2015 年年度报告
公司代码：600773 公司简称：西藏城投
西藏城市发展投资股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人朱贤麟、主管会计工作负责人王信菁及会计机构负责人（会计主管人员）侯平声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
拟以2015年年末总股本729,213,663股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.1元（含税），
共计分配利润7,292,136.63元。本次不进行公积金转增，也不进行送红股。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅管理层讨论与分析中关于公司未来发
展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 20
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 37
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 44
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 45
第九节 公司治理........................................................................................................................... 53
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 56
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 59
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 188
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
公司 指 西藏城市发展投资股份有限公司
登记结算机构 指 中国证券登记结算有限公司
会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 西藏城市发展投资股份有限公司
公司的中文简称 西藏城投
公司的外文名称 Tibet Urban Development and Investment Co.,LTD
公司的外文名称缩写 TUDI
公司的法定代表人 朱贤麟
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 符蓉 刘颖
联系地址 上海市天目中路380号北方大厦 上海市天目中路380号北方大厦
21楼 21楼
电话 021-63536929 021-63536929
传真 021-63535429 021-63535429
电子信箱 xzct600773@163.com xzct600773@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 西藏自治区拉萨市金珠西路75号2楼
公司注册地址的邮政编码 850000
公司办公地址 (拉萨总部)西藏拉萨城关区金珠西路75号（上海）上海
市天目中路380号北方大厦21楼
公司办公地址的邮政编码 （拉萨）850000（上海）200070
公司网址 www.600773sh.com
电子信箱 xzct600773@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
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五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 西藏城投 600773 *ST雅砻、西藏雅砻
六、 其他相关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼
内）
签字会计师姓名 韩频、曹毅
名称
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址
外）
签字会计师姓名
名称 东方花旗证券有限公司
办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层
报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表 李毅、邵荻帆
保荐机构
人姓名
持续督导的期间 2014 年 11 月 18 日-2015 年 12 月 31 日
名称
办公地址
报告期内履行持续督导职责的
签字的财务顾问
财务顾问
主办人姓名
持续督导的期间
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2015年 2014年 2013年
增减(%)
营业收入 761,524,571.02 1,049,190,175.20 -27.42 676,755,703.15
归属于上市公 62,428,510.45 76,954,987.91 -18.88 64,642,112.48
司股东的净利
润
归属于上市公 33,554,005.26 44,946,461.77 -25.35 55,528,857.07
司股东的扣除
非经常性损益
的净利润
经营活动产生 1,197,539,975.55 2,171,966,258.89 -44.86 -61,758,459.34
的现金流量净
额
本期末比上年同
2015年末 2014年末 2013年末
期末增减（%）
归属于上市公 2,487,978,546.78 2,432,842,172.96 2.27 1,062,654,184.
司股东的净资 56
产
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总资产 11,064,776,603.1 10,845,060,727.1 2.03 9,268,471,370.
0 3 42
期末总股本 729,213,663.00 729,213,663.00 575,704,998.00
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2015年 2014年 2013年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.09 0.13 -30.77 0.11
稀释每股收益（元／股） 0.09 0.13 -30.77 0.11
扣除非经常性损益后的基本每 0.05 0.08 -37.50 0.1
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.54% 5.96% 增加 5.57%
-3.42 个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平 1.36% 3.48% 增加 4.78%
均净资产收益率（%） -2.12 个百分
点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
九、 2015 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 16,828,855.95 165,404,364.02 32,363,795.35 546,927,555.7
归属于上市公司股东的
10,837,579.74 21,887,345.15 2,978,250.36 26,725,335.2
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 5,823,245.68 292,885.26 -3,423,611.51 30,861,485.8
净利润
经营活动产生的现金流
400,695,057.78 -18,487,238.24 5,616,908.06 809,715,248.0
量净额
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -1,101,269.15 -7,211.61
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 2,359,654.29
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益 3,761,652.43 2,054,333.30
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
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根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 2,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收 27,332,567.15 25,412,144.48 -152,631.18
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损 4,917,007.98 8,595,952.10 9,710,850
益项目
少数股东权益影响额 568.55 -124,872.54
所得税影响额 -6,036,021.77 -6,288,685.49 -2,437,751.80
合计 28,874,505.19 32,008,526.14 9,113,255.41
十一、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
合计
十二、 其他
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司主营业务为房地产开发。根据国家统计局数据，2015 年年房地产开发投资
95979 亿元，比上年名义增长 1.0%（扣除价格因素实际增长 2.8%）其中，住宅投资 64595 亿元，
增长 0.4%，增速回落 0.3 个百分点。住宅投资占房地产开发投资的比重为 67.3%。2015 年以来，
经济下行压力较大，楼市库存高企，宏观政策层面进一步导向稳增长、调结构，房地产方面则积
极聚焦于促销费，鼓励自住和改善型需求。央行实行灵活适度的货币政策，连续降准降息，降低
二套房首付，构建宽松的金融信贷环境，减轻购房压力，提升消费能力。2015 年 12 月 21 日中央
经济工作会议强调要“化解房地产库存”，提出消化去库存的五大措施，“去库存”将会是房地
产行业未来发展的主基调。报告期内，公司通过多元化的营销手段，加快现有房产项目的开发，
进一步提升房产品质，强调差异化竞争，全年实现营业收入 7.62 亿元。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
经公司第七届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于公司参与公开竞拍的议案》，我公
司成功竞得西安和润置业有限公司 49%股权及上海沪总企业发展有限公司对西安和润置业有限公
司 18352.166995 万元债权。
经公司第七届董事会第五次（临时）会议审议通过《关于公司放弃参与陕西国能新材料有限
公司增资暨关联交易的议案》，增资完成以后，我公司持有的陕西国能新材料有限公司的股权比
例由 41%变为 34.46%。
公司已于 2015 年 8 月 15 日、2015 年 9 月 9 日、2015 年 9 月 23 日在《中国证券报》及上海
证券交易所网站发布了相关公告。
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其中：境外资产 （单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 %。
三、报告期内核心竞争力分析
1、符合国家产业政策
在目前国家加大保障性住房建设的政策背景下，公司作为闸北区主要的房地产开发企业之一，
坚持保障性住房和普通商品房开发并重的经营策略，发展思路契合国家产业政策。公司充分运用
市场化手段参与上海市的旧区改造及保障性住房建设，并利用公司竞争优势打造和谐、绿色的上
海市人文环境；我公司掌握西藏阿里龙木错和结则茶卡两个盐湖，合计碳酸锂储量 390 万吨（储
量大型），钾肥 2800 万吨（储量中型），硼（以三氧化二硼）330 万吨（储量中型），其中碳酸
锂储量国内第一，世界第三，锂资源的收储和开发符合国务院"十二五"发展规划重点发展新能源、
新材料的产业政策，也符合西藏自治区建设藏西盐湖开发基地的要求。
2、丰富的行业经验
公司子公司上海北方城市发展投资有限公司从事房地产开发工作十几年来，累计了丰富的行
业经验，先后开发了永和小区、永乐苑、永盛苑、越秀苑、北方佳苑、富友嘉园、和源祥邸、和
源企业广场、彭浦十期等 20 余个动迁安置房及普通商品房项目。其中，"和源"系列系公司开发的
高品质生活社区，为公司在业内树立了良好的品牌形象。同时，公司在上海市旧城改造重点区域
闸北区从事多年保障性住房（动迁安置房）开发和建设，积累了丰富的经验。
3、专业的管理团队
公司子公司上海北方城市发展投资有限公司自设立以来，依托上海人才优势，形成了一支稳
定而优秀的管理团队。公司的董事及核心经营班子中的多名成员拥有硕士研究生学历或高级职称，
公司董事长朱贤麟先生、总经理曾云先生、副总经理于隽隽先生、王柏东先生等均具有多年的房
地产开发经验，其他董事及高级管理人员亦具有丰富的企业管理经验及业务专长，高层次、高素
质的管理和经营团队为公司经营和发展提供了有力保障；新能源开发方面，我公司聘请了国内盐
湖开发的专家郑绵平院士、宋彭生研究员为顾问，组建了自己的盐湖研发部门，通过两年的研发，
在技术上取得了突破性进展，申请了两湖开发锂、钾、硼工艺路线的专利，为两湖开发奠定了技
术基础；新材料方面，我公司和清华大学合作开发石墨烯杂化材料，依托清华大学的核心技术团
队，在开发成本和技术上取得了较大的进展。
4、准确的市场战略定位
公司子公司上海北方城市发展投资有限公司拥有十多年的房地产开发与旧城改造经验，多个
高品质的产品为公司在区域市场上赢得了良好的品牌效应，建立了良好的市场形象，也为公司带
来了更多发展机会。公司依托闸北区旧城改造建设主体的区域优势，紧紧跟随国家房地产行业最
新的政策变化趋势，围绕城市发展的整体规划，将旧城改造、保障性住房建设与普通商品房开发
有机结合，注重普通商品房开发与保障性住房建设并行，重点打造公司持续发展的盈利增长点，
不断凸显自身的核心竞争力，不断做大做强公司主营业务。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
报告期内，公司董事会与管理层全力践行公司“创新驱动、转型发展”的战略，一方面，公
司围绕房地产主营业务，加快去库存化，加强成本控制和工程管理，按照公司发展规划稳步推进
房地产开发，结合市场的实际情况，拓宽营销渠道、丰富营销手段，在加快普通住宅的开发和销
售的同时，探索商业地产的开发和研究。
另一方面，在做好房地产主营业务的同时，公司以矿业投资和新材料为重点，拓展多元化经
营，促进公司产业结构的调整，推进盐湖矿产资源和石墨烯杂化材料的开发，取得了一定的进展。
盐湖矿业开发方面，完成了工业化试验，2015 年产出碳酸锂精矿近 500 吨，同时积极推进工艺优
化研发工作，做好盐田注水和卤水晒制工作，为 2016 年生产做好准备。新材料方面，怀柔吨级工
业化试验生产线基本建成准备试运行。
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二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司董事会按照 2015 年的经营计划，积极推动公司各项业务稳步、有序开展。报
告期内，公司实现营业收入 76,152.46 万元；实现利润总额 9,780.16 万元；实现归属于上市公司
股东的净利润 6,242.85 万元。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 761,524,571.02 1,049,190,175.20 -27.42
营业成本 577,142,028.16 774,918,113.50 -25.52
销售费用 7,630,610.13 6,087,053.94 25.36
管理费用 45,361,555.44 40,376,023.18 12.35
财务费用 39,571,562.55 108,823,258.56 -63.64
经营活动产生的现金流量净额 1,197,539,975.55 2,171,966,258.89 -44.86
投资活动产生的现金流量净额 -160,117,006.55 -249,615,101.19 35.85
筹资活动产生的现金流量净额 -1,147,320,305.10 111,569,096.92 -1,128.35
研发支出
1. 收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业成本比
毛利率 营业收入比 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 上年增减（%） 年增减（%）
（%）
房地产销 741,421,80 568,979,582. 23.26 -28.10 -26.00 增加
售 2.70 72 -2.17 个百
分点
主营业务分产品情况
营业成本比
毛利率 营业收入比 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 上年增减（%） 年增减（%）
（%）
北方佳苑 19,179,329. 3,281,290.9 82.89 647.73 118.75 增加
20 3 41.37 个百
分点
动拆迁江 20,947,016. 7,838,266.4 62.58
桥基地 32 3
和源福邸 6,377,007.0 18,353,160. -187.80 -3.94 571.27 增加
0 48 -246.62 个
百分点
和源大楼 3,542,933.0 1,458,369.3 58.84 -21.82 -21.31 增加
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0 3 -0.27 个百
分点
和源企业 31,791,106. 20,195,060. 36.48 67.64 76.22 增加
广场 00 92 -3.09 个百
分点
和源祥邸 2,464,000.0 1,500,000.0 39.12 -45.44 -50.00 增加
0 0 5.55 个百
分点
和泰花园 4,407,000.0 2,940,000.0 33.29 663.78 600.00 增加
0 0 6.08 个百
分点
临汾名城 13,170,190. 4,572,531.2 65.28 -26.51 -14.17 增加
00 2 -4.99 个百
分点
和源名城 85,281,596. 62,921,565. 26.22 13,309.06 -13,581.74 增加
一期 60 38 -147.16 个
百分点
和源馨苑 405,208,948 357,106,051 11.87
.01 .70
和源名城 149,052,676 88,813,286. 40.41 -84.71 -88.05 增加
二期 .57 33 16.65 个百
分点
主营业务分地区情况
营业成本
毛利率 营业收入比 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 上年增减（%） 年增减（%）
减（%）
上海 741,421,802. 568,979,582 23.26 -28.10 -26.00 增加
70 .72 -2.17 个百
分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
和源福邸项目毛利率为负数是由于本期支付配套费，导致整体成本增加，而本期收入较少，因此
当期毛利率出现负数。
(2). 产销量情况分析表
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
产销量情况说明
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
成本 本期 上年同期占总 本期金额较 情
分行业 本期金额 上年同期金额
构成 占总 成本比例(%) 上年同期变 况
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项目 成本 动比例(%) 说
比例 明
(%)
房地产 568,979,582.72 98.59 768,910,136.79 99.22 -26.00
销售
其他业 8,162,445.44 1.41 6,007,976.71 0.78 35.86
务
分产品情况
成
本期
本 情
占总 本期金额较
构 上年同期占总 况
分产品 本期金额 成本 上年同期金额 上年同期变
成 成本比例(%) 说
比例 动比例(%)
项 明
(%)
目
北方佳苑 3,281,290.93 0.57 1,500,000.00 0.19 118.75
动拆迁江 7,838,266.43 1.36
桥基地
和源福邸 18,353,160.4 3.18 2,734,105.81 0.35 571.27
8
和源大楼 1,458,369.33 0.25 1,853,261.57 0.24 -21.31
和源企业 20,195,060.9 3.50 11,459,871.60 1.48 76.22
广场 2
和源祥邸 1,500,000.00 0.26 3,000,000.00 0.39 -50.00
和泰花园 2,940,000.00 0.51 420,000.00 0.05 600.00
临汾名城 4,572,531.22 0.79 5,327,244.34 0.69 -14.17
和源名城 62,921,565.3 10.90 -466,716.95 -0.06 -13,581.74
一期 8
和源馨苑 357,106,051. 61.87 -
70
和源名城 88,813,286.3 15.39 743,082,370.42 95.89 -88.05
二期 3
其他业务 8,162,445.44 1.41 6,007,976.71 0.78 35.86
成本分析其他情况说明
本期金额较上年同期变动较大是由于销售量的差异导致成本绝对额变动较大，各项目单位面积的
成本与上年基本持平。
2. 费用
项目 2015 年 2014 年 增减
销售费用 7,630,610.13 6,087,053.94 25.36%
管理费用 45,361,555.44 40,376,023.18 12.35%
财务费用 39,571,562.55 108,823,258.56 -63.64%
本期销售费用有所增加，主要是由于本期广告费支出增加；
本期管理费用略有增加，主要是由于本期佘山玺樾会所项目达到可使用状态后结转至固定资产计
提折旧所致；
本期财务费用有所减少，主要是由于孙公司上海地产北方建设有限公司项目贷款归还，另外，子
公司泉州市上实置业有限公司项目开工，部分借款利息开始资本化导致。
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2015 年年度报告
3. 研发投入
研发投入情况表
单位：元
本期费用化研发投入
本期资本化研发投入
研发投入合计
研发投入总额占营业收入比例（%）
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
4. 现金流
2015 年度 2014 年度
项目 变动比例
（万元） （万元）
经营活动产生的现金流量净
119,754.00 217,196.63 -44.86%
额
投资活动产生的现金流量净
-16,011.70 -24,961.51 35.85%
额
筹资活动产生的现金流量净
-114,732.03 11,156.91 -1128.35%
额
净现金流量 -10,989.73 203,392.03 -105.40%
从公司现金流量来看，净现金流量为负数，主要原因如下：
1、经营活动产生的现金流量为正，较上年有所减少：主要是上年上海地产北方建设有限公司彭浦
十期 C 块二期项目及国投置业和源馨苑项目回笼资金及国投置业回收的动拆迁成本较多，而本期
有所减少；
2、投资活动产生的现金流量净额为负，较上年有所增加：主要是上年公司收购泉州市上实置业有
限公司 40.01%股权使得投资所支付的现金较多，而本期主要是给西藏国能矿业发展有限公司委托
贷款继续投入资金用于盐湖开发所致。
3、筹资活动的现金流量净额为负，较去年有所减少：主要是上年非公开发行股份募集资金到位使
得筹资现金流入大幅增加，而本期偿还了较多的银行借款，导致本期现金流量净额为负数。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：元
本期期末金
本期期末数 上期期末数
项目 额较上期期
本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 情况说明
名称 末变动比例
比例（%） 比例（%）
（%）
应收 118,040,94 1.07% 183,398,41 1.69% -35.64% 本期收回部分彭浦
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2015 年年度报告
账款 6.79 3.37 十期 C 块二期项目
房源尾款
预付 683,542.07 0.01% 302,750.00 0.003% 125.78% 本期预付部分泉州
款项 项目宣传费尚未结
转
应收 3,484,135. 0.03% 1,660,000. 0.02% 109.89% 本期增加对控股公
利息 77 00 司西藏国能矿业发
展有限公司委贷导
致应收利息增加
其他 318,749,33 2.88% 155,938,93 1.44% 104.41% 本期增加孙公司上
应收 1.37 3.36 海国投置业有限公
款 司和源馨苑项目应
收政府相关部门资
金占用费和动迁成
本
其他 237,910,00 2.15% 50,000,000 0.46% 375.82% 本期增加对控股公
流动 0.00 .00 司西藏国能矿业发
资产 展有限公司委托贷
款
可供 17,100,000 0.15% 32,144,505 0.30% -46.80% 本期转让了对上海
出售 .00 .00 沪欣房地产发展有
金融 限公司 5%股权
资产
固定 165,703,48 1.50% 7,531,207. 0.07% 2100.22% 本期子公司上海北
资产 6.26 30 方广富林置业有限
公司佘山玺樾会所
项目达到可使用状
态结转至固定资产
递延 12,046,458 0.11% 28,594,559 0.26% -57.87% 本期支付较多前期
所得 .83 .81 计提的应付工程
税资 款，另外，前期抵
产 消的内部交易在本
期实现损益导致
短期 82,870,000 0.75% 本期非同一控制合
借款 .00 并企业西安和润置
业有限公司，其借
入的一年期贷款
应付 245,532,83 2.22% 147,436,53 1.36% 66.53% 本期孙公司上海国
账款 3.62 7.51 投置业有限公司和
源馨苑项目竣工增
加应付工程款
预收 2,097,028, 18.95% 1,551,378, 14.30% 35.17% 本期孙公司上海国
款项 656.33 400.77 投置业有限公司和
源馨苑项目收到房
款
应交 74,022,890 0.67% 124,249,48 1.15% -40.42% 本期缴纳较多前期
税费 .55 6.11 计提的应交税金
应付 17,703,087 0.16% 9,719,124. 0.09% 82.15% 本期公司发行公司
利息 .54 31 债按年付息导致应
付利息金额较大
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2015 年年度报告
一年 46,000,000 0.42% 2,497,000, 23.02% -98.16% 本期归还较多到期
内到 .00 000.00 贷款所致
期的
非流
动负
债
长期 3,172,650, 28.67% 2,341,650, 21.59% 35.49% 本期新增桥东项目
借款 000.00 000.00 贷款所致
应付 893,019,80 8.07% 本期公司发行公司
债券 4.30 债所致
其他说明
(四) 行业经营性信息分析
房地产行业经营性信息分析
1. 报告期内房地产储备情况
√适用□不适用
持有待开 一级土 合作开发 合作开发
规划计容
序 持有待开发 发土地的 地整理 是/否涉及合 项目涉及 项目的权
建筑面积
号 土地的区域 面积(平方 面积(平 作开发项目 的面积(平 益占比
(平方米)
米) 方米) 方米) (%)
1 泉州东海组 69,259 268,318.5 是 268,318.5 85.01
团项目
2 佘山和园二 119,762 99,146.71 否
期项目
2. 报告期内房地产开发投资情况
√适用□不适用
单位：亿元 币种：人民币
在
建
项
目 已
/ 竣
经 新 工 报告
项目用地 项目规划计 总建筑面
序 地 项 营 开 在建建筑面 面 总投 期实
面积(平方 容建筑面积 积(平方
号 区 目 业 工 积(平方米) 积 资额 际投
米) (平方米) 米)
态 项 (平 资额
目 方
/ 米)
竣
工
项
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2015 年年度报告
目
泉
州
福 东
建 海 住 在
1 71,930 327,678 327,678 222,351.26 0 29.6 5.58
泉 组 宅 建
州 团
项
目
桥
东
商
上 商 在
2 办 14,168.26 56673.03 79,643.45 79643.45 0 16 0.39
海 办 建
楼
项
目
3. 报告期内房地产销售情况
√适用□不适用
序 可供出售面积(平 已预售面积(平
地区 项目 经营业态
号 方米) 方米)
1 上海松江 佘山和园 住宅 29,146.16 3,616.49
2 上海闸北 和源企业广场 办公 6,213.64 1,715.91
3 上海闸北 和源大楼 商住 952.65 117.44
4 上海闸北 存量商业 商业 16,878.37 626.19
5 上海闸北 车位 车位 49,368.1 8,706.38
6 上海闸北 和源馨苑 住宅 123762.39 98792.28
4. 报告期内房地产出租情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
租金收入
出租房地产
序 出租房地产 是否采用公允 /房地产
地区 项目 经营业态 的建筑面积
号 的租金收入 价值计量模式 公允价值
(平方米)
(%)
1 上海 北方大厦 租赁 5,167.72 517,347 否 -
2 上海 秣陵路 100 号 租赁 1,893.65 85,905 否 -
3 上海 俞泾港路 6 号 5 楼 租赁 1,297.4 62,275.2 否 -
4 上海 和源名城 租赁 4,971.38 324,798.65 否 -
5 上海 普善路 115 号 租赁 1,390.21 145,972.05 否 -
6 上海 和源企业广场 租赁 843.17 20,995 否 -
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2015 年年度报告
5. 报告期内公司财务融资情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
期末融资总额 整体平均融资成本(%) 利息资本化金额
561,563.49 5.93% 29,999.05
6. 其他说明
□适用√不适用
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2015 年年度报告
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司对外股权投资额为 4,986,653.52 元，比上年同比减少-250,987,746.48 元，
减少 98.05%。上年度对外投资项目主要为通过非公开发行股份收购泉州市上实置业有限公司
40.01%的股权。
(1) 重大的股权投资
经公司第七届董事会第三次（临时）会议审议通过，同意公司参与上海沪总企业发展有限公
司通过公开挂牌方式转让其持有的西安和润置业有限公司 49%股权及其对西安和润置业有限公司
18352.166995 万元债权竞拍事宜。我公司成功竞得西安和润置业有限公司 49%股权及沪总公司对
西安和润置业有限公司 18352.166995 万元债权。根据相关协议约定，公司除收购西安和润置业有
限公司 49.00%的股权外，西安和润的个人股东唐和平持有的 8%的股东权利（受益权除外）由我
公司行使。因此，西安和润置业有限公司纳入我公司合并报表范围，相关工商手续于 2015 年 10
月 16 日变更完毕。
(2) 重大的非股权投资
(3) 以公允价值计量的金融资产
(六) 重大资产和股权出售
(七) 主要控股参股公司分析
所处 行 主要产品或
主要子公司 注册资本 年末总资产 年末净资产 本年净利润
业 服务
房 地 产 开
上海地产北方
房地产 发、经营、 180,000,000.00 510,931,459.47 303,973,406.79 37,063,119.21
建设有限公司
物业管理
上海北方广富 房 地 产 开
林置业有限公 房地产 发、经营、 50,000,000.00 3,070,562,321.43 30,306,332.73 -7,928,944.87
司 物业管理
房 地 产 开
上海国投置业
房地产 发、经营、 300,000,000.00 5,075,896,901.43 402,397,450.74 13,986,153.78
有限公司
物业管理
上海和田城市 服务，开发，
房地产 20,000,000.00 186,914,636.80 114,405,922.18 6,264,592.08
建设开发公司 经营，销售
上海北方城市
发展投资有限 房地产 房地产开发 455,494,797.83 2,727,565,309.09 733,371,244.94 -21,691,108.11
公司
房 地 产 开
上海越秀置业
房地产 发、经营、 10,000,000.00 19,718,875.82 18,789,803.96 992,388.17
有限公司
物业管理
房 地 产 开
泉州市上实置
房地产 发、经营、 705,806,098.00 1,441,822,442.57 563,136,632.16 -29,296,996.53
业有限公司
物业管理
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2015 年年度报告
房 地 产 开
西安和润置业
房地产 发、经营、 50,000,000.00 453,715,528.46 -12,608,642.81 -12,609,022.14
有限公司
物业管理
所处 行 主要产品或
主要参股公司 注册资本 年末总资产 年末净资产 本年净利润
业 服务
上海闸北北方
小额贷款股份 金融 小额贷款 100,000,000.00 151,089,753.01 118,141,955.23 10,965,213.91
有限公司
西藏国能矿业 矿业投资与
矿业 100,000,000.00 632,084,917.98 92,673,829.22 -16,365,592.13
发展有限公司 开发
西藏旺盛投资 矿业 投
矿业投资 50,000,000.00 46,038,556.20 45,999,032.94 -1,686,494.88
有限公司 资
碳 纳 米 材
陕西国能新材
制造业 料、电池材 40,000,000.00 52,873,453.51 36,318,173.21 -1,730,875.47
料有限公司
料生产开发
(八) 公司控制的结构化主体情况
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
宏观经济方面，未来在积极的财政政策和稳健的货币政策作用下，经济结构继续优化、动力
转换有序推进，经济增速逐步筑底企稳。货币政策将会持续稳定，维持市场资金合理充裕，并通
过市场化手段引导中长期实际利率下行，降低企业融资成本，促进房地产需求持续释放。从房地
产行业方面来看，未来的房地产市场仍将以稳为主，且分化明显。一二线重点城市房产市场较为
火热，未来预计政策放松空间有限，市场局面主要由库存降低后的供求相对平来决定。大部分三
四线城市库存压力大，预计宽松的政策将继续加码。去库存仍然是未来房地产市场的重要任务。
新能源新材料行业方面，价格暴涨导致全球锂供给格局正在发生巨大转变，未来供给格局不
再受制于成本控制，而主要由新增项目的产能决定，预计未来在新能源汽车为代表的下游需求快
速发展的同时，推动全球锂电需求持续增长，供给紧张的格局将持续存在，新能源新材料行业将
持续景气。
(二) 公司发展战略
未来公司将会继续围绕“创新驱动、转型发展”的战略方针，坚持房地产主业不动摇，全面
推进新能源、新材料产业投资的快速发展。
一方面，公司仍将房地产开发作为公司主营业务。继续探索多方式多区域发展方向，尤其加
快募投项目的建设工作。同时继续坚持保障性住房与普通商品房开发相结合的发展战略，加快保
障性房的项目建设，有效降低市场风险和政策风险。坚持以提高发展质量和效益为中心，紧抓产
品质量和安全。
另一方面，公司借助各类资源优势，以新能源、新材料投资为重点，拓展多元化经营，促进
公司业务结构调整。坚持创新驱动战略，在研究开发和工艺创新的基础上，深化内外产研协同和
上下游产业链的合作，促进西藏国能矿业发展有限公司盐湖综合开发业务以及陕西国能新材料有
限公司石墨烯杂化材料等相关新材料项目的稳步推进。
(三) 经营计划
1、房地产项目开发计划
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2015 年年度报告
公司目前房地产开发项目，主要有佘山和园项目和泉州上实置业有限公司 B-1、C-3-1、C-3-2 地
块开发项目。泉州项目即公司募投项目计划开工建设，公司将全力做好预售工作，确保募投项目
的顺利完成；佘山和园项目将根据市场情况进一步加快销售，重点培育并树立公司的房地产品牌，
并逐步扩大公司地产品牌的影响力
2、新能源新材料项目开发计划
一方面，盐湖开发力争产出产出碳酸锂精矿 1500 吨，锂精矿将逐步进入市场销售；定型盐湖
资源开发整体工艺，启动扩能工作；同时开工建设 5000 吨电池级碳酸锂生产线，新材料公司怀柔
工业化装置建立安全稳定可靠的生产工艺路线及产品体系。
(四) 可能面对的风险
1、公司正处于市场有序扩展，推动业务增长的发展阶段，根据公司的整体战略部署，未来业
务拓展将保持以上海为发展中心，逐步进行一定规模的跨区域发展。随着公司市场领域的拓展，
预计将面临更为激烈的行业竞争。如何继续保持公司一贯的产品质量和品牌声誉，并在拓展领域
内取得更大的成功，对公司而言是一项挑战。
2、房地产行业是资金密集型行业，具有投资资金大、回收期长的特点，随着公司多个项目的
启动，公司面临的筹资压力较大。
3、随着公司市场的拓展和规模的迅速扩张，对高素质和高新技术专业人才的需要较为迫切，
如果人力资源的规划以及对激励机制的创新不能跟上公司发展的速度，也将影响业务发展规划的
实施。
4、公司目前通过所投资的西藏国能矿业发展有限公司开展的盐湖资源开发，以及陕西国能新
材料有限公司的石墨烯单壁碳纳米管杂化物制备项目等，对公司而言是全新的行业，资源开发方
案的选择、开采的条件、环境、工业基础、技术难度等方面，均存在一定的风险。
四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司 2014 年度利润分配方案已经 2015 年 5 月 15 日召开的公司 2014 年度股东大会审议通过。
利润分配方案为：以 2014 年年末总股本 729,213,663 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红
利 0.1 元（含税），共计分配利润 7,292,136.63 元。上述利润分配方案已于规定时间实施完毕。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上
分红 每 10 股转 报表中归属于
红股数 息数(元) 额 市公司股东
年度 增数（股） 上市公司股东
（股） （含税） （含税） 的净利润的
的净利润
比率(%)
2015 年 0 0.10 0 7,292,136.63 62,428,510.45 11.68
2014 年 0 0.10 0 7,292,136.63 76,954,987.91 9.48
2013 年 0 0.20 0 11,514,099.96 64,642,112.48 17.81
(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能及 如未能
是否
是否有 时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺时间 及时
承诺背景 承诺方 履行期 说明未完 行应说
类型 内容 及期限 严格
限 成履行的 明下一
履行
具体原因 步计划
与股改相关的承
诺
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
其他 上海市闸北 根据闸北区国资委出具的保证上市公司“五独立”承诺，作为 长期有效 否 是 无 无
区国有资产 上市公司的控股股东，为保证上市公司在本次重组完成后的独立运
监督管理委 作，闸北区国资委承诺在作为上市公司控股股东期间，与上市公司
员会（以下 在人员、资产、财务、机构、业务等方面实现相互独立。闸北区国
简称“闸北 资委所作上述承诺有利于本次交易后公司在业务、资产、财务、人
区国资 员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立，符合中国证监
委”） 会关于上市公司独立性的相关规定。
与重大资产重组
解决 上海市闸北 为避免 2009 年公司重大资产重组完成后，闸北区国资委及其控制的 长期有效 否 是 无 无
相关的承诺
同业 区国有资产 下属企业与上市公司之间出现同业竞争之情形，保证双方的合法权
竞争 监督管理委 益及上市公司全体股东，特别是中小股东的合法权益，作为上市公
员会 司的控股股东，闸北区国资委（承诺人）承诺：1）在本次重大资产
重组完成后，承诺人及承诺人控股、实际控制的企业（除上海不夜
城新发展公司与上海城铭置业有限公司外）将不会以任何形式直接
或间接地从事与上市公司相竞争的业务；上海不夜城新发展公司与
上海城铭置业有限公司在其在建项目及拟建项目（即：上海新泉路
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2015 年年度报告
340 街坊、上海普善路 281 街坊地块、上海老沪太路 295 地块）开发
完毕后，不再从事与上市公司相竞争的业务。承诺人将对控股、实
际控制的其他企业进行监督，并行使必要的权力，促使其遵守本承
诺。2）在本次重组后的上市公司审议是否与承诺人存在同业竞争的
董事会或股东大会上，承诺人承诺，将按规定进行回避，不参与表
决。3）如上市公司认定承诺人或承诺人控股、实际控制的其他企业
正在或将要从事的业务与上市公司存在同业竞争，则承诺人将在上
市公司提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止上述业务。
如上市公司进一步提出受让请求，则承诺人应无条件按具有证券从
业资格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先
转让给上市公司。4）承诺人保证严格遵守中国证监会、上海证券交
易所的有关规范性文件及《公司章程》的规定，与其他股东一样平
等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当
利益，不损害公司和其他股东的合法权益。”
解决 上海市闸北 为进一步避免和消除上海城铭置业有限公司拟开发项目 295 地块侵 长期有效 否 是 无 无
同业 区国有资产 占上市公司的商业机会和形成同业竞争的可能性，闸北区国资委于
竞争 监督管理委 2009 年 8 月出具了《关于解决上海城铭置业有限公司同业竞争问题
员会 的承诺函》，承诺在本次重组实施完毕的公告发布之日起三十日内，
促使并确保国有独资公司上海不夜城新发展公司将所持有的上海城
铭置业有限公司 50%股权托管给上市公司或其控股子公司，即将除股
权处置权以及股权收益权以外的其他股东权利全部托管给上市公司
或其控股子公司，托管期限至 295 街坊 26 丘地块开发建设并销售完
毕，并签署相关的股权托管协议。2010 年 1 月 28 日，闸北区国资委、
北方城投以及上海不夜城新发展公司签订了《托管协议》，托管期
限为《托管协议》签署之日起开始，至上海城铭置业有限公司从事
的房地产项目闸北区 295 街坊 26 丘地块开发结束并销售完毕之日
止。
解决 上海市闸北 为减少和规范闸北区国资委及其控制的下属企业与上市公司之间的 长期有效 否 是 无 无
关联 区国有资产 关联交易，闸北区国资委承诺：（1）在本次交易完成后，承诺人及
交易 监督管理委 其控制的企业将尽量减少并规范与上市公司及其控股企业之间的关
员会 联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，承诺人及
其控制的企业将以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法
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2015 年年度报告
规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露
义务和办理有关报批程序。（2）承诺人及其控制的企业作为上市公
司的实际控制人期间，不会利用其实际控制人地位损害上市公司及
其他股东（特别是中小股东）的合法权益。（3）承诺人保证上述承
诺在本次交易完成后且承诺人作为上市公司实际控制人期间持续有
效且不可撤销。如承诺人及其控制的企业有任何违反上述承诺的事
项发生，承诺人及其控制的企业承担因此给上市公司造成的一切损
失（含直接损失和间接损失）。
其他 上海市闸北 （1）相关承诺闸北区国资委出具了《关于上海北方城市发展投资有 长期有效 否 是 无 无
区国有资产 限公司及其下属子公司土地增值税有关事项的承诺函》，承诺闸北
监督管理委 区国资委与上市公司所签订《发行股份购买资产协议书》中确定的
员会 资产交割日之前的闸北区国资委拟注入上市公司的北方城投及下属
子公司已开发完成并基本销售完的项目，按最终税务清算结果，如
北方城投及其下属子公司依法承担补交土地增值税的部分，由闸北
区国资委全额承担；如北方城投及其下属子公司依法享有退回的多
交土地增值税部分，由闸北区国资委全额收回。同时，闸北区国资
委出具了《关于上海北方城市发展投资有限公司及其下属子公司税
收有关事项的承诺函》，承诺闸北区国资委与上市公司所签订《发
行股份购买资产协议书》中确定的资产交割日之前的闸北区国资委
拟注入上市公司的北方城投及下属子公司，依法履行缴纳企业所得
说、营业税、城建税等各项税种，如出现北方城投及其下属子公司
需依法承担补交上述税种的情形，补交部分由闸北区国资委全额承
担。（2）公司下属孙公司上海闸北动拆迁实业有限公司（以下简称
“动拆迁公司”）于 2010 年 6 月 28 日收到《上海市地方税务局第
六稽查局税务处理决定书》（沪地税六稽处[2010]107 号）以及《上
海市地方税务局第六稽查局税务行政处罚决定书》（沪地税六稽罚
一[2010]72 号）。闸北区国资委已经于 2010 年将上述罚款金额支付
与上市公司完毕。（3）2010 年 7-9 月，因下属全资子公司北方城投
下属上海润华置业有限公司注销，税务清算时需补缴土地增值税
17,945,524.62 元，北方城投按持股比例需承担 7,178,209.84 元。
根据闸北区国资委于 2009 年 3 月 20 日出具的《关于上海北方城市
发展投资有限公司及其下属子公司土地增值税有关事项的承诺函》，
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闸北区国资委已于 2010 年承担补缴土地增值税款 7,178,209.84 元。
（4）2011 年度公司对满足清算条件的部分楼盘进行了土地增值税清
算，其中北方佳苑项目为重组前已开发完成并基本销售完的项目。
根据税务事务所的清算审计报告，属于资产交割日即 2009 年 11 月
30 日前实现的收入应补缴的土地增值税为 24,308,693.34 元。闸北
区国资委已经将上述税款支付给上市公司。
其他 上海市闸北 为保障上市公司利益，闸北区国资委承诺：对于北方城投存在的逾 长期有效 否 是 无 无
区国有资产 期贷款 115 万元，如中国建设银行就该两笔贷款要求北方城投承担
监督管理委 任何利息或逾期罚息的支付义务，闸北区国资委将在接到北方城投
员会 书面通知的十个工作日内完成支付。
与首次公开发行
相关的承诺
解决 上海市闸北 本公司控股股东上海市闸北区国有资产监督管理委员会直接及间接 长期有效 否 是 无 无
同业 区国有资产 控股的公司中，上海苏河湾投资控股有限公司（下称“苏河湾控股”）
竞争 监督管理委 及其控股子公司从事的 295 街坊 26 丘和 101 地块开发项目以及上海
员会 大宁资产经营（集团）有限公司（下称“大宁集团”）及其控股子
公司从事的海大宁中心广场（大宁中心广场一期）以及 757 街坊 33
丘地块综合用房开发项目（大宁中心广场四期）与本公司存在竞争
关系。鉴于上述情况，本公司及本公司控股股东闸北区国资委拟采
取的解决措施如下：1、苏河湾控股及其控股子公司正在从事的主要
房地产建设项目：本公司拟继续托管 295 街坊 26 丘项目，并在该项
与再融资相关的 目开发完毕后，由闸北区国资委督促苏河湾控股注销上海城铭置业
承诺 有限公司或转让其持有的上海城铭置业有限公司全部股权。101 地块
项目继续由苏河湾控股自用，不用于销售等商业用途。同时，闸北
区国资委承诺：（1）将上海城铭置业有限公司 50%的股权继续托管
给西藏城投，同时，295 街坊 26 丘项目开发完毕后，将督促苏河湾
控股注销上海城铭置业有限公司或转让其持有的上海城铭置业有限
公司全部股权；（2）101 地块项目用于上海苏河湾投资控股有限公
司办公自用；（3）苏河湾控股及其控股子公司不从事与西藏城投存
在竞争关系的业务，不与西藏城投产生新的同业竞争。2、大宁集团
及其控股子公司正在从事的主要房地产建设项目：本公司与大宁集
团于 2014 年 7 月 14 日签订委托管理协议的方式解决上海大宁中心
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2015 年年度报告
广场项目的同业竞争问题，主要内容包括：（1）大宁集团将其开发
建设的上海大宁中心广场项目委托本公司行使进行建设管理及经营
管理的权利。托管期间，上海大宁中心广场项目的管理人员由本公
司选派，建设管理、运营管理的日常事项由本公司决定；（2）双方
就上海大宁中心广场项目正式投入使用后的年度经营目标达成了共
识；（3）托管费用：在上海大宁中心广场项目达到双方约定的经营
目标的前提下，在托管期间，大宁集团每年向本公司支付托管费人
民币 500 万元；如未达到经营目标，则大宁集团每年向本公司支付
托管费人民币 250 万元；如超过本协议约定的经营目标，则就超出
经营目标部分，大宁集团将向本公司支付超出部分金额的 25%作为托
管费用。此外，由于目前大宁集团持有大宁广荣 50%股权，大宁集团
对大宁广荣不具有控股权，因此不再与本公司存在同业竞争。同时，
闸北区国资委承诺：（1）在大宁广荣建设的大宁中心广场四期项目
竣工验收后 18 个月内通过增资扩股或其他方式将大宁集团所持有的
大宁广荣的权益降至 50%以下；（2）上海大宁资产经营（集团）有
限公司及其控股子公司不再从事与西藏城投存在竞争关系的业务，
不与西藏城投产生新的同业竞争。3、除以上承诺外，闸北区国资委
另承诺：（1）除上海苏河湾投资控股有限公司及其控股子公司、上
海大宁资产经营（集团）有限公司及其控股子公司，闸北区国资委
直接及间接控股企业均不从事与西藏城投相竞争的业务。（2）闸北
区国资委将切实履行控股股东义务，保障西藏城投的独立性，确保
不损害西藏城投及西藏城投其他股东的利益；闸北区国资委及闸北
区国资委控股、实际控制的企业将不会以任何形式直接或间接地从
事与西藏城投及其子公司相竞争的业务。（3）闸北区国资委将严格
履行上述承诺事项，并督促实际控制的企业切实履行上述承诺事项。
与股权激励相关
的承诺
其他 上海市闸北 基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可，上海市闸 2015.7.1 是 是 无 无
区国有资产 北区国有资产监督管理委员会承诺自 2015 年 7 月 10 日起至 2015 年 0-2015.1
其他承诺
监督管理委 12 月 31 日不减持其所持有的公司股份。 2.31
员会
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2015 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
达到原盈利预测及其原因作出说明
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 850,000.00
境内会计师事务所审计年限 6
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通 450,000.00
合伙）
财务顾问
保荐人 东方花旗证券有限公司 -
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司第七届董事会第二十五次（定期）会议以及公司 2014 年年度股东大会审议通过，聘请
立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度财务报告的审计机构和内控审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
审计期间不存在改聘、解聘会计师事务所的情况。
六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
报告期内，公司不存在导致暂停上市或终止上市的情形出现。
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2015 年年度报告
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
八、重大诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
承担 (仲裁) 诉讼 诉讼
起诉 应诉 诉讼 诉讼(仲 诉讼(仲
连带 是否形 (仲裁) 诉讼(仲裁)审理 (仲裁)
(申请) (被申 仲裁 裁)基本 裁)涉及
责任 成预计 进展情 结果及影响 判决执
方 请)方 类型 情况 金额
方 负债及 况 行情况
金额
谢玉林 上海北 民事 2014 年 8 3,397.5 否 再审 由于永盛苑楼盘 无
方城市 诉讼 月 19 日， 为北方城投公司
发展投 北方城投 在借壳雅砻上市
资有限 接到上海 资产重组前开发
公司 市高级人 建设的项目，该项
民 法 院 目的损益已结转
（2014） 入北方城投公司
沪高民一 的净资产注入了
（民）申 上市公司，为确保
字 第 上市公司及全体
1192 号 股东的利益，闸北
应诉通知 区国资委承诺如
书，由上 因永盛苑房屋质
海市高级 量问题导致北方
人民法院 城投发生赔付义
立 案 再 务，由闸北区国资
审。 委承担。
(三) 其他说明
公司参股公司西藏国能矿业发展有限公司与自然人薛梦懿、薛梦蛟因合同纠纷一案，目前西
藏自治区高级人民法院已经受理，具体内容如下：
西藏国能矿业发展有限公司于 2013 年 7 月与自然人薛梦懿、薛梦蛟签订了《关于西藏龙辉矿业有
限公司股权及矿权之合作协议》，约定自然人薛梦懿、薛梦蛟将其持有的西藏龙辉矿业有限公司
（以下简称“龙辉公司“）的合计 100%的股权转让给西藏国能矿业发展有限公司，龙辉公司合法
拥有西藏地区 2 项探矿权证以及 12 项储备矿权。2013 年 11 月 28 日，西藏国能矿业发展有限公
司收到薛梦懿、薛梦蛟委托律师发送的《律师函》，要求解除原合作协议。对此，西藏国能矿业
发展有限公司表示不同意解除。
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2015 年年度报告
因双方无法就协议的履行事宜达成一致意见，西藏国能矿业发展有限公司按照协议约定的争议解
决的方式向拉萨市高级人民法院提起诉讼，要求薛梦懿、薛梦蛟继续履行原协议的约定。2014 年
6 月 20 日，西藏国能矿业发展有限公司收到西藏自治区高级人民法院（2014）藏法民二初字第 1
号《民事判决书》，判决西藏国能矿业发展有限公司与薛梦懿、薛梦蛟签订的《关于西藏龙辉矿
业有限公司股权及矿权之合作协议》合法有效。
薛梦懿、薛梦蛟不服上述判决并向中华人民共和国最高人民法院提出上诉，目前案件已终审
判决，判决西藏国能矿业发展有限公司与薛梦懿、薛梦蛟签订的《关于西藏龙辉矿业有限公司股
权及矿权之合作协议》合法有效。
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2015 年年度报告
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司全资子公司上海北方城市发展投资有限公 详见公司 2015 年 3 月 5 日在上海证券交易所的
司（以下简称“北方城投”）与上海星舜置业有 网站披露的临 2015-013 号公告。
限公司（以下简称“星舜置业”）签订了协议，
约定北方城投为星舜置业提供工程咨询、销售策
划等服务，在 2014 年 12 月 31 日之前，星舜置
业应按年度向北方城投支付咨询服务费。其中北
方城投 2012 年度已经收取咨询服务费为人民币
10,500,350 元；2013 年度已经咨询服务费为人
民币 9,710,850 元。以上事项已经公司 2013 年
12 月 20 日召开的公司第六届董事会第十五次
（临时）会议审议通过。2014 年度咨询服务费
经双方协商一致，约定为人民币 8,595,952.10
元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易价
占同类
关联 格与市
关联 关联 关联 关联交 交易金
关联 交易 市场 场参考
交易 交易 交易 易定价 关联交易价格 关联交易金额 额的比
关系 结算 价格 价格差
方 类型 内容 原则 例
方式 异较大
(%)
的原因
上海 其他 接受 物业 市场价 3,688,129.92 3,688,129.92 31.78
北方 劳务 管理
物业
管理
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2015 年年度报告
有限
公司
上海 其他 接受 车位 市场价 22,000.00 22,000.00 0.19
北方 劳务 销售
物业 佣金
管理
有限
公司
上海 其他 接受 物业 市场价 1,550,000.00 1,550,000.00 13.35
北方 劳务 补偿
物业 费
管理
有限
公司
上海 其他 提供 收取 市场价 662,491.73 662,491.73 5.71
北方 劳务 车位
物业 管理
管理 费
有限
公司
上海 其他 提供 咨询 市场价 4,917,007.98 4,917,007.98 42.36
星舜 劳务 服务
置业 费
有限
公司
上海 联营 其它 房屋 市场价 166,956.00 166,956.00 1.44
闸北 公司 流入 租赁
北方
小额
贷款
股份
有限
公司
西藏 联营 其它 房屋 市场价 500,000.00 500,000.00 4.31
国能 公司 流入 租赁
矿业
发展
有限
公司
西藏 联营 其它 房屋 市场价 100,000.00 100,000.00 0.86
旺盛 公司 流入 租赁
投资
有限
公司
合计 / / 11,606,585.63 100.00 / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明
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2015 年年度报告
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
根据陕西国能新材料有限公司的经营发展需要， 详见公司 2015 年 9 月 23 日在上海证券交易所的
该公司拟增资扩股将其注册资本由 4000 万元增 网站披露的临 2015-052 号公告。
至 4759.87 万元，公司放弃本次增资，公司持有
的陕西国能新材料有限公司的股权比例由 41%
变为 34.46%。鉴于陕西国能新材料有限公司为
公司与关联方陕西国能锂业有限公司共同投资
经营的企业，根据上海证券交易所相关规定，本
次放弃优先增资权事项构成关联交易。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
单位:元 币种:人民币
被投资
被投资 被投资 企业的
被投资 被投资 被投资 被投资
共同投 关联 企业的 企业的 重大在
企业的 企业的 企业的 企业的
资方 关系 主营业 注册资 建项目
名称 总资产 净资产 净利润
务 本 的进展
情况
共同对外投资的重大关联交易情况说明
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2015 年年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司为西藏国能矿业发展有限公司向中国建设 详见公司 2015 年 1 月 15 日在上海证券交易所的
银行股份有限公司西藏分行申请流动资金贷款 网站披露的临 2015-003 号公告。
提供连带责任担保，贷款额度 5000 万元，利率
不高于央行同期基准利率减去 1.98%，贷款期限
为 1 年，主要用于西藏国能矿业发展有限公司日
常经营，西藏国能矿业发展有限公司的股东上海
北方企业（集团）有限公司以及西藏金泰工贸有
限责任公司为公司的连带责任担保提供反担保。
公司通过银行向西藏国能矿业发展有限公司提 详见公司 2015 年 4 月 21 日在上海证券交易所的
供委托贷款用于其项目开发经营。公司本次委托 网站披露的临 2015-020 号公告。
贷款的金额为人民币 1.4 亿元，委托贷款期限为
三年，委托贷款利率为同档期基准利率上浮
20%。
公司通过银行向西藏国能矿业发展有限公司提 详见公司 2015 年 9 月 23 日在上海证券交易所的
供委托贷款用于其项目开发经营。公司本次委托 网站披露的临 2015-053 号公告。
贷款的金额为人民币 1.812 亿元，委托贷款期限
为三年，委托贷款利率为同档期基准利率上浮
20%。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
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2015 年年度报告
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
上海 全资 上海 260,0 2013 2018-1 2020-1 一般 否 否 是 控
北方 子公 市闸 00,00 年11 2-27 2-26 担保 股
城市 司 北区 0.00 月14 股
发展 国有 日 东
投资 资产
有限 监督
公司 管理
委员
会
上海 全资 上海 50,00 2014 2017-2 2019-2 一般 否 否 是 控
北方 子公 市闸 0,000 年4月 -7 -6 担保 股
城市 司 北区 .00 18日 股
发展 国有 东
投资 资产
有限 监督
公司 管理
委员
会
上海 全资 上海 250,0 2014 2017-4 2019-4 一般 否 否 是 控
北方 子公 市闸 00,00 年4月 -15 -14 担保 股
城市 司 北区 0.00 18日 股
发展 国有 东
投资 资产
有限 监督
公司 管理
委员
会
西藏 公司 西藏 50,00 2015 2016-2 2018-2 一般 否 否 是 其
城市 本部 国能 0,000 年2月 -10 -10 担保 他
发展 矿业 .00 5日
投资 发展
股份 有限
有限 公司
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 90,000,000.00
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 610,000,000.00
公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -324,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 865,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,475,000,000.00
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2015 年年度报告
担保总额占公司净资产的比例(%) 59.29%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 560,000,000.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 231,010,726.61
上述三项担保金额合计（C+D+E） 791,010,726.61
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 公司对外担保系鉴于大股东为上市公司贷款提供了股权
质押担保，而提供的反担保。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
抵
是
借 押
借 是 否 是 是 关 投
款 物
贷款 款 否 关 否 否 联 资
方 委托贷款金额 贷款期限 或
利率 用 逾 联 展 涉 关 盈
名 担
途 期 交 期 诉 系 亏
称 保
易
人
西 30,000,000.00 2015-4-29 5.7% 补 西 否 是 否 否 联
藏 至 充 藏 营
国 2016-4-26 运 金 公
能 营 泰 司
矿 资 工
业 金 贸
发 有
展 限
有 责
限 任
公 公
司 司
西 95,000,000.00 2015-10-28 5.7% 补 西 否 是 否 否 联
藏 至 充 藏 营
国 2018-10-27 运 金 公
能 营 泰 司
矿 资 工
业 金 贸
发 有
展 限
有 责
限 任
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2015 年年度报告
公 公
司 司
西 112,910,000.00 2015-12-31 5.7% 补 西 否 是 否 否 联
藏 至 充 藏 营
国 2018-12-30 运 金 公
能 营 泰 司
矿 资 工
业 金 贸
发 有
展 限
有 责
限 任
公 公
司 司
委托贷款情况说明
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
十四、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十五、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
公司一直高度重视并积极履行社会责任。2015 年，公司坚持创新驱动、转型发展，创新经营
机制，努力实现企业发展与社会、环境的全面协调可持续发展，进一步提升了企业的竞争力和美
誉度
1、通过完善制度，加强股东权益保护
公司不断规范和完善公司组织架构，依法设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司
的权力机构、执行机构和监督机构，权责明确，相互独立，相互制衡，在报告期内，董事会进行
了换届选举，并制定了一系列的管理制度，规范治理，为股东创造价值。进一步树立服务投资者、
积极回报投资者的责任意识，加强与投资者之间的沟通，促进投资者对公司的了解和认同.
2、改进考核方式，强化员工权益保护
通过采用科学公平的考核办法，改革员工薪资结构，进一步完善人力资源管理、劳动用工管
理以及员工薪酬、培训体系建设。一是严格执行《劳动法》、《劳动合同法》各项规定，积极推
行员工薪酬制度改革，实施以岗定薪和薪酬增长机制，确保共享企业发展成果，维护员工队伍稳
定。二是切实把困难职工工作做好、做细，使真正困难的职工得到了及时帮助；三是高度重视员
工培训与职业发展，不断加大教育培训投入，健全教育培训体系，丰富培训方式和内容，并采取
灵活多样的方式使其到基层锻炼，熟悉生产经营状况。
3、积极参与社会公益事业，真情回报社会。
在着力发展自身业务的同时，公司推动各利益相关方共同发展，积极回馈社会，不遗余力的
支持和支援社会经济发展和地方建设，多次向贫困地区捐款捐物，积极履行帮扶职责。
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2015 年年度报告
(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
十六、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条件 189,574,677 26.00 -153,508,665 -153,508,665 36,066,012 4.95
股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持 189,574,677 26.00 -153,508,665 -153,508,665 36,066,012 4.95
股
其中：境内非国 189,164,677 25.94 -153,098,665 -153,098,665 36,066,012 4.95
有法人持股
境内自 410,000 0.06 -410,000 -410,000 0 0
然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自
然人持股
二、无限售条件 539,638,986 74.00 153,508,665 153,508,665 693,147,651 95.05
流通股份
1、人民币普通 539,638,986 74.00 153,508,665 153,508,665 693,147,651 95.05
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、普通股股份 729,213,663 100 0 0 729,213,663 100
总数
2、 普通股股份变动情况说明
根据中国证券监督管理委员会下发的《关于核准西藏城市发展投资股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可[2014]986 号），西藏城投非公开发行股票 153,508,665 股，本次发行
新增股份已于 2014 年 11 月 17 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管
手续。本次发行新增股份为有限售条件流通股，发行对象认购的股份自发行结束之日起十二个月
不转让。2015 年 11 月 17 日，上述股份解除限售。
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2015 年年度报告
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限 解除限售
股东名称 限售原因
数 售股数 限售股数 售股数 日期
全国社保基金五零 20,000,000 20,000,000 0 0 非 公 开 发 2015 年 11
四组合 行股票 月 17 日
南京瑞森投资管理 16,000,000 16,000,000 0 0 非 公 开 发 2015 年 11
合伙企业（有限合 行股票 月 17 日
伙）
国华人寿保险股份 16,000,000 16,000,000 0 0 非公开发 2015 年 11
有限公司－万能三 行股票 月 17 日
号
申万菱信（上海）资 16,000,000 16,000,000 0 0 非公开发 2015 年 11
产－工商银行－中 行股票 月 17 日
融信托－中融－瑞
林集合资金信托计
划
东方国际(集团)有限 15,700,000 15,700,000 0 0 非公开发 2015 年 11
公司 行股票 月 17 日
兴业全球基金－光 15,700,000 15,700,000 0 0 非公开发 2015 年 11
大银行－兴全定增 行股票 月 17 日
85 号分级特定多客
户资产管理计划
融通基金－工商银 15,700,000 15,700,000 0 0 非公开发 2015 年 11
行－华融国际信托 行股票 月 17 日
－华融通润 20 号
权益投资集合资金
信托计划
东海基金－工商银 15,400,000 15,400,000 0 0 非公开发 2015 年 11
行－东海基金－定 行股票 月 17 日
增策略 3 号 1 期资产
管理计划
兴证证券资管－光 4,000,000 4,000,000 0 0 非公开发 2015 年 11
大银行－兴证资管 行股票 月 17 日
鑫成 18 号集合资产
管理计划
兴业银行股份有限 3,670,000 3,670,000 0 0 非公开发 2015 年 11
公司－兴全趋势投 行股票 月 17 日
资混合型证券投资
基金
富安达资产－宁波 1,840,000 1,840,000 0 0 非公开发 2015 年 11
银行－富安达－大 行股票 月 17 日
朴汇升定增 1 号专项
资产管理计划
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2015 年年度报告
兴业银行股份有限 1,838,665 1,838,665 0 0 非公开发 2015 年 11
公司－兴全全球视 行股票 月 17 日
野股票型证券投资
基金
兴证证券资管－光 1,780,000 1,780,000 0 0 非公开发 2015 年 11
大银行－兴证资管 行股票 月 17 日
鑫成 17 号集合资产
管理计划
兴证证券资管－光 1,400,000 1,400,000 0 0 非公开发 2015 年 11
大银行－兴证资管 行股票 月 17 日
鑫成 26 号集合资产
管理计划
兴证证券资管－光 1,300,000 1,300,000 0 0 非公开发 2015 年 11
大银行－兴证资管 行股票 月 17 日
鑫成 28 号集合资产
管理计划
兴证证券资管－光 1,230,000 1,230,000 0 0 非公开发 2015 年 11
大银行－兴证资管 行股票 月 17 日
鑫成 21 号集合资产
管理计划
兴证证券资管－光 1,100,000 1,100,000 0 0 非公开发 2015 年 11
大银行－兴证资管 行股票 月 17 日
鑫成 23 号集合资产
管理计划
兴证证券资管－光 1,080,000 1,080,000 0 0 非公开发 2015 年 11
大银行－兴证资管 行股票 月 17 日
鑫成 15 号集合资产
管理计划
兴证证券资管－工 1,080,000 1,080,000 0 0 非公开发 2015 年 11
商银行－兴证资管 行股票 月 17 日
鑫成 22 号集合资产
管理计划
东海基金－工商银 1,000,000 1,000,000 0 0 非公开发 2015 年 11
行－东海基金－定 行股票 月 17 日
增策略 3 号 2 期资产
管理计划
中国农业银行股份 500,000 500,000 0 0 非公开发 2015 年 11
有限公司－嘉实新 行股票 月 17 日
兴产业股票型证券
投资基金
兴业证券－光大银 480,000 480,000 0 0 非公开发 2015 年 11
行－兴业证券鑫成 行股票 月 17 日
12 号集合资产管理
计划
伞虹 410,000 410,000 0 0 非公开发 2015 年 11
行股票 月 17 日
东海基金－工商银 300,000 300,000 0 0 非公开发 2015 年 11
行－鑫龙 81 号资产 行股票 月 17 日
管理计划
合计 153,508,665 153,508,665 0 0 / /
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2015 年年度报告
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
单位：股 币种：人民币
发行价格
股票及其衍生 获准上市交 交易终止
发行日期 （或利 发行数量 上市日期
证券的种类 易数量 日期
率）
普通股股票类
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
公司债 2015 年 10 5% 900,000,000 2015 年 10 900,000,000 2022 年 10
月 15 日 月 15 日 月 15 日
其他衍生证券
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内，公司股本数未发生变动。
(三) 现存的内部职工股情况
单位：股 币种：人民币
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量
现存的内部职工股情况的说明
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 65,690
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 66,139
(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
持有有限售 股
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东
条件股份数 份
（全称） 减 量 (%) 数量 性质
量 状
态
上海市闸北区国有资产监 0 318,061,655 43.62 0 质 97,520,000 国家
督管理委员会 押
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2015 年年度报告
南京长恒实业有限公司 0 36,066,012 4.95% 36,066,012 36,066,012 境内非
冻
国有法
结
人
东方国际(集团)有限公司 0 15,700,000 2.15 0 境内非
无 国有法
人
国华人寿保险股份有限公 -2,362,350 13,637,650 1.87 0 境内非
司－万能三号 无 国有法
人
中央汇金资产管理有限责 12,047,400 12,047,400 1.65 0 境内非
任公司 无 国有法
人
兴业银行股份有限公司－ 6,367,444 10,037,444 1.38 0 境内非
兴全趋势投资混合型证券 无 国有法
投资基金 人
张杏秀 6,610,969 6,610,969 0.91 0 境内自
无
然人
钟幸华 5,655,550 5,655,550 0.78 0 境内自
无
然人
全国社保基金五零四组合 -14,400,000 5,600,000 0.77 0 境内非
无 国有法
人
闫秀芹 3,603,200 3,603,200 0.49 0 境内自
无
然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
上海市闸北区国有资产监督管理委员会 318,061,655 人民币普通股 318,061,655
东方国际(集团)有限公司 15,700,000 人民币普通股 15,700,000
国华人寿保险股份有限公司－万能三号 13,637,650 人民币普通股 13,637,650
中央汇金资产管理有限责任公司 12,047,400 人民币普通股 12,047,400
兴业银行股份有限公司－兴全趋势投资混合 10,037,444 10,037,444
人民币普通股
型证券投资基金
张杏秀 6,610,969 人民币普通股 6,610,969
钟幸华 5,655,550 人民币普通股 5,655,550
全国社保基金五零四组合 5,600,000 人民币普通股 5,600,000
闫秀芹 3,603,200 人民币普通股 3,603,200
兴业全球基金－光大银行－兴全定增 85 号分 3,204,400 3,204,400
人民币普通股
级特定多客户资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件 持有的有限售条
序号 新增可上市交 限售条件
股东名称 件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
1 南京长恒实 36,066,012 2009 年 3 月 7 日 22,886,334 履行《上市公司股权分置
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2015 年年度报告
业有限公司 2010 年 3 月 7 日 13,179,678 改革管理办法》规定的股
份限售义务限售，因司法
冻结，故无法解除限售条
件。
上述股东关联关系
或一致行动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
战略投资者或一般法人参与配
售新股约定持股期限的说明
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
名称 上海市闸北区国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人 吴郁
成立日期
主要经营业务 依照《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理
暂行条例》等法律、法规，经上海市闸北区人民政府授权代
表上海市闸北区人民政府履行出资人职责，负责监管闸北区
区属国有资产，行使对所属国有资产监督管理和经营的权利，
以维护国有资产出资人的权益，实现国有资产的保值增值。
此外，对闸北区所属集体资产管理进行指导。
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明
2 自然人
姓名
国籍
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
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2015 年年度报告
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二) 实际控制人情况
1 法人
名称 上海市闸北区国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人 吴郁
成立日期
主要经营业务 依照《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理
暂行条例》等法律、法规，经上海市闸北区人民政府授权代
表上海市闸北区人民政府履行出资人职责，负责监管闸北区
区属国有资产，行使对所属国有资产监督管理和经营的权
利，以维护国有资产出资人的权益，实现国有资产的保值增
值。此外，对闸北区所属集体资产管理进行指导。
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明
2 自然人
姓名
国籍
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务
过去 10 年曾控股的境内外上市公
司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
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2015 年年度报告
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
单位：元 币种：人民币
单位负责人或 组织机构 主要经营业务或
法人股东名称 成立日期 注册资本
法定代表人 代码 管理活动等情况
情况说明
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
朱贤麟 董事长 男 54 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 无 是
月 15 日 月 14 日
曾云 董事、总经 男 47 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 无 120.64 否
理 月 15 日 月 14 日
陈卫东 董事 男 46 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 无 是
月 15 日 月 14 日
宋彭生 董事 男 78 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 无 是
月 15 日 月 14 日
唐泽平 董事 男 58 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 无 6.32 否
月 15 日 月 14 日
董惠良 独立董事 男 62 2009 年 12 2015 年 5 0 0 0 无 6.32 否
月 15 日 月 14 日
张伏波 独立董事 男 53 2010 年 8 2015 年 5 0 0 0 无 6.32 否
月 11 日 月 14 日
华伟 独立董事 男 46 2009 年 12 2015 年 5 0 0 0 无 6.32 否
月 15 日 月 14 日
颜学海 独立董事 男 45 2009 年 12 2015 年 5 0 0 0 无 6.32 否
月 15 日 月 14 日
邵瑞庆 独立董事 男 58 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 无 8.42 否
月 15 日 月 14 日
魏飞 独立董事 男 53 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 无 8.42 否
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2015 年年度报告
月 15 日 月 14 日
郭超 独立董事 男 44 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 无 8.42 否
月 15 日 月 14 日
钟刚 独立董事 男 37 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 无 8.42 否
月 15 日 月 14 日
谢小英 监事长 女 52 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 无 是
月 15 日 月 14 日
吴素芬 监事 女 46 2015 年 5 2018 年 5 150,000 150,000 0 无 18.45 否
月 15 日 月 14 日
沈文 监事 女 32 2012 年 7 2015 年 7 0 0 0 无 16.35 否
月2日 月 26 日
廖婷 监事 女 32 2015 年 7 2018 年 5 0 0 0 无 25.29 否
月 27 日 月 14 日
于隽隽 副总经理 男 43 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 无 84.08 否
月 15 日 月 14 日
王信菁 副总经理、 女 38 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 无 66.34 否
财务总监 月 15 日 月 14 日
王柏东 副总经理 男 40 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 无 69.43 否
月 15 日 月 14 日
程晓林 副总经理 男 35 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 无 110.52 否
月 15 日 月 14 日
符蓉 董事会秘 女 33 2015 年 5 2018 年 5 0 0 0 无 35.30 否
书 月 15 日 月 14 日
合计 / / / / / 150,000 150,000 0 / 611.68 /
姓名 主要工作经历
朱贤麟 2007 年 5 月至 2009 年 12 月任上海北方城市发展投资有限公司执行董事、总经理；2005 年 4 月至今，任上海北方企业（集团）有限公司
董事长、党委副书记；2009 年 12 月 15 日至今，任本公司董事长。
曾云 2005 年 4 月-2009 年 3 月，任上海北方企业（集团）有限公司董事、副总经理；2009 年 3 月-2014 年 3 月，任上海北方企业（集团）有
限公司董事；2009 年 12 月 15 日至今，任本公司董事、总经理。
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2015 年年度报告
陈卫东 2005 年 4 月-2009 年 3 月，任上海北方企业（集团）有限公司副总经理；1993 年 10 月-2014 年 3 月，历任上海北方城市发展投资有限公
司工程部员工、经理，公司副总经理、执行董事、总经理；2014 年 3 月至今任上海北方企业（集团）有限公司总经理；2009 年 12 月 15
日-2011 年 3 月，任本公司董事、副总经理；2011 年 3 月 23 日-2014 年 3 月 19 日，任公司董事、常务副总经理。2014 年 3 月至今，任
本公司董事。
宋彭生 2012 年 1 月至今，任西藏国能矿业发展有限公司技术顾问。2012 年 7 月至今，本公司董事。
唐泽平 现任西藏自治区国有资产经营公司董事长、总经理；2009 年 7 月至今，任本公司董事。
董惠良 1993 年 7 月至今，任上海商学院财会学院教师、院长；2009 年 12 月至 2015 年 5 月，任本公司独立董事。
张伏波 2006 年 4 月至 2012 年 8 月任上海证券有限责任公司副总经理；2010 年 9 月至 2015 年 5 月，任本公司独立董事。
华伟 2009 年 6 月至今任华东师范大学房地产系系主任；2009 年 12 月至 2015 年 5 月，任本公司独立董事。
颜学海 2002 年 2 月至今任上海市海华永泰律师事务所主任、首席合伙人；2009 年 12 月至 2015 年 5 月，任本公司独立董事。
邵瑞庆 2004 年 2 月至 2015 年 1 月任上海立信会计学院教授、博士生导师、副院长；2015 年 2 月至今任上海立信会计学院教授、博士生导师；
2015 年 5 月至今，任本公司独立董事。
魏飞 1996 年 7 月至今任清华大学化工系教授；2015 年 5 月至今，任本公司独立董事。
郭超 2001 年 7 月至今历任上海证券有限责任公司总部总经理、公司总经理助理、现任公司副总经理兼董事会秘书；2015 年 5 月至今，任本公
司独立董事。
钟刚 2008 年 8 至今任华东政法大学任教副教授；2015 年 5 月至今，任本公司独立董事。
谢小英 2007 年 11 月-2012 年 12 月任上海北方企业（集团）有限公司党群工作部、行政办公室主任；2012 年 12 月至今任上海北方企业（集团）
有限公司 党群工作部主任；2012 年 10 月至今任上海北方企业（集团）有限公司纪委书记；2013 年 5 月至今，任本公司监事长。
吴素芬 2009 年 12 月 15 至今，任本公司职工监事。
沈文 2007 年 6 月-2009 年 9 月，任德勤华永会计师事务所审计员；2010 年 1 月至今，任本公司内审员；2010 年 2 月 5 日至 2015 年 7 月，任
本公司职工监事。
廖婷 2010 年 1 月至今历任上海北方城市发展投资有限公司投资发展部经理助理、综合管理部经理助理、副经理、经理；2015 年 7 月至今，任
本公司职工监事。
于隽隽 1995 年 8 月至今，历任上海北方城市发展投资有限公司工程部员工、经理助理、副经理、经理、总经理助理；2011 年 3 月 23 日至今，
担任本公司副总经理。
王信菁 2009 年 12 月-2011 年 12 月任公司财务总监、财务部经理；2012 年 1 月至今任公司财务总监；2013 年 4 月-2014 年 2 月任公司副总经理、
董事会秘书；2014 年 2 月至今任公司副总经理。
王柏东 2009 年 3 月至 2011 年 12 月，上海北方城市发展投资有限公司工程部副经理职务；2011 年 1 月至 2013 年 3 月任本公司总经理助理；2013
年 4 月至今，任本公司副总经理。
程晓林 2008.03-2011.06 上海北方企业（集团）有限公司员工、部门助理；2011.07-2014.02 西藏城市发展投资股份有限公司部门负责人、总
经理助理；2014.02 至今西藏城市发展投资股份有限公司副总经理。
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2015 年年度报告
符蓉 2009.12-2011.06 西藏城市发展投资股份有限公司证券事务代表；2011.07-2012.12 西藏城市发展投资股份有限公司董事会秘书、证券事
务代表；2013.01-2013.10 湖南高新创业投资管理有限公司董事会秘书；2014.02 至今任西藏城市发展投资股份有限公司董事会秘书。
其它情况说明
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务
上海北方企业（集团）有限公司 董事长
泉州市上实置业有限公司 董事长
西藏国能矿业发展有限公司 董事
朱贤麟 陕西国能锂业有限公司 董事长
陕西春秋庄园农业科技有限公司 董事
陕西国能新材料有限公司 董事长
金昌北方国能锂业有限公司 董事
上海闸北北方小额贷款股份有限公司 董事长
西藏国能矿业发展有限公司 董事长
上海和田城市建设开发公司 董事长
曾云
上海越秀置业有限公司 董事长、总经理
西藏旺盛投资有限公司 董事
金昌北方国能锂业有限公司 董事长
上海北方企业(集团)有限公司 董事、总经理
陈卫东
上海越秀置业有限公司 董事
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2015 年年度报告
上海星舜置业有限公司 董事
西藏国能矿业发展有限公司 技术顾问
宋彭生
国土资源部盐湖资源与环境重点开放实验室 客座研究员
西藏国有资产经营公司 董事长
四川友利投资控股股份有限公司 董事
西藏藏药股份有限公司 副董事长
唐泽平
成都华西普济医院 董事
上海西藏大厦股份有限公司 董事
西藏特色产业股份有限公司 副董事长
上海商学院财会学院 教师、院长
上海奇想青晨新材料科技股份有限公司 独立董事
董惠良 上海商业会计学会 副会长
上海奉贤区税务学会 副会长
华文国际股份有限公司 独立董事
上海海证期货有限公司 董事长
张伏波 香港汇信资本有限责独立董事任公司 独立董事
上海大学 兼职教授
华东师范大学商学院房地产系 主任
华伟 武汉国药科技股份有限公司 独立董事
上海市土地学会 副会长、党委委员
上海市海华永泰律师事务所 主任、首席合伙人
上海仲裁委员会 仲裁员
颜学海 申能股份有限公司 独立董事
上海交通大学 兼职教授
上海华东政法大学 兼职教授
上海立信会计学院 教授、博士生导师
中海(海南)海盛船务股份有限公司 独立董事
深圳市广聚能源股份有限公司 独立董事
邵瑞庆
健民药业集团股份有限公司 独立董事
上海汽车集团股份有限公司 独立董事
中国东方航空股份有限公司 独立董事
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2015 年年度报告
清华大学化工系 教授
魏飞
东华科技股份有限公司 独立董事
郭超 上海证券有限责任公司 公司副总经理兼董事会秘书
华东政法大学 副教授
钟刚
江苏九鼎新材料股份有限公司 独立董事
上海星舜置业有限公司 监事
沈文
西藏国能矿业发展有限公司 监事
王信菁 上海地产北方建设有限公司 监事
陕西国能新材料有限公司 董事
于隽隽
金昌北方国能锂业有限公司 董事
王柏东 西藏国能矿业发展有限公司 董事
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出方案，提交董事会和股东大会审核后执行；公
司高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出方案，提交公司董事会审核后执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司根据企业经营状况，并参照市场上同行业平均薪酬水平，根据相关人员的岗位职责和工作业绩等因
素，依照责、权、利相结合的原则综合确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 报告期内，按照上述原则，董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况为共计人民币 611.68 万元（税
况 前）。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计 611.68 万元（税前）。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
董惠良 独立董事 离任 到期离任
张伏波 独立董事 离任 到期离任
华伟 独立董事 离任 到期离任
颜学海 独立董事 离任 到期离任
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2015 年年度报告
魏飞 独立董事 选举 新聘
邵瑞庆 独立董事 选举 新聘
钟刚 独立董事 选举 新聘
郭超 独立董事 选举 新聘
沈文 职工监事 离任 离职
廖婷 职工监事 选举 新聘
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 17
主要子公司在职员工的数量 36
在职员工的数量合计 53
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员
销售人员 15
技术人员 11
财务人员 7
行政人员 20
合计 53
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 16
本科 24
大专 10
高中及以下 3
合计 53
(二) 薪酬政策
薪酬原则：季度奖金和日常工作考核结合、年度目标奖金与公司利润相挂钩、特殊目标奖与重点
工作、重点项目相挂钩，构造调动员工积极性的激励机制；按照各尽所能、按劳分配原则，工资
增长幅度不超过本公司经济效益增长幅度；根据公司发展，引进特需紧缺人才时，遵循一事一议
原则。
薪酬制度：员工薪酬=基本工资+岗位工资+季度奖金+年度目标奖+特殊目标奖；销售类员工薪酬=
基本工资+岗位工资+佣金+特殊目标奖。
(三) 培训计划
围绕公司未来生产经营的发展需求，制定了详细的年度培训计划。以提供高素质精业务的管理人
才、技术人才和后备干部为目标，加强继续教育，从而全面提高员工专业技能及业务水平。
(四) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数
劳务外包支付的报酬总额
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2015 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，结合公司实际情况，规范信息披露工作，
不断完善公司的法人治理结构，切实按照公司制定的章程和各项治理细则规范运作。
具体内容如下：
1、关于股东与股东大会：公司能够根据《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票
上市规则》、《股东大会规范意见》及公司制定的《股东大会议事规则》的规定，不断规范和完
善股东大会的召集、召开以及决策程序。公司能够平等对待所有股东，特别是中小股东与大股东
享有平等地位，能够充分行使自己的权利，充分保障了全体股东的知情权、参与权。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，与控股股东不存
在同业竞争关系。控股股东按照公司在进行重大资产重组时所作出的承诺，严格规范自己的行为，
通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公
司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了五独立，公司董事会、监事会和内部机构
能够独立运作。
3、关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，
公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》
等制度，认真出席董事会会议。公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 4 名，公司建立了《独
立董事制度》，公司独立董事严格遵守该制度。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名
委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，并分别规范了专门委员会议事规则，在专门委员会
的组成、议事程序和决策程序上进行规范的约束，各专门委员会的作用得到了真正的发挥和进一
步的加强。各位董事勤勉尽职，认真审阅董事会和股东大会的各项议案，并提出有益的建议，为
公司科学决策提供强有力的支持。
4、关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和
人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，
对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，并独立发表意见。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正逐步系统地建立公正、透明的董事、监事、高级管
理人员的绩效评价标准与激励约束机制。
6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，
指定《中国证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披
露事务管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的
机会获得信息。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2015 年第一次临时股 2015 年 1 月 30 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 1 月 31 日
东大会
2014 年年度股东大会 2015 年 5 月 15 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 5 月 16 日
2015 年第二次临时股 2015 年 6 月 10 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 6 月 11 日
东大会
2015 年第三次临时股 2015 年 10 月 9 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 10 月 10 日
东大会
股东大会情况说明
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2015 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
朱贤麟 否 10 10 9 0 0 否 4
曾云 否 10 10 9 0 0 否 4
陈卫东 否 10 10 9 0 0 否 4
宋彭生 否 10 10 9 0 0 否 4
唐泽平 否 10 10 9 0 0 否 4
董惠良 是 4 4 4 0 0 否 1
颜学海 是 4 4 4 0 0 否 1
华伟 是 4 4 4 0 0 否 1
张伏波 是 4 4 4 0 0 否 1
邵瑞庆 是 6 6 5 0 0 否 3
魏飞 是 6 6 5 0 0 否 3
郭超 是 6 6 5 0 0 否 3
钟刚 是 6 6 5 0 0 否 3
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 10
其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 9
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事提出异议的
独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注
有关事项内容
独立董事对公司有关事项提出异议的说明
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
在 2015 年度年报审计工作期间，董事会审计委员会认为公司财务报表符合《企业会计准则》
的规定；选择的会计政策和做出的会计估计恰当合理；会计报表在所有重大方面能够公允反映公
司 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量，可以提交会计师事务所
审计。
在公司讨论制定发展战略时，战略委员会提出了重要的意见和建议，为公司将来的战略规划
的制定打下了坚实的基础。
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》以及《公
司薪酬与考核委员会实施细则》的有关规定，审核了公司经营层的履职情况，认为公司经营层均
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2015 年年度报告
履行了勤勉尽责的义务，完成了董事会下达的各项工作目标，核定了经营层年度报酬，并提交年
度董事会审议。
董事会提名委员会对新任董事、监事和高管候选人的任职资格、专业背景、履职经历等进行
审查，并向董事会出具明确意见，确保董事、监事和高管调整工作的顺利完成。
五、监事会发现公司存在风险的说明
无
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
为了进一步完善公司的薪酬管理制度，更好的激发高级管理人员工作的积极和创造性，公司
高级管理人员的薪酬采取"工资+奖金"的方式，目前实施正常，运行良好。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。
财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由
于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。
董事会已按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评
价指引》的规定，建立健全内部控制制度，并按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相
关内部控制进行了评价，并认为其在 2015 年 12 月 31 日（基准日）有效。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请的立信会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司财务报告相关内部控制的有效性进行
了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
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2015 年年度报告
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券名 还本付 交易
简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率
称 息方式 场所
西藏城 15 藏 城 122491 2015 年 2022 年 9 5.00% 每年付 上 海
市发展 投 10 月 15 10 月 15 息一次， 证 券
投资股 日 日 到期一 交 易
份有限 次还本， 所
公 司 最后一
2015 年 期利息
公司债 随本金
券 的兑付
一起支
付。
公司债券其他情况的说明
西藏城市发展投资股份有限公司 2015 年公司债券的期限为 7 年，附第 5 年末上调票面利率选
择权和投资者回售选择权。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为 2020 年 10
月 15 日。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中国银河证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座
债券受托管理人 2-6 层
联系人 王建龙
联系电话 010-66568888
名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司
资信评级机构
办公地址 上海市杨浦区控江路 1565 号 A 座 103 室 K-22
其他说明：
三、公司债券募集资金使用情况
本次公开发行公司债券的募集资金扣除发行费用后，已全部用于偿还全资孙公司上海国投置
业有限公司银行贷款，调整债务结构。
四、公司债券资信评级机构情况
2015 年 6 月 9 日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《西藏城市发展投资股份有
限公司 2015 年公司债券信用评级报告》，公司主体信用等级和债项信用等级为 AA，评级展望为稳
定。
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2015 年年度报告
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。公司发行的公司债券的偿债资金将主要来源
于公司日常经营所产生的现金流。报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对公司发
行的公司债券的本息偿付提供了可靠的保障。
六、公司债券持有人会议召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
西藏城市发展投资股份有限公司 2015 年公司债券受托管理人为中国银河证券股份有限公司。
报告期内，中国银河证券股份有限公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职
责。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本期比上
主要指标 2015 年 2014 年 年同期增 变动原因
减（%）
息税折旧摊销 469,761,553.37 533,463,126.74 -11.94 本期利息支出较上期
前利润（注 1） 减少较多
投资活动产生 -160,117,006.55 -249,615,101.19 35.85 上期公司收购泉州市
的现金流量净 上实置业有限公司
额 40.01%股权使得投资
所支付的现金较多，而
本期主要是给西藏国
能矿业发展有限公司
委托贷款金额较大。
筹资活动产生 -1,147,320,305.10 111,569,096.92 -1,128.35 上期非公开发行股份
的现金流量净 募集资金到位使得筹
额 资现金流入大幅增加，
而本期偿还了较多的
银行借款，导致本期现
金流量净额为负数。
期末现金及现 2,187,024,920.87 2,296,922,256.97 -4.78
金等价物余额
流动比率 2.38 1.72 38.55 本期流动负债中一年
内到期的流动负债减
少较多
速动比率 0.66 0.44 47.93 本期流动负债中一年
内到期的流动负债减
少较多
资产负债率 76.66% 77.51% -1.10
EBITDA 全部债 18.06 15.76 14.59 本期息税折旧摊销前
务比（注 2） 利润减少
利息保障倍数 1.27 1.21 5.42 本期利息支出较上期
（注 3） 减少较多
现金利息保障 4.77 6.21 -23.10 本期经营活动产生的
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2015 年年度报告
倍数 现金流量减少较多
EBITDA 利息保 1.30 1.22 7.00 本期利息支出较上期
障倍数（注 4） 减少较多
贷款偿还率 100% 100%
利息偿付率 100% 100%
注 1：息税折旧摊销前利润（EBITDA）=利润总额+费用化利息支出+资本化利息支出+折旧+摊销
注 2：EBITDA 全部债务比=负债总额/EBITDA
注 3：利息保障倍数=（利润总额+费用化利息费用+资本化利息费用）/（费用化利息费用+资本化
利息费用）
注 4：EBITDA 利息保障倍数= EBITDA/（费用化利息费用+资本化利息费用）
九、报告期末公司资产情况
截至 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额 110.65 亿元，归属于母公司的净资产 24.88 亿元，
资产负债率 76.66%，利息保障倍数 1.27，具有一定的偿债能力，不存在债务偿还风险。公司不存
爱资产抵押、质押、被查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务
的情况和其他权利受限制的情况和安排，以及其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况。
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司不存在其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
报告期内，公司获得的银行授信额度为 23 亿元、已使用额度为 8.65 亿元，报告期内偿还银
行贷款 26.16 亿元，未发生贷款展期、减免情形。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
截止报告期末，公司无需要披露的执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
报告期内，公司累计新增借款 13.25 亿元，其中委托贷款 6.5 亿元，超过公司上年末净资产
的百分之二十。公司对外担保余额为 6.1 亿元，2015 年度对外担保发生额为 9000 万元，公司及
其子公司对子公司担保余额为 8.65 亿元，公司及其子公司对子公司 2015 年度担保发生额为-32.4
亿元。公司资本结构尚属稳健，经营性现金流良好，财务弹性较好，上述借款和担保不影响公司
正常经营和债券的本息兑付。
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2015 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
信会师报字[2016]第 112800 号
西藏城市发展投资股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的西藏城市发展投资股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2015
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公
司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：韩频
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：曹毅
中国上海二 O 一六年四月十四日
审计报告第 59 页
2015 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位: 西藏城市发展投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,217,024,920.87 2,296,922,256.97
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 118,040,946.79 183,398,413.37
预付款项 683,542.07 302,750.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,484,135.77 1,660,000.00
应收股利
其他应收款 318,749,331.37 155,938,933.36
买入返售金融资产
存货 7,597,372,491.35 7,712,014,834.26
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 237,910,000.00 50,000,000.00
流动资产合计 10,493,265,368.22 10,400,237,187.96
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 17,100,000.00 32,144,505.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 278,049,507.16 288,129,703.11
投资性房地产 97,705,406.61 86,877,392.93
固定资产 165,703,486.26 7,531,207.30
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 906,376.02 1,546,171.02
递延所得税资产 12,046,458.83 28,594,559.81
其他非流动资产
非流动资产合计 571,511,234.88 444,823,539.17
审计报告第 60 页
2015 年年度报告
资产总计 11,064,776,603.10 10,845,060,727.13
流动负债：
短期借款 82,870,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 245,532,833.62 147,436,537.51
预收款项 2,097,028,656.33 1,551,378,400.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 661,734.23 665,600.75
应交税费 74,022,890.55 124,249,486.11
应付利息 17,703,087.54 9,719,124.31
应付股利 30,883,030.37 27,341,753.70
其他应付款 1,819,884,373.47 1,704,293,510.28
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 46,000,000.00 2,497,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,414,586,606.11 6,062,084,413.43
非流动负债：
长期借款 3,172,650,000.00 2,341,650,000.00
应付债券 893,019,804.30
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,348,624.75 2,504,786.39
其他非流动负债
非流动负债合计 4,068,018,429.05 2,344,154,786.39
负债合计 8,482,605,035.16 8,406,239,199.82
所有者权益
股本 729,213,663.00 729,213,663.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,151,238,702.43 1,151,238,702.43
减：库存股
审计报告第 61 页
2015 年年度报告
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 607,526,181.35 552,389,807.53
归属于母公司所有者权益合计 2,487,978,546.78 2,432,842,172.96
少数股东权益 94,193,021.16 5,979,354.35
所有者权益合计 2,582,171,567.94 2,438,821,527.31
负债和所有者权益总计 11,064,776,603.10 10,845,060,727.13
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
母公司资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位:西藏城市发展投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 853,102,792.49 986,106,608.26
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息 3,484,135.77 1,660,000.00
应收股利 126,323,368.61 126,323,368.61
其他应收款 3,018,988,688.79 2,357,424,742.18
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 237,910,000.00 50,000,000.00
流动资产合计 4,239,808,985.66 3,521,514,719.05
非流动资产：
可供出售金融资产 14,526,866.14
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,059,226,760.93 1,564,513,346.14
投资性房地产
固定资产 71,510.43 138,702.96
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
审计报告第 62 页
2015 年年度报告
商誉
长期待摊费用 906,376.02 1,546,171.02
递延所得税资产 68,915.83 105,252.01
其他非流动资产
非流动资产合计 2,060,273,563.21 1,580,830,338.27
资产总计 6,300,082,548.87 5,102,345,057.32
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,220,800.20 1,775,236.45
预收款项
应付职工薪酬
应交税费 6,910,177.61 5,974,319.41
应付利息 13,856,836.00 4,152,724.17
应付股利 30,883,030.37 27,341,753.70
其他应付款 220,787,518.40 220,841,986.38
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 46,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 319,658,362.58 260,086,020.11
非流动负债：
长期借款 2,233,650,000.00 1,999,650,000.00
应付债券 893,019,804.30
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,126,669,804.30 1,999,650,000.00
负债合计 3,446,328,166.88 2,259,736,020.11
所有者权益：
股本 729,213,663.00 729,213,663.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,901,106,859.41 1,901,106,859.41
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 44,011,070.79 42,167,322.65
未分配利润 179,422,788.79 170,121,192.15
审计报告第 63 页
2015 年年度报告
所有者权益合计 2,853,754,381.99 2,842,609,037.21
负债和所有者权益总计 6,300,082,548.87 5,102,345,057.32
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
合并利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 761,524,571.02 1,049,190,175.20
其中：营业收入 761,524,571.02 1,049,190,175.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 716,161,161.67 999,554,651.54
其中：营业成本 577,142,028.16 774,918,113.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 44,986,931.72 68,862,825.40
销售费用 7,630,610.13 6,087,053.94
管理费用 45,361,555.44 40,376,023.18
财务费用 39,571,562.55 108,823,258.56
资产减值损失 1,468,473.67 487,376.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 26,206,857.25 12,782,040.65
其中：对联营企业和合营企业的投资 -8,080,195.95 -6,193,929.61
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 71,570,266.60 62,417,564.31
加：营业外收入 28,405,583.95 28,002,081.29
其中：非流动资产处置利得 2.00
减：营业外支出 2,174,285.95 230,282.52
其中：非流动资产处置损失 1,101,271.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 97,801,564.60 90,189,363.08
减：所得税费用 40,515,249.09 40,497,846.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,286,315.51 49,691,516.54
归属于母公司所有者的净利润 62,428,510.45 76,954,987.91
少数股东损益 -5,142,194.94 -27,263,471.37
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
审计报告第 64 页
2015 年年度报告
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 57,286,315.51 49,691,516.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 62,428,510.45 76,954,987.91
归属于少数股东的综合收益总额 -5,142,194.94 -27,263,471.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.09 0.13
（二）稀释每股收益(元/股) 0.09 0.13
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
母公司利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 11,199,037.83 50,817,075.50
减：营业成本 3,242,929.52 3,086,547.54
营业税金及附加 837,798.68 2,938,716.23
销售费用 3,346,604.31 2,434,215.42
管理费用 11,592,514.69 11,242,333.45
财务费用 -3,488,008.83 13,160,708.26
资产减值损失 50,939.03 9,322.03
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 22,731,026.68 134,403,255.07
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,347,287.11 152,348,487.64
审计报告第 65 页
2015 年年度报告
加：营业外收入 5,921,602.95
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 450,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 23,818,890.06 152,348,487.64
减：所得税费用 5,381,408.65 1,490,077.08
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,437,481.41 150,858,410.56
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 18,437,481.41 150,858,410.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.03 0.21
（二）稀释每股收益(元/股) 0.03 0.21
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
合并现金流量表
2015 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 949,418,829.75 2,269,871,809.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
审计报告第 66 页
2015 年年度报告
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 875,583,172.06 397,599,656.30
经营活动现金流入小计 1,825,002,001.81 2,667,471,466.11
购买商品、接受劳务支付的现金 453,124,060.98 320,777,152.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17,624,583.81 16,163,685.17
支付的各项税费 121,105,332.03 91,032,531.24
支付其他与经营活动有关的现金 35,608,049.44 67,531,838.33
经营活动现金流出小计 627,462,026.26 495,505,207.22
经营活动产生的现金流量净额 1,197,539,975.55 2,171,966,258.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 43,769,479.12
取得投资收益收到的现金 5,737,516.66 28,229,158.70
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流入小计 69,506,995.78 28,229,158.70
购建固定资产、无形资产和其他长 518,800.00 190,708.54
期资产支付的现金
投资支付的现金 255,974,400.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 21,195,202.33
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 207,910,000.00 21,679,151.35
投资活动现金流出小计 229,624,002.33 277,844,259.89
投资活动产生的现金流量净额 -160,117,006.55 -249,615,101.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 88,166,098.00 1,470,221,486.71
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 1,575,000,000.00 1,433,840,000.00
发行债券收到的现金 892,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 396,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,555,966,098.00 3,300,061,486.71
偿还债务支付的现金 3,199,000,000.00 1,840,420,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 331,786,403.10 428,572,389.79
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
审计报告第 67 页
2015 年年度报告
支付其他与筹资活动有关的现金 172,500,000.00 919,500,000.00
筹资活动现金流出小计 3,703,286,403.10 3,188,492,389.79
筹资活动产生的现金流量净额 -1,147,320,305.10 111,569,096.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -109,897,336.10 2,033,920,254.62
加：期初现金及现金等价物余额 2,296,922,256.97 263,002,002.35
六、期末现金及现金等价物余额 2,187,024,920.87 2,296,922,256.97
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
母公司现金流量表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 600,000.00 3,972,596.60
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 49,686,931.16 193,514,051.89
经营活动现金流入小计 50,286,931.16 197,486,648.49
购买商品、接受劳务支付的现金 1,523,209.08 1,670,521.71
支付给职工以及为职工支付的现金 6,933,879.37 7,475,282.12
支付的各项税费 6,280,769.94 1,304,190.46
支付其他与经营活动有关的现金 1,206,373,278.85 548,347,591.64
经营活动现金流出小计 1,221,111,137.24 558,797,585.93
经营活动产生的现金流量净额 -1,170,824,206.08 -361,310,937.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 43,769,479.12
取得投资收益收到的现金 1,937,516.66 24,434,825.40
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 350,000,000.00
投资活动现金流入小计 395,706,995.78 24,434,825.40
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 24,724,247.77 755,974,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 371,891,862.75 350,000,000.00
投资活动现金流出小计 396,616,110.52 1,105,974,400.00
投资活动产生的现金流量净额 -909,114.74 -1,081,539,574.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,470,221,486.71
取得借款收到的现金 710,000,000.00 1,410,000,000.00
发行债券收到的现金 892,800,000.00
审计报告第 68 页
2015 年年度报告
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,602,800,000.00 2,880,221,486.71
偿还债务支付的现金 430,000,000.00 90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 134,070,494.95 109,623,591.62
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 365,000,000.00
筹资活动现金流出小计 564,070,494.95 564,623,591.62
筹资活动产生的现金流量净额 1,038,729,505.05 2,315,597,895.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -133,003,815.77 872,747,383.05
加：期初现金及现金等价物余额 986,106,608.26 113,359,225.21
六、期末现金及现金等价物余额 853,102,792.49 986,106,608.26
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
审计报告第 69 页
2015 年年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 729,213 1,151,2 552,389 5,979,354 2,438,821
,663.00 38,702. ,807.53 .35 ,527.31
43
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 729,213 1,151,2 552,389 5,979,354 2,438,821
,663.00 38,702. ,807.53 .35 ,527.31
43
三、本期增减变动金额（减 55,136, 88,213,66 143,350,0
少以“－”号填列） 373.82 6.81 40.63
（一）综合收益总额 62,428, -5,142,19 57,286,31
510.45 4.94 5.51
（二）所有者投入和减少资 93,355,86 93,355,86
本 1.75 1.75
1．股东投入的普通股 93,355,86 93,355,86
1.75 1.75
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -7,292, -7,292,13
136.63 6.63
审计报告第 70 页
2015 年年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -7,292, -7,292,13
分配 136.63 6.63
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 729,213 1,151,2 607,526 94,193,02 2,582,171
,663.00 38,702. ,181.35 1.16 ,567.94
43
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 575,704 266.98 84,889, 573,504 17,739,92 1,251,838
,998.00 499.67 ,017.97 7.77 ,710.39
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并 -84,889 -86,555 31,030,26 -140,414,
,499.67 ,098.39 3.76 334.30
其他
二、本年期初余额 575,704 266.98 486,948 48,770,19 1,111,424
,998.00 ,919.58 1.53 ,376.09
审计报告第 71 页
2015 年年度报告
三、本期增减变动金额（减 153,508 1,151,2 65,440, -42,790,8 1,327,397
少以“－”号填列） ,665.00 38,435. 887.95 37.18 ,151.22
45
（一）综合收益总额 76,954, -27,263,4 49,691,51
987.91 71.37 6.54
（二）所有者投入和减少 153,508 1,316,7 1,470,221
资本 ,665.00 12,821. ,486.71
71
1．股东投入的普通股 153,508 153,508,6
,665.00 65.00
2．其他权益工具持有者投 1,316,7 1,316,712
入资本 12,821. ,821.71
71
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -11,514 -11,514,0
,099.96 99.96
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -11,514 -11,514,0
分配 ,099.96 99.96
4．其他
（四）所有者权益内部结 1,762,4 -12,179,2 -10,416,8
转 57.97 98.09 40.12
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 1,762,4 -12,179,2 -10,416,8
57.97 98.09 40.12
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -167,23 -3,348,06 -170,584,
审计报告第 72 页
2015 年年度报告
6,844.2 7.72 911.95
3
四、本期期末余额 729,213 1,151,2 552,389 5,979,354 2,438,821
,663.00 38,702. ,807.53 .35 ,527.31
43
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 729,213,6 1,901,106 42,167,3 170,121, 2,842,609
63.00 ,859.41 22.65 192.15 ,037.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 729,213,6 1,901,106 42,167,3 170,121, 2,842,609
63.00 ,859.41 22.65 192.15 ,037.21
三、本期增减变动金额（减 1,843,74 9,301,59 11,145,34
少以“－”号填列） 8.14 6.64 4.78
（一）综合收益总额 18,437,4 18,437,48
81.41 1.41
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
审计报告第 73 页
2015 年年度报告
（三）利润分配 1,843,74 -9,135,8 -7,292,13
8.14 84.77 6.63
1．提取盈余公积 1,843,74 -1,843,7
8.14 48.14
2．对所有者（或股东）的分 -7,292,1 -7,292,13
配 36.63 6.63
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 729,213,6 1,901,106 44,011,0 179,422, 2,853,754
63.00 ,859.41 70.79 788.79 ,381.99
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 575,704,9 921,313,0 28,615,3 28,642,5 1,554,275
98.00 22.02 20.08 88.19 ,928.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 -171,444, 15,972,2 -155,472,
598.06 53.84 344.22
二、本年期初余额 575,704,9 749,868,4 28,615,3 44,614,8 1,398,803
98.00 23.96 20.08 42.03 ,584.07
三、本期增减变动金额（减 153,508,6 1,151,238 13,552,0 125,506, 1,443,805
少以“－”号填列） 65.00 ,435.45 02.57 350.12 ,453.14
审计报告第 74 页
2015 年年度报告
（一）综合收益总额 150,858, 150,858,4
410.56 10.56
（二）所有者投入和减少资 153,508,6 153,508,6
本 65.00 65.00
1．股东投入的普通股 153,508,6 153,508,6
65.00 65.00
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 13,552,0 -25,066, -11,514,0
02.57 102.53 99.96
1．提取盈余公积 13,552,0 -13,552,
02.57 002.57
2．对所有者（或股东）的分 -11,514, -11,514,0
配 099.96 99.96
3．其他
（四）所有者权益内部结转 1,151,238 1,151,238
,435.45 ,435.45
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 1,151,238 1,151,238
,435.45 ,435.45
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -285,957 -285,957.
.91 91
四、本期期末余额 729,213,6 1,901,106 42,167,3 170,121, 2,842,609
63.00 ,859.41 22.65 192.15 ,037.21
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
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2015 年年度报告
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2015 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
西藏城市发展投资股份有限公司（原名“西藏金珠股份有限公司”）系经西藏自治区人民政府
以藏政复【1996】14 号文批准,由西藏金珠（集团）有限公司、西藏自治区国际经济技术合
作公司、中国出口商品基地建设西藏公司、西藏自治区信托投资公司和西藏自治区包装进出
口公司联合发起，对西藏金珠（集团）有限公司下属的北京西藏北斗星图片总社和西藏自治
区对外贸易进出口公司进行部分股份制改组于 1996 年 10 月 25 日成立的股份有限公司。同
年 11 月 8 日，经中国证券监督管理委员会以证监发字【1996】218 号文批准，股票于上海证
券交易所发行上市，总股本为 5,180.00 万股。
1997 年 6 月，公司实施将实际可分配利润向全体股东每 10 股派送 1.6 股红股方案，总股本
增至 6,008.80 万股。
1997 年 8 月，公司实施以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 4 股方案后，总股本增至
8,412.32 万股。
1998 年 8 月，经中国证监会证监上字【1998】72 号文件核准，公司实施配股方案，向全体
股东配售 480 万股普通股。其中向法人股股东配售 30 万股，向社会公众股股东配售 450 万
股，总股本增至 8,892.32 万股。
2001 年 1 月，经中国证监会证监公司字[2000]171 号文件批准，公司实施每 10 股配售 3 股方
案后，总股本增至 9,758.12 万股。
2001 年 6 月，公司实施每 10 股送 2 股方案后，总股本增至 11,709.74 万股。
2002 年 6 月公司实施每 10 股送 1 股方案后，股份增至 12,880.72 万股；同年 10 月公司实施
每 10 股送 4 股方案，两次转增股本完成后，公司总股本变更为 18,033.01 万股。
2002 年 1 月 28 日经西藏自治区人民政府藏政函【2002】5 号文及 2003 年 1 月 19 日财政部
财企【2003】14 号文批复同意公司发起人西藏金珠（集团）有限公司转让所持 34.97%国有
法人股，转让后西藏金珠（集团）有限公司持有本公司 25％股权，计 4,508.25 万股，股权性
质为国有法人股；南京长恒实业有限公司持有本公司 20％股权，计 3,606.60 万股，股权性质
为社会法人股；江苏中桥百合通讯产品销售有限公司持有本公司 14.97%股权，计 2,700.38
万股，股权性质为社会法人股。
2007 年 1 月，公司股东西藏金珠（集团）有限公司将所持有本公司 25%的股权全部转让给
北京新联金达投资有限公司，转让后北京新联金达投资有限公司持有本公司 45,082,514 股非
国有法人股，成为本公司控股股东。此次股权转让系根据西藏金珠（集团）有限公司与北京
新联金达投资有限公司于 2005 年 12 月 5 日签订的《股权转让合同》。本次转让于 2006 年 3
月 5 日获得西藏自治区人民政府藏政函【2006】55 号文《关于转让西藏金珠国有法人股的批
复》及 2006 年 3 月 23 日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权【2006】269 号文《关
于西藏金珠股份有限公司国有法人股转让有关问题的批复》的批准。
2007 年 1 月 31 日，公司 2007 年第一次股东大会暨相关股东会议审议通过了公司股权分置改
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2015 年年度报告
革方案。根据该方案，公司于 2007 年 3 月实施了股权分置改革方案，以资本公积金向实施
股权登记日登记在册的全体流通股股东转增 4,853.33 万股，流通股股东每持有 10 股流通股
获得 7 股的转增股份。转增后公司总股本变更为 22,886.33 万股。
2007 年 5 月，公司股东江苏中桥百合通讯产品销售有限公司持有本公司 27,003,800 股限售流
通股被山东省青岛市中级人民法院通过司法拍卖划转至自然人陈平名下。
根据公司 2007 年第二次临时股东大会决议，并经工商管理部门核准，公司于 2007 年 3 月 30
日正式更名为“西藏雅砻藏药股份有限公司”。
2009 年 11 月，经中国证券监督管理委员证监许可[2009]1180 号《关于核准西藏雅砻藏药股
份有限公司重大资产重组及向上海市闸北区国有资产监督管理委员会发行股份购买资产的
批复》核准，公司在向深圳市同成投资有限公司（以下简称“同成投资”）概括转让所有资产
及负债并妥善处理或有负债的同时，以向上海市闸北区国有资产监督管理委员会（以下简称
“闸北区国资委”）发行新增股份的方式购买其持有的上海北方城市发展投资有限公司（以下
简称“北方城投”）100%的股权，公司新增股份的价格依据截止 2009 年 2 月 5 日前 20 个交易
日公司股票交易均价确定为 2.92 元/股；依据上海东洲资产评估有限公司出具的《资产评估
报告》(DZ090034045)，截止 2009 年 1 月 31 日，北方城投的净资产评估值为 101,277.76 万
元，公司与闸北区国资委协议确定北方城投 100%的股权交易价格为人民币 101,277.76 万元，
公司将向闸北区国资委发行股票 346,841,655 股，闸北区国资委以北方城投 100%的股权认购
该部分股票，北方城投 100%的股权折股数不足一股的余额由公司以现金向闸北区国资委补
足。
公司本次增资前的注册资本为人民币 228,863,343.00 元，已由西藏天华会计师事务所于 2007
年 6 月 18 日出具藏天华验字（2007）003 号验资报告审验。本期公司向上海闸北区国资委非
公开发行股票 346,841,655 股，已经立信会计师事务所有限公司审验，并于 2009 年 12 月 10
日出具信会师报字（2009）24735 号《验资报告》；截至 2009 年 12 月 4 日止，变更后的累计
股本为人民币 575,704,998.00 元，其中，闸北区国资委持有雅砻藏药 60.25%的股份，成为雅
砻藏药的控股股东，雅砻藏药的主营业务也因此发生了改变，成为经营房地产业务的上市公
司。2010 年公司收购西藏国能矿业发展有限公司，开始涉足资源业务。
根据公司 2009 年度股东大会决议，并经工商管理部门核准，公司于 2010 年 3 月 17 日正式
更名为“西藏城市发展投资股份有限公司”。
2014 年 9 月 26 日，经中国证券监督管理委员证监许可[2014]986 号《关于核准西藏城市发展
投资股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行不超过 156,726,500 股新
股。本次发行最终价格确定为 9.74 元/股，发行股票数量 153,508,665 股，募集资金总额为
1,495,174,397.10 元 ， 扣 除 发 行 费 用 总 额 24,952,910.39 元 后 ， 公 司 募 集 资 金 净 额 为
1,470,221,486.71 元 ， 其 中 计 入 注 册 资 本 人 民 币 为 153,508,665.00 元 ， 计 入 资 本 公 积
1,316,712,821.71 元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于 2014 年 10 月 31 日出
具信会师报字（2014）114487 号《验资报告》；本次发行新增股份已于 2014 年 11 月 17 日在
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续，变更后的累计股本为人
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2015 年年度报告
民币 729,213,663.00 元。
2015 年 1 月 23 日，公司已完成非公开发行股份相关工商变更登记手续，并且已取得西藏自
治区工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
注册地址：西藏自治区拉萨市金珠西路 75 号 2 楼。2012 年同意将公司注册地址由“西藏拉萨
市金珠西路 56 号西藏自治区商务厅办公楼 10 楼”变更为“西藏自治区拉萨市金珠西路 75 号 2
楼”法定代表人：朱贤麟。
公司经营范围：一般经营项目、对房地产投资、开发销售、咨询服务；矿业投资、金融投资、
实业投资；建筑材料的经营；建筑工程的咨询服务（具体以经工商登记管理部门核准登记的
为准）。
本财务报表业经公司全体董事于 2016 年 4 月 14 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海北方城市发展投资有限公司
上海和田城市建设开发公司
上海国投置业有限公司
上海越秀置业有限公司
上海地产北方建设有限公司
上海北方广富林置业有限公司
泉州市上实置业有限公司
西安和润置业有限公司
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
合并财务报表按照《企业会计准则讲解 2008》、财政部《关于做好执行会计准则企业 2008 年
年报工作的通知》(财会函[2008]60 号)以及财政部会计司《关于非上市公司购买上市公司股权实现间
接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17 号）中有关反向购买的规定编制，是子公司上海北方城
市发展投资有限公司财务报表的延续。
母公司财务报表系西藏城市发展投资股份有限公司财务报表的延续。
审计报告第 79 页
2015 年年度报告
2. 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价
值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制
的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
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2015 年年度报告
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准
则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、
经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按
本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制
下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的
商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资
产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单
独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表
的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同
时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在
最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持
有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起
至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报
表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负
债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有
的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益
法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者
权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述
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原则进行会计处理。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费
用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流
量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权
投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之
外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资
的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项
交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报
表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制
权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计
处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表
中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足
冲减的，调整留存收益。
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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差
额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借
款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项
目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和
费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目
转入处置当期损益。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出
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售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损
益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值
变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取
得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在
活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价
值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期
损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
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则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满
足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一
项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本
公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新
金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或
其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公
允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与
支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损
益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的
金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或
负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入
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值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金
融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减
值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益
的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观
上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当
期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
金额在 1,000 万元及以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生
减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试
未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提
坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定组合的依据 确定组合的依据
组合 1 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款
外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按
账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款
项组合的实际损失率为基础，结合现实情况分析
法确定坏账准备计提的比例。
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组合 2 按关联方划分组合
组合 3 期后已经收回或者有确凿证据未发生减值的，不
计提坏账准备
组合 4 年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应
收票据、预付账款和长期应收款均进行单项减值
测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发
现减值的，则不计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法 按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 按账龄分析法
组合 2 单独进行减值测试
组合 3 单独进行减值测试
组合 4 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1 1
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 5 5
2－3 年 10 10
3 年以上
3－4 年 30 30
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了
特殊减值的应收款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
12. 存货
1、 存货的分类
存货分类为：拟开发土地、开发成本、开发产品、工程施工、库存商品、原材料、低
值易耗品等。
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2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
备。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存
货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
6、 开发用地的土地核算方法：
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品
房成本。
7、 公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成
本。
8、 维修基金的核算方法
按《上海市商品住宅维修基金管理办法》及其他各地的维修基金管理办法提取维修基
金，计入开发成本。
13. 划分为持有待售资产
14. 长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
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共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单
位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，
被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等
原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并
方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始
投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，
股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原
持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相
关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对
价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发
放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
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对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投
资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对
于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调
整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的
净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行
核算。
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成
业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵
销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易
损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企
业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，
以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本
与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企
业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期
损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准
则第 20 号—企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或
损失。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现
内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发
生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和
非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中
披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长
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期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应
收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额
外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其
他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规
定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租
用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
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2015 年年度报告
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20~30 3、5 3.16~4.85
运输设备 年限平均法 5~6 3、5 15.83~19.40
通用设备 年限平均法 4~5 3、5 19.00~24.25
其他设备 年限平均法 4~5 3、5 19.00~24.25
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态
之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定
资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计
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2015 年年度报告
入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分
资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销
售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中
断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借
款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际
发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具
有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入
账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计
入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账
价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币
性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，
不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法
预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊
销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 土地使用权年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
22. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金
额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价
值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所
属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在
将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的
公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额
的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可
收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资
产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商
誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账
面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教
育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算
确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司
提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费
制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会
保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职
工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划
的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月
内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活
跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损
益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综
合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的
差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的
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职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
25. 预计负债
预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，
本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间
价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确
定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则
最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结
果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发
生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率
计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定
能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相
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联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计
量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时，确认商品销售收入实现。
其中：房地产销售
(1) 工程已建造完工，经相关主管部门验收合格并办妥备案手续；
(2) 具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书，履行了合同规定的义务，价款
已经取得或确信可以取得；
(3) 办理了交房手续；
(4) 成本能够可靠地计量。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情
况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和
方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳
务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协
议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会
计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供
劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转
当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提
供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
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29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包
括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资
产使用年限分期计入营业外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在
确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接
计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可
能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税
资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并
以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事
项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得
税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按
扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
审计报告第 99 页
2015 年年度报告
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予
以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按
扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融
资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初
始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税
消费税
营业税 按应税营业收入计缴 5
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及 7
消费税计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15、25
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和 30、40、50、60
规定的税率计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
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2015 年年度报告
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
西藏城市发展投资股份有限公司 15%
2. 税收优惠
根据藏国税函[1996]019 号文批准，母公司西藏城市发展投资股份有限公司所得税税率为 15％。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 178,560.97 196,397.22
银行存款 2,216,806,902.26 2,296,665,358.44
其他货币资金 39,457.64 60,501.31
合计 2,217,024,920.87 2,296,922,256.97
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明
细如下：
项目 期末余额 年初余额
履约保证金（注） 30,000,000.00
合 计 30,000,000.00
注：系子公司西安和润置业有限公司存放在监管账户的动拆迁安置房保证金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
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2015 年年度报告
合计
其他说明：
3、 衍生金融资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据
合计
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据
商业承兑票据
合计
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据
合计
审计报告第 102 页
2015 年年度报告
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据
合计
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 113,11 91.64 113,11 179,75 95.60 179,75
并单独计提坏 3,610. 3,610. 7,640. 7,640.
账准备的应收 83 83 75 75
账款
按信用风险特 7,233, 5.86 2,306, 31.89 4,927, 5,584, 2.97 1,944, 34.81 3,640,
征组合计提坏 988.70 652.74 335.96 946.44 173.82 772.62
账准备的应收
账款
单项金额不重 3,084, 2.50 3,084, 100.00 2,693, 1.43 2,693, 100.00
大但单独计提 223.00 223.00 287.00 287.00
坏账准备的应
收账款
123,43 / 5,390, / 118,04 188,03 / 4,637, / 183,39
合计 1,822. 875.74 0,946. 5,874. 460.82 8,413.
53 79 19 37
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海市闸北区建设 113,113,610.83 0% 期后可收回
和交通委员会（注）
合计 113,113,610.83 / /
注：系向闸北区建交委收取的和源名城二期房款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年年度报告
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 2,904,206.36 29,042.06 1
1至2年 704,350.00 35,217.50 5
2至3年 734,401.42 73,440.14 10
3 年以上
3至4年 486,269.62 145,880.88 30
4至5年 0.49 0.25 50
5 年以上 2,023,071.91 2,023,071.91 100
合计 6,852,299.80 2,306,652.74
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 793,414.92 元元；本期收回或转回坏账准备金额 40,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 /
其他说明
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
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2015 年年度报告
上海市闸北区建设和交通委员会 113,113,610.83 91.64
上海北城物业有限公司 3,043,719.62 2.47 265,725.39
北方佳苑某租户 990,000.00 0.80 990,000.00
闸北区机关事务管理局 877,636.00 0.71 877,636.00
临汾名城某租户 695,903.00 0.56 695,903.00
合计 118,720,869.45 96.18 2,829,264.39
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 383,542.07 56.11 302,750.00 100.00
1至2年 300,000.00 43.89
2至3年
3 年以上
合计 683,542.07 100.00 302,750.00 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例（%）
厦门丝路文化传播有限公司 620,000.00 90.70
国网福建省电力有限公司泉州供电公司 37,655.58 5.51
上海居保安全技术防范工程有限公司 25,886.35 3.78
审计报告第 105 页
2015 年年度报告
泉州市自来水有限公司 0.14 0.01
合计 683,542.07 100.00
其他说明
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款 3,484,135.77 1,660,000.00
债券投资
合计 3,484,135.77 1,660,000.00
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
8、 应收股利
□适用 □不适用
(1). 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断
依据
合计 / / /
其他说明：
审计报告第 106 页
2015 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 账面 提 账面
计提比 价值 比例 价值
金额 比例(%) 金额 金额 金额 比
例(%) (%)
例
(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 335,132 100.00 16,383 4.89 318,749 171,443,23 100.00 15,504, 9.0 155,938
特征组合计 ,615.66 ,284.2 ,331.37 7.86 304.50 4 ,933.36
提坏账准备 9
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
335,132 / 16,383 / 318,749 171,443,23 / 15,504, / 155,938
合计 ,615.66 ,284.2 ,331.37 7.86 304.50 ,933.36
9
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 7,039,529.31 70,395.29 1
1至2年 16,312,381.78 815,619.13 5
2至3年 552,975.20 55,297.52 10
3 年以上
3至4年 454,534.20 136,360.26 30
4至5年 198,468.55 99,234.28 50
5 年以上 12,932,346.94 12,932,346.94 100
合计 37,490,235.98 14,109,253.42
审计报告第 107 页
2015 年年度报告
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
住宅物业保修金（注 1） 24,998,642.99 0%
股权补偿款（注 2） 19,737,594.25 0%
资金占用费及动迁成本（注 3） 171,394,774.14 0%
土地保证金（注 4） 55,000,000.00 0%
合计 271,131,011.38
注 1：按相关文件批复，公司孙公司上海国投置业有限公司及上海地产北方建设有限公司原
支付的住宅物业保修金转由政府相关部门先行垫付，待项目质保期满后全额退回相关
部门。
注 2：系公司收购西安和润置业有限公司时与西安和润其他股东签订的《合作框架协议》中
约定需由其他股东支付给公司的股权补偿款。
注 3：系孙公司上海国投置业有限公司建设和源馨苑项目需向政府相关部门收取的资金占用
费及动迁成本。
注 4：系子公司西安和润置业有限公司与政府相关部门签订的《标牌市场及周边棚户区综合
改造框架协议书》中约定支付的土地保证金，该保证金将在签订《建设用地使用权出
让合同》的时限内转为土地出让金。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 721,120.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,061.84 元。本期合并
范围变化，增加坏账准备 163,921.04 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
审计报告第 108 页
2015 年年度报告
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款及借款 37,817,681.11 122,779,232.69
住宅物业保修金 35,839,378.01 10,840,735.02
股权补偿款 19,737,594.25 24,589,488.05
备用金、保证金及押金 2,463,423.72 1,527,651.23
资金占用费及动迁成本 171,394,774.14
土地保证金 55,000,000.00
其他 12,879,764.43 11,706,130.87
合计 335,132,615.66 171,443,237.86
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
上海市闸北区 资金占用费 130,077,029.06 1 年以内 38.81
建设和交通委
员会
闸北区财政局 动迁成本返 41,317,745.08 1 年以内 12.33
还
西安市莲湖区 土地保证金 55,000,000.00 5 年以上 16.41
大明宫遗址保
护改造领导小
组办公室
上海市闸北区 住宅物业保 24,998,642.99 1 年以内 7.46
住房保障和房 修金
屋管理局
上海星舜置业 经营性投入 22,621,440.90 4 至 5 年 6.75
有限公司 款
合计 / 274,014,858.03 / 81.76
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
审计报告第 109 页
2015 年年度报告
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材
料
在产
品
库存 34,228,284.47 280,000.0 33,948,284.47 40,375,585.27 280,000.0 40,095,585.27
商品 0 0
周转
材料
消耗
性生
物资
产
建造
合同
形成
的已
完工
未结
算资
产
开发 3,505,519,395. 3,505,519,395. 5,332,009,479. 5,332,009,479.
成本 91 91 75 75
（注）
开发 3,641,665,980. 3,641,665,980. 1,486,411,577. 1,486,411,577.
产品 59 59 06 06
（注）
拟开 416,238,830.38 416,238,830.38 853,498,192.18 853,498,192.18
发土
地
合计 7,597,652,491. 280,000.0 7,597,372,491. 7,712,294,834. 280,000.0 7,712,014,834.
35 0 35 26 0 26
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品 280,000.0 280,000.0
0 0
周转材料
审计报告第 110 页
2015 年年度报告
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 280,000.0 280,000.0
0 0
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
报告期末存货资本化余额为 1,061,334,292.83 元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 237,910,000.00 50,000,000.00
合计 237,910,000.00 50,000,000.00
其他说明
期末余额系公司通过浦发银行向关联方西藏国能矿业有限公司发放的委托贷款。
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出
售债务
工具：
审计报告第 111 页
2015 年年度报告
可供出
售权益
工具：
按
公允价
值计量
的
按
成本计
量的
不具有 18,550,000.00 1,450,000.00 17,100,000.00 33,594,505.00 1,450,000.00 32,144,505.00
共同控
制或重
大影
响，并
且在活
跃市场
中没有
报价、
公允价
值不能
可靠计
量的投
资
合计 18,550,000.00 1,450,000.00 17,100,000.00 33,594,505.00 1,450,000.00 32,144,505.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
在
账面余额 减值准备 被
投
被 资
投 单
本 本 本 本期现金
资 位
期 本期 期 期 红利
单 期初 期末 期初 期末 持
位 增 减少 增 减 股
加 加 少 比
例
(%)
上 100,000.0 100,000.0 10.
海 0 0 00
七
浦
路
服
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2015 年年度报告
装
批
发
市
场
经
营
管
理
有
限
公
司
上 1,000,000 1,000,000 1,000,00 1,000,00 10.
海 .00 .00 0.00 0.00 00
政
友
城
建
开
发
公
司
上 250,000.0 250,000.0 250,000. 250,000. 5.0
海 0 0 00 00 0
盛
瑞
房
地
产
开
发
经
营
有
限
公
司
上 200,000.0 200,000.0 200,000. 200,000. 20.
海 0 0 00 00 00
海
爽
实
业
发
展
有
限
公
司
审计报告第 113 页
2015 年年度报告
上 2,000,000 2,000,000 20.
海 .00 .00 00
和
诚
房
地
产
有
限
公
司
上 10,000,00 10,000,00 1,800,00
海 0.00 0.00 0.00
农
村
商
业
银
行
上 5,000,000 5,000,000 10.
海 .00 .00 00
星
舜
置
业
有
限
公
司
上 15,044,50 15,044,50 5.0
海 5.00 5.00 0
沪
欣
房
地
产
发
展
有
限
公
司
合 33,594,50 15,044,50 18,550,00 1,450,00 1,450,00 / 1,800,00
计 5.00 5.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
审计报告第 114 页
2015 年年度报告
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公允价值相对 持续下跌
可供出售权 期末 已计提减值 未计提减值
投资成本 于成本的下跌 时间
益工具项目 公允价值 金额 原因
幅度（%） （个月）
合计 /
其他说明
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
(1).持有至到期投资情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
合计 / / /
(3).本期重分类的持有至到期投资：
其他说明：
16、 长期应收款
□适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
融资租赁款
其中：未实现融资
收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
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2015 年年度报告
合计 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
被投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
上海闸 23,43 2,193 -2,00 23,62
北北方 5,348 ,042. 0,000 8,391
小额贷 .27 78 .00 .05
款股份
有限公
司
西藏国 224,0 -8,03 216,0
能矿业 76,43 9,726 36,71
发展有 9.34 .66 2.68
限公司
西藏旺 12,87 -455, 12,41
盛投资 5,092 353.6 9,738
有限公 .52 2 .90
司
陕西国 27,74 -1,77 25,96
能新材 2,822 8,158 4,664
料有限 .98 .45 .53
公司
审计报告第 116 页
2015 年年度报告
小计 288,1 -8,08 -2,00 278,0
29,70 0,195 0,000 49,50
3.11 .95 .00 7.16
288,1 -8,08 -2,00 278,0
合计 29,70 0,195 0,000 49,50
3.11 .95 .00 7.16
其他说明
18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 126,805,827.90 126,805,827.90
2.本期增加金额 15,571,639.15 15,571,639.15
（1）外购
（2）存货\固定资产\在 15,571,639.15 15,571,639.15
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 142,377,467.05 142,377,467.05
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 39,928,434.97 39,928,434.97
2.本期增加金额 4,743,625.47 4,743,625.47
（1）计提或摊销 4,743,625.47 4,743,625.47
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 44,672,060.44 44,672,060.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
审计报告第 117 页
2015 年年度报告
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 97,705,406.61 97,705,406.61
2.期初账面价值 86,877,392.93 86,877,392.93
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 运输设备 通用设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 12,872,072.72 3,613,357.84 977,373.00 60,520.00 17,523,323.56
2.本期增加金额 163,457,728.06 3,644,114.00 283,718.00 167,385,560.06
（1）购置 510,600.00 20,200.00 530,800.00
（2）在建工程转
163,457,728.06 163,457,728.06
入
（3）企业合并增
3,133,514.00 263,518.00 3,397,032.00
加
3.本期减少金额 3,543,232.28 166,600.00 3,709,832.28
（1）处置或报废 3,543,232.28 166,600.00 3,709,832.28
4.期末余额 172,786,568.50 7,090,871.84 1,261,091.00 60,520.00 181,199,051.34
二、累计折旧
1.期初余额 6,218,283.45 3,037,221.54 696,305.33 40,305.94 9,992,116.26
2.本期增加金额 5,644,479.99 2,144,089.82 315,908.82 2,533.32 8,107,011.95
（1）计提 5,644,479.99 308,395.38 130,876.81 2,533.32 6,086,285.50
—企业合并增加 1,835,694.44 185,032.01 2,020,726.45
3.本期减少金额 2,441,961.13 161,602.00 2,603,563.13
（1）处置或报废 2,441,961.13 161,602.00 2,603,563.13
审计报告第 118 页
2015 年年度报告
4.期末余额 9,420,802.31 5,019,709.36 1,012,214.15 42,839.26 15,495,565.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 163,365,766.19 2,071,162.48 248,876.85 17,680.74 165,703,486.26
2.期初账面价值 6,653,789.27 576,136.30 281,067.67 20,214.06 7,531,207.30
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
审计报告第 119 页
2015 年年度报告
20、 在建工程
□适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 工程累
本期 其中： 本期利
本期 转入 计投入 利息资
项目名 预算 期初 其他 期末 工程进 本期利 息资本 资金来
增加 固定 占预算 本化累
称 数 余额 减少 余额 度 息资本 化率 源
金额 资产 比例 计金额
金额 化金额 (%)
金额 (%)
合计 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提金额 计提原因
合计 /
其他说明
21、 工程物资
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
22、 固定资产清理
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
审计报告第 120 页
2015 年年度报告
合计
其他说明：
23、 生产性生物资产
□适用 □不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种植业 畜牧养殖业 林业 水产业
项目 合计
类别 类别 类别 类别 类别 类别 类别 类别
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
审计报告第 121 页
2015 年年度报告
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种植业 畜牧养殖业 林业 水产业
项目 合计
类别 类别 类别 类别 类别 类别 类别 类别
一、期初余额
二、本期变动
加：外购
自行培育
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额
其他说明
24、 油气资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
探明矿区 未探明矿区 井及相关
项目 合计
权益 权益 设施
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金
额
(1)外购
(2) 自行建
造
3.本期减少金
额
(1)处置
审计报告第 122 页
2015 年年度报告
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额 /
2.本期增加金 /
额
（1）计提 /
/
3.本期减少金 /
额
(1)处置 /
/
4.期末余额 /
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
值
2.期初账面价
值
其他说明：
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金
额
(1)购置
(2)内部研发
审计报告第 123 页
2015 年年度报告
(3)企业合并
增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
二、累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
值
2.期初账面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
审计报告第 124 页
2015 年年度报告
其他说明：
26、 开发支出
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目 内部开 转入当
余额 其他 无形资 余额
发支出 期损益
产
合计
其他说明
27、 商誉
□适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
合计
(2). 商誉减值准备
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公室装修 1,546,171.02 639,795.00 906,376.02
合计 1,546,171.02 639,795.00 906,376.02
其他说明：
审计报告第 125 页
2015 年年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润 8,083,986.04 1,677,194.44 64,127,074.50 15,687,966.54
可抵扣亏损
预估成本、费用 24,100,097.53 5,979,080.49 18,320,910.59 4,510,059.64
已计提未支付土地增值 17,560,735.61 4,390,183.90 33,586,134.52 8,396,533.63
税
合计 49,744,819.18 12,046,458.83 116,034,119.61 28,594,559.81
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
资产评估增值 9,394,499.00 2,348,624.75 10,019,145.56 2,504,786.39
合计 9,394,499.00 2,348,624.75 10,019,145.56 2,504,786.39
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资产 抵销后递延所得 递延所得税资产 抵销后递延所得
项目 和负债期末互抵 税资产或负债期 和负债期初互抵 税资产或负债期
金额 末余额 金额 初余额
递延所得税资产
递延所得税负债
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
审计报告第 126 页
2015 年年度报告
合计
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 /
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 82,870,000.00
合计 82,870,000.00
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元 币种：人民币
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
合计 / / /
审计报告第 127 页
2015 年年度报告
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
合计
其他说明：
33、 衍生金融负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明:
34、 应付票据
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票
合计
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 163,280,039.41 119,529,542.75
1-2 年 55,980,310.22 3,227,585.17
2-3 年 1,995,417.11 111,509.19
审计报告第 128 页
2015 年年度报告
3 年以上 24,277,066.88 24,567,900.40
合计 245,532,833.62 147,436,537.51
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
五洋建设集团股份有限公司 26,120,903.74 未付工程款
通州建总集团有限公司 20,017,103.93 未付工程款
上海舜元建设（集团）有限公司 4,085,850.49 未付工程款
北京东方华太建筑设计工程有限责 3,230,555.00 未付工程款
任公司
上海新马建设（集团）有限公司 2,730,000.00 未付工程款
浙江建盛市政园林有限公司 2,709,320.00 未付工程款
浙江中成建工集团有限公司 2,342,160.30 未付工程款
合计 61,235,893.46 /
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,251,491,540.36 1,370,224,823.99
1-2 年 665,655,736.19 43,873,407.55
2-3 年 42,951,209.55 3.08
3 年以上 136,930,170.23 137,280,166.15
合计 2,097,028,656.33 1,551,378,400.77
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海市城市建设投资开发总公 243,118,669.85 未办妥交接手续的和源馨苑房
司 款
上海市苏州河沿岸闸北段旧区 480,000,000.00 未办妥交接手续的和源馨苑房
改造指挥部 款
合计 723,118,669.85 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
审计报告第 129 页
2015 年年度报告
项目 金额
累计已发生成本
累计已确认毛利
减：预计损失
已办理结算的金额
建造合同形成的已完工未结算项目
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 665,600.75 16,138,776.75 16,142,643.27 661,734.23
二、离职后福利-设定提存 1,691,904.88 1,691,904.88
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 665,600.75 17,830,681.63 17,834,548.15 661,734.23
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补 13,830,963.78 13,830,963.78
贴
二、职工福利费 711,253.25 711,253.25
三、社会保险费 912,087.27 912,087.27
其中：医疗保险费 803,200.99 803,200.99
工伤保险费 37,470.01 37,470.01
生育保险费 71,092.27 71,092.27
残疾人保障金 324.00 324.00
四、住房公积金 491,629.00 491,629.00
五、工会经费和职工教育经 665,600.75 192,843.45 196,709.97 661,734.23
费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 665,600.75 16,138,776.75 16,142,643.27 661,734.23
审计报告第 130 页
2015 年年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,582,152.40 1,582,152.40
2、失业保险费 109,752.48 109,752.48
3、企业年金缴费
合计 1,691,904.88 1,691,904.88
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税
消费税
营业税 30,761,258.08 52,329,900.13
企业所得税 21,344,591.14 28,646,406.51
个人所得税 567,024.93 315,056.16
城市维护建设税 2,364,391.59 3,864,836.49
房产税 1,276,521.73 390,594.13
土地使用税 423,567.00
土地增值税 15,133,762.51 35,158,373.74
教育费附加 1,513,919.24 2,593,122.46
河道管理费 330,767.65 522,645.37
其他 307,086.68 428,551.12
合计 74,022,890.55 124,249,486.11
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 15,425,543.71 9,719,124.31
企业债券利息
短期借款应付利息 2,277,543.83
划分为金融负债的优先股\永续债利
息
合计 17,703,087.54 9,719,124.31
审计报告第 131 页
2015 年年度报告
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 30,883,030.37 27,341,753.70
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 30,883,030.37 27,341,753.70
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款及借款 1,741,964,058.86 1,618,776,883.17
保证金及押金 2,014,016.31 1,690,333.66
其他 75,906,298.30 83,826,293.45
合计 1,819,884,373.47 1,704,293,510.28
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海凯成控股有限公司 150,000,000.00 展期
上海市闸北区国有资产监督管 139,772,791.66 借款未到期
理委员会
上海市闸北区国有资产投资公 80,000,000.00 借款未到期
司
上海北方企业（集团）有限公 423,366,884.10 项目尚在开发
司
厦门达沃斯投资管理有限公司 140,998,687.20 项目尚在开发
上海闸北动拆迁有限公司 119,807,428.65 尚未支付的动迁款
闸北区轨道交通建设有限公司 370,000,000.00 借款未到期
合计 1,423,945,791.61 /
审计报告第 132 页
2015 年年度报告
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 46,000,000.00 2,497,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 46,000,000.00 2,497,000,000.00
其他说明：
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价摊 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 销 偿还 余额
合计 / / /
其他说明：
审计报告第 133 页
2015 年年度报告
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 173,650,000.00 213,650,000.00
抵押借款 324,000,000.00 532,000,000.00
保证借款 1,175,000,000.00 596,000,000.00
信用借款 1,500,000,000.00 1,000,000,000.00
合计 3,172,650,000.00 2,341,650,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
15 藏城投 893,019,804.30
合计 893,019,804.30
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债 债 期 本
券 发行 券 发行 初 本期 按面值计提 溢折价摊 期 期末
面值
名 日期 期 金额 余 发行 利息 销 偿 余额
称 限 额 还
1 100.0 2015/10/1 7 900,000,000. 900,000,000. -7,200,000. 219,804.3 893,019,804.
5 0 5年 00 00 00 0 30
藏
城
投
合 / / / 900,000,000. 900,000,000. -7,200,000. 219,804.3 893,019,804.
计 00 00 00 0 30
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
审计报告第 134 页
2015 年年度报告
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 □不适用
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
发行在外的金 期初 本期增加 本期减少 期末
融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
47、 长期应付款
□适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
其他说明：
48、 长期应付职工薪酬
□适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 □不适用
设定受益计划义务现值：
单位：元 币种：人民币
审计报告第 135 页
2015 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益成
本
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利
五、期末余额
计划资产：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
1、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益成
本
1.计划资产回报（计入利息净额的除
外）
2.资产上限影响的变动（计入利息净
额的除外）
四、其他变动
五、期末余额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
三、计入其他综合收益的设定收益成
本
四、其他变动
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五、期末余额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
其他说明：
49、 专项应付款
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
合计 /
其他说明：
50、 预计负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、 递延收益
□适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
合计 /
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2015 年年度报告
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
金额 外收入金额 收益相关
合计 /
其他说明：
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 729,213,663.00 729,213,663.00
其他说明：
54、 其他权益工具
□适用 □不适用
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
发行在外的金融 期初 本期增加 本期减少 期末
工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明:
审计报告第 138 页
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55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,151,238,435.45 1,151,238,435.45
价）
其他资本公积 266.98 266.98
合计 1,151,238,702.43 1,151,238,702.43
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1：2014 年 9 月 26 日，经中国证券监督管理委员证监许可[2014]986 号《关于核准西藏城市发
展投资股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行不超过 156,726,500 股新股。
本次发行最终价格确定为 9.74 元/股，发行股票数量 153,508,665 股，募集资金总额为
1,495,174,397.10 元，扣除发行费用总额 24,952,910.39 元后，公司募集资金净额为
1,470,221,486.71 元，其中计入注册资本人民币为 153,508,665.00 元，计入资本公积
1,316,712,821.71 元。
2：本期公司购买泉州市上实置业有限公司少数股东 40%股权所调整的资本公积金额
-167,236,844.23 元。
3：本期原控股子公司陕西国能新材料有限公司股权投资比例由 68.33%下降为 41%，由成本法核
算改为权益法核算，不再纳入合并范围所调整的资本公积金额 1,762,457.97 元。
56、 库存股
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、 其他综合收益
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计
期初 本期所 入其他综 税后归属 期末
项目 减：所得 税后归属
余额 得税前 合收益当 于少数股 余额
税费用 于母公司
发生额 期转入损 东
益
一、以后不能重
分类进损益的
其他综合收益
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其中：重新计算
设定受益计划
净负债和净资
产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重分
类进损益的其
他综合收益
其中：权益法下
在被投资单位
以后将重分类
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
可供出售金
融资产公允价
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报
表折算差额
其他综合收益
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、 专项储备
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费
合计
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 552,389,807.53 573,504,017.97
调整期初未分配利润合计数（调增+， -86,555,098.39
调减－）
调整后期初未分配利润 552,389,807.53 486,948,919.58
加：本期归属于母公司所有者的净利 62,428,510.45 76,954,987.91
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 7,292,136.63 11,514,099.96
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 607,526,181.35 552,389,807.53
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 741,421,802.70 568,979,582.72 1,031,126,069.10 768,910,136.79
其他业务 20,102,768.32 8,162,445.44 18,064,106.10 6,007,976.71
合计 761,524,571.02 577,142,028.16 1,049,190,175.20 774,918,113.50
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62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 32,646,140.81 55,085,986.33
城市维护建设税 2,285,229.89 3,854,743.11
教育费附加 1,631,535.96 2,753,669.63
资源税
土地增值税 7,971,932.75 6,644,128.09
其他 452,092.31 524,298.24
合计 44,986,931.72 68,862,825.40
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 1,837,321.00 780,282.00
职工薪酬 1,526,569.52 2,082,999.54
销售代理费 737,943.37 156,312.00
保安保洁费 2,238,940.70 2,032,787.72
其他 1,289,835.54 1,034,672.68
合计 7,630,610.13 6,087,053.94
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,340,338.68 14,649,626.97
物业管理费 7,309,028.07 5,351,756.34
税金 5,496,407.88 6,481,135.68
公共事业费 2,254,786.59 2,480,570.76
专业服务费 4,227,734.85 3,119,232.75
业务招待费 605,464.99 456,499.87
办公费 1,679,891.2 1,378,085.83
折旧费 6,086,285.50 773,545.15
其他 2,361,617.68 5,685,569.83
合计 45,361,555.44 40,376,023.18
其他说明：
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65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 60,499,808.52 110,855,184.14
减：利息收入 -21,652,691.20 -2,146,057.48
其他 724,445.23 114,131.90
合计 39,571,562.55 108,823,258.56
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,468,473.67 207,376.96
二、存货跌价损失 280,000.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,468,473.67 487,376.96
其他说明：
67、 公允价值变动收益
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值
变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计
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其他说明：
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -8,080,195.95 -6,193,929.61
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 1,800,000.00 16,921,636.96
益
处置可供出售金融资产取得的投资 28,724,974.12
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值
重新计量产生的利得
其他投资收益 426.65
委贷收益 3,761,652.43 2,054,333.30
合计 26,206,857.25 12,782,040.65
其他说明：
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 2.00 2.00
合计
其中：固定资产处置 2.00 2.00
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 2,359,654.29
违约金收入 978,574.00 978,574.00
其他 27,427,007.95 25,642,427.00 27,427,007.95
合计 28,405,583.95 28,002,081.29 28,405,583.95
计入当期损益的政府补助
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
职工职业培训补贴资 2,359,654.29 与收益相关
金
合计 2,359,654.29 /
其他说明：
2015 年子公司上海北方城市发展投资有限公司收到和源祥邸项目市政及公建配套费返还
1,422,000.00 元；孙公司上海地产北方建设有限公司收到和源名城项目公建配套费返还 11,531,200.00
元；公司收到上海沪欣房地产发展有限公司动迁包干费 5,921,602.75 元；孙公司上海和田城市建设
开发公司账面无需支付的应付款项 8,552,205.00 结转当期损益。
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 1,101,271.15 1,101,271.15
失合计
其中：固定资产处置 1,101,271.15 1,101,271.15
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 680,000.00 230,000.00 680,000.00
罚款、滞纳金支出 392,400.00 282.52 392,400.00
其他 614.80 614.80
合计 2,174,285.95 230,282.52 2,174,285.95
其他说明：
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 24,123,309.75 30,406,904.74
递延所得税费用 16,391,939.34 10,090,941.80
合计 40,515,249.09 40,497,846.54
审计报告第 145 页
2015 年年度报告
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 97,801,564.60
按法定/适用税率计算的所得税费用 14,670,234.69
子公司适用不同税率的影响 7,449,988.68
调整以前期间所得税的影响 41,248.46
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,791,595.87
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -4,962,395.10
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 18,981,851.38
异或可抵扣亏损的影响
税法规定的额外可扣除费用 542,725.11
所得税费用 40,515,249.09
其他说明：
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 21,652,691.20 2,146,057.48
营业外收入 19,853,376.95 2,399,055.00
企业间往来 834,077,103.91 393,054,543.82
合计 875,583,172.06 397,599,656.30
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用支出 23,522,316.65 20,430,841.01
营业外支出 1,073,014.80 230,282.52
企业间往来 11,012,717.99 46,870,714.80
合计 35,608,049.44 67,531,838.33
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
审计报告第 146 页
2015 年年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
西藏国能矿业有限公司 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
陕西国能新材料有限公司 21,679,151.35
西藏国能矿业有限公司 207,910,000.00
合计 207,910,000.00 21,679,151.35
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
上海北方企业（集团）有限公司 6,000,000.00
上海市闸北区轨道交通建设有限公司 390,000,000.00
合计 396,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
上海市闸北区国有资产监督管理委员 365,000,000.00
会
上海市闸北区国有资产投资公司 140,000,000.00 230,000,000.00
上海市闸北区轨道交通建设有限公司 20,000,000.00 299,500,000.00
上海凯成控股有限公司 12,500,000.00 25,000,000.00
合计 172,500,000.00 919,500,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
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净利润 57,286,315.51 49,691,516.54
加：资产减值准备 1,468,473.67 487,376.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 10,829,910.97 4,589,653.15
性生物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 639,795.00 639,795.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 1,101,269.15
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 60,499,808.52 110,855,184.14
投资损失（收益以“－”号填列） -26,206,857.25 -12,782,040.65
递延所得税资产减少（增加以“－” 16,548,100.98 10,247,103.44
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -156,161.64 -156,161.64
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 404,371,330.93 949,505,628.53
经营性应收项目的减少（增加以 -572,273,128.97 -831,604,138.55
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 1,243,431,118.68 1,890,492,341.97
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,197,539,975.55 2,171,966,258.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,187,024,920.87 2,296,922,256.97
减：现金的期初余额 2,296,922,256.97 263,002,002.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -109,897,336.10 2,033,920,254.62
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
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2015 年年度报告
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额
其他说明:
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额
其他说明:
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,187,024,920.87 2,296,922,256.97
其中：库存现金 178,560.97 196,397.22
可随时用于支付的银行存款 2,186,806,902.26 2,296,665,358.44
可随时用于支付的其他货币资 39,457.64 60,501.31
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,187,024,920.87 2,296,922,256.97
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
审计报告第 149 页
2015 年年度报告
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 30,000,000.00 子公司西安和润置业有限公
司存放在监管账户的动迁安
置房保证金
应收票据
存货 3,360,991,417.28 银行贷款抵押
固定资产 163,365,766.19 银行贷款抵押
无形资产
投资性房地产 83,635,623.74 银行贷款抵押
合计 3,637,992,807.21 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
□适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
审计报告第 150 页
2015 年年度报告
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 □不适用
78、 套期
□适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被 股
购买日
购 股权 权 购买
至期末 购买日至期末
买 股权取得时 取得 取 日的
股权取得成本 购买日 被购买 被购买方的净
方 点 比例 得 确定
方的收 利润
名 （%） 方 依据
入
称 式
西 2015.10.16 4,986,653.52 49.00 协 2015.10.16 工商 -2,055,473.74
安 议 变更
和 转
润 让
置
业
有
限
公
司
其他说明：
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
审计报告第 151 页
2015 年年度报告
合并成本
--现金 24,724,244.70
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他 -19,737,591.18
合并成本合计 4,986,653.52
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 4,986,653.52
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
西安和润置业有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 397,506,500.94 376,776,487.95
货币资金 33,529,045.44 33,529,045.44
应收款项 63,273,376.82 63,273,376.82
存货 299,320,773.13 278,590,760.14
固定资产 1,383,305.55 1,383,305.55
无形资产
负债： 387,329,657.02 387,329,657.02
借款 86,870,000.00 86,870,000.00
应付款项 300,459,657.02 300,459,657.02
递延所得税负
债
净资产 10,176,843.92 -10,553,169.07
减：少数股东
权益
取得的净资产 10,176,843.92 -10,553,169.07
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
审计报告第 152 页
2015 年年度报告
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
购买日之前原 购买日之前原持 购买日之前与原
购买日之前原 购买日之前原
持有股权按照 有股权在购买日 持有股权相关的
被购买方 持有股权在购 持有股权在购
公允价值重新 的公允价值的确 其他综合收益转
名称 买日的账面价 买日的公允价
计量产生的利 定方法及主要假 入投资收益的金
值 值
得或损失 设 额
其他说明：
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
(6). 其他说明：
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 □不适用
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合
并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
审计报告第 153 页
2015 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、 其他
审计报告第 154 页
2015 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
上海和田 上海市 上海市闸 房地产开 100.00 设立或投资
城市建设 北区西藏 发，经营，
开发公司 北路 1628 委托销售，
号 3－6 楼 旧区改造，
（注） 城市规划
咨询服务，
经济信息
服务，建筑
装璜材料，
日用百货，
五金交电。
上海国投 上海市 天目中路 房地产开 100.00 设立或投资
置业有限 380 号 发、经营，
公司 2302 室 物业管理
上海地产 上海市 天目中路 房地产开 100.00 设立或投资
北方建设 380 号 发、经营，
有限公司 2301-03 室 物业管理
上海越秀 上海市 上海市闸 房地产开 70.00 设立或投资
置业有限 北区天目 发、经营，
公司 中路 380 物业管理
号 801-16
室
上海北方 上海市 上海市天 房地产开 100.00 设立或投资
城市发展 目中路 380 发、经营，
投资有限 号 801-11 物业管理
公司 室
泉州市上 泉州市 福建省泉 房地产开 85.01 设立或投资
实置业有 州市丰泽 发、经营，
限公司 区东海滨 物业管理
城东海大
街南侧东
海湾和园 7
号楼 2403
室
上海北方 上海市 上海市松 房地产开 100.00 设立或投资
广富林置 江区文汇 发、经营，
业有限公 路 1128 号 物业管理
司 501 室
西安和润 西安市 西安市莲 房地产开 49.00 非同一控制
置业有限 湖区北关 发、销售； 合并
公司 正街 29 号 物业管理
审计报告第 155 页
2015 年年度报告
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
根据《合作框架协议》，公司除收购西安和润置业有限公司 49.00%的股权外，西安和润
的个人股东唐和平持有的 8%的股东权利（受益权除外）由西藏城投行使。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位
的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
泉州市上实置 14.99% -4,391,619.78 84,414,181.18
业有限公司
上海越秀置业 30.00% 297,716.45 5,636,941.19
有限公司
西安和润置业 51.00% -1,048,291.61 4,141,898.79
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
根据《合作框架协议》，公司除收购西安和润置业有限公司 49.00%的股权外，西安和
润的个人股东唐和平持有的 8%的股东权利（受益权除外）由西藏城投行使。
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子
非 非
公
非流 流 非流 流
司 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动 动资 动
名 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 负 产 负
称
债 债
泉 1,441 62,9 1,441 878,6 878,6 1,354 84, 1,354 1,350 1,350
州 ,759, 04.4 ,822, 85,81 85,81 ,401, 190 ,485, ,218, ,218,
市 538.1 0 442.5 0.41 0.41 593.8 .92 784.7 254.0 254.0
上 7 7 2 4 5 5
实
置
审计报告第 156 页
2015 年年度报告
业
有
限
公
司
上 19,71 19,71 929,0 929,0 18,11 18,11 317,4 317,4
海 8,875 8,875 71.86 71.86 4,868 4,868 53.20 53.20
越 .82 .82 .99 .99
秀
置
业
有
限
公
司
西 473,1 1,27 474,4 466,3 466,3
安 68,45 7,08 45,54 24,17 24,17
和 9.76 1.69 1.45 1.27 1.27
润
置
业
有
限
公
司
子 本期发生额 上期发生额
公
经营活
司 营业收 综合收 经营活动 营业收 综合收
净利润 净利润 动现金
名 入 益总额 现金流量 入 益总额
流量
称
泉 -29,296 -29,296 -109,874 -52,151 -52,151 -7,748,
州 ,996.53 ,996.53 ,990.56 ,130.69 ,130.69 681.82
市
上
实
置
业
有
限
公
司
上 3,394, 992,388 992,388 -80,516. 1,506, 531,862 531,862 -38,688
海 938.70 .17 .17 82 400.00 .80 .80 .40
越
秀
审计报告第 157 页
2015 年年度报告
置
业
有
限
公
司
西 -2,055, -2,055, -57,289,
安 473.74 473.74 937.89
和
润
置
业
有
限
公
司
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
西藏国能 西藏 阿里地区 硼矿及其 41.00 权益法
矿业发展 日土县国 伴生矿
有限公司 土局院内
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
审计报告第 158 页
2015 年年度报告
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价
物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面
价值
存在公开报价的合营企业权
益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业
的股利
其他说明
审计报告第 159 页
2015 年年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
西藏国能矿业发展 西藏国能矿业发展
有限公司 有限公司
流动资产 172,575,602.44 119,228,355.02
非流动资产 454,165,335.79 292,472,549.58
资产合计 626,740,938.23 411,700,904.60
流动负债 524,413,923.44 284,764,800.40
非流动负债 15,000,000.00 20,000,000.00
负债合计 539,413,923.44 304,764,800.40
少数股东权益
归属于母公司股东权益 87,327,014.79 106,936,104.20
按持股比例计算的净资产 35,804,076.06 43,843,802.72
份额
调整事项 180,232,636.62 180,232,636.62
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 180,232,636.62 180,232,636.62
对联营企业权益投资的账 216,036,712.68 224,076,439.34
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入
净利润 -19,609,089.41 -18,746,728.69
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -19,609,089.41 -18,746,728.69
本年度收到的来自联营企
业的股利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
审计报告第 160 页
2015 年年度报告
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 62,012,794.48 64,053,263.77
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -40,469.29 1,492,229.15
--其他综合收益
--综合收益总额 -40,469.29 1,492,229.15
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
本期未确认的损失
合营企业或联营 累积未确认前期累计 本期末累积未确认的
（或本期分享的净利
企业名称 的损失 损失
润）
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 □不适用
持股比例/享有的份额(%)
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
审计报告第 161 页
2015 年年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
□适用 □不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）以公允价值计量
且变动计入当期损益的
金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资
产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
审计报告第 162 页
2015 年年度报告
持续以公允价值计量的
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价
值计量且变动计入当期
损益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参
数敏感性分析
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时
点的政策
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
审计报告第 163 页
2015 年年度报告
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、 其他
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位：元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
闸北区国资 控股股东 机关法人 43.62 43.62
委
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
“九、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
“九、在其他主体中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
西藏国能矿业发展有限公司 联营企业
西藏旺盛投资有限公司 联营企业
陕西国能新材料有限公司 联营企业
上海闸北北方小额贷款股份有限公司 联营企业
其他说明
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海北方企业（集团）有限公司 关联人（与公司同一董事长）
上海北方物业管理有限公司 其他
上海新和田投资发展有限公司 其他
上海和泰花园物业管理公司 其他
上海市和田地区深化治理办公室 其他
上海和田城市建设开发公司职工技术 其他
审计报告第 164 页
2015 年年度报告
协会
陕西国能锂业有限公司 关联人（与公司同一董事长）
上海海爽实业有限公司 其他
上海和诚房地产有限公司 其他
上海星舜置业有限公司 其他
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海北方物业管理有限 物业管理 3,688,129.92 2,774,730.52
公司
上海北方物业管理有限 车位销售佣金 22,000.00 45,000.00
公司
上海北方物业管理有限 物业补偿费 1,550,000.00
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海北方物业管理有限 收取车位管理费 662,491.73 647,581.80
公司
上海星舜置业有限公司 咨询服务费 4,917,007.98 8,595,952.10
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海闸北北方小 房产 166,956.00 166,956.00
额贷款股份有限
公司
西藏国能矿业发 房产 500,000.00 500,000.00
展有限公司
西藏旺盛投资有 房产 100,000.00 100,000.00
限公司
审计报告第 165 页
2015 年年度报告
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
上海市闸北区 260,000,000.00 2018-12-27 2020-12-26 否
国有资产监督
管理委员会
上海市闸北区 50,000,000.00 2017-2-7 2019-2-6 否
国有资产监督
管理委员会
上海市闸北区 250,000,000.00 2017-4-15 2019-4-14 否
国有资产监督
管理委员会
西藏国能矿业 50,000,000.00 2016-2-10 2018-2-10 否
发展有限公司
本公司作为被担保方
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
上海市闸北区 260,000,000.00 2018-12-27 2020-12-26 否
国有资产监督
管理委员会
上海市闸北区 50,000,000.00 2017-2-7 2019-2-6 否
国有资产监督
管理委员会
上海市闸北区 250,000,000.00 2017-4-15 2019-4-14 否
国有资产监督
管理委员会
上海北方企业 46,000,000.00 2016-6-26 2018-6-25 否
（集团）有限公
司
西藏城市发展 615,000,000.00 2020-1-30 2022-1-29 否
投资股份有限
公司
泉州市上实置 173,650,000.00 2018-1-11 2020-1-10 否
业有限公司
审计报告第 166 页
2015 年年度报告
西藏城市发展 250,000,000.00 2018-12-14 2020-12-13 否
投资股份有限
公司
关联担保情况说明
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
上海北方企业（集 381,341,450.00 2013-1-23 实际还款日
团）有限公司
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
(7). 关键管理人员报酬
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬
(8). 其他关联交易
为关联方提供的委托借款
借款方 委托银行 借款方式 借款期限 期末余额
西藏国能矿业发展有限公司 浦发银行 信用 2014-4-29 至 2015-4-26 30,000,000.00
2015-10-28 至
西藏国能矿业发展有限公司 浦发银行 信用 95,000,000.00
2018-10-27
2015-12-31 至 112,910,000.0
西藏国能矿业发展有限公司 浦发银行 信用
2018-12-30 0
关联方为本公司提供的委托借款
借入方 委托银行 借款方式 借款期限 期末余额
审计报告第 167 页
2015 年年度报告
2014-12-15 至 1,000,000,000.
上海北方企业（集团）有限公司 上海银行 信用
2017-12-14 00
上海北方企业（集团）有限公司 浦发银行 信用 2015-9-15 至 2018-9-14 500,000,000.00
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上海北方物 381,688.90 287,905.00
业管理有限
公司
应收利息
西藏国能矿 3,484,135.77 1,660,000.00
业发展有限
公司
其他应收款
上海星舜置 22,621,440.90 110,358,245.47
业有限公司
上海北方企 24,589,488.05
业（集团）
有限公司
上海海爽实 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
业有限公司
上海和田城 12,200.00 12,200.00 12,200.00 12,200.00
市建设开发
公司职工技
术协会
上海和泰花 1,461,830.87 1,461,830.87 1,461,830.87 1,461,830.87
园物业管理
公司
上海北方物 1,015,896.53 1,901,523.97
业管理有限
公司
西藏国能矿 500,000.00 500,000.00
业发展有限
公司
西藏旺盛投 100,000.00 100,000.00
资有限公司
其他流动资
产
西藏国能矿 237,910,000.00 50,000,000.00
业发展有限
公司
审计报告第 168 页
2015 年年度报告
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
上海北方物业管理 2,162,560.00 612,560.00
有限公司
其他应付款
上海闸北北方小额 38,956.00 38,956.00
贷款股份有限公司
上海北方企业（集 444,901,243.25 430,963,422.21
团）有限公司
上海新和田投资发 370,232.00 370,232.00
展有限公司
上海市和田地区深 125,600.00 125,600.00
化治理办公室
上海和诚房地产有 2,000,000.00 2,000,000.00
限公司
上海北方物业管理 4,893,743.81 2,710,173.52
有限公司
上海市闸北区国有 147,118,104.16 139,772,791.66
资产监督管理委员
会
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格
的范围和合同剩余期限
其他说明
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
审计报告第 169 页
2015 年年度报告
授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计
金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额
其他说明
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计
算确定的负债的公允价值确定方法
负债中以现金结算的股份支付产生的累计负
债金额
本期以现金结算的股份支付而确认的费用总
额
其他说明
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、 截至 2015 年 12 月 31 日，公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投
资合同及有关财务支出。
2、 截至 2015 年 12 月 31 日，公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及
财务影响。
3、 截至 2015 年 12 月 31 日，公司无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务
影响。
4、 截至 2015 年 12 月 31 日，公司无已签订的正在或准备履行的并购协议。
5、 截至 2015 年 12 月 31 日，公司无已签订的正在或准备履行的重组计划。
审计报告第 170 页
2015 年年度报告
6、 其他重大财务承诺事项
审计报告第 171 页
2015 年年度报告
抵押资产情况
资产名称 账面科目 账面价值 抵押日期 抵押物 借款银行 借款额度 借款金额 合同编号 产权证编号
固定资产 5,084,199.52
北方大厦 2012.3.22 至 2022.3.11 天目中路 380 号 宁波银行长宁支行 10,000.00 7,400.00 07009DY0120076 沪房地闸字（2009）第 000857 号
投资性房地产 33,439,747.64
和源企业广场 存货 31,056,178.66 和源企业广场办公楼 沪房地闸字（2012）第 004640 号
临汾名城 存货 6,096,562.00
临汾名城商铺 沪房地闸字（2008）第 000646 号等
临汾名城 投资性房地产 21,980,696.40
越秀苑二期 投资性房地产 13,610,574.30 越秀苑二期 SHTH0042013ZBH00 沪房地闸字（2010）第 012713 号
2013.8.15 至 2016.8.14 建设银行闸北支行 20,000.00
秣陵路 100 号 投资性房地产 14,387,941.14 秣陵路 100 号 15-16 楼 1 沪房地闸字（2008）第 018604 号
和源名邸 存货 1,155,929.28 和源名邸 沪房地闸字（2009）第 019756 号
和源大楼 存货 12,105,808.48 和源大楼 沪房地闸字（2010）第 012805 号
俞泾港路房产 投资性房地产 216,664.26 俞泾港路房产 沪房地闸字（2009）第 000074 号
丰泽区东海组团东海滩涂整
丰泽区东海组团东海滩涂整理项目区域内 兴业银行股份有限 泉国用（2010）第 200476 号
理项目区域内 B-1、C-3-2 存货 416,238,830.38 2013.1.11 至 2018.1.11 27,365.00 17,365.00 BG20130101G1
B-1、C-3-2 地块 公司 泉国用（2010）第 200477 号
地块
2,894,338,108.
存货
广富林 2-6 号地块商品住宅 48 2015.10.15 至 上海银行闸北支行 110,000.0
广富林 2-6 号地块土地及地上一期现房 25,000.00 218150044 沪房地松字（2015）第 003178 号
项目 2018.10.15 银团 0
固定资产 158,281,566.67
审计报告第 172 页
2015 年年度报告
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
北方城投于 2009 年 8 月 31 日接到上海市闸北区人民法院的通知，受理了谢玉林诉
北方城投一案。该案具体情况如下：2003 年 4 月 8 日，上海北方城市发展投资有限
公司与谢玉林签订《上海市商品房预售合同》，将位于共和新路 111 弄永盛苑 6 幢
房屋出售给谢玉林，房屋建设面积 3,085.69 平方米，房屋总价款为 17,897,002.00
元。合同签订以后，由于房屋交付问题双方发生纠纷，谢玉林向上海市闸北区人民
法院起诉，要求解除双方签订的《上海市商品房预售合同》，同时要求北方城投退
还其已付房款 17,897,002.00 元及赔偿相关利息损失。
2011 年 3 月 18 日，上海市闸北区人民法院对本案进行了一审判决，判决北方城投
支付原告谢玉林已付案外人违约金损失、交房违约金、未能实际使用房屋损失等费
用。
2012 年 11 月 28 日，上海市第二中级人民法院对本案进行终审判决，判决北方城投
与谢玉林解除所签订的《上海市商品房预售合同》，同时返还谢玉林房款
17,897,002.00 元并赔偿其损失 49,000,000.00 元。
终审判决后，谢玉林仍不服上述判决，向检察机关提出申诉。2013 年 6 月 25 日，
上海市人民检察院作出沪检民抗（2013）29 号民事抗诉书，以原判决认定的基本事
实缺乏证据证明且适用法律确有错误为由向上海市高级人民法院对本案提出抗诉。
2013 年 9 月 26 日上海市第二中级人民法院对本案进行了终审判决，北方城投应返
还谢玉林房款 17,897,002.00 元；赔偿谢玉林不能履行合同损失 77,822,998.00 元；
赔偿谢玉林办理权证及装修等直接损失 1,832,723.13 元；就前述几项支付的款项
按同期银行存款利率支付利息（自 2010 年 1 月 20 日起至实际支付日止）；并承担
一审案件受理费 501,690.20 元及房屋价值评估费 119,250.00 元，二审案件受理费
501,690.20 元。
2013 年 10 月 12 日，北方城投接到上海市闸北区人民法院（2013）闸民三（民）初
字第 2516 号应诉通知书，受理了谢玉林诉北方城投赔偿上述房屋使用收益（租金）
损失共计人民币 3,397.50 万元。
2014 年 4 月 22 日，上海市闸北区人民法院作出（2013）闸民三（民）初字第 2516
号民事判决书，驳回原告谢玉林诉讼请求，案件受理费 211,675.00 元、评估费
40,540.00 元，由原告谢玉林承担。
上诉人谢玉林不服上海市闸北区人民法院作出（2013）闸民三（民）初字第 2516
审计报告第 173 页
2015 年年度报告
号民事判决书，向上海市第二中级人民法院提起上诉。
2014 年 7 月 23 日上海市第二中级人民法院作出（2014）沪二中民二（民）终字第
1018 号民事判决书，驳回上诉，维持原判，二审案件受理费 211,675.00 元，由原
告谢玉林承担。
2014 年 8 月 19 日，北方城投接到上海市高级人民法院（2014）沪高民一（民）申
字第 1192 号应诉通知书，由上海市高级人民法院立案再审。
由于永盛苑楼盘为北方城投公司在借壳雅砻上市资产重组前开发建设的项目，该项
目的损益已结转入北方城投公司的净资产注入了上市公司，为确保上市公司及全体
股东的利益，闸北区国资委承诺如因永盛苑房屋质量问题导致北方城投发生赔付义
务，由闸北区国资委承担。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经营成 无法估计影响数的
项目 内容
果的影响数 原因
股票和债券的发行
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
西藏城市发展投资股份有限公司董事会第七届第八次（临时）会议于 2016 年 2 月 27 日以通
讯方式召开。经审议通过了《关于西藏城市发展投资股份有限公司对陕西国能锂业有限公司增资
暨关联交易的议案》，同意对陕西国能锂业有限公司进行增资，陕西国能锂业有限公司本次增资
扩股将其注册资本由 5,000.00 万元人民币增加至 15,700.00 万元人民币。西藏城市发展投资股
份有限公司以现金 120,000,000.00 元认缴陕西国能锂业有限公司新增注册资本 92,300,000.00
元，持有其 58.79%的股权。
审计报告第 174 页
2015 年年度报告
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 7,292,136.63
经审议批准宣告发放的利润或股利 7,292,136.63
3、 销售退回
□适用 □不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 □不适用
(1). 追溯重述法
□适用□不适用
单位:元 币种：人民币
受影响的各个比较期
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
间报表项目名称
(2). 未来适用法
□适用 □不适用
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、 债务重组
□适用 □不适用
3、 资产置换
□适用 □不适用
(1). 非货币性资产交换
(2). 其他资产置换
4、 年金计划
□适用 □不适用
审计报告第 175 页
2015 年年度报告
5、 终止经营
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
归属于母公司所有
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
者的终止经营利润
其他说明：
6、 分部信息
□适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 分部 1 分部间抵销 合计
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4). 其他说明：
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
1、2013 年 11 月 25 日，西藏城投第一大股东上海市闸北区国有资产监督管理委员会将持有的本
公司 4,311 万无限售条件流通股质押给平安银行股份有限公司上海市分行，为西藏城投 3 亿元借
款（期末借款余额为 2.6 亿元）提供担保。
2、2014 年 4 月 18 日，西藏城投第一大股东上海市闸北区国有资产监督管理委员会将持有的本公
司 5,441 万无限售条件流通股质押给交通银行股份有限公司上海闸北支行，为西藏城投 3 亿元借
款提供担保。
3、西藏城投的联营企业西藏国能矿业发展有限公司原持有的结则茶卡采矿权证 5425000710012，
龙木错采矿权证 5425000710014，有效期至 2012 年 6 月，已于 2012 年向当地国土资源局申请延
审计报告第 176 页
2015 年年度报告
期，截止报告日相关权证尚在办理中。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 / / / /
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
审计报告第 177 页
2015 年年度报告
4至5年
5 年以上
合计
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例
合计
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 /
其他说明
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款
其中重要的应收账款核销情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
合计 / / / /
审计报告第 178 页
2015 年年度报告
应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
审计报告第 179 页
2015 年年度报告
按 3,019,066,03 100. 77,345 0.0 3,018,988,68 2,357,451,14 100. 26,406 0.0 2,357,424,74
信 3.82 00 .03 1 8.79 8.18 00 .00 1 2.18
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 3,019,066,03 / 77,345 / 3,018,988,68 2,357,451,14 / 26,406 / 2,357,424,74
计 3.82 .03 8.79 8.18 .00 2.18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
审计报告第 180 页
2015 年年度报告
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 4,500.00 45.03 1.00
1至2年
2至3年 3,000.00 300.00 10.00
3 年以上
3至4年 250,000.00 75,000.00 30.00
4至5年 4,000.00 2,000.00 50.00
5 年以上
合计 261,500.00 77,345.03
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 50,939.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 /
其他说明
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 其他应收款 核销金额 核销原因 履行的核销程 款项是否由关联
审计报告第 181 页
2015 年年度报告
性质 序 交易产生
合计 / / / /
其他应收款核销说明：
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权补偿款 19,737,594.25 24,589,488.05
往来款及借款 2,999,066,939.57 2,332,599,060.13
备用金、保证金及押金 261,500.00 262,600.00
合计 3,019,066,033.82 2,357,451,148.18
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
上海国投置 关联方往来 1,144,796,134.54 1 年以内 37.92
业有限公司
上海北方城 关联方往来 895,724,324.56 1 年以内 29.67
市发展投资
有限公司
上海北方广 关联方往来 505,076,668.32 1 年以内 16.73
富林有限公
司
泉州市上实 关联方往来 285,225,976.24 1 年以内 9.45
置业有限公
司
西安和润置 关联方往来 167,643,835.91 1 年以内 5.55
业有限公司
合计 / 2,998,466,939.57 / 99.32
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
合计 / / /
审计报告第 182 页
2015 年年度报告
其他说明
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,804,805,644.82 1,804,805,644.82 1,299,818,991.30 1,299,818,991.30
对联营、合营 254,421,116.11 254,421,116.11 264,694,354.84 264,694,354.84
企业投资
合计 2,059,226,760.93 2,059,226,760.93 1,564,513,346.14 1,564,513,346.14
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
上海北方城 1,207,008,959.40 1,207,008,959.40
市发展投资
有限公司
上海北方广 48,101,312.72 48,101,312.72
富林置业有
限公司
西安和润置 4,986,653.52 4,986,653.52
业有限公司
泉州市上实 44,708,719.18 500,000,000.00 544,708,719.18
置业有限公
司
合计 1,299,818,991.30 504,986,653.52 1,804,805,644.82
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
审计报告第 183 页
2015 年年度报告
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
西藏 224,0 -8,03 216,0
国能 76,43 9,726 36,71
矿业 9.34 .66 2.68
有限
公司
西藏 12,87 -455, 12,41
旺盛 5,092 353.6 9,738
投资 .52 2 .90
有限
公司
陕西 27,74 -1,77 25,96
国能 2,822 8,158 4,664
新材 .98 .45 .53
料有
限公
司
小计 264,6 -10,2 254,4
94,35 73,23 21,11
4.84 8.73 6.11
264,6 -10,2 254,4
合计 94,35 73,23 21,11
4.84 8.73 6.11
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 10,599,037.83 3,242,929.52 50,217,075.50 3,086,547.54
审计报告第 184 页
2015 年年度报告
其他业务 600,000.00 600,000.00
合计 11,199,037.83 3,242,929.52 50,817,075.50 3,086,547.54
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 126,323,368.61
权益法核算的长期股权投资收益 -10,273,238.73 -9,101,750.50
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 15,521,636.96
处置可供出售金融资产取得的投资收益 29,242,612.98
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
委贷投资收益 3,761,652.43 1,660,000.00
合计 22,731,026.68 134,403,255.07
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,101,269.15
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
审计报告第 185 页
2015 年年度报告
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益 3,761,652.43
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,332,567.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,917,007.98
所得税影响额 -6,036,021.77
少数股东权益影响额 568.55
合计 28,874,505.19
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.54 0.09 0.09
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.36 0.05 0.05
公司普通股股东的净利润
审计报告第 186 页
2015 年年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 □不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则
按国际会计准则调整的项目及金额：
按国际会计准则
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则
按境外会计准则调整的项目及金额：
按境外会计准则
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
4、 其他
审计报告第 187 页
2015 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
财务报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
备查文件目录
原件
董事长：朱贤麟
董事会批准报送日期：2016 年 4 月 14 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
审计报告第 188 页
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