重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所
载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人刘晓春先生、会计机构负责人曹雪声明：保证2009年半
年度报告中财务报告的真实、完整。
本报告中引用的2009年上半年财务报表未经审计。
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目 录
第一章 公司基本情况.............................................................................. 3
第二章 主要财务数据和指标............................................................ 5
一、主要财务数据和指标.......................................................................... 5
二、非经常性损益项目........................................................................ 5
第三章 股本变动及主要股东持股情况.............................................................. 6
一、报告期内股份总数及股本结构变动情况.......................................................... 6
二、前十名股东持股情况........................................................................... 6
三、控股股东及实际控制人变更情况...................................................................... 7
第四章 董事、监事、高级管理、核心技术人员情况................................................... 8
一、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员持股情况.................................. 8
二、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员基本情况.................................. 8
三、董事、监事、高级管理人员变动情况............................................................ 10
第五章 董事会关于经营情况和财务状况分析............................................................. 11
一、公司经营情况................................................................................ 11
二、公司经营情况和财务状况分析........................................................................ 11
三、定向增资或募集资金使用情况........................................................................ 14
第六章 重要事项...................................................................................... 15
第七章 财务报告（未经审计）...................................................... 19
第八章 备查文件................................................................................. 50
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第一章 公司基本情况
1、公司名称：
中文名称：北京海鑫科金高科技股份有限公司
英文名称：Beijing Hisign Technology Co.,Ltd.
2、公司法定代表人：刘晓春
3、公司董事会秘书：刘桂敏
联系电话：010-63269992/63461808
传 真：010-63323420
电子信箱：liuguimin@hisign.com.cn
联系地址：北京市丰台区海鹰路6 号院29 号楼
邮 编：100070
4、公司注册地址、办公地址、邮编及互联网址：
公司注册地址：北京市丰台区丰台路口139 号西附楼204 号
公司办公地址：北京市丰台区海鹰路6 号院29 号楼
邮 编：100070
互 联 网网址：http://www.hisign.com.cn
5、信息披露网站：
代办股份转让信息披露平台：www.gfzr.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、股份简称：海鑫科金
股份代码：430021
股票交易地点：代办股份转让系统
股票挂牌交易时间：2007 年9 月28 日
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公司依据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股
份报价转让试点办法》的有关规定，委托广发证券作为主办报价券商代办股份报价
转让服务业务。
7、 其他相关资料:
公司注册登记日期：1998 年9 月9 日
公司注册登记地点：北京市工商行政管理局
企业营业执照注册号：110000005139933
税务登记号码：110106633709925
公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：北京西城区裕民路18 号北环中心22 层
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第二章 主要财务数据和指标
一、主要财务数据和指标
（单位：人民币元）
项 目 报告期末 报告期初
报告期末与期初
增减
总资产 142,448,299.83 134,131,720.87 6.20%
股东权益 107,930,091.07 115,799,874.71 -6.80%
每股净资产 1.95 2.09 -6.70%
项 目 报告期 上年同期
本报告期与上年
同期增减
营业利润 1,425,609.04 413,805.04 244.51%
利润总额 3,559,993.08 2,954,132.64 20.51%
净利润 3,347,124.44 2,525,566.56 32.53%
扣除非经常性损益后的净利润 2,868,724.44 2,519,046.56 13.88%
加权平均净资产收益率 2.99% 2.80% 增加0.19 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 5,652,392.66 3,749,732.58 50.74%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.10 0.07 42.86%
每股收益 0.06 0.05 20.00%
二、非经常性损益项目
（单位：人民币元）
非经常性损益项目 金 额
非流动性资产处置损益 -
计入当期损益的政府补助 －
基金拨款 -
除上述各项之外的其他营业外收支净额 478,400.00
非经常性损益的所得税影响数 -71,760.00
非经常性损益净额 406,640.00
少数股东的非经常性损益净影响数
归属于母公司所有者的非经常性损益 406,640.00
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第三章 股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内股份总数及股本结构变动情况
根据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报
价转让试点办法（暂行）》中有关对股份限售的新规定，本公司于2009 年7 月6 日
对符合条件的挂牌前股份进行了股份解除限售，该次解除限售股份数量为4,936,690
股，自2009 年7 月6 日起可以在代办股份转让系统进行报价转让。
根据《公司法》相关规定，对刘晓春、唐世明、朱国平持有的无限售条件流通
股超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五部分进行限制转让。自然人股东张
志华辞去监事会主席职务，根据《公司法》对其持有的无限售条件流通股自其离职
起半年内进行限制转让。
截止 2009 年7 月6 日，该次股份解除转让限制登记及高管和离职监事股份限制
转让后的股本情况如下：
(单位：股)
股份性质 期初股数 本期增减 2009 年7 月6 日股数
一、尚未解除限售登记的股份 32,536,192 28,084,502
其中：高管股份 27,599,502 472,500 28,072,002
其他个人股份 1,840,909 -1,828,409 12,500
其他法人股份 3,095,781 -3,095,781 0
二、已解除限售登记的股份 22,799,808 4,451,690 27,251,498
合 计 55,336,000 55,336,000
二、前十名股东持股情况
1、股东总数情况
截至 2009 年7 月6 日，本公司股东总数为24 个，其中法人股东3 个，自然人
股东21 个。
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2、前十名股东持股情况
（单位：股）
股东名称 期初持股数
2009 年7 月6
日持股数
2009 年7 月6 日
可转让股份数
质押或冻
结的股数
股东性质
刘晓春 13,412,491 13,712,491 3,428,123 无 自然人
于绍钧 9,192,420 9,192,420 2,298,105 无 自然人
唐世明 7,317,486 7,443,486 1,860,871 无 自然人
盈富泰克创业
投资有限公司
7,144,565 7,144,565 7,144,565 无 法人
朱国平 4,381,104 4,405,104 1,101,276 无 自然人
夏冬冰 3,286,381 3,286,381 3,286,381 无 自然人
中关村高科技
产业促进中心
2,142,777 2,142,777 2,142,777 无 法人
丁晓青 1,383,533 1,383,533 345,883 无 自然人
陆乃将 1,182,303 1,182,303 295,576 无 自然人
丁国耀 1,000,000 1,000,000 1,000,000 无 自然人
王晋波 1,000,000 1,000,000 1,000,000 无 自然人
合 计 51,443,060 51,893,060 23,903,557 - -
前十名股东之间无关联关系。
三、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，本公司控股股东及实际控制人未发生变更，刘晓春为本公司控股股
东及实际控制人。
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第四章 董事、监事、高级管理、核心技术人员情况
一、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员持股情况
姓名 职务 性别
期初持股数
（单位：股）
2009年7月6日持
股数（单位：股）
变动原因
刘晓春 董事长兼总经理 男 13,412,491 13,712,491 转让
于绍钧 董事 男 9,192,420 9,192,420 -
唐世明 董事 男 7,317,486 7,443,486 转让
陆乃将 董事 男 1,182,303 1,182,303 -
周 宁 董事 男 - - -
张 宏 监事会主席 男 - - -
丁晓青 监事 女 1,383,533 1,383,533 -
戴雪燕 监事 女 - - -
朱国平 常务副总经理 男 4,381,104 4,405,104 转让
刘桂敏 董事会秘书 女 60,000 60,000 -
曹 雪 财务经理 女 - - -
张志华 核心技术人员 男 50,000 50,000 -
二、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员基本情况
1、公司董事
刘晓春 中国籍，男，45 岁，中共党员，硕士学历。历任清华大学自动化系党
总支书记、北京海鑫科技开发中心总经理、北京海鑫科金信息技术有限公司法定代
表人兼董事长、北京海鑫华鼎数码科技有限公司法定代表人兼董事长、长春方圆光
电技术有限公司执行董事。现任公司法定代表人、董事长兼总经理。
于绍钧 中国籍，男，46 岁，中共党员，1985 年7 月毕业于海军工程学院造
船系，获学士学位。曾就职于海军装备论证研究中心战役战术室、北京海鑫科金信
息技术有限公司、北京海鑫华鼎数码科技有限公司。现任北京海鑫华鼎数码科技有
限公司、公司董事。
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唐世明 中国籍，男，48 岁，毕业于中国人民解放军工程技术学院应用数学专
业，获本科学位。曾就职于海军论证中心、北京海鑫科金信息技术有限公司。现任
公司董事。
陆乃将 中国籍，男，44 岁，研究生学历，硕士学位,高级工程师，国际创业
投资师。历任清华大学自动化系党支部书记，公安部第三研究所第一研究室项目经
理、党支部书记，珠海超顺科技有限公司董事、总工程师，海铁城科技有限公司执
行董事、副总经理，上凌志计算机系统工程有限公司总经理助理、高级副总裁，上
海科比执行董事、总裁。现任上海麦恺恩投资咨询有限公司董事长，上海帕奇网络
技术有限公司董事、CEO, 海鑫科金董事。
周 宁 中国籍，男，47 岁，，经济学硕士，中欧国际工商管理学院EMBA 学
位，高级经济师。曾任北方电脑公司国际合作部业务经理，中国国际经济咨询公司
总裁助理、部门经理。现任盈富泰克副总经理，海鑫科金董事。
2、公司监事
张 宏 中国籍，男，50 岁，大学本科，曾就职于海军装备研究院，历任副处
长、处长、办公室主任、科技部副部长。现就职于北京海鑫科金高科技股份有限公
司，任公司监事会主席。
丁晓青 中国籍，女，70 岁，清华大学电子工程系教授、博士生导师，电子学
会高级会员，中国通信学会会事。现任公司智能系统事业部首席科学家、公司监事。
戴雪燕 中国籍，女，34 岁，会计中级职称，2002 年4 月毕业于杭州电子科
技大学，获得硕士学位，就职于盈富泰克。现任公司监事。
3、公司高级管理人员
刘晓春 法定代表人、董事长兼总经理（基本情况见公司董事简介）
朱国平 中国籍，男，47 岁，高级工程师，硕士学位。历任海军论证中心高级
工程师、北京海鑫科金信息技术有限公司高级工程师。现任公司常务副总经理。
刘桂敏 中国籍，女，33 岁，硕士学位。曾就职于长春威特新型材料有限责任
公司、北京海鑫科金信息技术有限公司。现任公司总经理助理、董事会秘书。
曹 雪 中国籍，女，32 岁，本科学历，2000 年毕业于华东交通大学，多年
从事财务工作。现任公司财务经理。
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4、核心技术人员
刘晓春（基本情况见公司董事简介）
丁晓青（基本情况见公司监事简介）
王贤良 中国籍，男，32 岁，高级软件工程师，博士学位，毕业于清华大学。
现任公司研究员。
张志华 中国籍，男，36 岁，工程师，1997 年毕业于成都理工大学计算机工
程系，获本科学位。曾就职于国家石油物探局第五地质调查处勘探开发部、北京海
鑫科金信息技术有限公司。现任公司技术专家。
三、董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，公司董事、高级管理人员没有发生变动。职工监事张志华于2009年3
月27日辞去职工监事职务，张宏当选为公司监事会职工监事。
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第五章 董事会关于经营情况和财务状况分析
一、公司经营情况
报告期末，企业总资产为14244.83万元，其中：流动资产10916.60万元、固定
资产净值689.02万元、无形资产净值1633.02万元。加权平均净资产收益率2.99%，
母公司资产负债率24.23%。与2008年同期相比，公司的销售收入、净利润、经营性
现金流有了大幅的增长。公司主营业务收入增长与公司强化经营管理，质量管理以
及技术研发等密切相关。
报告期内，公司加强经营管理工作，及时了解行业的宏观政策及发展趋势，通
过实施全员经营、分区域营销、经营指标分解等措施，承揽了多个项目。同时，通
过核心技术研发和产品线布局，不断提高企业市场竞争力和品牌竞争力；通过稳健
的直销和渠道销售模式，以及踏实的销售工作态度，积极跟踪、收集的项目信息，
为后续市场经营和项目签约奠定基础。
报告期内，公司坚持以技术占领市场，大力推进技术研发工作。同时，公司抓
住行业发展的机遇，立足现有领域，充分利用公司现有的产品和研发技术，加大现
有产品的技术改进和产品升级的力度，加快新产品的研制和生产；牢牢抓住专业的
生物特征识别技术与智能系统提供商的定位，立足核心技术产品的基础，提升新产
品质量和性能。
报告期内，持续改进项目管理，公司强化质量管理、项目计划执行力，加强全
过程管控和产品测试工作，保障产品质量，大大提高项目的执行能力和项目质量的
总体水平。
报告期内，公司的关联交易均按照市场公允价值采购和销售，未损害公司及非
关联股东的利益。
二、公司财务状况分析
1、主要财务数据变化情况
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（单位：人民币元）
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增减比例
营业收入37,923,441.99 28,976,280.65 30.88%
营业利润1,425,609.04 413,805.04 244.51%
净利润3,347,124.44 2,525,566.56 32.53%
扣除非经常性损益后的净利润2,868,724.44 2,519,046.56 13.88%
现金及现金等价物净增加额-10,977,185.44 3,308,426.24 -431.79%
营业外收入2,134,384.04 2,545,327.60 -16.15%
营业外支出5,000.00
报告期内，营业收入比去年同期增长30.88%，营业收入增加主要是由于上半年
以生物特征识别和智能分析技术的多项产品销量上升。主营业务收入构成中，识别
技术及相关产品比去年同期增长83.74%。
报告期内，现金及现金等价物净增加额与去年同期相比有了大幅降低，主要是
由于上半年进行了2008年度的利润分配以及投资成立全资子公司所致。
2、报告期资产构成情况
资产构成
（占总资产的比重）
期末数
（2009 年6 月30 日）
期初数
（2009 年1 月1 日）
报告期末与期初增减
应收账款 29.23% 26.43% 增加2.80 个百分点
预付款项 5.26% 3.42% 增加1.84 个百分点
存货 9.70% 5.76% 增加3.94 个百分点
固定资产 4.84% 5.35% 减少0.51 个百分点
长期待摊费用 2.59% 3.48% 减少0.89 个百分点
报告期内，应收账款占总资产的比重同比增加2.80个百分点，主要由于上半年
销售收入增加，应收账款增加；
报告期内，存货占总资产的比重同比增加3.94个百分点，主要由于新项目增加，
采购订单增加，同时为下半年储备部分存货所致。
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3、报告期负债构成情况
资产构成
（占总资产的比重）
期末数
（2009 年6 月30 日）
期初数
（2009 年1 月1 日）
报告期末与期初增减
应付账款 4.98% 4.31% 增加0.67 个百分点
预收款项 11.28% 2.11% 增加9.17 个百分点
应付职工薪酬 0.71% 0.61% 增加0.10 个百分点
报告期内，预收款项占总资产的比重同比增加9.17个百分点，主要因为上半年
新项目增加，截至报告期末尚未完工，导致预收款项增加。
4、营业收入分类构成情况
（单位：人民币万元）
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
项 目
金额 比例 金额 比例
增减比例
识别技术及相关产品 3622.38 95.52% 1,971.43 68.04% 83.74%
信息系统及相关产品 83.61 2.20% 646.34 22.31% -87.06%
技术服务及其他 86.35 2.28% 279.86 9.66% -69.15%
合 计 3792.34 100.00% 2,897.63 100% 30.88%
报告期内，营业收入构成中，识别技术及相关产品占营业收入95.52%，信息系
统及相关产品占营业收入2.20%，技术服务及其他收入占营业收入2.28%。以上数据
表明，公司主业突出，经营良好。
5、现金流量构成情况
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额 5,652,392.66 3,749,732.58 50.74%
二、投资活动产生的现金流量净额 -5,057,504.58 -441,306.34 1046.03%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -11,572,073.52 - 不适用
四、现金及现金等价物金净增加额 -10,977,185.44 3,308,426.24 -431.79%
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报告期内经营活动现金流量比上年同期增长50.74%，主要是公司规划资金回拢
策略，使得上年回款速度加快所致；投资活动现金流量比上年同期增长1046.03%，
主要是公司投资成立全资子公司，资金流出增加；筹资活动现金流量增加，主要是
由于实施了2008年度的利润分配，增大了资金流出量。
三、定向增资或募集资金使用情况
报告期内，公司无定向增资情况。
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第六章 重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和
有关法律、法规的要求，规范治理架构、严格经营运作，建立了较完善的公司法人
治理结构，并为进一步完善公司治理作出了不懈努力。
公司具有较强的规范运作意识，严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等专项制度来规范重大生产经营、重大
投资决策、重要财务决策程序。公司股东大会、董事会、经理层对重大经营决策事
宜的决策实行分级授权，使得权力机构、决策机构、执行机构、监督机构之间权责
分明、有效制衡、各司其职，协调运作。
公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。
透明充分的信息披露，良好互动的投资者关系，严格有效的内部控制和风险控制体
系，诚信经营，透明管理。
公司继续完善现有的高级管理人员绩效评价和薪酬管理制度，完善董事、监事
和高级管理人员激励和约束机制。
1、 关于股东与股东大会
公司能够确保全体股东享有法律法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地
位，保证所有股东能够充分行使自己的权利；严格按照《上市公司股东大会规范意
见》的要求，召集、召开股东大会。
报告期内，公司共召开了一次年度股东大会，具体情况如下：
2009年5月15日召开了公司2008年年度股东大会，审议并通过了《2008年度董事
会工作报告》、《2008 年度监事会工作报告》、《2008年年度报告》、《2008年度
财务决算与2009年度财务预算报告》、《关于关联交易的议案》、《关于成立全资
子公司议案》、《关于续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司的议案》、《2008
年度分红议案》。
2、 关于控股股东与公司的关系
公司控股股东严格按照中国证监会的有关规定规范自己的行为，通过股东大会
行使出资人的权利，未干预公司的决策及生产经营活动。与公司在财务、机构和业
务方面做到相互独立、各自分开，保证了公司运作的独立性。
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3、 关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数
和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律法规，了解作为董事
的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议。
报告期内，董事会共召开一次会议，具体情况如下：
2009年4月10日召开了公司第一届董事会第十次会议，审议并通过了《2008年度
董事会工作报告》、《2008年年度报告》、《2008年度财务决算与2009年度财务预
算报告》、《关于2008年度审计报告与股东权益差异调节表审阅报告议案》、《关
于关联交易的议案》、《关于成立全资子公司议案》、《关于续聘北京兴华会计师
事务所有限责任公司的议案》、《2008年度分红议案》、《2008年度管理层奖励议
案》、《关于召开2008年度股东大会议案》。
4、 关于监事和监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定。全体监事依据《公司章程》
赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以及董事、经理和其他
高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。
报告期内，监事列席了公司召开的年度股东大会和董事会会议，并召开一次监
事会会议，具体情况如下：
2009 年4月10日召开了公司第一届监事会第六次会议，审议并通过了《2008年
年度报告》、《2008年度财务决算与2009年度财务预算报告》、《2008 年度监事会
工作报告》、《关于选举监事会主席议案》。
5、 关于相关利益者
公司能够充分维护利益相关者的合法权益，实现股东、用户、员工、社会等各
方利益的协调平衡，共同维护公司持续、健康的发展。
6、 关于信息披露
公司董事会秘书负责信息披露工作，指定股份报价转让信息披露平台
（www.gfzr.com.cn）为信息披露的指定网站；公司能够按照法律法规和公司章程的规
定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。
（二）公司的独立性情况
1、 业务独立情况
公司独立从事经营活动，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有
独立的研发、销售体系，产品的开发、销售不依赖于控股股东及其关联企业。公司
拥有独立的商标权、专利权、著作权等知识产权和独立的技术开发队伍，业务发展
不依赖于和受制于控股股东和任何其他关联企业。
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2、 人员独立情况
公司高级管理人员不在控股股东及其他关联企业担任除董事、监事之外的职务，
公司的劳动、人事、工资福利管理制度完全独立，控股股东推荐董事和管理人员完
全按照法定程序进行。
3、 资产独立情况
公司拥有独立于控股股东的生产经营场所及相关配套设施、拥有独立于控股股
东和关联企业的房屋使用权、非专利技术等有形或无形资产。
4、 机构独立情况
公司与控股股东及其他关联企业的办公机构和经营场所分开，不存在混合经营、
办公的情况，公司的相应部门与控股股东和其他关联企业的内设机构之间没有上下
级的领导关系。
5、 财务独立情况
公司设置了独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，
公司独立做出财务决策，公司在银行独立开户，依法纳税。
（三）关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了绩效评价与激励约束机制，公司通过《公司章程》、签订《劳动合
同》、目前已经与技术核心人员签订了《保密协议》，公司的财务、人事管理制度
对公司的董事、监事、高级管理人员的行为和履行职责进行约束和规定，制定了考
评和奖励制度，目前以岗位目标责任制和岗位业绩考评为主，进行绩效评价，公司
管理人员的聘任公开透明，符合法律法规的规定。
（四）报告期内实施分配方案情况
2009年6月8日实施了2008年度股东大会决议的2008年度利润分配方案。
根据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，2008 年公司实现税
后净利润25,640,442.00元，按税后净利润的法定比例10%提取法定盈余公积即
2,560,938.67元。2008 年末可分配利润为44,699，926.83元，按年末总股本55336000
股为基数，向全体股东每10股派送红利2元（含税）。
（五）报告期分配预案
2009年中期，公司无利润分配方案。
（六）报告期内对外投资情况
2009年5月15日公司年度股东大会审议通过了《关于成立全资子公司议案》。
2009年7月1日全资子公司成立，名称为：北京海鑫智圣技术有限公司，经北京
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市工商行政管理局丰台分局核准登记，取得注册号为110106012066755的企业法人营
业执照，注册资本500万元，法定代表人刘晓春，注册地址是北京市丰台区海鹰路6
号院29号楼。主要从事人脸识别、车牌识别、智能行为分析技术研究、产品研发、
市场营销和技术支持服务。
（七）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
（八）报告期内公司出售与收购资产事项
2007年12月28日第四次临时股东大会决议通过的《关于转让海鑫科金持有的上
海科比生物识别技术有限公司》事宜，于2009年2月19日在产权交易所办理完毕。
报告期内公司无收购经营性资产行为。
（九）报告期内公司有关联交易事项，具体见财务报告附注八
（十）报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员均未受到监管部门处罚
（十一）报告期内公司经营环境未发生重大变化
（十二）报告期内公司持股5％以上的股东无公开承诺事项
（十三）报告期内公司未发生更改名称等事项
（十四）其他重大事项 无
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第七章 财务报告（未经审计）
资产负债表
编制单位：北京海鑫科金高科技股份有限公司 金额单位：人民币元
合并 母公司
资 产
2009 年6 月30 日2009 年1 月1 日2009 年6 月30 日 2009 年1 月1 日
流动资产：
货币资金39,868,210.90 50,896,812.44 39,868,210.90 50,771,885.49
交易性金融资产
应收票据
应收账款41,636,284.59 35,444,367.37 41,636,284.59 33,277,904.59
预付款项7,498,231.00 4,593,869.60 7,498,231.00 4,593,869.60
应收利息
应收股利 223,971.15 223,971.15
其他应收款6,343,721.65 3,887,373.80 6,343,721.65 5,470,171.91
存货 13,819,569.46 7,731,249.10 13,819,569.46 7,684,803.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 109,166,017.60 102,777,643.46 109,166,017.60 102,022,606.04
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资6,020,000.00 1,020,000.00 6,020,000.00 1,020,000.00
投资性房地产
固定资产 6,890,155.27 7,170,007.43 6,890,155.27 7,088,522.64
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产16,330,159.52 18,152,990.46 16,330,159.52 18,152,990.46
开发支出
商誉
长期待摊费用3,693,407.74 4,668,992.98 3,693,407.74 4,668,992.98
递延所得税资产348,559.70 342,086.54 348,559.70 348,559.70
其他非流动资产
非流动资产合计 33,282,282.23 31,354,077.41 33,282,282.23 31,279,065.78
资产总计 142,448,299.83 134,131,720.87 142,448,299.83 133,301,671.82
公司法定代表人：刘晓春 主管会计工作的公司负责人：刘晓春 公司会计机构负责人：曹雪
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资产负债表（续）
编制单位：北京海鑫科金高科技股份有限公司 金额单位：人民币元
合并 母公司
负债和股东权益
2009 年6 月30 日2009 年1 月1 日2009 年6 月30 日2009 年1 月1 日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款7,090,868.02 5,784,448.12 7,090,868.02 5,784,448.12
预收款项16,073,022.19 2,835,791.50 16,073,022.19 2,835,791.50
应付职工薪酬1,009,541.58 821,422.06 1,009,541.58 821,422.06
应交税费6,268,342.55 5,214,547.66 6,268,342.55 4,905,190.45
应付利息
应付股利
其他应付款1,981,306.52 1,025,636.82 1,981,306.52 899,168.31
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 32,423,080.86 15,681,846.16 32,423,080.86 15,246,020.44
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债2,095,127.90 2,650,000.00 2,095,127.90 2,650,000.00
非流动负债合计 2,095,127.90 2,650,000.00 2,095,127.90 2,650,000.00
负债合计 34,518,208.76 18,331,846.16 34,518,208.76 17,896,020.44
股东权益：
股本 55,336,000.00 55,336,000.00 55,336,000.00 55,336,000.00
资本公积10,662,471.77 10,431,471.77 10,662,471.77 10,431,471.77
减：库存股
盈余公积5,263,817.96 5,296,450.28 5,263,817.96 5,263,817.96
未分配利润 36,667,801.34 44,699,926.83 36,667,801.34 44,374,361.65
归属于母公司股东权益合计 107,930,091.07 115,763,848.88 107,930,091.07 115,405,651.38
少数股东权益 36,025.83
股东权益合计 107,930,091.07 115,799,874.71 107,930,091.07 115,405,651.38
负债和股东权益总计 142,448,299.83 134,131,720.87 142,448,299.83 133,301,671.82
公司法定代表人：刘晓春 主管会计工作的公司负责人：刘晓春 公司会计机构负责人：曹雪
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利润 表
合并 母公司
项 目
2009 年1-6 月2008 年1-6 月2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
一、营业收入 37,923,441.99 28,976,280.65 37,923,441.99 28,976,280.65
减：营业成本 16,608,371.87 12,019,990.28 16,608,371.87 12,019,990.28
营业税金及附加 668,123.32 412,728.75 668,123.32 412,728.75
销售费用 7,331,428.84 6,194,727.34 7,331,428.84 6,194,727.34
管理费用 12,207,922.37 10,266,055.36 12,200,266.12 10,160,593.21
财务费用 -304,415.41 25,807.59 -303,872.45 25,856.26
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益 13,598.04 356,833.71 20,000.00 356,833.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,425,609.04 413,805.04 1,439,124.29 519,218.52
加：营业外收入 2,134,384.04 2,545,327.60 2,134,384.04 2,545,327.60
减：营业外支出 5,000.00 5,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,559,993.08 2,954,132.64 3,573,508.33 3,059,546.12
减：所得税费用 212,868.64 428,566.08 212,868.64 428,566.08
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,347,124.44 2,525,566.56 3,360,639.69 2,630,980.04
归属于母公司所有者的净利润 3,360,639.69 2,630,980.04
少数股东损益 -711.33 -10,541.35
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.05 0.06 0.05
（二）稀释每股收益 0.06 0.05 0.06 0.05
公司法定代表人：刘晓春主管会计工作的公司负责人：刘晓春 公司会计机构负责人：曹雪
现金流量表
编制单位：北京海鑫科金高科技股份有限公司金额单位：人民币元
合并数 母公司数
项 目
2009 年1-6 月2008 年1-6 月2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金52,690,036.00 50,490,150.86 52,690,036.00 50,490,150.86
收到的税费返还1,683,204.64 2,564,704.80 1,683,204.64 2,564,704.80
收到其他与经营活动有关的现金35,687,175.20 24,474,436.85 35,430,632.24 24,474,436.85
经营活动现金流入小计90,060,415.84 77,529,292.51 89,803,872.88 77,529,292.51
购买商品、接受劳务支付的现金28,925,016.87 23,921,749.27 28,925,016.87 23,921,749.27
编制单位：北京海鑫科金高科技股份有限公司金额单位：人民币元
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支付给职工以及为职工支付的现金7,192,235.23 8,222,468.19 7,192,235.23 8,222,468.19
支付的各项税费7,852,196.28 7,873,791.15 7,542,839.07 7,873,791.15
支付其他与经营活动有关的现金40,438,574.80 33,761,551.32 40,437,878.20 33,606,056.42
经营活动现金流出小计84,408,023.18 73,779,559.93 84,097,969.37 73,624,065.03
经营活动产生的现金流量净额5,652,392.66 3,749,732.58 5,705,903.51 3,905,227.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金223,971.15 356,833.71 243,971.15 356,833.71
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 223,971.15 356,833.71 243,971.15 356,833.71
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金281,475.73 798,140.05 281,475.73 798,140.05
投资支付的现金 5,000,000.00 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,281,475.73 798,140.05 5,281,475.73 798,140.05
投资活动产生的现金流量净额 -5,057,504.58 -441,306.34 -5,037,504.58 -441,306.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资受
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
少数股东损益
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,071,073.52 11,071,073.52
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 501,000.00 501000
筹资活动现金流出小计11,572,073.52 11,572,073.52
筹资活动产生的现金流量净额 -11,572,073.52 -11,572,073.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,977,185.44 3,308,426.24 -10,903,674.59 3,463,921.14
加：期初现金及现金等价物余额50,896,812.44 33,647,574.11 50,771,885.49 33,462,781.03
六、期末现金及现金等价物余额39,919,627.00 36,956,000.35 39,868,210.90 36,926,702.17
公司法定代表人：刘晓春 主管会计工作的公司负责人：刘晓春 公司会计机构负责人：曹雪
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合并所有者权益变动表
编制单位：北京海鑫科金高科技股份有限公司 单位：人民币元
2009 年1－6 月
股本 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额55,336,000.00 10,431,471.77 5,296,450.28 44,699,926.83 36,025.83 115,799,874.71
加：会计政策变更0.00
前期差错更正0.00
二、本年年初余额55,336,000.00 10,431,471.77 0.00 5,296,450.28 44,699,926.83 36,025.83 115,799,874.71
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 231,000.00 -32,632.32 -8,032,125.49 -7,833,757.81
（一）净利润3,360,639.69 -36,025.83 3,324,613.86
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 231,000.00 -32,632.32 -325,565.18 -36,025.83 -163,223.33
1．可供出售金融资产公允价值变动净额0.00 0.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响0.00 0.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响0.00 0.00
4．其他 231,000.00 -32,632.32 -325,565.18 -36,025.83 -163,223.33
上述（一）和（二）小计 231,000.00 -32,632.32 3,035,074.51 -36,025.83 3,197,416.36
（三）所有者投入和减少资本0.00
1．所有者投入资本0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额0.00
3．其他0.00
（四）利润分配-11,067,200.00 -11,067,200.00
1．提取盈余公积0.00
2．对所有者（或股东）的分配-11,067,200.00 -11,067,200.00
3．其他0.00
（五）所有者权益内部结转0.00
1．资本公积转增股本0.00
2．盈余公积转增股本0.00
3．盈余公积弥补亏损0.00
4．其他0.00
四、本年期末余额55,336,000.00 10,662,471.77 - 5,263,817.96 36,667,801.34 107,930,091.07
公司法定代表人：刘晓春 主管会计工作的公司负责人：刘晓春 公司会计机构负责人：曹雪
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合并所有者权益变动表
编制单位：北京海鑫科金高科技股份有限公司 单位：人民币元
2008 年度
股本 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额55,336,000.00 9,277,471.77 2,705,179.02 21,379,080.58 4,970.54 88,702,701.91
加：会计政策变更 30,332.59 272,398.21 302,730.80
前期差错更正0.00
二、本年年初余额55,336,000.00 9,277,471.77 2,735,511.61 21,651,478.79 4,970.54 89,005,432.71
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,154,000.00 2,560,938.67 23,048,448.04 31,055.29 26,794,442.00
（一）净利润 25,609,386.71 31,055.29 25,640,442.00
（二）直接计入所有者权益的利得和损失1,154,000.00 1,154,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 0.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00
4．其他1,154,000.00 1,154,000.00
上述（一）和（二）小计1,154,000.00 0.00 25,609,386.71 31,055.29 26,794,442.00
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 2,560,938.67 -2,560,938.67
1．提取盈余公积 2,560,938.67 -2,560,938.67
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额55,336,000.00 10,431,471.77 5,296,450.28 44,699,926.83 36,025.83 115,799,874.71
公司法定代表人：刘晓春 主管会计工作的公司负责人：刘晓春 公司会计机构负责人：曹雪
- 25 -
母公司所有者权益变动表
编制单位：北京海鑫科金高科技股份有限公司
单位：人民币元
2009 年1－6 月
股本 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额55,336,000.00 10,431,471.77 5,263,817.96 44,374,361.65 115,405,651.38
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额55,336,000.00 10,431,471.77 0.00 5,263,817.96 44,374,361.65 115,405,651.38
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 231,000.00 -7,706,560.31 -7,475,560.31
（一）净利润3,360,639.69 3,360,639.69
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 231,000.00 0.00 231,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额0.00 0.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响0.00 0.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响0.00 0.00
4．其他 231,000.00 0.00 231,000.00
上述（一）和（二）小计 231,000.00 3,360,639.69 3,591,639.69
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -11,067,200.00 -11,067,200.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -11,067,200.00 -11,067,200.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年期末余额55,336,000.00 10,662,471.77 5,263,817.96 36,667,801.34 107,930,091.07
公司法定代表人：刘晓春 主管会计工作的公司负责人：刘晓春 公司会计机构负责人：曹雪
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母公司所有者权益变动表
编制单位：北京海鑫科金高科技股份有限公司
单位：人民币元
2008 年度
股本 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额55,336,000.00 9,277,471.77 2,705,179.02 21,346,611.19 88,665,261.98
加：会计政策变更 206,165.37 1,855,488.38 2,061,653.75
前期差错更正 -180,000.00 -1,620,000.00 -1,800,000.00
二、本年年初余额55,336,000.00 9,277,471.77 2,731,344.39 21,582,099.57 88,926,915.73
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,154,000.00 2,532,473.57 22,792,262.08 26,478,735.65
（一）净利润25,324,735.65 25,324,735.65
（二）直接计入所有者权益的利得和损失1,154,000.00 1,154,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额0.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响0.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响0.00
4．其他1,154,000.00 1,154,000.00
上述（一）和（二）小计1,154,000.00 25,324,735.65 26,478,735.65
（三）所有者投入和减少资本0.00
1．所有者投入资本0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额0.00
3．其他0.00
（四）利润分配2,532,473.57 -2,532,473.57 0.00
1．提取盈余公积2,532,473.57 -2,532,473.57 0.00
2．对所有者（或股东）的分配0.00
3．其他0.00
（五）所有者权益内部结转0.00
1．资本公积转增股本0.00
2．盈余公积转增股本0.00
3．盈余公积弥补亏损0.00
4．其他0.00
四、本年年末余额55,336,000.00 10,431,471.77 5,263,817.96 44,374,361.65 115,405,651.38
公司法定代表人：刘晓春 主管会计工作的公司负责人：刘晓春 公司会计机构负责人：曹雪
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财务报表附注
2009 年6 月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
北京海鑫科金信息技术有限公司系经北京市工商行政管理局批准，于1998 年9 月9 日成立，
取得1101061513993 号企业法人营业执照；注册资本为：2641 万元；法定注册地：北京市丰台
区丰台路口139 号西附楼204 号；法人代表：刘晓春。
根据北京海鑫科金信息技术有限公司2006 年7 月31 日第二届第七次股东会决议，以2005
年12 月31 日审计的净资产为基准，整体变更为股份有限公司,变更后各股东所持股份比例与原
北京海鑫科金信息技术有限公司的股权比例一致。北京海鑫科金信息技术有限公司于2006 年
10 月11 日办理了工商变更登记手续，并领取了北京市工商行政管理局颁发的注册号为
1100001513993 的营业执照，本公司名称变更为“北京海鑫科金高科技股份有限本公司”（以下
简称“本公司”），注册资本为5,3952.5 万元；2007 年3 月12 日，本公司在2007 年第二次临
时股东大会作出决议，审议通过同意本公司增加注册资本1,383,533.00 元，由股东刘晓春、丁
晓青以非专利技术――图像处理、图形识别和图像纹理模式识别核心算法技术投资入股。本公
司2007 年6 月办理了工商变更登记手续，并于2007 年6 月21 日取得注册号为110000005139933
的营业执照，本公司注册资本增加为5,533.6 万元。
本公司主要经营业务：自营或代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或
禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；
法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可
的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决
定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
二、公司的主要会计政策、会计估计
1、会计制度
本财务报表按照财政部2006 年颁布的企业会计准则、应用指南和其他相关规定编制。
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
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3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售的金融资产采用恰当的公
允价值计量外其他科目以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币
非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位
币金额的差额，计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、金融工具
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以
公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
对于本公司持有且不能实施控制、共同控制、重大影响的上市公司股份，本公司划分为可
供出售金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。可供出售金融资产的公允
价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之
前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息
收入，计入当期损益。
金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具
不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、现金流量折现法和期权定价模型等。
- 29 -
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生
减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发
生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的
累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成
本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与
确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供
出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
金融资产转移
金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转
入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况
处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对
该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
8、应收款项及坏账核算方法
本公司将应收款项（包括应收账款、其它应收款）划分为单项金额重大的应收款项、单项
金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项、其他不重大的应收款项进
行管理。
本公司坏账确认标准为：（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收
回；（2）债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
坏账损失的核算方法：备抵法。
坏账准备的计提方法、计提比例：本公司坏账准备的计提方法为：根据首先通过单独认定
已有迹象表明回收困难的应收款项（包括应收账款，不包括其他应收款），并根据相应不能回收
的可能性提取坏账准备，对其他无迹象表明回收困难的应收款项按账龄分析及管理层认为合理
的比例计提坏账准备，计提的比例为：
账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4 年以上
计提比例 3% 5% 10% 15% 30%
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上海科比生物识别技术有限公司按应收账款期末余额的0.5%计提坏帐准备。
其他应收款按期末余额的0.5%计提坏账准备。
9、存货核算方法
（1） 存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、委托加
工材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在途商品、半成品等。
（2） 存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存制。
（3） 存货取得和发出的计价方法：本公司取得原材料时按实际成本入库，发出原材料采用
“先进先出法”计价；低值易耗品按实际成本计价，领用和发出采用“一次摊销法”核算；商
品购入时按实际成本计价，库存商品发出时采用“先进先出法”计价。
（4） 资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本
时，提取存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低
的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌
价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的初始计量
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者
权益的账面价值份额。
本公司对于同一控制下企业合并取得的长期股权投资以支付现金、转让非现金资产或承担
债务方式作为合并对价,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承
担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价
或股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益。
（2）长期股权投资的后续计量
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或
重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有
- 31 -
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权
投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时
被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应
分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
11、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法
（1）本公司固定资产的标准为：单位价值在2,000 元以上，使用期限在一年以上的房屋、
建筑物、机器、设备、器具、工具等；对不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000
元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
A、与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
B、该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他；
（4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残
值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20 年 4.00% 4.80%
办公设备 5 年 5.00% 19.20%
运输工具 5 年 5.00% 19.20%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用
年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固
定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年
限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的借款利息及外币折算差额在固定资产交
付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所
建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计
的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。
在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行减值测试，如果有
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证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额按照该资产的市场利率折现值低于账面价
值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法
（1）公司借款用于开发房地产、购建固定资产和投资性房地产发生的借款费用，在满足下
列条件时，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为生产或购建相关资产支付的现金、非现金支出等；
B、借款费用已经发生
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的生产或购建活动已经开始。
（2）公司开发房地产、购建固定资产和投资性房地产完工达到预定可使用状态时，借款费
用停止资本化。
（3）借款利息资本化期间，专项借款利息资本化金额按照专项借款实际发生的借款费用减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定；一般借款用于开发房地产、购建固定资产和投资性房地产，该资产累计支出超过专门借款
部分加权平均利息予以资本化。
（4）借款利息资本化期间，每一会计期间利息资本化金额，不超过当期借款实际发生的利
息金额。
（5）其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个
月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
14、无形资产核算方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用
寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方
式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使
用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与
以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
15、资产减值
本公司对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
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本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司
将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资
产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、职工薪酬
职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会
计期间内确认。对于资产负债表日后1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值
列示。
17、预计负债的核算方法
（1） 确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或
有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
① 该义务是本公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
（2） 计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
18、收入确认原则
（1） 销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实
际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠
地计量时，确认销售收入的实现。
（2） 提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分
属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可
靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，在期末按
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完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对
劳务收入分别以下三种情况确认和计量：
① 如果已经发生的劳务成本预计能够获得补偿，按已发生的劳务成本金额确认收入，并按
相同金额结转成本；
② 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认
收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用，确认的金额小于已发生的劳务成本的差额，作
为当期损失；
③ 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费
用，不确认收入。在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
（3） 让渡资产使用权
发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关
的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。
19、政府补助
政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业
所有者投入的资本。本公司对收到的政府项目贷款贴息计入递延收益，并在相关项目达到可使
用状态后在资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
20、所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所
有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有
关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交
纳或返还的所得税金额计量。
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资
产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易
中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易
不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转
- 35 -
回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取
得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产
生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条
件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负
债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
21、合并会计报表的编制方法、
合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公
司所控制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际
控制权之日起，公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以
母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益
法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
公司内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司
的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单
独列示。
子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
三、会计政策、会计估计变更
本公司本期无会计政策和会计估计变更。
四、税项
1、增值税
以软件销售收入为计税依据，执行17%的税率。
- 36 -
2、所得税
本公司为高新技术企业，适用的企业所得税税率为15%。
五、控股子公司概况
1、上海科比生物识别技术有限公司
上海科比生物识别技术有限公司由本公司和自然人夏志敏、陆乃将共同出资组建，于2001
年8 月31 日成立。上海科比生物识别技术有限公司经上海市工商行政管理局浦东新区分局核准
登记，取得注册号为3101152003767 的企业法人营业执照，注册资本200 万元，法人代表人于
绍钧，注册地址是上海市张江高科技园区郭守路498 号14 栋23201-23209 室。本公司出资180
万元，占注册资本的90%；陆乃将出资14 万元，占注册资本的7%；夏志敏出资6 万元，占注册
资本的3%。法人代表：于绍钧
上海科比生物识别技术有限公司经营范围：生物识别技术，图像识别技术及信息技术的研
究，开发及相关“四技”服务（涉及许可经营的凭许可经营）。
2009 年2 月19 日北京海鑫科金高科技股份有限公司将上海科比生物识别技术有限公司所
持有的90%的股权办理了转让手续，自2009 年2 月20 日北京海鑫科金高科技股份有限公司不
再持有上海科比生物识别技术有限公司的股权。
六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2009.06.30 2009.01.01
现金 148,482.52 83,034.95
银行存款 39,719,728.38 50,813,777.49
合 计 39,868,210.90 50,896,812.44
2、应收账款
（1） 账龄分析
账 龄 2009.06.30 2009.01.01
金额 比例 坏账准备净值 金额 比例坏账准备 净值
1 年以内 21,638,103.00 49.02% 557,014.23 21,081,088.77 20,641,795.00 54.44% 557,014.23 20,084,780.77
1-2 年 7,702,918.00 17.45% 398,082.75 7,304,835.25 8,032,895.39 21.19% 398,082.75 7,634,812.64
2-3 年 6,788,056.00 15.38% 567,031.91 6,221,024.09 5,989,062.50 15.80% 567,031.91 5,422,030.59
3 年以上 8,009,841.60 18.15% 980505.12 7,029,336.48 3,250,779.10 8.57% 948,035.73 2,302,743.37
合计 44,138,918.60 100.00% 2,502,634.01 41,636,284.59 37,914,531.99 100.00% 2,470,164.62 35,444,367.37
- 37 -
（2）应收账款前五名金额合计为 20,545,953.00元，占应收账款 46.54%。
（3）截止2009年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
3、其他应收款
（1） 账龄分析
2009.06.30 2009.01.01
账 龄
金额 比例 坏账准备净值 金额 比例 坏账准备 净值
1 年以内 3,003,204.26 47.14% 14,128.40 2,989,075.86 2,828,678.52 72.40% 14,128.40 2,814,550.12
1-2 年 2,349,390.00 36.88% 4,046.43 2,345,343.57 809,286.00 20.71% 4,046.43 805,239.57
2-3 年 762,686.94 11.97% 230.39 762,456.55 46,078.75 1.18% 230.39 45,848.36
3 年以上 255,928.75 4.02% 9,083.08 246,845.67 222,850.00 5.71% 1,114.25 221,735.75
合 计 6,371,209.95 100.00% 27,488.30 6,343,721.65 3,906,893.27 100.00% 19,519.47 3,887,373.80
（2）其他应收款前五名金额合计为3,160,550.94元，占其他应收款49.82%。
（3）截止2009年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
4、预付账款
（1） 账龄分析
账 龄 2009.06.30 比例% 2009.01.01 比例%
1 年以下 4,378,929.00 58.4% 4,101,153.75 89.27%
1-2 年 2,651,482.00 35.36% 99,145.85 2.16%
2-3 年 74,250.00 0.99% 89,600.00 1.95%
3 年以上 393570 5.25% 303,970.00 6.62%
合计 7,498,231.00 100.00% 4,593,869.60 100.00%
（2）预付账款前五名金额合计为 6,202,619.00 元，占预付账款82.72%。
（3）截止2009年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5、应收股利
项 目 2009.06.30 2009.01.01
长春方圆光电技术有限责任公司 - 223,971.15
合 计 - 223,971.15
- 38 -
6、存货
2009.06.30 2009.01.01
项 目
金额 跌价准备净值 金额 跌价准备 净值
原材料 143,703.35 - 143,703.35 49,449.36 - 49,449.36
产成品 1,530,939.27 - 1,530,939.27 559,256.74 - 559,256.74
半成品 1,596,824.63 - 1,596,824.63 1,766,927.00 - 1,766,927.00
库存商品 9,053,279.68 - 9,053,279.68 3,549,981.67 - 3,549,981.67
委托加工物资 814,166.51 - 814,166.51 922,993.42 - 922,993.42
发出商品 680,656.02 - 680,656.02 882,640.91 - 882,640.91
合 计 13,819,569.46 - 13,819,569.46 7,731,249.10 - 7,731,249.10
7、长期股权投资
（1） 长期股权投资及减值准备
2009.06.30 2009.01.01
项 目
账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 6,020,000.00 - 6,020,000.00 1,020,000.00 - 1,020,000.00
合 计 6,020,000.00 - 6,020,000.00 1,020,000.00 - 1,020,000.00
（2） 长期股权投资明细如下：
被投资单位名称 持股比例2009.06.30 本年增加 本年减少 2009.01.01
长春方圆光电技术有限责任公司 15.5% 1,020,000.00 - - 1,020,000.00
北京海鑫智圣技术有限责任公司 100％ 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 6,020,000.00 - - 1,020,000.00
8、固定资产及累计折旧
项 目 2009.01.01 2009.06.30
固定资产原值 10,836,807.59 10,787,828.89
房屋建筑物 6,864,338.00 6,864,338.00
办公设备 1,860,412.83 2,909,675.45
运输设备 2,112,056.76 1,013,815.44
累计折旧合计 3,666,800.16 3,897,673.62
房屋建筑物 1,855,087.99 2,022,309.02
办公设备 1,044,166.84 1,372,826.26
运输设备 767,545.33 502,538.34
固定资产净值合计 7,170,007.43 6,890,155.27
- 39 -
9、无形资产
2009.01.01 2009.06.30
项目
账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值
软件 16,933,823.83 - 16,933,823.83 15,185,992.89 - 15,185,992.89
技术产权费 59,999.92 - 59,999.92 49,999.90 - 49,999.90
非专利技术 1,159,166.71 - 1,159,166.71 1,094,166.73 - 1,094,166.73
合 计 18,152,990.46 - 18,152,990.46 16,330,159.52 - 16,330,159.52
10、长期待摊费用
项 目 2009.01.01 2009.06.30
车位费 225,903.38 73,213.40
装修费 1,786,126.66 1,530,116.44
用友软件 19,859.92 16,549.90
办公软件 54,443.93 44,263.91
监控软件 4,325.73 3,430.71
厂房装修费 2,578,333.36 2,025,833.38
合 计 4,668,992.98 3,693,407.74
11、应付账款
（1）账龄分析
2009.06．30 2009.01.01
账 龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,151,574.00 58.55% 5,754,690.00 99.49%
1-2 年 2,912,100.00 41.07% 2,564.10 0.04%
2-3 年 0 0% 17,194.02 0.30%
3 年以上 27,194.02 0.38% 10,000.00 0.17%
合 计 7,090,868.02 100.00% 5,784,448.12 100.00%
（2）应付账款前五名金额合计为7,059,874.00元，占应付账款99.56%。
（3）截止2009年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
13、预收账款
（1）账龄分析
- 40 -
2009.06.30 2009.01.01
账 龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 13,652,730.69 84.94% 2,054,950.00 72.46%
1-2 年 1,625,950.00 10.12% 237,300.00 8.37%
2-3 年 794,341.50 4.94% 543,541.50 19.17%
合 计 16,073,022.19 100.00% 2,835,791.50 100.00%
（2）预收账款前五名金额合计为 14,783,355.69 元，占预收账款 91.78 %。
（3）截止2009年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
14、应付职工薪酬
项 目 2009.01.01 2009.06.30
一、工资、奖金、津贴和补贴 - -
二、职工福利费 - -
三、社会保险费* - -2,619.57
四、住房公积金 - -
五、工会经费和教育经费 821,422.06 1,012,161.15
六、因解除劳动关系给予的补偿- -
合 计 821,422.06 1,009,541.58
15、应交税金
税 种 2009.06.30 2009.01.01
增值税 3,872,594.82 1,943,080.97
营业税 6,500.00 18,550.00
城建税 271,536.66 107,369.87
所得税 121,711.19 3,020,453.61
个人所得税 1,879,627.06 71,501.48
教育费附加 116,372.82 53,591.73
合 计 6,268,342.55 5,214,547.66
- 41 -
16、其他应付款
（1）账龄分析
2009.06.30 2009.01.01
账 龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,168,766.15 58.99% 388,507.83 37.88%
1-2 年 768,540.37 38.79% 357,793.51 34.89%
2-3 年 8,000.00 0.4% 134,606.98 13.12%
3 年以上 36,000.00 1.82% 144,728.50 14.11%
合 计 1,981,306.52 100.00% 1,025,636.82 100.00%
（2）其他应付款前五名金额合计为 1,525,000.00 元，占其他应付款76.96%。
（3）截止2009 年6 月30 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
18、股本
期初数 本期增减变动 期末数
项 目
金额
比例
（％）
发行
新股
送
股
公积金
转股
其他 小计 金额
比例
（％）
1．有限售条件股份 - - - - - - - - -
(1) 国家持股 - - - - - - - - -
(2) 国有法人持股 - - - - - - - - -
(3) 其他内资持股 32,536,192 58.80% - - - -4,451,690 -4,451,690 28,084,502 50.75%
(4) 外资持股 - - - - -
有限售条件股份小计 32,536,192 58.80% - - - -4,451,690 -4,451,690 28,084,502 50.75%
2．无限售条件股份 - - - - -
(1) 人民币普通股 22,799,808 41.20% - - - 4,451,690 4,451,690 27,251,498 49.25%
(2) 境内上市的外资股 - - - - -
(3) 境外上市的外资股 - - - - -
(4) 其 他 - - - - -
无限售条件股份小计 22,799,808 41.20% - - - 27,251,498 49.25%
股份合计 55,336,000 100.00% - - - - - 55,336,000 100.00%
- 42 -
19、资本公积
类 别 2009.06.30 2009.01.01
股本溢价 7,111,667.00 7,811,667.00
其他资本公积 2,048,404.77 1,465,804.77
中关村扶持资金 1,502,400.00- 1,154,000.00
合 计 10,662,471.77 10,431,471.77
20、盈余公积
类 别 2009.06.30 2009.01.01
法定盈余公积金 5,263817.96 5,296,450.28
合 计 5,263,817.96 5,296,450.28
21、未分配利润
项目 金额
上年年末余额 44,699,926.83
加：年初未分配利润调整数
其中：重大会计差错
其他调整因素
本年年初余额 44,699,926.83
本期增加数 3,360,639.69
其中：本年净利润转入 3,360,639.69
其他增加
本期减少数 11,067,200.00
其中：本年提取盈余公积数
本年分配现金股利数 11,067,200.00
本年分配股票股利数
其他减少 325,565.18
本年期末余额 36,667,801.34
其中：董事会已批准的现金股利数
- 43 -
22、营业收入
项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6月
产品销售收入 37,543,441.99 26,177,680.65
技术服务收入 380,000.00 2,798,600.00
合 计 37,923,441.99 28,976,280.65
23、营业成本
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
产品销售成本 14,008,371.87 12,019,990.28
技术服务成本 2,600,000.00
合 计 16,608,371.87 12,019,990.28
24、营业税金及附加
项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6月
营业税 55,170.00 139,930.00
城建税 429,067.32 190,959.15
教育费附加 183,886.00 81,839.60
合 计 668,123.32 412,728.75
25、财务费用
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
利息支出 4,620.000 46,841.70
减：利息收入 316,509.77 33,246.78
手续费支出 7,355,59 12,212.67
其他 118.77 -
合 计 -304,415.41 25,807.59
27、投资收益
项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6月
股权投资收益 13,598.04 356,833.71
合 计 13,598.04 356,833.71
28、营业外收入
项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6月
增值税退税 1,655,984.04 2,533,807.50
- 44 -
贴息收入 11,520.10
基金拨款 -
其他 478,400.00
合 计 2,134,384.04 2,545,327.60
29、营业外支出
项 目2009 年1-6 月2008 年1-6 月
公益性捐赠支出 - 5,000.00
合 计 5,000.00
30、现金流量表附注
补充资料 2009.06.30 2008.06.30
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润3,347,124.44 2,525,566.56
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧442,186.67 364,424.96
无形资产摊销1,822,830.94 1,249,759.98
长期待摊费用摊销975,585.24 301,616.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列)
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损失（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列）
投资损失（收益以“-”填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） -6,413,695.44 6,916,510.23
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -12,136,291.64 -17,056,173.72
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 17,614,652.45 9,448,027.69
其他
经营活动产生的现金流量净额5,652,392.66 3,749,732.58
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额39,919,627.00 36,956,000.35
减：现金的期初余额50,896,812.44 33,647,574.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-10,977,185.44 3,308,426.24
- 45 -
七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 账龄分析
2009.06.30 2009.01.01
账 龄
金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例坏账准备 净值
1 年以内 21,638,103.00 49.02% 557,014.23 21,081,088.77 18,567,141.00 51.89% 557,014.23 18,010,126.77
1-2 年 7,702,918.00 17.45% 398,677.80 6,221,024.09 7,973,556.00 22.28% 398,677.80 7,574,878.20
2-3 年 6,788,056.00 15.38% 598,906.25 7,029,336.48 5,989,062.50 16.74% 598,906.25 5,390,156.25
3 年以上 8,009,841.60 18.15% 948,035.73 6,221,024.09 3,250,779.10 9.09% 948,035.73 2,302,743.37
合 计 44,138,918.60 100.00% 2,502,634.01 41,636,284.59 35,780,538.60 100.00% 2,502,634.01 33,277,904.59
（2）应收账款前五名金额合计为20,545,953.00元，占应收账款46.54%。
（3）截止2009年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
2、其他应收款
（1）账龄分析
2009.06.30 2009.01.01
账 龄
金额 比例 坏账准备净值 金额 比例 坏账准备 净值
1 年以内 3,003,204.26 47.14% 14,153.39 2,989,050.87 2,830,678.52 51.49% 14,153.39 2,816,525.13
1-2 年 2,349,390.00 36.88% 6,187.51 2,345,343.57 1,237,502.00 22.51% 6,187.51 1,231,314.49
2-3 年 762,686.94 11.97% 6,033.15 762,456.55 1,206,629.69 21.95% 6,033.15 1,200,596.54
3 年以上 255,928.75 4.02% 1,114.25 246,845.67 222,850.00 4.05% 1,114.25 221,735.75
合 计 6,371,209.95 100.00% 27,488.30 6,343,721.65 5,497,660.21 100.00% 27,488.30 5,470,171.91
（2）其他应收款前五名金额合计为3,160,550.94元，占其他应收款 49.61 %。
（3）截止2009年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资及减值准备
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2009.06.30 2009.01.01
项 目
账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 6,020,000.00 - 6,020,000.00 1,020,000.00 - 1,020,000.00
合 计 6,020,000.00 - 6,020,000.00 1,020,000.00 - 1,020,000.00
（2）长期股权投资明细如下
被投资单位名称 2009.01.01 本年增加 本年减少 2009.06.30
长春方圆光电技术有限责任公司 1,020,000.00 - - 1,020,000.00
北京海鑫智圣技术有限公司 5,000,000.00 - 5,000,000.00
合 计 1,020,000.00 5,000,000.00- - 6,020,000.00
4、固定资产及累计折旧
项 目 2009.01.01 本期增加 本期减少 2009.06.30
固定资产原值 10,544,009.59 243,819.30 10,787,828.89
房屋建筑物 6,864,338.00 6,864,338.00
办公设备 1,013,815.44 243,819.30 2,909,675.45
运输设备 2,665,856.15 2,665,856.15
累计折旧合计 3,455,486.95 442,186.67 3,897,673.62
房屋建筑物 1,854,788.00 167,521.02 2,022,309.02
办公设备 447,913.08 220,040.39 1,372,825.26
运输设备 1,152,785.87 54,625.26 502,538.34
固定资产净值合计 7,088,522.64 6,890,155.27
5、营业收入
项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6月
产品销售收入 37,543,441.99 26,177,680.65
技术服务收入 380,000.00 2,798,600
合 计 37,923,441.99 28,976,280.65
6、营业成本
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
产品销售成本 14,008,371.87 9,221,390.28
技术服务成本 2,600,000.00 2,798,600
合 计 16,608,371.87 12,019,990.28
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八、关联方关系及交易
1、存在控制关系的关联方
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 经营范围 法定代表人
上海科比生物识别
技术有限公司
上海
生物识别技术，图像识别技术及信息技术的研究，
开发及相关“四技”服务（涉及许可经营的凭许
可经营）。
于绍钧
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元）
企业名称 2009.01.01 本年增加 本年减少 2009.06.30
上海科比生物识别技术有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00
2、不存在控制关系的关联方
（1）不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 经营范围 法定代表人
长春方圆光电技术有
限责任公司
长春 专门从事研制开发生产活体指纹仪等生物识别系统
图像采集系列产品的高新技术企业。
谢明
（2）不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元）
企业名称 2009.01.01 本年增加本年减少 2009.06.30
长春方圆光电技术有限责任公司 5,408,680.00 - - 5,408,680.00
3、关联交易
企业名称 业务内容 金 额 占总采购额比例%
长春方圆光电技术有限责任公司 采购商品 2,216,794.90 10.94%
4、关联公司往来（应付账款）；
企业名称 交易内容 2009.06.30 2009.01.01
长春方圆光电技术有限责任公司 货款 6,692,200.00 5,460,064.10
九、或有事项和承诺事项
截至2009 年6 月30 日本公司无应披露而未披露的或有事项和承诺事项。
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十、资产负债表日后事项
本公司于2009 年7 月1 日成立了全资子公司，单位名称为：北京海鑫智圣科技有限公司，
经北京市工商行政管理局丰台分局核准登记，取得注册号为110106012066755 的企业法人营业
执照，注册资本500 万元，法人代表人刘晓春，注册地址是北京市丰台区海鹰路6 号院29 号楼。
主要从事人脸识别、车牌识别、智能行为分析技术研究、产品研发、市场营销和技术支持服务。
除此项外，截至2009 年8 月26 日止，本公司无应披露而未披露的日后事项。
十一、会计政策差错更正
本公司2008 年度对《企业会计准则第38 号－首次执行企业会计准则》规定对长期股权投
资已采用追溯调整法进行了调整，因调整错误，本期进行会计差错更正，该会计政策差错更正
调整的累计影响数为：盈余公积调减180000.00 元，年初未分配利润调减1,620,000.00 元。
十二、补充资料
1、扣除非经常性损益项目和金额
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
非流动性资产处置损益 - -
计入当期损益的政府补助 － 11,520.10
灾区捐款 - -5,000.00
除上述各项之处的其他营业外收支净额 478,400.00 6,520.00
非经常性损益的所得税影响数 -71,760.00 -
非经常性损益净额 406,640.00 6,520.00
少数股东的非经常性损益净影响数 -
归属于母公司所有者的非经常性损益 406,640.00 6,520.00
2、净资产收益率
（1）2009 年1-6 月净资产收益率和每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.10% 2.99% 0.0604 0.0604
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
2.66% 2.56% 0.0518 0.0518
（2）2008 年1-6 月净资产收益率和每股收益
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净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.76% 2.80% 0.0456 0.0456
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
2.75% 2.79% 0.0455 0.0455
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第八章 备查文件
（一） 董事长签名的2009年半年度报告文本
（二）载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管签名并盖章的财务
报告原件
（三） 报告期内在代办股份转让信息披露平台公开披露的文件
（四） 文件存放地点：公司董事会秘书办公室
北京海鑫科金高科技股份有限公司
董事长签名：刘晓春
2009 年8 月27 日
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