河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
公司代码：600155 公司简称：宝硕股份
河北宝硕股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计
报告。
四、 公司负责人李建雄主管会计工作负责人王爽及会计机构负责人（会计主管人员）孙国庆声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据四川华信(集团)会计师事务所为公司出具的2015年度审计报告，公司2015年度母公司实
现净利润124,844,646.94元，加上上年度结转的未分配利润-733,670,602.06元，本年度可供分配
的利润为-608,825,955.12元，本年度无可供股东分配利润，经公司第五届董事会第三十六次会议
审议通过，公司2015年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本或派发红股。该预案尚须
经公司2015年年度股东大会审议通过。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于
公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 19
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 33
第九节 公司治理........................................................................................................................... 38
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 42
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 43
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 133
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会、中国证券会 指 中国证券监督管理委员会
河北证监局 指 中国证券监督管理委员会河北监管局
上交所 指 上海证券交易所
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
公司、本公司、宝硕股份 指 河北宝硕股份有限公司
新希望化工/控股股东 指 新希望化工投资有限公司
型材公司 指 保定宝硕新型建筑材料有限公司，本公司全资子公司
管材公司 指 河北宝硕管材有限公司，本公司控股子公司
建材公司 指 河北宝硕建材有限公司，本公司全资子公司
宝硕建材制造 指 保定宝硕建筑材料制造有限公司，本公司全资子公司
宝硕盛鼎源 指 保定宝硕盛鼎源商贸有限公司，本公司全资子公司
北京宝硕 指 北京宝硕新型建材有限公司
水泥公司 指 保定宝硕水泥有限公司，本公司控股子公司
保定市泰丰货物运输有限公司，本公司全资子公司型材公
泰丰运输 指
司之全资子公司
宝硕置业 指 保定宝硕置业房地产开发有限公司，本公司参股子公司
保定宝硕新鼎房地产开发有限公司，本公司参股子公司宝
宝硕新鼎 指
硕置业之全资子公司
保定宝硕锦鸿房地产开发有限公司，本公司参股子公司宝
宝硕锦鸿 指
硕置业之全资子公司
四川华信、四川华信（集团）
指 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所
河北建投 指 河北建设投资集团有限责任公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 河北宝硕股份有限公司
公司的中文简称 宝硕股份
公司的外文名称 HEBEI BAOSHUO CO., LTD.
公司的外文名称缩写 HBC
公司的法定代表人 李建雄
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵长栓
联系地址 河北省保定市高新区隆兴中路177号
电话 0312-3109607
传真 0312-3109607
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电子信箱 baoshuo600155@sina.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 河北省保定市高新区朝阳北大街1069号
公司注册地址的邮政编码 071051
公司办公地址 河北省保定市高新区隆兴中路177号
公司办公地址的邮政编码 071051
公司网址 http://www.baoshuogufen.cn
电子信箱 baoshuo600155@sina.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 宝硕股份 600155
六、 其他相关资料
四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通
名称
合伙）
公司聘请的会计师事务
四川省成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南楼
所（境内） 办公地址
28 楼
签字会计师姓名 何均、王映国
名称 中信建投证券股份有限公司
北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E
报告期内履行持续督导 办公地址
座3层
职责的保荐机构
签字的保荐代表人姓名 张耀坤、刘湘玫
持续督导的期间 2014.12.22—2015.12.31
名称 中航证券有限公司
办公地址 深圳市深南中路 3024 号航空大厦 29 楼
报告期内履行持续督导
签字的财务顾问主办人
职责的财务顾问 杨 滔、胡治平
姓名
持续督导的期间 2015.8.3-2016.12.31
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2015年 2014年 2013年
同期增减(%)
营业收入 348,515,807.77 409,467,286.82 -14.89 71,700,010.1
归属于上市公司股
225,716,806.51 -147,301,561.08 不适用 693,636,185.44
东的净利润
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归属于上市公司股
东的扣除非经常性 -136,516,426.35 -142,192,941.56 不适用 -142,635,090.43
损益的净利润
经营活动产生的现
-27,714,483.17 -118,395,069.86 不适用 -801,784,561.26
金流量净额
本期末比上
2015年末 2014年末 年同期末增 2013年末
减（%）
归属于上市公司股
353,846,313.84 128,129,507.33 176.16 80,261,068.73
东的净资产
总资产 675,669,480.12 1,894,451,333.18 -64.33 1,797,726,378.73
期末总股本 476,602,564.00 476,602,564.00 0 412,500,000.00
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2015年 2014年 2013年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.47 -0.36 不适用 1.68
稀释每股收益（元／股） 0.47 -0.36 不适用 1.68
扣除非经常性损益后的基本每
-0.29 -0.34 不适用 -0.35
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 93.66 -2,228.37 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的加权平
-56.65 -1,551.55 不适用 不适用
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
九、 2015 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 63,167,084.02 100,616,641.68 77,259,524.92 107,472,557.15
归属于上市公司股东
-24,979,654.80 -28,652,559.42 339,905,031.75 -60,556,011.02
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -27,701,328.67 -31,989,181.62 -21,696,730.28 -55,129,185.78
后的净利润
经营活动产生的现金
-26,007,195.59 -9,700,362.78 29,105,273.26 -21,112,198.06
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
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□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2015 年金额 （如适 2014 年金额 2013 年金额
用）
非流动资产处置损益 371,777,373.44 -30,953,095.58 39,322,999.80
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 2,004,204.00 1,690,003.94 607,121,420.00
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
100,148,236.79
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益 2,706,313.11 14,522,025.00 19,863,828.16
企业重组费用，如安置职工的
-25,747,366.00
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益， 3,846,153.41
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
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量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
5,472,519.11 9,790,242.02 95,532,235.97
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
40,000.00 116,000.00
损益项目
少数股东权益影响额 386,669.79 -273,794.90 29,921.15
所得税影响额 -24,000,000.00
合计 362,233,232.86 -5,108,619.52 836,271,275.87
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司主营业务为塑料管型材产品的生产、销售。公司利用自身在管型材领域的技
术优势和品牌优势，在原有业务的基础上，大力发展节能、环保、优质的管型材，同时，公司通
过提高技术水平和管理水平，降低成本、改善运营质量，强化成本优势，在提高抵御风险能力的
同时实现持续、稳定的发展。
公司于2014年通过非公开发行股票募集资金投资建设“6万吨/年塑料建材建设项目”，该项
目在管型材原有技术和市场基础上，通过产品结构调整和升级换代，对原有技术进行改进和升级，
核心设备采用进口先进设备，不断拓宽市场，在原有产品基础上发展大口径市政管道、燃气管道
等，实现规模效益，最大限度地发挥公司的品牌优势、技术优势和市场基础，提升公司在管型材
行业中竞争能力。项目建成后，公司的营业收入将有大幅提高，业务规模、技术水平得到进一步
提升，核心竞争力将进一步增强。
（一）主要产品及其用途
公司主要产品为PVC管、PE管、PVC型材，广泛应用于城市给水、排水、排污、燃气、房地
产等水利工程、市政工程、房屋建设工程。
（二）主要经营模式
公司通过外部采购原材料，自主设计、加工、生产适合市场需求的管型材产品并对外销售的
方式进行生产经营。公司的经营理念和经营模式，为公司长期稳定、持续、健康发展提供了较好
保证。
1、采购模式
公司使用的原材料和辅助材料均通过国内采购取得。对于原材料和比较重要的辅助材料，各
用材部门根据生产需求来确定用料计划，采购部根据该用料计划结合库存存量以及到货周期等来
确定采购计划。公司对原辅材料的采购一般要求多家供应商，且每年对供应商进行评估，要求采
购员必须从现有合格供应商中进行选择，以保证质量。新的供应商的产品必须经过多次试用、检
验及评价等认证程序，并被纳入合格供应商，才能用在公司的生产当中。在遵从市场价格的前提
下，相关原材料的供应不存在瓶颈和制约，不会对某个供应商形成依赖。
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2、生产模式
公司主要的生产模式为以销定产。公司与主要客户每年签订框架性协议，客户按照实际需求
定期或不定期下达订单，销售部根据具体订单对规格、型号等要求，判定量产可能性后，由生产
部门组织后续生产工作。此外，在原有销售计划基础上，保持合理数量的安全库存，以备市场额
外需要。
3、销售模式
管型材标准化产品先生产入库后再销售，而其余非标准化产品按照客户订单需求定制生产。
由于市场需求彩色化型材比例增加，公司将潮流灰、翡翠绿、摩卡棕三种颜色的型材定为标准库
存，先生产入库后再销售，其余颜色依据客户需求定制安排生产。在销售模式上，采用以代理销
售为主、直接销售为辅的销售模式。产品售价主要在参考市场同类产品售价的同时，结合公司品
质、品牌、客户群体等因素进行综合定价。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
主要资产 重大变化说明
其他流动资产 其他流动资产增加 534.19%，主要系本期公司购买理财产品增加所致
长期股权投资增加主要系公司对原子公司宝硕置业剩余 40%股权在处置日按
长期股权投资
公允价值计量所致
在建工程 在建工程增加 217.21%，主要系公司募投项目支出增加所致
三、报告期内核心竞争力分析
公司主营塑料管型材产品，公司拥有的“宝硕”牌商标被认定为中国驰名商标，具有一定品
牌优势，产品品质得到市场广泛认可。由于河北及相邻省份塑料管型材产品产能较低，公司产品
在此区域市场占有率具备一定优势。公司以引进国外先进的设备为主，工艺设备配备具有国际领
先水平，在技术工艺及生产装备上具有一定的竞争优势。参与管型材领域多个国家、行业标准的
制修订工作，在国内同行业中，率先通过了 ISO9001 质量管理体系及 ISO14001 环境管理体系、职
业健康安全体系认证。型材公司是国家 901 重点工程，国家行业指导性示范企业，是中国塑料加
工工业协会型材门窗专委会理事长代表单位，具有多年塑料异型材研发、制造经验。管材公司拥
有多项国家专利，管材公司是中国塑料加工工业协会塑料管道专业委员会副理事长单位，具有多
年塑料管道生产制造经验。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
2015 年，国际经济复苏缓慢，企业面临的环境复杂严峻，中国传统行业发展仍面临较大压力，
竞争更加激烈。面临宏观经济下行及行业竞争加剧等不利局面，在公司董事会的正确领导下，公
司经营管理层紧紧围绕 2015 年度经营计划和经营目标，通过狠抓生产经营、强化内部管理、不断
提升质量水平、提升人员效率等举措，努力克服外部环境变化带来的不利因素，总体保证了经营
业绩平稳发展。
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二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 348,515,807.77 元，营业利润 220,950,494.25 元，归属于上
市公司股东的净利润 225,716,806.51 元。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 348,515,807.77 409,467,286.82 -14.89
营业成本 340,421,308.87 399,741,914.25 -14.84
销售费用 22,019,327.64 20,813,426.41 5.79
管理费用 53,789,747.92 45,859,437.21 17.29
财务费用 47,668,471.04 71,675,853.43 -33.49
经营活动产生的现金流量净额 -27,714,483.17 -118,395,069.86 76.59
投资活动产生的现金流量净额 71,757,660.43 -7,149,274.61 1,103.71
筹资活动产生的现金流量净额 7,452,457.42 175,952,026.80 -95.76
研发支出
1. 收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增 上年增减
（%）
（%） 减（%） （%）
减少 1.14
管材行业 205,146,390.44 200,292,849.96 2.37 -15.62 -14.62
个百分点
型材、门窗 减少 3.61
112,657,726.31 113,604,025.87 -0.84 -19.15 -16.14
行业 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
减少 1.14
管材产品 205,146,390.44 200,292,849.96 2.37 -15.62 -14.62
个百分点
型材、门 减少 3.61
112,657,726.31 113,604,025.87 -0.84 -19.15 -16.14
窗产品 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
增加 5.59
西北 20,339,629.69 18,081,734.66 11.1 102.71 90.72
个百分点
西南 1,308,611.10 1,389,917.94 -6.21 -76.6 -74.01 减少
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10.58 个
百分点
减少 1.83
华北 147,184,595.70 145,981,515.66 0.82 -23.1 -21.66
个百分点
减少 1.99
华中 26,227,536.23 26,305,406.81 -0.3 -6.59 -4.71
个百分点
增加 5.14
华南 10,972,267.14 10,032,397.05 8.57 -31.93 -35.55
个百分点
减少 3.2
华东 81,097,618.71 80,816,808.71 0.35 -28.41 -26.03
个百分点
减少
东北 30,673,858.18 31,289,095.00 -2.01 70.92 89.86 10.18 个
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
(2). 产销量情况分析表
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
管材产品 21,560 22,255 3,345 -16.17 -10.36 -18.28
型材产品 13,197 13,806 1,773 -26.64 -22.22 -27.16
产销量情况说明
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
直接材
管材行业 122,358,066.77 76.31 153,327,161.00 78.81 -20.2
料
燃料动
管材行业 7,377,401.92 4.60 8,838,269.99 4.54 -16.53
力
直接人
管材行业 13,244,261.59 8.26 10,537,463.82 5.42 25.69
工
制造费
管材行业 17,372,421.46 10.83 21,846,538.73 11.23 -20.48
用
小计 160,352,151.74 100.00 194,549,433.54 100.00
直接材
型材行业 67,556,182.81 72.82 100,830,046.95 79.10 -33.00
料
燃料动
型材行业 6,784,664.33 7.31 8,929,267.29 7.01 -24.02
力
直接人
型材行业 5,525,552.43 5.96 7,756,250.08 6.08 -28.76
工
制造费
型材行业 12,904,547.87 13.91 9,952,024.10 7.81 29.67
用
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小计 92,770,947.44 100.00 127,467,588.42 100.00
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
直接材
管材产品 122,358,066.77 76.31 153,327,161.00 78.81 -20.20
料
燃料动
管材产品 7,377,401.92 4.60 8,838,269.99 4.54 -16.53
力
直接人
管材产品 13,244,261.59 8.26 10,537,463.82 5.42 25.69
工
制造费
管材产品 17,372,421.46 10.83 21,846,538.73 11.23 -20.48
用
小计 160,352,151.74 100.00 194,549,433.54 100.00
直接材
型材产品 67,556,182.81 72.82 100,830,046.95 79.10 -33.00
料
燃料动
型材产品 6,784,664.33 7.31 8,929,267.29 7.01 -24.02
力
直接人
型材产品 5,525,552.43 5.96 7,756,250.08 6.08 -28.76
工
制造费
型材产品 12,904,547.87 13.91 9,952,024.10 7.81 29.67
用
小计 92,770,947.44 100.00 127,467,588.42 100.00
成本分析其他情况说明
(4).主要销售客户的情况
单位：元 币种:人民币
前五名销售客户销售金额合计 52,485,968.10 占年度销售总额比例 16.52
(5).主要供应商情况
单位：元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 131,187,260.17 占年度采购总额比例 31.97
2. 费用
(1)销售费用比去年增加 120.59 万元，上升 5.79%，主要系职工薪酬增加 21.12 万元、运输
费用增加 35.64 万元、业务招待费增加 65.72 万元、业务宣传费增加 39.62 万元、招标费用增加
38.58 万元、其他费用减少 83.08 万元
(2)管理费用比去年增加 793.03 万元，主要系本年计提重组中介费 975 万元、职工离职补偿
766 万元、去年处置氯碱电站资产导致折旧减少 527.67 万元、置业不再纳入合并范围导致税费减
少 139 万元、其他费用共计减少 281.3 万元。
(3)财务费用本年较上年减少 2,400.74 万元，下降 33.49%，主要原因系本年 8 月处置原子公
司宝硕置业 60%的股权，本年只合并宝硕置业 1-7 月份财务费用，而同期包括宝硕置业 1-12 月份
财务费用所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
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单位：元
本期费用化研发投入
本期资本化研发投入
研发投入合计
研发投入总额占营业收入比例（%）
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
4. 现金流
项目 本期数 上期数 增减比例(%)
经营活动产生的现金流量净额 -27,714,483.17 -118,395,069.86 76.59
投资活动产生的现金流量净额 71,757,660.43 -7,149,274.61 1,103.71
筹资活动产生的现金流量净额 7,452,457.42 175,952,026.80 -95.76
(1)经营活动现金流量净额增加 76.59%，主要系同期偿还了停产公司应付账款及子公司缴纳土地
契税所致。
(2)投资活动现金流量净额增加 1103.71%，主要系公司处置宝硕置业股权、公司募投项目支出增
加及购买理财产品增加所致。
(3)筹资活动现金流量净额下降 95.76%，主要系同期定向增发股份所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期内，投资收益较上年增加 345,550,810.80 元，主要是公司转让宝硕置业 60%股权所致，
因转让宝硕置业 60%股权后，公司丧失对宝硕置业的控制权，但仍持有宝硕置业 40%股权，对其具
有重大影响，根据《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》与《企业会计准则第 33 号－合并财务
报表》规定：在公司个别报表层面，所处置的宝硕置业 60%股权的账面价值与实际取得价款之间
的差额，确认为当期的投资收益，对于剩余宝硕置业 40%股权采用权益法核算，并对该剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整；在公司的合并报表层面，对于剩余股权按照其在丧失
控制权之日的公允价值重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例 100%计算应享有宝硕置业自合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入当期的投
资收益。处置宝硕置业 60%股权在公司个别报表上形成收益金额为人民币 1.41 亿元，在合并报表
上形成的收益金额为人民币 3.69 亿元。
(三) 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：元
本期期末
本期期末 上期期末
金额较上
数占总资 数占总资 情况
项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变
产的比例 产的比例 说明
动比例
（%） （%）
（%）
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应收票据 1,252,084.57 0.19 4,681,093.70 0.25 -73.25 注1
预付款项 4,463,465.83 0.66 11,689,444.20 0.62 -61.82 注2
其他应收款 16,152,418.23 2.39 10,728,715.25 0.57 50.55 注3
存货 51,643,583.29 7.64 1,429,180,850.05 75.44 -96.39 注4
其他流动资
44,393,000.00 6.57 7,000,000.00 0.37 534.19 注5
产
长期股权投
68,604,723.73 10.15 0 注6
资
在建工程 53,792,612.37 7.96 16,958,149.56 0.9 217.21 注7
短期借款 40,430,000.00 5.98 1,358,000,000.00 71.68 -97.02 注8
应付账款 21,407,600.64 3.17 34,519,657.59 1.82 -37.98 注9
预收款项 5,444,181.86 0.81 13,511,461.20 0.71 -59.71 注 10
应付利息 3,120,488.20 0.46 84,636,981.42 4.47 -96.31 注 11
预计负债 0 123,197.03 0.01 -100 注 12
其他说明
注 1、应收票据减少 342.90 万元，降低 73.25%，主要原因系公司本期用银行承兑汇票背书付
款所致。
注 2、预付款项减少 722.60 万元，降低 61.82%，主要原因系上年公司为获得更多采购优惠，
采用预付款结算方式比例增加所致。
注 3、其他应收款增加 542.37 万元，增长 50.55%，主要原因系包装分公司房屋收储款尚未收
回所致。
注 4、存货减少 137,753.73 万元，降低 96.39%，主要原因系原子公司宝硕置业不再纳入合并
范围所致。
注 5、其他流动资产增加 3,739.30 万元，增长 534.19%，原因系本年使用闲置募集资金和自
有资金购买人民币结构性存款和银行理财产品增加所致。
注 6、长期股权投资增加 6,860.47 万元，主要原因系本年处置宝硕置业 60%的股权而丧失控
制权，不再纳入合并范围，长期股权投资由成本法改为权益法核算所致。
注 7、在建工程增加 3,683.45 万元，增长 217.21%，主要原因系本期对 6 万吨建材项目支出
增加所致。
注 8、短期借款减少 131,757.00 万元，降低 97.02%万元，主要原因系原子公司宝硕置业不再
纳入合并范围所致。
注 9、应付账款减少 1,311.21 万元，降低 37.98%，主要原因系管材公司支付正常经营货款所
致。
注 10、预收款项减少 806.73 万元，降低 59.71%，主要原因系管材公司本年发货结算所致。
注 11、应付利息减少 8,151.65 万元，降低 96.31%，主要原因系原子公司宝硕置业不再纳入
合并范围所致。
注 12、预计负债减少 12.32 万元，降低 100.00%，主要原因系 2012 年预估的与淄博永富商贸
有限公司的诉讼损失本期已结案转销所致。
(四) 行业经营性信息分析
详见“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 重大的股权投资
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会
计 股
占该公 报告期所
所持对 最初投资金额 持有数 期末账面价值 核 份
司股权 报告期损益（元） 有者权益
象名称 （元） 量（股） （元） 算 来
比例（%） 变动（元）
科 源
目
长
保定宝
期 现
硕置业
股 金
房地产 40 68,604,723.73 -27,395,276.27 0
权 投
开发有
投 资
限公司
资
合计 / 68,604,723.73 -27,395,276.27 0 / /
(2) 重大的非股权投资
变更原
是否 是否 未达到
承诺 是否 募集资金本报 产生 因及募
募集资金拟投入金 募集资金累计实际 符合 项目 预计 符合 计划进
项目 变更 告期投入金额 收益 集资金
额（元） 投入金额（元） 计划 进度 收益 预计 度和收
名称 项目 （元） 情况 变更程
进度 收益 益说明
序说明
6万
吨/年
塑料 不适 不适 不适 不适
否 195,169,999.68 35,544,454.00 57,860,800.00 是 不适用 不适用
建材 用 用 用 用
建设
项目
合计 / 195,169,999.68 35,544,454.00 57,860,800.00 / / / / / /
(3) 以公允价值计量的金融资产
报告期内，公司无以公允价值计量的金融资产。
(六) 重大资产和股权出售
为了集中力量发展公司塑料管型材生产及销售业务，对公司所拥有的房地产业务采取以非控
股方式与独立第三方合作，借助其经验、资金、技术实力等，实现资产价值的最大化。经公司 2015
年 7 月 9 日召开的第五届董事会第二十五次会议审议通过了将保定宝硕置业房地产开发公司的 60%
股权出售给城市芳庭相关事项，并经公司 2015 年 7 月 27 日召开的 2015 年第一次临时股东大会批
准。根据中企华评估出具的《评估报告》（中企华评报字[2015]第 3468 号），截至 2015 年 5 月
31 日，宝硕置业全部出资额（股东全部权益）的评估价格为 23,936.32 万元。本次标的股权出售
的价格以前述评估价值为基础并适当上浮，经公司与城市芳庭协商确定交易价格为人民币 14,400
万元。2015 年 7 月 30 日，公司将持有宝硕置业 60%股权过户至城市芳庭名下。2015 年 8 月 3 日，
保定市工商行政管理局向宝硕置业核发了新的《营业执照》，本次重大资产出售实施完毕。
本次交易有利于改善公司盈利状况，提升可持续发展能力。借助交易对方的项目开发经验、
资金和技术实力，实现宝硕置业资产价值的最大化，同时公司将借助本次股权转让获取较高的投
资收益，这有助于上市公司改善盈利状况，提升公司的可持续发展能力。
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(七) 主要控股参股公司分析
1、保定宝硕新型建筑材料有限公司，成立于 1999 年 8 月 12 日，注册资本 9960 万元，为本
公司全资子公司，经营范围：生产聚氯乙烯异型材、塑钢门窗及相关产品，销售本公司生产的产
品及门窗的安装；塑料管材、管件的生产，销售；聚乙烯、聚氯乙烯销售。2013 年 9 月型材公司
重整计划执行完毕，自 2013 年 9 月 30 日起并入公司合并范围。
2、河北宝硕管材有限公司，成立于 1999 年 6 月 30 日，注册资本 1 亿元，为本公司的控股子
公司，经营范围：塑料管材、管件的生产销售。2013 年 12 月管材公司重整计划执行完毕，自 2013
年 12 月 31 日起并入公司合并范围。
3、北京宝硕新型建材有限公司，成立于 2001 年 10 月 24 日，注册资本 200 万元，为公司控
股子公司，经营范围：销售塑料管材及管配件、塑料型材及塑料门窗、建筑材料、装饰材料、五
金交电产品；货物进出口；技术进出口；代理进出口。
4、保定宝硕盛鼎源商贸有限公司, 成立于 2012 年 6 月 18 日，注册资本 100 万元，为本公司
全资子公司，经营范围：建材批发（木片除外）。
5、河北宝硕建材有限公司，成立于 2013 年 10 月 17 日，注册资本 500 万元，为本公司全资
子公司，经营范围：聚氯乙烯塑料板、聚乙烯塑料硬管、聚丙烯塑料硬管、聚氯乙烯塑料硬管、
其他塑料硬管；塑料制管子接头、塑料制管子肘管、塑料制法兰、其他塑料管附件；聚乙烯塑料
条、棒、型材，聚氯乙烯塑料条、棒、型材，其他塑料条、棒、型材；塑钢门、塑钢窗；铝型材
生产、销售。
6、保定宝硕建筑材料制造有限公司，成立于 2014 年 8 月 19 日，注册资本 200 万元，为本公
司全资子公司，经营范围：聚氯乙烯塑料板、聚乙烯塑料硬管、聚丙烯塑料硬管、聚氯乙烯塑料
硬管、其他塑料硬管；塑料制管子接头、塑料制管子肘管、塑料制法兰、其他塑料管附件；聚乙
烯塑料条、棒、型材，聚氯乙烯塑料条、棒、型材，其他塑料条、棒、型材；塑钢门、塑钢窗；
铝型材生产、销售。
7、保定宝硕置业房地产开发有限公司，成立于 2012 年 6 月 25 日，注册资本 500 万元，为本
公司联营企业，经营范围：房地产开发、经营；房地产中介服务；物业管理；建材（不含木片）、
金属门、五金产品销售。
8、保定宝硕新鼎房地产开发有限公司，成立于 2013 年 10 月 18 日，注册资本 500 万元，为
本公司联营企业宝硕置业的全资子公司，经营范围：房地产开发经营；房地产咨询服务、房地产
经纪服务。
9、保定宝硕锦鸿房地产开发有限公司，成立于 2013 年 10 月 18 日，注册资本 500 万元，为
公司联营企业宝硕置业的全资子公司，经营范围：房地产开发经营；房地产咨询服务、房地产经
纪服务。
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(八) 公司控制的结构化主体情况
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
报告期内，公司主要经营业务为塑料异型材及管材管件产品。
建材行业的发展与宏观经济发展形势密切相关，很大程度上依赖于国民经济运行状况、国家
固定资产投资规模及国家投融资政策，特别是受基础设施投资及房地产投资规模等影响。我国经
济发展增速虽然放缓，但我国经济总量大，固定资产投资规模大，建材行业市场空间仍然大。国
家新型城镇化带来的城市群之间互联互通建设步伐加快，城市基础设施建设力度加大，政府公共
职能加强以及城市公共设施建设力度加大，“一带一路”大格局奠基带来的基础设施建设任务增
加等，使基础设施投资空间显著扩大，基础设施投资将稳中趋升。从发展趋势看，城镇化的持续
较快推进，大城市的建设需求将持续增长，固定资产投资必然会逐步增加，随着城镇化的持续推
进，整个建材行业仍将具有较大的发展空间。
1、PVC 异型材产品行业竞争格局和发展趋势
建筑是我国耗能的三大领域之一，建筑占我国总能耗的 1/4。在建筑保温性能上我国门窗能
耗是发达国家的 2.2 倍。住建部在《建筑业发展“十二五”规划》中明确提出，“十二五”建筑
业的发展要以建筑节能减排为重点，发展绿色建筑，使节能减排成为建筑业发展新的增长点。塑
料型材具有良好的隔热性能，在同等条件下，塑料型材的导热系数是铝合金的 1/1250，而由塑料
型材制作的塑料门窗在生产和使用过程中以及回收再利用方面具有明显的节能环保优势，国家规
定新建节能建筑和现有住宅节能改造工程必须使用节能门窗，优先使用 PVC 塑料门窗，这为 PVC
型材提供了持续的良好的发展机遇。同时，城镇化建设也将在今后一段时间内助推塑料门窗的需
求增长。
目前，塑料型材行业总体产能供大于求，市场竞争激烈，并且面临着铝合金型材的冲击，但
从长期来看，随着建筑节能标准的逐步提高和执行力度的加大，塑料型材生产成本将会增加，而
公司在生产技术、品牌、内部管理等方面具有一定的优势，公司能够较好地应对行业调整及市场
竞争带来的困难和挑战。
2、塑料管材产品市场前景及行业竞争格局
管材是高科技复合而成的化学建材，而化学建材是继钢材、木材、水泥之后，当代新兴的第
四大类新型建筑材料。化学建材在我国取得了长足进步迅猛发展，尤其是新型环保塑料管材的广
泛使用，掀起了一声替代传统建材的革命。塑料管材因具有水流损失小、节能、节材、保护生态、
竣工便捷等优点，广泛应用于建筑给排水、城镇给排水以及燃气管等领域，成为新世纪城建管网
的主力军。根据国务院于 2015 年 4 月正式发布的《水污染防治行动计划》（“水十条”），重点
部署工业及城镇水污染防治，并提出要加快城镇污水处理设施建设与改造，要完成“水十条”相
应目标，未来五年需要投入资金约 4-5 万亿，而京津冀等区域须在 2020 年或者提前一年污水处理
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率达到 85%、95%左右。因此未来配套管网建设将是城镇污水治理重点。这为行业内企业的发展提
供了良好的市场环境。
目前，我国塑料管材市场化程度较高，生产的集中度较低。由于低端产品的技术、资金门槛
较低，市场中聚集了大量的生产企业。但随着营销体系的网络完善与各重要区域的产能布局，未
来我国塑料管道领域将有希望实现更为健康的发展途径。
(二) 公司发展战略
2016 年 2 月 12 日，公司公告了重大资产重组预案，公司拟发行股份购买华创证券有限责任
公司全部股东的股权，因此，2016 年是公司极为重要的一年，是公司真正实现脱胎换骨的一年。
因此，公司确立了新的战略发展目标：即在发展公司传统主业塑料管型材的基础上，加大公司重
大资产重组力度，力争 2016 年融入证券服务等金融类业务，以此提升公司资产质量、改善财务状
况，提高盈利能力和可持续发展能力；同时，充分借助资本市场平台，为后续的扩张与发展提供
持续动力，为公司股东带来丰厚回报。
(三) 经营计划
2015 年是公司发展机遇和挑战并存的一年。在经济发展新常态和产能过剩等多重影响下，企
业当前主营业务仍然面临严峻的生存环境，对此，公司一方面将在继续巩固塑料管型材业务生产
技术、品牌、内部管理等原有优势的基础上，扩展业务规模，优化产品结构，推动该业务升级转
型，提升该业务的盈利能力；另一面，公司将加大购并华创证券的重组力度，努力使华创证券本
年度并入公司，新增证券服务等金融类业务，以此提升公司资产质量、改善财务状况，提高盈利
能力和可持续发展能力，真正实现企业全面转型。
（1）继续加速推进公司募集资金投向项目，进一步扩大公司管型材产品的业务规模，以增强
公司核心竞争力，提高公司的可持续发展能力。
（2）加强生产管理，确保安全有序生产。公司将积极围绕年度生产任务，从安全生产、设备
保障、节能降耗等方面开展工作，提高工作效率和执行力，保证生产稳定，不断降低生产成本，
为企业发展夯实基础。
（3）做好全面预算管理，严格控制各项费用，全员树立降本增效的理念，不断降低经营管理
成本，保证公司经营目标的实现。
（4）创新营销模式，强化风险控制。2016年强化营销模式创新，从渠道，机制、服务、管理
等升级，应对变化的市场，着力提升销售人员的客户意识、市场意识、服务意识、利润意识，强
化对风险的控制力度，努力实现产销平衡、风险控制和效益最优化。
（5）继续深化质量管理，提升品牌影响。继续深入推行全面质量管理，不断创新质量管理理
念、方法和模式，以质量求生存，以质量求发展，向质量要效益，提升品牌影响，巩固竞争优势。
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（6）继续加强人才培养，提升团队管理能力。2016 年公司将重点提升团队管理能力，通过落
实执行人才培养、人才梯队建设，建立人才内生长机制，以及完善的培训、培养体系，形成人才
选拨、培养、成长的良性循环。
（7）继续强化公司治理体系和内控体系建设，提高精细化管理水平。2016 年，公司将按照国
家法律、法规的要求，进一步规范信息披露工作，以投资者关系管理为重点做好企业形象工作，
不断加强与投资者的沟通和交流，增加公司经营管理的透明度，树立公司在资本市场的良好形象。
（8）运用资本运营手段，壮大公司实力。以实施产业转型升级为主线，以形成核心技术优势
为目标，加快重组华创证券的进度，壮大公司实力，完善产业布局。
(四) 可能面对的风险
1、市场竞争及原材料价格变动风险
目前，国内塑料建材行业处于完全竞争状态，技术壁垒较低导致行业集中度不高，市场较为
分散，现阶段，塑料建材中低端产品产能已经出现过剩，市场竞争加剧，若公司不能进一步提升
品牌知名度，不能通过加强研发及时应对市场需求，以进一步提升规模、提高市场占有率，则公
司将面临因竞争优势不足造成盈利能力下降的风险；公司产品的主要原材料为 PVC，由于受国际
市场原油价格及供求关系等影响，PVC 价格波动较大。鉴于 PVC 价格的波动直接影响塑料型材行
业企业的盈利能力，若未来 PVC 价格出现较大幅度上涨，将直接增加公司生产成本，公司盈利能
力将出现下滑的风险。
2、公司重大资产重组的相关审批风险
2016 年 2 月 12 日，公司公告了重大资产重组预案，公司拟发行股份购买华创证券有限责任
公司全部股东的股权，本次交易尚需满足多项交易条件方可实施，包括但不限于上市公司股东大
会对本次交易的批准、国有资产监督管理部门对本次交易的批准及中国证监会对本次交易的核准
等，本次交易方案能否获得上述批准及/或核准，以及获得相关批准及/或核准的时间均存在不确
定性。如果无法获得相关批准及/或核准，将对本次重组方案构成重大影响，或导致本次重组方案
发生重大调整。
解决上述风险的对策：
面对上述风险，2016 年公司在保证公司主营业务稳定发展的基础上，公司正在全力推进购并
华创证券的重组进度，努力使华创证券本年度并入公司，新增证券服务等金融类业务，以此提升
公司资产质量、改善财务状况，提高盈利能力和可持续发展能力，真正实现企业全面转型。
四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）
的要求及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等相关规定，公司于 2014 年 2 月 11 日召开
第五届董事会第八次会议审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》，对《公司章程》一百八十
四条公司利润分配政策进行了进一步修订。《公司章程》中第一百八十四条对有关现金分红的规
定如下：
1、公司利润分配政策的基本原则
公司牢固树立回报股东的意识，重视投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和
稳定性，同时兼顾公司的长远利益，全体股东的整体利益及公司的可持续发展，但利润分配不得
超过公司累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司优先采用现金分红的利润
分配方式。
2、公司的利润分配具体政策如下：
（1）利润分配的形式
公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司分配股利时，
优先采用现金分配的方式,公司具备现金分配股利条件的,应当采用现金进行利润分配。现金分配股
利应符合有关法律法规及中国证监会的有关规定。
（2）公司现金分红的具体条件
公司根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，足额提取法定公积金、任意公
积金后，在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，公司应积极推行现金分
红方式。除特殊情况外，公司在同时满足以下条件时，需实施现金分红：
①公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润，以母公
司数据为准）为正值，当年每股收益不低于 0.1 元,且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续
持续经营。
②审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
③公司现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营。
特殊情况是指，公司若有重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外），
可以不进行现金分红。
重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买资
产的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 10%，且超过 5,000 万元人民币。
（3）公司利润分配的期间间隔和比例
公司原则上每会计年度进行一次利润分配，如必要时，也可以根据盈利情况和资金需求状况
进行中期现金分红或发放股票股利；在符合上述现金分红条件的情况下，公司董事会应当综合考
虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,实施
现金分红政策应当遵守以下规定：
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 80%；
②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时,现金分红在本次利润分
配中所占比例最低应达到 40%；
③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时,现金分红在本次利润分
配中所占比例最低应达到 20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
鉴于公司目前的发展阶段尚属于成长期，且预计将有重大资金支出安排，因此，公司在进行
利润分配时，现金分红在利润分配中所占比例最低应达到 20%。
公司董事会应根据公司的经营发展情况根据前项规定适时修改本款关于公司发展阶段的规定。
在满足利润分配的条件下，公司每连续三年至少有一次现金红利分配，具体分配比例由董事
会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，由股东大会审议决定。
公司原则上最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百
分之三十。
（4）公司发放股票股利的具体条件
公司可以根据年度盈利情况及未来发展需求，采取股票股利的方式分配利润。公司采取股票
股利进行利润分配的，应当以给予合理现金红利分配和维持适当股本规模为前提，并充分考虑公
司成长性、每股净资产的摊薄等因素，以确保分配方案符合全体股东的整体利益。
3、公司利润分配方案的审议程序
公司董事会制订利润分配方案的过程中，应当在充分考虑公司所处行业、发展阶段、自身经
营模式、股本规模、盈利水平和重视对投资者的合理投资回报的前提下，研究论证利润分配预案，
就股东回报事宜进行专项研究论证，并制定明确、清晰的股东回报规划，并详细说明规划安排的
理由等情况。公司应当通过电话、传真、信函、电子邮件、投资者关系互动平台等方式，与独立
董事和股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小
股东关心的问题。在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上，形成利润分配方案。独立
董事应当就利润分配方案的合理性发表独立意见。
独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提
交董事会审议。公司除在公司股东大会听取股东的意见外，还应通过投资者咨询电话、互联网等
方式与股东特别是中小股东进行沟通和交流，及时答复中小股东关心的问题。
公司当年盈利且累计未分配利润为正，但未做出现金分红预案的，公司董事会应披露未进行
现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见后提
交股东大会审议。
在审议公司利润分配方案的董事会会议上，需经全体董事过半数同意，方能提交公司股东大
会审议。
公司应切实保障社会公众股股东参与股东大会的权利，董事会、独立董事和符合一定条件的
股东可以向上市公司股东征集其在股东大会上的投票权。对于报告期内盈利但未提出现金分红预
案的，公司在召开股东大会时除现场会议外，还应向股东提供网络形式的投票平台。
4、公司利润分配政策的变更
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
公司的利润分配政策不得随意变更，并严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会
审议批准的现金分红具体方案。公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需调整分
红政策，包括现金分红政策以及股东大会审议批准的现金红利分配具体方案，董事会应在利润分
配政策的修改过程中，与独立董事充分论证，并充分考虑中小股东的意见。公司应以股东权益保
护为出发点，在提交股东大会的议案中详细论证和说明修改原因，独立董事应当就利润分配政策
修改的合理性发表独立意见。
在审议修改公司利润分配政策的董事会会议上，需经全体董事过半数同意，方能提交股东大
会审议。
公司利润分配政策调整提交股东大会审议时，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）
所持表决权的三分之二以上通过。
公司变更后的现金红利分配政策不得违反中国证监局和上交所的相关规定。
公司监事会对董事会执行现金红利分配政策和股东回报规划以及是否履行相应决策程序和信
息披露等情况进行监督。监事会发现董事会存在以下情形之一的，应当发表明确意见，并督促其
及时改正：
（1）未严格执行现金分红政策和股东回报规划；
（2）未严格履行现金分红相应决策程序；
（3）未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。
5、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占
用的资金。
根据四川华信(集团)会计师事务所为公司出具的 2015 年度审计报告，公司 2015 年度母公司
实现净利润 124,844,646.94 元，加上上年度结转的未分配利润-733,670,602.06 元，本年度可供
分配的利润为-608,825,955.12 元，本年度无可供股东分配利润，经公司第五届董事会第三十六
次会议审议通过，公司 2015 年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本或派发红股。该预
案尚须经公司 2015 年年度股东大会审议通过。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
分红年度合并报 占合并报表中
每 10 股送 每 10 股派 现金分红
分红 每 10 股转 表中归属于上市 归属于上市公
红股数 息数(元) 的数额
年度 增数（股） 公司股东的净利 司股东的净利
（股） （含税） （含税）
润 润的比率(%)
2015 年 0 0 0 0 225,716,806.51 不适用
2014 年 0 0 0 0 -147,301,561.08 不适用
2013 年 0 0 0 0 693,636,185.44 不适用
(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内
或持续到报告期内的承诺事项
如未
是 能及 如未
否 时履 能及
承 是否 及 行应 时履
承诺 诺 承诺 承诺 承诺时间 有履 时 说明 行应
背景 类 方 内容 及期限 行期 严 未完 说明
型 限 格 成履 下一
履 行的 步计
行 具体 划
原因
2008 年 8 月 6 日公司披露的《河北宝硕股份有
限公司详式权益变动报告书》中新希望化工有关
承诺：（1）尽量减少关联交易的发生。（2）对
于与宝硕股份无法避免的关联交易，新希望化工
收购 将与宝硕股份依法签订规范的关联交易协议，并
报告 按有关法律、法规和／或公司章程的规定履行批
解 新希
书或 准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立
决 望化
权益 第三方进行相同或相似交易时价格确定，保证关
关 工投 不适 不适
变动 联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法 长期有效 否 是
联 资有 用 用
报告 规和／或公司章程的规定履行关联交易的信息
交 限公
书中 披露义务。（3）新希望化工保证不利用关联交
易 司
所作 易转移宝硕股份的资金、利润，不利用关联交易
承诺 损害宝硕股份及非关联股东的利益。（4）新希
望化工作为宝硕股份的股东期间，保证与宝硕股
份在资产、业务、人员、财务、组织机构方面的
相互独立，充分尊重宝硕股份独立经营、自主决
策。
收购
公司控股股东新希望化工于 2008 年 8 月 6 日对
报告
新希 外披露了《河北宝硕股份有限公司详式权益变动
书或
望化 报告》，就与宝硕股份在资产、财务、人员、业
权益
其 工投 务、机构方面“五分开”的情况作出如下承诺： 不适 不适
变动 长期有效 否 是
他 资有 新希望化工将严格按照法律法规及宝硕股份章 用 用
报告
限公 程的规定行使股东的权利并履行相应的义务，不
书中
司 会改变与宝硕股份在资产、财务、人员、业务、
所作
机构方面“五分开”的现状。
承诺
2008 年 8 月 6 日公司披露的《河北宝硕股份有
新希
限公司详式权益变动报告书》中新希望化工有关
收购 望化
承诺：为避免将来可能发生的同业竞争，新希望
报告 工投
解 集团、新希望化工承诺：（1）新希望化工及其
书或 资有
决 关联方保证将来均不从事与宝硕股份可能发生
权益 限公
同 同业竞争的任何业务或投资、合作经营、实际控 不适 不适
变动 司、 长期有效 否 是
业 制与宝硕股份业务相同的其他任何企业。（2） 用 用
报告 新希
竞 凡是与宝硕股份可能产生同业竞争的机会，新希
书中 望集
争 望化工及其关联方都将及时通知并建议宝硕股
所作 团有
份参与。（3）如果发生与宝硕股份产生同业竞
承诺 限公
争的情形，则将产生同业竞争的业务转让给宝硕
司
股份或其他独立第三方。
2015 年 7 月 9 日，公司、保定宝硕置业房地产
与重 解 开发有限公司与保定市城市芳庭房地产开发有
大资 决 限公司签署《关于保定宝硕置业房地产开发有限
产重 同 刘永 公司之股权转让协议》，公司将持有的宝硕置业 不适 不适
长期有效 否 是
组相 业 好 60%的股权转让给城市芳庭。公司实际控制人刘 用 用
关的 竞 永好先生于 2015 年 7 月 8 日就本次交易涉及的
承诺 争 相关事项作出以下承诺及保证：一、本人承诺在
本次交易完成后，确保上市公司在业务、资产、
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财务、人员、机构等方面与本人控制的其他企业
保持独立，符合中国证监会关于上市独立性的相
关规定。二、本次交易完成后，本人控制的下属
企业将不会与宝硕股份构成同业竞争。在本人作
为宝硕股份的实际控制人期间，本人控制的企业
不会参与任何与宝硕股份其他主营业务构成竞
争的业务或活动，亦不生产或提供任何与宝硕股
份的产品或服务构成竞争的产品或服务。三、在
本次交易完成后，承诺人将按照中国证监会及上
海证券交易所的相关制度及规定，规范与宝硕股
份的关联交易，保证关联交易价格的公允，并按
照上市公司信息披露要求，履行信息披露义务。
2015 年 7 月 9 日，公司、保定宝硕置业房地产
开发有限公司与保定市城市芳庭房地产开发有
限公司签署《关于保定宝硕置业房地产开发有限
公司之股权转让协议》，公司将持有的宝硕置业
60%的股权转让给城市芳庭。公司控股股东化工
投资于 2015 年 7 月 8 日就本次交易涉及的相关
事项作出以下承诺及保证：一、承诺人承诺在本
次交易完成后，确保上市公司在业务、资产、财
与重 解 新希 务、人员、机构等方面与本人控制的其他企业保
大资 决 望化 持独立，符合中国证监会关于上市独立性的相关
产重 同 工投 规定。二、承诺人保证将来均不从事与宝硕股份 不适 不适
长期有效 否 是
组相 业 资有 可能发生同业竞争的任何业务或投资、合作经 用 用
关的 竞 限公 营、实际控制与宝硕股份业务相同的其他任何企
承诺 争 司 业；凡是与宝硕股份可能产生同业竞争的机会，
承诺人都将及时通知并建议宝硕股份参与；如果
发生与宝硕股份产生同业竞争的情形，则将产生
同业竞争的业务转让给宝硕股份或其他独立第
三方。三、在本次交易完成前后，承诺人将按照
中国证监会及上海证券交易所的相关制度及规
定，规范与宝硕股份的关联交易，保证关联交易
价格的公允，并按照上市公司信息披露要求，履
行信息披露义务。
公司 2014 年非公开发行股票时，公司控股股东
新希望化工出具了《关于避免同业竞争的承诺
解 新希 函》，承诺如下：“1、新希望化工保证将来均
与再
决 望化 不从事与宝硕股份可能发生同业竞争的任何业
融资
同 工投 务或投资、合作经营、实际控制与宝硕股份业务 不适 不适
相关 长期有效 否 是
业 资有 相同的其他任何企业；2、凡是与宝硕股份可能 用 用
的承
竞 限公 产生同业竞争的机会，新希望化工都将及时通知
诺
争 司 并建议宝硕股份参与；3、如果发生与宝硕股份
产生同业竞争的情形，则将产生同业竞争的业务
转让给宝硕股份或其他独立第三方。”
公司 2014 年非公开发行股票时，公司实际控制
人刘永好先生出具了《关于避免同业竞争的承诺
函》，承诺如下：“一、关于房地产业务领域可
能存在的同业竞争在本人作为宝硕股份的实际
控制人期间，如果宝硕股份开展房地产业务，则
解
与再 本人及本人控制的企业不会在宝硕股份开展房
决
融资 地产业务的城市或地区通过直接或以合作、参股
同 刘永 不适 不适
相关 等间接方式从事可能与宝硕股份构成竞争的房 长期有效 否 是
业 好 用 用
的承 地产业务，但经宝硕股份依法履行必要程序批准
竞
诺 与本人控制的企业进行的合作或合资房地产业
争
务除外。二、关于其他主营业务可能存在的同业
竞争除上述房地产业务之外，在本人作为宝硕股
份的实际控制人期间，本人控制的企业不会参与
任何与宝硕股份其他主营业务构成竞争的业务
或活动，亦不生产或提供任何与宝硕股份的产品
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或服务构成竞争的产品或服务。”
新希 根据 2013 年 9 月 25 日公司控股股东新希望化工
与再
股 望化 与公司签署的《附条件生效的宝硕股份非公开发
融资 2014.12.
份 工投 行股份认购协议》，新希望化工以现金认购宝硕 不适 不适
相关 22—2017 是 是
限 资有 股份本次非公开发行的全部 A 股股票：承诺认购 用 用
的承 .12.21
售 限公 的宝硕股份本次非公开发行股份，自本次发行结
诺
司 束之日起 36 个月内不予转让。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
达到原盈利预测及其原因作出说明
不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 50 万
境内会计师事务所审计年限 7
境外会计师事务所名称 不适用
境外会计师事务所报酬 不适用
境外会计师事务所审计年限 不适用
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 15 万
财务顾问
保荐人
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司 2015 年 4 月 28 日召开的第五届董事会第二十次会议审议通过，并经 2014 年年度股东
大会审议批准，公司续聘四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度财务
和内部控制审计机构，聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
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六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
不适用
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
八、重大诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
具体内容详见公司 2015 年 3 月 19 日、 月 2 日、
保定市发展投资有限责任公司与公司排除妨害 8 月 14 日、10 月 16 日、12 月 24 日披露于《中
纠纷案 国证券报》及上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的相关公告。
河北建设投资集团有限责任公司起诉公司在管 具体内容详见公司 2015 年 9 月 2 日披露于《中
材公司破产重整过程中，运用大股东权利任命高 国 证 券 报 》 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站
管，给其造成经济损失纠纷案 （www.sse.com.cn）的相关公告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
关于公司与新希望（天津）商业保理 具体内容详见公司 2015 年 5 月 30 日披露于《中国证券报》
有限公司进行关联交易的议案 及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
将氯碱分公司闲置生产设备相配套的部分备品备 具体内容详见公司 2015 年 12 月 5 日披露于
《中国证券报》及上海证券交易所网站
件以及生产用的通用备品备件转让给新川化工关
（www.sse.com.cn）的相关公告。
联交易事项
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
3、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
不适用
(三) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
关联 提供资金
关联方
关系 期初 发生 期末 期初 期末
发生额
余额 额 余额 余额 余额
新希望化工投 控股
95,497,949.67 -51,113,315.00 44,384,634.67
资有限公司 股东
合计 95,497,949.67 -51,113,315.00 44,384,634.67
关联债权债务形成原
大股东以前年度提供资金支持形成的余额
因
关联债权债务对公司
的影响
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
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报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
0
公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 40,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 40,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 40,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 10.94
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担
0
保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被
0
担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额
0
（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类型 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 投资盈亏 是否涉诉
中国农业
农行保定
银行人民 保本保收
高开区支 19,393,000.00 否
币理财产 益型
行
品
华夏银行
华夏银行 保本浮动
结构性存 25,000,000.00 2015.8.6-2016.2.4 否
保定分行 收益型
款
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
根据公司 2014 年第三次临时股东大会决议，同意公司及子公司在不影响公司正常经营的情况
下，使用总额不超过 6,000 万元的自有资金购买保本型理财产品。本年度，公司之全资子公司保
定宝硕新型建筑材料有限公司（以下简称型材公司）与中国农业银行股份有限公司保定高开区支
行签订《中国农业银行股份有限公司理财产品协议》，购入多笔中国农业银行“本利丰181 天”
人民币理财产品，产品收益类型为保本保证收益型，合计金额 4,788.30 万元，其中 2,849 万元及
期初 700 万元理财产品已到期，合计取得投资收益 726,570.47 元，其余 1,939.30 万元尚未到期，
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并质押给中国农业银行股份有限公司保定高开区支行，为型材公司 1,736.392 万元的银行承兑汇
票提供担保。截止报告日，已有 960.30 万元的理财产品于 2016 年 2 月 26 日前收回本金和收益。
根据公司第五届董事会第十九次会议决议，同意公司在确保不影响募集资金项目建设和募集
资金使用的情况下，按照《募集资金管理办法》的要求使用最高额度不超过人民币 16,000 万元
（含本数）购买银行等金融机构保本型理财产品。本年度，公司滚动使用闲置募集资金三次向华
夏银行股份有限公司保定分行购买了保本浮动收益型人民币结构性存款产品，第一次：成立日
2015 年 1 月 6 日，到期日 2015 年 3 月 31 日，购买本金 16,000 万元，年化收益率 3.7%，到期取
得投资收益 1,362,410.95 元；第二次：成立日 2015 年 4 月 1 日，到期日 2015 年 6 月 29 日，购
买本金 16,000 万元，年化收益率 4.5%，到期取得投资收益 1,755,616.43 元；第三次：成立日 2015
年 8 月 6 日，到期日 2016 年 2 月 4 日，购买本金 2,500 万元，预期年化收益率 2.7%，该结构性
存款已于 2016 年 2 月 4 日收回本金和收益，实际取得的年化收益率为 2.7%，取得收益金额
336,575.34 元。
(四) 其他重大合同
2015 年 7 月 9 日，公司、城市芳庭和宝硕置业签署了《关于保定宝硕置业房地产开发有限公
司之股权转让协议》，公司将所持有的宝硕置业 60%的股权转让给城市芳庭，交易双方以标的股
权的评估值为基础并适当上浮后确定交易价格为 14,400 万元人民币，城市芳庭以现金方式购买标
的股权。
十四、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、公司于 2015 年 3 月 10 日披露了《重大事项停牌公告》，因筹划重大事项，经公司申请股
票于 2015 年 3 月 10 日起连续停牌。2015 年 3 月 21 日披露了《重大资产重组停牌公告》，公司
股票自 2015 年 3 月 23 日起继续连续停牌，进入重大资产重组程序。
2015 年 6 月 11 日，公司召开第五届董事会第二十三次会议，审议通过《关于签订<重组意向
协议>的议案》，同意公司与重大资产重组的标的公司华创证券的股东贵州省物资集团有限责任公
司、和泓置地集团有限公司、江苏沙钢集团有限公司、上海杉融实业有限公司、中国贵州茅台酒
厂（集团）有限责任公司、上海易恩实业有限公司、贵州燃气（集团）有限责任公司、贵州立昌
实业有限公司、中国贵州航空工业（集团）有限责任公司、贵州恒丰伟业房地产开发有限公司及
四川众智投资有限公司签订《重组意向协议》，公司拟以发行股份购买上述股东合计持有的华创
证券 84.25%股权的方式与华创证券进行战略整合。
公司于 2016 年 1 月 12 日召开第五届董事会第三十五次会议，审议通过了《公司发行股份购
买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等重大资产重组涉及的相关事项，公司于 2016 年 1 月
20 日收到上海证券交易所《关于对河北宝硕股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关
联交易预案信息披露的问询函》（上证公函【2016】0097 号）（以下简称“问询函”）。根据问
询函的要求，公司于 2016 年 1 月 26 日向上海证券交易所提交了相关回复，对发行股份购买资产
并募集配套资金暨关联交易预案及摘要进行了修订及补充，公司股票于 2016 年 1 月 27 日复牌。
目前，公司及相关中介机构正在积极推进与本次重大资产重组事项相关的后续工作。
2、公司于 2015 年 7 月 9 日召开第五届董事会第二十五次会议，审议通过了关于公司将所持
宝硕置业 60%股权转让给城市芳庭的相关议案。公司、城市芳庭和宝硕置业于 2015 年 7 月 9 日签
署了《关于保定宝硕置业房地产开发有限公司之股权转让协议》，公司将所持有的宝硕置业 60%
的股权转让给城市芳庭，交易双方以标的股权的评估值为基础并适当上浮后确定交易价格为
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
14,400 万元人民币，城市芳庭以现金方式购买标的股权。标的股权转让后，城市芳庭将持有宝硕
置业 60%股权，公司持有宝硕置业 40%股权。本次重大资产出售事项经公司 2015 年 7 月 27 日召开
的 2015 年第一次临时股东大会审议批准。目前，公司转让宝硕置业 60%股权的股权转让款已全部
收到，并完成了本次股权转让涉及的相关工商变更登记手续，取得了核发的新营业执照,公司本次
重大资产出售事项已实施完毕。
十五、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
报告期内，公司股份未发生变动。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
报告期内，公司未发行证券。
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内，公司普通股股份总数及股东结构、公司资产和负债结构均未发生变动。
(三) 现存的内部职工股情况
截止报告期末，公司无内部职工股。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 20,039
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 24,851
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
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质押或冻结情
持有有限售
股东名称 报告期内 比例 况 股东
期末持股数量 条件股份数
（全称） 增减 (%) 股份 性质
量 数量
状态
新希望化工投 境内非国有法
0 187,233,501 39.29 64,102,564 未知
资有限公司 人
中国民生银行
股份有限公司
－华商领先企 6,437,511 9,437,511 1.98 未知 未知
业混合型证券
投资基金
崔亚娜 360,000 7,860,000 1.65 未知 境内自然人
芜湖润瑞投资
7,812,324 7,812,324 1.64 未知 未知
管理有限公司
中国建设银行
股份有限公司
－华商价值共
7,400,324 7,400,324 1.55 未知 未知
享灵活配置混
合型发起式证
券投资基金
信达证券股份
2,100,000 5,599,946 1.17 未知 未知
有限公司
广西贵港金田
-118,800 4,881,200 1.02 未知 未知
糖业有限公司
芦永明 -368,400 4,200,000 0.88 未知 境内自然人
五矿国际信托
有限公司－五
矿信托－安信
3,490,950 3,490,950 0.73 未知 未知
汇通证券投资
集合资金信托
计划
李晓换 3,443,492 3,443,492 0.72 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币普
新希望化工投资有限公司 123,130,937 123,130,937
通股
中国民生银行股份有限公司
人民币普
－华商领先企业混合型证券 9,437,511 9,437,511
通股
投资基金
人民币普
崔亚娜 7,860,000 7,860,000
通股
人民币普
芜湖润瑞投资管理有限公司 7,812,324 7,812,324
通股
中国建设银行股份有限公司
人民币普
－华商价值共享灵活配置混 7,400,324 7,400,324
通股
合型发起式证券投资基金
人民币普
信达证券股份有限公司 5,599,946 5,599,946
通股
广西贵港金田糖业有限公司 4,881,200 4,881,200
人民币普
芦永明 4,200,000 4,200,000
通股
五矿国际信托有限公司－五
人民币普
矿信托－安信汇通证券投资 3,490,950 3,490,950
通股
集合资金信托计划
人民币普
李晓换 3,443,492 3,443,492
通股
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上述股东关联关系或一致行 新希望化工投资有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公
动的说明 司收购管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他股东之间是否存在关联关
系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及
不适用
持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易
情况
序 有限售条件股 持有的有限售条件
新增可上市 限售条件
号 东名称 股份数量 可上市交易
交易股份数
时间
量
新希望化工投 自本次发行之日（2014 年 12 月 22
1 64,102,564 2017-12-22 0
资有限公司 日）起 36 个月内不予转让。
上述股东关联关系
不适用
或一致行动的说明
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
名称 新希望化工投资有限公司
单位负责人或法定代表人 罗修竹
成立日期 2006 年 9 月 6 日
研究、开发、销售化工产品（不含危险品）；项目投资及提供
主要经营业务 技术咨询和售后服务（不含金融、证券、期货）（以上项目国
家法律、法规禁止和限制的不得经营）。
报告期内控股和参股的其他境
报告期内没有控股和参股的其他境内外上市公司的股权。
内外上市公司的股权情况
2 公司不存在控股股东情况的特别说明
不适用
3 报告期内控股股东变更情况索引及日期
报告期内，公司控股股东未发生变更。
4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二) 实际控制人情况
1 自然人
姓名 刘永好
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
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新希望六和股份有限公司董事、新希望集团有限公司董事长
主要职业及职务
兼总裁、中国民生银行股份有限公司副董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
未曾直接控股其他境内外上市公司
司情况
2 公司不存在实际控制人情况的特别说明
不适用
3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
报告期内，公司实际控制人未发生变更。
4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
刘永好、刘畅、李巍分别持有新希望集团62.34%、36.35%、1.31%的股权，其中李巍为刘永
好之配偶，刘畅为刘永好之女儿，公司实际控制人为刘永好先生。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止报告期末，公司无其他持股百分之十以上的法人股东。
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公
任期起始日 任期终止日 年度内股份增 增减变动原 司获得的税前 是否在公司关
姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数
期 期 减变动量 因 报酬总额（万 联方获取报酬
元）
李建雄 董事长 男 39 2015-12-14 是
李建雄 董事 男 39 2015-05-26 是
原董事长
黄代云 男 65 2014-07-23 2015-12-14 是
（离职）
黄代云 董事 男 65 2009-12-29 是
王宁 董事 男 41 2013-05-17 否
王宁 总经理 男 41 2013-04-25 12 否
徐志刚 董事 男 47 2012-12-28 是
姚红彬 董事 男 41 2012-12-28 否
人力资源总
姚红彬 男 41 2013-12-13 15.889 否
监
翁宇 独立董事 男 62 2009-12-29 5 否
查松 独立董事 男 44 2009-12-29 5 否
杜肯堂 独立董事 男 81 2009-12-29 5 否
唐勇 监事会主席 男 60 2009-12-29 是
孙月云 监事 女 49 2009-12-29 是
于淑芳 监事 女 53 2009-12-29 6.90 否
刘红军 职工监事 男 41 2012-12-28 24,600 24,600 0 7.35 否
韩忠华 职工监事 男 56 2012-12-28 4.80 否
王爽 财务总监 女 37 2012-03-13 12 否
赵长栓 董事会秘书 男 44 2015-04-28 7.20 否
原董事（离
武敏 女 44 2012-12-28 2015-04-28 是
职）
戴文斌 原董事会秘 男 42 2012-03-13 2015-04-28 3.5 否
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书（离职）
合计 / / / / / 24,600 24,600 0 / 84.639 /
姓名 主要工作经历
曾任新希望集团有限公司高级经理、分子公司总经理、人力资源部部长。现任新希望集团有限公司高级管理人员，分管人力、审计及创新业
李建雄
务等，河北宝硕股份有限公司董事、董事长。
曾任德阳市农药厂副厂长、厂长、党委委员，德阳市政府扭亏办主任，德阳市农药抢建工程（省重点工程）指挥部指挥长，德阳市农药厂厂
长兼党委书记，四川金路集团董事、常务副总经理，新希望六和股份有限公司（原四川新希望农业股份有限公司）总经理、董事、副董事长,
黄代云
河北宝硕股份有限公司董事长。现任新希望六和股份有限公司董事，新希望乳业控股有限公司董事长，新希望财务有限公司董事长，河北宝
硕股份有限公司董事。
曾任宁波建龙钢铁有限公司人事行政部、企划部主任工程师，唐山建龙实业有限公司人力资源处处长，新希望化工投资有限公司投资发展总
王宁
监兼行政人事总监。现任河北宝硕股份有限公司董事兼总经理。
曾任四川省农业机械集团股份有限公司财务部主管、财务科长，广东韶关燊达集团财务部部长，美的集团家庭电器事业部国内营销公司财务
主管、经理，美的集团饮水设备电饭煲制造有限公司财务部经理，美的威尚科技产业集团公司审计监察经理，美的威奇电工制造有限公司制
徐志刚 造部长、财务部长，美的日用家电集团审计监察部总监，美的电器监事，美的集团审计监察部总监助理，成都全友家私有限公司财控中心总
经理，新希望集团有限公司审计监察部部长助理，明君汽车股份有限公司财务总监。现任新希望集团有限公司审计监察部部长，河北宝硕股
份有限公司董事。
曾任河北宝硕集团有限公司化工分公司人力资源部副部长，河北宝硕股份有限公司办公室副主任，河北宝硕集团有限公司人力资源部副部长，
姚红彬 河北宝硕股份有限公司人力资源部部长。现任保定宝硕新型建筑材料有限公司总经理，河北宝硕股份有限公司建材事业部总经理，河北宝硕
股份有限公司董事兼人力资源总监。
曾任重庆市第二水泥厂财务科主办会计、科长，重庆市第二水泥厂副厂长，合川市财政局企财科科长，重庆会计师事务所业务部经理，重庆
市注册会计师协会副秘书长, 重庆啤酒股份有限公司独立董事，重庆攀渝钛白股份有限公司独立董事，四川新希望农业股份有限公司独立董
事，重庆市第二届政协委员，浩信国际永拓会计公司副主任会计师，重庆钰鑫实业集团有限责任公司董事、财务总监、副总裁，重庆嘉威啤
翁宇
酒有限公司董事，湖南国人啤酒有限责任公司董事，重庆钰茂地产有限责任公司董事，重庆永和会计师事务所首席合伙人,重庆永和工程造
价咨询有限公司董事长，重庆福安药业股份有限公司独立董事、立信会计师事务所(特殊普通合伙)重庆分所管理合伙人。现任河北宝硕股份
有限公司独立董事。
曾任职于中国银行总行风险管理部,国泰君安证券股份有限公司董事会办公室副主任、收购兼并部副总经理、投资银行部董事总经理，湖北
幸福实业股份有限公司董事，宇通集团金融投资部副总经理，西藏证券经纪有限责任公司总经理，兼任中国证监会上市公司收购兼并专家委
查松
员会顾问。现任西藏自治区投资有限公司董事，西藏信托有限公司总经理，西藏矿业发展股份有限公司独立董事，河北宝硕股份有限公司独
立董事。
杜肯堂 曾任四川大学党委副书记、副校长，克罗地亚萨格勒布大学经济学专业访问学者，峨眉山旅游股份有限公司独立董事，攀钢集团四川长城特
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殊钢股份有限公司独立董事。现任四川大学经济学院教授、博士生导师，国家社科基金委经济学科组成员，四川省学术带头人，教育部政关
课题首席专家，河北宝硕股份有限公司独立董事。
曾任成都师范专科学校学生处长兼校团委副书记，成都市粮食局金牛分局局长助理兼工业公司总经理，成都大业期货经纪公司总经理助理，
东方希望集团有限公司投资部长、董事长助理，上海光明乳业股份有限公司董事，东方希望三门峡铝业公司总经理，东方希望集团有限公司
唐勇
董事长办公室主任、董事长助理，四川新希望农业股份有限公司董事，新希望集团有限公司运营总监。现任新希望六和股份有限公司监事、
监事会主席，上海新增鼎资产管理有限公司副董事长，河北宝硕股份有限公司监事、监事会主席。
曾任新疆生产建设兵团物产（集团）公司财务科副科长，德隆控股（集团）有限公司财务经理、审计部经理、财务总监，北京奥瑞金国丰生
物技术公司（纳斯达克上市公司）审计总监、财务总监，新奥燃气控股股份有限公司（香港上市公司 HK2688）财务副总监，新希望集团有限
孙月云
公司审计监察部副部长、部长、高级顾问，新希望乳业控股有限公司监事。现任新希望财务有限公司监事会主席，新希望六和股份有限公司
审计监察、内部控制总经理，河北宝硕股份有限公司监事。
曾任职于河北宝硕集团有限公司法律处，河北宝硕股份有限公司氯碱分公司法律处主任，河北宝硕股份有限公司法务中心主任。现任河北宝
于淑芳
硕股份有限公司监事兼审计合规部副部长。
曾任河北宝硕股份有限公司氯碱分公司离子膜一车间副主任，河北宝硕股份有限公司创业塑料分公司总经理助理，河北宝硕股份有限公司经
刘红军
营管理部副部长。现任河北宝硕股份有限公司职工监事兼经营管理部部长。
曾任山东苍山县层山乡西沙埠小学教师，81034 部队司令部文书，81043 部队司令部保密员，保定毛织地毯厂厂长秘书、办公室副主任，保
韩忠华 定康威开发有限公司办公室主任、工会主席，河北宝硕集团有限公司党委工作处秘书、副处长、处长，河北宝硕股份有限公司行政管理部行
政中心主任。现任河北宝硕股份有限公司职工监事。
王爽 曾任安永华明会计师事务所北京分所高级审计师、审计经理、高级审计经理。现任河北宝硕股份有限公司财务总监。
曾任河北宝硕股份有限公司证券部副部长、证券事务代表、证券部部长、董事会秘书、高级顾问、行政管理部部长；现任河北宝硕股份有限
赵长栓
公司董事会秘书兼证券部部长。
曾任攀钢新钢钒股份公司财务部科长，攀钢集团财务部科长，新希望集团有限公司财务部高级经理、部长助理、副部长，新希望集团有限公
武敏 司经营管理副部长、部长，四川科伦药业股份有限公司董事，深圳市燃气集团股份有限公司监事，新希望六和股份有限公司监事。现任新希
望房地产事业部副总裁。2015 年 4 月 28 日辞去河北宝硕股份有限公司董事职务。
曾任湘潭电化科技股份有限公司董事会工作部副部长，贵州古城文化旅游开发股份有限公司副总经理兼董事会秘书，天津海泰科技发展股份
戴文斌
有限公司证券事务代表。2015 年 4 月 28 日辞去河北宝硕股份有限公司董事会秘书职务。
其它情况说明
1、2015 年 4 月 28 日，因工作变动，武敏女士申请辞去公司董事职务，戴文斌先生申请辞去公司董事会秘书职务。
2、2015 年 12 月 14 日，因工作变动，黄代云先生申请辞去公司董事长职务，辞职后继续担任公司董事、董事会战略委员会职务。
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3、公司于 2015 年 12 月 11 日召开第五届董事会第三十二次会议审议通过了《关于提请股东大会同意公司董事会、监事会延期换届选举的议案》，
并经公司 2015 年 12 月 29 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议批准，公司第五届董事会、监事会的任期于 2015 年 12 月 27 日届满。鉴于公司目前
正在进行重大资产重组工作，为保证公司重组工作的顺利进行以及决策程序的连续性，公司决定将第六届董事会、监事会的换届选举工作延期，同时，
公司董事会各专门委员会和高级管理人员的任期也将相应顺延。在公司换届选举工作完成之前，公司第五届董事会董事、监事会监事及高级管理人员将
依照法律、行政法规和公司章程的规定，继续履行勤勉尽责的义务和职责。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人
其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
员姓名
李建雄 新希望集团有限公司 高级管理人员 2006 年 至今
新希望乳业控股有限公司 董事长 2006 年 7 月 至今
黄代云 新希望六和股份有限公司 董事 1997 年 8 月 至今
新希望财务有限公司 董事长 2013 年 8 月 至今
徐志刚 新希望集团有限公司 审计监察部部长 2012 年 4 月 至今
武敏 新希望房地产事业部 副总裁 2014 年 2 月 至今
保定宝硕新型建筑材料有限公司 总经理 2010 年 3 月 至今
姚红彬
河北宝硕股份有限公司建材事业部 总经理 2011 年 3 月 至今
西藏信托有限公司 总经理 2010 年 8 月 至今
查松 西藏矿业发展股份有限公司 独立董事 2012 年 8 月 至今
西藏自治区投资有限公司 董事 2008 年 4 月 至今
历任教师、校党委副书记、
杜肯堂 四川大学经济学院 1959 年 至今
副校长、教授、博导
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新希望集团有限公司 运营总监 2007 年 5 月 2015 年 12 月 25 日
唐勇 新希望六和股份有限公司 监事会主席 2011 年 11 月 至今
上海新增鼎资产管理有限公司 副董事长 2015 年 12 月 25 日 至今
新希望六和股份有限公司 审计监察、内部控制总经理 2012 年 5 月 至今
孙月云
新希望财务有限公司 监事会主席 2010 年 10 月 至今
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事津贴由股东大会决定，公司高级管理人员的薪酬由公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人员的报酬，根据公司《独立董事津贴方案》、《经营目标责任制考核管理办法》、
《工资管理方案》等制度确定。在公司担任除董、监事以外职务的董、监事均以其董、监事以外的任职
情况领取报酬；在公司股东单位及其关联企业任职并领取报酬的公司董事、监事不在公司领取报酬；公
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
司独立董事薪酬根据公司 2010 年 5 月 26 日召开的 2009 年股东大会审议通过的独立董事津贴标准为:每
人 5 万元（含税）/年；公司高级管理人员的报酬根据《经营目标责任制考核管理办法》和《工资管理方
案》由董事会决定，结合公司的经营目标和年度预算决定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况与年报披露的数据相符。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬合计为 84.639 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
黄代云 董事长 离任 工作变动
李建雄 董事、董事长 选举 选举
武敏 董事 离任 工作变动
戴文斌 董事会秘书 离任 工作变动
赵长栓 董事会秘书 聘任 聘任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 53
主要子公司在职员工的数量 812
在职员工的数量合计 865
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
90
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 461
销售人员 91
技术人员 50
财务人员 29
行政人员 234
合计 865
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及本科 91
大专 165
中专及技校 389
高中及以下 220
合计 865
(二) 薪酬政策
采取岗位工资加绩效工资相结合的分配机制，年终根据员工的业绩表现和公司年度经营目标
完成情况，核算员工年终奖金。
(三) 培训计划
根据公司经营发展需要，通过内部培训和外部培训相结合的方式不断深入开展员工培训工作，
积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，内部培训主要侧重于对于一线员工和技术
员工的岗位操作培训、特殊工种培训、QHSE 培训、技能等级培训、专业技术培训等；外部培训主
要侧重于管理人员的业务技能、管理技能、综合技能的提升。
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
1、公司治理运行情况
报告期内，公司治理结构良好，公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责
明确，运作规范。三会各司其责，各尽其职。公司治理基本情况如下：
（1）关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》及《公司股东大会议事规则》等法律、
法规的要求召集、召开股东大会，能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利，充分
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行使股东的表决权；股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东能够回避表决，公司关联交易
公平合理，不存在损害中小股东利益的情形。
（2）关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东行为规范，其通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会权限范围直
接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做
到"三分开两独立"。公司董事会、监事会和经理层能够独立运作，公司具有独立完整的业务及自
主经营能力。
（3）关于董事与董事会
公司董事会严格按照《公司法》及《公司章程》、《公司董事会议事规则》的有关要求规范
运作，全体董事能够认真履行职责，积极参加有关业务培训，认真学习相关法律法规的精神。董
事的权利义务和责任明确，董事会的人员构成符合法律法规的规定。公司独立董事制度健全。公
司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事。公司董事熟悉有关法律规章，了解作为
董事的权利、义务和责任，能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会。公司独立
董事能够按照《独立董事工作制度》等相关制度，认真出席董事会,独立履行职责，不受公司主要
股东、实际控制人的影响。独立董事在审议公司重大生产经营决策、对外投资、高管人员的提名
及其薪酬与考核、内部审计等事项时，能充分利用自身的专业知识作出审慎的判断，并发表独立
意见，对公司起到了监督咨询作用。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪
酬与考核委员会四个专门委员会，分别设立了各专门委员会的办事机构，并制定了各个委员会的
工作细则。专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会
中独立董事占多数并担任召集人。专业委员会设立以来，公司各相关部门做好与各专门委员会的
工作衔接，各位董事勤勉尽职，认真审阅董事会和股东大会的各项议案，并提出有益的建议，为
公司科学决策提供强有力的支持。
（4）关于监事和监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，公司监事会严格执行
《监事会议事规则》等有关法律、法规的规定，认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司
财务及公司董事、总经理和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督，并独立发表意见。
（5）关于绩效评价与激励约束机制
公司建立并逐步完善公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价考核体系与激励约束机制，
实行高管人员的薪酬与效益挂钩。董事、监事、独立董事薪酬由股东大会确定。高级管理人员的
聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。
（6）关于利益相关者
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现股东、员工和社会等各方面利益的协调平
衡，共同推动公司持续、健康的发展。
（7）关于信息披露与透明度
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
公司已制定并严格遵守《公司信息披露事务管理制度》，规定董事长为信息披露第一责任人，
指定董事会秘书负责日常信息披露工作和投资者关系管理工作；公司能够严格按照法律、法规和
《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东以平等的机会获
得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情
况。
（8）关于投资者关系管理
公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》
要求，切实做好公司社会公众股股东权益保护工作。公司注重与投资者的沟通，制定了《投资者
关系管理制度》，公司投资者关系管理由公司证券部负责，通过建立电话热线与投资者保持联系，
专人负责接待投资者来电、来信、来访，以即时解答、信件复函等方式进行答复，在不违反规定
的前提下，最大程度地满足投资者的信息需求。
2、完善公司治理工作开展情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准河北宝硕股份有限公司非公开发行股票的批复》（证
监许可[2014]1072 号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）64,102,564 股。本次非公开
发行新增股份登记手续已于 2014 年 12 月 22 日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理
完成。根据公司本次非公开发行股票结果及公司 2013 年第一次临时股东大会授权，公司对《公司
章程》中关于注册资本、总股本相关条款进行了修订，并于 2015 年 1 月 19 日办理完成注册资本
工商变更登记及《公司章程》修订备案手续。
3、内幕知情人登记管理工作情况
根据中国证监会的相关要求，公司于 2010 年 4 月 28 日召开第四届董事会第三次会议审议通
过了《公司内幕信息知情人登记管理制度》，又于 2012 年 4 月 26 日经公司第四届董事会第十八
次会议审议对该制度进行了修订完善，进一步规范了公司内幕信息知情人的登记、备案、保密机
制。
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员严格遵守内幕信息知情人管理制
度，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况，未发生因内幕信息知情人涉嫌
内幕交易受到监管部门查处情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
报告期内，公司治理结构符合监管部门有关文件要求，公司治理的实际情况与《公司法》和
中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
站的查询索引
2014 年年度股东大会 2015 年 5 月 26 日 www.sse.com.cn 2015 年 5 月 27 日
2015 年第一次临时股东大会 2015 年 7 月 27 日 www.sse.com.cn 2015 年 7 月 28 日
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
2015 年第二次临时股东大会 2015 年 12 月 29 日 www.sse.com.cn 2015 年 12 月 30 日
股东大会情况说明
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
李建雄 否 13 13 0 0 0 否 2
黄代云 否 15 15 13 0 0 否 3
王宁 否 15 15 0 0 0 否 3
徐志刚 否 15 15 13 0 0 否 3
姚红彬 否 15 15 0 0 0 否 3
翁宇 是 15 15 12 0 0 否 2
查松 是 15 15 12 0 0 否 2
杜肯堂 是 15 15 12 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
报告期内，公司董事无连续两次未亲自参加董事会会议情况。
年内召开董事会会议次数 15
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 13
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项提出异议的说明
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
报告期内，公司董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会四个
专门委员会，各专门委员会按照各自工作职责，认真勤勉履行了各自职责，为公司经营管理发挥
了专业性作用。
董事会提名委员会在公司董事选举及高级管理人员聘任工作中，对候选人资格严格审核，并
发表独立意见。
董事会审计委员会在公司聘任审计机构、定期报告编制、年度审计、内部控制建设等工作中
积极发挥了作用。对拟聘任审计机构的从业资格和专业能力进行了认真审核；在公司定期报告编
制和年度报告审计过程中，与年审会计师积极沟通，认真审阅财务报告；定期听取内部审计部门
对公司内控制度评估情况的汇报，认真履行了专业职责。
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
董事会薪酬与考核委员会对公司董事和高管的履职情况和薪酬制度执行情况进行了进行了监
督审查，为董事会建立和完善高管激励机制发挥了专业作用。
战略委员会在公司发展战略制定等重大战略决策过程中，提出了重要的建设性意见。
五、监事会发现公司存在风险的说明
公司监事会在报告期内未发现公司存在重大风险，并对监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
公司严格按照"五分开"的原则，在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股
东，并能保证公司的独立性和自主经营能力。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司已经建立公正、透明的高级管理人员绩效评定体系，公司高级管理人员的薪酬根据《公
司高级管理人员薪酬与绩效考核管理办法》并结合公司实际情况而确定，由董事会薪酬与考核委
员会对高级管理人员进行考核，作出客观公正的评价，并依据考核结果确定高级管理人员的薪酬，
从而有效调动管理者的积极性和创造力，有利于促进公司长期稳定发展。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司披露 2015 年年度报告的同时披露了《公司 2015 年度内部控制评价报告》，报告全文见
上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015 年内部控制评价报告
进行了审计，具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《河
北宝硕股份有限公司 2015 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
川华信审（2016）005 号
河北宝硕股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河北宝硕股份有限公司（以下简称宝硕股份）财务报表，包括 2015 年 12
月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是宝硕股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，宝硕股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宝
硕股份 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现
金流量。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：何均
（特殊普通合伙）
中国 成都 中国注册会计师：王映国
二〇一六年二月二十六日
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二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位: 河北宝硕股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 245,375,869.44 210,391,847.73
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,252,084.57 4,681,093.70
应收账款 111,497,741.32 109,318,504.79
预付款项 4,463,465.83 11,689,444.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 326,064.00
应收股利
其他应收款 16,152,418.23 10,728,715.25
买入返售金融资产
存货 51,643,583.29 1,429,180,850.05
划分为持有待售的资产 2,175,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 44,393,000.00 7,000,000.00
流动资产合计 475,104,226.68 1,785,165,455.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 400,000.00 400,000.00
持有至到期投资
长期应收款 506,792.98 694,090.13
长期股权投资 68,604,723.73
投资性房地产
固定资产 49,567,940.59 62,726,376.52
在建工程 53,792,612.37 16,958,149.56
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,693,183.77 28,507,261.25
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 200,565,253.44 109,285,877.46
资产总计 675,669,480.12 1,894,451,333.18
流动负债：
短期借款 40,430,000.00 1,358,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
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拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 27,363,920.00 27,800,000.00
应付账款 21,407,600.64 34,519,657.59
预收款项 5,444,181.86 13,511,461.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,554,447.63 6,293,564.95
应交税费 29,286,076.07 26,721,756.35
应付利息 3,120,488.20 84,636,981.42
应付股利 966,000.00 966,000.00
其他应付款 117,119,535.54 151,546,180.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 41,716,578.85 41,801,674.82
流动负债合计 293,408,828.79 1,745,797,277.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 123,197.03
递延收益
递延所得税负债 16,651,180.93
其他非流动负债
非流动负债合计 16,651,180.93 123,197.03
负债合计 310,060,009.72 1,745,920,474.19
所有者权益
股本 476,602,564.00 476,602,564.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 368,917,854.27 368,917,854.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 16,210,000.68 16,210,000.68
一般风险准备
未分配利润 -507,884,105.11 -733,600,911.62
归属于母公司所有者权益合计 353,846,313.84 128,129,507.33
少数股东权益 11,763,156.56 20,401,351.66
所有者权益合计 365,609,470.40 148,530,858.99
负债和所有者权益总计 675,669,480.12 1,894,451,333.18
法定代表人：李建雄 主管会计工作负责人：王爽 会计机构负责人：孙国庆
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母公司资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位:河北宝硕股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 203,865,397.41 182,665,250.47
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 221,236.69
预付款项 2,336,530.75 285,799.62
应收利息 326,064.00
应收股利
其他应收款 47,958,257.29 34,610,951.17
存货 3,770,364.39 6,342,753.78
划分为持有待售的资产 2,175,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,000,000.00
流动资产合计 283,256,613.84 226,300,991.73
非流动资产：
可供出售金融资产 400,000.00 400,000.00
持有至到期投资
长期应收款 506,792.98 694,090.13
长期股权投资 32,000,000.00 35,000,000.00
投资性房地产
固定资产 4,322,073.85 9,651,932.49
在建工程 50,991,797.66 15,279,837.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,655,705.01 28,361,349.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 115,876,369.50 89,387,210.36
资产总计 399,132,983.34 315,688,202.09
流动负债：
短期借款
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,910,627.98 10,366,308.42
预收款项 83,802.96 427,803.24
应付职工薪酬 1,221,252.54 1,029,614.03
应交税费 24,231,463.53 23,950,444.78
应付利息 3,052,981.35 3,052,981.35
应付股利 966,000.00 966,000.00
其他应付款 71,171,603.62 108,121,248.82
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 39,207,646.37 39,207,646.37
流动负债合计 145,845,378.35 187,122,047.01
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 123,197.03
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 123,197.03
负债合计 145,845,378.35 187,245,244.04
所有者权益：
股本 476,602,564.00 476,602,564.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 369,300,995.43 369,300,995.43
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 16,210,000.68 16,210,000.68
未分配利润 -608,825,955.12 -733,670,602.06
所有者权益合计 253,287,604.99 128,442,958.05
负债和所有者权益总计 399,132,983.34 315,688,202.09
法定代表人：李建雄 主管会计工作负责人：王爽 会计机构负责人：孙国庆
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合并利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 348,515,807.77 409,467,286.82
其中：营业收入 348,515,807.77 409,467,286.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 473,232,124.32 556,648,368.90
其中：营业成本 340,421,308.87 399,741,914.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 715,319.58 980,146.63
销售费用 22,019,327.64 20,813,426.41
管理费用 53,789,747.92 45,859,437.21
财务费用 47,668,471.04 71,675,853.43
资产减值损失 8,617,949.27 17,577,590.97
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 345,666,810.80 116,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -27,395,276.27
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 220,950,494.25 -147,065,082.08
加：营业外收入 14,726,271.09 29,199,638.17
其中：非流动资产处置利得 3,880,815.14 240,582.67
减：营业外支出 1,941,795.09 33,914,850.43
其中：非流动资产处置损失 1,279,375.36 31,193,678.25
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 233,734,970.25 -151,780,294.34
减：所得税费用 16,656,358.84 9,859.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 217,078,611.41 -151,790,154.10
归属于母公司所有者的净利润 225,716,806.51 -147,301,561.08
少数股东损益 -8,638,195.10 -4,488,593.02
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 217,078,611.41 -151,790,154.10
归属于母公司所有者的综合收益总额 225,716,806.51 -147,301,561.08
归属于少数股东的综合收益总额 -8,638,195.10 -4,488,593.02
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.47 -0.36
（二）稀释每股收益(元/股) 0.47 -0.36
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：李建雄 主管会计工作负责人：王爽 会计机构负责人：孙国庆
母公司利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 21,719,846.68 19,376,303.81
减：营业成本 19,049,481.35 23,639,425.51
营业税金及附加 9,307.31 27,553.59
销售费用
管理费用 34,199,884.92 25,714,733.94
财务费用 -1,929,875.14 -323,113.57
资产减值损失 1,049,863.28 29,533,098.23
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 144,159,582.94 116,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 113,500,767.90 -59,099,393.89
加：营业外收入 11,442,189.68 23,924,911.83
其中：非流动资产处置利得 150,170.00 146,056,044.63
减：营业外支出 93,886.24 33,827,564.74
其中：非流动资产处置损失 31,176,660.61 108,717,373.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 124,849,071.34 -69,002,046.80
减：所得税费用 4,424.40 1,527.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 124,844,646.94 -69,003,574.72
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 124,844,646.94 -69,003,574.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.26 -0.14
（二）稀释每股收益(元/股) 0.26 -0.14
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
合并现金流量表
2015 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 367,144,836.25 258,214,545.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 19,449,127.10 47,581,583.32
经营活动现金流入小计 386,593,963.35 305,796,129.04
购买商品、接受劳务支付的现金 310,596,064.92 268,649,719.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 69,231,278.59 61,308,697.18
支付的各项税费 7,836,935.85 65,130,053.34
支付其他与经营活动有关的现金 26,644,167.16 29,102,728.83
经营活动现金流出小计 414,308,446.52 424,191,198.90
经营活动产生的现金流量净额 -27,714,483.17 -118,395,069.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 359,336,153.41
取得投资收益收到的现金 40,000.00 116,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 1,632,548.46 5,868,065.90
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 143,989,881.34
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 504,998,583.21 5,984,065.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 40,357,922.78 6,133,340.51
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
现金
投资支付的现金 392,883,000.00 7,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 433,240,922.78 13,133,340.51
投资活动产生的现金流量净额 71,757,660.43 -7,149,274.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 195,169,999.68
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 43,560,000.00 340,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 16,511,612.97
筹资活动现金流入小计 60,071,612.97 535,169,999.68
偿还债务支付的现金 3,130,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,149,155.55 50,141.59
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 47,340,000.00 359,167,831.29
筹资活动现金流出小计 52,619,155.55 359,217,972.88
筹资活动产生的现金流量净额 7,452,457.42 175,952,026.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 51,495,634.68 50,407,682.33
加：期初现金及现金等价物余额 188,106,743.73 137,699,061.40
六、期末现金及现金等价物余额 239,602,378.41 188,106,743.73
法定代表人：李建雄 主管会计工作负责人：王爽 会计机构负责人：孙国庆
母公司现金流量表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 20,072,408.35 24,399,025.08
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,736,546.23 306,747,900.08
经营活动现金流入小计 31,808,954.58 331,146,925.16
购买商品、接受劳务支付的现金 18,096,600.12 50,920,073.40
支付给职工以及为职工支付的现金 12,917,336.46 10,039,156.65
支付的各项税费 947,020.17 2,420,086.92
支付其他与经营活动有关的现金 19,465,442.93 43,632,691.96
经营活动现金流出小计 51,426,399.68 107,012,008.93
经营活动产生的现金流量净额 -19,617,445.10 224,134,916.23
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 323,119,582.94
取得投资收益收到的现金 40,000.00 116,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 921,663.82 9,630,907.68
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金 144,000,000.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 468,081,246.76 9,746,907.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资 35,263,654.72 1,168,401.23
产支付的现金
投资支付的现金 345,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 380,263,654.72 1,168,401.23
投资活动产生的现金流量净额 87,817,592.04 8,578,506.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 195,169,999.68
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 195,169,999.68
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 965.50
支付其他与筹资活动有关的现金 47,000,000.00 333,687,493.02
筹资活动现金流出小计 47,000,000.00 333,688,458.52
筹资活动产生的现金流量净额 -47,000,000.00 -138,518,458.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 21,200,146.94 94,194,963.84
加：期初现金及现金等价物余额 182,665,250.47 88,470,286.63
六、期末现金及现金等价物余额 203,865,397.41 182,665,250.47
法定代表人：李建雄 主管会计工作负责人：王爽 会计机构负责人：孙国庆
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合并所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 他 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 综 项 风
股本 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
先 续 合 储 险
他 股
股 债 收 备 准
益 备
一、上年期末余额 476,602,564.00 368,917,854.27 16,210,000.68 -733,600,911.62 20,401,351.66 148,530,858.99
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 476,602,564.00 368,917,854.27 16,210,000.68 -733,600,911.62 20,401,351.66 148,530,858.99
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 225,716,806.51 -8,638,195.10 217,078,611.41
列）
（一）综合收益总额 225,716,806.51 -8,638,195.10 217,078,611.41
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 476,602,564.00 368,917,854.27 16,210,000.68 -507,884,105.11 11,763,156.56 365,609,470.40
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 他 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 综 项 风
股本 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
先 续 合 储 险
他 股
股 债 收 备 准
益 备
一、上年期末余额 412,500,000.00 238,233,559.75 16,210,000.68 -586,299,350.54 24,889,944.68 105,534,154.57
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 412,500,000.00 238,233,559.75 16,210,000.68 -586,299,350.54 24,889,944.68 105,534,154.57
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 64,102,564.00 130,684,294.52 -147,301,561.08 -4,488,593.02 42,996,704.42
列）
（一）综合收益总额 -147,301,561.08 -4,488,593.02 -151,790,154.10
（二）所有者投入和减
64,102,564.00 131,067,435.68 195,169,999.68
少资本
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
1．股东投入的普通股 64,102,564.00 131,067,435.68 195,169,999.68
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -383,141.16 -383,141.16
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他 -383,141.16
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 476,602,564.00 368,917,854.27 16,210,000.68 -733,600,911.62 20,401,351.66 148,530,858.99
法定代表人：李建雄 主管会计工作负责人：王爽 会计机构负责人：孙国庆
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综 专项储
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 合收益 备
一、上年期末余额 476,602,564.00 369,300,995.43 16,210,000.68 -733,670,602.06 128,442,958.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
二、本年期初余额 476,602,564.00 369,300,995.43 16,210,000.68 -733,670,602.06 128,442,958.05
三、本期增减变动金额（减
124,844,646.94 124,844,646.94
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 124,844,646.94 124,844,646.94
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 476,602,564.00 369,300,995.43 16,210,000.68 -608,825,955.12 253,287,604.99
上期
其他权益工具
项目 减：库存 其他综合 专项储
股本 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 收益 备
股 债 他
一、上年期末余额 412,500,000.00 238,233,559.75 16,210,000.68 -664,667,027.34 2,276,533.09
加：会计政策变更
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 412,500,000.00 238,233,559.75 16,210,000.68 -664,667,027.34 2,276,533.09
三、本期增减变动金额（减少以
64,102,564.00 131,067,435.68 -69,003,574.72 126,166,424.96
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -69,003,574.72 -69,003,574.72
（二）所有者投入和减少资本 64,102,564.00 131,067,435.68 195,169,999.68
1．股东投入的普通股 64,102,564.00 131,067,435.68 195,169,999.68
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 476,602,564.00 369,300,995.43 16,210,000.68 -733,670,602.06 128,442,958.05
法定代表人：李建雄 主管会计工作负责人：王爽 会计机构负责人：孙国庆
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三、公司基本情况
1. 公司概况
河北宝硕股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀
股办[1998]第 24 号文批准，由原河北保塑集团有限公司（后更名为河北宝硕集团有限公司，以下
简称“宝硕集团”）独家发起，以募集方式设立的股份有限公司。1998 年 6 月 29 日，经中国证
券监督管理委员会证监发字[1998]184 号和证监发字[1998]185 号文件批准，向社会公开发行了每
股面值 1.00 元的人民币普通股 5,000 万股（其中向社会公开发行 4,500 万股，向公司职工配售
500 万股，每股发行价 5.00 元），公司总股本为 20,000 万股。经上海证券交易所上证上字[1998]57
号文件批准，1998 年 9 月 18 日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。公司股票简称“宝硕股份”，
股票代码“600155”。
2000 年 8 月，公司以资本公积转增股本，转增后公司股本为 26,000 万股。公司 2000 年度第一次
临时股东大会审议通过 2000 年度增资配股方案，该配股方案经中国证券监督管理委员会证监公司
字[2000]185 号文核准，以 2000 年 12 月 12 日为股权登记日，公司以 1999 年末总股本 20,000 万
股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股共计配售 6,000 万股；宝硕集团应配 4,500 万股, 经财政
部财管字［2000］66 号文批准全部放弃, 实际配售股数 1,500 万股，该次配股后公司股本为 27,500
万股。根据 2001 年 5 月 9 日召开的 2000 年度股东大会决议，公司于 2001 年 5 月 17 日以 2000
年末总股本 27,500 万股为基数，每 10 股转增 5 股，公司股份总数增至 41,250 万股。2001 年 7
月 26 日，公司在河北省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为 41,250 万元。
经河北省人民政府国有资产监督管理委员会《关于河北宝硕股份有限公司股权分置改革有关问题
的批复》（冀国资发产权 2006[129]号）和中华人民共和国财政部《关于中国信达资产管理公司
参与河北宝硕股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（财金函[2006]43 号）批准，同意公
司进行股权分置改革。经 2006 年 4 月 17 日股东会审议通过的《股权分置改革方案》，全体非流
通股股东向流通股股东每 10 股送 3.4 股，共送 40,800,000 股，非流通股股东支付对价后获得流
通权。根据股改方案，第三批限售流通股已于 2011 年 4 月 26 日上市流通，至此公司股票均为无
限售条件流通股。
2007 年 1 月 25 日，河北省保定市中级人民法院（以下简称保定中院）依法受理了保定天威保变
电气股份有限公司申请本公司破产案件；2007 年 5 月 31 日，原股东宝硕集团被保定中院依法宣
告破产；2007 年 12 月 28 日，公司向保定中院提出重整申请；2008 年 2 月 5 日，保定中院以“（2007）
保破字第 014-4 号”《民事裁定书》批准了公司《重整计划草案》，重整计划执行期限为 3 年；
根据重整计划，重组方新希望化工投资有限公司于 2008 年通过股权竞买及有条件受让原限售流通
股让渡股份的方式合计持有本公司 123,130,937 股股份，占公司股本总额的 29.85%，成为本公司
控股股东；2011 年 6 月 24 日，保定中院以“（2007）保破字第 014-21 号”《民事裁定书》裁定
公司重整计划执行完毕。
根据公司 2013 年 9 月 25 日召开的第五届董事会第四次会议决议、2013 年 10 月 11 日召开的 2013
年第一次临时股东大会决议和经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1072 号文批复，公司以
非公开发行 64,102,564 股普通股（A 股），每股面值 1 元，每股增发价 3.12 元，由新希望化工
投资有限公司全部以货币资金认购，增资后注册资本变更为 47,660.2564 万元。
公司注册地及总部地址位于保定市高新区朝阳北大街 1069 号。营业执照注册号
91130605700838787Q。法定代表人：李建雄。公司业务性质为塑料建材产品生产销售。主要经营
范围为：聚氯乙烯塑料板、聚乙烯塑料硬管、聚丙烯塑料硬管、聚氯乙烯塑料硬管、其他塑料硬
管；塑料制管子接头、塑料制管子肘管、塑料制法兰、其他塑料管附件；聚乙烯塑料条、棒、型
材，聚氯乙烯塑料条、棒、型材，其他塑料条、棒、型材；塑钢门、塑钢窗、铝型材生产、销售
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及门窗的安装；经营本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需的原辅材料、机械设备、零
配件及技术的进口业务，但国家限定公司经营和禁止进出口的商品和技术除外。
公司财务报告批准报出日为 2016 年 2 月 26 日。
2. 合并财务报表范围
母公司包括本部、氯碱分公司、创业塑料分公司、包装材料分公司、糖醇分公司；截止 2015 年
12 月 31 日，纳入合并范围的子公司共 8 家，分别为：保定宝硕盛鼎源商贸有限公司、河北宝硕
建材有限公司、保定宝硕水泥有限公司、河北宝硕管材有限公司、北京宝硕新型建材有限公司、
保定宝硕新型建筑材料有限公司、保定市泰丰货物运输有限公司、保定宝硕建筑材料制造有限公
司，详见本附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本年度因出售子公司部分股权而减
少 3 家合并子公司，分别为：保定宝硕置业房地产开发有限公司、保定宝硕新鼎房地产开发有限
公司、保定宝硕锦鸿房地产开发有限公司，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司及除保定宝硕水泥有限公司外的子公司的财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生
的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其配套指南、解释（以下合称“企业会计准则”），
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一
般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
公司子公司保定宝硕水泥有限公司已进入清算程序，清算组人员主要由公司人员担任，该公司不
再以持续经营假设为基础，而以清算为基础编制财务报表。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财
务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
本公司自本报告期末起 12 个月内，国家的宏观政策风险、市场经营风险、公司大股东的资金支持、
偿债能力、财务弹性以及管理层改变经营政策的意向等因素不会影响公司的持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2015
年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报
表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编
报规则第 15 号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3. 营业周期
本公司的营业周期短于一年，公司以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分
为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一
控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为
合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日
期。
合并方取得的资产和负债均按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整
资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并
的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益
性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有
对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的
或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取
得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并
成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确
认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，
同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并
相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5
号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关
于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
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的，参考本部分前面各段描述进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合
并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在
处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导
致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债
或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
1、合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司（子公司是指被本公司控制的主体）。
2、合并财务报表编制方法
合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料进行编制。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的
子公司，以其资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司对子公司长期股权投资项
目与子公司所有者权益项目及母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表的影响后进行编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础，在抵销母公司与子公司、
子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制。合并现金流量表以母公司和子
公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金
流量表的影响后进行编制；合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，
在抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额、子公司对
子公司的长期股权投资与子公司在子公司所有者权益中所享有的份额及母公司与子公司、子公司
相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。子公司的所有者权益中不
属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，
分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于
少数股东的综合收益总额”项目列示；少数股东分担的子公司亏损超过了少数股东在该子公司期
初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子
公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且
不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司（或吸收合并下的被
合并方），其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的期初数和对比数。
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在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子
公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额， 调整资本公积，资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购
买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，即除了在该原有子公司重新计量设定受
益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权
按照长期股权投资或金融工具相关会计准则规定进行后续计量，详见“附注五、10 金融工具”或
“附注五、14 长期股权投资”所述。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分各项交易是否属于一
揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了
彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取
决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的长期股权投资”（详见“附注五、14 长期股权投资”）和前段“因处置部分股权
投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权” 相关规定进行会计处理。处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份
额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持
有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
1、外币业务处理核算
公司对发生的外币业务，采用业务发生日的即期汇率折合为本位币记账，但公司发生的外币兑换
业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，一般计
入当期损益，但以下 3 种情形除外：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产
生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇
兑差额，该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益；③可供出售的外币
货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益
或其他综合收益。
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2、外币报表折算方法
本公司在报告期内没有外币报表折算业务。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
A、金融资产
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
取得时以公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现
金股利确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入
当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整
公允价值变动损益。
（2）可供出售金融资产
取得时以公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确
认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益，但是，对于
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。处置时将取得价款与该可供
出售金融资产账面价值之间的差额确认为投资收益，同时将原直接计入其他综合收益的公允价值
变动额转入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或
处置应收款项时，取得价款与账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）持有至到期投资
取得时按该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊
余成本计算确认利息收入并计入投资收益。处置时将取得价款与该项投资账面价值之间的差额确
认为投资收益。
B、金融负债
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
初始确认时按公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益；持有期间按公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
（2）其他金融负债
初始确认时按公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额；与在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行
后续计量。其他金融负债持有期间按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产
生的利得或损失计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产
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已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产
的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继
续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终
止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允
价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允
价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
4、金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债的现
时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权
人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合
同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确认其
公允价值；活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得
的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值；估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
6、金融资产（不含应收款项）减值测试及会计处理方法
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1） 持有至到期投资减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为
减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值
损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（2）可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当
前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该可供出售金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确
认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
7、尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产相关的持有意图或能力发生改变的依据
（1）存在下列情况之一的，说明公司没有明确意图将金融资产投资持有至到期：
①持有该金融资产的期限不确定。
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②发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源和条件变
化、外汇风险变化等情况时，将出售该金融资产。
③该金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿。
④其他表明公司没有明确意图将该金融资产持有至到期的情况。
（2）存在下列情况之一的，说明公司没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期：
①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到
期。
②受法律、行政法规的限制，使公司难以将该金融资产投资持有至到期。
③其他表明公司没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期的情况。
8、衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套
期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按
照套期会计的要求确定计入损益的期间以外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
9、金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本
公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不
予相互抵销。
10、权益工具
权益工具是指能证明本公司拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合
并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益；
其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工
具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判 对单项金额在 200 万元（含 200 万）以上的非合并范围的应收款项作为单项
断依据或金额标准 金额重大的应收款项
取得债务人偿债能力信息进行分析可能发生的坏账损失；对无法取得债务人
单项金额重大并单
偿债能力信息（或取得成本过高）难以进行单项测试的，将这些应收款项按
项计提坏账准备的
类似信用风险特征划分为若干组合，再依据该组合在资产负债表日余额按照
计提方法
一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
无风险组合 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
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其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 20.00 20.00
3 年以上
3－4 年 50.00 50.00
4－5 年 100.00 100.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 单项金额 200 万元以下，按组合计提坏账准备明
显低于该笔应收款可能发生的损失
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失。
12. 存货
（1）存货分类
本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品及自制半成品、库存商品、委托加工
物资、开发成本、开发产品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，非房地产存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本，房地产
开发成本包括土地成本、施工成本和其他成本。非房地产存货发出时按加权平均法计价，开发产
品按个别计价法确定其发出成本。
（3）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物于领用时按一次摊销法摊销。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）存货跌价准备的确认标准及计提方法
在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后
的金额。其中：①开发产品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经
营过程中，其可变现净值为该存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；②需要
经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为所生产的产成品估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；③为执行销售合同或劳务
合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购
数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司一般按照单个存货项目计提存货跌价准备，如品种规格繁多且金额较小则按存货类别计提
存货跌价准备。
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在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如
果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准
备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
13. 划分为持有待售资产
14. 长期股权投资
1、初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，按照“三、（五）”所述原则确定其初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其
初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协
议约定公允价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号—非
货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》
确定。
2、长期股权投资后续计量
（1）采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
①采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
②采用权益法核算的长期股权投资，在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投
资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他
变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，当以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值
为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司
不一致的，应当按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确
认投资收益和其他综合收益等。
③公司确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现
净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
④公司在计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未
实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资
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收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》
等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
⑤公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照
原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原
持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其
他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，
应当按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资
按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综
合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。在编制合并财务报表时，按
照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
⑥投资方因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权应当改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。
投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会
计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表
时，按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
⑦对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，按照《企业会计准则
第 4 号—固定资产》的有关规定处理，对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益
法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，
从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相
应调整。
⑧处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法
核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，
作为可供出售金融资产核算。详见“四、（九）金融工具”。
3、长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于
长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15. 投资性房地产
不适用
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16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产同时满足下列条件的予以确认：A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；B、
该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固
定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-35 年 5 4.75-2.71
机器设备 10-15 年 5 9.50-6.33
运输设备 5-10 年 5 19-9.5
其他设备 5-10 年 5 19-9.5
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
①在租赁合同中已经约定，在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；
②本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
③即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%以上（含 75%）；
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%
以上（含 90%）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产
公允价值的 90%以上（含 90%）；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
17. 在建工程
1、在建工程计价
在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计
量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程
试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
所建造的固定资产达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价、工程实际成本等按估计的价值转入固定资产，次月起开始计提折旧，待办
理竣工决算后进行调整。
3、在建工程减值准备
对存在下列一项或若干项情况的，公司按在建工程期末可收回金额低于其账面价值的差额计提在
建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上均已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确
定性的；
③其他足以证明在建工程已经发生了减值情形的。
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18. 借款费用
确认原则：公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（1 年及以上）的购建或者生产活动才
能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定
确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金
额。
资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用应当停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间
连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产
活动重新开始。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。其中：购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其
他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但
合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
2、无形资产摊销方法和期限： 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无
形资产，在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产能够合
理估计经济使用年限的，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。确认为分期
摊销的无形资产，其摊销期限按照不超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限摊销，
如无前述规定年限，则按照不超过 10 年摊销。
公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使
用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
3、使用寿命有限的无形资产，其使用寿命估计情况：
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使用寿命有限的无形资产来源于合同性权利或其他法定权利的，其使用寿命不应超过合同性权利
或其他法定权利的期限；合同或法律没有规定使用寿命的，本单位通常综合各方面因素判断（如
与同行业比较、参考历史经验，或聘用相关专家进行论证等），确定无形资产为本单位带来经济
利益的期限。本单位确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素：
（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
（3）以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况；
（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
（5）为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力；
（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制；
（7）与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。
4、使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据：
按照上述方法仍无法合理确定无形资产为本单位带来经济利益期限的，该项无形资产作为寿命不
确定的无形资产。
5、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每期末均需进行减值测试，估计其可收回金额，按
其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，期末进行检查，当存在下述减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低
于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
（1）已被其他新技术所代替，使其为本单位创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未
来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取并理解相
应技术而进行的有计划调查期间确认为研究阶段；将完成研究阶段的工作，在一定程度上具备形
成一项新产品或新技术的基本条件，或将研究成果、其他知识应用于计划或设计，通过公司批准
内部立项直至生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品期间确认为开发阶段。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无
形资产（专利技术和非专利技术）：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
（6）运用该无形资产生产的产品周期在 1 年以上。
22. 长期资产减值
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23. 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。公司在职工为公司提供服务的会计期
间，将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福
利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
公司设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，在职工为公司提供服务的会计期间，按
应缴存金额确认为负债，并计入相关资产成本或当期损益。
（2）设定受益计划
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，
并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低
者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会
计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算
价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的
建议，在公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和公司确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日， 确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪
酬处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，
除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
1、预计负债的确认标准
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债：（1）该
义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的
金额能够可靠地计量。
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2、预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，以后在每个资产负债表日，
对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，
按照当前最佳估计数对预计负债的账面价值进行调整。
被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计承
担的部分确认为预计负债。
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
1、商品销售收入的确认原则：在同时满足下列条件时，确认销售商品收入。
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
公司商品销售以发出商品，经客户或承运人签收后确认收入的实现。
2、提供劳务收入的确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如
果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资
产负债表日按完工百分比法确认提供的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，
如已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本；如已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的
劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3、让渡资产使用权收入的确认原则：公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入企业及收
入的金额能够可靠的计量时予以确认。利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际
利率计算确定；使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4、房地产出租收入
房地产出租收入按租赁期限，预计租金收入能够流入时，以直线法确认房地产出租收入实现。或
有租金于收到的会计期间确认收入实现。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
（1）判断依据：公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相
关的政府补助。
（2）与资产相关的政府补助会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
（1）判断依据：除与资产相关的政府补助外界定为与收益相关的政府补助。
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（2）与收益相关的政府补助会计处理方法。
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
1、公司按企业会计准则 18 号准则第二章的规定确定资产、负债的计税基础，按公司当年适用的
税率和应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，对由于可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，
以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和当年适用的税率予以确认。税率发生变
化的，按新的适用税率对递延所得税负债和递延所得税资产重新调整，调整的差额记入当期递延
所得税费用
2、公司于报告期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂时性差异在可预见的未来能否转回，根据公
司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税
暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来作出判断。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、
承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
①承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花
税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，采用出租人
租赁内含利率作为折现率。
未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取
得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
②出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现
值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
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33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%／13%/3%
消费税
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7%／5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 实际缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 52,282.70 16,572.64
银行存款 239,550,095.71 188,090,171.09
其他货币资金 5,773,491.03 22,285,104.00
合计 245,375,869.44 210,391,847.73
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
期末其他货币资金中含 6 个月银行承兑汇票保证金 5,000,000.00 元和保函保证金 773,491.03 元，
在现金流量表中不列入现金和现金等价物。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
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3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,252,084.57 4,681,093.70
商业承兑票据
合计 1,252,084.57 4,681,093.70
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 11,672,490.00
商业承兑票据
合计 11,672,490.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
注：银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
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按信用
风险特
征组合
计 提 坏 122,563,582.35 99.78 11,065,841.03 9.03 111,497,741.32 121,049,785.49 98.86 11,731,280.70 9.69 109,318,504.79
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
独计提 272,990.63 0.22 272,990.63 100.00 1,390,417.45 1.14 1,390,417.45 100.00
坏账准
备的应
收账款
合计 122,836,572.98 / 11,338,831.66 / 111,497,741.32 122,440,202.94 / 13,121,698.15 / 109,318,504.79
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
80,761,361.70 4,038,068.09 5.00
1 年以内小计 80,761,361.70 4,038,068.09 5.00
1至2年 33,264,434.17 3,326,443.42 10.00
2至3年 4,712,521.95 942,504.39 20.00
3 年以上
3至4年 2,132,878.81 1,066,439.41 50.00
4至5年
5 年以上 1,692,385.72 1,692,385.72 100.00
合计 122,563,582.35 11,065,841.03
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,026,126.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,808,993.33
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账 履行的核销 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
款性质 程序 联交易产生
水泥公司清算完成， 经财务总监、 否
水泥公司零星客户 货款 1,390,417.45
未申报客户债权 总经理批准
挂账时间较长，无往 经财务总监、 否
管材公司零星客户 货款 1,414,346.90
来，无法催收 总经理批准
氯碱分公司零星客 挂账时间较长，无往 经财务总监、 否
货款 2,434.98
户 来，无法催收 总经理批准
天津泰达水务有限 挂账时间较长，无往 经财务总监、 否
货款 1,794.00
公司 来，无法催收 总经理批准
合计 /2,808,993.33 / / /
应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款的汇总金额为 36,729,931.09 元，占应收账款期末余
额合计数的比例为 29.90%，相应计提的坏账准备期末余额的汇总金额为 2,791,032.79 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
期末应收北京逸天泰德新型建材有限公司款项余额中有 43 万元的应收债权为本公司之全资子公司
型材公司 43 万元的保理融资提供质押，具体情况详见附注七、31。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
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金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,445,145.08 99.59 11,508,953.39 98.46
1至2年 18,320.75 0.41 115,691.81 0.99
2至3年 64,799.00 0.55
3 年以上
合计 4,463,465.83 100.00 11,689,444.20 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项的汇总金额为 3,517,373.50 元，占预付款项期末
余额合计数的比例为 78.80%。
其他说明
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 326,064.00
委托贷款
债券投资
合计 326,064.00
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
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单项金额重大
并单独计提坏
12,104,302.82 70.09 12,104,302.82 4,797,334.82 39.25 4,797,334.82
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
4,675,019.06 27.07 759,983.40 16.26 3,915,035.66 6,968,482.98 57.01 1,037,102.55 14.88 5,931,380.43
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
489,688.75 2.84 356,609.00 72.82 133,079.75 456,609.00 3.74 456,609.00 100.00
坏账准备的其
他应收款
合计 17,269,010.63 / 1,116,592.40 / 16,152,418.23 12,222,426.80 / 1,493,711.55 / 10,728,715.25
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
应收房屋收储款 7,516,180.00 注
原破产案件支付诉
保定市中级人民法院 2,512,521.40 讼费余额，无坏账
风险
支付管材公司管理
河北宝硕管材有限公司破
2,075,601.42 人的偿债保证金，
产管理人
无坏账风险
合计 12,104,302.82 / /
注：根据河北省保定市中级人民法院于 2015 年 10 月 15 日作出的（2015）保民二终字第 999 号
《民事调解书》，公司位于瑞祥大街 470 号房产证号为字第 302107 号、字第 302108 号的房屋
所有权为本公司与保定市发展投资有限责任公司共有，其中公司占 70%的份额，保发投公司占 30%
的份额。本期，保定市国土资源管理局对该房屋所在的土地进行收储，房屋收储价格以评估的市
场价值为基础确定，经保定明和信房地产估价有限公司出具编号为冀保明和信（2015）[估]字第
M128 号房地产估价报告书，房屋的市场价值为 1,073.74 万元，公司占有 70%的产权，应收房屋收
储款 751.618 万元。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
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2,681,079.08 134,053.95 5.00
1 年以内小计 2,681,079.08 134,053.95 5.00
1至2年 1,340,775.28 134,077.53 10.00
2至3年 137,836.33 27,567.27 20.00
3 年以上
3至4年 102,087.44 51,043.72 50.00
4至5年
5 年以上 413,240.93 413,240.93 100.00
合计 4,675,019.06 759,983.40
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 □不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 49,619.15 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 327,500.00
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项是否由
其他应收款性 履行的核
单位名称 核销金额 核销原因 关联交易产
质 销程序
生
因本方原因中止
天津海业工程技术
预付合同定金 220,000.00 该项目，根据合同 否
服务中心
条款无法收回
因本方原因中止
佛山市顺德区捷勒
预付合同定金 100,000.00 该项目，根据合同 否
塑料设备有限公司
条款无法收回
保定市新市区西城
工业氧、溶解 钢瓶已灭失，无法
气体供应处（普通 7,500.00 否
乙炔钢瓶押金 收回
合伙）
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合计 / 327,500.00 / / /
其他应收款核销说明：
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
暂付款 5,102,783.34 5,431,045.17
保证金及押金 4,463,265.68 6,612,402.13
员工借款 186,781.61 178,979.50
房屋收储款 7,516,180.00
合计 17,269,010.63 12,222,426.80
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
应收房屋收储款 房屋收储款 7,516,180.00 1 年以内 43.52
保定市中级人民法 支付的诉讼费余
2,512,521.40 4 年以上 14.55
院 额
河北宝硕管材有限
偿债保证金 2,075,601.42 2-3 年 12.02
公司破产管理人
南宫市财政局 投标保证金 844,409.00 1-2 年 4.89 84,440.90
1 年以内、
长垣县国库支付中 履 约 保 证 金 \ 投
374,720.00 1-2 年、2-3 2.17 34,979.00
心 标保证金
年
合计 / 13,323,431.82 / 77.15 119,419.90
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 16,995,613.95 819,815.49 16,175,798.46 18,766,482.71 3,555,927.83 15,210,554.88
在产品 447,993.68 447,993.68 447,993.68 447,993.68
库存商品 43,627,250.90 10,360,059.16 33,267,191.74 56,234,764.48 5,439,748.73 50,795,015.75
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
包装物 747,656.72 135,452.08 612,204.64 833,624.87 177,058.61 656,566.26
低值易耗品 2,667,919.74 1,079,531.29 1,588,388.45 2,544,499.65 844,986.49 1,699,513.16
开发成本 1,360,819,200.00 1,360,819,200.00
合计 64,486,434.99 12,842,851.70 51,643,583.29 1,439,646,565.39 10,465,715.34 1,429,180,850.05
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 其 其 期末余额
计提 转回或转销
他 他
原材料 3,555,927.83 2,375.20 2,738,487.54 819,815.49
在产品 447,993.68 447,993.68
库存商品 5,439,748.73 7,337,742.94 2,417,432.51 10,360,059.16
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
包装物 177,058.61 41,606.53 135,452.08
低值易耗品 844,986.49 301,323.44 66,778.64 1,079,531.29
合计 10,465,715.34 7,641,441.58 5,264,305.22 12,842,851.70
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
离子膜
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合计 /
其他说明：
上年度根据本公司与甘肃新川化工有限公司签订的资产转让协议，将未摊销完的离子膜从长期待
摊费用转入划分为持有待售的资产，本年度该协议终止执行，公司将该项资产作为以备出售的商
品进行管理，根据资产的用途，将其转入存货列报，并根据初步询价结果计提存货跌价准备 76.38
万元。
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
结构性存款 25,000,000.00
银行理财产品 19,393,000.00 7,000,000.00
合计 44,393,000.00 7,000,000.00
其他说明
根据公司第五届董事会第十九次会议决议，同意公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金
使用的情况下，按照《募集资金管理办法》的要求使用最高额度不超过人民币 16,000 万元（含
本数）购买银行等金融机构保本型理财产品。本年度，公司滚动使用闲置募集资金三次向华夏银
行股份有限公司保定分行购买了保本浮动收益型人民币结构性存款产品，第一次：成立日 2015
年 1 月 6 日，到期日 2015 年 3 月 31 日，购买本金 16,000 万元，年化收益率 3.7%，到期取得投
资收益 1,362,410.95 元；第二次：成立日 2015 年 4 月 1 日，到期日 2015 年 6 月 29 日，购买本
金 16,000 万元，年化收益率 4.5%，到期取得投资收益 1,755,616.43 元；第三次：成立日 2015
年 8 月 6 日，到期日 2016 年 2 月 4 日，购买本金 2,500 万元，预期年化收益率 2.7%，该结构性
存款已于 2016 年 2 月 4 日收回本金和收益，实际取得的年化收益率为 2.7%，取得收益金额
336,575.34 元。
根据公司 2014 年第三次临时股东大会决议，同意公司及子公司在不影响公司正常经营的情况下，
使用总额不超过 6,000 万元的自有资金购买保本型理财产品。本年度，公司之全资子公司保定宝
硕新型建筑材料有限公司（以下简称型材公司）与中国农业银行股份有限公司保定高开区支行签
订《中国农业银行股份有限公司理财产品协议》，购入多笔中国农业银行“本利丰181 天”人民
币理财产品，产品收益类型为保本保证收益型，合计金额 4,788.30 万元，其中 2,849 万元及期初
700 万元理财产品已到期，合计取得投资收益 726,570.47 元，其余 1,939.30 万元尚未到期，并
质押给中国农业银行股份有限公司保定高开区支行，为型材公司 1,736.392 万元的银行承兑汇票
提供担保。截止报告日，已有 960.30 万元的理财产品于 2016 年 2 月 26 日前收回本金和收益。
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
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(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售
债务工
具：
可供出售
权益工
具：
按公
允价值计
量的
按成 11,698,815.88 11,298,815.88 400,000.00 11,698,815.88 11,298,815.88 400,000.00
本计量的
合计 11,698,815.88 11,298,815.88 400,000.00 11,698,815.88 11,298,815.88 400,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投资 本 本 本 本 单位 现
单位 期 期 期 期 持股 金
期初 期末 期初 期末
增 减 增 减 比例 红
加 少 加 少 (%) 利
常州宝硕宏图
11,298,815.88 11,298,815.88 11,298,815.88 11,298,815.88 30.00
塑胶有限公司
保定银行股份
400,000.00 400,000.00 0.027
有限公司
合计 11,698,815.88 11,698,815.88 11,298,815.88 11,298,815.88 /
注：公司对常州宝硕宏图塑胶有限公司的投资持股比例为 30%，由于无派出代表，无法实施影响，
故作为可供出售金融资产列报，因无法了解其生产经营情况及财务信息，基于谨慎性原则，上期
经公司第五届董事会第二十次会议审议批准，已全额计提减值准备。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 11,298,815.88 11,298,815.88
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额 11,298,815.88 11,298,815.88
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
(1).持有至到期投资情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
合计 / / /
(3).本期重分类的持有至到期投资：
其他说明：
16、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 率区
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
间
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融资租赁款 506,792.98 506,792.98 694,090.13 694,090.13
其中：未实现融
43,151.21 43,151.21 75,598.73 75,598.73
资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计 506,792.98 506,792.98 694,090.13 694,090.13 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
公司于 2013 年 2 月将账面净值为 1,008,975.20 元的铁路罐车以市场价格租赁给独立第三方，年
租金为 219,744.67 元，租赁期为 5.34 年，按照协议于每年 12 月 31 日结算收取租金；由于租赁
开始日最低租赁收款额的现值占租赁资产公允价值的 90%以上，故公司按照融资租赁进行会计处
理。报告期末，公司以后年度最低租赁收款额为 549,944.19 元；未实现融资收益为 43,151.21
元，按照实际利率法进行分配。资产负债表日后各年度的最低租赁收款额如下：
会计年度 最低租赁收款额
2016 年 219,744.67
2017 年 219,744.67
2018 年 110,454.85
合计 549,944.19
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 计
期
追 减 他 宣告发 提 减值准
被投资单 初 期末
加 少 权益法下确认的 其他综合 权 放现金 减 备期末
位 余 其他 余额
投 投 投资损益 收益调整 益 股利或 值 余额
额
资 资 变 利润 准
动 备
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
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保定宝硕
置业房地
-27,395,276.27 96,000,000.00 68,604,723.73
产开发有
限公司
小计 -27,395,276.27 96,000,000.00 68,604,723.73
合计 -27,395,276.27 96,000,000.00 68,604,723.73
其他说明
注：2015 年 7 月 9 日，本公司与保定市城市芳庭房地产开发有限公司签订股权转让协议，出让其
持有的保定宝硕置业房地产开发有限公司（以下简称宝硕置业）60%的股权，转让价格 14,400 万
元，该转让标的业经北京中企华资产评估有限责任公司出具编号为中企华评报字（2015）第 3468
号的评估报告进行评估，股权转让款已于 2015 年 7 月 28 日前全部收回，并于 2015 年 8 月 3 日取
得保定市工商行政管理局出具的准予变更登记通知书及换发的营业执照，因此我们确定的处置日
为 2015 年 8 月 3 日。
根据公司章程，公司不设董事会，本公司派出一名副总经理和一名财务经理参与公司日常经营管
理，对宝硕置业具有重大影响，因此长期股权投资由成本法改为权益法核算。根据《企业会计准
则第 33 号-合并财务报表》中规定，母公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司
控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在处置日（即丧失控制权日）的公允
价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
处置日宝硕置业参考评估值后协议确定的可辨认资产和负债的公允价值为 24,000 万元，按原 100%
持股比例计算应享有的宝硕置业自购买日开始持续计算的净资产的份额为-129,175,933.66 元，
两者之间的差额 369,175,933.66 元计入当期投资收益，剩余 40%股权按处置日的公允价值进行重
新计量的金额为 9,600 万元。
宝硕置业及下属全资子公司保定宝硕新鼎房地产开发有限公司、保定宝硕锦鸿房地产开发有限公
司 2015 年度财务报表业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）保定大雁分所进行审计，并
于 2016 年 1 月 22 日出具中兴财光华（保）审会字（2016）第 01004 号审计报告，自处置日至审
计截止日，宝硕置业实现的净损益金额为-68,488,190.68 元，所有者权益未发生其他变动，本公
司按剩余 40%的股权计算应享有的投资收益金额为-27,395,276.27 元。
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 70,223,250.91 81,107,305.43 10,668,676.51 5,708,018.94 167,707,251.79
2.本期增加金
3,003,835.61 12,700.00 121,922.63 3,138,458.24
额
（1）购置 1,181,999.56 12,700.00 100,372.34 1,295,071.90
（2）在建工
1,821,836.05 21,550.29 1,843,386.34
程转入
（3）企业合
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并增加
3.本期减少
18,764,520.95 26,974,914.72 4,632,112.64 3,733,082.97 54,104,631.28
金额
（1）处置或
18,764,520.95 26,974,914.72 4,632,112.64 3,733,082.97 54,104,631.28
报废
4.期末余额 51,458,729.96 57,136,226.32 6,049,263.87 2,096,858.60 116,741,078.75
二、累计折旧
1.期初余额 20,706,389.79 51,683,816.19 7,056,064.10 3,823,930.79 83,270,200.87
2.本期增加金
1,254,521.65 8,102,343.32 595,134.97 181,417.64 10,133,417.58
额
（1）计提 1,254,521.65 8,102,343.32 595,134.97 181,417.64 10,133,417.58
3.本期减少金
5,764,532.33 25,469,077.59 4,085,709.37 2,767,587.83 38,086,907.12
额
（1）处置或
5,764,532.33 25,469,077.59 4,085,709.37 2,767,587.83 38,086,907.12
报废
4.期末余额 16,196,379.11 34,317,081.92 3,565,489.70 1,237,760.60 55,316,711.33
三、减值准备
1.期初余额 19,412,477.40 77,685.64 1,083,441.36 1,137,070.00 21,710,674.40
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
8,642,055.31 77,685.64 265,045.77 869,460.85 9,854,247.57
额
（1）处置或
8,642,055.31 77,685.64 265,045.77 869,460.85 9,854,247.57
报废
4.期末余额 10,770,422.09 818,395.59 267,609.15 11,856,426.83
四、账面价值
1.期末账面价
24,491,928.76 22,819,144.40 1,665,378.58 591,488.85 49,567,940.59
值
2.期初账面价
30,104,383.72 29,345,803.60 2,529,171.05 747,018.15 62,726,376.52
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
房屋及建筑物 14,847,747.43 4,032,831.34 10,770,422.09 44,494.00 停产闲置
合计 14,847,747.43 4,032,831.34 10,770,422.09 44,494.00
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 1,425,067.62
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
本公司及子公司厂房 土地使用权与房屋所有权分离等历史原因
其他说明：
期末无资产权属存在纠纷或抵押的情况
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
6 万吨建材项目 43,904,715.75 43,904,715.75 8,074,407.94 8,074,407.94
包装膜技改项目 3,433,456.60 82,380.98 3,351,075.62 6,431,280.82 3,080,205.20 3,351,075.62
设备安装工程 5,342,726.00 5,342,726.00 5,342,726.00 5,342,726.00
其他零星工程 1,194,095.00 1,194,095.00 189,940.00 189,940.00
合计 53,874,993.35 82,380.98 53,792,612.37 20,038,354.76 3,080,205.20 16,958,149.56
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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利
息 其
工程
资 中： 本期
累计
本 本期 利息
预算数(万 期初 本期转入固定 本期其他减 期末 投入 工程 资金
项目名称 本期增加金额 化 利息 资本
元) 余额 资产金额 少金额 余额 占预 进度 来源
累 资本 化率
算比
计 化金 (%)
例(%)
金 额
额
6 万吨建 建设 募集
19,645.22 8,074,407.94 35,830,307.81 43,904,715.75 22.35
材项目 初期 资金
包装膜技
1,169.00 6,431,280.82 - 2,997,824.22 3,433,456.60 29.37 停建 自筹
改项目
设备安装 研究
5,342,726.00 5,342,726.00 自筹
工程 阶段
其他零星
189,940.00 2,847,541.34 1,843,386.34 1,194,095.00 自筹
工程
合计 20,814.22 20,038,354.76 38,677,849.15 1,843,386.34 2,997,824.22 53,874,993.35 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 计算机软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 32,916,910.58 200,000.00 1,162,329.50 34,279,240.08
2.本期增加金
额
(1)购置
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(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 32,916,910.58 200,000.00 1,162,329.50 34,279,240.08
二、累计摊销
1.期初余额 4,555,560.69 200,000.00 1,016,418.14 5,771,978.83
2.本期增加金
705,644.88 108,432.60 814,077.48
额
（1）计提 705,644.88 108,432.60 814,077.48
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 5,261,205.57 200,000.00 1,124,850.74 6,586,056.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
27,655,705.01 37,478.76 27,693,183.77
值
2.期初账面价
28,361,349.89 145,911.36 28,507,261.25
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
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其他说明：
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时 递延所得税
差异 负债 性差异 负债
非同一控制企业合并资产评估
增值
可供出售金融资产公允价值变
动
资产计税价值小于账面价值 66,604,723.73 16,651,180.93
合计 66,604,723.73 16,651,180.93
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
注：由于对公司的未来是否能实现盈利来弥补可转回的时间性差异金额难以判断，所以不确认递
延所得税资产和费用。
本期公司处置原子公司保定宝硕置业房地产开发有限公司 60%的股权，长期股权投资该按权益法
核算，按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定，合并财务报表中对于剩余股权应按照
处置日的公允价值进行重新计量，导致形成应纳税暂时性差异，本公司对该差异确认了相应的递
延所得税负债。
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30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 430,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款 1,358,000,000.00
担保 40,000,000.00
合计 40,430,000.00 1,358,000,000.00
短期借款分类的说明：
注：期末担保借款系根据子公司保定宝硕新型建筑材料有限公司（以下简称型材公司）与华夏银
行股份有限公司保定分行签订的《流动资金借款合同》（编号：BD0210120150005），公司借入
4000 万元短期借款，借款年利率 6.16%，借款期限为 2015 年 2 月 4 日至 2016 年 2 月 2 日，由本
公司为其提供保证担保。
期末质押借款系根据子公司型材公司与新希望（天津）商业保理有限公司（以下简称保理公司）
签订的《公开型有追索权国内商业保理合同》（编号：2015 年[保]BS004），公司将对北京逸天
泰德新型建材有限公司的应收账款转让给保理公司，转让的债权金额 43 万元，对应的融资金额
43 万元，因该保理业务有追索权，因此期末将其作为以应收债权质押取得的借款进行列报。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
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银行承兑汇票 27,363,920.00 27,800,000.00
合计 27,363,920.00 27,800,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 13,897,210.78 20,785,417.06
1-2 年 694,373.33 2,007,133.22
2-3 年 821,175.15 6,225,789.83
3 年以上 5,994,841.38 5,501,317.48
合计 21,407,600.64 34,519,657.59
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
河北保定城乡建设集团有限责任公司 5,138,002.80 资金压力
安达市润泽运输代理服务部 549,950.11 资金压力
常州宝硕宏图塑胶有限公司 239,606.49 资金压力
合计 5,927,559.40 /
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 2,981,988.41 12,822,009.65
1-2 年 1,984,427.72 75,742.53
2-3 年 9,064.81 220,786.72
3 年以上 468,700.92 392,922.30
合计 5,444,181.86 13,511,461.20
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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沈阳水务集团有限公司物资供应中心 1,587,489.00 合同尚未执行完毕
合计 1,587,489.00 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,843,201.67 51,828,757.38 52,063,874.22 5,608,084.83
二、离职后福利-设定提存
450,363.28 9,817,767.89 9,321,768.37 946,362.80
计划
三、辞退福利 7,845,636.00 7,845,636.00
四、一年内到期的其他福
利
合计 6,293,564.95 69,492,161.27 69,231,278.59 6,554,447.63
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
2,520,000.00 43,687,777.28 43,871,759.98 2,336,017.30
补贴
二、职工福利费 2,263,366.63 2,263,366.63
三、社会保险费 1,235,105.12 3,891,837.54 4,342,845.31 784,097.35
其中：医疗保险费 14,204.46 3,229,103.53 3,240,328.69 2,979.30
工伤保险费 1,183,488.55 459,629.06 890,089.93 753,027.68
生育保险费 37,412.11 203,104.95 212,426.69 28,090.37
四、住房公积金 71,079.11 1,327,607.00 1,327,607.00 71,079.11
五、工会经费和职工教育
2,017,017.44 551,485.62 151,611.99 2,416,891.07
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 106,683.31 106,683.31
合计 5,843,201.67 51,828,757.38 52,063,874.22 5,608,084.83
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(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 236,690.35 9,303,477.10 8,794,469.29 745,698.16
2、失业保险费 213,672.93 514,290.79 527,299.08 200,664.64
3、企业年金缴费
合计 450,363.28 9,817,767.89 9,321,768.37 946,362.80
其他说明：
注：公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等提存计划，每月分别
缴存费用；除上述按月缴存费用以外，本公司不再承担进一步支付义务，相应的支出于发生时计
入当期损益或相关资产的成本。
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 514,384.71 -1,916,822.01
消费税
营业税
企业所得税 19,441,301.63 19,441,301.63
个人所得税 257,031.40 255,113.71
城市维护建设税 1,843,052.63 1,766,664.59
土地使用税 674,994.00 674,994.00
房产税 2,875,657.46 2,875,657.46
印花税 1,462,373.69 1,462,129.31
教育费附加 2,162,550.78 2,129,762.63
地方教育费附加 54,729.77 32,955.03
合计 29,286,076.07 26,721,756.35
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 67,506.85 81,584,000.07
划分为金融负债的优先股\永续债 3,052,981.35 3,052,981.35
利息
优先债权利息 3,052,981.35 3,052,981.35
合计 3,120,488.20 84,636,981.42
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重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
注：（1）应付优先债权利息系公司根据破产重整方案以及债务和解协议对优先债权按银行同期贷
款利率计提的利息。
（2）期末应付短期借款利息系公司根据流动资金贷款合同预提的应付利息。
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永 966,000.00 966,000.00
续债股利
浙江传化集团有限公司 966,000.00 966,000.00
合计 966,000.00 966,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
注：根据公司股东大会审议通过的 2004 年度利润分配方案，在股权登记日 2005 年 3 年 24 日，浙
江传化集团有限公司持有本公司 32,200,000 股股权，按每股 0.03 元派现，应付浙江传化集团有
限公司股利 966,000.00 元。
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
暂收款 53,294,339.52 103,902,396.72
各种暂收押金及保证金 49,635,323.30 44,537,112.02
预提费用 13,694,573.15 2,359,618.93
其他 495,299.57 747,053.16
合计 117,119,535.54 151,546,180.83
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新希望化工投资有限公司 44,384,634.67 关联方资金往来款、免息
保定市发展投资有限责任公司 2,771,827.01 资金往来款
合计 47,156,461.68 /
其他说明
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42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
原重整债务余额 41,716,578.85 41,801,674.82
合计 41,716,578.85 41,801,674.82
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
45、 长期借款
□适用 √不适用
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 123,197.03
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 123,197.03 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：期初未决诉讼在本期的结转情况详见“附注十四、3”。
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51、 递延收益
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 476,602,564.00 476,602,564.00
其他说明：
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 345,202,432.82 345,202,432.82
其他资本公积 23,715,421.45 23,715,421.45
合计 368,917,854.27 368,917,854.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 16,210,000.68 16,210,000.68
任意盈余公积
储备基金
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企业发展基金
其他
合计 16,210,000.68 16,210,000.68
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -733,600,911.62 -586,299,350.54
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 -733,600,911.62 -586,299,350.54
加：本期归属于母公司所有者的净利润 225,716,806.51 -147,301,561.08
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -507,884,105.11 -733,600,911.62
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 317,804,116.75 313,896,875.83 382,450,844.15 370,073,741.20
其他业务 30,711,691.02 26,524,433.04 27,016,442.67 29,668,173.05
合计 348,515,807.77 340,421,308.87 409,467,286.82 399,741,914.25
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 12,060.10 36,745.46
城市维护建设税 410,234.68 550,075.74
教育费附加 175,856.28 236,042.95
资源税
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地方教育费附加 117,168.52 157,282.48
合计 715,319.58 980,146.63
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 9,802,275.89 9,591,120.16
运输费用 5,979,101.64 5,622,719.40
租赁费 102,000.00
业务招待费 2,187,056.90 1,499,856.49
折旧费 46,831.25 102,541.09
差旅费 1,334,269.65 1,654,224.98
业务宣传费 1,294,263.16 898,062.26
招标费 889,044.11 503,258.28
其他 486,485.04 839,643.75
合计 22,019,327.64 20,813,426.41
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 24,949,185.91 21,831,500.56
折旧费 1,133,690.99 6,410,381.71
中介机构费 13,505,885.37 2,502,353.47
交通运输费 1,924,806.14 2,600,423.25
长期资产摊销 814,077.48 812,880.84
修理费 1,358,587.57 482,403.68
水电气费 1,348,714.73 2,557,245.21
业务招待费 1,381,168.35 1,726,044.09
办公费 271,608.32 302,112.78
排污费 28,244.00 85,692.00
差旅费 374,212.00 550,910.16
税金 2,500,494.18 3,890,442.05
邮电通讯费 342,494.82 425,874.52
低值易耗 240,523.84 346,174.07
董事会费 105,197.40 184,390.00
信息披露费 243,509.42 151,800.00
劳务费 657,328.54 371,689.14
租赁费 1,425,840.08
保安保洁费 482,104.00 145,711.50
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其他费用 702,074.78 481,408.18
合计 53,789,747.92 45,859,437.21
其他说明：
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 47,245,448.06 70,756,991.22
其他 423,022.98 918,862.21
合计 47,668,471.04 71,675,853.43
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 976,507.69 4,346,568.68
二、存货跌价损失 7,641,441.58 1,277,798.21
三、可供出售金融资产减值损失 11,298,815.88
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 654,408.20
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 8,617,949.27 17,577,590.97
其他说明：
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -27,395,276.27
处置长期股权投资产生的投资收益 221,505,560.20
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以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
40,000.00 116,000.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
147,670,373.46
值重新计量产生的利得
其他 3,846,153.41
合计 345,666,810.80 116,000.00
其他说明：
其他系购买人民币结构性存款及银行理财产品的到期收益。
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 3,880,815.14 240,582.67 3,880,815.14
其中：固定资产处置利得 3,880,815.14 240,582.67 3,880,815.14
无形资产处置利得
债务重组利得 2,706,313.11 14,522,025.00 2,706,313.11
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 2,004,204.00 1,690,003.94 2,004,204.00
罚没收入 2,142.32 24,690.00 2,142.32
债务核销 6,108,316.34 12,582,446.56 6,108,316.34
其 他 24,480.18 139,890.00 24,480.18
合计 14,726,271.09 29,199,638.17 14,726,271.09
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
淘汰落后产能投资损失补
1,687,100.00 1,500,000.00 收益相关
贴
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保定市社保局拨付军转干
114,104.00 110,052.00 收益相关
解困资金
税收优惠 78,951.94 收益相关
专利资助经费 3,000.00 1,000.00 收益相关
工业企业奖励资金 200,000.00 收益相关
合计 2,004,204.00 1,690,003.94 /
其他说明：
注：本期的债务重组利得 2,706,313.11 元，系子公司型材公司收到的破产管理人结余的重整费用。
债务核销为各分子公司对账面长期挂账的欠付款项进行清理，确认对方已注销或多年未主张债权
且已过诉讼时效的款项进行的核销处理。
注：本期收到的征地拆迁补助款 1,687,100.00 元为公司收到的满城县人民政府对公司位于满城县
的 6 万吨建材项目因征地及拆迁给予的补贴。
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 1,279,375.36 31,193,678.25 1,279,375.36
其中：固定资产处置损失 1,279,375.36 31,193,678.25 1,279,375.36
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 400,000.00
盘亏损失 47,284.48 47,284.48
罚款、滞纳金 309.10 2,100,354.46 309.10
其他 614,826.15 220,817.72 614,826.15
合计 1,941,795.09 33,914,850.43 1,941,795.09
其他说明：
注： 本期其他营业外支出主要为支付员工因工伤死亡的补偿金 53 万元。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,177.91 9,859.76
递延所得税费用 16,651,180.93
合计 16,656,358.84 9,859.76
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位：元 币种：人民币
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项目 本期发生额
利润总额
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用
其他说明：
注：公司及各子公司本期并无应纳税所得税额，本期计入当期所得税费用的金额为单项应纳税业
务所支付的所得税。
72、 其他综合收益
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助等营业外现金收入 4,710,517.11 16,376,608.94
收到的其他往来款项 2,767,672.50 2,614,339.18
代扣款项 264,048.37
各项保证金及押金 9,795,787.15 27,985,613.58
银行存款利息收入 2,175,150.34 340,973.25
合计 19,449,127.10 47,581,583.32
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售、管理费用的非薪酬和税费支出 25,529,395.08 26,459,324.19
罚没等营业外现金支出 530,309.10 2,573,542.43
银行手续费支出 423,022.98 69,862.21
各项保证金及押金 161,440.00
合计 26,644,167.16 29,102,728.83
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
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(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到退回的银行承兑和保函保证金净额 16,511,612.97
合计 16,511,612.97
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付原重整债务（含银行借款及非金融机构借款、 3,948,871.89
对外担保负债等）
偿付大股东新希望化工投资有限公司资金往来 47,000,000.00 333,481,355.40
支付委托贷款手续费 340,000.00 849,000.00
支付的银行承兑和保函保证金净额 20,888,604.00
合计 47,340,000.00 359,167,831.29
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 217,078,611.41 -151,790,154.10
加：资产减值准备 8,617,949.27 17,577,590.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 10,133,417.58 18,071,019.82
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旧
无形资产摊销 814,077.48 812,980.56
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-2,601,439.78 30,953,095.58
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 50,086,662.40 71,946,964.47
投资损失（收益以“－”号填列） -345,666,810.80 -116,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 16,651,180.93
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,251,625.18 -46,333,333.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 11,664,911.32 -39,254,677.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,744,668.16 -20,262,556.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 -27,714,483.17 -118,395,069.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 239,602,378.41 188,106,743.73
减：现金的期初余额 188,106,743.73 137,699,061.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 51,495,634.68 50,407,682.33
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 144,000,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 10,118.66
其中：保定宝硕置业房地产开发有限公司 10,024.88
保定宝硕新鼎房地产开发有限公司 30.43
保定宝硕锦鸿房地产开发有限公司 63.35
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
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处置子公司收到的现金净额 143,989,881.34
其他说明:
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 239,602,378.41 188,106,743.73
其中：库存现金 52,282.70 16,572.64
可随时用于支付的银行存款 239,550,095.71 188,090,171.09
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 239,602,378.41 188,106,743.73
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
其他说明：
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 5,773,491.03 银行承兑汇票、保函保证金
应收票据
存货 1,493,864.02 使用受到阻扰
固定资产
无形资产
合计 7,267,355.05 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
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79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子公司
处置价款与处置 丧失控 丧失控制权
股权 丧失控 按照公允价值重 股权投资相
股权 丧失控 投资对应的合并 制权之 丧失控制权之 丧失控制权之 之日剩余股
处置 制权时 新计量剩余股权 关的其他综
子公司名称 股权处置价款 处置 制权的 财务报表层面享 日剩余 日剩余股权的 日剩余股权的 权公允价值
比例 点的确 产生的利得或损 合收益转入
方式 时点 有该子公司净资 股权的 账面价值 公允价值 的确定方法
（%） 定依据 失 投资损益的
产份额的差额 比例 及主要假设
金额
保定宝硕置
工商变 参考评估值
业房地产开 144,000,000.00 60 转让 2015/8/3 221,505,560.20 40% -51,670,373.46 96,000,000.00 147,670,373.46
更登记 协议确定
发有限公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、 其他
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
保定宝硕水泥有限
保定市满城县 保定市满城县 工业制造 100.00 设立
公司
保定宝硕盛鼎源商
保定市 保定市 商贸 100.00 设立
贸有限公司
河北宝硕建材有限
保定市 保定市 工业制造 100.00 设立
公司
保定宝硕建筑材料
保定市满城县 保定市满城县 工业制造 100.00 设立
制造有限公司
河北宝硕管材有限 非同一控
保定市 保定市 工业制造 70.00
公司 制下并购
北京宝硕新型建材 非同一控
北京市 北京市 商贸 100.00
有限公司 制下并购
保定宝硕新型建筑 非同一控
保定市 保定市 工业制造 100.00
材料有限公司 制下并购
保定市泰丰货物运 非同一控
保定市 保定市 货运 100.00
输有限公司 制下并购
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
公司在报告期内不存在持有其他主体半数或以下表决权但仍控制该主体和持有其他主体半数以上
表决权但不控制该主体的情况。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 股东的损益 告分派的股利 益余额
河北宝硕管材有限公司 30.00 -8,638,195.10 11,763,156.56
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司 非流 非流
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动负负债合计
债 债
河北宝
硕管材
15,327.67 1,553.15 16,880.82 12,478.13 12,478.13 17,231.71 2,026.02 19,257.73 11,978.95 11,978.95
有限公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名 综合 经营活 综合 经营活
称 营业收入 净利润 收益 动现金 营业收入 净利润 收益 动现金
总额 流量 总额 流量
河北宝硕
管材有限 21,490.78 -2,876.08 -38.89 25,891.34 -1,491.47 -504.96
公司
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营
合营企业或联营企业名
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
称 直接 间接 的会计处
理方法
保定宝硕置业房地产开
河北保定 河北保定 房地产开发 40.00
发有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司在报告期内不存在持有其他主体 20%以下表决权仍具有重大影响和持有其他主体 20%以上
表决权但不具有重大影响的情况。
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(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价
值
存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的
股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 1,362,319,110.20
非流动资产
资产合计 1,362,319,110.20
流动负债 1,559,983,234.54
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非流动负债
负债合计 1,559,983,234.54
少数股东权益
归属于母公司股东权益 -197,664,124.34
按持股比例计算的净资产 -79,065,649.74
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入
净利润 -117,232,765.81
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -117,232,765.81
本年度收到的来自联营企
业的股利
其他说明
注：上表中联营企业保定宝硕置业房地产开发有限公司系本期因处置 60%股权而丧失控制权不再
纳入合并范围，上期系合并报表范围内公司，因此无期初数。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
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--综合收益总额
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
本报告期无未纳入公司合并财务报表范围的结构化主体。
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、其他应收款、其他流动
资产、长期应收款、可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付职工薪酬、应付
股利、其他应付款、短期借款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。本公司为降低
金融工具有关的风险，制定了对应的风险管理政策及设置相应的岗位或职能部门，以确保风险管
理目标和政策得以有效执行；管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限
定的范围之内。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部
信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销
限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
本公司期末银行借款为固定利率，因此利率的变动不会对本公司造成风险。
（2）外汇风险
本公司期末无外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成风险。
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(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中
控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预
测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公允 第三层次公
合计
允价值计量 价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
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二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
（二）长期股权投资 96,000,000.00 96,000,000.00
非持续以公允价值计量的资产总额 96,000,000.00 96,000,000.00
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
以非持续公允价值计量的长期股权投资主要是本期处置保定宝硕置业房地产开发有限公司 60%股
权后，对剩余 40%股权按处置日以公允价值计量。处置 60％股权的对价为 14,400 万元，根据剩余
股权比例持有的剩余股权公允价值为 9,600 万元，该处置对价及剩余股权的公允价值以北京中企
华资产评估有限责任公司出具的编号为中企华评报字（2015）第 3468 号评估报告的评估价值为基
础经交易双方协商后确定。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
无
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
无
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、 其他
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位：万元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本
母公司名
注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
称
比例(%) 权比例(%)
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研究、开发、销售化工产品
成都市武侯
新希望化工投 （不含危险品）；项目投资
区人民南路 100,000.00 39.29 39.29
资有限公司 及提供技术咨询和售后服
四段 45 号
务（不含金融、证券、期货）
本企业的母公司情况的说明
注：新希望化工投资有限公司系新希望集团有限公司之子公司，新希望集团有限公司实际控制人
系刘永好，因此本公司最终控制人系刘永好。
本企业最终控制方是刘永好
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
本公司的子公司情况详见“附注九、（一）1、企业集团构成”所述。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本公司的合营或联营企业情况详见 “附注五、14 长期股权投资”所述。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
保定富太塑料包装材料有限公司 其他
常州宝硕宏图塑胶有限公司 其他
保定宝来塑料包装材料有限公司 其他
上海重工实业投资有限公司 其他
甘肃新川化工有限公司 母公司的全资子公司
新希望（天津）商业保理有限公司 集团兄弟公司
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃新川化工有限公司 备品备件 3,504,273.47
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
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(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：万元 币种：人民币
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
保定宝硕新型建 是
4,000 2015 年 2 月 4 日 2016 年 2 月 2 日
筑材料有限公司
本公司作为被担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
新希望化工投资有限公司 39,207,646.37
关联担保情况说明
注：2015 年 2 月 4 日，本公司的全资子公司保定宝硕新型建筑材料有限公司向华夏银行股份有
限公司保定分行借款 4,000 万元，本公司为其提供担保，担保期限为 2015 年 2 月 4 日至 2016 年
2 月 2 日。该借款已于 2016 年 2 月 1 日到期偿还，保定宝硕新型建筑材料有限公司继续取得银
行授信 4,000 万元，本公司继续为其提供担保，担保期限为 2016 年 2 月 1 日至 2016 年 12 月 27
日。
新希望化工投资有限公司在公司重组时，承诺为本公司依重整计划草案所须偿还的债务提供担保
（公告刊登于 2008 年 2 月 5 日、2008 年 5 月 24 日的《中国证券报》）；2011 年 4 月新希望化
工投资有限公司承诺对本公司尚未履行的重整债务提供担保（公告刊登于 2011 年 4 月 30 日的《中
国证券报》）。截止 2015 年 12 月 31 日，本公司重整债务余额为 3,920.76 万元。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
免息资金往来，未约定具体
新希望化工投资有限公司 44,384,634.67
到期日，挂账其他应付款
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃新川化工有限公司 转让闲置设备 5,633,174.50
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(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 84.639 84.42
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付款项 上海重工实业投资有限公司 19,830.99
其他应收款 保定宝硕置业房地产开发有限公司 133,079.75
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 常州宝硕宏图塑胶有限公司 239,606.49 1,514,730.64
应付利息 新希望化工投资有限公司 81,584,000.07
其他应付款 新希望化工投资有限公司 44,384,634.67 95,497,949.67
其他流动负债 保定宝来塑料包装材料有限公司 2,065,803.67 2,065,803.67
其他流动负债 保定富太塑料包装材料有限公司 104,993.51 104,993.51
7、 关联方承诺
8、 其他
（1）保理融资
关联方名称 期末余额 期初余额
新希望（天津）商业保理有限公司 430,000.00
本年度，公司之全资子公司河北宝硕管材有限公司与新希望保理公司签订《公开型有追索权国内
商业保理合同》，为下游客户保理融资，累计发生融资金额 313 万元，截止 2015 年 12 月 31 日，
已全部到期偿还。
本年度，公司之全资子公司保定宝硕新型建筑材料有限公司与新希望保理公司签订《公开型有追
索权国内商业保理合同》，为下游客户保理融资，累计发生融资金额 43 万元，截止 2015 年 12
月 31 日，尚未到期。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
（一）诉讼
1、2011 年 10 月，河北建设投资集团有限责任公司（以下简称“河北建投”）起诉公司在管材公
司破产重整过程中，运用大股东权利任命高管，给其造成经济损失等，要求公司赔偿其投资损失
3000 万元，石家庄中级人民法院受理案件后，要求公司按照相关法律履行诉讼义务。对此，公司
提交《管辖权异议申请书》并就管辖权异议上诉至河北省高级人民法院，河北省高级人民法院裁
定移送保定中院管辖。2015 年 1 月 29 日保定市中级人民法院对该案件进行了开庭审理，并于 2015
年 3 月 5 日作出（2014）保民四初字第 1 号判决，判决驳回河北建设投资集团有限责任公司的诉
讼请求。河北建投不服一审判决，于 2015 年 3 月 24 日上诉至河北省高级人民法院。2015 年 7
月 4 日河北省高级人民法院对该案件进行了开庭审理，并于 2015 年 8 月 3 日作出（2015）冀民二
终字第 43 号判决，判决驳回建投公司上诉，维持原判，案件受理费由河北建投负担。
2、2011 年 12 月 5 日淄博永富商贸有限公司向淄博市临淄区人民法院提起诉讼，要求公司支付货
款 73.83 万元和逾期付款违约金 10.62 万元。2013 年 4 月 8 日，临淄区法院送达“（2012）临商
初字第 3 号”《民事判决书》，判决公司支付货款 73.83 万元和违约金 10.62 万元，并承担诉讼
费用 1.7 万元。基于会计谨慎性原则，公司根据一审判决结果于 2012 年度确认预计负债 12.32
万元，同时向淄博市中级人民法院提起上诉。2013 年 8 月，淄博市中级人民法院作出“（2013）
淄商终字第 260 号”《民事裁定书》裁定：撤销临淄区法院“（2012）临商初字第 3 号”《民事
判决书》，发回临淄区法院重审。
2011 年 12 月 12 日公司向保定中院提起诉讼，要求淄博永富商贸有限公司返还不当得利 367.58
万元。其后淄博永富商贸有限公司提出管辖权异议，后经保定中院和河北高院两次驳回。2013 年
5 月保定中院送达“（2012）保民四初字第 4 号”《民事判决书》判决：淄博永富商贸有限公司
返还多收货款 294.49 万元，并按 294.49 万元及银行同期贷款利率计算支付自 2009 年 11 月起的
资金利息。被告未在法定时间内提起上诉。公司于 2014 年 7 月向保定市中级人民法院申请强制执
行，目前尚在执行阶段。
2015 年 8 月 20 日，淄博永富商贸有限公司向淄博市临淄区人民法院提请撤诉申请，并经淄博市
临淄区人民法院以“（2014）临商重字第 1 号” 《民事裁定书》裁定：准许原告撤回起诉，案件
受理费及诉讼保全费由原告承担。基于上述裁定结果，公司将账面未付货款及预计负债在本期进
行了核销，转入营业外收入。
3、本公司破产重整过程中，因承担担保义务对天津德利得物流有限公司享有 839.08 万元债权，
公司破产管理人向保定中院申请强制执行天津德利得物流有限公司的财产。2010 年 12 月 15 日，
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保定市中院以“（2007）保破字第 014-18 号”《民事裁定书》裁定查封冻结天津德利得物流有限
公司价值 270 万元的财产，截至目前相关财产尚处于查封状态。
4、2015 年 1 月 15 日，保定市发展投资有限公司向保定市新市区人民法院起诉本公司排除妨害案
（以下简称案件一），要求判令本公司挪移放置于瑞祥大街 470 号（原保定中产新型塑料包装材
料有限公司厂区），房产证号为字第 302107 号、字第 302108 号房产证中栋号为 2 和 2-1 的设备，
并赔偿原告的经济损失 859.21 万元和承担诉讼费用。
本公司收到上述案件受理通知书后，为维护公司的合法权益，向保定市中级人民法院就保定市发
展投资有限公司与本公司多宗排除妨害案的相关情况进行了说明，并于 2015 年 3 月 24 日向保定
市中级人民法院诉讼保定市发展投资有限公司排除妨害案（以下简称案件二），要求判令保发投
清理置于瑞祥大街 470 号综合楼、库房等房屋（房产证号为字第 302107 号、字第 302108 号）的
设备、杂物等，返还本公司房屋，并请求判令保定市发展投资有限公司赔偿给本公司造成的经济
损失 2930 万元。保定市中级人民法院于 2015 年 3 月 24 日以“（2015）保民二初字第 11-2 号”
《民事裁定书》作出裁定：查封保定中产新型塑料包装材料有限公司位于保定市瑞祥大街 470 号，
房产证号为字第 302107 号、字第 302108 号共计 247 间，建筑面积 16727.21 平方米和河北宝硕集
团有限公司位于保定市瑞祥大街，证号为保定市国用（2004）字第 1306002228 号，面积为 21057.90
平方米的土地，查封期限为两年。2015 年 5 月 6 日以“（2015）保民二初字第 11 号”作出裁定：
本案与保定市新市区人民法院（2015）新初字第 495 号一案（注：案件一），双方互为原、被告，
诉讼请求基于相同事实，因保定市新市区人民法院立案在先，本案应由保定市新市区人民法院合
并审理。
2015 年 6 月 5 日，保定市新市区人民法院对“案件一”、“案件二”的排除妨害请求进行了判决，
分别出具民事判决书（2015）新民初字 495 号、（2015）新民初字第 1053 号，判决结果如下：要
求公司清理挪移放置于房产证号为字第 302107 号、字第 302108 号房产证中栋号为 2 和 2-1
的设备；驳回保发投公司其他诉讼请求；驳回公司请求法院判令保发投公司赔偿经济损失的诉讼
请求。本公司已向保定市中级人民法院提起上诉，保定市中级人民法院于 2015 年 7 月 22 日开庭
审理本公司上诉案。公司与保定市发展投资有限公司经多次沟通与协商，最终达成和解，并于 2015
年 10 月 15 日，经河北省保定市中级人民法院作出（2015）保民二终字第 999 号《民事调解书》，
双方确认：位于瑞祥大街 470 号房产证号为字第 302107 号、字第 302108 号的房屋所有权为双
方共有，其中公司占 70%的份额，保发投公司占 30%的份额；位于瑞祥大街，土地证号（2004）
字第 130600228 号土地使用权属保发投公司所有。双方同意按照相关评估机构评估的房产价值出
资，投资于双方未来设立的平台公司，具体事宜双方另行协商。保发投公司日后如因经营需要使
用该宗土地，公司应无条件配合收储工作，协助保发投公司将其地上建筑物拆除。双方就本案再
无其他纠纷。
2015 年 1 月 29 日，保定市发展投资有限公司向保定市中级人民法院起诉本公司排除妨害案，要
求判令本公司搬出保定市三丰中路 448 号（原化工二厂）土地（2003）字第 1306003439 号《国有
土地使用证》场地（糖醇分公司所在地），将土地使用权及地上建筑物交还原告，排除被告对土
地使用权及地上建筑物的妨害，并向原告支付经济损失 1550 万元（自 2008 年 11 月至 2014 年 1
月，此后另计，至搬出清场止），并承担诉讼费用。2015 年 8 月 11 日，保定市发展投资有限公
司撤回起诉。
（二）为子公司贷款提供担保
2015 年 2 月 4 日，本公司的全资公司保定宝硕新型建筑材料有限公司向华夏银行股份有限公司保
定分行借款 4000 万元，本公司为其提供担保，担保期限为 2015 年 2 月 4 日至 2016 年 2 月 2 日。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况
内 无法估计影响数的
项目 和经营成果
容 原因
的影响数
股票和债 有 2016 年 1 月 12 日，公司召开第五届董事会第三十五次会议，审议
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券的发行 通过了《公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》
等重大资产重组涉及的相关事项。公司拟向贵州省物资集团有限责
任公司等 17 名华创证券现有股东发行股份购买华创证券 100%股
权。同时，公司拟采用锁价发行的方式向南方希望实业有限公司等
10 名特定对象非公开发行股份募集配套资金不超过 77.50 亿元，
扣除相关费用后将全部用于补充华创证券资本金。目前，本次重组
相关的审计评估工作正在进行，尚未提交中国证监会审核。
2016 年 1 月 12 日，公司召开第五届董事会第三十五次会议，审议
通过了《公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》
等重大资产重组涉及的相关事项。公司拟向贵州省物资集团有限责
重要的对 任公司等 17 名华创证券现有股东发行股份购买华创证券 100%股
有
外投资 权。同时，公司拟采用锁价发行的方式向南方希望实业有限公司等
10 名特定对象非公开发行股份募集配套资金不超过 77.50 亿元，
扣除相关费用后将全部用于补充华创证券资本金。目前，本次重组
相关的审计评估工作正在进行，尚未提交中国证监会审核。
重要的债
无
务重组
自然灾害 无
外汇汇率
无
重要变动
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
截止 2016 年 2 月 26 日，公司无其他需披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
公司以合并范围内公司的主营业务类别分管材、型材、门窗、其他等分部。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
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项目 管材 型材 门窗 分部间抵销 合计
主营业务收入 20,514.64 9,397.97 1,867.80 31,780.41
主营业务成本 20,029.28 9,524.38 1,836.03 31,389.69
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4). 其他说明：
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
截止 2015 年 12 月 31 日，公司无其他需披露的其他重大事项。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
279,350.73 50.58 279,350.73 100.00 556,570.34 100.00 335,333.65 60.25 221,236.69
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
272,990.63 49.42 272,990.63 100.00
坏账准备的应
收账款
合计 552,341.36 / 552,341.36 / 556,570.34 / 335,333.65 / 221,236.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
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3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 279,350.73 279,350.73 100.00
合计 279,350.73 279,350.73
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 221,236.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 4,228.98
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账 履行的核销 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
款性质 程序 联交易产生
挂账时间较长，无 经财务总监、 否
氯碱分公司零星客户 货款 2,434.98
往来，无法催收 总经理批准
挂账时间较长，无 经财务总监、 否
天津泰达水务有限公司 货款 1,794.00
往来，无法催收 总经理批准
合计 / 4,228.98 / / /
应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款的汇总金额为 447,162.32 元，占应收账款期末余额
合计数的比例为 80.96%，相应计提坏账准备金额 447,162.32 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准 47,741,422.25 98.72 47,741,422.25 34,144,591.46 96.79 0 0 34,144,591.46
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 489,564.31 1.01 405,809.02 82.89 83,755.29 1,034,842.14 2.93 568,482.43 54.93 466,359.71
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
133,079.75 0.27 133,079.75 100,000.00 0.28 100,000.00 100.00
准备的其他应收
款
子公司欠款 35,637,119.4373.69 73.69 35,637,119.43 29,347,256.64 83.19 29,347,256.64
合计 48,364,066.31 / 405,809.02 / 47,958,257.29 35,279,433.60 / 668,482.43 / 34,610,951.17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
应收房屋收储款 7,516,180.00 具体情况详见附注五、6
原破产案件支付诉讼费余
保定市中级人民法院 2,512,521.40
额，无坏账风险
河北宝硕管材有限公司 支付管材公司管理人的偿
2,075,601.42
破产管理人 债保证金，无坏账风险
子公司欠款 35,637,119.43 合并范围内不计提坏账
合计 47,741,422.25 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
54,353.08 2,717.65 5.00
1 年以内小计 54,353.08 2,717.65 5.00
1至2年 3,448.53 344.85 10.00
2至3年 18,434.33 3,686.87 20.00
3 年以上
3至4年 28,537.44 14,268.72 50.00
4至5年
5 年以上 384,790.93 384,790.93 100.00
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合计 489,564.31 405,809.02
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 64,826.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 327,500.00
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
履行
款项是否
其他应收款性 的核
单位名称 核销金额 核销原因 由关联交
质 销程
易产生
序
因本方原因中止 否
天津海业工程技术服务
预付合同定金 220,000.00 该项目，根据合同
中心
条款无法收回
因本方原因中止 否
佛山市顺德区捷勒塑料
预付合同定金 100,000.00 该项目，根据合同
设备有限公司
条款无法收回
保定市新市区西城气体 工业氧、溶解 钢瓶已灭失，无法 否
7,500.00
供应处（普通合伙） 乙炔钢瓶押金 收回
合计 / 327,500.00 / / /
其他应收款核销说明：
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司欠款 35,637,119.43 29,347,256.64
暂付款 4,746,174.34 5,074,436.17
保证金及押金 284,810.93 703,292.26
员工借款 179,781.61 154,448.53
应收房屋收储款 7,516,180.00
合计 48,364,066.31 35,279,433.60
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
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占其他应收款
账 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 期末余额合计
龄 期末余额
数的比例(%)
河北宝硕管材有限公司 子公司借支款项 30,490,213.75 63.04
保定宝硕新型建筑材料 子公司借支款项
4,544,233.27 9.40
有限公司
保定市中级人民法院 原破产案件支付诉
2,512,521.40 5.20
讼费余额
河北宝硕管材有限公司 支付管材公司管理
2,075,601.42 4.29
破产管理人 人的偿债保证金
保定昊华贸易有限公司 保证金 283,820.93 0.59 283,820.93
合计 / 39,906,390.77 / 82.52 283,820.93
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 131,000,000.00 99,000,000.00 32,000,000.00 134,000,000.00 99,000,000.00 35,000,000.00
对联营、合营企
业投资
合计 131,000,000.00 99,000,000.00 32,000,000.00 134,000,000.00 99,000,000.00 35,000,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 本期
期 计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额
增 减值 余额
加 准备
保定宝硕水
29,000,000.00
泥有限公司
河北宝硕管
70,000,000.00
材有限公司
保定宝硕置
业房地产开 3,000,000.00 3,000,000.00
发有限公司
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河北宝硕股份有限公司 2015 年年度报告
保定宝硕盛
鼎源商贸有 1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
河北宝硕建
5,000,000.00 5,000,000.00
材有限公司
保定宝硕新
型建筑材料 26,000,000.00 26,000,000.00
有限公司
合计 35,000,000.00 3,000,000.00 32,000,000.00 99,000,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 21,719,846.68 19,049,481.35 19,376,303.81 23,639,425.51
合计 21,719,846.68 19,049,481.35 19,376,303.81 23,639,425.51
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 141,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 40,000.00 116,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他 3,119,582.94
合计 144,159,582.94 116,000.00
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益 371,777,373.44
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
2,004,204.00
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益 2,706,313.11
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
3,846,153.41
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,472,519.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目 40,000.00
所得税影响额 -24,000,000.00
少数股东权益影响额 386,669.79
合计 362,233,232.86
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 93.66 0.47 0.47
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扣除非经常性损益后归属于公司普通股
-56.65 -0.29 -0.29
股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
十七、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（一）资产负债表项目
1、应收票据减少 342.90 万元，降低 73.25%，主要原因系公司本期用银行承兑汇票背书付款所致。
2、预付款项减少 722.60 万元，降低 61.82%，主要原因系上年公司为获得更多采购优惠，采用预
付款结算方式比例增加所致。
3、其他应收款增加 542.37 万元，增长 50.55%，主要原因系包装分公司房屋收储款尚未收回所致。
4、存货减少 137,753.73 万元，降低 96.39%，主要原因系原子公司宝硕置业不再纳入合并范围所
致。
5、其他流动资产增加 3,739.30 万元，增长 534.19%，原因系本年使用闲置募集资金和自有资金
购买人民币结构性存款和银行理财产品增加所致。
6、长期股权投资增加 6,860.47 万元，主要原因系本年处置宝硕置业 60%的股权而丧失控制权，
不再纳入合并范围，长期股权投资由成本法改为权益法核算所致。
7、在建工程增加 3,683.45 万元，增长 217.21%，主要原因系本期对 6 万吨建材项目支出增加所
致。
8、短期借款减少 131,757.00 万元，降低 97.02%万元，主要原因系原子公司宝硕置业不再纳入合
并范围所致。
9、应付账款减少 1,311.21 万元，降低 37.98%，主要原因系管材公司支付正常经营货款所致。
10、预收款项减少 806.73 万元，降低 59.71%，主要原因系管材公司本年发货结算所致。
11、应付利息减少 8,151.65 万元，降低 96.31%，主要原因系原子公司宝硕置业不再纳入合并范
围所致。
12、预计负债减少 12.32 万元，降低 100.00%，主要原因系 2012 年预估的与淄博永富商贸有限公
司的诉讼损失本期已结案转销所致。
（二）利润表项目
1、财务费用本年较上年减少 2,400.74 万元，下降 33.49%，主要原因系本年 8 月处置原子公司宝
硕置业 60%的股权，不再纳入合并范围所致。
2、资产减值损失本年较上年减少 895.96 万元，下降 50.97%，主要原因系因无法了解常州宝硕宏
图塑胶有限公司其生产经营情况及财务信息，基于谨慎性原则，上期经公司第五届董事会第二十
次会议审议批准，对其全额计提了可供出售金融资产减值准备所致。
3、投资收益本年较上年增加 34,555.08 万元，上升 297888.63%，主要原因系本期处置宝硕置业
部分股权所致。
4、营业外收入本年较上年减少 1,447.34 万元，下降 49.57%，主要原因系上年取得大额债务重组
利得并核销大额应付款项所致。
5、营业外支出本年较上年减少 3,197.31 万元，下降 94.27%，主要原因系上年因处置大量闲置的
固定资产形成损失较大，本年处置固定资产损失金额减少所致。
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第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录 载有董事长签名的2015年年度报告
董事长：李建雄
董事会批准报送日期：2016 年 2 月 26 日
修订信息
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