重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长兼总经理栾润峰先生、财务总监朱佑萍女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一章 公司基本情况简介.................................................. 4
第二章 会计数据和业务数据摘要 ............................................ 5
第三章 股本变动和主要股东持股情况 ........................................ 6
第四章 董事、监事、高级管理人员及持股情况 ................................ 7
第五章 董事会报告........................................................ 8
第六章 重要事项......................................................... 11
第七章 财务报告（未经审计） ............................................. 12
第八章 备查文件目录.................................................... .40
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第一章 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：北京金和软件股份有限公司
公司中文名称缩写：金和软件
公司法定英文名称：Beijing Jinher Software CO., LTD.
二、公司法定代表人：栾润峰
三、信息披露负责人：房宏伟
联系地址：北京市海淀区上地东路1号盈创动力大厦A座401室
邮政编码：100085
联系电话：010-58858686
传真：010-58945666
电子信箱：jhfw@jh0101.com
四、公司注册地址：北京市海淀区上地东路1号盈创动力大厦A座401室
邮政编码：100085
公司网址：www.jh0101.com
五、公司登载半年度报告的指定网站的网址：http://bjzr.gfzr.com.cn
年度报告备置地点：总裁办公室
六、代办股份转让系统：
公司依据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价
转让试点办法》的有关规定，委托中国建银投资证券股份有限公司作为主办报价券商代办
股份报价转让服务业务。
七、股份简称：金和软件
股份代码：430024
八、其它有关资料
公司注册成立日期：2000年9月19日
注册登记地点：北京市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：110108001679884
税务登记证号码：110108802016418
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第二章 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度主要会计数据和财务指标（合并报表）
单位：人民币元
项目 本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度末增减
总资产 32,750,406.11 27,317,020.8 198.9%
所有者权益（或股东权
益）
27,688,526.78 20,073,952.14 37.93%
每股净资产 5.40 3.913 38.00%
项目 报告期内 上年同期
本报告期比上年同
期增减
营业总收入 22,807,468.02 15,985,903.09 42.67%
营业利润 7,249,739.48 454,368.48 1495.56%
利润总额 9,501,991.87 2,035,160.7 366.89%
净利润 7,652,826.83 1,878,894.96 307.30%
扣除非经常性损益后的
净利润
5,400,574.44 1,222,668.41 341.70%
每股收益 1.49 0.3663 306.77%
净资产收益率 32.05% 17.64% 81.69%
经营活动产生的现金流
量净额
4,361,092.91 1,430,339.79 204.88%
每股经营活动产生的现
金流量净额
0.85 0.2788 204.88%
二、扣除非经常性损益项目和金额
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
政府补贴收入 2,285,352.53
其他营业外收支净额
-33,100.14
减:所得税影响数 -
合计 2,252,252.39
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第三章 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股份情况表 （单位：股）
股份性质 期初股数 本期增减 期末股数
尚未解除限售登记的股份数量 3,847,501 4,617,001 8,464,502
其中：高管股份 3,847,501 4,617,001 8,464,502
其他个人股份 0 0
其他法人股份 0 0
已解除限售的股份数量 1,282,499 1,538,999 2,821,498
合计 5,130,000 6,156,000 11,286,000
注：报告期内，公司分红派息后股本总额由原来的513万元变为1128.6万元。
二、股东情况介绍
1、 股东总数情况
截至2008年6月30日，本公司股东总数为10个，其中法人股东0个。
2、 报告期内公司前十名股东持股情况 （单位：股）
股东名称 股份类别 初期持股 期末股数 持股比例
可转让的股
份数
质押或冻结
的股份数量
栾润峰 自然人 4,771,981 9,988,776 88.51% 2,115,007 0
王芳 自然人 124,515 205,449 1.82% 0 0
张明高 自然人 0 365,666 3.24% 365,666 0
剡小红 自然人 0 92,400 0.82% 92,400 0
梁强 自然人 0 30,000 0.27% 30,000 0
袁玉华 自然人 0 30,000 0.27% 30,000 0
张立 自然人 0 30,000 0.27% 30,000 0
杨光 自然人 0 30,000 0.27% 30,000 0
许宏 自然人 42,000 92,400 0.82% 92,400 0
栾迎慧 自然人 191,504 421,309 3.73% 421,309 0
公司股东栾迎慧为栾润峰侄女。
除上述股东外，其余股东之间不存在关联关系。
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第四章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及持股情况
董事、监事、高级管理人员、核心技术人员基本情况
姓名
性
别
年
龄
职务 任期 期初持股本期增减期末持股 变动原因
栾润峰 男 44 董事长
2006.11.30
至本届期满4,771,981 5,216,795 9,988,776 分红股；转让
赖茂生 男 37 董事
2006.11.30
至本届期满
朱武祥 男 41 董事
2006.11.30
至本届期满- - - -
袁玉华 女 32
董事、运营副总裁
核心技术人员
2006.11.30
至本届期满0 30,000 30,000 转让
杨光 男 33 董事、产品市场副总裁
2006.11.30
至本届期满0 30,000 30,000 转让
张立 男 29
监事会主席
核心技术人员
2006.11.30
至本届期满0 30,000 30,000 转让
陈福元 男 31 监事
2006.11.30
至本届期满- - - -
戴素文 女 36 监事
2006.11.30
至本届期满- - - -
朱佑萍 女 45 财务总监 2007．6 起- - - -
梁强 男 28
售前实施总监
核心技术人员 2008．5 起0 30,000 30,000 转让
2、报告期内，王芳辞去董事和财务总监职务，尹荷芳辞去董事职务，经董事会推荐赖茂生
和朱武祥任公司董事职务；监事、高级管理人员未发生人员变动。
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第五章 董事会报告
一、报告期内公司总体经营情况回顾
1、 报告期内公司财务状况的分析
（1）报告期内，公司全面落实年初制定的各项工作计划，截止报告期末，公司经营状
况良好，实现主营业务收入2280.75万元，比上年同期增长42.67%，其中软件销售收入增长
48.98%，实现净利润765.28万元，比上年同期增长307.3%。
（2）对现金流量的分析：
单位：人民币元
项 目 2009年1-6月2008 年1-6月 变动金额
一、经营活动产生的现金流量净额 4,361,092.91 1,430,339.79 2,930,753.12
二、投资活动产生的现金流量净额 -3,614,791.31 -178,243.00 -3,436,548.31
三、筹资活动产生的现金流量净额 -2,006,391.00 743,107.25 -2,749,498.25
四、现金及现金等价物净增加额 -1,260,089.40 1,995,204.04 -3,255,293.44
变动原因分析：
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 4,361,092.91元，比上年同期增
加2,930,753.12元，主要原因为公司报告期内销售收入增加，销售回款形成的资
金流入量增加。
报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-3,614,791.31元，比上年同期减少
3,436,548.31元，主要是公司规模扩大，购建固定资产和以及无形资产投入增加。
报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为-2,006,391.00元，比上年同期减少
2,749,498.25元，主要原因是本期偿还贷款及支付贷款利息，导致资金流出增加，流量净
额减少。
2、公司具体经营情况
公司在总结企业发展历程和近几年经营情况后，提出“以更快的速度前进，用八年时
间，将金和打造成世界上最伟大的公司之一”这一宏伟战略。为了实现这一目标，上半年，
公司按照既定目标前进，即要“让一亿人享受金和的产品和服务”，金和要跨越“卖产品、
卖思想”的阶段，逐渐发展成为一家卖“习惯”的公司；第二就是夯实包括技术、实施、
服务、营销在内基础工作，逐步推进战略目标的实施和目标的精确执行。
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（1）打造大市场战略，持续引领协同管理发展方向
为了配合八年战略目标的实施，公司从市场入手，着力分析当下协同管理软件行业格
局，进行了详尽的分析和市场趋势调查，从而得出公司整体市场宣传策略，针对基础管理、
竞争环境等各方面予以重点攻关；积极探索实践产品驱动，全面界定协同内涵；明确界定
市场一线，实践大市场战略，明确客户使用度作为市场一线最前端的定位，强化金和软件
作为中国协同管理第一品牌的影响力。
为配合大市场战略的推进，公司力推服务加盟商的培育，通过培育、联合服务加盟商，
实现服务本地化，提升客户满意度，以引领国内协同管理市场。这为公司全面提升及下半
年发展夯实了基础，为实现年目标奠定了坚实的市场支撑。
（2）打造人才资本平台，强化内部管理
报告期内，针对高级人才的引进和管理，公司经过研究讨论，按照“僵化、固化、优
化”，“再僵化、固化、优化”的循环，形成不同岗位的流程僵化指标，形成各个环节之间
有效的输入输出机制，按照精确管理思想的要求实现组织的高效、健康运营。
（3）加大产品研发力度、强力产品驱动
公司深知产品就是企业的生命线。产品化公司的研发人员充分把握精确管理思想内涵，
深入分析、讨论管理者的需要、深入理解企业管理可能遇到的难题、困惑，在产品规划和
构建上做到高精尖、紧紧把握世界最前沿技术，全面实现引领协同应用，将组织管理和业
务相融合，适应管理者的需要，实现公司“强力产品驱动”的方针。公司以业务为主线做
到产品的规划，按照“研发一代、储备一代、销售一代”的策略对产品推陈出新，以此适
应市场需求和发展需要。
金和管理软件是要实实在在融入管理思想的软件，首先就是要通过不懈的努力解决精
确管理所提出企业普遍存在的问题，公司的目标是金和研发的产品能够全面实现精确管理，
让金和的产品使用成为绝大多数企业人员的工作习惯，进而实现人员快乐和组织高效，在
降低企业运营成本的同时，增强企业抗风险能力和内控管理能力。
二、报告期内投资情况
报告期内，公司无募集资金投资情况。
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三、报告期内利润分配方案及实施
2009年上半年公司实现利润总额950.20万元，净利润765.28万元（不包括少数股东本
期损益）。
公司2008年年度股东大会于2009年4月30日召开，会议审议通过了公司2008年年度利润
分配方案：
2008年公司实现：利润总额1265.02万元，净利润1116.32万元。税后利润分配比例如
下:
提取法定盈余公积金119.08万元，加上年度结转未分配利润548.21万元，减去已分配
股东利润256.5万元，可供股东分配利润共计1288.95万元。公司拟按年末总股本513万股为
基数，向全体股东每股派送1.2股,同时每股派发现金0.14元(含税)，本次共派送615.6万股，
剩余601.53万元结转下年度分配。
公司于2009年5月19日发布2008年度分红派息公告，对于2009年5月22日，在中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东，公司按照现有总股本
5,130,000股为基数，向全体股东每10股送12股红股、派1.4元人民币现金（含税，扣税后，
个人股东实际每10股派_0__元现金，不足税款由本公司自付），分红前总股本为5,130,000
股，分红派息后总股本增至11,286,000股。
本次分红派息股权登记日为：2009 年5 月22 日，除权除息日为2009 年5 月25 日。
所送红股于2009 年5 月25 日直接记入股东证券账户。
四、董事会日常工作情况
报告期内，董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权，
结合公司实际经营需要，共召开2次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公
司法》、《公司章程》的要求。会议的主要情况如下：
1、2009年4月7日召开了第一届第七次董事会，通过以下决议，并召集2008年股东大
会，提交股东大会审议：
（1）2008年度董事会工作报告。
（2）2008年度报告。
（3）监事会工作报告。
（4）2008年度利润分配方案。
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（5）关于召开2008年年度股东大会的议案。
（6）关于修改公司章程的议案。
（7）关于续聘天职国际会计师事务所有限公司为公司财务审计机构的议案。
2、2009年5月26日召开了第一届第八次董事会，通过以下决议，召集2009年第一次临
时股东大会审议：
（1）《关于公司董事王芳辞去董事职务和财务总监职务的议案》
（2）《关于公司董事尹荷芳辞去董事职务的议案》
（3）《关于提名补选公司董事候选人的议案》
（4）《关于收购上海金和人软件有限公司股东王芳持有15％股份的议案》
（5）《关于聘任朱佑萍女士为财务总监的议案》
（6）《关于召开2009年第一次临时股东大会的议案》
第六章 重要事项
一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
二、本年度公司无收购、出售资产及吸收合并事项
三、本年度公司无重大关联交易事项
四、报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员均未受到监管部门处罚
五、报告期内公司经营环境未发生重大变化
六、报告期内公司持股5%以上的股东无公开承诺事项
七、报告期内公司未发生更改名称等事项
八、其他重大事项 无
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第七章 财务报告（未经审计）
一、本半年度财务报告
资产负债表
编制单位：北京金和软件股份有限公司 2009年6月30日 金额单位：人民币元
年初数 年末数
资 产 行次
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产： 1
货币资金 2 8,038,991.20 8,508,070.54 6,318,191.52 7,247,981.14
短期投资 3
应收票据 4
应收股利 5
应收利息 6
应收账款 7 3,473,262.36 3,831,531.25 6,430,239.62 6,013,771.94
其他应收款 8 2,974,323.42 2,495,600.90 1,443,786.10 1,085,407.30
预付账款 9 178,163.77 224,078.37 335,636.03 368,128.03
应收补贴款 10
存货 11 332,569.13 843,223.61 427,645.67 982,208.96
待摊费用 12
一年内到期的长期债权投资13
其他流动资产 14
流动资产合计 15 14,997,309.88 15,902,504.67 14,955,498.94 15,697,497.37
长期投资： 16
长期股权投资 17 1,870,000.00 1,870,000.00
长期债权投资 18
长期投资合计 19 1,870,000.00 1,870,000.00
其中：合并价差 20
固定资产： 21
固定资产原价 22 9,194,055.20 9,565,470.35 9,857,425.30 9.973.686.30
减：累计折旧 23 2,562,962.05 2,669,075.31 2,891,836.45 2.929.572.92
固定资产净值 24 6,631,093.15 6,896,395.04 6,965,588.85 7.044.113.38
减：固定资产减值准备 25
固定资产净额 26
工程物资 27
在建工程 28
固定资产清理 29
固定资产合计 30 6,631,093.15 6,896,395.04 6,965,588.85 7.044.113.38
无形资产及其他资产： 31
无形资产 32 4,518,121.09 4,518,121.09 4,404,287.20 4,404,287.20
长期待摊费用 33
13
其他长期资产 34 5,604,508.16 5,604,508.16
无形资产及其他资产合计 35
递延税项： 36
递延税款借项 37
资 产 总 计 38 28,016,524.12 27,317,020.80 33,799,883.15 32,750,406.11
单位负责人：栾润峰 单位主管会计工作的负责人：朱佑萍 会计机构负责人： 邓淑艳
资产负债表（续）
编制单位：北京金和软件股份有限公司 2009年6月30日 金额单位：人民币元
年初数 年末数
负债及股东权益 行次
母公司 合并数 母公司 合并数
流动负债： 39
短期借款 40 2,000,000.00 2,000,000.00
应付票据 41
应付账款 42 191,397.76 301,142.72 487,373.32 562,798.32
预收账款 43 624,290.00 692,240.00 182,400.00
应付工资 44
应付福利费 45
应付股利 46
应交税金 47 4,020,738.71 4,062,862.02 4,206,285.52 4,212,367.38
其他应交款 48
其他应付款 49 770,911.00 186,823.92 286,713.63 286,713.63
预提费用 50
预计负债 51
一年内到期的长期负债 52
其他流动负债 53
流动负债合计 54 7,607,337.47 7,243,068.66 4,797,972.47 5,061,879.33
长期负债： 55
长期借款 56
应付债券 57
长期应付款 58
专项应付款 59
其他长期负债 60
长期负债合计 61 - - - -
递延税项： 62
递延税款贷项 63
负 债 合 计 64 7,607,337.47 7,243,068.66 4,797,972.47 5,061,879.33
少数股东权益 65 262,851.42 121,866.84
股东权益： 66
股本 67 5,130,000.00 5,130,000.00 5,130,000.00 5,130,000.00
资本公积 68 9,587.33 9,587.33 9,587.33 9,587.33
盈余公积 69 1,781,979.87 1,781,979.87 1,781,979.87 1,743,727.69
14
其中:法定公益金 70
未分配利润 71 13,487,619.45 12,889,533.51 22,080,343.48 20,683,344.92
外币报表折算差额 72
股东权益合计 73 20,409,186.65 20,073,952.14 29,001,910.68 27,688,526.78
74
75
负债及股东权益合计 76 28,016,524.12 27,317,020.80 33,799,883.15 32,750,406.11
单位负责人：栾润峰 单位主管会计工作的负责人：朱佑萍 会计机构负责人：邓淑艳
利润表及利润分配表
编制单位：北京金和软件股份有限公司 2009年6月30日 金额单位：人民币元
上年同期数 本年数
项 目 行次
母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入 1 13,526,828.92 15,985,903.09 21,959,938.03 22,807,468.02
减：主营业务成本 2 386,550.75 501,912.87 165,674.01 584,910.51
主营业务税金及附加 3 258,295.22 307,028.55 392,747.75 397,254.26
4
二、主营业务利润 7 12,881,982.95 15,176,961.67 21,401,516.27 21,825,303.25
加：其他业务利润 8
减：营业费用 9 6,868,412.29 8,530,588.80 9,920,040.64 10,887,264.40
管理费用 10 5,144,321.41 5,848,249.85 3,315,058.35 3,683,581.48
财务费用 11 60,773.28 343,754.54 5,711.3 7,479.53
12
三、营业利润 14 808,475.97 454,368.48 8,160,705.98 7,246977.84
加：投资收益 15 245,789.15 -10,409.02 2,761.64 2,761.64
补贴收入 16 1,355,899.78 1,584,974.69 2,278,083.31 2285352.53
营业外收入 17 6,231.00 6,475.35 400.00 34,101.28
减：营业外支出 18 248.80 61.86 67,201.42
19
四、利润总额 21 2,416,395.90 2,035,160.70 10,441,889.07 9,501,991.87
减：所得税 22 115,647.53 1,849,165.04 1,849,165.04
少数股东本期损益 23 40,618.21 -140,984.58
五、净利润 24 2,416,395.90 1,878,894.96 8,592,724.03 7,793,811.41
加：年初未分配利润 25 5,579,465.70 5,572,857.39 13,487,619.45 12,889,533.51
盈余公积金转入数 26
27
六、可供分配的利润 28 7,995,861.60 7,451,752.35 22,080,343.48 20,683,344.92
减：提取法定公积金 29
15
提取法定公益金 30
职工福利及奖励金 31
32
33
七、可供股东分配的利润 34 7,995,861.60 7,451,752.35 22,080,343.48 20,683,344.92
减：应付优先股股利 35
提取任意盈余公积金 36
应付普通股股利 37 2,565,000.00 2,565,000.00
转作资本的普通股股利 38
39
八、未分配利润 40 5,430,861.60 4,886,752.35 22,080,343.48 20,683,344.92
单位负责人：栾润峰 单位主管会计工作的负责人：朱佑萍 会计机构负责人：邓淑艳
现金流量表
编制单位：北京金和软件股份有限公司 2009年6月30日 金额单位：人民币元
2008 年1-6 月 2009 年1-6 月
报 表 项 目
行
次 母公司 合并数
行
次 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量 1 1
销售商品、提供劳务收到的现
金
2 10,343,597.75 12,708,584.25 2 16,460,189.69 17,547,900.89
收到的税费返还3 835,899.78 866,473.20 3 2,278,083.31 2,285,352.53
收到的其他与经营活动有关的
现金
4 8,579,556.42 16,341,099.33 4 5,039,206.20 4,845,302.13
5 5
现金流入小计 6 19,759,053.95 29,916,156.78 6 23,777,479.20 24,678,555.55
购买商品、接受劳务支付的现
金
7 835,322.00 875,227.00 7 524,333.95 570,011.95
支付给职工以及为职工支付的
现金
8 5,730,910.80 6,891,978.63 8 7,538,753.6 8,432,331.82
支付各项税费9 2,020,934.14 2,563,409.48 9 6,016,588.44 6,156,017.87
支付的其他与经营活动有关的
现金
10 10,431,093.57 18,155,201.88 10 5,685,784.97 5,159,101.00
现金流出小计 11 19,018,260.51 28,485,816.99 11 19,765,460.96 20,317,462.64
经营活动产生的现金流量净
额
12 740,793.44 1,430,339.79 12 4,012,018.24 4,361,092.91
二、投资活动产生的现金流量 13 13
收回投资所收到的现金 14 14 1,500,000.00 1,500,000.00
取得投资收益所收到的现金15 15 2,761.64 2,761.64
处置固定资产、无形资产和其16 16 111,635.61
16
他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的
现金
17 17
现金流入小计 18 - - 18 1,502,761.64 1,614,397.25
购置固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金
19 75,606.00 178,243.00 19 3,729,188.56 3,729,188.56
投资所支付的现金20 20 1,500,000.00 1,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的
现金
21 21
现金流出小计 22 75,606.00 178,243.00 22 5,229,188.56 5,229,188.56
投资活动产生的现金流量净
额
23 -75,606.00 -178,243.00 23 -3,726,426.92 -3,614,791.31
三、筹资活动产生的现金流量 24 24
吸收投资所收到的现金25 25
取得借款所收到的现金26 7,400,000.00 7,400,000.00 26
收到的其他与筹资活动有关的
现金
27 27
现金流入小计 28 7,400,000.00 7,400,000.00 28
偿还债务所支付的现金29 3,750,000.00 3,750,000.00 29 2,000,000.00 2,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所
支付的现金
30 2,624,345.00 2,906,892.75 30 6,391.00 6,391.00
支付的其他与筹资活动有关的
现金
31 31
现金流出小计 32 6,374,345.00 6,656,892.75 32 2,006,391.00 2,006,391.00
筹资活动产生的现金流量净
额
33 1,025,655.00 743,107.25 33 -2,006,391.00 -2,006,391.00
四、汇率变动对现金的影响额34 34
五、现金及现金等价物净增加
额
35 1,690,842.44 1,995,204.04 35 -1,720,799.68 -1,260,089.40
单位负责人：栾润峰 单位主管会计工作的负责人：朱佑萍 会计机构负责人：邓淑艳
现金流量表补充资料
编制单位：北京金和软件股份有限公司 2009年6月30日 金额单位：人民币元
2008 年1-6 月 2009 年1-6 月
补 充 资 料
行
次
母公司 合并数
行
次
母公司 合并数
1、将净利润调节为经营活动现金
流量
36 36
净利润37 2,416,395.90 1,878,894.96 37 8,592,724.03 7,652,826.83
17
加：少数股东本期收益38 40,618.21 38 -140984.58
计提的资产减值准备39 138,232.89 186,292.47 39
固定资产折旧40 298,938.78 331,060.19 40 328,874.40 352,904.31
无形资产摊销41 3,190.02 3,190.02 41 235,244.97 235,244.97
长期待摊费用摊销42 42
待摊费用的减少（减：增加） 43 17,608.11 17,608.11 43
预提费用的增加（减：减少） 44 44
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益）
45 45 111,635.61
固定资产报废损失46 46
财务费用47 59,345.00 341,892.75 47 6,391.00 6,391.00
投资损失（减：收益） 48 -245,789.15 10,409.02 48 -2,761.64 -2,761.64
递延税款贷项（减：借项） 49 49
存货的减少（减：增加） 50 -413,410.83 -789,616.14 50 -97076.54 -138,985.35
经营性应收项目的减少（减：增加） 51 -3,605,138.11 -5,364,320.81 51 -4,606,812.98 -3,533,988.91
经营性应付项目的增加（减：减少） 52 2,071,420.83 4,774,311.01 52 -444,565.00 -181,189.33
其他53 53
0 54 54
经营活动产生的现金流量净额55 740,793.44 1,430,339.79 55 4,012,018.24 4,361,092.91
56 56
2、不涉及现金收支的投资和筹资
活动
57 57
债务转为资本58 58
一年内到期的可转换公司债券59 59
融资租入固定资产60 60
0 61 61
0 62 62
3、现金及现金等价物净增加情况63 63
现金的期末余额64 3,289,699.39 4,039,423.95 64 6,318,191.52 7,247,981.14
减：现金的期初余额65 1,598,856.95 2,044,219.91 65 8,038,991.20 8,508,070.54
加：现金等价物的期末余额66 66
减：现金等价物的期初余额67 67
68 68
69 69
70 70
现金及现金等价物净增加额71 1,690,842.44 1,995,204.04 71 -1,720,799.68 -1,260,089.40
单位负责人：栾润峰 单位主管会计工作的负责人：朱佑萍 会计机构负责人：邓淑艳
18
二、本半年度财务报告附注
北京金和软件股份有限公司
2009 年6 月财务报表（合并）附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
1．公司概况
公司注册中文名称：北京金和软件股份有限公司
注册资本：人民币513 万元
法定代表人：栾润峰
注册地址：北京市海淀区上地东路1 号盈创动力大厦A 座401
2．公司历史沿革
北京金和软件股份有限公司(以下简称本公司) 系2000 年9 月19 日经北京工商行政管理局登记注册的
企业法人单位，法定代表人栾润峰，注册资本101 万元，2006 年9 月7 日增加注册资本208 万元，变
更为309 万元，2007 年2 月以2006 年9 月30 日的净资产折股转为股本513 万元。
3、本公司所处行业、经营范围及主要产品
本公司所处行业为软件业
本公司经营范围：计算机软件、网络技术的技术开发、转让、培训；承接计算机网络工程；销售计算机
及外围设备、电讯设备；维修电讯设备
主要产品为协同管理办公软件
二、遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》的要
求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006 年2 月15 日颁
布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
四、重要会计政策、会计估计
1.会计期间
本公司的会计年度从公历1 月1 日至12 月31 日止。
2.记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
3.计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
19
会计核算以权责发生制为记账基础，在对会计要素进行计量时（除另有说明外）以历史成本为计价原则。
报告期内无计量属性发生变化的报表项目。
4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5.外币业务核算方法
外币会计报表的折算方法为所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇率折算为记账本位币；所
有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为记账本位币，“未分配利润”
项目以折算后利润分配表中该项目的金额直接填列；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项
目的差额，作为外币会计报表折算差额，在“未分配利润”项目下单列反映。
6.应收款项坏账准备的核算
本公司对应收款项（应收账款、其他应收款）采用备抵法核算坏账损失，期末对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信
可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额
计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备。账龄分析法的账龄及估计损
失率如下：
应收款项账龄 估计损失率
1 年以内 3%
1-2 年 10%
2-3 年 20%
3-4 年 50%
4-5 年 80%
5 年以上 100%
本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；
或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损
失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
7.存货的核算方法
本公司的存货为库存商品，采用实际成本进行日常核算。
本公司根据存货类别和管理要求，对存货实行永续盘存制。
本公司存货跌价准备按存货单项计提，每年年末按照成本与可变现净值孰低计量，并按可变现净值低于
成本的差额确认为当期费用。如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回。
8.固定资产的核算方法
本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年、单位价
值较高的有形资产。
20
本公司固定资产按其成本入账。融资租赁的固定资产在租赁开始日，按当日租赁资产的账面价值与最低
付款额的现值两者中较低者作为入账价值。最低付款额与其入账价值的差额计入未确认融资费用，在租
赁期内各个期间按合理的方法进行分摊。
本公司固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产类别预计净残值、预计使用寿命，每年年
末对固定资产的使用寿命、折旧方法进行复核，如与估计情况有重大差异，则做相应调整。在不考虑减
值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值原价的5%分别确定折旧年
限和年折旧率如下：
固定资产类别 预计净残值 预计使用寿命 年折旧率
房屋、建筑物 5% 20 年 4.75%
运输工具 5% 5 年 19.00%
办公设备 5% 3 年 31.67%
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定
并计提各期折旧。
每年年末对固定资产进行检查，对有迹象表明可能存在资产减值的情况时，计算该固定资产的可收回金
额；如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计算固定资产减值
准备，并计入当期损益。如有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定
资产的可收回金额大于其账面价值，则以前年度已确认的减值准备在原计提金额内予以转回。
9.在建工程的核算方法
本公司在建工程按各项工程实际发生金额核算，并于交付使用时转作固定资产。在建设期或安装期间为
该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益和外币折算差额等借款费用计入该工程成本。已交付使用的在
建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产
和已提折旧。
期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，
分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
10.无形资产的核算方法
公司无形资产按照成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起，在使用寿命期内分期平均摊销，计入损益。使
用寿命不确定的无形资产不予摊销。
源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产,其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期
限；没有明确的合同或法律规定的无形资产,根据专家论证、同行业的情况以及历史经验等来确定使用
寿命。如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限,再将其作为使用寿命不
确定的无形资产。
如果预计某项无形资产已不能为企业带来未来经济利益的，将该无形资产的账面价值全部转入损益。
本公司无形资产为自行研发的计算机软件等，按照受益期限进行摊销。
11.长期股权投资的核算
21
（1）长期股权投资的初始计量
A、同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的对价之间的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B、非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在购买日按照《企业会计准则第20 号—企业合并》
确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
C、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
D、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
E、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约
定价值不公允的除外。
F、非货币性资产交换取得长期股权投资，如该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值
能够可靠地计量，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，公允价值与换出资
产账面价值的差额计入当期损益，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。
如该项交换不具有商业实质或换入资产或换出资产的公允价值不能够可靠地计量，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资成本，不确认损益。
G 、债务重组取得的长期股权投资的成本按其公允价值入账。
（2）长期股权投资的后续计量及收益确定方法
A、能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。编制合并财务报表时按照权益法进行
调整；
B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资采用成本法核算；
C、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认为当期投资收益。确
认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过
上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股
权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资
的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
（3）具有共同控制、重大影响的确定依据
A、共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共同控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经
营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
B、重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同
22
控制这些政策的制定。
C、在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位
当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
12.借款费用的核算
借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或者溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇
兑差额。
对于因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，只有在同时符合三个条件（资产支出已
经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始）时才能开始资
本化，计入在建工程的成本；其他的借款费用应当于发生当期确认为费用。
本公司每期利息资本化金额，以至当期末止购置或者建造该项资产的累计支出乘以资本化率计算确定。
13.政府补助的核算方法
政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资
产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递
延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
14.收入确认核算
销售商品收入为本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该已出售的商品继续实
施管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认
销售收入的实现。
劳务收入，提供在同一会计年度内开始并完成的劳务时，在完成劳务并且相关的经济利益能够流入本公
司，劳务收入和成本能够计量时，确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在
提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在
提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生的劳务成本预计能够得到补偿
的部分确认收入，并按相同金额结转成本，不能得到补偿的部分，作为当期费用。
销售商品收入及劳务收入按本公司与购货方或接受劳务方签订的合同或协议金额或双方接受的金额（不
含增值税之销项税额）确定，销货退回和销售折让在发生时直接冲减当期收入（年度资产负债表日及以
前售出的商品，在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，作为资产负债表日后调整
事项处理）。现金折扣在实际发生时作为当期财务费用。
15.所得税核算
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
（1）递延所得税资产的确认
A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产
生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资
产不予确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
23
B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确
认相应的递延所得税资产：
a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
A、商誉的初始确认；
B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：
A、企业合并；
B、直接在所有者权益中确认的交易或事项。
五、合并财务报表
1．合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
2．合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子公
司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报
表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司合并编制。
3．本公司子公司的少数股东权益
子公司名称 报告期末少数股东权益
常州金和软件有限公司 175604.35
上海金和人软件有限公司 -53737.51
合计 121866.84
4.本公司的子公司情况
24
子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 本公司合计持股比例
本公司合计享有的
表决权比例
常州金和软件有限公司 常州 软件开发、销售120 万85% 85%
上海金和人软件有限公司 上海 软件开发、销售100 万85% 85%
六、税项
1.所得税
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
本公司属于高新技术企业，所得税税率为 15%。
2.增值税
本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为 17%。
根据京国税（2000）187 号规定，本公司自行开发的软件产品销售收入按17%征收，超3%部分即征即
退。
3.营业税
本公司按应税营业额的 5%计缴营业税。
4.城市维护建设税
本公司按当期应纳流转税的 7%计缴城市维护建设税。
5.教育费附加
本公司按当期应纳流转税的 3%计缴教育费附加。
6.房产税
本公司按房产原值一次减除 30%后的余额的1.2%计缴房产税。
七、合并财务报表主要项目注释
说明：期初指2009年1月1日，期末指2009年6月30日，上期指2008年度，本期指2009年度。
1.货币资金
（1）分类列示
期末余额 期初余额
项目
原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币
现金 68,677.09 68,677.09 46,174.42 46,174.42
其中：人民币 68,677.09 68,677.09 46,174.42 46,174.42
银行存款 7,179,304.05 7,179,304.05 8,461,896.12 8,461,896.12
其中：人民币 7,179,304.05 7,179,304.05 8,461,896.12 8,461,896.12
合 计 7,247,981.14 7,247,981.14 8,508,070.54 8,508,070.54
（2）期末不存在抵押、冻结等对变现有限制款项。
25
（3）期末无存放在境外的款项。
（4）期末没有潜在回收风险的款项。
2.应收账款
（1）按账龄列示
（2）按类别列示
期末余额 期初余额
类别
金额
占总额
比例（%）
坏账
准备
计提
比例
（%）
坏账
准备
金额
占总额比
例（%）
坏账
准备
计提
比例
（%）
坏账
准备
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险
较大的应收款项
132,025.00 2.11 74.58 98,458.00 132,025.00 3.25 74.58 98,458.00
其他不重大应收款项 6,114,782.89 97.89 3.13 134,577.95 3,932,542.20 96.75 3.42 134,577.95
合计 6,246,807.89 100.00 5.73 233,035.95 4,064,567.20 100.00 5.73 233,035.95
（3）应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
对截止2009年6月30日按类别计提减值准备的说明：
①单项金额重大的应收账款指单笔金额为100万元以上的应收账款；
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款指单笔金额为100万元以
期末余额 期初余额
账龄
余额 比例 坏帐准备
计提比
例
余额 比例 坏帐准备
计提比
例
1 年以内(含1 年) 5950615.89 95.26% 112,811.25 3% 3,760,375.20 92.51% 112,811.25 3%
1-2 年(含2 年) 118,667.00 1.9% 12,666.70 10% 126,667.00 3.12% 12,666.70 10%
2-3 年(含3 年) 45,500.00 0.73% 9,100.00 20% 45,500.00 1.12% 9,100.00 20%
3-4 年 (含4 年) 56,900.00 0.91% 28,450.00 50% 56,900.00 1.40% 28,450.00 50%
4-5 年 (含5 年) 25,585.00 0.41% 20,468.00 80% 25,585.00 0.63% 20,468.00 80%
5 年以上 49,540.00 0.79% 49,540.00 100% 49,540.00 1.22% 49,540.00 100%
合计 6,246,807.89 100.00% 233,035.95 5.26% 4,064,567.20 100.00% 233,035.95 5.73%
26
下账龄超过三年的应收账款；
③其他不重大应收账款指单笔金额为100万元以下且账龄未超过三年的应收账款。
3.预付账款
（1）账龄列示
账龄 期末余额 比例(%) 期初余额 比例(%)
1 年以内(含1 年) 368,128.03 100.00 224,078.37 100.00
合计 368,128.03 100.00 224,078.37 100.00
（2）预付账款中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
4.其他应收款
（1）按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄结构
余额 比例 坏帐准备
计提比
例
余额 比例 坏帐准备
计提比
例
1 年以内(含1
年) 1,154,167.70 95.89% 79,980.34 3.00% 2,546,011.30 97.40% 76,380.34 3.00%
1-2 年(含2 年) 3,486.60 0.29% 383.66 10.00% 3,836.60 0.15% 383.66 10.00%
2-3 年(含3 年) 20.00% 18,000.00 0.69% 3,600.00 20.00%
3-4 年 (含4
年) 1,600.00 0.13% 800.00 50.00% 1,600.00 0.06% 800.00 50.00%
4-5 年 (含5
年) 36,585.00 3.04% 29,268.00 80.00% 36,585.00 1.40% 29,268.00 80.00%
5 年以上 7,812.00 0.65% 7,812.00 100.00% 7,812.00 0.30% 7,812.00 100.00%
合计 1,203,651.30 100.00% 118,244.00 4.52% 2,613,844.90 100.00% 118,244.00 4.52%
（2）按类别列示
期末余额 期初余额
类别
金额
占总额
比例
（%）
坏账
准备
计提
比例
（%）
坏账
准备
金额
占总额
比例
（%）
坏账
准备
计提
比例
（%）
坏账
准备
单项金额重大的其他应收款 1,800,000.00 68.86 3.00 54,000.00
27
期末余额 期初余额
类别
金额
占总额
比例
（%）
坏账
准备
计提
比例
（%）
坏账
准备
金额
占总额
比例
（%）
坏账
准备
计提
比例
（%）
坏账
准备
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大
的其他应收款
45,997.00 3.82 82.35 37,880.00 45,997.00 1.76 82.35 37,880.00
其他不重大其他应收款 1,157,654.30 96.18 3.43 80,364.00 767,847.90 29.38 3.43 26,364.00
合计 1,203,651.30 100.00 4.52 118,244.00 2,613,844.90 100.00 4.52 118,244.00
对截止2009年6月30日按类别计提减值准备的说明：
①单项金额重大的其他应收款指单笔金额为100万元以上的其他应收款；
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款指单笔金额为100万元
以下且账龄超过三年的其他应收款；
③其他不重大其他应收款指单笔金额为100万元以下且账龄未超过三年的其他应收款。
5.存货
项目 期末余额 期初余额
库存商品 982,208.96 843,223.61
合计 982,208.96 843,223.61
6.固定资产
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 9,565,470.35 663,370.1 255,154.15 9,973,686.3
其中：房屋、
建筑物 7,969,413 0 0 7,969,413
办公设备 1,344,657.35 663,370.1 255,154.15 1,752,873.3
运输工具 251,400 0 0 251,400
二、累计折旧
合计 2,669,075.31 352,904.31 92,406.7 2,929,572.92
其中：房屋、
建筑物 1,697,556.93 198,423.01 0 1,895,979.94
办公设备 800,356.88 130,648.58 92,406.7 838,598.76
运输工具 171,161.5 23,832.72 0 194,994.22
28
三、固定资产
账面价值合计 6,896,395.04 0 0 7,044,113.38
其中：房屋、
建筑物 6,271,856.07 0 6,073,433.06
办公设备 544,300.47 914,274.54
运输工具
80,238.5 56,405.78
7.无形资产
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 4,694,565.39 124,977.00 0.00 4,819,542.39
1.皆乐全文检索系统
V2.0 46,800.00 46,800.00
2. 软件
INSTALLSHIELD 17,000.00 17,000.00
3.协同工作管理系统软
件V2.0 84,824.24 84,824.24
4.金和协同客户关系管
理系统软件（标准版）
v1.0 1,001,459.56 1,001,459.56
5.金和协同管理平台软
件v2.2 1,138,370.03 1,138,370.03
6.金和协同管理平台标
准版 785,979.58 785,979.58
7.金和政府协同办公软
件 V1.0 及 金和政府
协同办公软件 V3.0 1,620,131.98 1,620,131.98
8.飞塔200A 防火墙 15500 15,500.00
9.用友ERP-U88.71 软
件 106977 106,977.00
10.全文批注 2500 2,500.00
二、累计摊销额合计 176,444.30 235,244.97 0.00 411,689.27
1.皆乐全文检索系统
V2.0 19,110.00 2,340.00 21,450.00
2. 软件
INSTALLSHIELD 4,675.07 850.02 5,525.09
3.协同工作管理系统软
件V2.0 2,120.61 4241.22 6,361.83
4.金和协同客户关系管
理系统软件（标准版）
v1.0 25,036.49 50073 75,109.49
5.金和协同管理平台软
件v2.2 37,945.67 56918.52 94,864.19
29
6.金和协同管理平台标
准版 6,549.86 39298.98 45,848.84
7.金和政府协同办公软
件 V1.0 及 金和政府
协同办公软件 V3.0 81,006.60 81004.39 162,010.99
8.飞塔200A 防火墙 518.84 518.84
9.用友ERP-U88.71 软
件 3565.92 3,565.92
10.全文批注 0.00
三、无形资产账面价值
合计 4,518,121.09 0.00 0.00 4,404,287.20
1.皆乐全文检索系统
V2.0 27,690.00 25,350.00
2. 软件
INSTALLSHIELD 12,324.93 11,474.91
3.协同工作管理系统软
件V2.0 82,703.63 78,462.41
4.金和协同客户关系管
理系统软件（标准版）
v1.0 976,423.07 926,350.07
5.金和协同管理平台软
件v2.2 1,100,424.36 1,043,505.84
6.金和协同管理平台标
准版 779,429.72 740,130.74
7.金和政府协同办公软
件 V1.0 及 金和政府
协同办公软件 V3.0 1,539,125.38 1,458,120.99
8.飞塔200A 防火墙 0.00 14,981.16
9.用友ERP-U88.71 软
件 0.00 103,411.08
10.全文批注 2,500.00
8.资产减值准备
本期减少
项目 期初余额 本期计提
转回 转销 合计
期末余额
坏账准备 351,279.95 0 - - 0 351,279.95
合 计 351,279.95 0 - - 0 351,279.95
9.短期借款
（1）借款类别
借款类别 期末余额 期初余额
30
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 0 2,000,000.00
合 计 0 2,000,000.00
（2）已到期未偿还的借款
无
10.应付账款
期末余额 期初余额
账龄
金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
1 年以内 562,798.32 100.00 301,142.72 100.00
合 计 562,798.32 100.00 301,142.72 100.00
（1）无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
（2）无欠关联方的款项。
11.预收账款
无
12.应付职工薪酬
项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 - 6012129.88 6012129.88 -
二、职工福利费 - 206145.85 206145.85 -
三、社会保险费 - 709111.00 709111.00 -
其中：1．医疗保险费 - 228367.30 228367.30 -
2．基本养老保险费 - 445437.80 445437.80 -
3．年金缴费 - -
4．失业保险费 - 24117.19 24117.19 -
5．工伤保险费 - 7798.17 7798.17 -
6．生育保险费 - 3390.54 3390.54 -
7． 重大疾病
四、住房公积金 - 265698.00 265698.00 -
五、工会经费 - -
六、职工教育经费 - 3600.00 3600.00 -
七、非货币性福利 - -
八、因解除劳动关系给予的补偿 - 34356.00 34356.00 -
九、其他 - -
31
其中：以现金结算的股份支付 - -
合 计 - 7231040.73 7231040.73
13.应交税费
按类别列示
税费项目 期末余额 期初余额
1.企业所得税 1,618,403.34 1,607,820.90
2.增值税 2,228,401.74 2,073,860.13
3.营业税 56,879.9 59,150.17
4．城市维护建设税 149,742.38 169,883.31
5．教育附加 64,175.3 72,895.41
6．代扣代缴个人所得税 93,654.57 78,828.08
7．河道管理费 1,110.15 332.52
8．印花税 0 -
9．利息税 0 91.50
合计 4,212,367.38 4,062,862.02
14.其他应付款
期末余额 期初余额
账龄
金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
1 年以内 286,713.63 100.00 186,823.92 100.00
合 计 286,713.63 100.00 186,823.92 100.00
注：无欠持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。
15.股本
期初余额 期末余额
项目
投资金额
所占比例
（%）
本期增加
本期
减少 投资金额
所占比
例（%）
栾润峰 4,771,981.00 93.02 5,216,795.00 9,988,776.00 88.51%
王芳 124,515.00 2.43 80,934.00 205,449.00 1.82%
许宏 42,000.00 0.82 50,400.00 92,400.00 0.82
张明高 0 0 365,666.00 365,666.00 3.24%
剡小红 0 0 92,400.00 92,400.00 0.82%
32
期初余额 期末余额
项目
投资金额
所占比例
（%）
本期增加
本期
减少 投资金额
所占比
例（%）
梁强 0 0 30,000.00 30,000.00 0.27%
袁玉华 0 0 30,000.00 30,000.00 0.27%
张立 0 0 30,000.00 30,000.00 0.27%
杨光 0 0 30,000.00 30,000.00 0.27%
栾迎慧 191,504.00 3.73 229,805.00 421,309.00 3.73
股份合计 5,130,000.00 100.00 11,286,000.00 100.00
16.资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 9,587.33 - - 9,587.33
合计 9,587.33 - - 9,587.33
17.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因、依据
法定盈余公积 1,781,979.87 143.82 38,396 1,743,727.69
合计 1,781,979.87 143.82 38,396 1,743,727.69
18.未分配利润
项 目 本期数
上期期末余额 12,889,533.51
加：会计政策变更
前期会计差错
本期期初余额 12,889,533.51
本期增加 7,793,811.41
①本期净利润 7,793,811.41
本期减少
②提取法定盈余公积
③分配利润
33
项 目 本期数
期末余额 20,683,344.92
19.营业收入及营业成本
（1）营业收入
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 22,807,468.02 34,685,356.06
其他业务收入 -
合 计 22,807,468.02 34,685,356.06
（2）营业成本
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务成本 584,910.51 1,025,548.26
合 计 584,910.51 1,025,548.26
（3）主营业务收入情况
主要业务主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
类别/
产品类别
本期发生额 上期发生额
本期发生
额
上期发生额 本期发生额 上期发生额
销售软件 21,184,156.94 28,829,918.08 72,930.55 138,751.20 21,111,226.39 28,691,166.88
销售硬件 719,988.08 1,968,779.28 511979.96 886,797.06 208,008.12 1,081,982.22
技术服务 903,323.00 3,886,658.70 903,323.00 3,886,658.70
合计 22,807,468.02 34,685,356.06 584,910.51 1,025,548.26 22,222,557.51 33,659,807.80
20.营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 45,026.16 195,832.94
城市维护建设税 244,818.75 364,567.40
教育费附加 105,200.82 157,898.80
河道管理费 2,208.53 1,806.85
合计 397,254.26 720,105.99
21.资产减值损失
34
按项目列示
项 目 本期发生额 上期发生额
1．坏账准备 147,133.79
合 计 147,133.79
22.营业外收入
按项目列示
项 目 本期发生额 上期发生额
1．处置非流动资产利得小计 791.00
其中：处置固定资产利得 791.00
2．政府补助 1,658,485.00
3.增值税退税 2,285,352.53 2,850,294.15
4．罚款净收入 400 -
5．其他 33,701.28 9,613.52
合 计 2,319,453.81 4,519,183.67
23.营业外支出
按项目列示
项 目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置 51,111.84 363.02
2．支付残疾人基金 0 6,300.00
3．其它 16,089.58 -
合 计 67,201.42 6,663.02
24.所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
所得税费用 1,849,165.04 1,618,403.34
其中：当期所得税 1,849,165.04 1,618,403.34
递延所得税 - -
35
25. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金
大额项目 本期数
一、收到的其他与经营活动有关的现金 4845302.13
其中：收回保证金 100000
收到往来款 4545981.4
暂收款项 112000
二、支付的其他与经营活动有关的现金 8763609.16
其中：广告费 2129768
网络服务费及制作费 128449.4
研究与开发费用 3604508.16
差旅费、会议、咨询费 698752.9
办公、水电、物业费 240022.46
业务招待费 149800.38
支付往来款 1773905.03
27.将净利润调节为经营活动现金流量净额
项目 本期数 上期数
净利润 7,652,826.83 11,031,791.65
加：资产减值准备 147,133.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧352,904.31 666,836.19
无形资产摊销 235,244.97 159,039.23
少数股东本期收益 -140984.58 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（减:收益）
111,635.61
财务费用（收益以“－”号填列） 6,391 204,283.75
投资损失（收益以“－”号填列） -2,761.64 -
存货的减少（增加以“－”号填列）
-138,985.35
-516,819.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-3,533,988.91
-2,958,267.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
-181,189.33
3,352,094.33
其他 -
36
项目 本期数 上期数
经营活动产生的现金流量净额 4,361,092.91 12,086,091.97
二、现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额
7,247,981.14
8,508,070.54
减：现金的期初余额
8,508,070.54
2,044,219.91
现金及现金等价物净增加额
-1,260,089.40
6,463,850.63
九、母公司财务报表项目注释
1. 应收账款
（1）按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
余额 比例 坏帐准备
计提比
例
余额 比例 坏帐准备
计提比
例
1 年以内(含1 年) 6,378,621.65 95.92% 102,649.33 3% 3,421,644.40 92.66% 102,649.33 3.00%
1-2 年(含2 年) 93,667.00 1.41% 9,366.70 10% 93,667.00 2.54% 9,366.70 10.00%
2-3 年(含3 年) 45,500.00 0.68% 9,100.00 20% 45,500.00 1.23% 9,100.00 20.00%
3-4 年(含4 年) 56,900.00 0.86% 28,450.00 50% 56,900.00 1.54% 28,450.00 50.00%
4-5 年(含5 年) 25,585.00 0.38% 20,468.00 80% 25,585.00 0.69% 20,468.00 80.00%
5 年以上 49,540.00 0.75% 49,540.00 100% 49,540.00 1.34% 49,540.00 100.00%
合计 6,649,813.65 100.00% 219,574.03 5.26% 3,692,836.40 100.00% 219,574.03 5.95%
（2）按类别列示
期末余额 期初余额
类别
金额
占总额
比例
（%）
坏账准备
计提比例
（%）
坏账
准备
金额
占总额
比例
（%）
坏账准备
计提比例
（%）
坏账
准备
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大的应收款
132,025.00 1.99 74.58 98,458.00 132,025.00 3.58 74.58 98,458.00
37
期末余额 期初余额
类别
金额
占总额
比例
（%）
坏账准备
计提比例
（%）
坏账
准备
金额
占总额
比例
（%）
坏账准备
计提比例
（%）
坏账
准备
项
其他不重大应收款项 6,517,788.65 98.01 3.40 121,116.03 3,560,811.40 96.42 3.40 121,116.03
合计 6,649,813.65 100.00 5.95 219,574.03 3,692,836.40 100.00 5.95 219,574.03
（3）应收款项中无有持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
对截止2009年6月30日按类别计提减值准备的说明：
①单项金额重大的应收账款指单笔金额为100万元以上的应收账款；
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款指单笔金额为100万元以
下账龄超过三年的应收账款；
③其他不重大应收账款指单笔金额为100万元以下且账龄未超过三年的应收账款。
2. 其他应收款
（1）按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄结构
余额 比例 坏帐准备
计提比
例
余额 比例 坏帐准备
计提比
例
1 年以内(含1 年) 1,512,546.50 96.84% 79,980.34 3.00% 3,036,867.20 98.39% 74,113.72 2.44%
1-2 年(含2 年) 3,486.60 0.22% 383.66 10.00% 3,836.60 0.12% 383.66 10.00%
2-3 年(含3 年) 20.00% - - - -
3-4 年（含4 年） 1,600.00 0.10% 800.00 50.00% 1,600.00 0.05% 800.00 50.00%
4-5 年（含5 年） 36,585.00 2.34% 29,268.00 80.00% 36,585.00 1.19% 29,268.00 80.00%
5 年以上 7,812.00 0.50% 7,812.00 100.00% 7,812.00 0.25% 7,812.00 100.00%
合计 1,562,030.10 100.00% 118,244.00 4.52% 3,086,700.80 100.00% 112,377.38 3.65%
（2）按类别列示
期末余额 期初余额
类别
金额
占总额
比例
（%）
坏账准
备计提
比例
（%）
坏账
准备
金额
占总额
比例
（%）
坏账
准备
计提
比例
（%）
坏账
准备
单项金额重大的其他应收款 1,800,000.00 58.31 3.00 54,000.00
38
期末余额 期初余额
类别
金额
占总额
比例
（%）
坏账准
备计提
比例
（%）
坏账
准备
金额
占总额
比例
（%）
坏账
准备
计提
比例
（%）
坏账
准备
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大
的其他应收款
45,997.00 2.94 82.35 37,880.00 45,997.00 1.49 82.35 37,880.00
其他不重大其他应收款
1,516,033.10 97.06 3.43 80,364.00
1,240,703.80 40.20 1.65 20,497.38
合计 1,562,030.10 100.00 4.52 118,244.00 3,086,700.80 100.00 3.64 112,377.38
（3）其他应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
对截止2009年6月30日按类别计提减值准备的说明：
①单项金额重大的其他应收款指单笔金额为100万元以上的其他应收款；
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款指单笔金额为100万元
以下且账龄超过三年的其他应收款；
③其他不重大其他应收款指单笔金额为100万元以下且账龄未超过三年的其他应收款。
3. 长期股权投资
被投资单位 初始投资金额
期初账面金
额
本期增
加
本期减少
期末账面金
额
本期收到的
现金红利
一、成本法核算
常州金和软件有
限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 - - 1,020,000.00 -
上海金和人软件
有限公司 850,000.00 850,000.00 - - 850,000.00 -
合计 1,870,000.00 1,870,000.00 - - 1,870,000.00 -
4. 营业收入及营业成本
（1）营业收入
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 21,959,938.03 32,281,319.25
合 计 21,959,938.03 32,281,319.25
39
（2）营业成本
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务成本 165,674.01 1,049,871.69
合 计 165,674.01 1,049,871.69
（3）主营业务收入情况
主要业务类主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
别/产品类别 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
销售软件 20,522,786.79 26,516,498.77 227,262.3 20,522,786.79 26,483,262.27
销售硬件 536,828.24 1,965,141.78 165,674.01 854,373.75 371,154.23 948,506.59
技术服务 900,323.00 3,799,678.70 900,323.00 3,799,678.70
合计 21,959,938.03 32,281,319.25 165,674.01 1,081,636.05 21,794,264.02 31,231,447.56
十、关联方关系及其交易
1.本公司的实际控制人有关信息
单位名称 与本公司关系 持股比例
栾润峰 股东 88.51%
2.关联方交易
无
3.关联方往来余额情况
无
十一、或有事项
无
十二、资产负债表日后事项
40
无
十三、会计报表之批准
本公司会计报表已经公司董事会批准报出。
第八章 备查文件目录
一、 由董事签名的《2009年半年度报告》文本
二、 载有法定代表人、财务总监签名并盖章的会计报表
三、 其他在委托代办系统中公开披露的文件
四、 文件存放地点：公司总裁办公室
北京金和软件股份有限公司
董事长：栾润峰
2009年8月27日
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