广弘控股:2015年年度报告(更新后)

来源:深交所 2016-05-06 00:00:00
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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东广弘控股股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 03 月

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人蔡飚、主管会计工作负责人陈增玲及会计机构负责人(会计主管

人员)徐爱芹声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,

请投资者注意投资风险。

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节讨论与

分析中公司未来发展的展望中可能面对的主要风险及对策部分的内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 9

第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 11

第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 28

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 39

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 44

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 44

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 45

第九节 公司治理.............................................................................................................................. 57

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 64

第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 184

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会

广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局

深交所 指 深圳证券交易所

国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会

广东省国资委 指 广东省人民政府国有资产监督管理委员会

公司、广弘控股、粤美雅 指 广东广弘控股股份有限公司

广弘公司 指 广东省广弘资产经营有限公司

广新轻纺 指 广东省广新外贸轻纺(控股)公司

联鸿化纤 指 江门市新会区联鸿化纤有限公司

新发公司 指 鹤山市新发贸易有限公司

广弘食品 指 广东省广弘食品集团有限公司

教育书店 指 广东教育书店有限公司

广丰农牧 指 惠州市广丰农牧有限公司

嘉兴公司 指 广州市番禺嘉兴食品有限公司

粤桥公司 指 广东广弘粤桥食品有限公司

《公司法》 指 中华人民共和国公司法

《证券法》 指 中华人民共和国证券法

报告期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 广弘控股 股票代码 000529

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 广东广弘控股股份有限公司

公司的中文简称 广东广弘控股股份有限公司

公司的外文名称(如有) 广弘控股

公司的外文名称缩写(如

Guangdong Guanghong Holdings Co.,Ltd.

有)

公司的法定代表人 蔡飚

注册地址 广州市天河区广州大道北路 520 号

注册地址的邮政编码 510500

办公地址 广东省广州市东风中路 437 号越秀城市广场南塔 19 楼

办公地址的邮政编码 510030

公司网址 http://www.ghkg000529.com

电子信箱 ghkg@ghkg000529.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 苏东明 林荣铭

广东省广州市东风中路 437 号越秀城 广东省广州市东风中路 437 号越秀城

联系地址

市广场南塔 19 楼 市广场南塔 19 楼

电话 (020)83603985 (020)83603995

传真 (020)83603989 (020)83603989

电子信箱 sdm@ghkg000529.com lrm@ghkg000529.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室

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四、注册变更情况

组织机构代码 914400001903435723

(1)1992 年 7 月 5 日,经广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制

改革委员会以"粤股审(1992)13 号"批复,将鹤山毛纺织总厂改造组建为定向

募集的广东(鹤山)美雅股份有限公司。经公司 1993 年 11 月 3 日股东大会

通过决议,接深圳证券交易所"深证市字(1993)第 52 号"通知,于 1993 年 11 月

18 日在深交所挂牌上市交易,公司股票简称"粤美雅 A",代码 0529。粤美雅的

主营业务为纺织工业化学纤维行业。(2) 2008 年 8 月 31 日,广弘公司与粤

公司上市以来主营业务的变化情况(如 美雅签署了《发行股票购买资产协议书》,粤美雅将以发行股份的方式购买广弘

有) 公司肉类食品供应业务和教育出版物发行业务的资产,即广弘公司持有的广弘

食品 100%的股权、广丰农牧 85.78%的股权和教育书店 100%的股权。2008 年

12 月 29 日广弘公司完成标的资产在工商行政管理机关的过户登记。公司发行

股份在证券登记机构的登记在 2009 年 6 月 12 日办理完成,2009 年 9 月 11 日公

司在深交所恢复挂牌上市交易,公司股票简称变更为"广弘控股",代码 000529。

公司的主营业务从纺织工业化学纤维行业变更为以肉类食品供应和教育出版物

发行。

(1)2003 年 10 月 20 日公司第一大股东股东鹤山市国有资产管理委员会办公

室与第二大股东广新轻纺签订了《广东美雅集团股份有限公司国有股权股权转

让协议书》,将其所持国有股 99,076,962 股(占总股本 24.99%),转让给广新轻

纺,2004 年 10 月 29 日,转让双方在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公

司办理完成过户手续。公司第一大股东变更为广新轻纺,持有本公司国有法人

股 117,697,245 股,占总股本的 29.68%。

(2)2005 年 9 月 12 日,广新轻纺与联鸿化纤签订了《股份转让协议》, 广

新轻纺将其所持有的"*ST 美雅"国有法人股 117,697,245 股(占总股本的 29.68%)

协议转让予联鸿化纤公司,2006 年 9 月 18 日,国务院国资委以国资产权

[2006]1099 号文件批复同意。2007 年 4 月 9 日,国务院国资委以国资产权

[2007]125 号文件同意将 1099 号文件的有效期延长至 2007 年 8 月 29 日。由

于广新轻纺和联鸿化纤未能在国资委批复的有效期限内完成股权过户手续,广

历次控股股东的变更情况(如有)

新轻纺与联鸿化纤于 2007 年 11 月 6 日签署了《关于解除股份转让协议及共管

协议之协议》。

(3)2007 年 12 月 26 日,广新轻纺与广弘公司签署了《股份转让协议书》,

广新轻纺将其持有粤美雅 117,697,245 股股份(占公司股本总额的 29.68%),按

照每股 1 元转让给广弘公司。2007 年 12 月 29 日,广弘公司披露《详式权益

变动报告书》,2008 年 1 月 7 日,国务院国资委以"国资产权[2008]11 号"文件

批复同意本次股份转让。由于公司尚未实施股权分置改革,本次股权转让尚未

完成过户,公司的实际控制人仍为广新轻纺,广弘公司为上市公司的潜在控股

股东。 2008 年 9 月 24 日公司召开股权分置改革相关股东会议,会议审议通过

了股权分置改革方案。2008 年 12 月 25 日,广弘公司收购原大股东广新轻纺

持有公司 117,697,245 股股份(占公司总股本的 29.68%)过户完毕,广弘公司

成为公司控股股东。

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五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址 中国广州市天河区林和西路 9 号耀中广场 B 座 11 楼

签字会计师姓名 姜干、钟松林

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入(元) 1,927,158,649.39 1,876,176,087.23 2.72% 1,845,764,677.75

归属于上市公司股东的净利润

74,939,487.32 153,144,210.17 -51.07% 80,468,839.31

(元)

归属于上市公司股东的扣除非

72,122,057.18 81,212,456.74 -11.19% 67,454,743.61

经常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额

53,374,874.53 148,211,212.54 -63.99% 34,738,583.14

(元)

基本每股收益(元/股) 0.130 0.260 -50.00% 0.14

稀释每股收益(元/股) 0.130 0.260 -50.00% 0.14

加权平均净资产收益率 6.81% 15.52% -8.71% 9.25%

本年末比上年末增

2015 年末 2014 年末 2013 年末

总资产(元) 1,451,037,302.89 1,472,945,211.97 -1.49% 1,304,538,488.15

归属于上市公司股东的净资产

1,138,074,078.03 1,063,134,590.71 7.05% 909,990,380.54

(元)

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 486,019,828.84 563,433,386.75 463,449,472.66 414,255,961.14

归属于上市公司股东的净利润 18,693,397.66 24,182,282.16 24,492,926.71 7,570,880.79

归属于上市公司股东的扣除非经

18,117,987.75 23,081,477.78 24,272,385.51 6,650,206.14

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -29,958,576.47 153,120,188.15 -78,966,330.16 9,179,593.01

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产

-37,470.28 83,359,495.16 31,047.43

减值准备的冲销部分)

越权审批或无正式批准文件的税收返

1,296,542.60

还、减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务

密切相关,按照国家统一标准定额或定 4,578,330.72 12,139,756.00 17,493,850.00

量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支

-527,109.54 -586,183.97 -408,621.81

减:所得税影响额 1,003,437.72 22,355,666.44 2,020,842.19

少数股东权益影响额(税后) 192,883.04 1,922,189.92 2,081,337.73

合计 2,817,430.14 71,931,753.43 13,014,095.70 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司的主要从事肉类食品业务和教育出版物发行业务,其中肉类食品业务包括冷库业

务、冻品市场业务、冻品贸易等,冷库及市场采用“冷库+市场”经营模式,为进场经营的商

户提供冷藏服务和经营场地,收取冷藏服务费和商铺租金为冷库和市场的主要收入来源;冻

品贸易主要采用自购自销和区域总代理等经营模式,主要盈利模式是获取冻肉产品购销差价。

目前,肉类食品行业处于市场充分竞争阶段,公司在华南地区同行业中处于领先地位。教育

出版发行业务的主要是提供中小学教材、幼儿教材和教辅,产品用于学校学生,采用连锁网

络经营模式,盈利模式主要是发行中小学免费教材的服务费,以及非免费教材、教辅购销差

价,中小学免费教材发行具有较高的资质要求,公司是广东省中小学免费教材发行的两个渠

道之一。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

预付账款 预付账款比上年同期下降 53.73%,主要是本期结算货款增加所致。

其他应收款 其他应收款比上年同期增加 154.65%,主要是本期应收财政补贴款增加所致。

一年内到期的非流动资产比上年同期增加 100%,主要是一年内到期的长期待摊

一年内到期的非流动资产

费用重分类增加所致。

其他流动资产比上年同期下降 32.29%,主要是本期将待抵扣进项税重分类至其他

其他流动资产

流动资产金额减少所致。

固定资产清理 固定资产清理比上年同期下降 71.62%,主要是本期固定资产清理结转所致。

长期待摊费用比上年同期增加 100.67%,主要是本期经营性租入固定资产改造完成

长期待摊费用

增加

递延所得税资产比上年同期增加 247.31%,本期计提坏账准备增加,相应增加递延

递延所得税资产

所得税资产

其他非流动资产比上年同期增加 189.76%,主要是预付股权保证金及工程款等重分

其他非流动资产

类至其他非流动资产增加所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

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三、核心竞争力分析

报告期内,公司设备、专利、非专利技术等没有重要变化。

公司肉类食品业务优势在于有“冷库+市场”的经营模式,其核心竞争力在于拥有优越的

地理位置,先进的冷藏技术和管理经验、集中的冻品交易平台和24小时全天候的冷库仓储优

质服务。报告期内,肉类食品板块着力推进“冷库+市场”模式从仓储贸易型向现代冷链物流

型转变、从“储备+批发”向“储备+配送+零售”转变,冻品贸易加大了对终端客户的倾斜和

开拓力度,冷库经营模式逐步向高端冷链物流中心发展,努力向增值服务型转型;不断巩固

和提升企业的核心竞争力,倾力打造华南地区肉类食品龙头企业,进一步确立在广东冷链物

流行业的核心地位。

教育出版发行业务的核心竞争力在于其拥有上下游稳定的客户资源、优质的服务意识和

全面的网络布局。报告期内,教育出版发行板块稳步发展教材发行业务,加大市场产品的开

发和市场开拓力度,增加销售网点,拓宽销售渠道,进一步完善连锁网络经营模式,有效扩

大县区一级的图书市场,不断加强企业的核心竞争力,倾力打造成为大型的文化产业集团。

继2013年度教育书店的《岭南幼儿多元智能课程》被列入省教育研究院编撰出版的《广东教

育蓝皮书》后。在2014年教育书店争取了《诚信教育》专题教育品种的发行代理,也争取了

《历史图册》通过教育部审定,进入《广东省2014年中小学教学用书目录》。

公司的核心竞争力还表现在具有一定的品牌资源优势,“教育书店”在广东教育界具有较

高的知名度和区域品牌优势广弘食品拥有的“广食”牌商标为广东省及广州市冷藏服务类著

名商标;南海种禽公司拥有的“狮山”牌商标为广东省著名商标,“狮山”牌南海黄麻鸡为广

东省名牌产品;“粤桥牌”曾获得全国肉制品行业的银质奖章。报告期内公司坚持对传统产业

的进行改造,通过科技创新和技术改造,不断提升原有品牌产品和新生代自主产品的科技含

量,进一步提高产品知名度和市场占有率,逐步发展在市场上有一定影响力、有较强竞争力

的名优产品。继2013年度公司《基于流程优化的上市公司内控体系的建立与应用》获得广东

省企业创新管理一等奖,“南海麻黄鸡1号选育及推广”成果荣获2012年度广东省科学技术进

步奖三等奖后,2014年度广弘食品的“一种大型冷库墙体保温层的改进结构”获国家知识产

权局授予新型专利,联合河南农业大学及相关企业申报的“地方鸡种质资源创新与新品种培

育及应用”通过国家科技部“2014年国家科技进步奖”公示。

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

(一)报告期内整体经营情况

2015年,在错综复杂的国际形势中,中国经济运行遭遇到不少冲击与挑战,宏观经济增速

放缓,下行压力持续加大。国家内需继续乏力,产能继续过剩,在此经济大环境中,公司各

个业务板块同样面临巨大挑战,免费教育学生下降,肉类食品需求不振、畜禽行业低毛利的

趋势依然存在,增大了经济增长的不确定性。面对复杂的宏观经济环境及严峻的行业发展形

势,公司董事会严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法律法规,认真履行《公司章程》赋

予的各项职责,严格执行股东大会通过的各项决议,不断完善公司治理水平,提升公司规范

运作能力。经营管理层紧紧围绕年度经营计划,主动适应经济新常态,把市场拓展作为抓好

生产经营的第一要务,坚持主业主导,坚持稳中求进谋事创业,不断提高竞争力,加强公司

内部管理,不断破解发展瓶颈,提升经营质量,确保了生产经营平稳运行,为未来发展奠定

坚实的基础。

报告期内,公司实现营业总收入19.27亿元, 比上年同期增长2.72%;;营业利润8595.79

万元,比上年同期下降49.87%;利润总额10632.28万元,比上年同期下降46.93%;归属于上市

公司所有者的净利润7493.94万元,比上年同期下降51.07%。

(二)报告期内主要工作情况

1、紧贴市场,真抓实干,不断提高质量效益。

肉类食品板块重点抓了四件事。一是多措并举确保“冷库+市场”业务稳步增长。二是全

力抓好冻品贸易,加大与上游知名供应商及规模较大品牌肉类屠宰加工厂的合作力度,以灵

活主动的营销策略适应变化波动的市场。三是切实抓好冷库液氨及食品安全管理,为企业生

产经营的正常开展提供保障。四是围绕冷藏经营、食品加工、整顿发展等工作,切实抓好粤

桥冷库招商和食品加工业务。

教育书店重点推进了四方面工作。一是圆满完成新一轮省免费教材发行服务政府采购合

同的续签工作,稳定主业经营。二是努力克服各种不利因素,全力以赴做好教学用书征订发

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

行工作,确保了“课前到书、人手一册”任务的圆满完成。三是积极应对激烈的市场竞争,

创新思路调整策略,巩固、扩大市场产品经营成果。四是进一步加强风险防控,不断提升经

营管理水平,确保企业稳健持续发展。

畜禽养殖企业以“降成本、促销售、增效益”为核心,通过严抓防疫管理、提高生产成

绩、改进饲料配方、调整产品结构、完善考核机制、加大营销推广等途径减亏增效。

2、加强规划,创新模式,打造核心竞争力。

一是认真谋划企业十三五发展规划。把十三五规划编制工作列入系统工程,成立规划编

制领导小组,坚持主业主导,坚持实事求是,以创新驱动为引领,以转变发展方式为主线,

认真分析研究企业十三五时期面临的形势和任务,深入环境分析,明确主业定位,制定发展

目标,落实保障措施,使规划成为引领企业未来五年发展的行动纲领。

二是教育书店认真落实关于加大业务创新工作的要求,主动创新思维,通过创新社店合

作、店店合作模式,重点针对原来业务比较薄弱的地区实施重点突破,特别是广州市教辅作

为创新项目,通过实施“上下联动、多方协同、差异服务、重点突破”的经营措施,取得了

明显突破和理想的效果。

三是不断拓宽产品种类,打造优质品牌。在产品种类经营上除开展好现有的冻品贸易外,

还抓了三件事:第一、开拓品种,及时启动澳洲牛肉项目,为2016年加大适销品种的购进比

例,做实做优打下了良好基础;第二、积极创新经营模式开展总经销业务;第三、加强品牌、

品质宣传,细分市场上“广食”牌小包装精品冻肉的品种、质量、外观等进一步得到加强和

完善。此外,优化休闲食品加工技术及腊制品生产工艺,加工领域不断拓宽,种类不断丰富。

四是试行养猪事业部管理模式。为集中有限资源,增强市场应变能力和竞争力,公司制

定了《养猪业务资源整合方案》,统筹养猪企业的生猪生产、销售及饲料原材料采购等事项。

3、加强管理,严控风险,提高执行力。

一是开展贸易业务专项检查,防范经营风险。公司成立了贸易业务专项检查工作小组,

对各企业贸易业务合规性、合同签订的合法有效性与执行情况及库存商品情况等进行了专项

检查,重点规范了业务操作、资金审批、合同管理等业务环节。公司将进一步加强对企业的

管理,充分发挥监事、监察审计效能,强化资金管理、客户管理、合同管理,切实防范风险,

提高企业发展质量。

二是开展经营管理制度检查,提高制度的有效性。为进一步强化制度的执行力,提高内

控体系的有效性,堵塞漏洞,让制度成为带电的“高压线”,成立了以总经理为组长的制度专

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

项检查领导小组,以自查和检查相结合的方式,各企业进行了经营管理制度专项检查。同时,

对现有制度进行了梳理,修订了《合同管理办法》等4项制度,新增了《委托理财管理制度》

等4项制度,确保各项规章制度可执行、可考核、可问责,防止权力滥用。

三是切实降低费用,提高经营效益。公司认真执行中央八项规定和上级单位的有关规定,

以财务管理为中心,严格控制费用开支,规范资金审批,把资金用好用到位,确保企业资金

链稳定。同时,加快建立新型业务用车制度,切实降低企业管理费用。

4、积极推进重大项目

一是总部经济大楼项目。经多方努力及配合,总部大楼项目克服了周边民居密布、施工

场地狭窄、基坑地质条件复杂、雨季施工、土方外运交通管制等诸多不利因素的影响,12月

底已完成九层以下结构施工。

二是并购广东商业电子商务有限公司90%股权项目。通过竞拍收购标的电商公司,实现

公司“互联网+传统行业”的有机融合,创新驱动和传统行业的转型升级。使公司快速进入电

子商务领域,打造全新的O2O模式,与现有资源形成协同效应,进一步扩大市场占有率。

5、响应号召参与维护证券市场稳定,切实做好中小投资者合法权益保护工作 。

针对股市异常波动情况,结合上市公司自身实际,采取措施稳定市场预期,并持续做好

投资者关系管理工作,公平对待投资者,建立维护畅通的信息交流平台,认真履行信息披露

义务,保障投资者的知情权。按照法律法规要求,全面采取现场会议与网络投票相结合的方

式召开股东大会,为投资者参加股东大会提供便捷方式,保障投资者的参与权。

6、抓好党风廉政、维稳及安全生产,构建和谐企业。

一是以“三严三实”专题教育加强队伍建设,提高基层党组织凝聚力、号召力、战斗力

和执行力。二是进一步抓好党建工作,开展专题教育增强党性修养。三是切实推进“两个责

任”落实,形成党政主要领导负总责,一级抓一级的格局。四是落实措施加强对“三重一大”

事项、工程招投标、重大物资采购、产权交易等执行情况的监督检查,深化党务和企务公开

工作,加强民主决策、民主管理和民主监督,进一步完善权力的阳光运行机制。五是认真抓

好安全生产和维稳工作,落实安全生产责任制,牢固树立食品安全理念,开展生产大检查。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 1,927,158,649.39 100% 1,876,176,087.23 100% 2.72%

分行业

图书发行业 846,233,692.00 43.91% 703,326,497.99 37.49% 6.42%

食品业 1,080,924,957.39 56.09% 1,172,849,589.24 62.51% -6.42%

分产品

冻品销售 836,313,386.85 43.40% 886,837,912.01 47.27% -3.87%

冷库经营 64,863,252.92 3.37% 65,787,830.22 3.51% -0.14%

物业出租 32,435,095.29 1.68% 26,738,191.99 1.43% 0.25%

种禽销售 68,177,619.54 3.54% 65,543,022.21 3.49% 0.05%

种猪销售 18,426,395.18 0.96% 16,980,151.60 0.91% 0.05%

肉猪销售 16,202,506.65 0.84% 27,952,519.16 1.49% -0.65%

猪苗销售 22,916,921.90 1.19% 10,269,951.00 0.55% 0.64%

肉鸡销售 13,228,375.75 0.69% 13,956,783.22 0.74% -0.05%

进出口销售 0.00 0.00% 1,199,072.46 0.06% -0.06%

加工肉制品销售 6,924,168.36 0.36% 5,510,450.95 0.29% 0.07%

国内贸易 103,429.61 0.01% 49,344,052.74 2.63% -2.62%

图书发行 846,233,692.00 43.91% 703,316,497.99 37.49% 6.42%

酒类销售 74,342.24 0.00% 340,558.00 0.02% -0.02%

其他收入 1,259,463.10 0.07% 2,399,093.68 0.13% -0.06%

分地区

广东省内 1,907,980,414.15 99.00% 1,840,151,189.19 98.08% 0.92%

广东省外 19,178,235.24 1.00% 34,825,825.58 1.86% -0.86%

境外地区 0.00 0.00% 1,199,072.46 0.06% -0.06%

(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年

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年同期增减 年同期增减 同期增减

分行业

图书发行业 846,233,692.00 686,532,521.01 18.87% 20.32% 25.32% -3.24%

食品业 1,080,924,957.39 1,007,917,992.32 6.75% -7.84% -9.67% 1.89%

分产品

冻品销售 836,313,386.85 813,187,320.18 2.77% -5.70% -6.38% 0.71%

冷库经营 64,863,252.92 38,173,640.10 41.15% -1.41% 8.88% -5.56%

物业出租 32,435,095.29 11,596,829.64 64.25% 21.31% 25.10% -1.08%

种禽销售 68,177,619.54 75,826,890.85 -11.22% 4.02% -2.52% 7.46%

种猪销售 18,426,395.18 13,518,914.69 26.63% 8.52% -24.47% 32.04%

肉猪销售 16,202,506.65 23,632,977.52 -45.86% -42.04% -30.91% -23.48%

猪苗销售 22,916,921.90 20,900,711.07 8.80% 123.15% 84.81% 18.92%

肉鸡销售 13,228,375.75 2,997,780.79 77.34% -5.22% -41.28% 13.92%

进出口销售 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% 0.00%

加工肉制品

6,924,168.36 7,250,295.63 -4.71% 25.66% 40.84% -11.29%

销售

国内贸易 103,429.61 104,208.66 -0.75% -99.79% -99.78% -2.62%

图书发行 846,233,692.00 686,532,521.01 18.87% 20.32% 25.32% -3.24%

酒类销售 74,342.24 72,234.05 2.84% -78.17% -77.76% -1.77%

其他收入 1,259,463.10 656,189.14 47.90% -47.50% -59.62% 15.63%

分地区

广东省内 1,907,980,414.15 1,663,388,200.72 12.82% 3.69% 2.25% 1.22%

广东省外 19,178,235.24 31,062,312.61 -61.97% -44.93% -13.33% -59.05%

境外地区 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% 0.00%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 万册 9,474.13 9,436.6 0.40%

图书发行业 生产量 万册 9,470.93 9,449.31 0.23%

库存量 万册 49.51 50.58 -2.12%

销售量 吨 54,121.65 61,963.37 -12.66%

食品业

生产量 吨 53,982.19 63,076.91 -14.42%

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库存量 吨 5,594.4 8,312.8 -32.70%

销售量 吨 49,392.08 57,728.89 -14.44%

其中:冻品销售 生产量 吨 48,738.4 59,073.46 -17.50%

库存量 吨 4,927.66 7,675.86 -35.80%

销售量 吨 1,429.91 1,399.21 2.19%

鸡类产品销售 生产量 吨 1,640.34 1,386.17 18.34%

库存量 吨 28.12 24.95 12.70%

销售量 吨 3,066.12 2,674.73 14.63%

猪类产品销售 生产量 吨 3,377.02 2,461.07 37.22%

库存量 吨 600.05 577.62 3.88%

销售量 吨 233.53 160.54 45.47%

加工肉制品销售 生产量 吨 226.42 156.21 44.95%

库存量 吨 38.58 34.37 12.25%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

食品业库存同比减少32.70%,主要是冻品库存量同比减少。

猪类产品生产量同比增加37.22%,主要是扩大生产规模。

加工肉制品销售量同比增加45.47%,生产量同比增加44.95%,主要是扩大生产规模。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业分类

单位:元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

材料费(采购成

(1)图书发行业 686,532,521.01 100.00% 547,811,818.19 100.00% 25.32%

本)

材料费(采购成

(2)食品业 922,336,730.39 91.51% 1,035,262,904.74 92.78% -10.91%

本)

(2)食品业 人工成本 31,409,528.31 3.12% 34,053,109.30 3.05% -7.76%

(2)食品业 折旧费 20,578,310.76 2.04% 17,787,740.91 1.59% 15.69%

(2)食品业 其他 33,593,422.86 3.33% 28,680,401.05 2.57% 17.13%

说明

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(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元) 568,199,980.26

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 29.48%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例

广州皇上皇集团有限公司销售配送分公司

1 187,577,441.61 9.73%

和广州皇上皇集团有限公司肉食制品厂

2 深圳市育才教育书店有限公司 180,217,181.60 9.35%

3 广州市光伦食品有限公司 71,341,918.40 3.70%

4 广州粤教金版图书有限公司 70,490,130.18 3.66%

5 东莞市广弘教育书店有限公司 58,573,308.47 3.04%

合计 568,199,980.26 29.48%

说明:广州皇上皇集团有限公司销售配送分公司 2015 年销售额为 125,673,538.81 元,广州皇上皇集团有限公司肉食制品厂

2015 年销售额为 61,903,902.80 元,两公司属于同一实际控制人广州皇上皇集团有限公司控制,两公司合并后的 2015 年销售

额为 187,577,441.61 元。

主要客户其他情况说明

□适用 √不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元) 434,069,884.56

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.44%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例

临沂新程金锣肉制品集团有限公司和

1 126,911,846.66 8.02%

德州金锣肉制品有限公司

2 广东教育出版社有限公司 103,911,791.00 6.57%

广州食品企业集团有限公司孔旺记肉

3 82,030,484.76 5.18%

业食品分公司

4 广东新世纪出版社有限公司 62,424,084.31 3.95%

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5 广东高等教育出版社有限公司 58,791,677.83 3.72%

合计 -- 434,069,884.56 27.44%

说明:公司对临沂新程金锣肉制品集团有限公司 2015 年采购额为 79,135,328.14 元,对德州金锣肉制品有限公司 2015 年采

购额为 47,776,518.52 元,临沂新程金锣肉制品集团有限公司是德州金锣肉制品有限公司的股东之一,其存在关联关系,属

于同一实际控制人控制的供应商合并列示,两公司合并后的 2015 年采购额为 126,911,846.66 元。

主要供应商其他情况说明

□适用 √不适用

3、费用

单位:元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 78,474,440.03 75,817,387.26 3.50%

管理费用 67,457,521.90 62,869,871.71 7.30%

本年度银行存款利息收入增加及利

财务费用 -14,104,534.77 -9,934,769.56 -105.81%

息支出减少所致

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 2,058,389,946.02 2,154,708,040.17 -4.47%

经营活动现金流出小计 2,005,015,071.49 2,006,496,827.63 -0.07%

经营活动产生的现金流量净

53,374,874.53 148,211,212.54 -63.99%

投资活动现金流入小计 9,240,034.80 134,765,612.69 -93.14%

投资活动现金流出小计 41,211,461.71 51,707,463.45 -20.30%

投资活动产生的现金流量净

-31,971,426.91 83,058,149.24 -138.49%

筹资活动现金流入小计 24,748,730.00 209,469,513.48 -88.19%

筹资活动现金流出小计 66,919,106.35 165,180,529.03 -59.49%

筹资活动产生的现金流量净

-42,170,376.35 44,288,984.45 -195.22%

现金及现金等价物净增加额 -20,766,928.73 275,558,346.23 -107.54%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金流量净额减少-63.99%:主要是本期销售商品收到的现金减少所致

投资活动产生的现金流量净额减少-138.49%:主要是上年同期处置子公司收到的现金而本年度无此事项

筹资活动产生的现金流量净额减少-195.22%:主要是本期收到其他与筹资活动有关的现金减少所致

现金及现金等价物净增加额减少-107.54%:主要是投资活动、筹资活动产生的现金流量净额综合影响所致

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

对合营及联营公司投资

投资收益 10,333,683.37 9.72% 是

所得

计提坏账准备及存货跌

资产减值 20,411,306.83 19.20% 否

价准备

国家冻肉储备补贴及其

营业外收入 21,174,632.88 19.92% 是

营业外支出 809,681.98 0.76% 对外捐赠及其他 否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2015 年末 2014 年末

比重增

占总资产 占总资产 重大变动说明

金额 金额 减

比例 比例

货币资金 681,952,697.30 47.00% 702,719,626.03 47.71% -0.71%

应收账款 18,878,632.50 1.30% 22,532,622.73 1.53% -0.23%

存货 125,194,017.67 8.63% 149,584,134.00 10.16% -1.53%

投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%

长期股权投资 88,086,304.57 6.07% 86,989,121.65 5.91% 0.16%

固定资产 173,112,099.55 11.93% 180,051,545.06 12.22% -0.29%

在建工程 160,752,629.46 11.08% 151,313,702.58 10.27% 0.81%

短期借款 2,000,000.00 0.14% 9,092,900.00 0.62% -0.48% 本期银行借款减少所致

长期借款 0.00% 34,500,000.00 2.34% -2.34%

预付账款 3,819,041.46 0.26% 8,253,144.44 0.56% -0.30% 主要是本期结算货款增加

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所致

主要是本期应收财政补贴

其他应收款 32,412,560.74 2.23% 12,728,122.53 0.86% 1.37%

款增加所致

一年内到期的 主要是一年内到期的长期

360,895.58 0.02% 0.00% 0.02%

非流动资产 待摊费用重分类增加所致

主要是本期将待抵扣进项

其他流动资产 4,446,550.20 0.31% 6,567,328.61 0.45% -0.14% 税重分类至其他流动资产

金额减少所致

主要是本期固定资产清理

固定资产清理 904,549.55 0.06% 3,187,181.34 0.22% -0.16%

结转所致

主要是本期经营性租入固

长期待摊费用 15,664,750.00 1.08% 7,806,399.17 0.53% 0.55%

定资产改造完成增加

递延所得税资 本期计提坏账准备增加,相

7,094,849.51 0.49% 2,042,823.19 0.14% 0.35%

产 应增加递延所得税资产

主要是预付股权保证金及

其他非流动资

5,802,480.00 0.40% 2,002,480.00 0.14% 0.26% 工程款等重分类至其他非

流动资产增加所致

主要是本期缴纳上年度计

应交税费 7,966,022.38 0.55% 21,717,562.19 1.47% -0.92%

提的企业所得税

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

畜禽养殖、

广东省广

食品加工、

弘食品集 466,447,398 437,730,4 678,168,353. 25,733,971 27,836,698

子公司 食品冷藏 3,000 万元

团有限公 .81 41.67 17 .04 .02

和物流配

惠州市广 猪、鸡动物

492.26 万 38,325,168. -16,028,45 26,685,287.1 -8,738,428. -8,628,788.

丰农牧有 子公司 养殖与销

元 24 9.16 9 53 96

限公司 售

广东教育 子公司 图书、电子 2,000 万元 751,165,039 518,516,3 846,233,692. 112,374,70 87,078,937

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书店有限 出版物总 .37 41.26 00 1.09 .43

公司 发行;销售

中山广食

畜禽饲养 22,347,925. 2,110,935. 34,719,334.4 1,033,248.

农牧发展 子公司 500 万元 622,368.50

与销售 78 49 1 55

有限公司

办理各项

广州弘信

小额贷款; 20,000 万 194,584,606 194,693,1 -19,441,04 -14,481,22

小额贷款 参股公司 14,489.00

其他经批 元 .56 24.01 5.50 4.68

有限公司

准的业务。

收购、销

售:干制蔬

菜、干制水

广东广弘

产品;提供 57,592,897. 3,730,556. 96,630,031.8 -20,553,24 -14,268,97

粤桥食品 子公司 1,500 万元

商业流通 73 00 8 9.48 8.96

有限公司

仓库服务;

批发和零

售贸易;

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 √不适用

主要控股参股公司情况说明 单位:元

广东省广弘食品集团有限公司

项目 2015 年 2014 年 增减比例 原因

上年同期转让持有的 20%嘉兴公司股权

净利润 27,836,698.02 40,467,015.51 -31.21%

增加净利润,而本年度无此事项

惠州市广丰农牧有限公司

项目 2015 年 2014 年 增减比例 原因

净利润 -8,628,788.96 -12,349,302.20 30.13% 主要是生猪价格上涨,毛利额同比增加

广东广弘粤桥食品有限公司

项目 2015 年 2014 年 增减比例 原因

主要是单项全额计提减值准备增加,净利

净利润 -14,268,978.96 3,075,022.16 -564.03%

润同比减少

中山广食农牧发展有限公司

项目 2015 年 2014 年 增减比例 原因

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

净利润 1,033,248.55 -5,950,366.73 117.36% 主要是生猪价格上涨,毛利额同比增加

广州弘信小额贷款有限公司

项目 2015 年 2014 年 增减比例 原因

主要是经济环境影响,部份客户无法按时

营业收入 14,489.00 30,481,860.66 -99.95%

支付利息

主要是营业收入大幅减少及计提减值准

净利润 -14,481,224.68 19,730,226.15 -173.40%

备增加,导致净利润同比减少

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)行业竞争格局和发展趋势

2015年国内经济增长速度在“新常态”中进一步放缓,去产能、去库存和去杠杆进程尚

未结束,多项宏观指标在趋势性和周期性因素的叠加影响下出现深度回落,凸显经济增长动

能不足,下行压力有增无减。中国经济正处在阶段更替、结构转变、动力切换和风险缓释的

关键时期,新动力正在培育和形成但尚未成气候,传统动力正在调整和衰减,中国经济还将

在景气周期的阶段性底部延续一段时间。2016年,世界经济在分化中复苏,国内经济深度探

底,去产能、去库存、去杠杆将全面展开,配合供给侧的存量调整和增量改革,货币政策保

持宽松并强调价格引导,财政政策将通过增加开支和减税发挥更大的作用,全面深化改革也

有望获得实质性突破,预计今年的经济增速仍保持平稳的增长。肉类食品需求不振、畜禽行

业低毛利的趋势依然存在,但作为刚性需求的商品,总体上仍将保持平稳的发展。教育出版

行业面临循环使用的教材比例和范围扩大,免费教材发行将受到一定的影响;中职教材和幼

儿材料、馆配图书等竞争不断加剧,毛利水平、市场占有率都面临挑战,但随着80后人口逐

渐步入生育年龄和“二孩政策”的实施,预计在未来5~10年中我国在校学生人数有望触底回升

呈增长态势。随着人口年龄结构的调整,中小学教材教辅出版的需求也将相应回升,给教育出

版行业带来新的机遇。

(二)未来发展战略

继续坚持“以提高质量效益为中心、以加快科学发展为主题、以加快转变发展方式为主

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

线,迅速提高广弘控股发展境界”为总体思路,以市场为导向,加快推进转型升级,把广弘

控股建设成为“满足全面小康社会人们体面生活、绿色生活和高尚生活需要的高端现代服务

业龙头企业”。

(三)下一年度经营计划

抓住省属企业改革的契机,发挥冷链物流、肉类食品、教育发行的行业龙头效用,坚持

以市场为导向,以效益为中心,积极地调结构、促改革、攻坚克难、创新发展、培育新的经

济增长点。主要做好以下工作:

1、立足主业,提高企业经营质量和效益。

在教育发行方面:适应新的教材发行政策形势和行业专业化要求,严格按照教材发行资

质的申办条件要求,继续全面完善相关基础建设工作。进一步加大教辅材料等市场产品经营

的开拓力度,积极推进业务创新。

在冷库经营方面:一是加快“冷库+市场”盈利模式的复制。二是创新服务,稳定客户,

确保实业经营效益稳步提高。三是加强技术改造,提升冷库竞争力,促进企业转型升级。四

是加大粤桥冷库的招租,提高使用率。

在贸易经营方面:一是在提前做好市场信息收集和行情预测的基础上,以灵活主动的营销

策略适应变化波动的市场,规避经营风险,加大自营商品购销力度,提高毛利率。二是进一

步做好与上游知名供应商的战略合作关系,优化供应链管理, 确保货源的稳定和食品安全。三

是进一步拓宽销售渠道,加大开发下游终端客户力度,形成稳定均衡的盈利能力。四是强品

种,推进进口牛肉、小包装精品冻肉在高档居民消费区的促销。五是创新经营模式,打造“互

联网+冷链服务”的综合交易服务平台。六是进一步加强风险防控,化解经营风险,切实提高

经营管理制度的有效性和执行力。

在畜禽饲养方面:一是做好饲养管理,包括严抓防疫、提高生产率、调整产品结构、优

化饲料配方等。二是坚持落实降本增效工作,提升竞争力和抗风险能力。三是紧贴市场安排

生产,加大产品营销,提高效益。

2、整合资源,发挥现有资源的最大效应。

一是业务资源整合,推进冷藏贸易业务的资源整合,包括冷库资源、市场商铺、采购渠

道、销售终端的整合;二是土地资源,重点推进中山坦洲土地闲置解除与开发、南海大沥商

业用地开发等工作;三是总部经济大楼,要加快建设进度,争取早日竣工并投入使用。通过

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

想方设法,破除发展障碍,驱动经济增长,发挥现有资源的最大效应。

3、创新经营模式,促进企业转型升级。

充分利用已收购的广东商业电子商务公司进行整合规划,发挥自身线下冷库、冻品市场、

冷链物流以及教育发行等方面的优势,在电商公司的平台下整合各方面的资源,加快电商渠

道的搭建,加强线上与线下的互动,形成“线上交易,线下体验”的模式,实现“互联网+

传统行业”的有机融合,创新驱动和传统行业的转型升级。增强公司主营业务核心竞争力,

丰富公司盈利模式,提升上市公司市值,实现较好的经济效应和社会效应。

4、积极探索以并购为主的资本运营工作,促进企业跨越式发展。

充分发挥上市公司平台作用开展资本运营,促使资本运营创造价值,积极与包括民营企

业在内的同行企业对接合作,加快外延式发展步伐,加大教育、食品行业或相关行业的并购

力度,拓展公司经营的宽度和长度,促进企业跨越式发展。

5、要落实安全生产措施,确保提供安全、放心食品。

肉类食品板块要切实落实食品安全标准化体系和可追溯体系,进一步对冻品市场和进出

冷库的冻品实施规范化管理,杜绝无合法来源的冷冻食品进入,畜禽饲养加工企业要加强生

产环节的规范化管理,确保为社会供应安全、放心的食品。对各经营企业尤其是涉氨企业要

加强安全管理,提高安全生产责任意识,确保企业和谐稳定的经营环境。

6、继续加强党风廉政建设。

进一步发挥党在企业改革发展中的政治核心作用。一是坚持党的领导,努力抓好党的建

设,把加强党的领导和完善公司治理统一起来,坚持国有企业党组织在公司法人治理结构中

的法定地位。二是严格落实从严管党治党责任,各企业党组织书记要切实履行党建工作第一

责任人职责,其他班子成员要切实履行好“一岗双责”。三是继续坚持标本兼治,综合治理、

惩防并举、注重预防的方针,切实注重廉政制度建设,加强廉政学习教育,落实企业廉政责

任,加大廉政监督力度,开创廉政建设新局面。四是继续抓好企业党务、企务公开工作,推

进权力运行公开化、规范化,努力构建风清气正的经营环境。

(四) 维持当前业务并完成在建投资项目所需资金安排

公司目前的资金状况能够满足现有生产经营业务和在建投资项目的需要。公司将根据生

产经营计划和业务发展需要,合理统筹和调度资金,进一步优化资产结构,充分利用各种金

融工具降低资金使用成本,提高资金使用效益,并严格控制公司各项费用支出,加快资金周

转速度,合理安排资金计划。

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(五)未来面对的风险

1、我省今年秋季循环使用的教材比例和范围扩大,免费教材发行收入受到一定的影响;

中职教材和幼儿材料、馆配图书等竞争不断加剧,毛利水平、市场占有率都面临挑战。

应对措施:适应新的教材发行政策形势和行业专业化要求,严格按照教材发行资质的申

办条件要求,继续全面完善相关基础建设工作。进一步加大目录教辅的开拓力度,同时努力

拓展中职教材、幼儿园材料等其他市场产品的市场份额。

2、随着生存环境及气候问题的加剧,新《食品安全法》的实施,导致了人们对食品安

全问题的关注度不断增加,致使公众食品安全意识不断增强,也更加注重饮食安全和人身安

全,并不断推动着我国食品安全管理的强化进程和法治程度。企业承担的社会责任和法律责

任越来越多,增加了企业经营的风险。

应对措施:加强食品质量安全的管理,坚持不懈抓好冷库入库商品巡查及抽样检测工作,

严格执行索证制度,坚决杜绝无合法来源的冷冻食品进入冷库和市场。加强生产管理,完善

标准化生产车间管理工作,确保产品安全,杜绝食品安全隐患。坚持抓好防疫工作,加强疾

病防控,搞好卫生管理,确保生产稳定。

3、由于冷库行业的工作环境比较艰辛,面临着人力成本的增高;冷库设备老化,耗能逐

渐加大,维修成本逐步提高;所处的行业门槛较低,周边冷库数量逐步增多,客户存在不稳

定性。

应对措施:抓好技术创新,节能降耗,提升冷库竞争力,提升冷库的自动化水平,同时

降低管理成本。推动冷藏业务向外扩张,大力引进新客户,采取租赁等方式增加冷库库容的

经营。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

在避免选择性信息披露的前提下,对

2015 年 01 月 01 日 电话沟通 个人

公司经营、行业状况等情况作出说明

在避免选择性信息披露的前提下,对

2015 年 12 月 31 日 电话沟通 个人

公司经营、行业状况等情况作出说明

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

接待次数 0

接待机构数量 0

接待个人数量 0

接待其他对象数量 0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息 无

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

1、分红政策制定

公司自资产重组恢复上市以来,一贯注重培育和维护市场长期投资理念,充分维护公司股东依法享有的资产收益权利,

为加强投资者合理回报,更好保持现金分红的连续性和稳定性,根据广东证监【2012】91号《关于进一步落实上市公司分红

相关规定的通知》、广东证监【2012】109号《转发中国证监会关于进一步落实上市公司分红有关事项的通知》的文件要求,

公司董事会专题组织学习有关强化现金分红的政策、规定和文件精神,并对公司有关分红制度的建设、政策规划、决策程序、

信息披露和监督执行等方面的情况进行了全面的自查。在充分自查的基础上,对照有关政策的要求,并结合公司的实际情况

制定了《分红管理制度》,同时对《公司章程》进行了修订,上述《分红管理制度》和《公司章程》的修订事项已于2012年6

月8日经公司2012年第二次临时股东大会审议通过。从而进一步细化了现金分红条件、最低分红比例或金额、决策程序等,

明确了现金分红决策机制和分红监督约束机制等内容,充分发挥独立董事尽职履责并发挥应有的作用,确保中小股东有充分

表达意见和诉求的机会,切实维护中小股东的合法权益,确保利润分配政策调整或变更的条件和程序合规、透明。

为进一步规范公司现金分红,增强现金分红透明度,切实维护投资者合法权益,根据中国证监会公布的《上市公司监

管指引第3号——上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43号)和广东证监局“关于深入学习贯彻《关于进一步加强资本市

场中小投资者合法利益保护工作的意见》的通知” (广东证监[2014]3号)的有关要求,结合公司实际情况,对《公司章程》

和《分红管理制度》作了进一步的修订,并于2014年4月18日经公司2013年度股东大会审议通过。

修订后的公司章程

第六十八条 股权登记日登记在册的所有股东或其代理人,均有权出席股东大会。并依照有关法律、法规及本章程行使

表决权。

股东可以亲自出席股东大会,也可以委托代理人代为出席和表决。

股东应当以书面形式委托代理人,由委托人签署或者由其以书面形式委托的代理人签署;委托人为法人的,应当加盖法

人印章或者由其正式委任的代理人签署。

董事会、独立董事和持有公司有表决权的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。征集人公开征集公司股东

投票权应当按有关实施办法办理。

第一百一十五条 股东大会决议应当及时公告,公告中应列明出席会议的股东和代理人人数、所持有表决权的股份总数

及占公司有表决权股份总数的比例、表决方式、每项提案的表决结果和通过的各项决议的详细内容。

公司股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时,对中小投资者表决应当单独计票,并公平披露单独计票结果。

第二百一十七条 公司利润分配政策应遵从以下原则:

(一)公司应重视投资者投资回报,利润分配政策应保持连续性和稳定性,公司的利润分配政策为:

(1)公司可以采取现金或者股票方式分配股利;现金分红的分配方式应优先于股票股利的分配方式。具备现金分红条件

的,应当采用现金分红进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的,应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理

因素。

(2)公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围;

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)公司可以进行中期现金分红;

(4)公司在未分配利润为正且当期净利润为正的情况下,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的

年均可分配利润的百分之三十;

(5)公司在未分配利润为正、报告期净利润为正,以及满足公司正常生产经营的资金需求且足额预留法定公积金、盈

余公积金的情况下,如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生,公司当采取现金方式分配股利,以现金方式分配的利润

不少于当年实现的可分配利润的百分之十。

(二)公司有可供股东分配利润且当年盈利,公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利

水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:

(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应

达到80%;

(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应

达到40%;

(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应

达到20%;

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。

(三)独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。

公司切实保障社会公众股股东参与股东大会的权利,董事会、独立董事和符合一定条件的股东可在股东大会召开前向

公司社会公众股股东征集其在股东大会上的投票权,但不得采取有偿或变相有偿方式进行征集。

独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。

(四) 因国家法律法规和证券监管部门对上市公司的分红政策颁布新的规定或公司因外部经营环境、自身经营状况发

生重大变化而需调整分红政策的,应以股东权益保护为出发点,详细论证和说明原因,并严格履行决策程序。公司分红政策

发生变动,应当由董事会审议变动方案,独立董事对此发表独立意见,提交股东大会审议,并经出席股东大会的股东所持表

决权的2/3以上通过。

(五)存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。

修订后的《分红管理制度》:

第七条 公司利润分配政策应遵从以下原则:

(一)公司应重视投资者投资回报,利润分配政策应保持连续性和稳定性,公司的利润分配政策为:

(1)公司可以采取现金或者股票方式分配股利;现金分红的分配方式应优先于股票股利的分配方式。具备现金分红条

件的,应当采用现金分红进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的,应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合

理因素。

(2)公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围;

(3)公司可以进行中期现金分红;

(4)公司在未分配利润为正且当期净利润为正的情况下,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的

年均可分配利润的百分之三十;

(5)公司在未分配利润为正、报告期净利润为正,以及满足公司正常生产经营的资金需求且足额预留法定公积金、盈

余公积金的情况下,如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生,公司当采取现金方式分配股利,以现金方式分配的利润

不少于当年实现的可分配利润的百分之十。

(二)公司有可供股东分配利润且当年盈利,公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利

水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:

(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应

达到80%;

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应

达到40%;

(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应

达到20%;

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。

第二十条 公司应在年度报告、半年度报告中披露利润分配预案和现金利润分配政策执行情况。

公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况,并对下列事项进行专项说明:

(一)是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求;

(二)分红标准和比例是否明确和清晰;

(三)相关的决策程序和机制是否完备;

(四)独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用;

(五)中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。

对现金分红政策进行调整或变更的,还应对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。

2、执行情况

报告期内,公司利润分配严格按照《公司章程》等有关规定执行,充分保护中小投资者的合法权益,并由独立董事发表

意见。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是

分红标准和比例是否明确和清晰: 是

相关的决策程序和机制是否完备: 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益

是否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、

透明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

(1)2013年公司利润分配方案为:公司财务报表经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司

2013年度归属于母公司所有者的净利润为80,468,839.31元,2013年合并未分配利润为-286,398,679.45元,母

公司未分配利润-664,943,865.61元。鉴于公司2013年未分配利润仍为负值,根据《公司章程》规定,公司

2013年度实施不进行利润分配,也不实施公积金转增股本的利润分配方案。

(2)2014年公司利润分配方案为:公司财务报表经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司

2014年度归属于母公司所有者的净利润为153,144,210.17元,2014年合并未分配利润为 -133,254,469.28 元,

母公司未分配利润 -595,019,090.48 元。鉴于公司2014年未分配利润仍为负值,根据《公司章程》规定,

公司2014年度实施不进行利润分配,也不实施公积金转增股本的利润分配方案。

(3)2015年公司利润分配预案为:公司财务报表经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司

2015年度归属于母公司所有者的净利润为74,939,487.32元,2015年合并未分配利润为-58,314,981.96元,

母公司未分配利润 -610,010,149.57元。鉴于公司2015年未分配利润仍为负值,根据《公司章程》规定,

公司董事会拟定2015年度不进行利润分配,也不实施公积金转增股本的利润分配预案。该项预案须提交公

司2015年度股东大会审议通过。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位:元

分红年度合并报 占合并报表中归

现金分红金额(含 表中归属于上市 属于上市公司普 以其他方式现金 以其他方式现金

分红年度

税) 公司普通股股东 通股股东的净利 分红的金额 分红的比例

的净利润 润的比率

2015 年 0.00 74,939,487.32 0.00% 0.00 0.00%

2014 年 0.00 153,144,210.17 0.00% 0.00 0.00%

2013 年 0.00 80,468,839.31 0.00% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动

报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资

时所作承诺

股权激励承诺

自公告之日起一个月内

广东省广弘 不减持本公司股票,以

其他对公司中小股东所 2015 年 07 已履行完

资产经营有 其他承诺 实际行动维护上市公司 一个月

作承诺 月 08 日 成

限公司 信用体系,切实保护投

资者利益。

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完毕

的,应当详细说明未完成

不适用

履行的具体原因及下一

步的工作计划

31

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元) 43.8

境内会计师事务所审计服务的连续年限 1

境内会计师事务所注册会计师姓名 姜干、钟松林

当期是否改聘会计师事务所

√ 是 □ 否

是否在审计期间改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

更换会计师事务所是否履行审批程序

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 是 □ 否

对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明

公司于2015 年 11 月 16 日召开2015 年第四次临时董事会会议,审议通过关于聘任立信会计师事务所

(特殊普通合伙)为公司 2015 年度财务审计机构的议案,鉴于公司原审计机构天健会计师事务所(特殊

普通合伙)担任公司财务审计工作合约期至2014年度止,且因天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计业

务已满,人员调配有困难等原因,公司为保障2015年度的审计顺利开展,经公司与天健会计师事务所友好

协商,不再续聘天键会计师事务所(特殊普通合伙)为公司财务审计机构。聘任立信会计师事务所(特殊

普通合伙)为公司2015年度财务审计机构,为本公司提供 2015 年度财务报表审计等服务,聘任期为一年,

审计费用为 43.8 万元。上述事项于2015 年 12 月 2 日公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2015 年 11 月 16日召开2015 年第四次临时董事会会议,审议通过关于聘任立信会计师事务所(特

殊普通合伙)为公司 2015 年度内部控制审计机构的议案,同意聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)

为公司 2015 年度内部控制审计机构,为本公司提供 2015 年度内部控制审计等服务,聘任期为一年,审

计费用为 17.8 万元。 上述事项于2015 年 12 月 2 日公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好,报告期内不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情

况。

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

是否存在 本期新增 本期收回

期初余额 本期利息 期末余额

关联方 关联关系 形成原因 非经营性 金额(万 金额(万 利率

(万元) (万元) (万元)

资金占用 元) 元)

关联债权对公司经营

成果及财务状况的影 无

应付关联方债务

本期新增 本期归还

期初余额 本期利息 期末余额

关联方 关联关系 形成原因 金额(万 金额(万 利率

(万元) (万元) (万元)

元) 元)

中山市金手

控股股东

指房地产开 资金往来 48 93 33 0.00% 0 108

的子公司

发公司

34

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东省食品

企业集团汇 控股股东

资金往来 64 0 63.97 0.00% 0 0.03

丰食品冷冻 的子公司

公司

关联债务对公司经营成

上述关联债权债务金额较小,不对公司财务状况产生影响

果及财务状况的影响

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

(1)公司于2015年1月15日召开2015年第一次临时董事会会议,审议通过了《关于调整广东省广弘食

品集团有限公司参与筹建设立广东大华食品安全责任保险股份有限公司的议案》,鉴于全资子公司广东省

广弘食品集团有限公司拟参与筹建设立的大华食品安全责任保险股份有限公司名称拟改为“广东大华食品

安全责任保险股份有限公司”(暂定名,具体以工商部门核准的名称为准),注册资本拟由原设定的5亿元

调整为2亿元,广东省广弘食品集团有限公司认购其比例不变,仍为5%。因此,董事会同意调整广东省广

弘食品集团有限公司参与与广东省商业企业集团公司等法人主体共同作为发起人筹建设立广东大华食品

安全责任保险股份有限公司的出资金额,拟由原来的出资2500万元调整为出资1000万元,占其注册资本2

亿元的5%。董事会授权广东省广弘食品集团有限公司全权办理上述参与筹建设立广东大华食品安全责任保

险股份有限公司的相关事项。

2015 年 5 月 29 日公司召开 2015 年第三次临时董事会会议,会议以同意 4票,0 票反对,0 票弃

权,审议通过了《关于调整广东省广弘食品集团有限公司参与筹建设立广东大华食品安全责任保险股份有

限公司的议案》,鉴于全资子公司广东省广弘食品集团有限公司拟参与筹建设立的广东大华食品安全责任

保险股份有限公司的参与筹建股东发生变更,以及根据中国保监会对大华食品保险的反馈意见要求,同时

也为了提高大华食品保险设立的成功率以及未来的经营效率,大华食品保险注册资本拟由原设定的 2 亿

元调整为 5 亿元,广东省广弘食品集团有限公司认购其比例不变,仍为 5%。董事会同意调整广东省广弘

食品集团有限公司参与和广东省商业企业集团公司等法人主体共同作为发起人筹建设立广东大华食品安

全责任保险股份有限公司的出资金额,拟由原来的出资 1000 万元调整为出资 2500 万元,占其注册资本

5 亿元的 5%。

(2)2015年12月23日,本公司召开2015年第六次临时董事会决议,审议通过了《关于竞拍广东商业

电子商务有限公司90%股权的方案》,决定以不超过1300万元的价格竞拍广东省商业企业集团公司、广东省

华大物流总公司和广东恒晟商贸实业发展有限公司持有的广东商业电子商务有限公司90%股权。并于2015

年12月29日向南方联合产权交易中心有限责任公司支付保证金380万元,2016年1月11日,本公司已与股权

项目出让方签署了《产权交易合同》,根据合同约定广东商业电子商务有限公司90%股权转让价格为1266.95

万元。截止本报告日,已完成股权过户手续。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

关于调整子公司拟参与筹建大华食品安全

责任保险股份有限公司的对外投资暨关联 2015 年 01 月 17 日 巨潮资讯网

交易公告

关于调整子公司拟参与筹建大华食品安全

2015 年 05 月 30 日 巨潮资讯网

责任保险股份有限公司的对外投资暨关联

35

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

交易公告

关于参与竞拍广东商业电子商务公司 90%

2015 年 12 月 25 日 巨潮资讯网

股权的关联交易公告

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1) 2007年12月28日广东省广弘食品集团有限公司与关联方中山农牧有限公司签订《租赁协议书》,中

山农牧有限公司将其位于中山南朗镇合外村的经营使用的经营性资产出租给广东省广弘食品集团有限公

司,租赁期自2008年1月1日起至2017年12月31日止,共10年,租金总额为1,550万元,其中第1-3年每年租

金100万元,第4-6年每年租金150万元,第7-10年每年租金200万元。根据补充协议,从2008年5月1日起计

算租金。经广东省广弘食品集团有限公司同意,自2009年6月29日起,中山广食农牧发展有限公司取代广

东省广弘食品集团有限公司成为《租赁协议书》的承租方。2015年度中山广食农牧发展有限公司列支该租

金2,000,000.00元。

2) 惠州市广丰农牧有限公司于2007年7月2日与广东省畜禽生产发展有限公司签定租赁协议书,租入2

块土地及73栋地上建筑物,租赁期为2007年12月1日-2017年11月30日,共十年。前三年每年租金30万元,

第四年至第六年每年租金35万元,第七年至第十年每年租金40万元。2015年度惠州市广丰农牧有限公司列

支该租金400,000.00元。

3)广东广弘控股股份有限公司于2013年11月12日召开了2013年第五次临时董事会会议,审议通过了

《关于广东广弘粤桥食品有限公司租赁广州福茂冷冻食品有限公司经营场地的议案》,2013年12月27日,子

公司广东广弘粤桥食品有限公司与广州福茂冷冻食品有限公司就整体租赁经营场地事项签订的《租赁合

同》,租赁期15年,以租赁标的物交付移交之日起算,租赁期间前叁年的年租金及费用为人民币400万元整

(其中,冷藏服务费340万元,物业租赁费60万元),每三年按 6% 的比例递增一次。2015年广东广弘粤桥

食品有限公司列支该租金4,000,000元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

36

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额

实际发生日期 是否为

度相关 担保额 实际担保 是否履

担保对象名称 (协议签署 担保类型 担保期 关联方

公告披 度 金额 行完毕

日) 担保

露日期

报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际

0 0

合计(A1) 发生额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保

0 0

度合计(A3) 余额合计(A4)

公司与子公司之间担保情况

担保额

实际发生日期 是否为

度相关 担保额 实际担保 是否履

担保对象名称 (协议签署 担保类型 担保期 关联方

公告披 度 金额 行完毕

日) 担保

露日期

2014 年

广东广弘粤桥食品 2014 年 09 月

08 月 21 1,200 1,200 一年 是 否

有限公司 28 日

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保

0 1,200

度合计(B1) 实际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际

0 0

保额度合计(B3) 担保余额合计(B4)

子公司对子公司的担保情况

担保额

实际发生日期 是否为

度相关 担保额 实际担保 是否履

担保对象名称 (协议签署 担保类型 担保期 关联方

公告披 度 金额 行完毕

日) 担保

露日期

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保

0 0

度合计(C1) 实际发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际

0 0

保额度合计(C3) 担保余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生

0 1,200

(A1+B1+C1) 额合计(A2+B2+C2)

37

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额

0 0

计(A3+B3+C3) 合计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 0.00%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D) 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

0

务担保金额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0

上述三项担保金额合计(D+E+F) 0

对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清

偿责任的情况说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司2008年重大资产重组暨发行股份购买资产实施情况,除以下资产尚未完成过户外,其他事项

均已实施完成。

38

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2008 年12 月26 日,公司与新发公司、广新轻纺签署了《交割确认协议书》并在资产交割清单上签章,

确认《资产出售协议书》已生效;三方共同确认,自交割之日起,《资产抵债及减免利息协议书》项下出

售的资产移交给新发公司占用、控制和管理,与该等出售资产相关的一切权利义务、损益由新发公司享有

或承担;公司将协助新发公司办理该等资产的过户和交割手续。截止2015年12月31日,公司拟出售资产中

正在办理过户手续中的资产如下:

公司名称 股权比例(或股权数额) 评估价(元)

鹤山美伊毛纺织有限公司 100% 0

鹤山美盛纺织有限公司 100% 0

上海石化(600688) 450,000股 2,502,786.00

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

发行 送 公积金 其

数量 比例 小计 数量 比例

新股 股 转股 他

一、有限售条件股份 16,592,537 2.84% 0 0 16,592,537 2.84%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

3、其他内资持股 16,592,537 2.84% 0 0 16,592,537 2.84%

其中:境内法人持股 16,592,537 2.84% 0 0 16,592,537 2.84%

境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

二、无限售条件股份 567,197,793 97.15% 567,197,793 97.15%

1、人民币普通股 567,197,793 97.15% 567,197,793 97.15%

三、股份总数 583,790,330 100.00% 0 0 583,790,330 100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

39

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

年度报告披露

年度报告披露 报告期末表决 日前上一月末

报告期末普

日前上一月末 权恢复的优先 表决权恢复的

通股股东总 45,322 47,272 0 0

普通股股东总 股股东总数(如 优先股股东总

数 有)(参见注 8) 数(如有)(参

见注 8)

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况

持股比 报告期末持 内增减 限售条 限售条

股东名称 股东性质

例 股数量 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量

况 份数量 份数量

广东省广弘资

299,259

产经营有限公 国有法人 51.26% 299,259,520 0

,520

广东广弘投资 11,348,7

国有法人 1.94% 11,348,755 0

有限公司 55

鹤山毛纺织总 境内非国有法 1.30% 7,597,647 0 7,597,6

40

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

厂床上用品厂 人 47

鹤山市今顺贸 境内非国有法 6,890,8

1.11% 6,490,804 0

易有限公司 人 04

中国银行股份

有限公司-华

-23929 5,047,3

泰柏瑞积极成 其他 0.86% 5,047,351

04 51

长混合型证券

投资基金

广发证券股份 3,359,9 3,359,9

其他 0.58% 3,359,991

有限公司 91 91

中国证券金融 2,960,0 2,960,0

其他 0.51% 2,960,000

股份有限公司 00 00

鹤山市鹤昌实 境内非国有法 2,310,0

0.40% 2,310,000 0

业投资公司 人 00

2,174,1 2,174,1

吴小仙 境内自然人 0.36% 2,174,150

50 50

鹤山市宏科贸 境内非国有法 2,101,9

0.36% 2,101,990 0

易有限公司 人 90

战略投资者或一般法人因配售新

股成为前 10 名股东的情况(如有) 不适用

(参见注 3)

除广东省广弘资产经营有限公司与广东广弘投资有限公司为一致行动人外,其他未知公

上述股东关联关系或一致行动的

司上述股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披

说明

露管理办法》规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

广东省广弘资产经营有限公司 299,259,520 人民币普通股 299,259,520

广东广弘投资有限公司 11,348,755 人民币普通股 11,348,755

鹤山市今顺贸易有限公司 6,490,804 人民币普通股 6,490,804

中国银行股份有限公司-华泰柏

5,047,351 人民币普通股 5,047,351

瑞积极成长混合型证券投资基金

广发证券股份有限公司 3,359,991 人民币普通股 3,359,991

中国证券金融股份有限公司 2,960,000 人民币普通股 2,960,000

吴小仙 2,174,150 人民币普通股 2,174,150

李连安 2,006,557 人民币普通股 2,006,557

华润深国投信托有限公司-润金

1,663,050 人民币普通股 1,663,050

127 号集合资金信托计划

41

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

王维平 1,491,000 人民币普通股 1,491,000

前 10 名无限售流通股股东之间,

除广东省广弘资产经营有限公司与广东广弘投资有限公司为一致行动人外,其他未知公

以及前 10 名无限售流通股股东和

司上述股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披

前 10 名股东之间关联关系或一致

露管理办法》规定的一致行动人。

行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券

不适用

业务情况说明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:地方国有控股

控股股东类型:法人

法定代表人/单位

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

负责人

资产营运管理,投资基

广东省广弘资产经营有限 础上的经营管理,资产

黄湘晴 2000 年 08 月 22 日 91440000724778854C

公司 受托管理(以上事项国

家有规定的从其规定)

控股股东报告期内控股和

参股的其他境内外上市公 报告期内无控股和参股其他境内外上市公司。

司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:地方国资管理机构

实际控制人类型:法人

法定代表人/单

实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

位负责人

作为广东省人民政府的直属

特设机构,受省政府委托履

广东省国有资产监督管理委 2004 年 06 月 26 行省国有资产出资人职责,

吕业升 不适用

员会 日 对监管企业实行"权利、义务

和责任相统一,管资产和管

人、管事相结合"。

42

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人报告期内控制的

其他境内外上市公司的股权 不适用

情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

43

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

44

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增 本期减

期初持 其他增 期末持

任职状 任期起 任期终 持股份 持股份

姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数

态 始日期 止日期 数量 数量

(股) (股) (股)

(股) (股)

2015 年 2018 年

蔡飚 董事长 现任 男 38 12 月 02 月 0 0 0

02 日 06 日

2014 年 2015 年

原董事

周凯 离任 男 60 03 月 11 月 10 0 0 0

21 日 日

2014 年 2018 年

副董事

黄湘晴 现任 男 51 03 月 02 月 0 0 0

21 日 06 日

2013 年 2018 年

郑宗伟 董事 现任 男 51 05 月 02 月 0 0 0

13 日 06 日

总经 2009 年 2018 年

陈子召 理,董 现任 男 53 01 月 02 月 0 0 0

事 14 日 06 日

2013 年 2018 年

翁世淳 董事 现任 男 44 05 月 02 月 0 0 0

13 日 06 日

2015 年 2018 年

陈楚盛 董事 现任 男 44 02 月 02 月 0 0 0

06 日 06 日

2014 年 2018 年

独立董

朱列玉 现任 男 50 06 月 02 月 0 0 0

30 日 06 日

2015 年 2018 年

独立董

罗其安 现任 男 57 02 月 02 月 0 0 0

06 日 06 日

2015 年 2018 年

独立董

郑国坚 现任 男 37 02 月 02 月 0 0 0

06 日 06 日

45

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2012 年 2015 年

原独立

邹建华 离任 男 61 01 月 02 月 0 0 0

董事

13 日 06 日

2012 年 2015 年

原独立

辛宇 离任 男 46 01 月 02 月 0 0 0

董事

13 日 06 日

2012 年 2018 年

监事会

林文生 现任 男 48 01 月 02 月 0 0 0

主席

13 日 06 日

2012 年 2018 年

潘瑞君 监事 现任 女 47 01 月 02 月 0 0 0

13 日 06 日

2009 年 2018 年

王振秀 监事 现任 女 52 01 月 02 月 0 0 0

14 日 06 日

职工监 2009 年 2018 年

潘芸 事,纪 现任 女 55 01 月 02 月 0 0 0

委书记 14 日 06 日

2012 年 2018 年

职工监

曾锦炎 现任 男 52 01 月 02 月 0 0 0

13 日 06 日

2012 年

党委副

郭伟亮 现任 男 44 12 月 0 0 0

书记

07 日

原党委

2010 年 2015 年

副书记

魏海萍 离任 女 56 01 月 10 月 0 0 0

/纪委

01 日 31 日

书记

2009 年 2018 年

副总经

缪安民 现任 男 49 10 月 02 月 0 0 0

21 日 06 日

2009 年 2018 年

副总经

朱小宁 现任 男 45 10 月 02 月 0 0 0

21 日 06 日

2009 年 2018 年

副总经

刘汉林 现任 男 50 10 月 02 月 0 0 0

21 日 06 日

副总经 2009 年 2018 年

陈增玲 理,财 现任 女 49 10 月 02 月 0 0 0

务负责 21 日 06 日

46

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2012 年 2018 年

副总经

侯荣明 现任 男 46 10 月 02 月 0 0 0

26 日 06 日

2005 年 2018 年

苏东明 董秘 现任 男 43 04 月 02 月 0 0 0

29 日 06 日

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 12 月

蔡飚 董事长 任免 选举

02 日

公司董事长周凯先生因工作安排原因,辞去公司第

2015 年 11 月

周凯 原董事长 离任 八届董事会董事长(法定代表人)、董事及董事会战

10 日

略委员会主任委员等职务。

原党委副书记 2015 年 10 月

魏海萍 任期满离任 退休

/纪委书记 31 日

2015 年 02 月

邹建华 原独立董事 任期满离任 任期届满后将不再担任公司独立董事职务

06 日

2015 年 02 月

辛宇 原独立董事 任期满离任 任期届满后将不再担任公司独立董事职务

06 日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

姓名 职务 主要工作经历及除股东单位外的其他单位任职或兼职情况

2002 年 8 月参加工作,2002 年 8 月至 2004 年 7 月任广东省商业企业集团公

司人力资源部办事员;2004 年 7 月至 2009 年 3 月历任广东省商业企业集团

公司人事处副科长、科长;2009 年 3 月至 2010 年 5 月任广东广商现代流通技

术服务有限公司副总经理;2010 年 5 月至 2011 年 3 月任广东省商业企业集

团公司人事处(党群处)副处长;2011 年 3 月至 2013 年 5 月任广东省商业

企业集团公司纪委副书记、审计处(纪检监察室)处长(主任);2013 年 05 月

蔡飚 董事长

至 2013 年 10 月任广东省商业企业集团公司纪委副书记、人力资源部(离退休

人员工作部)部长;2013 年 10 月至 2014 年 1 月任广东省商业企业集团公司

总经理助理、纪委副书记、人力资源部(离退休人员工作部)部长;2014 年 1 月

至 2015 年 10 月任广东省商业企业集团公司党委副书记、纪委书记、广东省广

弘资产经营有限公司监事会主席;2015 年 3 月至 2015 年 10 月任广东省商贸

控股集团有限公司总经理助理、纪委副书记;2015 年 10 月至今任广东省商贸

47

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

控股集团有限公司总经理助理、广东省广弘资产经营有限公司副总经理、党委委

员、广东广弘控股股份有限公司党委书记;2015 年 10 月至今任广东教育书店

有限公司董事长;2015 年 12 月至今任广东广弘控股股份有限公司董事长。

1986 年 7 月参加工作,1986 年 7 月至 1989 年 6 月在广东实验中学任教;

1986 年 10 月至 1989 年 6 月任广东实验中学任团委书记;1989 年 6 月至

1992 年 6 月任广东省教育厅团委书记;1992 年 7 月至 1999 年 1 月任广东省

教育厅机关党委正科级干部(1992 年 11 月任广东教育书店总经理);1999 年

2 月至 2000 年 6 月任广东省教育书店总经理、法定代表人(副处级),1996 年

7 月兼任广东省教育书店党支部书记;2000 年 7 月至 2005 年 6 月任广东教

育书店总经理兼党支部书记; 2005 年 7 月 至 2009 年 7 月任广东教育书店

有限公司董事长、总经理(其中,2007 年 2 月至 2009 年 2 月兼任广东广弘国

际贸易集团有限公司董事长、党委书记,2009 年 1 月兼任广东广弘控股股份有

黄湘晴 副董事长 限公司董事、党委书记); 2009 年 8 月至 2014 年 1 月任广东省广弘资产经

营有限公司副总经理、党委委员;2009 年 8 月至 2012 年 12 月任广东教育书

店有限公司董事长、党支部书记;2012 年 12 月至 2015 年 10 月任广东教育书

店有限公司董事长;2009 年 1 月至今任广东广弘控股股份有限公司董事,其中

2008 年 12 月至 2009 年 10 月兼任广东广弘控股股份有限公司副总经理、财

务负责人;2014 年 1 月至今任广东省商贸控股集团有限公司副总经理、党委委

员;2014 年 1 月至 2016 年 1 月任广东省广弘资产经营有限公司总经理、党委副

书记;2016 年 1 月至今任广东省广弘资产经营有限公司董事长(法定代表人)、

党委委员;2014 年 7 月至今任广东省商业企业集团公司副总经理、党委委员;

2013 年 4 月至今任广东广弘控股股份有限公司副董事长。

1985 年 7 月参加工作,1985 年 7 月至 1988 年 7 月历任广东省人民政府办公

厅调研室科员、副科长;1988 年 8 月至 1992 年 9 月任汕尾市市委政研室副主

任,市委书记秘书; 1992 年 10 月至 1993 年 6 月任广东省侨办经济处正科级

干部;1993 年 6 月至 1995 年 2 月任广东省侨办经济处副处长(期间于 1993

年 7 月至 1995 年 1 月挂职湛江市侨务办公室副主任);1995 年 2 月至 2002

年 6 月历任广东省华侨房产建设公司副经理、总经理、党总支部书记、副书记;

2002 年 6 月至 2003 年 7 月任广东省华侨房产建设公司总经理、党总支副书

记兼广东省华侨福利公司党支部书记(期间,于 2002 年 11 月至 2003 年 7 月

兼广东省华侨建设工程公司总经理、党委书记);2003 年 7 月至 2004 年 11 月

任广东省华侨房产建设公司总经理、党总支副书记兼省华侨建设工程公司党委书

记;2004 年 11 月至 2005 年 2 月任广东省华侨房产建设公司总经理、党总支

郑宗伟 董事 副书记,兼广东省华侨建设工程公司党委书记、广东广弘房产有限公司董事长、

总经理;2005 年 3 月至 2009 年 8 月任广东广弘房产有限公司董事长、总经

理、兼广东省华侨房产建设公司党总支副书记;2009 年 8 月至 2010 年 6 月任

广东省广弘资产经营有限公司副总经理、党委委员,兼广东广弘房产有限公司董

事长、总经理;2010 年 6 月至 2011 年 5 月任广东省广弘资产经营有限公司

副总经理、党委委员、兼广东广弘房产有限公司董事长;2011 年 5 月至 2015 年

8 月任广东省广弘资产经营有限公司副总经理、党委委员、兼广东广弘房产有限

公司董事长(法定代表人)、党委书记; 2014 年 1 月至 2014 年 7 月任广东

省商业企业集团公司党委书记、副总经理;2014 年 7 月至今任广东省商业企业

集团公司副总经理、党委委员;2014 年 1 月至今任广东省商贸控股集团有限公

司副总经理、党委委员;2015 年 8 月至今任广东省广弘资产经营有限公司副总

经理、党委委员;2013 年 5 月至今任广东广弘控股股份有限公司董事。

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

1987 年 7 月参加工作,1987 年 8 月至 1988 年 11 月任天津市畜牧局、天津

市禽病中心技术干部;1988 年 12 月至 1992 年 1 月任广东食品集团畜禽生产

开发公司副经理;1992 年 2 月至 1994 年 7 月任深圳南华农业开发公司经理、

华新蛋鸡场场长;1994 年 8 月至 1997 年 1 月任广东省食品集团华昌公司总

经理;1997 年 2 月至 2002 年 12 月任广东省食品集团南海联营种鸡场副场长、

场长;2003 年 1 月至 2007 年 1 月任广东省广弘食品集团有限公司董事、副总

董事 总经理

陈子召 经理,兼任广东省畜禽生产发展有限公司总经理;2005 年至今兼任广东省家禽

副党委书记

业协会副会长; 2007 年 2 月至 2010 年 7 月任广东省广弘食品集团有限公司

董事长、总经理、党委书记;2007 年至今兼任广东省肉类协会会长;2009 年兼

任广东省农业产业化龙头企业协会副会长;2010 年 7 月至 2016 年 2 月任广东

省广弘食品集团有限公司董事长、党委书记;2016 年 2 月至今兼任广东省广弘食

品集团有限公司党委书记;2012 年 5 月至 2015 年 10 月任广东广弘控股股份有

限公司党委书记;2009 年 1 月至今任广东广弘控股股份有限公司董事、总经理。

1993 年 7 月参加工作,1993 年 7 月至 1996 年 4 月任中国人民银行广东

省分行广东外汇清算中心资金部科员;1996 年 4 月至 1999 年 12 月任广东国

际信托投资公司国际金融部、信贷部高级经理;1999 年 12 月至 2006 年 6 月

任广东证券股份有限公司投资银行部一部副经理,其中:2002 年 9 月至 2006

年 6 月武汉大学经济与管理学院经济思想史专业经济学博士;2006 年 6 月至

2012 年 1 月任广东商学院金融学院副教授、硕士生导师、投资学教研室主任、

金融实验实践教研室主任;2012 年 1 月至 2012 年 9 月任广东省广弘资产经营

有限公司资本运营部副部长(主持工作,享受正部级待遇),兼广东广弘投资有

翁世淳 董事

限公司、广东广弘创业投资有限公司常务副总经理;2012 年 1 月至 2015 年 5

月任深圳安泰创新科技股份有限公司董事;2012 年 9 月至 2014 年 5 月任广

东省广弘资产经营有限公司资本运营部部长;2012 年 9 月至今广东广弘创业投

资有限公司执行董事(法定代表人)、总经理;2014 年 5 月至 2015 年 12 月任

广东省商业企业集团公司资本运营部部长兼规划投资部副部长、广东省广弘资产

经营有限公司资本运营部部长兼规划投资部副部长;2015 年 10 月至今任广东省

商贸控股集团有限公司金融类业务部部长;2013 年 5 月至今任广东广弘控股股

份有限公司董事。

1992 年 7 月参加工作,1992 年 7 月至 1997 年 10 月历任广东恒昌实业

股份饲料公司会计、财务部负责人;1997 年 11 月至 1998 年 7 月任广东恒昌

实业股份有限公司计财部负责人;1998 年 8 月至 2003 年 2 月任广东恒昌实

业三水市家乐饲料有限公司计财部经理;2003 年 3 月至 2009 年 1 月历任广

东省广弘资产经营有限公司财务部科员、副科长、科长; 2009 年 1 月至 2012 年

陈楚盛 董事 12 月任广东省广弘资产经营有限公司财务部副部长;2012 年 12 月至 2014 年

5 月任广东省广弘资产经营有限公司结算中心副主任(享受总监级待遇);2014

年 5 月至 2015 年 12 月任广东省广弘资产经营有限公司结算中心调研员兼财务

管理部副部长(2014 年 9 月起主持财务管理部工作);2015 年 12 月至今任广

东省广弘资产经营有限公司财务部部长;2015 年 2 月至今任广东广弘控股股份有

限公司董事。

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

1988 年 8 月参加工作,曾任安徽省肥西县人民法院法官助理;1994 年 7 月至

1995 年 10 月任广州市金融海商律师事务所律师;1995 年 11 月至 2001 年 3

朱列玉 独立董事 月任广东纵横律师事务所副主任;2001 年 4 月至今任广东国鼎律师事务所主任

(期间:2010 年 8 月至 2013 年 8 月兼任广东宜通世纪科技股份有限公司独

立董事);2014 年 6 月至今任广东广弘控股股份有限公司独立董事。

1982 年 7 月至 1991 年 3 月在江西财经大学任教;1991 年 3 月至 1995 年 5

月在广东财经学院任教并担任教研室主任;1995 年 5 月至 1998 年 5 月在广

东财税高等专科学校工作,任教务处负责人;1998 年 6 月至 2014 年 12 月任

暨南大学会计学系党总支书记、副教授,2015 年 1 月至今现任暨南大学会计学

罗其安 独立董事 系副教授。现兼任第三届广东省预算会计研究会常务理事、第八届广东省会计学

会理事、第六届广东省财政学会理事。还曾于 2008 年 12 月至 2012 年 12 月

担任广东东方兄弟投资股份有限公司第三届董事会的独立董事;2011 年 6 月至

今担任广州中海达卫星导航技术股份有限公司独立董事。2015 年 2 月至今任广东

广弘控股股份有限公司独立董事。

2007 年 8 月至 2008 年 7 月在香港中文大学经济金融研究中心从事博士后研

究员工作。2008 年 8 月,以中山大学 “百人计划”引进人才方式进入中山大

学管理学院工作,历任讲师、副教授。2013 年 1 月至 2016 年 1 月任中山大学

管理学院会计学系副主任、副教授,硕士生导师,院聘副博士生导师;2016 年 1

月至今任中山大学管理学院副院长、副教授,硕士生导师,院聘副博士生导师,

郑国坚 独立董事 中山大学现代会计与财务研究中心研究员。目前兼任中国会计学会高级会员,中

国会计学会财务成本分会理事、广东省会计学会第九届理事会理事,广东医药价

格协会会员。目前还兼任珠海港股份有限公司、芜湖顺荣三七互娱网络科技股份

有限公司和山东鲁南新材料股份有限公司(非上市)的独立董事;广州市中晟宏

大教育科技有限公司董事长。2015 年 2 月至今任广东广弘控股股份有限公司独立

董事。

1992 年 6 月参加工作,1992 年 6 月至 2000 年 9 月先后任广东华天房地产

公司开发部干部、惠州分公司副经理、开发部经理、副总经理;2000 年 9 月至

2004 年 3 月先后任广东省食品企业集团公司华先公司总经理、集团托管办副主

任、企业管理部经理;2004 年 3 月至 2009 年 1 月任广东省广弘食品集团有

限公司企业管理部经理,其中,2007 年 4 月至 2009 年 1 月借调至广弘公司

上市办工作;2009 年 1 月至 2011 年 12 月先后任广东省广弘资产经营有限公

司企业管理部副部长、法律事务部副部长(主持工作);2011 年 12 月至 2014

林文生 监事会主席

年 5 月任广东省广弘资产经营有限公司企业管理部部长;2014 年 5 月至 2015

年 3 月任广东省商业企业集团公司经营管理部(安全生产部)部长、广东省广弘

资产经营有限公司经营管理部(安全生产部)部长;2015 年 3 月至 2015 年 12 月

任广东省商业企业集团公司经营管理部(安全生产部)部长、广东省广弘资产经

营有限公司企业管理部(法律事务部)部长;2015 年 7 月至今任广东省商贸控股

集团有限公司副总法律顾问;2016 年 1 月至今任广东省广弘资产经营有限公司总

法律顾问;2012 年 1 月至今任广东广弘控股股份有限公司监事会主席。

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

1988 年 7 月参加工作,1988 年 7 月至 2004 年 6 月先后任广东省食品企业

集团公司冷冻厂财务部会计、饮料厂财务部副经理、集团财务部主管、集团财务

部一级主管(正科);2004 年 7 月至 2010 年 1 月先后任广东省广弘资产经

营有限公司审计室科长、主任助理;2010 年 1 月至 2012 年 3 月任广东省广

弘资产经营有限公司审计室副主任;2012 年 3 月至 2014 年 4 月任广东省广

潘瑞君 监事

弘资产经营有限公司监察审计部副部长;2014 年 4 月 2015 年 12 月任广东省广

弘资产经营有限公司审计部(监事会办公室)副部长(副主任);2014 年 6 月

至 2015 年 12 月任广东省商业企业集团公司审计部(监事会管理办公室)副部长

(副主任);2015 年 12 月至今任广东省广弘资产经营有限公司审计部部长;2012

年 1 月至今任广东广弘控股股份有限公司监事。

1989 年 4 月参加工作,1989 年 4 月至 1995 年 11 月历任广州船舶及海洋工

程设计研究院电气工程师、办公室副主任、技术开发室副主任、主任;1995 年 12

月至 2006 年 4 月任广州船舶及海洋工程设计研究院财务处处长,其中,2005

王振秀 监事 年至 2006 年 4 月挂任广州广船国际股份有限公司财务中心主任助理;2006 年

4 月至 2010 年 5 月任职广东省广弘资产经营有限公司,并委派任广东省广弘

食品集团有限公司及广东省教育书店有限公司财务总监;2009 年 1 月至今任广

东广弘控股股份有限公司监事。

1977 年 7 月参加工作,1977 年 7 月至 1980 年在仁化县赤石迳水电站下乡任

知青班长;1980 年 9 月至 1983 年 7 月在湛江农学院读书;1983 年 7 月至

1987 年 3 月任广州市食品公司肉类加工厂卫生科化验室化验员;1987 年 3 月

至 1993 年 3 月先后任广东省食品集团冷冻厂商检班商检员、技术部化验室部

长、质管部副部长、部长;1993 年 3 月至 1998 年 12 月先后任广东省食品集

团汇丰冷冻公司办公室副主任、冷藏部副经理;1998 年 12 月至 2003 年 9 月

先后任广东省食品实业有限公司董事、冷藏部经理、办公室主任、总经理助理;

2003 年 9 月至 2004 年 5 月任广东省广弘食品企业有限公司贸易分公司、广

潘芸 职工监事

弘食品冷冻实业有限公司总经理助理;2004 年 6 月至 2008 年 1 月先后任广东省

广弘食品企业集团有限公司办公室副主任、主任;2008 年 2 月至今任广东省广

弘食品集团有限公司办公室主任,其中,2009 年 1 月至今任广东广弘控股股份

有限公司职工监事,2010 年 5 月至今任广东广弘控股股份有限公司办公室主

任。2012 年 11 月起兼任广东广弘控股股份有限公司总经理助理;2012 年 12

月起任广东广弘控股股份有限公司党委委员;2009 年 1 月至今任广东广弘控股

股份有限公司职工代表监事;2015 年 10 月至今任广东广弘控股股份有限公司纪

委书记、工会主席。

1985 年 7 月参加工作,1985 年 7 月至 1993 年 1 月任广东省商业储运公司财

务科会计主管;1993 年 1 月至 1994 年 4 月在广州环境资源开发研究所工作;

1994 年 4 月至 1999 年 10 月任广州经纬(集团)股份有限公司财务经理;1999

年 10 月至 2007 年 8 月任广东红日会计事务所所长助理、审计事务部经理;

2007 年 8 月至 2010 年 5 月任广东教育书店有限公司财务部副经理兼审计监

曾锦炎 职工监事

察室副主任;2010 年 5 月至今任广东广弘控股股份有限公司财务部副部长,其

中,2010 年 5 月至 2011 年 3 月兼任广东教育书店有限公司财务部副经理兼

审计监察室副主任,2011 年 3 月至今兼任广东教育书店有限公司审计监察室主

任;2016 年 1 月至今兼任广东省广弘食品集团有限公司财务部经理;2012 年 1 月

至今任广东广弘控股股份有限公司职工代表监事。

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2001 年 6 月至 2003 年 4 月任广东教育书店业务主办;2003 年 4 月至 2004 年 3

月任广东教育书店办公室副主任;2004 年 3 月至 2008 年 4 月任广东教育书店办

公室副主任兼连锁经营办公室主任,2005 年 11 月任广东教育书店有限公司监事;

2008 年 4 月至 2009 年 3 月任广东教育书店有限公司监事、办公室副主任兼连锁

郭伟亮 党委副书记 经营办公室主任,广州粤教金版图书有限公司总经理;2009 年 3 月至 2010 年 3

月任广东教育书店有限公司监事、办公室主任,广州粤教金版图书有限公司总经

理;2010 年 3 月至 2012 年 12 月任广东教育书店有限司董事、副总经理,党支部

副书记;2012 年 12 月至今任广东广弘控股股份有限公司党委副书记,广东教育

书店有限公司党支部书记、副总经理。

1988 年 6 月参加工作,任职广东省食品集团冷冻厂,1988 年 6 月至 1992 年 12

月历任广东省食品集团冷冻厂冷藏车间商检员、工艺技术员、车间副主任; 1993

年 1 月至 1998 年 3 月历任广东省食品集团冷冻厂冷藏部副经理、经理、党支部

书记; 1998 年 4 月至 1998 年 12 月任广东省食品集团汇丰食品冷冻公司副总经

理兼冷藏部经理、党支部书记;1999 年 1 月至 2003 年 9 月任广东省食品实业有

限公司党总支书记、总经理; 2003 年 10 月至 2007 年 1 月任广东广弘食品冷冻实

缪安民 副总经理 业有限公司董事长、总经理、党总支书记、广东省广弘食品企业有限公司贸易分

公司总经理; 2007 年 1 月至 2010 年 7 月任广东省广弘食品集团有限公司董事、副

总经理、党委委员; 2010 年 7 月至 2016 年 2 月任广东省广弘食品集团有限公司

董事、总经理、党委副书记;2016 年 2 月至今兼任广东省广弘食品集团有限公司

执行董事(法定代表人)、总经理、党委副书记;2012 年 12 月起任广东广弘控

股股份有限公司党委委员; 2009 年 10 月至今任广东广弘控股股份有限公司副总

经理。

1991 年 8 月参加工作,任职广东省驳运公司;1993 年 5 月至 2000 年 8 月在广

东教育书店任业务员; 2000 年 9 月至 2003 年 9 月任广东教育书店任拓展部经

理;2003 年 9 月至 2005 年 6 月任广东教育书店有限公司副总经理;2005 年 7 月

朱小宁 副总经理

至 2010 年 6 月任广东教育书店有限公司董事、副总经理; 2010 年 7 月至今任

广东教育书店有限公司董事、总经理; 2012 年 12 月起任广东广弘控股股份有限

公司党委委员;2009 年 10 月至今任广东广弘控股股份有限公司副总经理。

1990 年 8 月参加工作, 1990 年 8 月至 1994 年 12 月在广东省农科院畜牧研究

所饲料研究室暨技术开发部从事研究开发工作;1995 年 1 月至 1996 年 12 月历

任广东省农科院畜牧研究所饲料开发部副主任、主任;1997 年 1 月至 1998 年

12 月任广东省农科院畜牧研究所饲料科学研究室主任;1998 年 12 至 2001 年

12 月任广东省农科院畜牧研究所副所长(其中 2000 年 1 至 2001 年 12 月挂职任

刘汉林 副总经理 广东省罗定市副市长);2001 年 12 月至 2002 年 12 月任广东省农科院前沿动物

保健技术中心副总经理、广东省农科院动物药品厂总经理;2002 年 11 月至 2007

年 1 月任广东省广弘九江饲料有限公司执行董事、总经理、党支部副书记; 2007

年 1 月至 2010 年 7 月任广东省广弘食品集团有限公司董事、副总经理、党委委

员;2012 年 12 月起任广东广弘控股股份有限公司党委委员;2009 年 10 月至今

任广东广弘控股股份有限公司副总经理。

副总经理、财 1990 年 7 月参加工作,1990 年 7 月至 1992 年 3 月在南海市农业银行任会计;

陈增玲

务负责人 1992 年 3 月至 1992 年 12 月在广东省教育厅教工之家任会计;1992 年 12 月

52

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

至 2000 年 8 月在广东教育书店任会计主管;2000 年 9 月至 2003 年 9 月任广

东教育书店财务部经理;2003 年 9 月至 2005 年 6 月任广东教育书店有限公司

副总经理;2005 年 7 月至今任广东教育书店有限公司董事、副总经理;2012 年

12 月起任广东广弘控股股份有限公司党委委员;2009 年 10 月至今任广东广弘

控股股份有限公司副总经理兼财务负责人。

1992 年参加工作,1992 年 7 月至 1998 年 9 月任广东省农垦经济发展公司财务部

科员、副部长(借调至广东省农垦总局财务处工作),期间:1994 年 11 月至 1996 年

11 月外派至多哥糖厂任财务负责人;1998 年 9 月至 1999 年 3 月任广东省农垦集

团财务处科员;1999 年 3 月至 1999 年 10 月在南方证券广州分公司水荫路营业部

财务部工作;1999 年 10 月至 2003 年 5 月任广州兴南投资股份有限公司财务副经

理、经理;2003 年 5 月至 2005 年 8 月任广州百嘉信集团有限公司副总会计师;

2005 年 8 月至 2010 年 8 月任广东中力集团有限公司财务总监;2010 年 8 月至 2012

侯荣明 副总经理

年 3 月任广东省广弘资产经营有限公司投资部副部长;2012 年 3 月至 2012 年 9

月任广东省广弘资产经营有限公司资本运营部副部长,期间:2011 年 5 月至 2012

年 9 月兼任广东广弘投资有限公司副总经理;2011 年 9 月至 2012 年 9 月兼任广

东广弘创业投资有限公司副总经理;2011 年 12 月至 2012 年 10 月兼任中山农牧

有限公司执行董事(法定代表人)、总经理;2011 年 11 月至 2015 年 5 月任深圳市

安泰创新科技有限公司董事;2012 年 9 月至今任广东广弘创业投资有限公司非

执行董事;2012 年 10 月至今任广东广弘控股股份有限公司副总经理。

1995 年参加工作,任职广东美雅集团股份有限公司财务部,1995 年 7 月至 1999 年

12 月历任广东美雅集团股份有限公司财务部主办科员、财务主管;2000 年 1 月

至 2003 年 8 月任广东美雅集团股份有限公司证券部主管;2003 年 9 月获得董事

会秘书资格;2003 年 9 月至 2005 年 4 月任广东美雅集团股份有限公司证券事

苏东明 董事会秘书

务代表;2005 年 5 月至 2005 年 12 月任广东美雅集团股份有限公司董事会秘书;

2006 年 1 月至 2007 年 5 月任广东美雅集团股份有限公司董事会秘书兼办公室主

任;2007 年 6 月至 2009 年 1 月任广东美雅集团股份有限公司董事、董事会秘书

兼办公室主任;2009 年 1 月至今任广东广弘控股股份有限公司董事会秘书。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓 在股东单位担任 任期起始日 在股东单位是否

股东单位名称 任期终止日期

名 的职务 期 领取报酬津贴

副总经理、党委 2015 年 10 月

蔡飚 广东省广弘资产经营有限公司 是

委员 08 日

董事长、党委副 2016 年 01 月

黄湘晴 广东省广弘资产经营有限公司 是

书记 11 日

董事、副总经理、 2016 年 01 月

郑宗伟 广东省广弘资产经营有限公司 是

党委委员 11 日

金融类业务部部 2015 年 10 月

翁世淳 广东省商贸控股集团有限公司 是

长 28 日

陈楚盛 广东省广弘资产经营有限公司 财务部部长 2015 年 12 月 是

53

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

17 日

2016 年 01 月

林文生 广东省广弘资产经营有限公司 总法律顾问 是

11 日

审计部(监事会

2015 年 12 月

潘瑞君 广东省广弘资产经营有限公司 联络办公室)部 是

17 日

长(主任)

2012 年 09 月

侯荣明 广东广弘创业投资有限公司 董事 否

01 日

在股东单位

任职情况的 除上述人员外,公司董事会其他董事、监事会其他监事及高级管理人员均没有在股东单位任职。

说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单 在其他单位是

任职人员姓 任期终

其他单位名称 位担任的 任期起始日期 否领取报酬津

名 止日期

职务 贴

朱列玉 广东国鼎律师事务所 主任 2001 年 04 月 01 日 是

罗其安 暨南大学会计学系 副教授 1998 年 06 月 01 日 是

罗其安 广州中海达卫星导航技术股份有限公司 独立董事 2011 年 05 月 25 日 是

副院长,副

郑国坚 中山大学管理学院 2016 年 01 月 21 日 是

教授

郑国坚 珠海港股份有限公司 独立董事 2014 年 12 月 22 日 是

芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公

郑国坚 独立董事 2013 年 12 月 17 日 是

郑国坚 山东鲁南新材料股份有限公司(非上市) 独立董事 2013 年 10 月 01 日 是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级 在公司任职的董事,按其所在的岗位及所担任的职位领取相应的薪酬,不在公司任职的董事不领取薪酬。

管理人员报酬的决 独立董事的津贴由董事会审议确定后,提交股东大会审议通过。在公司任职的监事,按其所在的岗位及

策程序 所担任的职位领取相应的薪酬;不在公司任职的监事不领取薪酬。公司高级管理人员薪酬由董事会薪酬

与考核委员会提出、经董事会审议确定。

董事、监事、高级 本年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标

管理人员报酬确定 准的规定发放。根据公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过的关于调整独立董事津贴的议案,独立

依据 董事津贴标准为每人每年 6 万元(含税)。

董事、监事和高级 公司现任董事、监事、高级管理人员共 21 人,实际在公司领报酬有 12 人(独立董事除外),独立董事

管理人员报酬的实 按季度发放薪酬外,其他高管人员均根据薪酬计划按月发放薪酬。

54

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

际支付情况

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

蔡飚 董事长 男 38 现任 10.33 是

周凯 原董事长 男 60 离任 是

黄湘晴 副董事长 男 51 现任 是

郑宗伟 董事 男 51 现任 是

陈子召 总经理,董事 男 53 现任 49.00 否

翁世淳 董事 男 44 现任 是

陈楚盛 董事 男 44 现任 是

朱列玉 独立董事 男 50 现任 6.00 否

罗其安 独立董事 男 57 现任 5.50 否

郑国坚 独立董事 男 37 现任 5.50 否

林文生 监事会主席 男 48 现任 是

潘瑞君 监事 女 47 现任 是

王振秀 监事 女 52 现任 24.83 否

职工监事,纪委书

潘芸 女 55 现任 35.57 否

曾锦炎 职工监事 男 52 现任 27.95 是

郭伟亮 党委副书记 男 44 现任 50.74 否

原党委副书记/纪

魏海萍 女 56 离任 29.60 否

委书记

缪安民 副总经理 男 49 现任 37.30 否

朱小宁 副总经理 男 45 现任 50.74 否

刘汉林 副总经理 男 50 现任 35.14 否

副总经理,财务负

陈增玲 女 49 现任 48.65 否

责人

侯荣明 副总经理 男 46 现任 30.58 否

苏东明 董秘 男 43 现任 29.08 否

合计 -- -- -- -- 476.51 --

注:董事长蔡飚先生于 2015 年 10 月在公司任职,只领取了 3 个月的薪酬。

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

55

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人) 52

主要子公司在职员工的数量(人) 864

在职员工的数量合计(人) 916

当期领取薪酬员工总人数(人) 916

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 226

专业构成

专业构成类别 专业构成人数(人)

生产人员 400

销售人员 124

技术人员 164

财务人员 69

行政人员 103

其他人员 56

合计 916

教育程度

教育程度类别 数量(人)

研究生 22

本科 148

大专 162

中专、高中及以下 584

合计 916

2、薪酬政策

报告期内,公司员工的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放,

年末根据公司效益情况及考核结果发放效益工资。

3、培训计划

报告期内,公司分别从财务管理、资本运营、人力资源法制、管理技能等方面不断加强对员

工的培训,提高其素质,期间公司参加培训员工共175人次。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

56

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等相关法律法规及有关上市公司治理的

规范性文件要求,不断完善法人治理结构,进一步提升公司治理水平,不断加强公司内部控制,规范运作,

并按照现代企业制度的要求,建立了符合公司发展需要的组织架构和运行机制。

公司设有股东大会、董事会、监事会。股东大会为公司的最高权力机构,董事会为经营决策机构,监

事会为经营监督机构。董事会、监事会分别就各自的职责对股东大会负责。公司董事会下设战略、审计、

提名、投资审查、薪酬与考核等5个专门委员会,各专门委员会对董事会负责。

公司经营层由总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员组成,总经理对董事会负

责,主持公司的生产经营管理工作,执行股东大会和董事会的决定。

公司董事会现有董事9名,其中:独立董事3名,对公司及全体股东勤勉尽责。公司已建立了权力机构、

决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构,

符合中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。

报告期内公司建立或修订的各项公司治理制度如下:

序号 制度类别 制度名称 披露时间 披露媒体

1 公司治理运作制度 投资管理制度(修订) 2015-12-3 巨潮资讯网

2 公司治理运作制度 资产处置暂行管理办法 2015-12-3 巨潮资讯网

(制定)

3 公司治理运作制度 委托理财管理制度(制定)2015-12-25 巨潮资讯网

4 公司治理运作制度 对外提供财务资助管理制 2015-12-25 巨潮资讯网

度(制定)

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面已做到完全独立,具备了独立完整的业务及

自主经营能力。

57

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、在业务方面:公司拥有完全独立于控股股东的采购和销售系统,具有独立完整的业务及自主经营

能力。公司目前实际从事的业务与控股股东不存在交叉的情形,与控股股东和其他关联企业不存在依赖关

系。

2、在人员方面:公司劳动、人事及工资管理完全独立,公司的总经理、副总经理、财务负责人、董

事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬,未在股东单位领取报酬或兼任具体管理职务。

3、在资产方面:公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系统,产权明晰,商标等无形资产

均由公司拥有。公司的资产完全独立于控股股东。本公司对自身的资产具有完全的控制和支配权,不存在

资产、资金被控股股东占有而损害公司利益的情况。

4、在机构方面:公司设立了独立于控股股东的组织机构,董事会、监事会等内部机构独立运行,与

控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级隶属关系,控股股东没有干预本公司生产经营活动,不

存在与控股股东合署办公的情况。

5、在财务方面:公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,有独立的

银行帐户,依法独立纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

证劵时报、中国证券

报和巨潮资讯网

2015 年第一次临时

临时股东大会 0.01% 2015 年 02 月 06 日 2015 年 02 月 07 日 (http://www.cninfo

股东大会

.com.cn)公告编号

2015-08

证劵时报、中国证券

报和巨潮资讯网

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.01% 2015 年 05 月 18 日 2015 年 05 月 19 日 (http://www.cninfo

.com.cn)公告编号

2015-19

证劵时报、中国证券

报和巨潮资讯网

2015 年第二次临时

临时股东大会 0.01% 2015 年 12 月 02 日 2015 年 12 月 03 日 (http://www.cninfo

股东大会

.com.cn)公告编号

2015-52

机构投资者情况

机构投资者名称 出任董事人数 股东大会参与次数

58

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

是否连续两次

本报告期应参 以通讯方式参

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自参加会

加董事会次数 加次数

朱列玉 10 5 3 2 0 否

罗其安 8 5 3 0 0 否

郑国坚 8 6 2 0 0 否

邹建华 2 1 1 0 0 否

辛宇 2 1 1 0 0 否

独立董事列席股东大会次数 3

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司共有三名独立董事,独立董事人数为董事总人数的三分之一。报告期内,公司三位独立董事勤勉

尽责,严格按照《上市公司治理准则》、《独立董事指导意见》及《公司章程》、《独立董事工作制度》、《独

立董事年报工作制度》的要求,切实履行相应职责,积极参加各次股东大会和董事会,关注公司经营管理、

财务状况和法人治理结构,对公司的重大决策提供了专业性意见,并就公司内控自我评价报告、对外担保、

董事和高管任免、薪酬、聘任会计师事务所等重大事项进行了审核并发表独立意见,运用自己的专业知识,

本着独立、客观和公正的原则,为完善公司监督机制,维护公司的整体利益和广大中小股东的合法权益发

挥了应有的作用。独立董事对本年度董事会议案及其它议案均未曾提出异议。

59

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设战略、审计、提名、投资审查委员会、薪酬与考核5个专门委员会,各专门委员会对

董事会负责,并能够严格按照国家有关法律法规及本公司章程的规定,根据各专门委员会工作细则认真履

行职责,积极促进公司规范运作,充分保护股东合法权益。报告期内, 各专门委员会开展的主要工作情况

如下:

1、审计委员会工作情况: 本公司董事会审计委员会由5 位董事组成,主任委员为会计专业人士担任。

本报告期内,本公司董事会审计委员会成员按照《董事会审计委员会实施细则》开展各项工作。

(1)董事会审计委员会根据中国证监会、深交所有关规定以及公司《董事会审计委员会实施细则》,

切实履行工作职责,主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。在本年度财务报告审计工作中,

公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,充分发挥监督作用,维护审计的独立性,完成了《董事会审

计委员会关于天健会计师事务所(特殊普通合伙)从事2014年度公司审计工作的总结报告》。

(2)对聘任会计师事务所发表意见。董事会审计委员会于2015年11月16日召开2015年第四次临时董

事会会议,会议审议并一致通过如下决议:同意聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2015年度

财务审计机构和 2015 年度内部控制审计机构,负责公司2015年度财务报表审计和内部控制审计等工作,

审计费用分别为43.8万元和17.8万元,并提交公司董事会审议。

(3)在公司2015年度财务报表审计过程中,分别审阅了公司初步编制的财务会计报表等,2016年1

月13日公司董事会审计委员会听取了年审会计师对公司2015年度财务报表审计的主要事项汇报,2016年2

月29日审阅了年审会计师事务所的初步审计报告,并要求年审计会师按期出具定稿的审计报告,确保公司

年度报告等相关文件的及时编制,并真实、准确、及时地披露。

2、提名委员会工作情况:公司董事会提名委员会由3位董事组成,其中2名为独立董事,主任委员由

独立董事担任。提名委员会通过召开专业工作会议,对公司拟聘董事等人员的任职条件进行审查,并出具

专门意见,上报董事会,为公司聘任干部把好关。

3、薪酬与考核委员会工作情况:董事会薪酬与考核委员是董事会设立的专门工作机构,由3名董事组

成,其中2名为独立董事,主任委员由独立董事担任。公司董事会薪酬与考核委员会成员按照《董事会薪

酬与考核委员会实施细则》开展各项工作,通过召开专业工作会议,对公司高管年度履行职责情况进行审

查,结合公司业绩情况提出高管薪酬考核方案,并协助董事会完善公司薪酬管理制度及对公司薪酬管理制

度执行情况等进行监督,确保公司薪酬分配合理、合法,充分调动高级管理人员的积极性和创造性,保证

职工队伍的稳定。

4、战略委员会工作情况:公司董事会战略委员会是按照股东大会决议设立的专门工作机构,由5位董

60

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

事组成,其中包括2名独立董事,董事会战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研

究并提出建议。

5、投资审查委员会工作情况:公司董事会投资审查委员会是按照股东大会决议设立的专门工作机构,

委员会成员由五名董事组成,其中包括2名独立董事。投资审查委员会主要负责对公司(包括公司的控股

子公司及受公司实际控制的法人实体)的投资项目进行研究和审核,为董事会决策提供专业意见和建议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员直接对董事会负责,接受董事会的考核、奖惩。为促进公司可持续发展和维护股

东的长期利益,充分调动高级管理人员的积极性和创造性,提高企业经营管理水平,增强公司核心竞争力,

促进经济效益的快速增长,确保公司经营目标的实现,公司制订了有关激励和约束机制的相关管理办法《经

营责任制考核办法》及其实施细则,并予以实施,进一步加强对企业经营者的激励和约束机制。公司高级

管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放,年末根据公司效益情况

及考核结果发放效益工资。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日

详见公司 2016 年 3 月 30 日在巨潮资讯网上披露的《2015 年度内部控制自我评

内部控制评价报告全文披露索引

价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合

91.85%

并财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合

91.91%

并财务报表营业收入的比例

61

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

重大缺陷:是指一个或多个控制缺陷

的组合,可能导致企业严重偏离控制

重大缺陷:是指一个或多个控制缺陷的

目标的情形,包括但不限于:(a)不

组合,可能导致企业严重偏离控制目标

履行决策程序;(b)违反国家法律、

的情形,包括但不限于:(a)公司董事、

法规,受到监管机构的处罚;(c)高

监事和高级管理人员舞弊;(b)公司更

级管理人员或核心技术人员流失严

正已公布的财务报表;(c)注册会计师

重;(d)重大事项发生前公司员工参

发现当期财务报告存在重大错报,而内

与内幕交易;(e)媒体负面新闻频现;

部控制在运行过程中未能发现该错报;

(f)内部控制评价的结果特别是重

(d)公司审计委员会和内部审计机构对

定性标准 大或重要缺陷未得到整改;(g)重要

内部控制的监督无效;

业务缺乏制度控制或制度系统性失

重要缺陷:是指一个或多个控制缺陷的

效;

组合,其严重程度和经济后果低于重大

重要缺陷:是指一个或多个控制缺陷

缺陷,但仍有可能导致企业偏离控制目

的组合,其严重程度和经济后果低于

标的情形;

重大缺陷,但仍有可能导致企业偏离

一般缺陷:是指除重大缺陷、重要缺陷

控制目标的情形;

之外的其他控制缺陷。

一般缺陷:是指除重大缺陷、重要缺

陷之外的其他控制缺陷。

重大缺陷:当一个或一组内控缺陷的存

在,有合理的可能性导致无法及时地预

防或发现财务报告中出现错报,当错报

金额落在如下区间之一时:(a)错报≥

利润总额的 5%;(b)错报≥资产总额的

重大缺陷:当一个或一组内控缺陷的

1%;(c)错报≥营业收入总额的 1%;(d)

存在,有合理的可能性导致造成公司

错报≥所有者权益总额的 10%,被认定

直接财产损失超过 1000 万元时,被

为重大缺陷;

认定为重大缺陷;

重要缺陷:当一个或一组内控缺陷的存

重要缺陷:当一个或一组内控缺陷的

在,有合理的可能性导致无法及时地预

存在,有合理的可能性导致造成公司

定量标准 防或发现财务报告中出现错报,当错报

直接财产损失超过 500 万元,但未达

不构成重大缺陷且错报金额落在如下区

到 1000 万元时,被认定为重要缺陷;

间之一时:(a)利润总额的 5%>错报≥

一般缺陷:对不构成重大缺陷和重要

利润总额的 1%;(b)资产总额的 1%>

缺陷之外的其他缺陷,会被视为一般

错报≥资产总额的 0.5%;(c)营业收入

缺陷。

总额的 1%>错报≥营业收入总额的

0.5%;(d)所有者权益总额的 10%>错

报≥所有者权益总额的 1%,被认定为重

要缺陷;

一般缺陷:对不构成重大缺陷和重要缺

陷之外的其他缺陷,会被视为一般缺陷。

62

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务报告重大缺陷数量(个) 0

非财务报告重大缺陷数量(个) 0

财务报告重要缺陷数量(个) 0

非财务报告重要缺陷数量(个) 0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

立信会计师事务所(特殊普通合伙)认为:广东广弘控股股份有限公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本

规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日

2016 年 03 月 30 日

内部控制审计报告全文披露索

详见公司 2016 年 3 月 30 日在巨潮资讯网上披露的《内部控制审计报告》

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

63

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 28 日

审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号 信会师报字[2016]第 410180 号

注册会计师姓名 姜干、钟松林

审计报告正文

审 计 报 告

信会师报字[2016]第410180号

广东广弘控股股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的广东广弘控股股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2015

年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2015年度的利润表和合并利润表、2015年度的

现金流量表和合并现金流量表、2015年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及

财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准

则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以

使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰

当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,

以及评价财务报表的总体列报。

64

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了

贵公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流

量。

立信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

姜 干

中国注册会计师:

钟松林

中国上海 二〇一六年三月二十八日

65

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:广东广弘控股股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 681,952,697.30 702,719,626.03

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 18,878,632.50 22,532,622.73

预付款项 3,819,041.46 8,253,144.44

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 32,412,560.74 12,728,122.53

买入返售金融资产

存货 125,194,017.67 149,584,134.00

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 360,895.58 0.00

其他流动资产 4,446,550.20 6,567,328.61

流动资产合计 867,064,395.45 902,384,978.34

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

66

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 88,086,304.57 86,989,121.65

投资性房地产

固定资产 173,112,099.55 180,051,545.06

在建工程 160,752,629.46 151,313,702.58

工程物资

固定资产清理 904,549.55 3,187,181.34

生产性生物资产 16,415,110.53 18,451,137.03

油气资产

无形资产 116,140,134.27 118,715,843.61

开发支出

商誉

长期待摊费用 15,664,750.00 7,806,399.17

递延所得税资产 7,094,849.51 2,042,823.19

其他非流动资产 5,802,480.00 2,002,480.00

非流动资产合计 583,972,907.44 570,560,233.63

资产总计 1,451,037,302.89 1,472,945,211.97

流动负债:

短期借款 2,000,000.00 9,092,900.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 38,280,874.80 48,808,823.22

预收款项 138,710,905.18 173,978,960.18

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 14,471,024.38 16,969,770.07

应交税费 7,966,022.38 21,717,562.19

应付利息

67

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付股利

其他应付款 97,442,807.24 90,399,703.42

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 298,871,633.98 360,967,719.08

非流动负债:

长期借款 34,500,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 3,049,695.91 2,759,486.63

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 3,049,695.91 37,259,486.63

负债合计 301,921,329.89 398,227,205.71

所有者权益:

股本 583,790,330.00 583,790,330.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 574,750,009.08 574,750,009.08

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 37,848,720.91 37,848,720.91

68

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

一般风险准备

未分配利润 -58,314,981.96 -133,254,469.28

归属于母公司所有者权益合计 1,138,074,078.03 1,063,134,590.71

少数股东权益 11,041,894.97 11,583,415.55

所有者权益合计 1,149,115,973.00 1,074,718,006.26

负债和所有者权益总计 1,451,037,302.89 1,472,945,211.97

法定代表人:蔡飚 主管会计工作负责人:陈增玲 会计机构负责人:徐爱芹

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 132,048,140.66 53,310,979.49

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 129,927.82 104,123.31

应收利息

应收股利

其他应收款 131,155,747.20 127,296,564.64

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 263,333,815.68 180,711,667.44

非流动资产:

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 481,048,022.51 485,392,389.91

投资性房地产

固定资产 944,078.51 794,537.00

69

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

在建工程 158,484,834.42 134,837,204.69

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,953,561.31 2,199,027.35

开发支出

商誉

长期待摊费用 25,000.00 0.00

递延所得税资产 0.00 0.00

其他非流动资产 3,800,000.00 0.00

非流动资产合计 646,255,496.75 623,223,158.95

资产总计 909,589,312.43 803,934,826.39

流动负债:

短期借款

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬 1,932,262.69 4,829,491.31

应交税费 40,953.81 6,685,510.45

应付利息

应付股利

其他应付款 320,862,625.51 156,175,295.12

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 322,835,842.01 167,690,296.88

非流动负债:

长期借款 34,500,000.00

应付债券

其中:优先股

70

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 0.00 34,500,000.00

负债合计 322,835,842.01 202,190,296.88

所有者权益:

股本 583,790,330.00 583,790,330.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 575,124,569.08 575,124,569.08

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 37,848,720.91 37,848,720.91

未分配利润 -610,010,149.57 -595,019,090.48

所有者权益合计 586,753,470.42 601,744,529.51

负债和所有者权益总计 909,589,312.43 803,934,826.39

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,927,158,649.39 1,876,176,087.23

其中:营业收入 1,927,158,649.39 1,876,176,087.23

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,851,534,438.12 1,803,070,544.23

其中:营业成本 1,694,450,513.33 1,663,595,974.19

71

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 4,845,190.80 9,741,802.85

销售费用 78,474,440.03 75,817,387.26

管理费用 67,457,521.90 62,869,871.71

财务费用 -14,104,534.77 -9,934,769.56

资产减值损失 20,411,306.83 980,277.78

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号

10,333,683.37 98,376,595.64

填列)

其中:对联营企业和合营企

10,333,683.37 14,837,878.78

业的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 85,957,894.64 171,482,138.64

加:营业外收入 21,174,632.88 30,003,297.83

其中:非流动资产处置利得 12,288.50 8,193.91

减:营业外支出 809,681.98 1,144,904.90

其中:非流动资产处置损失 49,758.78 187,415.61

四、利润总额(亏损总额以“-”号

106,322,845.54 200,340,531.57

填列)

减:所得税费用 31,924,878.80 46,847,527.58

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 74,397,966.74 153,493,003.99

归属于母公司所有者的净利润 74,939,487.32 153,144,210.17

少数股东损益 -541,520.58 348,793.82

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收

益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

72

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收

益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益

的税后净额

七、综合收益总额 74,397,966.74 153,493,003.99

归属于母公司所有者的综合收

74,939,487.32 153,144,210.17

益总额

归属于少数股东的综合收益总

-541,520.58 348,793.82

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.130 0.260

(二)稀释每股收益 0.130 0.260

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:蔡飚 主管会计工作负责人:陈增玲 会计机构负责人:徐爱芹

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 0.00 0.00

减:营业成本 0.00 0.00

营业税金及附加 188,505.23 424,773.97

73

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

销售费用

管理费用 14,665,974.77 14,976,169.21

财务费用 -4,105,621.07 -7,713,800.34

资产减值损失 946.80 -82,974.88

加:公允价值变动收益(损失

以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”

-4,344,367.40 84,076,006.44

号填列)

其中:对联营企业和合营

-4,344,367.40 5,919,067.85

企业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填

-15,094,173.13 76,471,838.48

列)

加:营业外收入 108,560.00 72.95

其中:非流动资产处置利

减:营业外支出 5,446.27

其中:非流动资产处置损

三、利润总额(亏损总额以“-”

-14,991,059.40 76,471,911.43

号填列)

减:所得税费用 -0.31 6,547,136.30

四、净利润(净亏损以“-”号填

-14,991,059.09 69,924,775.13

列)

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益

的其他综合收益

1.重新计量设定受益计

划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单

位不能重分类进损益的其他综合收

益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的

其他综合收益

1.权益法下在被投资单

位以后将重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公

允价值变动损益

74

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.持有至到期投资重分

类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的

有效部分

5.外币财务报表折算差

6.其他

六、综合收益总额 -14,991,059.09 69,924,775.13

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现

2,007,375,621.63 2,096,867,618.90

客户存款和同业存放款项净增

加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增

加额

收到原保险合同保费取得的现

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 0.00 2,219,419.72

收到其他与经营活动有关的现

51,014,324.39 55,621,001.55

75

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动现金流入小计 2,058,389,946.02 2,154,708,040.17

购买商品、接受劳务支付的现

1,757,214,599.85 1,774,804,508.24

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增

加额

支付原保险合同赔付款项的现

支付利息、手续费及佣金的现

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的

101,292,471.19 109,249,560.84

现金

支付的各项税费 64,569,351.56 52,161,836.93

支付其他与经营活动有关的现

81,938,648.89 70,280,921.62

经营活动现金流出小计 2,005,015,071.49 2,006,496,827.63

经营活动产生的现金流量净额 53,374,874.53 148,211,212.54

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 9,236,500.45 12,558,024.61

处置固定资产、无形资产和其

3,534.35 407,784.00

他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收

0.00 119,936,204.08

到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现

0.00 1,863,600.00

投资活动现金流入小计 9,240,034.80 134,765,612.69

购建固定资产、无形资产和其

37,312,299.21 51,405,448.45

他长期资产支付的现金

投资支付的现金 3,800,000.00 175,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支

付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现

99,162.50 127,015.00

投资活动现金流出小计 41,211,461.71 51,707,463.45

76

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额 -31,971,426.91 83,058,149.24

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投

资收到的现金

取得借款收到的现金 23,633,000.00 147,322,900.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现

1,115,730.00 62,146,613.48

筹资活动现金流入小计 24,748,730.00 209,469,513.48

偿还债务支付的现金 65,225,900.00 161,730,000.00

分配股利、利润或偿付利息支

577,476.35 2,254,104.17

付的现金

其中:子公司支付给少数股东

的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现

1,115,730.00 1,196,424.86

筹资活动现金流出小计 66,919,106.35 165,180,529.03

筹资活动产生的现金流量净额 -42,170,376.35 44,288,984.45

四、汇率变动对现金及现金等价物

的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -20,766,928.73 275,558,346.23

加:期初现金及现金等价物余

702,719,626.03 427,161,279.80

六、期末现金及现金等价物余额 681,952,697.30 702,719,626.03

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现

722,315,060.22 705,711,654.07

经营活动现金流入小计 722,315,060.22 705,711,654.07

77

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 13,689,123.75 16,864,149.22

支付的各项税费 6,852,418.39 534,079.84

支付其他与经营活动有关的现金 534,138,912.14 764,927,298.93

经营活动现金流出小计 554,680,454.28 782,325,527.99

经营活动产生的现金流量净额 167,634,605.94 -76,613,873.92

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 4,200,000.00

处置固定资产、无形资产和其

他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收

0.00 96,260,000.00

到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现

0.00 1,500,000.00

投资活动现金流入小计 0.00 101,960,000.00

购建固定资产、无形资产和其

23,966,729.61 28,738,925.35

他长期资产支付的现金

投资支付的现金 3,800,000.00 0.00

取得子公司及其他营业单位支

付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 3,696,880.00 106,000.00

投资活动现金流出小计 31,463,609.61 28,844,925.35

投资活动产生的现金流量净额 -31,463,609.61 73,115,074.65

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 34,500,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 53,866,164.84 159,896,531.01

筹资活动现金流入小计 53,866,164.84 194,396,531.01

偿还债务支付的现金 34,500,000.00 0.00

分配股利、利润或偿付利息支

付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 76,800,000.00 143,780,000.00

筹资活动现金流出小计 111,300,000.00 143,780,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -57,433,835.16 50,616,531.01

78

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、汇率变动对现金及现金等价物

的影响

五、现金及现金等价物净增加额 78,737,161.17 47,117,731.74

加:期初现金及现金等价物余额 53,310,979.49 6,193,247.75

六、期末现金及现金等价物余额 132,048,140.66 53,310,979.49

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

归属于母公司所有者权益

所有

其他权益工具 少数

项目 者权

减: 其他 一般 未分

股 资本 专项 盈余 股东

优 永 益合

其 库存 综合 风险 配利

本 先 续 公积 储备 公积 权益

股 收益 准备 润 计

股 债

583, 1,074

574,7 37,84 -133, 11,58

一、上年期末余 790, ,718,

0.00 0.00 50,00 0.00 0.00 8,720 0.00 254,4 3,415

额 330. 006.2

9.08 .91 69.28 .55

00 6

加:会计政

策变更

前期

差错更正

同一

控制下企业合

其他

583, 1,074

574,7 37,84 -133, 11,58

二、本年期初余 790, ,718,

0.00 0.00 50,00 0.00 0.00 8,720 0.00 254,4 3,415

额 330. 006.2

9.08 .91 69.28 .55

00 6

三、本期增减变 74,93 -541, 74,39

动金额(减少以 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,487 520.5 7,966

“-”号填列) .32 8 .74

74,93 -541, 74,39

(一)综合收益

0.00 9,487 520.5 7,966

总额

.32 8 .74

(二)所有者投

79

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

入和减少资本

1.股东投入的

普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公

2.提取一般风

险准备

3.对所有者(或

股东)的分配

4.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

583, 1,149

574,7 37,84 -58,3 11,04

四、本期期末余 790, ,115,

0.00 0.00 50,00 0.00 0.00 8,720 0.00 14,98 1,894

额 330. 973.0

9.08 .91 1.96 .97

00 0

上期金额

80

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

所有

其他权益工具 少数

项目 者权

减: 其他 一般 未分

股 资本 专项 盈余 股东

优 永 益合

其 库存 综合 风险 配利

本 先 续 公积 储备 公积 权益

股 收益 准备 润 计

股 债

583,

574,7 37,84 -286, 11,23 921,2

一、上年期末余 790,

0.00 0.00 50,00 0.00 0.00 8,720 0.00 398,6 4,621 25,00

额 330.

9.08 .91 79.45 .73 2.27

00

加:会计政

策变更

前期

差错更正

同一

控制下企业合

其他

583,

574,7 37,84 -286, 11,23 921,2

二、本年期初余 790,

0.00 0.00 50,00 0.00 0.00 8,720 0.00 398,6 4,621 25,00

额 330.

9.08 .91 79.45 .73 2.27

00

三、本期增减变 153,1 153,4

348,7

动金额(减少以 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 44,21 93,00

93.82

“-”号填列) 0.17 3.99

153,1 153,4

(一)综合收益 348,7

0.00 44,21 93,00

总额 93.82

0.17 3.99

(二)所有者投

入和减少资本

1.股东投入的

普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

81

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公

2.提取一般风

险准备

3.对所有者(或

股东)的分配

4.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

583, 1,074

574,7 37,84 -133, 11,58

四、本期期末余 790, ,718,

0.00 0.00 50,00 0.00 0.00 8,720 0.00 254,4 3,415

额 330. 006.2

9.08 .91 69.28 .55

00 6

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

其他权益工具 未分 所有者

项目 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公

股本 优先 永续 配利 权益合

其他 积 存股 合收益 备 积

股 债 润 计

一、上年期末余 583,7 575,12 37,848, -595, 601,74

82

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

额 90,33 4,569.0 720.91 019,0 4,529.5

0.00 8 90.48 1

加:会计政

策变更

前期

差错更正

其他

583,7 575,12 -595, 601,74

二、本年期初余 37,848,

90,33 4,569.0 019,0 4,529.5

额 720.91

0.00 8 90.48 1

三、本期增减变 -14,9

-14,991

动金额(减少以 91,05

,059.09

“-”号填列) 9.09

-14,9

(一)综合收益 -14,991

91,05

总额 ,059.09

9.09

(二)所有者投

入和减少资本

1.股东投入的

普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公

2.对所有者(或

股东)的分配

3.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

83

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

583,7 575,12 -610, 586,75

四、本期期末余 37,848,

90,33 4,569.0 010,1 3,470.4

额 720.91

0.00 8 49.57 2

上期金额

单位:元

上期

其他权益工具 未分 所有者

项目 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公

股本 优先 永续 配利 权益合

其他 积 存股 合收益 备 积

股 债 润 计

583,7 575,12 -664, 531,81

一、上年期末余 37,848,

90,33 4,569.0 943,8 9,754.3

额 720.91

0.00 8 65.61 8

加:会计政

策变更

前期

差错更正

其他

583,7 575,12 -664, 531,81

二、本年期初余 37,848,

90,33 4,569.0 943,8 9,754.3

额 720.91

0.00 8 65.61 8

三、本期增减变 69,92

69,924,

动金额(减少以 4,775.

775.13

“-”号填列) 13

69,92

(一)综合收益 69,924,

4,775.

总额 775.13

13

(二)所有者投

入和减少资本

1.股东投入的

84

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公

2.对所有者(或

股东)的分配

3.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

583,7 575,12 -595, 601,74

四、本期期末余 37,848,

90,33 4,569.0 019,0 4,529.5

额 720.91

0.00 8 90.48 1

三、公司基本情况

广东广弘控股股份有限公司(原名为广东美雅集团股份有限公司)(以下简称本公司或公司) 系经广东省企业股

份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会(粤股审〔1992〕13号)及粤联办〔1992〕4号文批准,以定向募

集方式设立的股份有限公司;公司在广东省工商行政管理局注册登记,取得注册号为440000000025118的《营业执

照》。

85

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司分别于1993年5月20日及1993年9月12日经中国证券监督管理委员会广东监管局粤证监发字〔1993〕005号文和

中国证券监督管理委员会证监发审字〔1993〕56号文批准,首次向社会公众发行人民币普通股2,550万股,于1993

年11月18日在深圳交易所上市,证券代码000529。

公司股权分置改革方案已于2008年9月24日经本公司相关股东大会审议通过,并于2009 年1月20日实施。截止到2015

年12月31日,股本总数为583,790,330股,其中:有限售条件股份为16,592,537股,占股份总数的2.84%,无限售条

件股份为567,197,793股,占股份总数的97.16%。

本公司属食品和教育出版物发行行业。

经营范围:食品冷藏设备的经营与管理;实业投资;资本运营管理;货物进出口、技术进出口(法律、行政法规禁

止的除外;法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营);仓储(危险品除外),场地出租,农副产品收购

(不含国家专营专控商品);食品冷藏及空调、冷藏设备的技术咨询,商品信息咨询;畜禽饲养技术服务;农业技

术研究开发;文化、教育产品开发,销售农副产品、教学仪器、实验室设备、办公用品、电子产品、电子计算机及

配件。

主要产品及提供的劳务:食品冷藏、物流配送、畜禽养殖和食品加工;图书、电子出版物总发行、销售。

本财务报表业经公司全体董事于2016年3月28日批准报出。

截止2015年12月31日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称

广东省广弘食品集团有限公司

广东教育书店有限公司

广东广弘贸易发展有限公司

广东广弘食品连锁有限公司

佛山市南海种禽有限公司

惠州市广丰农牧有限公司

中山广食农牧发展有限公司

广东广弘粤桥食品有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具

体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国

证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制

财务报表。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

86

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具

体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流

量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制

方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与

支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不

足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,

公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,

计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业

合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

87

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部

分)均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务

报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会

计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计

政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调

整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调

整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)

在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益

项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过

了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期

末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控

制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时

即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和

被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,

分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公

司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的

现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本

公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买

日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之

外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润

表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在

丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例

计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权

88

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的

其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净

资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条

件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公

司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子

公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期

的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制

权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处

理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)

开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股

本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对

应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积

中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排分为共同经营和合营企业。

(2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

①确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

②确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

⑤确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动

89

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。全体

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合

资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损

益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目

外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,

包括交易性金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认

金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存

续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债

务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有

融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

90

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费

用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收

益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须

通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收

益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金

融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转

移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计

入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供

出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认

部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉

及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协

议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则

终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改

条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担

的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债

整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的

新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技

术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值

技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用

相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行

检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属

于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,

确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确

认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上(含)

单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

组合 1 账龄分析法

组合 2 余额百分比法

组合 3 余额百分比法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%

1-2 年 10.00% 10.00%

2-3 年 20.00% 20.00%

92

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

3-4 年 50.00% 50.00%

4-5 年 100.00% 100.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

组合 2 0.00% 0.00%

组合 3 0.00% 0.00%

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值

单项计提坏账准备的理由

的应收款项应进行单项减值测试。

坏账准备的计提方法 结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。

12、存货

1、 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过

程中耗用的材料和物料等。

2、 发出存货的计价方法

发出存货按月末一次加权平均法计价;发出教学用书采用个别计价法;发出外贸出口商品采用个别计价法。

3、 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌

价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费

后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减

去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,

同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的

成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法。

(2)包装物采用一次转销法。

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

13、划分为持有待售资产

本公司暂无此事项。

14、长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权

利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控

制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并

对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股

权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并

后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成

本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股

份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资

等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之

和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产

交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据

表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付

的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚

未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合

收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,

相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的

其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按

照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制

合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的

金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。

其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值

为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定

企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基

础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润

分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定

受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具

确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置

相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有

者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控

制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,

并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加

重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面

价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本

法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益

按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者

权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够可靠地计

量。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20-45 年 0.00-5.00% 2.375%-5.00%

机器设备 年限平均法 5-15 年 0.00-5.00% 6.33%-20.00%

运输工具 年限平均法 6-10 年 0.00-5.00% 9.50%-16.67%

其他设备 年限平均法 3-10 年 0.00-5.00% 9.50%-33.33%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可

使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算

的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产

成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态

的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金

资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本

化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完

工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用

暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要

的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活

动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去

尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用

的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产

支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率

根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、生物资产

1. 生物资产是指有生命的动物和植物,包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时

满足下列条件时予以确认:(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制;(2) 与其有关的经济利益很可能流入公

司;(3) 其成本能够可靠计量时予以确认。

2. 生物资产按照成本计量。生产性生物资产折旧采用年限平均法,使用寿命确定为33周-3.5年,残值率0-10%。公

司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如使用寿命、预计净残值预期数与原先估计数有差异

或经济利益实现方式有重大变化的,作为会计估计变更调整使用寿命或预计净残值或改变折旧方法。

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,

无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 40、50

软件 5、10

商标 10

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确

认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的

意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无

形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有

能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,

于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差

额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计

的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产

组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资

产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分

摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总

额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象

的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相

应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面

价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账

面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期内平均摊销

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广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资

产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公

司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,

按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)

/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入

当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并

计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负

债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受

益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资

产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予

以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重

新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,

在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或

损失。

详见本附注“五、(二十) 应付职工薪酬”。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成

本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

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(4)其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债

1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负

债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2、各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币

时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产

单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

本公司暂无此事项。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

1、 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②公司

不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠

地计量;④相关的经济利益很可能流入;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益

很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工

百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。

提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经

发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得

到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的

收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约

定的收费时间和方法计算确定。

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2、 收入确认的具体方法

(1) 销售教学用书

非免费教学用书(包括地方财政免费供应的教材、非免费教材及教辅),是以发出教学用书,经教学用书使

用单位(如学校或学生)确认,确认为销售收入;免费教学用书(指代理发行省级财政提供的免费教材),

是以发出教学用书,经县区一级教育主管部门(教育局)和财政局确认后,再报经省教育厅、省财政厅共同

确认,确认为发行服务费收入。

(2) 销售其他商品

内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,

已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金

额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的

政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量

的政府补助,直接计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿

以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生

的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得

额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来

应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响

会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所

得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一

税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延

所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清

101

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公

司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金

费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收

入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期

间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金

费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、6%、13%、17%

102

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

营业税 按应税营业收入计征 3%、5%

按实际缴纳的营业税、增值税及消费税

城市维护建设税 5、7%

计征

企业所得税 按应纳税所得额计征 25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

2、税收优惠

1、根据中华人民共和国增值税暂行条例第15条,农业生产者销售的自产农产品免征增值税,故中山广食农牧发展

有限公司、佛山市南海种禽有限公司、惠州市广丰农牧有限公司销售的自产农产品免征增值税。

2、根据企业所得税法及其实施条例,从事农、林、牧、渔业项目的所得免征企业所得税,故中山广食农牧发展有

限公司、佛山市南海种禽有限公司、惠州市广丰农牧有限公司只对非免税所得缴纳企业所得税。

3、根据《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》(财税〔2013〕87号)第二条规定,自2013年1月1

日起至2017年12月31日免征图书批发、零售环节增值税,故广东教育书店有限公司对于图书批发、零售环节免征增

值税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 227,700.99 204,466.78

银行存款 681,724,996.31 702,515,159.25

合计 681,952,697.30 702,719,626.03

其他说明

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□ 适用 √ 不适用

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

103

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

□ 适用 √ 不适用

(2)期末公司已质押的应收票据

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□ 适用 √ 不适用

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□ 适用 √ 不适用

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单

2,999,60 2,999,60

独计提坏账准备的 11.61% 100.00%

9.42 9.42

应收账款

按信用风险特征组

22,021,2 3,142,62 18,878,63 25,125, 2,592,580 22,532,622.

合计提坏账准备的 85.20% 14.27% 96.71% 10.32%

54.81 2.31 2.50 203.03 .30 73

应收账款

单项金额不重大但

826,000. 826,000. 854,000 854,000.0

单独计提坏账准备 3.20% 100.00% 3.29% 100.00%

00 00 .00 0

的应收账款

25,846,8 6,968,23 18,878,63 25,979, 3,446,580 22,532,622.

合计 100.00% 26.96% 100.00% 13.27%

64.23 1.73 2.50 203.03 .30 73

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

104

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位: 元

期末余额

应收账款(按单位)

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

茂名颖龙亚太织造有限

2,999,609.42 2,999,609.42 100.00% 收回可能性低

公司

合计 2,999,609.42 2,999,609.42 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 19,498,111.13 974,905.61 5.00%

1 年以内小计 19,498,111.13 974,905.61 5.00%

1至2年 338,312.00 33,831.20 10.00%

2至3年 63,682.72 12,736.54 20.00%

4至5年 2,121,148.96 2,121,148.96 100.00%

合计 22,021,254.81 3,142,622.31 7.24%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,792,392.74 元;本期收回或转回坏账准备金额 270,741.31 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)本期实际核销的应收账款情况

□ 适用 √ 不适用

其中重要的应收账款核销情况:

□ 适用 √ 不适用

应收账款核销说明:

105

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额

单位名称 占应收账款合计数

应收账款 坏账准备

的比例(%)

嘉发国际集团有限公司 4,525,000.00 17.51 226,250.00

茂名颖龙亚太织造有限公司 2,999,609.42 11.61 2,999,609.42

广东雪印商贸实业有限公司 2,551,510.24 9.87 127,575.51

东莞市永昶纸业有限公司 1,668,600.00 6.46 1,668,600.00

广州香肠先生食品有限公司 1,306,475.00 5.05 65,323.75

合计 13,051,194.66 50.50 5,087,358.68

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 3,702,041.46 96.94% 6,051,349.93 73.32%

1至2年 117,000.00 3.06% 2,201,794.51 26.68%

合计 3,819,041.46 -- 8,253,144.44 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

项目 期末余额 未及时结算的原因

广州通力电梯有限公司 117,000.00 未结算

合计 117,000.00

106

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象 期末余额 占预付款期末余额

合计数的比例(%)

浙江华统肉制品股份有限公司 1,243,200.00 32.55

河南双汇投资发展股份有限公司 1,155,682.01 30.26

广东福百盛粮食有限公司 360,000.00 9.43

广州通力电梯有限公司 117,000.00 3.06

广东用友软件有限公司 90,000.00 2.36

合计 2,965,882.01 77.66

其他说明:

预付原因及

序 期末余 关联 违约责 坏账计

预付对象 额(万 账龄 支付的必要 备注

号 元) 关系 任约定 提政策

浙江华统肉制品股 1 年以 根据合同预 2016 年 1 月

1 124.32 无 按合同 无计提

份有限公司 内 付货款 已结算完成

河南双汇投资发展 1 年以 根据合同预 2016 年 1 月

2 115.57 无 按合同 无计提

股份有限公司 内 付货款 已结算完成

广东福百盛粮食有 1 年以 根据合同预 2016 年 3 月

3 36 无 按合同 无计提

限公司 内 付货款 已结算完成

广州通力电梯有限 根据合同预 发票未到

4 11.7 无 1-2 年 按合同 无计提

公司 付货款 未结算

广东用友软件有限 1 年以 根据合同预 2016 年 2 月

5 9 无 按合同 无计提

公司 内 付货款 已结算完成

296.59

107

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、应收利息

(1)应收利息分类

□ 适用 √ 不适用

(2)重要逾期利息

□ 适用 √ 不适用

8、应收股利

(1)应收股利

□ 适用 √ 不适用

(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

□ 适用 √ 不适用

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单

18,104,4 15,677,7 2,426,772

独计提坏账准备的 34.92% 86.60%

93.40 21.34 .06

其他应收款

按信用风险特征组

33,103,1 3,117,33 29,985,78 15,043, 2,315,831 12,728,122.

合计提坏账准备的 66.86% 9.42% 95.97% 15.39%

23.00 4.32 8.68 954.34 .81 53

其他应收款

单项金额不重大但

632,496. 632,496. 632,496 632,496.6

单独计提坏账准备 1.22% 100.00% 4.03% 100.00%

63 63 .63 3

的其他应收款

51,840,1 19,427,5 32,412,56 15,676, 2,948,328 12,728,122.

合计 100.00% 37.48% 100.00% 18.81%

13.03 52.29 0.74 450.97 .44 53

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

108

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位: 元

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

茂名善伟水产品有限公

2,173,600.00 2,173,600.00 100.00% 收回可能性极低

山东巨野华纬棉业有限

2,696,413.40 269,641.34 10.00% 可收回性低

公司

李洪 13,234,480.00 13,234,480.00 100.00% 收回可能性极低

合计 18,104,493.40 15,677,721.34 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 19,595,837.11 979,791.86 5.00%

1 年以内小计 19,595,837.11 979,791.86 5.00%

1至2年 632,003.92 63,200.39 10.00%

2至3年 278,646.80 55,729.36 20.00%

3至4年 16,480.80 8,240.40 50.00%

4至5年 2,010,372.31 2,010,372.31 100.00%

合计 22,533,340.94 3,117,334.32 13.83%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

组合名称

其他应收款 坏账准备 计提比例

组合 2(应收政府补助、出口

10,569,782.06

退税)

合计 10,569,782.06

确定该组合依据的说明:

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

109

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 16,565,921.60 元;本期收回或转回坏账准备金额 86,697.75 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)本期实际核销的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用

其中重要的其他应收款核销情况:

□ 适用 √ 不适用

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

应收款项 37,841,854.48 1,606,496.63

应收补贴款 10,569,782.06 6,989,700.00

押金保证金 705,364.71 2,074,187.65

其他 2,723,111.78 5,006,066.69

合计 51,840,113.03 15,676,450.97

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

李洪 应收暂付款 13,234,480.00 1 年以内 25.53% 13,234,480.00

发行网点免费教材

应收暂付款 12,973,724.46 1 年以内 25.03% 648,686.22

发行网

广东省财政厅 储备补贴款 10,444,000.00 1 年以内 20.15%

山东巨野华纬棉业

应收暂付款 2,696,413.40 1-2 年 5.20% 269,641.34

有限公司

四川省国中食品有

应收暂付款 2,514,260.00 1 年以内 4.85% 125,713.00

限公司

合计 -- 41,862,877.86 -- 80.75% 14,278,520.56

110

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

按照储备任务计提,预

广东省财政厅 冻肉储备 10,444,000.00 1 年以内

计 2016 年收回

按照储备任务计提,预

华商储备商品管理中心 国家活蓄储备补贴 118,500.00 2-3 年

计 2016 年收回

合计 -- 10,562,500.00 -- --

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

10、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 7,328,921.81 7,328,921.81 7,353,398.80 7,353,398.80

在产品 24,782.96 24,782.96 43,065.89 43,065.89

库存商品 100,875,312.49 410,431.55 100,464,880.94 118,775,046.74 118,775,046.74

周转材料 89,186.13 89,186.13

消耗性生物资产 17,133,196.57 17,133,196.57 23,010,293.25 23,010,293.25

低值易耗品 3,668.13 3,668.13 3,668.13 3,668.13

发出商品 238,567.26 238,567.26 309,475.06 309,475.06

合计 125,604,449.22 410,431.55 125,194,017.67 149,584,134.00 149,584,134.00

(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

库存商品 410,431.55 410,431.55

111

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 410,431.55 410,431.55

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□ 适用 √ 不适用

11、划分为持有待售的资产

□ 适用 √ 不适用

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期待摊费用 360,895.58

合计 360,895.58 0.00

其他说明:

13、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税进项税期末留抵额 2,565,959.54 6,450,542.99

营业税金及附加预缴额 1,880,590.66 116,785.62

合计 4,446,550.20 6,567,328.61

其他说明:

14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

□ 适用 √ 不适用

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□ 适用 √ 不适用

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

□ 适用 √ 不适用

112

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□ 适用 √ 不适用

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

□ 适用 √ 不适用

15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

□ 适用 √ 不适用

(2)期末重要的持有至到期投资

□ 适用 √ 不适用

(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□ 适用 √ 不适用

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

113

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

广州弘信

62,752,30 -4,344,36 58,407,93

小额贷款

4.61 7.40 7.21

有限公司

62,752,30 -4,344,36 58,407,93

小计

4.61 7.40 7.21

二、联营企业

广州粤教

1,420,757 2,186,575 1,053,097 2,554,235

金版图书

.66 .25 .02 .89

有限公司

汕尾市育

才教育书 322,796.9 116,681.8 234,312.7

28,197.69

店有限公 2 2 9

阳江市育

才教育书 234,547.9 187,751.2 331,201.6

91,097.57

店有限公 4 3 0

阳春市广

弘教育书 261,867.9 129,039.5 344,748.6

46,158.82

店有限公 2 9 9

普宁市广

弘教育书 351,245.6 131,499.2 190,443.0 292,301.8

店有限公 1 2 2 1

揭阳市广

雅教育书 251,230.1 106,927.3 295,338.3

62,819.15

店有限公 0 6 1

茂名市育

才教育书 1,070,670 670,379.2 361,928.5 1,379,120

店有限公 .10 0 6 .74

信宜市广

弘教育书 284,441.2 208,613.8 104,644.3 388,410.6

店有限公 0 0 6 4

江门市广

弘教育书 547,422.1 431,824.0 188,144.3 791,101.9

店有限公 8 7 1 4

114

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

恩平市育

才教育书 136,184.5 170,511.8

56,386.11 22,058.78

店有限公 6 9

鹤山市广

弘教育书 300,573.6 326,468.3

29,768.54 3,873.84

店有限公 0 0

开平市广

知教育书 252,016.2 104,631.7 305,878.3

50,769.63

店有限公 4 4 5

韶关市广

雅教育书 394,859.4 154,590.6 112,409.0 437,041.0

店有限公 2 6 2 6

乐昌市广

弘教育书 296,171.9 165,529.5 448,073.4

13,628.03

店有限公 6 5 8

始兴县广

弘教育书 198,074.0 210,490.2

25,329.59 12,913.40

店有限公 2 1

南雄市广

弘教育书 200,648.2 219,429.4

41,142.35 22,361.16

店有限公 9 8

惠州市教

346,925.6 334,104.5 175,943.8 505,086.3

育书店有

4 0 3 1

限公司

梅州广弘

273,086.6 297,302.9

教育书店 67,639.50 43,423.21

2 1

有限公司

梅县广雅

149,237.5 173,776.8

教育书店 46,770.30 22,231.05

9 4

有限公司

汕头市潮

阳区育才 600,140.0 164,958.7 219,126.3 545,972.4

教育书店 4 5 6 3

有限公司

115

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

汕头市教

852,938.4 334,001.0 166,627.9 1,020,311

育书店有

3 8 2 .59

限公司

深圳市育

才教育书 1,233,302 2,182,993 2,021,337 1,394,958

店有限公 .03 .39 .39 .03

珠海市广

弘教育书 319,765.6 332,720.9

88,516.67 75,561.40

店有限公 4 1

珠海市斗

门广雅教 278,392.9 230,713.1 502,806.8

6,299.28

育书店有 2 8 2

限公司

佛山市南

海区广泓 943,071.1 194,956.6 1,050,055

87,972.59

教育书店 2 4 .17

有限公司

佛山市广

雅教育书 568,213.2 144,735.6 102,254.8 610,694.0

店有限公 8 4 5 7

肇庆市广

弘教育书 955,127.8 351,305.1 203,249.6 1,103,183

店有限公 6 4 1 .39

徐闻县广

弘教育书 334,011.9 380,724.0

81,769.98 35,057.80

店有限公 1 9

中山市广

弘教育书 1,394,108 487,699.7 1,784,475

97,332.46

店有限公 .07 0 .31

和平县广

弘教育书 138,893.3 171,796.0

63,558.63 30,655.93

店有限公 0 0

紫金县广 149,384.6 108,744.3 217,809.6

40,319.37

弘教育书 0 7 0

116

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

店有限公

河源市广

弘教育书 130,731.2

91,747.63 96,825.38 57,841.75

店有限公 6

龙川县广

弘教育书 177,893.5 217,315.6

85,670.41 46,248.37

店有限公 9 3

清远市育

才教育书 944,818.8 374,524.4 234,322.8 1,085,020

店有限公 2 7 3 .46

阳山县广

弘教育书 227,350.0 247,393.3

59,526.39 39,483.10

店有限公 2 1

罗定市广

弘教育书 278,075.0 119,168.8 331,521.6

65,722.16

店有限公 2 0 6

云浮市育

才教育书 245,106.5 282,239.6

75,681.12 38,548.05

店有限公 5 2

饶平县广

雅教育书 234,890.6 102,897.5 279,714.5

58,073.63

店有限公 2 8 7

潮州市广

弘教育书 314,373.2 184,554.8 109,837.8 389,090.2

店有限公 2 7 2 7

东莞市广

弘教育书 1,215,270 1,401,926 1,148,748 1,468,448

店有限公 .11 .39 .01 .49

惠来县广

266,446.8 161,759.4 374,630.1

弘教育书 53,576.11

5 5 9

店有限公

117

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

揭西县广

弘教育书 246,226.1 281,949.1

87,057.21 51,334.20

店有限公 4 5

化州市育

才教育书 284,101.6 197,942.8 137,307.7 344,736.6

店有限公 0 0 9 1

新丰县广

弘教育书 129,006.9 138,803.4

20,885.31 11,088.78

店有限公 6 9

惠州市惠

阳区广弘 443,074.1 254,098.6 642,173.6

54,999.20

教育书店 6 9 5

有限公司

惠东县广

雅教育书 202,681.6 207,018.7

74,723.77 70,386.63

店有限公 1 5

兴宁市广

弘教育书 258,214.1 245,120.4

66,452.71 79,546.45

店有限公 8 4

五华县广

弘教育书 279,554.3 106,443.2 110,250.7 275,746.8

店有限公 2 8 5 5

梅州市埔

丰广弘教 243,331.5 278,436.3

82,499.86 47,395.01

育书店有 1 6

限公司

雷州市广

弘教育书 220,099.1 242,338.0 200,806.0 261,631.1

店有限公 7 5 3 9

连平县广

弘教育书 178,514.0 193,462.8

32,339.63 17,390.83

店有限公 2 2

118

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

新兴县育

才教育书 148,519.2 180,257.3

58,086.38 26,348.24

店有限公 3 7

郁南县广

弘教育书 136,972.8 149,672.5

34,594.23 21,894.48

店有限公 3 8

陆丰市教

247,675.5 153,695.8 130,684.5 270,686.8

育书店有

4 2 4 2

限公司

佛山市顺

德区弘迎 523,485.3 231,399.4 112,038.4 642,846.3

教育书店 2 9 2 9

有限公司

怀集县广

知教育书 188,617.8 104,179.0 211,732.4

81,064.47

店有限公 5 6 4

遂溪县教

227,114.8 103,594.3 261,376.4

育书店有 69,332.78

5 7 4

限公司

湛江市港

城教育书 350,209.5 243,013.9 184,165.1 409,058.2

店有限公 3 0 5 8

廉江市广

弘教育书 255,224.6 188,681.4 344,496.2

99,409.84

店有限公 7 1 4

龙门县教

193,945.0 204,978.6

育书店有 28,846.35 17,812.80

8 3

限公司

吴川市广

雅教育书 211,429.5 100,557.1 263,146.2

48,840.48

店有限公 8 1 1

揭阳市揭

东广弘教 212,739.6 244,592.5

63,433.06 31,580.21

育书店有 9 4

限公司

119

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

24,236,81 14,678,05 9,236,500 29,678,36

小计

7.04 0.77 .45 7.36

86,989,12 10,333,68 9,236,500 88,086,30

合计

1.65 3.37 .45 4.57

其他说明

18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明

19、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 208,009,608.65 45,075,191.41 14,440,331.46 34,111,857.98 301,636,989.50

2.本期增加金额 3,412,502.14 6,859,585.90 931,855.24 7,150,324.34 18,354,267.62

(1)购置 271,251.50 989,980.59 524,592.12 856,309.65 2,642,133.86

(2)在建工程

3,141,250.64 5,865,957.31 148,132.96 1,585,219.42 10,740,560.33

转入

(3)企业合并

增加

(4)其他 3,648.00 259,130.16 4,708,795.27 4,971,573.43

3.本期减少金额 5,708,795.27 314,734.54 479,706.00 207,388.57 6,710,624.38

(1)处置或报

55,604.38 476,058.00 207,388.57 739,050.95

(2)其他减少 5,708,795.27 259,130.16 3,648.00 5,971,573.43

120

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.期末余额 205,713,315.52 51,620,042.77 14,892,480.70 41,054,793.75 313,280,632.74

二、累计折旧

1.期初余额 72,812,205.23 22,132,225.62 9,862,169.34 16,778,844.25 121,585,444.44

2.本期增加金额 9,838,052.58 4,920,173.54 1,091,780.48 7,785,765.85 23,635,772.45

(1)计提 9,838,052.58 4,377,315.40 1,091,780.48 3,947,221.05 19,254,369.51

(2)其他增加 542,858.14 3,838,544.80 4,381,402.94

3.本期减少金额 4,160,825.64 29,083.75 512,522.96 350,251.35 5,052,683.70

(1)处置或报

29,083.75 458,606.35 187,056.26 674,746.36

(2)其他减少 4,160,825.64 53,916.61 163,195.09 4,377,937.34

4.期末余额 78,489,432.17 27,023,315.41 10,441,426.86 24,214,358.75 140,168,533.19

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 135,197,403.42 22,942,965.79 4,578,162.12 17,333,013.73 180,051,545.06

2.期初账面价值 127,223,883.35 24,596,727.36 4,451,053.84 16,840,435.00 173,112,099.55

(2)暂时闲置的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

(4)通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

121

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明

20、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

广州大道北 520 号

158,484,834.42 158,484,834.42 134,837,204.69 134,837,204.69

物业

福茂场地改造项目 583,951.53 583,951.53 9,575,405.76 9,575,405.76

污水处理池 2,523,089.03 2,523,089.03

21600 立方米沼气池 1,917,717.85 1,917,717.85

西村水厂路五号大

884,095.00 884,095.00 884,095.00 884,095.00

院改造工程

发电设施 439,125.00 439,125.00

在用工业管道(氨管

道系统)在线检验辅 405,359.00 405,359.00

助工程

1、2 号冷库谷壳仓

226,032.99 226,032.99

夹墙保温工程

冻品交易中心电子

526,000.00 526,000.00 214,000.00 214,000.00

商务平台

1M2M 改造工程 123,500.00 123,500.00

其他 273,748.51 273,748.51 168,173.26 168,173.26

合计 160,752,629.46 160,752,629.46 151,313,702.58 151,313,702.58

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

本期转 工程累 其中:本

本期其 利息资 本期利

预算 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

项目名称 他减少 本化累 息资本

数 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

广州大道 277,11

134,837, 23,647,6 158,484, 57.21% 57.21% 2,015,33 257,199. 4.47% 其他

北 520 号 0,000.

122

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

物业 00 204.69 29.73 834.42 3.35 99

11,000

福茂场地 9,575,40 1,174,46 10,165,9 583,951.

,000.0 其他

改造项目 5.76 3.98 18.21 53

0

污水处理 2,500, 2,523,08 100,000. 2,623,08

104.83% 已完工 其他

池 000.00 9.03 00 9.03

21600 立方 2,880, 1,917,71 525,850. 2,443,56

已完工 其他

米沼气池 000.00 7.85 00 7.85

在用工业

管道(氨管

1,454, 405,359. 1,048,64 1,454,00

道系统)在 100.00% 已完工 其他

000.00 00 1.00 0.00

线检验辅

助工程

294,94

149,258, 26,496,5 6,520,65 10,165,9 159,068, 2,015,33 257,199.

合计 4,000. -- -- 4.47% --

776.33 84.71 6.88 18.21 785.95 3.35 99

00

(3)本期计提在建工程减值准备情况

□ 适用 √ 不适用

21、工程物资

□ 适用 √ 不适用

22、固定资产清理

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

专用铁路拆迁工程 904,549.55 3,187,181.34

合计 904,549.55 3,187,181.34

其他说明:

2. 转入固定资产清理已超过1年的固定资产清理进展情况说明

2012年3月,荔湾区建设和园林绿化局编制《广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设工程项目建议书》

提交给市建委。2012年9月,市发展和改革委员会《关于广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设工程

项目建议书的复函》(穗发改〔2012〕328号文)明确实施拆除铁路专用线,资金由市财政落实解决;同时

要求市建委进一步深化项目前期工作,编制可行性研究报告给发改委,市发改委接到报告再进行研究。2013

年公司根据广州市规划局《关于拆除广弘食品集团铁路专用线建设市政道路工程规划设计方案审查意见的复

函》的要求征询各相关政府部门意见,进一步完善设计方案,办理后续规划手续。同时于2013年5月,荔湾

区十五届人大三次会议代表建议将铁路纳入市政道路,进行改造,要求推进工程早日建成,得到荔湾区建设

和园林绿化局的答复,公司抓紧推进项目前期工作。

123

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2014年8月荔湾区建设和园林绿化局向市建委就实施对我公司铁路专用线拆除及市政道路建设工程分段实施

进行请示,得到市建委原则同意,并要求园林绿化局抓紧推进工程前期工作进度。截止到2015年12月31日该

项目未实施。

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计

果树 种鸡 种猪

一、账面原值

1.期初余额 728,561.30 9,310,504.32 16,120,560.53 26,159,626.15

2.本期增加金

51,572,745.51 8,048,692.40 59,621,437.91

(1)外购

(2)自行培育 51,572,745.51 8,048,692.40 59,621,437.91

3.本期减少金

51,685,290.57 11,770,108.57 63,455,399.14

(1)处置 51,685,290.57 11,770,108.57 63,455,399.14

(2)其他

4.期末余额 728,561.30 9,197,959.26 12,399,144.36 22,325,664.92

二、累计折旧

1.期初余额 7,708,489.12 7,708,489.12

2.本期增加金额 5,026,044.39 5,026,044.39

(1)计提 5,026,044.39 5,026,044.39

3.本期减少金额 6,823,979.12 6,823,979.12

(1)处置 6,823,979.12 6,823,979.12

(2)其他

4.期末余额 5,910,554.39 5,910,554.39

三、减值准备

124

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额 728,561.30

四、账面价值

1.期末账面价值 728,561.30 9,310,504.32 8,412,071.41 18,451,137.03

2.期初账面价值 728,561.30 9,197,959.26 6,488,589.97 16,415,110.53

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 137,724,648.15 90,000.00 2,768,138.00 140,582,786.15

2.本期增加金额 1,000,000.00 1,000,000.00

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业

合并增加

(4)重分类调整 1,000,000.00 1,000,000.00

3.本期减少金额

(1)处置

125

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.期末余额 138,724,648.15 90,000.00 2,768,138.00 141,582,786.15

二、累计摊销

1.期初余额 21,366,507.73 18,000.00 482,434.81 21,866,942.54

2.本期增加金额 3,295,005.84 9,000.00 271,703.50 3,575,709.34

(1)计提 3,295,005.84 9,000.00 271,703.50 3,575,709.34

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额 24,661,513.57 27,000.00 754,138.31 25,442,651.88

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 116,358,140.42 72,000.00 2,285,703.19 118,715,843.61

2.期初账面价值 114,063,134.58 63,000.00 2,013,999.69 116,140,134.27

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明:

本期土地使用权增加系本公司子公司佛山市南海种禽有限公司将1980年原股东南海县人民政府投资转入的

山林土地使用权从“固定资产-房屋建筑物”重分类至“无形资产-土地使用权”,作为使用寿命不确定的“无形资

产”核算,本期未进行摊销,使用寿命不确定的无形资产的判断依据详见四、(十七)无形资产。

126

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26、开发支出

□ 适用 √ 不适用

其他说明

27、商誉

(1)商誉账面原值

□ 适用 √ 不适用

(2)商誉减值准备

□ 适用 √ 不适用

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

□ 适用 √ 不适用

28、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

名门办公室装修、设计费

940,404.13 579,508.55 360,895.58

从化土地及附着物租金 1,129,491.78 50,574.24 1,078,917.54

冷库月台至水厂门口路

909,573.45 108,068.16 801,505.29

段铁路专线改造工程

工程改造支出 2,673,044.82 606,170.55 755,715.52 2,523,499.85

停车场维护改造费用 1,356,696.00 152,604.00 1,204,092.00

装修费 550,065.53 259,168.22 290,897.31

福茂改造项目 10,376,308.57 720,894.65 9,655,413.92

其他 247,123.46 62,233.01 198,932.38 110,424.09

合计 7,806,399.17 11,044,712.13 2,825,465.72 360,895.58 15,664,750.00

其他说明

其他减少主要是子公司广东教育书店有限公司将一年内到期的长期待摊费用重分类至其他流动资产。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

127

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期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 25,727,794.43 6,431,948.61 5,347,747.25 1,336,936.81

内部交易未实现利润 2,651,603.60 662,900.90 2,823,545.52 705,886.38

合计 28,379,398.03 7,094,849.51 8,171,292.77 2,042,823.19

(2)未经抵销的递延所得税负债

□ 适用 √ 不适用

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□ 适用 √ 不适用

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 1,078,421.13 15,153,427.64

可抵扣亏损 17,973,396.93 1,013,442.51

合计 19,051,818.06 16,166,870.15

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2016

2017

2018

2019 1,013,442.51 1,013,442.51

2020 16,959,954.42

合计 17,973,396.93 1,013,442.51 --

其他说明:

30、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预付工程款 2,002,480.00 2,002,480.00

128

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股权收购诚意金 3,800,000.00

合计 5,802,480.00 2,002,480.00

其他说明:

31、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 6,092,900.00

信用借款 2,000,000.00 3,000,000.00

合计 2,000,000.00 9,092,900.00

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□ 适用 √ 不适用

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□ 适用 √ 不适用

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

□ 适用 √ 不适用

35、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

货款 38,280,874.80 48,808,823.22

合计 38,280,874.80 48,808,823.22

129

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

□ 适用 √ 不适用

36、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

货款 138,710,905.18 171,338,419.36

冷藏费 2,640,540.82

合计 138,710,905.18 173,978,960.18

(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

遂溪县遂城广雅书店 184,155.12 未结算

珠海翔兴农畜产品有限公司 129,655.00 未结算

合计 313,810.12 --

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□ 适用 √ 不适用

37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 16,969,770.07 90,042,451.62 92,541,197.31 14,471,024.38

二、离职后福利-设定提

9,330,325.85 9,330,325.85

存计划

三、辞退福利 34,996.14 34,996.14

合计 16,969,770.07 99,407,773.61 101,906,519.30 14,471,024.38

(2)短期薪酬列示

单位: 元

130

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

14,980,125.30 69,263,676.15 72,639,658.67 11,604,142.78

补贴

2、职工福利费 5,347,330.05 5,347,330.05

3、社会保险费 1,760.00 5,099,921.91 5,099,921.91 1,760.00

其中:医疗保险费 1,760.00 3,619,457.95 3,619,457.95 1,760.00

工伤保险费 185,975.87 185,975.87

生育保险费 358,101.97 358,101.97

补充医疗保险 936,386.12 936,386.12

4、住房公积金 7,845,639.50 7,845,639.50

5、工会经费和职工教育

1,987,884.77 2,485,884.01 1,608,647.18 2,865,121.60

经费

合计 16,969,770.07 90,042,451.62 92,541,197.31 14,471,024.38

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 5,610,340.10 5,610,340.10

2、失业保险费 361,036.84 361,036.84

3、企业年金缴费 3,358,948.91 3,358,948.91

合计 9,330,325.85 9,330,325.85

其他说明:

38、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 239,455.64 1,468,490.60

营业税 -375.53 18,264.93

企业所得税 7,324,617.73 19,339,105.97

个人所得税 120,693.95 250,026.88

城市维护建设税 22,547.94 141,986.42

房产税 38,059.78 48,479.14

教育费附加 16,571.16 101,326.75

其他 204,451.71 349,881.50

131

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合计 7,966,022.38 21,717,562.19

其他说明:

39、应付利息

□ 适用 √ 不适用

重要的已逾期未支付的利息情况:

□ 适用 √ 不适用

40、应付股利

□ 适用 √ 不适用

41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 18,930,795.33 18,071,097.99

应付暂收款 42,010,000.00 32,050,465.12

应付大额费用款 29,822,771.98 34,035,772.08

其他 6,679,239.93 6,242,368.23

合计 97,442,807.24 90,399,703.42

(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

吴川市广雅书店有限公司 2,000,000.00 赊销保证金

鹤山市新发贸易有限公司 1,586,079.76 上市重组预留费用

广东大成投资有限公司 1,182,958.09 股权转让预留税费

广州市旺农发工贸有限公司 454,816.90 工程质保金

合计 5,223,854.75 --

其他说明

42、划分为持有待售的负债

□ 适用 √ 不适用

132

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

43、一年内到期的非流动负债

□ 适用 √ 不适用

44、其他流动负债

□ 适用 √ 不适用

短期应付债券的增减变动:

□ 适用 √ 不适用

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

信用借款 34,500,000.00

合计 34,500,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

□ 适用 √ 不适用

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□ 适用 √ 不适用

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□ 适用 √ 不适用

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□ 适用 √ 不适用

133

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

□ 适用 √ 不适用

48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

□ 适用 √ 不适用

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□ 适用 √ 不适用

计划资产:

□ 适用 √ 不适用

设定受益计划净负债(净资产)

□ 适用 √ 不适用

49、专项应付款

□ 适用 √ 不适用

50、预计负债

□ 适用 √ 不适用

51、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 2,759,486.63 1,120,000.00 829,790.72 3,049,695.91

合计 2,759,486.63 1,120,000.00 829,790.72 3,049,695.91 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

技改项目补贴 1,166,666.63 200,000.00 966,666.63 与资产相关

孵化机补贴 264,420.00 32,640.00 231,780.00 与资产相关

134

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

农产品批发市场

800,000.00 200,000.00 600,000.00 与资产相关

改建补贴

农机补贴 360,400.00 138,734.00 221,666.00 与资产相关

2014 年农业机械

化发展资金专项 168,000.00 36,000.00 132,000.00 与资产相关

补贴

2014 年省级现代

农业产业发展建

100,000.00 44,444.46 55,555.54 与资产相关

设专项资金(36

期)

2014 年省级现代

农业产业发展建

400,000.00 126,666.69 273,333.31 与资产相关

设专项资金(60

期)

2015 年生猪良种

100,000.00 38,888.90 61,111.10 与资产相关

推广奖金

市级现代畜牧发

300,000.00 6,000.00 294,000.00 与资产相关

展资金

2015 年环保专项

220,000.00 6,416.67 213,583.33 与资产相关

资金补贴款

合计 2,759,486.63 1,120,000.00 829,790.72 3,049,695.91 --

其他说明:

52、其他非流动负债

□ 适用 √ 不适用

53、股本

单位:元

本次变动增减(+、—)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 583,790,330.00 583,790,330.00

其他说明:

135

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□ 适用 √ 不适用

55、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 214,991,067.30 214,991,067.30

其他资本公积 359,758,941.78 359,758,941.78

合计 574,750,009.08 574,750,009.08

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

□ 适用 √ 不适用

57、其他综合收益

□ 适用 √ 不适用

58、专项储备

□ 适用 √ 不适用

59、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 37,848,720.91 37,848,720.91

合计 37,848,720.91 37,848,720.91

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

136

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

调整前上期末未分配利润 -133,254,469.28 -286,398,679.45

调整后期初未分配利润 -133,254,469.28 -286,398,679.45

加:本期归属于母公司所有者的净利润 74,939,487.32 153,144,210.17

期末未分配利润 -58,314,981.96 -133,254,469.28

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,906,949,539.96 1,676,772,153.40 1,857,625,113.67 1,647,410,374.27

其他业务 20,209,109.43 17,678,359.93 18,550,973.56 16,185,599.92

合计 1,927,158,649.39 1,694,450,513.33 1,876,176,087.23 1,663,595,974.19

62、营业税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 3,652,184.31 7,656,464.04

城市维护建设税 679,533.60 889,324.58

教育费附加 466,103.02 635,913.25

堤围费 33,257.92 548,724.98

其他 14,111.95 11,376.00

合计 4,845,190.80 9,741,802.85

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

运输装卸费 37,931,432.40 30,181,166.44

职工薪酬 28,524,519.44 30,922,257.38

137

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仓储保管费 1,817,357.83 1,694,477.95

车辆使用费 1,786,758.09 2,267,974.99

广告宣传费 1,290,259.53 2,865,655.84

修理费 1,044,633.33 1,069,766.61

折旧费 976,435.77 936,612.65

租赁及管理费 798,433.00 987,150.00

包装费 637,656.62 634,512.71

业务招待费 630,672.00 622,543.80

其他 3,036,282.02 3,635,268.89

合计 78,474,440.03 75,817,387.26

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 39,736,562.86 39,103,957.90

无形资产摊销 3,464,448.40 3,493,660.37

折旧费 3,059,643.38 3,396,042.82

租赁及管理费 2,357,228.20 2,144,700.30

业务招待费 2,037,263.26 2,818,458.31

车辆使用费 1,604,593.59 1,932,392.92

中介费用 1,310,705.70 1,507,930.10

办公费 1,236,172.35 1,056,047.70

水电费 623,024.87 799,268.62

费用性税金 544,885.89 1,047,845.24

长期待摊费用摊销 469,519.49 467,407.58

修理费 442,248.57 323,424.54

其他 10,571,225.34 4,778,735.31

合计 67,457,521.90 62,869,871.71

其他说明:

65、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

138

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

利息支出 577,476.35 2,254,104.17

减:利息收入 14,911,026.19 12,437,583.41

汇兑损益 -9,066.61 -15,883.84

其他 238,081.68 264,593.52

合计 -14,104,534.77 -9,934,769.56

其他说明:

66、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 20,000,875.28 980,277.78

二、存货跌价损失 410,431.55

合计 20,411,306.83 980,277.78

其他说明:

67、公允价值变动收益

□ 适用 √ 不适用

68、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 10,333,683.37 14,837,878.78

处置长期股权投资产生的投资收益 83,538,716.86

合计 10,333,683.37 98,376,595.64

其他说明:

69、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置利得合计 12,288.50 8,193.91 12,288.50

其中:固定资产处置利得 12,288.50 8,193.91 12,288.50

政府补助 20,929,530.72 28,327,256.00 4,578,330.72

增值税退税 1,296,542.60

139

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他 232,813.66 371,305.32 204,313.66

合计 21,174,632.88 30,003,297.83 4,823,432.88

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

发放 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 性质类型

原因 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因承担国家为保障

某种公用事业或社

国家冻肉储 16,351,200.0 16,187,500.0

补助 会必要产品供应或 是 否 与收益相关

备补贴 0 0

价格控制职能而获

得的补助

因从事国家鼓励和

省级现代服 扶持特定行业、产

务业专项资 补助 业而获得的补助 是 否 1,850,000.00 与收益相关

金补贴 (按国家级政策规

定依法取得)

因从事国家鼓励和

食品安全防 扶持特定行业、产

伪溯源创新 补助 业而获得的补助 是 否 1,000,000.00 与收益相关

应用补贴 (按国家级政策规

定依法取得)

因从事国家鼓励和

扶持特定行业、产

禽流感补贴 补助 业而获得的补助 是 否 538,000.00 1,075,000.00 与收益相关

(按国家级政策规

定依法取得)

因从事国家鼓励和

扶持特定行业、产

技改项目补

补助 业而获得的补助 是 否 200,000.00 200,000.00 与资产相关

(按国家级政策规

定依法取得)

因从事国家鼓励和

农产品批发 扶持特定行业、产

市场改建补 补助 业而获得的补助 是 否 200,000.00 200,000.00 与资产相关

贴 (按国家级政策规

定依法取得)

2014 年省级 因从事国家鼓励和

现代农业产 扶持特定行业、产

业发展建设 补助 业而获得的补助 是 否 44,444.46 与资产相关

专项资金(36 (按国家级政策规

期) 定依法取得)

140

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2014 年省级 因从事国家鼓励和

现代农业产 扶持特定行业、产

业发展建设 补助 业而获得的补助 是 否 126,666.69 与资产相关

专项资金(60 (按国家级政策规

期) 定依法取得)

因从事国家鼓励和

扶持特定行业、产

农机补贴 补助 业而获得的补助 是 否 138,734.00 与资产相关

(按国家级政策规

定依法取得)

因从事国家鼓励和

养殖环节病

扶持特定行业、产

害猪无害化

补助 业而获得的补助 是 否 133,440.00 与收益相关

处理财政补

(按国家级政策规

贴资金

定依法取得)

因从事国家鼓励和

2014 年广东

扶持特定行业、产

省产业结构

补助 业而获得的补助 是 否 100,000.00 与收益相关

调整专项资

(按国家级政策规

金补助

定依法取得)

因从事国家鼓励和

扶持特定行业、产

生猪良种补

补助 业而获得的补助 否 64,300.00 6,720.00 与收益相关

贴款

(按国家级政策规

定依法取得)

因从事国家鼓励和

农产品加工

扶持特定行业、产

企业及市场

补助 业而获得的补助 是 否 50,000.00 与收益相关

流通商务发

(按国家级政策规

展资金

定依法取得)

因符合地方政府招

2015 年生猪

商引资等地方性扶

良种推广奖 奖励 是 否 38,888.90 与资产相关

持政策而获得的补

因从事国家鼓励和

2014 年农业

扶持特定行业、产

机械化发展

补助 业而获得的补助 是 否 36,000.00 与资产相关

资金专项补

(按国家级政策规

定依法取得)

因从事国家鼓励和

孵化机补贴 补助 扶持特定行业、产 是 否 32,640.00 92,580.00 与资产相关

业而获得的补助

141

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(按国家级政策规

定依法取得)

因从事国家鼓励和

扶持特定行业、产

龙头企业补

补助 业而获得的补助 是 否 10,000.00 266,000.00 与收益相关

贴款

(按国家级政策规

定依法取得)

因从事国家鼓励和

2015 年环保 扶持特定行业、产

专项资金补 补助 业而获得的补助 是 否 6,416.67 与资产相关

贴款 (按国家级政策规

定依法取得)

因从事国家鼓励和

扶持特定行业、产

市级现代畜

补助 业而获得的补助 是 否 6,000.00 与资产相关

牧发展资金

(按国家级政策规

定依法取得)

因从事国家鼓励和

中央财政促 扶持特定行业、产

进服务业专 补助 业而获得的补助 是 否 2,800.00 4,000.00 与收益相关

项资金 (按国家级政策规

定依法取得)

因从事国家鼓励和

扶持特定行业、产

祖代种鸡补

补助 业而获得的补助 是 否 4,280,000.00 与收益相关

(按国家级政策规

定依法取得)

因从事国家鼓励和

冷藏储备设 扶持特定行业、产

施和农贸市 补助 业而获得的补助 是 否 4,985,000.00 与收益相关

场项目 (按国家级政策规

定依法取得)

因从事国家鼓励和

价格调节基

扶持特定行业、产

金扶持家禽

补助 业而获得的补助 是 否 337,356.00 与收益相关

养殖及加工

(按国家级政策规

企业

定依法取得)

因从事国家鼓励和

扶持特定行业、产

技改项目补

补助 业而获得的补助 是 否 240,000.00 与收益相关

(按国家级政策规

定依法取得)

142

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

因从事国家鼓励和

扶持特定行业、产

能繁母猪补

补助 业而获得的补助 是 否 188,100.00 与收益相关

(按国家级政策规

定依法取得)

因从事国家鼓励和

规模化禽畜 扶持特定行业、产

养殖业"以奖 奖励 业而获得的补助 是 否 153,000.00 与收益相关

促减"资金 (按国家级政策规

定依法取得)

农业科技推 因从事国家鼓励和

广奖补资金 扶持特定行业、产

及农业机械 补助 业而获得的补助 是 否 82,000.00 与收益相关

化发展资金 (按国家级政策规

专项补贴 定依法取得)

因从事国家鼓励和

动物卫生监 扶持特定行业、产

督所定点监 补助 业而获得的补助 是 否 30,000.00 与收益相关

测费 (按国家级政策规

定依法取得)

是 否

20,929,530.7 28,327,256.0

合计 -- -- -- -- -- --

2 0

其他说明:

政府补助中未计入当期非经常性损益的16,351,200.00元系公司子公司收到的与公司业务密切相关,按照国家

统一标准定额或定量享受的储备补贴款项,具体情况见政府补助明细中的“国家冻肉储备补贴”。

70、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置损失合计 49,758.78 187,415.61 49,758.78

其中:固定资产处置损失 49,758.78 32,015.61 49,758.78

无形资产处置损失 155,400.00

对外捐赠 705,000.00 765,000.00 705,000.00

滞纳金和罚款 36,788.56 23,266.13 36,788.56

其他 18,134.64 169,223.16 18,134.64

合计 809,681.98 1,144,904.90 809,681.98

143

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明:

71、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 36,976,905.12 47,848,862.94

递延所得税费用 -5,052,026.32 -1,001,335.36

合计 31,924,878.80 46,847,527.58

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 106,322,845.54

按法定/适用税率计算的所得税费用 26,580,711.39

调整以前期间所得税的影响 -161,945.79

非应税收入的影响 -2,315,736.71

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,359,928.59

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -308,781.68

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

5,770,703.00

损的影响

所得税费用 31,924,878.80

其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的政府补贴 17,177,061.00 31,277,576.00

利息收入 14,916,847.65 12,437,583.41

144

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

收到经营性往来款 18,920,415.74 11,905,842.14

合计 51,014,324.39 55,621,001.55

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

费用中支付的现金 63,628,476.64 61,901,567.53

营业外支出及财务费用手续费等 665,668.84 1,216,080.59

支付经营性往来款 17,644,503.41 7,163,273.50

合计 81,938,648.89 70,280,921.62

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回与投资联营企业投资相关的款项 1,500,000.00

收到的与资产相关的政府补助款项 363,600.00

合计 0.00 1,863,600.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付与股权转让相关的款项 106,000.00

其他 99,162.50 21,015.00

合计 99,162.50 127,015.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到广东大成投资有限公司垫付嘉兴的

56,750,000.00

筹资款

145

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

收回开具银行承兑汇票和信用证的保证

1,115,730.00 5,396,613.48

合计 1,115,730.00 62,146,613.48

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付开具银行承兑汇票和信用证的保证

1,115,730.00 1,196,424.86

合计 1,115,730.00 1,196,424.86

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

74、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 74,397,966.74 153,493,003.99

加:资产减值准备 20,411,306.83 980,277.78

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

24,280,413.90 24,552,282.49

物资产折旧

无形资产摊销 3,575,709.34 3,606,004.43

长期待摊费用摊销 2,825,465.72 2,249,826.63

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

8,970.28 179,221.70

的损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 577,476.35 2,254,104.17

投资损失(收益以“-”号填列) -10,333,683.37 -98,376,595.64

递延所得税资产减少(增加以“-”号填

-5,052,026.32 -1,001,335.36

列)

存货的减少(增加以“-”号填列) 23,979,684.78 12,851,539.81

经营性应收项目的减少(增加以“-”号

-31,597,220.28 27,263,719.21

填列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号

-49,699,189.44 20,159,163.33

填列)

146

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动产生的现金流量净额 53,374,874.53 148,211,212.54

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

加:现金等价物的期末余额 681,952,697.30 702,719,626.03

减:现金等价物的期初余额 702,719,626.03 427,161,279.80

现金及现金等价物净增加额 -20,766,928.73 275,558,346.23

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□ 适用 √ 不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□ 适用 √ 不适用

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其中:库存现金 227,700.99 204,466.78

可随时用于支付的银行存款 681,724,996.31 702,515,159.25

二、现金等价物 681,952,697.30 702,719,626.03

三、期末现金及现金等价物余额 681,952,697.30 702,719,626.03

其他说明:

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

76、所有权或使用权受到限制的资产

□ 适用 √ 不适用

77、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

□ 适用 √ 不适用

147

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用

(2)合并成本及商誉

□ 适用 √ 不适用

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

□ 适用 √ 不适用

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用

(2)合并成本

□ 适用 √ 不适用

148

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

□ 适用 √ 不适用

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

广东省广弘食品 同一控制下企业

广州 广州 食品行业 100.00%

集团有限公司 合并

广东教育书店有 同一控制下企业

广州 广州 图书发行行业 100.00%

限公司 合并

广东广弘贸易发 同一控制下企业

广州 广州 食品行业 100.00%

展有限公司 合并

广东广弘食品连 同一控制下企业

广州 广州 食品行业 100.00%

锁有限公司 合并

佛山市南海种禽 同一控制下企业

佛山 佛山 食品行业 70.00%

有限公司 合并

惠州市广丰农牧 同一控制下企业

惠州 惠州 食品行业 85.78% 14.22%

有限公司 合并

149

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

中山广食农牧发

中山 中山 食品行业 100.00% 设立

展有限公司

广东广弘粤桥食

广州 广州 食品行业 100.00% 设立

品有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

佛山市南海种禽有限公司 30.00% -541,520.58 11,041,894.97

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

佛山市

南海种 14,276,1 41,419,8 55,696,0 18,436,2 453,446. 18,889,7 13,880,4 44,294,3 58,174,8 18,938,6 624,820. 19,563,4

禽有限 97.41 31.12 28.53 65.97 00 11.97 84.50 78.07 62.57 57.39 00 77.39

公司

单位: 元

本期发生额 上期发生额

子公司名

综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

称 营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

佛山市南

84,994,444.1 11,101,506.5

海种禽有 82,437,198.94 -1,805,068.62 -1,805,068.62 4,393,268.49 1,162,646.10 1,162,646.10

2 2

限公司

其他说明:

150

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□ 适用 √ 不适用

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

广州弘信小额贷

广州市 广州市越秀区 办理小额贷款 30.00% 权益法

款有限公司

广州粤教金版图

广州市 广州市越秀区 图书批发 40.00% 权益法

书有限公司

汕尾市育才教育

汕尾市 汕尾市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

阳江市育才教育

阳江市 阳江市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

阳春市广弘教育

阳春市 阳春市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

普宁市广弘教育

普宁市 普宁市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

揭阳市广雅教育

揭阳市 揭阳市榕城区 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

茂名市育才教育

茂名市 茂名市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

信宜市广弘教育

信宜市 信宜市教育城 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

江门市广弘教育

江门市 江门市 图书批发 45.00% 权益法

书店有限公司

151

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

恩平市育才教育

恩平市 恩平市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

鹤山市广弘教育

鹤山市 鹤山市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

开平市广知教育

开平市 开平市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

韶关市广雅教育

韶关市 韶关市武江区 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

乐昌市广弘教育

乐昌市 乐昌市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

始兴县广弘教育

始兴县 始兴县太平镇 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

南雄市广弘教育

南雄市 南雄市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

惠州市教育书店

惠州市 惠州市 图书批发 35.00% 权益法

有限公司

梅州广弘教育书

梅州市 梅州市 图书批发 45.00% 权益法

店有限公司

梅县广雅教育书

梅县 梅县大新城 图书批发 35.00% 权益法

店有限公司

汕头市潮阳区育

才教育书店有限 汕头市 汕头市潮阳区 图书批发 35.00% 权益法

公司

汕头市教育书店

汕头市 汕头市 图书批发 35.00% 权益法

有限公司

深圳市育才教育

深圳市 深圳市宝安区 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

珠海市广弘教育

珠海市 珠海市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

珠海市斗门广雅

教育书店有限公 珠海市 珠海市斗门区 图书批发 35.00% 权益法

佛山市南海区广

泓教育书店有限 佛山市 佛山市南海区 图书批发 35.00% 权益法

公司

佛山市广雅教育

佛山市 佛山市禅城区 图书批发 45.00% 权益法

书店有限公司

肇庆市广弘教育

肇庆市 肇庆市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

152

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

徐闻县广弘教育

徐闻县 徐闻县 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

中山市广弘教育

中山市 中山市东区 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

和平县广弘教育

和平县 和平县阳明镇 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

紫金县广弘教育

紫金县 紫金县 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

河源市广弘教育

河源市 河源市源城区 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

龙川县广弘教育

龙川县 龙川县老隆镇 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

清远市育才教育

清远市 清远市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

阳山县广弘教育

阳山县 阳山县阳城镇 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

罗定市广弘教育

罗定市 罗定市罗城镇 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

云浮市育才教育

云浮市 云浮市云城区 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

饶平县广雅教育

饶平县 饶平县黄冈镇 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

潮州市广弘教育

潮州市 潮州市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

东莞市广弘教育

东莞市 东莞市 图书批发 40.00% 权益法

书店有限公司

惠来县广弘教育

惠来县 惠来县惠城镇 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

揭西县广弘教育

揭西县 揭西县 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

化州市育才教育 化州市北岸开发

化州市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司 区

新丰县广弘教育

新丰县 新丰县 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

惠州市惠阳区广

弘教育书店有限 惠阳区 惠阳区 图书批发 35.00% 权益法

公司

惠东县广雅教育

惠东县 惠东县平山镇 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

153

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

兴宁市广弘教育

兴宁市 兴宁市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

五华县广弘教育

五华县 五华县水寨镇 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

梅州市埔丰广弘

教育书店有限公 大埔县 大埔县湖寮镇 图书批发 35.00% 权益法

雷州市广弘教育

雷州市 雷州市雷城镇 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

连平县广弘教育

连平县 连平县 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

新兴县育才教育

新兴县 新兴县新城镇 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

郁南县广弘教育

郁南县 郁南县都城镇 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

陆丰市教育书店

陆丰市 陆丰市东海镇 图书批发 35.00% 权益法

有限公司

佛山市顺德区弘

迎教育书店有限 佛山市 佛山市顺德区 图书批发 35.00% 权益法

公司

怀集县广知教育

怀集县 怀集县怀城镇 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

遂溪县教育书店

湛江市 湛江市遂溪县 图书批发 35.00% 权益法

有限公司

湛江市港城教育

湛江市 湛江市赤坎区 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

廉江市广弘教育

廉江市 廉江市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司

龙门县教育书店

龙门县 龙门县 图书批发 35.00% 权益法

有限公司

吴川市广雅教育 吴川市大山江街

吴川市 图书批发 35.00% 权益法

书店有限公司 道

揭阳市揭东广弘

教育书店有限公 揭阳市 揭阳市揭东区 图书批发 35.00% 权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

154

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

广州弘信小额贷款有限公司 广州弘信小额贷款有限公司

流动资产 23,640,696.79 13,405,784.34

其中:现金和现金等价物 14,813,871.14 11,783,392.04

非流动资产 170,943,909.77 197,592,681.79

资产合计 194,584,606.56 210,998,466.13

流动负债 -108,517.45 1,824,117.44

负债合计 -108,517.45 1,824,117.44

归属于母公司股东权益 194,693,124.01 209,174,348.69

按持股比例计算的净资产份额 58,407,937.20 62,752,304.61

对合营企业权益投资的账面价值 58,407,937.20 62,752,304.61

营业收入 14,489.00 30,481,860.66

财务费用 -117,714.61 -135,685.76

所得税费用 -4,323,366.78 5,593,664.79

净利润 -14,481,224.68 19,730,226.15

综合收益总额 -14,481,224.68 19,730,226.15

本年度收到的来自合营企业的股利 4,200,000.00

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

广州粤教金版图书有限公司等 62 家联营 广州粤教金版图书有限公司等 62 家联营

企业 企业

流动资产 394,002,960.72 373,152,823.07

非流动资产 5,528,498.12 6,387,538.38

资产合计 399,531,458.84 379,540,361.45

流动负债 280,376,203.95 270,408,817.83

非流动负债 408.34 0.00

负债合计 280,376,612.29 270,408,817.83

归属于母公司股东权益 119,154,846.55 109,131,543.62

按持股比例计算的净资产份额 43,113,825.06 39,284,362.20

155

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

对联营企业权益投资的账面价值 29,678,367.36 24,236,817.04

营业收入 1,066,249,912.83 987,372,939.08

净利润 42,258,246.97 32,297,834.06

综合收益总额 42,258,246.97 32,297,834.06

本年度收到的来自联营企业的股利 9,236,500.45 8,358,024.61

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□ 适用 √ 不适用

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

□ 适用 √ 不适用

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

□ 适用 √ 不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

□ 适用 √ 不适用

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使

股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临

的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的

范围内。

本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,

概括如下:

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

156

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

1.银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客

户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户,截至2015年12月31日,本公司应收账款50.49%(2014年

12月31日:46.42%)源于前五大客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:

项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

其他应收款 10,569,782.06 10,569,782.06 10,569,782.06

小 计 10,569,782.06 10,569,782.06 10,569,782.06

项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

其他应收款 6,996,982.06 6,996,982.06 6,996,982.06

小 计 6,996,982.06 6,996,982.06 6,996,982.06

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、

利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变

动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截 至 2015 年 12 月 31 日 ,本 公司 以 浮 动利 率计 息 的 银行 借款 人 民 币 2,000,000.00 元 (2014年 12 月 31日 :人 民 币

43,592,900.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产

生重大的影响。

(2)汇率风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,

且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

(3)其他价格风险

本公司未持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

(三) 流动性风险

157

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是

确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可

随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿

还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目 期末余额

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-2年 3年以上 合计

其他应付款 97,442,807.24 97,442,807.24 97,442,807.24 97,442,807.24

应付账款 38,280,874.80 38,280,874.80 38,280,874.80 38,280,874.80

银行借款 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

合计 137,723,682.04 137,723,682.04 137,723,682.04 137,723,682.04

项目 年初余额

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-2年 3年以上 合计

其他应付款 90,399,703.42 90,399,703.42 90,399,703.42 90,399,703.42

应付账款 48,808,823.22 48,808,823.22 48,808,823.22 48,808,823.22

银行借款 43,592,900.00 44,041,639.16 9,284,439.16 34,757,200.00 43,592,900.00

合计 92,401,723.22 92,850,462.38 58,093,262.38 34,757,200.00 92,401,723.22

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□ 适用 √ 不适用

158

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

资产营运管理,投资

广东省广弘资产经

广州 基础上的经营管理,177,030.098 51.26% 51.26%

营有限公司

资产受托管理

本企业的母公司情况的说明

广东广弘投资有限公司持有本公司股份1,134.88万股,占公司总股本的1.94%。广东广弘投资有限公司系本公司控股

股东广东省广弘资产经营有限公司的下属子公司,是控股股东的一致行动人。控股股东及其一致行动人广东广弘投

资有限公司实际控制本公司股份31,061万股,占公司总股本的53.20%。

本企业最终控制方是广东省国资委。

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系

中山农牧有限公司 母公司的子公司

159

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东省畜禽生产发展有限公司 母公司的子公司

中山市金手指房地产开发公司 母公司的子公司

广东广弘投资有限公司 母公司的子公司

广东广弘铝业有限公司 母公司的子公司

其他说明

4、其他关联方情况

□ 适用 √ 不适用

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

中山金手指房地产

接受劳务 780,000.00 否

开发公司

惠州市教育书店有

接受劳务 968,755.54 否 2,026,569.85

限公司

河源市广弘教育书

接受劳务 966,146.78 否 744,294.79

店有限公司

梅州广弘教育书店

接受劳务 218,005.94 否 498,979.16

有限公司

汕尾市育才教育书

接受劳务 1,324,884.57 否 1,315,737.89

店有限公司

韶关市广雅教育书

接受劳务 1,123,000.19 否 1,165,502.98

店有限公司

阳江市育才教育书

接受劳务 1,183,631.48 否 1,055,622.31

店有限公司

汕头市教育书店有

接受劳务 1,908,997.80 否 1,825,048.57

限公司

揭阳市广雅教育书

接受劳务 350,632.41 否 799,483.82

店有限公司

茂名市育才教育书

接受劳务 4,305,001.87 否 4,220,101.81

店有限公司

肇庆市广弘教育书

接受劳务 2,481,769.34 否 2,352,427.34

店有限公司

160

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

清远市育才教育书

接受劳务 2,508,699.81 否 2,494,985.52

店有限公司

潮州市广弘教育书

接受劳务 644,490.21 否 1,362,135.35

店有限公司

云浮市育才教育书

接受劳务 191,109.21 否 421,598.41

店有限公司

恩平市育才教育书

接受劳务 336,567.24 否 328,316.02

店有限公司

和平县广弘教育书

接受劳务 297,510.97 否 249,533.26

店有限公司

紫金县广弘教育书

接受劳务 210,046.90 否 504,553.12

店有限公司

乐昌市广弘教育书

接受劳务 149,467.90 否 357,368.72

店有限公司

汕头市潮阳区育才

接受劳务 1,105,339.47 否 2,818,839.93

教育书店有限公司

普宁市广弘教育书

接受劳务 692,289.21 否 1,872,680.98

店有限公司

信宜市广弘教育书

接受劳务 1,294,748.18 否 1,298,949.66

店有限公司

怀集县广知教育书

接受劳务 453,415.80 否 1,054,486.68

店有限公司

罗定市广弘教育书

接受劳务 427,439.14 否 897,269.98

店有限公司

南雄市广弘教育书

接受劳务 287,761.27 否 316,969.93

店有限公司

龙川县广弘教育书

接受劳务 222,739.27 否 516,402.79

店有限公司

阳春市广弘教育书

接受劳务 305,953.73 否 664,285.52

店有限公司

阳山县广弘教育书

接受劳务 439,433.52 否 456,214.22

店有限公司

始兴县广弘教育书

接受劳务 164,349.23 否 163,181.64

店有限公司

饶平县广雅教育书

接受劳务 338,282.72 否 734,100.36

店有限公司

梅县广雅教育书店

接受劳务 331,238.79 否 285,083.53

有限公司

161

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

龙门县教育书店有

接受劳务 219,980.76 否 199,538.75

限公司

连平县广弘教育书

接受劳务 284,636.73 否 264,252.73

店有限公司

惠东县广雅教育书

接受劳务 443,467.64 否 964,410.95

店有限公司

惠州市惠阳区广弘

接受劳务 469,350.23 否 926,761.21

教育书店有限公司

惠来县广弘教育书

接受劳务 390,183.42 否 976,439.74

店有限公司

化州市育才教育书

接受劳务 1,599,042.96 否 1,620,024.69

店有限公司

新丰县广弘教育书

接受劳务 64,789.07 否 162,045.48

店有限公司

徐闻县广弘教育书

接受劳务 547,649.11 否 547,388.96

店有限公司

新兴县育才教育书

接受劳务 149,452.99 否 322,609.06

店有限公司

揭西县广弘教育书

接受劳务 272,935.54 否 654,712.72

店有限公司

五华县广弘教育书

接受劳务 360,604.49 否 870,561.99

店有限公司

梅州市埔丰广弘教

接受劳务 243,558.63 否 573,522.57

育书店有限公司

兴宁市广弘教育书

接受劳务 220,876.83 否 523,557.12

店有限公司

雷州市广弘教育书

接受劳务 1,225,232.31 否 1,290,818.01

店有限公司

郁南县广弘教育书

接受劳务 306,726.34 否 275,665.46

店有限公司

陆丰市教育书店有

接受劳务 1,452,183.02 否 1,585,122.13

限公司

廉江市广弘教育书

接受劳务 1,210,022.69 否 1,253,062.45

店有限公司

遂溪县教育书店有

接受劳务 663,844.09 否 706,762.70

限公司

湛江市港城教育书

接受劳务 1,386,410.95 否 1,368,418.89

店有限公司

162

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

揭阳市揭东广弘教

接受劳务 287,574.65 否 377,286.37

育书店有限公司

吴川市广雅教育书

接受劳务 899,073.92 否

店有限公司

合计 38,709,304.86 否 48,263,686.12

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

广州粤教金版图书有限公司 销售商品 70,490,130.18 53,549,947.66

深圳市育才教育书店有限公司 销售商品 180,217,181.60 36,289,014.33

珠海市广弘教育书店有限公司 销售商品 11,866,364.24 14,409,739.58

佛山市广雅教育书店有限公司 销售商品 9,428,833.27 11,715,331.20

东莞市广弘教育书店有限公司 销售商品 58,573,308.47 25,864,843.56

江门市广弘教育书店有限公司 销售商品 20,582,600.95 29,646,062.84

中山市广弘教育书店有限公司 销售商品 23,907,384.06 15,593,950.63

惠州市教育书店有限公司 销售商品 8,132,943.24 15,662,816.03

河源市广弘教育书店有限公司 销售商品 4,627,207.49 5,193,224.38

梅州广弘教育书店有限公司 销售商品 5,004,511.95 2,989,374.61

汕尾市育才教育书店有限公司 销售商品 17,542,799.05 6,422,420.31

韶关市广雅教育书店有限公司 销售商品 3,208,864.28 6,048,633.98

阳江市育才教育书店有限公司 销售商品 5,929,400.04 9,517,158.31

汕头市教育书店有限公司 销售商品 16,105,734.23 20,061,331.33

揭阳市广雅教育书店有限公司 销售商品 6,524,937.92 5,475,012.97

茂名市育才教育书店有限公司 销售商品 25,202,471.36 27,056,814.40

肇庆市广弘教育书店有限公司 销售商品 14,013,141.55 15,083,684.60

清远市育才教育书店有限公司 销售商品 12,424,609.79 17,177,465.79

潮州市广弘教育书店有限公司 销售商品 6,435,017.86 3,979,698.18

云浮市育才教育书店有限公司 销售商品 2,785,290.28 3,963,328.73

鹤山市广弘教育书店有限公司 销售商品 4,834,123.89 2,946,492.43

珠海市斗门广雅教育书店有限

销售商品 1,357,837.11 4,127,134.33

公司

佛山市顺德区弘迎教育书店有

销售商品 20,938,855.20 21,418,510.20

限公司

恩平市育才教育书店有限公司 销售商品 2,004,450.79 1,666,490.82

开平市广知教育书店有限公司 销售商品 12,834,068.08 5,958,890.18

163

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

和平县广弘教育书店有限公司 销售商品 2,104,440.31 2,749,474.24

紫金县广弘教育书店有限公司 销售商品 4,127,682.34 3,134,704.27

乐昌市广弘教育书店有限公司 销售商品 2,577,094.74 1,962,504.40

汕头市潮阳区育才教育书店有

销售商品 14,024,860.62 15,227,971.82

限公司

普宁市广弘教育书店有限公司 销售商品 6,076,540.39 6,903,029.89

信宜市广弘教育书店有限公司 销售商品 13,242,064.28 9,745,164.87

怀集县广知教育书店有限公司 销售商品 4,324,258.00 3,833,683.42

罗定市广弘教育书店有限公司 销售商品 4,509,132.17 4,308,521.32

佛山市南海区广泓教育书店有

销售商品 21,161,496.50 10,310,149.32

限公司

南雄市广弘教育书店有限公司 销售商品 2,715,831.60 2,847,635.78

龙川县广弘教育书店有限公司 销售商品 6,656,233.06 5,261,026.97

阳春市广弘教育书店有限公司 销售商品 7,867,012.50 7,829,016.38

阳山县广弘教育书店有限公司 销售商品 2,108,468.60 3,446,115.63

始兴县广弘教育书店有限公司 销售商品 1,105,650.10 1,032,420.53

饶平县广雅教育书店有限公司 销售商品 5,081,704.23 5,078,267.62

梅县广雅教育书店有限公司 销售商品 2,049,270.54 1,250,083.99

龙门县教育书店有限公司 销售商品 977,091.68 2,139,277.51

连平县广弘教育书店有限公司 销售商品 2,336,800.37 1,335,920.38

惠东县广雅教育书店有限公司 销售商品 4,434,167.15 5,979,358.41

惠州市惠阳区广弘教育书店有

销售商品 4,465,769.52 5,203,640.49

限公司

惠来县广弘教育书店有限公司 销售商品 403,011.01

化州市育才教育书店有限公司 销售商品 9,757,569.78 6,617,579.12

新丰县广弘教育书店有限公司 销售商品 770,732.46 1,367,285.61

徐闻县广弘教育书店有限公司 销售商品 2,151,303.80 2,798,490.91

新兴县育才教育书店有限公司 销售商品 2,505,866.97 2,344,464.33

揭西县广弘教育书店有限公司 销售商品 3,415,621.00 563,341.03

五华县广弘教育书店有限公司 销售商品 1,742,964.94 724,209.61

梅州市埔丰广弘教育书店有限

销售商品 8,077,448.23

公司

兴宁市广弘教育书店有限公司 销售商品 5,596,414.82 1,633,477.41

雷州市广弘教育书店有限公司 销售商品 9,789,138.47 5,517,005.76

郁南县广弘教育书店有限公司 销售商品 1,633,935.89 2,037,017.04

164

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

陆丰市教育书店有限公司 销售商品 5,019,873.00 6,913,606.57

廉江市广弘教育书店有限公司 销售商品 5,256,739.94 13,702,470.14

遂溪县教育书店有限公司 销售商品 4,913,095.88 4,616,857.00

湛江市港城教育书店有限公司 销售商品 5,552,936.78 9,340,408.10

揭阳市揭东广弘教育书店有限

销售商品 540,883.62 287,282.44

公司

吴川市广雅教育书店有限公司 销售商品 5,456,125.53 1,003,919.78

广东广弘铝业有限公司 销售商品 3,461.95

广东省广弘资产经营有限公司 销售商品 171,932.88

广东广弘投资有限公司 销售商品 8,942.48

合计 729,685,635.01 520,862,753.47

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

广东教育书店有限公司销售图书给联营公司的关联交易定价方式及决策程序的说明:

(1) 省教育厅审定教材(中小学学生课本)

1) 非免费教材:

根据省物价局核定的价格作为课本定价,出版社供货折扣一般为72-73%,教育书店销售给发行网点的销售折扣为

86%,发行网点按课本定价向学校(或学生)收订和出售。

2) 免费教材:

根据省物价局核定的价格计价,再按照省财政厅、教育厅和招标中心的要求,对省财政提供的免费课本结算价让渡

2-4%(即按定价的96-98%结算)由省教育厅统一向省财政厅结算总价款,省教育厅按结算总价25-27%的发行服务

费转付给教育书店,教育书店再支付给发行网点13-14%发行服务费。

根据新的《免费教材发行服务政府采购实施合同书》规定,每学年免费教材征订开始后二个月内,按上学年同期免

费教材发行服务费的70%以上(含70%)预拨给发行单位,发行单位再按相应比例支付给发行网点。

(2)省教育厅推荐中小学公告教辅材料

是指经广东省中小学教辅材料评议委员会审议通过的中小学推荐教辅材料,根据省物价局核定的价格作为课本定

价,出版社供货折扣一般为65%,教育书店销售给发行网点的销售折扣为75%,发行网点按课本定价向学校(或学

生)收订和出售。

(3)教育书店教辅资料(市场品种)

是指除教材以外的教学辅导书、教学参考资料、其它教辅资料。不同种类的教辅定价和进货折扣也不同,教育书店

结算计价的基本原则是:按定价和进货折扣,根据征订发行量的状况,加6-10%折扣作为对外(包括发行网点)销

售的销售折扣。

(4)教育书店中职教材

根据物价局核定价格作为教材定价,出版社供货折扣一般为60-70%,教育书店销售给下属发行网点的销售折扣为

70-80%,下属发行网点按课本定价向学校(或学生)收订和出售。

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

165

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□ 适用 √ 不适用

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

□ 适用 √ 不适用

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

中山农牧有限公司 土地及房屋建筑物 2,000,000.00 2,000,000.00

广东省畜禽生产发展有限公司 土地及房屋建筑物 400,000.00 400,000.00

关联租赁情况说明

① 2007年12月28日广东省广弘食品集团有限公司与关联方中山农牧有限公司签订《租赁协议书》,中山农

牧有限公司将其位于中山南朗镇合外村的经营使用的经营性资产出租给广东省广弘食品集团有限公司,租

赁期自2008年1月1日起至2017年12月31日止,共10年,租金总额为1,550万元,其中第1-3年每年租金100万

元,第4-6年每年租金150万元,第7-10年每年租金200万元。根据补充协议,从2008年5月1日起计算租金。

经广东省广弘食品集团有限公司同意,自2009年6月29日起,中山广食农牧发展有限公司取代广东省广弘食

品集团有限公司成为《租赁协议书》的承租方。2015年度中山广食农牧发展有限公司列支该租金2,000,000.00

元。

②惠州市广丰农牧有限公司于2007年7月2日与广东省畜禽生产发展有限公司签定租赁协议书,租入2块土地

及73栋地上建筑物,租赁期为2007年12月1日-2017年11月30日,共十年。前三年每年租金30万元,第四年至

第六年每年租金35万元,第七年至第十年每年租金40万元。2015年度惠州市广丰农牧有限公司列支该租金

400,000.00元。

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

□ 适用 √ 不适用

本公司作为被担保方

□ 适用 √ 不适用

(5)关联方资金拆借

□ 适用 √ 不适用

(6)关联方资产转让、债务重组情况

□ 适用 √ 不适用

166

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 4,595,100.00 5,717,000.00

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

惠州市教育书店有

应收账款 2,002,017.68 100,100.88

限公司

阳春市广弘教育书

应收账款 1,938,631.55 96,931.58

店有限公司

惠东县广雅教育书

应收账款 21,040.49 1,052.02 685,210.97 34,260.55

店有限公司

阳山县广弘教育书

应收账款 100,989.36 5,049.47 99,270.32 4,963.52

店有限公司

揭阳市广雅教育书

应收账款 0.01 34,140.54 1,707.03

店有限公司

始兴县广弘教育书

应收账款 189.94 9.50 3,762.04 188.10

店有限公司

肇庆市广弘教育书

应收账款 1,861.07 93.05

店有限公司

乐昌市广弘教育书

应收账款 1,382.56 69.13

店有限公司

郁南县广弘教育书

应收账款 1,078.67 53.93

店有限公司

罗定市广弘教育书

应收账款 807.24 40.36

店有限公司

怀集县广知教育书

应收账款 520.27 26.01

店有限公司

茂名市育才教育书

应收账款 299.19 14.96

店有限公司

167

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

珠海市广弘教育书

应收账款 167.47 8.37

店有限公司

鹤山市广弘教育书

应收账款 154.81 7.74

店有限公司

梅州广弘教育书店

应收账款 99.91 5.00

有限公司

中山市广弘教育书

应收账款 57.36 2.87

店有限公司

连平县广弘教育书

应收账款 17.95 0.90

店有限公司

饶平县广雅教育书

应收账款 2,345.30 117.27

店有限公司

梅县广雅教育书店

应收账款 110,363.43 5,518.17

有限公司

惠州市教育书店有

其他应收款 1,317,482.15 65,874.11

限公司

梅州广弘教育书店

其他应收款 336,558.19 16,827.91

有限公司

揭阳市广雅教育书

其他应收款 490,740.38 24,537.02

店有限公司

潮州市广弘教育书

其他应收款 863,839.18 43,191.96

店有限公司

云浮市育才教育书

其他应收款 296,235.54 14,811.78

店有限公司

紫金县广弘教育书

其他应收款 316,677.27 15,833.86

店有限公司

乐昌市广弘教育书

其他应收款 208,055.29 10,402.76

店有限公司

汕头市潮阳区育才

其他应收款 1,511,132.11 75,556.61

教育书店有限公司

普宁市广弘教育书

其他应收款 1,161,326.96 58,066.35

店有限公司

怀集县广知教育书

其他应收款 565,065.50 28,253.28

店有限公司

罗定市广弘教育书

其他应收款 553,161.20 27,658.06

店有限公司

龙川县广弘教育书

其他应收款 369,742.23 18,487.11

店有限公司

168

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

阳春市广弘教育书

其他应收款 458,235.06 22,911.75

店有限公司

饶平县广雅教育书

其他应收款 417,514.62 20,875.73

店有限公司

惠东县广雅教育书

其他应收款 597,321.25 29,866.06

店有限公司

惠州市惠阳区广弘

其他应收款 601,350.24 30,067.51

教育书店有限公司

惠来县广弘教育书

其他应收款 591,397.83 29,569.89

店有限公司

新兴县育才教育书

其他应收款 215,634.17 10,781.71

店有限公司

揭西县广弘教育书

其他应收款 405,955.31 20,297.77

店有限公司

五华县广弘教育书

其他应收款 525,681.71 26,284.09

店有限公司

梅州市埔丰广弘教

其他应收款 385,287.15 19,264.36

育书店有限公司

兴宁市广弘教育书

其他应收款 364,898.83 18,244.94

店有限公司

揭阳市揭东广弘教

其他应收款 357,648.50 17,882.43

育书店有限公司

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

其他应付款 广州粤教金版图书有限公司 5,458,848.65 3,300,000.00

其他应付款 广东广弘房产有限公司 2,002,480.00

中山市金手指房地产开发公

其他应付款 1,080,000.00 480,000.00

广东省食品企业集团汇丰食

其他应付款 2,995.15 646,395.15

品冷冻公司

深圳市育才教育书店有限公

预收账款 10,000,000.00 63,215,371.01

珠海市广弘教育书店有限公

预收账款 760,870.48

佛山市广雅教育书店有限公

预收账款 560.12 1,823.00

169

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

东莞市广弘教育书店有限公

预收账款 11,873,987.63 8,705,498.65

江门市广弘教育书店有限公

预收账款 4,674,511.46 1,494,242.33

中山市广弘教育书店有限公

预收账款 5,345,000.65

预收账款 惠州市教育书店有限公司 1,985,670.13

河源市广弘教育书店有限公

预收账款 6,958,747.22 2,920,663.18

预收账款 梅州广弘教育书店有限公司 53,761.81

汕尾市育才教育书店有限公

预收账款 9,761,105.97 5,561,928.69

韶关市广雅教育书店有限公

预收账款 3,055,468.47 1,392,074.27

阳江市育才教育书店有限公

预收账款 3,655,520.78 3,494,973.64

预收账款 汕头市教育书店有限公司 1,984,086.12 5,245,111.56

茂名市育才教育书店有限公

预收账款 8,711,155.04

肇庆市广弘教育书店有限公

预收账款 4,783,150.35 1,306,054.10

清远市育才教育书店有限公

预收账款 3,910,363.60 3,543,774.89

潮州市广弘教育书店有限公

预收账款 1,920,674.83 147,721.39

云浮市育才教育书店有限公

预收账款 938,809.27 475,470.00

鹤山市广弘教育书店有限公

预收账款 1,571.63

恩平市育才教育书店有限公

预收账款 1,120,861.86 759,444.45

开平市广知教育书店有限公

预收账款 2,448,585.46

和平县广弘教育书店有限公

预收账款 858,080.17 142,144.75

紫金县广弘教育书店有限公

预收账款 32,591.14 968.37

预收账款 乐昌市广弘教育书店有限公 538,992.39

170

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

汕头市潮阳区育才教育书店

预收账款 1,907,519.89 4,914,832.79

有限公司

普宁市广弘教育书店有限公

预收账款 2,216,408.53 646,953.72

信宜市广弘教育书店有限公

预收账款 2,295,511.27 2,519,579.20

怀集县广知教育书店有限公

预收账款 999,810.69

罗定市广弘教育书店有限公

预收账款 1,021,700.51

佛山市南海区广泓教育书店

预收账款 258,798.49 33,196.51

有限公司

南雄市广弘教育书店有限公

预收账款 437,664.82 692,604.73

龙川县广弘教育书店有限公

预收账款 209,608.43 1,954,820.94

阳春市广弘教育书店有限公

预收账款 5,080.43

阳山县广弘教育书店有限公

预收账款 252,345.04

饶平县广雅教育书店有限公

预收账款 347,112.04 62,512.95

预收账款 龙门县教育书店有限公司 480,045.49 347,112.04

连平县广弘教育书店有限公

预收账款 3.00

惠州市惠阳区广弘教育书店

预收账款 9,629.57

有限公司

惠来县广弘教育书店有限公

预收账款 1,120,000.00 90,000.00

化州市育才教育书店有限公

预收账款 922,517.99 2,485,481.79

新丰县广弘教育书店有限公

预收账款 52,233.97 22,839.53

徐闻县广弘教育书店有限公

预收账款 783,282.82 570,535.98

新兴县育才教育书店有限公

预收账款 497,870.10 4,932.90

171

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

揭西县广弘教育书店有限公

预收账款 1,000,000.00 400,000.00

五华县广弘教育书店有限公

预收账款 868,539.17 871,262.26

梅州市埔丰广弘教育书店有

预收账款 1,553,059.87 6,674,516.06

限公司

兴宁市广弘教育书店有限公

预收账款 719,793.69 3,722,315.84

雷州市广弘教育书店有限公

预收账款 3,744,717.91 3,777,504.69

郁南县广弘教育书店有限公

预收账款 172,499.89

预收账款 陆丰市教育书店有限公司 3,563,919.08 152,182.98

廉江市广弘教育书店有限公

预收账款 3,402,668.04

预收账款 遂溪县教育书店有限公司 2,435,521.16 1,640,718.10

湛江市港城教育书店有限公

预收账款 5,242,995.16 679,187.87

揭阳市揭东广弘教育书店有

预收账款 400,000.00

限公司

吴川市广雅教育书店有限公

预收账款 2,335,520.16 3,005,165.38

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

172

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“八、关联方及关联交易”部分相应内容。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1.2011年9月,本公司子公司广东广弘贸易发展有限公司与东莞市永昶纸业有限公司签订合同,向该公司销售360吨

纸浆,广东广弘贸易发展有限公司依约向该公司交付货物,该公司未能完全履行合同,拖欠货款1,668,600.00元。

广东广弘贸易发展有限公司提起诉讼,请求法院判令该公司返还货款本金,并按合同约定赔偿违约金。东莞市第一

人民法院于2012年11月作出判决,判令东莞市永昶纸业有限公司返还广东广弘贸易发展有限公司货款1,668,600.00

元,并赔偿违约金500,580.00元。截止2015年12月31日无新进展。

2.2009年9月,本公司子公司广东广弘贸易发展有限公司开始与东莞市比尔电子有限公司合作加工电视机并签订加

工合同,前期合作一直保持较好状态,但在2011年末因该公司未能完全履行合同,拖欠广东广弘贸易发展有限公司

库存材料和代垫款632,496.63元。广东广弘贸易发展有限公司提起诉讼,请求法院判令该公司返还欠款,并赔偿损

失。东莞市第一人民法院分别于2012 年7月和10月作出判决,判令东莞市比尔电子有限公司偿还欠款和赔偿损失合

共977,138.71元。截止2015年12月31日无新进展。

3.2011年7月,本公司子公司广东广弘贸易发展有限公司与广州市瑞楠进出口有限公司进行冻品交易,销售给该司

冻品一批货值966,000元,但该司支付部分货款后一直拖欠余款,欠款金额为866,000元。本公司提起诉讼,请求法

院判令该公司返还欠款,并赔偿损失。广州市中级人民法院于2013年2月作出判决,认定对方经办业务员犯诈骗罪,

判令其偿还欠款866,000.00元,并由广州市公安局负责继续追缴。截止2015年12月31日无新进展。

4. 2014年2月和3月,本公司子公司广东广弘贸易发展有限公司与山东巨野华纬棉业有限公司先后签订2份合同,合

计向该公司购买240吨棉花,广东广弘贸易发展有限公司依约向该公司预付货款3,984,000.00元,但该公司并未能完

全履行合同,拖欠广东广弘贸易发展有限公司货款2,696,413.40元未退还。广东广弘贸易发展有限公司提起诉讼,

请求法院判令该公司返还欠款,并赔偿损失。广州市荔湾区人民法院于2015年12月作出一审判决,判令山东巨野华

纬棉业有限公司偿还欠款和赔偿损失合共3,046,413.40元。截止至2015年12月31日,该诉讼未有新进展。

5. 2010年2月8日,本公司子公司佛山市南海种禽有限公司与广州市蓝巴稳有机肥料有限公司签订鸡粪购销合同,约

定由蓝巴稳公司收购南海种禽从化基地的鸡粪,并且依法进行生产有机肥。合同期限为2010年2月1日至2018年1月

31日,为期捌年。2015年佛山市南海种禽有限公司以广州市蓝巴稳有机肥料有限公司从外面运输鸡粪制品进入从化

基地,对佛山市南海种禽有限公司从化基地的生产、卫生、防疫安全造成严重威胁,违反合同约定为由向广东省从

化市人民法院提起诉讼。目前广东省从化市人民法院尚未对该案件作出判决。

6、2009年2月12日,本公司之子公司佛山市南海种禽有限公司(以下简称“南海种禽”)与侯怀亮签订《商业用房租

173

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

赁合同》,合同约定将位于佛山市南海区大沥镇广佛路南振兴路口的一座综合大楼除首层西侧的两个商场外的其余

地方租赁给侯怀亮做商业经营场所之用,租赁期限为2009年3月1日至2014年2月28日。后该综合大楼的二楼位置由

侯怀亮转租给林喜坤,南海种禽与侯怀亮租赁期满后,通过招标方式将该综合大楼出租给第三方,要求侯怀亮和林

喜坤搬离该综合大楼,林喜坤则以其租期未届满且已经投入大量资金装修了该综合大楼为由拒绝搬离,南海种禽遂

以侵权为由以林喜坤为被告、侯怀亮为第三人诉至法院,要求被告搬离综合大楼并支付到期未搬离期间的租金损失,

佛山市南海区人民法院于2014年5月22日受理本案件。南海种禽已于2014年6月27日收回综合大楼并交予新的承租

方。

目前本案件处于再审立案审查阶段。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□ 适用 √ 不适用

2、利润分配情况

□ 适用 √ 不适用

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

1、2015年12月23日,本公司召开2015年第六次临时董事会决议,审议通过了《关于竞拍广东商业电子商务有限公

司90%股权的方案》,决定以不超过1300万元的价格竞拍广东省商业企业集团公司、广东省华大物流总公司和广东

恒晟商贸实业发展有限公司持有的广东商业电子商务有限公司90%股权。并于2015年12月29日向南方联合产权交易

中心有限责任公司支付保证金380万元,2016年1月11日,本公司已与股权项目出让方签署了《产权交易合同》,根

据合同约定广东商业电子商务有限公司90%股权转让价格为1266.95万元。2016年1月12日,本公司已向南方联合产

权交易中心有限责任公司支付剩余股权转让款886.95万元,2016年3月14日,广东商业电子商务有限公司已完成工

商变更登记,股东变更为本公司。

2、2016年1月15日,本公司在拍卖人广东创利拍卖有限公司、深圳市拍卖行有限公司广州分公司于广州市新港西路

82号广州联合交易园区广交所综合交易大楼举行的拍卖会,通过公开竞价成交广州市越秀区东风中路437号3701、

3702、3703、3704单元,成交价格为17,286,650.88元,截止2016年1月22日本公司已全部支付拍卖款17,286,650.88

元,相关过户手续正在办理中。

174

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

□ 适用 √ 不适用

(2)未来适用法

□ 适用 √ 不适用

2、债务重组

□ 适用 √ 不适用

3、资产置换

□ 适用 √ 不适用

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

□ 适用 √ 不适用

5、终止经营

□ 适用 √ 不适用

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列

条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分

配。

175

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目 母公司 食品行业 图书发行行业 分部间抵销 合计

营业收入 1,080,924,957.39 846,233,692.00 1,927,158,649.39

营业成本 1,007,917,992.32 686,532,521.01 1,694,450,513.33

资产总额 909,589,312.43 1,238,261,185.71 751,165,039.37 -1,447,959,044.22 1,451,056,493.29

负债总额 322,835,842.01 197,883,091.74 232,648,698.11 -451,446,301.97 301,921,329.89

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□ 适用 √ 不适用

8、其他

公司2008年重大资产重组暨发行股份购买资产实施情况,除以下资产尚未完成过户外,其他事项均已实施完成。

2008 年12 月26 日,公司与鹤山新发贸易有限公司(以下简称新发公司)、广东省广新外贸轻纺(控股)公司签

署了《交割确认协议书》并在资产交割清单上签章,确认《资产出售协议书》已生效;三方共同确认,自交割之日

起,《资产抵债及减免利息协议书》项下出售的资产移交给新发公司占用、控制和管理,与该等出售资产相关的一

切权利义务、损益由新发公司享有或承担;公司将协助新发公司办理该等资产的过户和交割手续。截至2015年12

月31日,公司拟出售资产中正在办理过户手续中的资产如下:

公司名称 股权比例(或股权数额) 评估价(元)

鹤山美伊毛纺织有限公司 100%

鹤山美盛纺织有限公司 100%

上海石化(600688) 450,000股 2,502,786.00

根据本公司与该等资产承接单位签署的《资产出售协议》等相关法律文件,该等资产的交割过户对本次重大资产重

组不构成实质影响。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

176

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)本期实际核销的应收账款情况

□ 适用 √ 不适用

其中重要的应收账款核销情况:

□ 适用 √ 不适用

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

131,161, 131,155,7 127,301 127,296,56

合计提坏账准备的 100.00% 6,188.80 0.00% 100.00% 5,242.00 0.00%

936.00 47.20 ,806.64 4.64

其他应收款

177

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

131,161, 131,155,7 127,301 127,296,56

合计 100.00% 6,188.80 0.00% 100.00% 5,242.00 0.00%

936.00 47.20 ,806.64 4.64

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 96.00 4.80 5.00%

1 年以内小计 96.00 4.80 5.00%

1至2年 61,840.00 6,184.00 10.00%

合计 61,936.00 6,188.80 9.99%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

组合名称

其他应收款 坏账准备 计提比例

组合 3 131,100,000.00 0.00 0.00%

合计 131,100,000.00 0.00

确定该组合依据的说明:

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 946.80 元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)本期实际核销的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用

其中重要的其他应收款核销情况:

178

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 61,840.00 66,840.00

集团内部借款 131,100,000.00 127,201,966.64

其他 96.00 33,000.00

合计 131,161,936.00 127,301,806.64

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

广东广弘粤桥食品有限公司 内部借款 52,000,000.00 1-2 年 39.65%

惠州市广丰农牧有限公司 内部借款 49,300,000.00 1-3 年 37.59%

广东广弘贸易发展有限公司 内部借款 17,000,000.00 1-2 年 12.96%

中山广食农牧发展有限公司 内部借款 12,800,000.00 1-2 年 9.76%

合计 -- 131,100,000.00 -- 99.95%

(6)涉及政府补助的应收款项

□ 适用 √ 不适用

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

179

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 422,640,085.30 422,640,085.30 422,640,085.30 422,640,085.30

对联营、合营企

58,407,937.21 58,407,937.21 62,752,304.61 62,752,304.61

业投资

合计 481,048,022.51 481,048,022.51 485,392,389.91 485,392,389.91

(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

广东教育书店有

114,541,922.82 114,541,922.82

限公司

中山广食农牧发

5,000,000.00 5,000,000.00

展有限公司

广东省广弘食品

280,342,609.83 280,342,609.83

集团有限公司

惠州市广丰农牧

7,755,552.65 7,755,552.65

有限公司

广东广弘粤桥食

15,000,000.00 15,000,000.00

品有限公司

合计 422,640,085.30 422,640,085.30

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

广州弘信

62,752,30 -4,344,36 58,407,93

小额贷款

4.61 7.40 7.21

有限公司

62,752,30 -4,344,36 58,407,93

小计

4.61 7.40 7.21

二、联营企业

62,752,30 58,407,93

合计

4.61 7.21

180

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -4,344,367.40 5,919,067.85

处置长期股权投资产生的投资收益 78,156,938.59

合计 -4,344,367.40 84,076,006.44

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -37,470.28

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 4,578,330.72

受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -527,109.54

减:所得税影响额 1,003,437.72

少数股东权益影响额 192,883.04

合计 2,817,430.14 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

181

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 6.81% 0.130 0.130

扣除非经常性损益后归属于公司

6.56% 0.12 0.12

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注

明该境外机构的名称

□ 适用 √ 不适用

4、其他

182

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

(本页无正文,为“广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告”签字盖章页)

公司负责人: 财务负责人:

蔡飚 陈增玲

日 期: 2016 年 3 月 28 日 日 期: 2016 年 3 月 28 日

会计机构负责人: 公司盖章:

徐爱芹

日 期: 2016 年 3 月 28 日

183

广东广弘控股股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

广东广弘控股股份有限公司

董事长:

蔡飚

二○一六年三月二十八日

184

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