982,394. 46,096,596.3 46,096,596.3 1,189,942,95 72,685,550.0 72,685,550.0 159,520,434.

车零部件有 6,870,645.13

65 2 2 7.93 0 0 84

限公司

上海鹏众钢 563,142,907. -13,629,783.6 681,989,069. 11,509,769.4 11,509,769.4 -15,017,235.6

7,074,553.43 7,074,553.43

材有限公司 03 3 79 6 6 4

其他说明：

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确

定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司总经理、财务部门设计和实施能确保风险管理目标和

政策得以有效执行的程序。董事会通过总经理、财务主管递交的汇报文件审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策

135

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在

签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可

获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在

监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在

额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风

险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于

银行长期借款。

于2015年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净

利润将减少或增加86万元。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列

示如下：

项 目 年末余额

美元 其他外币 合计

货币资金 53,011,323.22 6,737,952.44 59,749,275.66

应收账款 12,109,057.40 15,579,658.88 27,688,716.28

应付账款 224,114.04 746,199.68 970,313.72

合 计 65,344,494.66 23,063,811.00 88,408,305.66

2016年度，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对相关外币汇率升值1%或贬值1%，则上表中的金额将造成公司

利润减少或增加131万。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有

充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证

券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项 目 年末余额

一年以内 一年以上 合计

应付账款 910,453,413.56 20,740,947.59 931,194,361.15

其他应付款 10,774,600.44 958,459.48 11,733,059.92

一年内到期的非流动负债 94,932,010.81 94,932,010.81

合 计 1,016,160,024.81 21,699,407.07 1,037,859,431.88

136

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是宋琳先生。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。。

3、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

上海永纪包装厂 受实际控制人家庭成员控制

上海雷孜机械有限公司 受实际控制人家庭成员重大影响

上海盈黔实业有限公司 受实际控制人家庭成员重大影响

其他说明

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

上海雷孜机械有限

采购机械材料 289,835.19 8,000,000.00 否 535,255.42

公司

上海永纪包装厂 采购外包装材料 581,195.82 5,000,000.00 否 1,061,571.78

上海盈黔实业有限

采购外包装材料 3,075,484.11 5,000,000.00 否 2,848,519.86

公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

137

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已

经履行完毕

上海新朋联众汽车零 宁波新众汽车零部 137,000,000.00 2013年3月27日 2016年3月25日 否

部件有限公司 件有限公司

（3）其他关联交易

经第三届董事会第20次临时会议决议通过，将公司所持亚太资源100%的股权及股权相关的《股权回购协议》项下的权

利一并出售给公司实际控制人宋琳先生。本次股权转让定价以资产评估报告中核定的资产价值为基础，并基于行使《股权回

购协议》项下的权利可能获得利益。综合考虑该股权所涉及的回购协议后，交易双方商定以以5,500万元人民币作为最终交

易价格，同时约定，股权受让方宋琳先生行使《股权回购协议》项下的权利可能获得的款项包括回购价格或向第三方转让目

标公司股权获得的价款及/或违约赔偿金额，如果宋琳先生收到该等款项，且该等款项在扣除本次股权转让价款以及行使该

回购项下的权利支付的合理费用后仍有余额，该余额全数返还给公司。

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 上海雷孜机械有限公司 45,282.82 459,583.60

应付账款 上海永纪包装厂 460,218.24 385,389.11

应付账款 上海盈黔实业有限公司 1,335,375.24 1,564,743.20

其他应收款 宋琳 27,500,000.00

138

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

权利人 应收账款单位 年末应收账款金额 年末借款余额 担保期限

2013年3月27日

宁波新众汽车零部件有限公司 上汽大众汽车有限公司 6,013,972.79 85,956,010.89

至2016年3月25日

出质人：宁波新众汽车零部件有限公司

2013年3月27日至2016年3月25日期间内发生的（包括已发生和将发生的）对上汽大众汽车有限公司全部应收账款。用于担保

的债权最高不超过人民币15,000.00万元。

2、或有事项

（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

参与设立新兴产业投资基金及实施进展情况

2015年10月26日，经2015年度第三次临时股东大会决议通过，公司拟与金浦产业投资基金管理有限公司共同合作设立上

海金浦新朋新兴产业投资基金（有限合伙）（暂定名），基金规模不超过10亿元人民币，公司拟以自有资金5亿人民币认缴

不低于50%的基金份额。同时，公司拟与金浦产业投资基金管理有限公司等投资方共同出资设立上海金浦新兴产业投资基金

管理有限公司（暂定名以下简称“基金管理公司”）作为新兴产业基金的管理人及执行事务合伙人。基金管理公司注册资本人

民币1,000万元，本公司认缴注册比例不低于25%、不高于35%。

2016年1月8日，上海金浦新朋投资管理有限公司完成工商注册登记手续，并取得上海市工商行政管理局颁发的《营业执

照》，注册资本为人民币500万元。公司出资人民币150万元，占注册资本30%。

2016年3月7日，上海金浦新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）完成工商注册登记手续，并领取《营业执照》。

十三、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利 20,164,500.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 20,164,500.00

2、其他资产负债表日后事项说明

公司于2016年4月20日召开第三届董事会第二十二次会议，会议审议并通过了《关于公司2015年度利润分配的预案》。以2014

年12月31日总股本扣减已回购股份的448,100,000股为基数，向全体股东以每10股派发人民币0.45元现金（含税）的股利分红，

合计派发现金红利人民币20,164,500.00万元，剩余可分配利润结转至下一年度。该预案需提交2015年度股东大会审议。

139

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

十四、其他重要事项

1、其他

回购股份注销完成及股份变动：

公司于2015年8月14日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立回购专用证券账户，截至2015年12月31日止，公司

累计回购股份数量为1,900,000股。

公司于2016年1月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述1,900,000股回购股份注销手续。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

4,224,53 202,403. 4,022,129 24,160, 24,078,532.

合计提坏账准备的 100.00% 4.79% 100.00% 82,065.17 0.34%

2.90 86 .04 597.31 14

应收账款

4,224,53 202,403. 4,022,129 24,160, 24,078,532.

合计 100.00% 4.79% 100.00% 82,065.17 0.34%

2.90 86 .04 597.31 14

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

承租客户应付租金 3,986,815.49 39,868.15 1.00%

1 年以内小计 3,986,815.49 39,868.15 1.00%

3 年以上 162,535.71 162,535.71 100.00%

合计 4,149,351.20 202,403.86

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

140

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合中，采用关联方组合计提坏账准备的应收账款：

单位： 元

单位名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例

长沙新创汽车零部件有限公司 46,450.30

上海新朋金属制品有限公司

上海新朋联众汽车零部件有限 28,731.40

公司

合计 75,181.70

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 120,338.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

截至2015年12月31日止，按欠款方归集期末余额前五名的合计金额为3,876,513.12元，占应收账款期末余额合计数的比例为

91.76%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为199,675.48元。

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

92,214,8 1,130,84 91,084,02 166,008 311,062.0 165,697,80

合计提坏账准备的 100.00% 1.23% 100.00% 0.19%

68.31 0.00 8.31 ,863.88 0 1.88

其他应收款

92,214,8 1,130,84 91,084,02 166,008 311,062.0 165,697,80

合计 100.00% 1.23% 100.00% 0.19%

68.31 0.00 8.31 ,863.88 0 1.88

141

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

股权转让款 27,500,000.00 825,000.00 3.00%

1 年以内小计 27,500,000.00 825,000.00 3.00%

3 年以上 305,840.00 305,840.00 100.00%

合计 27,805,840.00 1,130,840.00 4.07%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合中，采用关联方组合计提坏账准备的应收账款

单位： 元

单位名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例

上海新朋金属制品有限公司 9,297,303.54

上海新朋精密机电有限公司 5,057,549.77

上海瀚娱动投资有限公司 54,175.00

长沙新联汽车零部件有限公司 50,000,000.00

合 计 64,409,028.31

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 819,778.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

本年无以前年度已全额或大比例计提坏账准备本年又全额或部分收回的其他应收款。

142

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

本年度未核销其他应收款。

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

其他往来款 64,409,028.31 165,582,448.88

押金及保证金 305,840.00 426,415.00

股权转让款 27,500,000.00

合计 92,214,868.31 166,008,863.88

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

长沙新联汽车零部件

往来款 50,000,000.00 1 年以内 54.22%

有限公司

宋琳 股权转让款 27,500,000.00 1 年以内 29.82% 825,000.00

上海新朋金属制品有

往来款 7,995,543.54 1 年以内 8.67%

限公司

上海新朋金属制品有

股权投资款 1,301,760.00 1 年以内 1.41%

限公司

上海新朋精密机电有

往来款 4,980,565.11 1 年以内 5.40%

限公司

上海新朋精密机电有

往来款 76,984.66 1-2 年 0.08%

限公司

昆成机械(昆山)有限

保证金及押金 305,840.00 3 年以上 0.33% 305,840.00

公司

合计 -- 92,160,693.31 -- 99.94% 1,130,840.00

143

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 895,691,510.78 895,691,510.78 983,493,270.78 12,987,885.40 970,505,385.38

合计 895,691,510.78 895,691,510.78 983,493,270.78 12,987,885.40 970,505,385.38

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

上海新朋金属制

346,040,969.18 346,040,969.18

品有限公司

XINPENG

57,200,541.60 57,200,541.60

CORPORATION

上海新朋联众汽

车零部件有限公 244,800,000.00 244,800,000.00

司

扬州新联汽车零

102,000,000.00 102,000,000.00

部件有限公司

上海鹏众钢材有

7,650,000.00 7,650,000.00

限公司

上海英艾森电气

系统集成有限公 35,000,000.00 35,000,000.00

司

上海新朋精密机

10,000,000.00 10,000,000.00

电有限公司

上海新朋实业（香

港）有限

公司 1,301,760.00 1,301,760.00

长沙新创汽车零

80,000,000.00 80,000,000.00

部件有限公司

新朋亚太资源投

86,500,000.00 86,500,000.00

资集团有限公司

上海瀚娱动投资

13,000,000.00 13,000,000.00

有限公司

合计 983,493,270.78 87,801,760.00 895,691,510.78

144

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

其他业务 61,408,841.24 38,842,838.70 57,097,073.34 38,855,583.90

合计 61,408,841.24 38,842,838.70 57,097,073.34 38,855,583.90

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 38,645,651.63 18,228,334.59

处置长期股权投资产生的投资收益 -18,512,114.60 10,000,000.00

理财产品投资收益 16,578,555.09 18,769,337.34

合计 36,712,092.12 46,997,671.93

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -781,227.65

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,279,209.10

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,813,586.25

减：所得税影响额 3,443,131.47

少数股东权益影响额 3,463,268.04

合计 13,405,168.19 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

145

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 4.07% 0.20 0.20

扣除非经常性损益后归属于公司

3.47% 0.17 0.17

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

146

上海新朋实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有法定代表人签名的公司2015年年度报告文本。

五、其他有关资料。

六、以上备查文件的备置地点：公司总部董事会办公室。

上海新朋实业股份有限公司

董事长：宋琳

2016 年 4 月 20 日

147

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