重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告经公司第一届董事会2009年第二次会议审议通过。
公司2009 年半年度财务报告未经审计。
公司董事长兼总经理俞凌先生及财务负责人刘艳女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一章 公司基本情况………………………………………………………………4
第二章 报告期的主要财务数据和指标……………………………………………6
第三章 股本变动情况和主要股东持股情况………………………………………8
第四章 董事、监事、高级管理人员及其持股情况………………………………10
第五章 董事会报告…………………………………………………………………11
第六章 重要事项……………………………………………………………………14
第七章 财务报告（未经审计）……………………………………………………18
第八章 备查文件……………………………………………………………………46
4
第一章、公司基本情况
一、公司法定中文名称：北京安控科技股份有限公司
公司中文名称缩写：安控科技
公司法定英文名称：Beijing Echo Technologies Co., Ltd.
二、公司法定代表人：俞凌
三、公司董事会秘书：朱育新
联系地址：北京市海淀区上地四街一号丙楼五层
邮政编码：100085
联系电话：010- 62971668
传 真：010- 62971668-6688
电子信箱：info@echocontrol.com
四、公司注册地址：北京市海淀区上地四街一号丙楼五层
公司办公地址：北京市海淀区上地四街一号丙楼五层
邮政编码：100085
公司网址：www.echocontrol.com
公司信箱：info@echocontrol.com
五、公司登载2009年度半年度报告的指定网站的网址：http://bjzr.gfzr.com.cn
2009年度半年度报告备置地点：董事会秘书办公室
六、公司股份转让登记系统：
公司依据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股
份报价转让试点办法》的有关规定，委托上海证券有限责任公司作为主办报价券商
代办股份报价转让服务业务。
股份简称：安控科技 股份代码：430030
七、其它有关资料
1、公司首次注册登记日期：1998年9月17日
2、注册登记地点：北京市工商行政管理局
5
3、企业法人营业执照注册号：110108005140392
4、税务登记证号码：110108633710213
5、组织机构代码： 63371021-3
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第二章、报告期的主要财务数据和指标
一、报告期内主要财务数据
单位：人民币元
项目 本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减
总资产 91,293,704.65 94,290,456.28 -3.18%
股东权益 50,236,630.20 55,690,225.50 -9.79%
每股净资产 1.15 1.28 -10.16%
项目
本报告期
（1-6月）
上年同期
本报告期比
上年同期增减
营业利润 -7,150,544.88 -6,281,944.13 -13.83%
利润总额 -6,331,781.47 -6,202,043.00 -2.09%
归属于母公司所有者的净利润 -6,097,395.30 -6,018,898.60 -1.30%
扣除非经常性损益的净利润 -6,059,597.49 -6,098,799.73 0.64%
每股收益 -0.14 -0.14 0
每股经营活动产生
的现金流量净额
0.0349 -0.0642 增加0.0991
净资产收益率 -12.33% -13.73% 提高1.4个百分点
扣除非经常性损益后
的净资产收益率
-12.25% -13.91% 提高1.66 个百分点
二、扣除非经常性损益项目和涉及的金额 单位：人民币元
项 目 金 额
非流动资产处置损益
-47,797.81
计入当期损益的政府补贴
10,000.00
非经常性损益合计 -37,797.81
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三、报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位：人民币元
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本（实收资本） 43,660,000.00 0 0 43,660,000.00
资本公积 982,955.33 643,800.00 0 1,626,755.33
盈余公积 996,016.29 0 0 996,016.29
未分配利润 10,051,253.88 0 6,097,395.30 3,953,858.58
合计 55,690,225.50 643,800.00 6,097,395.30 50,236,630.20
报告期内，公司股本（实收资本）未发生变动；资本公积较年初增加643,800
元，原因为公司在报告期内收到北京市科委的科技成果转化补贴143,800元和中关村
科技园区管理委员会的改制资助资金500,000万元；未分配利润较年初减少
6,097,395.30元，为报告期内公司出现亏损所致。
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第三章、 股份变动和主要股东持股情况
一、报告期内股本变动情况
报告期内，公司股本总额及股权结构未发生变化。
股份性质 期初股数 本期增减 期末股数
1．尚未解除限售登记的股份数量 32,107,265 0 32,107,265
其中：高管股份 26,705,297 0 26,705,297
法人股东 3,333,334 0 3,333,334
其他自然人股东 2,068,634 0 2,068,634
2．已解除限售登记的股份数量 11,552,735 0 11,552,735
股份总数 43,660,000 0 43,660,000
二、前十名股东及其持股情况和相互间关联关系
单位：股
股东总数 截至报告期末，公司股东总数为104个，其中：法人股东2个，自然人股东102个
前十名股东持股情况
股东名称 股东性
质
报告期初
持股总数
报告期内
增减
报告期末
持股总数
报告期末持
股比例（%）
可转让股
股数
质押或冻
结的股份
数量
俞 凌 自然人 19,605,846 -4,440,000 15,165,846 34.74 11,461 0
董爱民自然人 7,352,814 -1,500,000 5,852,814 13.41 703 0
北京鸿基大
通投资有限
公司
法人
3,330,000 0 3,330,000 7.63 1,110,000 0
北京鸿海清
科技有限公
司
法人
1,670,000 0 1,670,000 3.83 556,666 0
庄贵林 自然人1,347,759 -330,000 1,017,759 2.33 6,939 0
成 波 自然人1,017,759 0 1,017,759 2.33 6,939 0
朱育新 自然人690,870 0 690,870 1.58 15,217 0
9
杨继荣 自然人900,870 -220,000 680,870 1.56 5,217 0
沈一兵 自然人680,870 0 680,870 1.56 5,217 0
李宏伟 自然人550,000 0 550,000 1.26 183,333 0
上述股东关联关系或一致行动的说明：
公司前十名股东中，第三大股东北京鸿基大通投资有限公司与第四大股东北京
鸿海清科技有限公司的实际控制人均为斯一鸣先生，北京鸿基大通投资有限公司与
北京鸿海清科技有限公司存在关联关系，成为关联方。
本公司其他股东之间不存在关联关系。
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第四章 董事、监事、高级管理人员及其持股情况
一、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况
本报告期内，杨继荣先生和许国根先生辞去公司董事职务，程菲先生辞去公
司副总经理职务；公司聘任胡志强为副总经理。
二、董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 任期 持股数量（股） 持股比例（%）
俞 凌 董事长、总经理 2007-2010 15,165,846 34.74
董爱民 副董事长、副总经理2007-2010 5,852,814 13.41
成 波 董事、副总经理 2007-2010 1,017,759 2.33
庄贵林 董事 2007-2010 1,017,759 2.33
朱育新 董事、董事会秘书 2007-2010 690,870 1.58
沈一兵 董事 2007-2010 680,870 1.56
斯一鸣 董事 2007-2010 0 0.00
刘晓良 监事会主席 2007-2010 489,398 1.12
张建平 监事 2007-2010 479,398 1.10
袁仲蜀 职工代表监事 2007-2010 0 0.00
王振方 副总经理 2007-2010 300,000 0.69
刘 艳 副总经理、财务总监2007-2010 100,000 0.23
胡志强 副总经理 2009-2010 100,000 0.23
合 计 25,894,714 59.32
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第五章、董事会报告
一、报告期内公司经营情况讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况回顾
报告期内，在宏观经济形势经历了2008年金融危机后逐步企稳回升的背景下，
公司积极应对危机，多种措施并举，抓住国家石油化工产业振兴规划和加大环保投
入的机遇，强化传统的油气田自动化控制领域的领先优势，同时增强公司在环保在
线监测领域的竞争实力。公司在长庆油田自动化产品标准化招标中一举中标，在湖
南省环保系统污染源在线监控数据采集传输仪招标中成为其两家中标单位之一。在
开源的同时，公司还通过调整组织结构，压缩相关成本开支，保证了公司业绩的基
本稳定。
2009年上半年，公司完成营业总收入15,215,931.80元，比去年同期增长3.92%；
实现净利润-6,097,395.30元，扣除非经常性损益的净利润-6,059,597.49元，净资
产收益率为-12.33%。
（二） 公司经营成果分析
1、营业收入和营业成本
单位：人民币元
营业收入营业成本
项目 金额 比上年同期增减金额 比上年同期增减
非软件产品销售 15,067,707.86 4.87% 7,630,948.64 -0.98%
软件产品销售 148,223.94 -45.68% 0 -
合计 15,215,931.80 3.92% 7,630,948.64 -2.91%
报告期内，公司营业总收入比去年同期增加3.92%，其中非软件产品销售比去
年同期增加4.87%，主要原因是公司保持了在油气田项目和环保项目方面的优势；
软件产品销售下降45.68%，主要原因是减少了在通用产品方面的收入。公司营业成
本和去年同期相比，变化不大。
2、主要资产及负债情况分析
单位：人民币元
资产类期末数期初数
12
金额占总资产比例金额 占总资产比例
流动资产84,155,516.62 92.18% 86,569,235.69 91.81%
固定资产7,138,188.03 7.82% 7,449,820.24 7.90%
长期待摊费用14,005.68 0.01%
递延所得税资产257,394.67 0.27%
资产总额91,293,704.65 100% 94,290,456.28 100%
3、费用分析
单位：人民币元
项目 2009年1-6月占收入比 2008年1-6月占收入比比上年同期增减
销售费用 1,049,646.99 6.90% 5,949,746.64 40.64% -82.36%
管理费用 13,175,627.97 86.59% 6,787,537.86 46.36% 94.11%
财务费用 303,812.51 2.00% 218,237.44 1.50% 39.21%
所得税 60,165.08 0.4% 2,156.22 0.15% 2690.3%
报告期内，公司销售费用比上年同期减少82.36%，系公司调整销售策略，大力
压缩通用产品销售所致；管理费用比上年同期增加94.11%，系公司加大环保项目和
油气田项目的人员投入以及加大研究开发投入所致；财务费用比上年同期增加
39.21%，主要原因是本期比上年同期增加700万元的短期借款；所得税比上年同期
大幅增加，主要原因是本报告期内子公司杭州安控环保科技有限公司按开票收入预
交的所得税增加（上年同期该子公司尚未成立）。
4、现金流量分析
单位：人民币元
项 目 2009年1-6月 2008 年1-6月变动金额
一、经营活动产生的现金流量净额1,525,868.95 -2,803,615.48 4,329,484.43
二、投资活动产生的现金流量净额-157,670.35 -821,857.60 664,187.25
三、筹资活动产生的现金流量净额5,368,946.43 -249,970.00 5,618,916.43
四、现金及现金等价物净增加额6,737,145.03 -3,875,443.08 10,612,588.11
变动原因分析：
13
（1）报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为1,525,868.95元，比上年
同期增加4,329,484.43元，主要原因为公司加强了采购和存货管理，应付款项增多
所致。
报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-157,670.35元，比上年同期增加
664,187.25元，主要是购建固定资产和其他长期资产金额减少。
报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为5,368,946.43元，比上年同期增
加5,618,916.43元，主要原因是本期比上年同期增加700万元的短期借款。
二、 公司投资情况
报告期内，公司未有募集资金及重大投资项目。
三、公司董事会日常工作情况
（一）、报告期内，公司共召开一次董事会，具体情况如下：
公司于2009年3月18日在公司会议室召开第一届董事会2009年度第一次会议，公
司现有董事9人，实到董事7人。会议由公司董事长俞凌先生主持，监事会成员和董
事会秘书及其他高级管理人员和见证律师列席了会议。会议的召开符合《公司法》
和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下议案：
1、审议通过公司《2008年度董事会工作报告》；
2、审议通过公司《2008年年度报告》；
3、审议通过公司《2008年度决算报告》；
4、审议通过公司《2008年度利润分配预案》；
5、审议通过公司《2009年度经营计划》；
6、审议通过公司《2009年年度预算方案》；
7、审议通过公司《关于续聘财务审计机构的议案》；
8、审议通过《部分董事及高管变动的议案》；
9、审议通过《关于提议召开2008 年度股东大会的议案》。
（二）、董事会对股东大会决议执行情况
报告期内，公司董事会认真落实股东大会各项决议， 没有违反股东大会决议的
情况。
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第六章、重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和
有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公
司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工
作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。
（一）关于股东与股东大会
公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等
地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。
（二）关于控股股东与公司的关系
公司控股股东严格按照《公司法》、《证券法》等有关规定规范自己的行为，
制订了《股东大会议事规则》，通过股东大会行使出资人的权利，未干预公司的决
策及生产经营活动。与公司在人员、财务、资产、机构和业务方面做到相互独立、
各自分开，保证了公司运作的独立性。
（三）关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并针对董事会的具
体工作制订了《董事会议事规则》。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规
规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤
勉尽责，认真出席董事会会议；董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度，
会议记录及相关档案清楚完整。
（四）关于监事与监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，并针对监事会的具体工作
制订了《监事会议事规则》。全体监事依据《公司章程》和《监事会议事规则》赋
予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以及董事、经理和其他高
级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查，相关记录及档案清楚完整。
（五）关于相关利益者
15
公司能够充分维护利益相关者的合法权益，实现股东、用户、员工、社会等各
方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
（六）关于信息披露
公司指定董事会秘书负责信息披露工作，能够按照法律、法规和公司章程的规
定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。公司自成立以来，一贯严
格按照《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议
事规则和有关主管部门的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股
东的利益。
二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的关系
（一）业务独立情况
公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有
独立的研发、生产、销售体系，产品的开发、生产、销售不依赖于控股股东及其关
联企业。公司拥有独立的商标权、专利权、著作权等知识产权和独立的技术开发队
伍，业务发展不依赖于和受制于控股股东和任何其他关联企业。
（二）人员独立情况
公司高级管理人员均在公司工作并领取报酬，不在控股股东及其他关联企业担
任除董事、监事之外的职务，公司的劳动、人事、工资福利管理制度完全独立，控
股股东推荐董事和管理人员完全按照法定程序进行。
（三）资产独立情况
公司拥有独立于控股股东的生产经营场所及相关配套设施、拥有独立于控股股
东和关联企业的房屋使用权、非专利技术等有形或无形资产。
（四）机构独立情况
公司与控股股东及其他关联企业的办公机构和经营场所分开，不存在混合经营、
办公的情况，公司的相应部门与控股股东和其他关联企业的内设机构之间没有上下
级的领导关系。
（五）财务独立情况
公司设置了独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，
公司独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，公司在银行独
16
立开户，依法纳税。
三、报告期内公司对高级管理人员的绩效考评及激励机制
公司初步建立了绩效评价与激励约束机制，公司通过《公司章程》、签订《劳
动合同》、《保密协议》及公司的财务、人事管理制度对公司的董事、监事、高级
管理人员的行为和履行职责进行约束和规定，制定了考评和奖励制度，目前以岗位
目标责任制和岗位业绩考评为主，进行绩效评价，公司管理人员的聘任公开透明，
符合法律法规的规定。公司尚未建立股权激励机制。
四、报告期内实施分配方案情况
报告期内,公司没有进行利润分配及资本公积金转增股本。
五、报告期分配预案
公司2009年度中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
六、重大诉讼仲裁事项
报告期内公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼仲裁事
项。
七、报告内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的收购及出售资产、
吸收合并事项。
八、报告期内公司重大关联交易事项
报告期内公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大关联交易事
项。
九、重大合同及其履行情况
1、托管情况
报告期内公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的托管事项。
2、担保情况
报告期内公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的对外担保。
3、委托理财情况
报告期内公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的委托理财事项。
4、其他重大合同
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报告期内公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大合同。
十、其他重大事项
报告期内公司不存在持有上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权情况。
报告期内公司无其他重大事项。
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第七章 财务报告（未经审计）
资产负债表
编制单位:北京安控科技股份有限公司 单位：元
期末 期初
资 产
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金
9,367,013.05
8,888,897.43 2,629,868.02 816,354.31
交易性金融资产
应收票据
204,674.00 240,000.00
应收账款
37,654,144.58
35,617,936.22 52,456,137.47 49,264,714.05
预付款项
4,551,999.05
- 4,556,422.65 2,595,720.03
应收利息
应收股利
其他应收款
2,627,840.34
1,162,777.70 1,131,665.10 729,481.23
存货
29,749,845.60
27,025,917.69 25,555,142.45 24,604,368.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
-
流动资产合计
84,155,516.62
72,695,529.04 86,569,235.69 78,010,638.16
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
-
11,060,000.00 11,060,000.00
投资性房地产
固定资产
7,138,188.03
7,026,190.81 7,449,820.24 7,186,160.77
在建工程
-
工程物资
19
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
-
- 14,005.68 14,005.68
递延所得税资产
- 257,394.67
其他非流动资产
非流动资产合计
7,138,188.03
18,086,190.81 7,721,220.59 18,260,166.45
资产总计
91,293,704.65
90,781,719.85 94,290,456.28 96,270,804.61
资产负债表（续）
期末 期初
负债及股东权益
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款
15,000,000.00
15,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
17,007,279.68
19,457,865.61 17,002,761.60 21,739,763.93
预收款项
4,885,362.60
- 3,885,362.60 3,506,138.50
应付职工薪酬
519,910.97
251,259.38 1,462,098.68 1,363,470.00
应交税费
-535,931.67
-12,685.97 2,074,632.59 1,982,438.78
应付利息
应付股利
其他应付款
1,335,084.78
1,048,823.39 1,035,455.97 842,717.84
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
20
流动负债合计
38,211,706.36
35,745,262.41 35,460,311.44 39,434,529.05
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计
38,211,706.36
35,745,262.41 35,460,311.44 39,434,529.05
所有者权益：
实收资本
43,660,000.00
43,660,000.00 43,660,000.00 43,660,000.00
资本公积
1,626,755.33
1,626,755.33 982,955.33 982,955.33
减：库存股
盈余公积
996,016.29
996,016.29 996,016.29 996,016.29
未分配利润
3,953,858.58
8,753,685.82 10,051,253.88 11,197,303.94
归属于母公司所有者合计
50,236,630.20
55,036,457.44 55,690,225.50 56,836,275.56
少数股东权益
2,845,368.09 3,139,919.34
所有者权益合计
53,081,998.29
55,036,457.44 58,830,144.84 56,836,275.56
负债及所有者权益合计
91,293,704.65
90,781,719.85 94,290,456.28 96,270,804.61
公司负责人：俞凌 主管会计工作负责人：刘艳 会计机构负责人：陈虹
21
利润及利润分配表
编制单位:北京安控科技股份有限公司 单位：元
2009 年1 月到6 月 2008 年1 月到6 月
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入
15,215,931.80
17,186,295.52 14,641,429.52 13,442,518.51
二、减：营业成本
7,630,948.64
7,730,921.64 7,859,873.48 6,937,995.29
营业税金及附加
240,734.50
237,091.42 107,978.23 73,662.47
销售费用
1,049,646.99
847,290.13 5,949,746.64 5,899,400.62
管理费用
13,175,627.97
11,334,964.93 6,787,537.86 5,941,969.96
财务费用
303,812.51
298,408.93 218,237.44 219,394.54
资产减值损失
加：公允价值变动收益
投资收益
三、营业利润
-7,150,544.88
-3,262,381.53 -6,281,944.13 -5,629,904.37
加：营业外收入
1,001,647.31
1,001,647.31 129,901.13 42,280.46
减：营业外支出
47,797.81
47,797.81 50,000.00 50,000.00
其中：非流动资产处置损失
加：以前年度损益调整
-135,086.09
-135,086.09
四、利润总额
-6,331,781.47
-2,443,618.12 -6,202,043.00 -5,637,623.91
减：所得税费用
60,165.08
0 2,156.22 2,156.22
五、净利润
-6,391,946.55
-2,443,618.12 -6,204,199.22 -5,639,780.13
归属于母公司所有者的净利润
-6,097,395.30 -6,018,898.60
少数股东损益
-294,551.25 -185,300.62
六、每股收益
（一）基本每股收益
-0.14
-0.06 -0.14 -0.13
（二）稀释每股收益
公司负责人：俞凌 主管会计工作负责人：刘艳 会计机构负责人：陈虹
22
现金流量表
编制单位:北京安控科技股份有限公司 单位：元
2009 年1-6 月
2008 年1-6 月
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
40,728,453.38
33,644,446.75
23,030,125.51
21,842,482.28
收到的税费返还
1,120,026.96
1,120,026.96
42,280.46
42,280.46
收到的其他与经营活动有关的现金
4,646,636.16
1,397,063.66
4,106,054.40
5,077,339.99
经营活动现金流入小计
46,495,116.50
36,161,537.37
27,178,460.37
26,962,102.73
购买商品、接受劳务支付的现金
24,004,516.58
17,666,427.64
20,216,388.75
18,930,925.83
支付给职工以及为职工支付的现金
7,681,335.20
6,357,526.06
7,576,289.80
6,751,216.16
支付的各种税费
3,285,545.61
3,076,413.07
774,592.72
659,099.56
支付的其他与经营活动有关的现金
9,997,850.16
6,216,668.63
1,414,804.59
1,494,454.17
经营活动现金流出小计
44,969,247.55
33,317,035.40
29,982,075.86
27,835,695.72
经营活动产生的现金流量净额
1,525,868.95
2,844,501.97
-2,803,615.48
-873,592.99
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 32,000.00 32,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额
361,204.18
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
32,000.00
32,000.00
361,204.18
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
189,670.35
172,521.35
1,183,061.78
1,168,881.78
投资所支付的现金
-
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
189,670.35
172,521.35
1,183,061.78
1,168,881.78
23
投资活动产生的现金流量净额
-157,670.35
-140,521.35
-821,857.60
-1,168,881.78
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
-
-
取得借款收到的现金
10,000,000.00
10,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 643,800.00 643,800.00
41,000.00
41,000.00
筹资活动现金流入小计
10,643,800.00
10,643,800.00
41,000.00
41,000.00
偿还债务所支付的现金
5,000,000.00
5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
274,853.57
275,237.50
290,970.00
290,970.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
-
-
筹资活动现金流出小计
5,274,853.57
5,275,237.50
290,970.00
290,970.00
筹资活动产生的现金流量净额
5,368,946.43
5,368,562.50
-249,970.00
-249,970.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
6,737,145.03
8,072,543.12
-3,875,443.08
-2,292,444.77
加：期初现金及现金等价物余额
2,652,157.96
838,644.25 6,819,601.22
4,945,278.74
六、期末现金及现金等价物余额
9,389,302.99
8,911,187.37
2,944,158.14
2,652,833.97
现金流量表续
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
附表项目
合并 母公司 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
-6,391,946.55
-2,443,618.12
-6,204,199.22
-5,639,780.13
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
性生物资产折旧
421,504.75
252,693.50
364,369.33
198,234.25
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
14,005.68
14,005.68 137,850.02
137,850.02
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产损失（减：收益）
47,797.81 47,797.81
-87,620.67
固定资产报废损失
24
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用（减：收益）
274,853.63
275,237.50 290,970.00
290,970.00
投资损失（减：收益）
递延所得税资产减少（减：增加） 257,394.67
递延所得税负债增加（减：减少）
存货的减少（减：增加）
-4,194,703.15
-2,421,549.15
-6,141,252.67
-6,034,796.60
经营性应收项目的减少(减：增加)
13,345,567.25
15,809,201.39
7,417,850.35
7,545,467.04
经营性应付项目的增加(减：减少)
-2,248,605.14
-8,689,266.64
1,418,417.38
2,628,462.43
其他
-
经营活动产生的现金流量净额
1,525,868.95
2,844,501.97
-2,803,615.48
-873,592.99
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金和现金等价物净增加情况
现金的期末余额
9,367,013.05
8,888,897.43
2,944,158.14
2,652,833.97
减：现金的期初余额
2,629,868.02
816,354.31 6,819,601.22
4,945,278.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
6,737,145.03
8,072,543.12
-3,875,443.08
-2,292,444.77
公司负责人：俞凌 主管会计工作负责人：刘艳 会计机构负责人：陈虹
25
北京安控科技股份有限公司
财务报表主要项目附注
截止 2009 年6 月30 日
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
一、 公司基本情况
1、历史沿革
北京安控科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市工商行政管理局海淀分局批
准，于1998 年9 月17 日在北京设立的有限责任公司，取得注册号为110108005140392 的企
业法人营业执照；2007 年10 月9 日公司以整体变更的方式改制为股份有限公司，注册资本为
人民币4366 万元，经中国证券业协会中证协函[2008]268 号的备案确认，公司股份于2008 年
8 月20 日在代办股份转让系统挂牌，股份代码430030。公司法定代表人为俞凌，注册地: 北
京市海淀区上地四街一号丙楼五层。总部地址：北京市海淀区上地四街一号丙楼五层。
2、所处行业
本公司所属行业为仪器仪表及文化、办公用机械制造业。
3、经营范围
本公司经批准的经营范围：技术开发、技术服务、技术转让、技术培训；销售开发后的产
品、机械电器设备、电子计算机及外部设备、通讯设备（含无线数据通信设备）、照相器材、文
化办公设备、建筑材料、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）；生产环保监测仪器、
污染治理设备、计算机及外部设备、通讯设备；货物进出口、技术进出口、代理进出口；法律、
行政法规、国务院决定禁止的，不得经营;法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审
批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定
许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
4、主要产品
本公司主要产品是：ECHO5000系列油气田生产自动化产品，E680X系列数据采集传输仪
等。
二、 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006
年2 月15 日颁布的企业会计准则，并基于本附注第四部分所述的主要会计政策、会计估计而
编制。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 公司的主要会计政策、会计估计及合并财务报表编制方法
26
1、会计期间
会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计量属性
本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。
本公司对会计要素进行计量时，采用历史成本。
报告期内计量属性未发生变化。
4、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、外币交易
本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外
汇牌价的中间价，下同）折合算成人民币记账。
在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日
即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位
币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
6、金融资产及金融负债的核算方法
（1）金融工具的确认依据
当本公司成为金融工具合同一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。
（2）金融资产和金融负债的分类
本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项和可供出售金融资产四大类。
按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债两大类。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:包括交易性金融资产或
金融负债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；
b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式对该组合进行管理；
c、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生
工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生工具除外。
27
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列条件之一
的金融资产或金融：
a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利
得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
b、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、
或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
② 持有至到期投资:是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产。主要包括本公司管理层有明确意图和能力持有至到期的固定利
率国债、浮动利率公司债券等。
③ 应收款项:是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本
公司应收款项主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收账款以及其他应收款。
④ 可供出售金融资产:是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没有
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项
的金融资产。
⑤ 其他金融负债：指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（3）金融资产和金融负债的计量
本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后
续计量，公允价值变动及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。
② 持有至到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生
减值或摊销产生的利得或损失计入当期收益。
③ 应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或
摊销产生的利得或损失计入当期收益。
④ 可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计
入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投
资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计
入投资损益。该类金融资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。可供出售
金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
⑤ 其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及没
有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始
确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、《企业会计准则第13 号——或有事
28
项》确定的金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的
累计摊销额的余额。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损益
计入当期损益。
⑥ 公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿
的金额。在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重大缩减
经营规模，或在不利条件下仍进行交易。存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的
报价应当用于确定其公允价值。不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。
⑦ 摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始确认
金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差
额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除金融资产已发生的减值损失后的余额。
⑧ 实际利率法，是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利
率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债
在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面
价值所使用的利率。在确定实际利率时，应当在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（包括
提前还款权、看涨期权、类似期权等）的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未来信用损
失。
（4）金融资产的转移及终止确认
① 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
a、将收取金融资产现金流量的合同权利终止；
b、该金融资产已经转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
C、该金融资产已经转移，但是企业既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，且放弃了对该金融资产的控制。
② 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
a、所转移金融资产的账面价值；
b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
③ 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：
a、终止确认部分的账面价值；
b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额之和。
④ 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一
项金融负债。对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产
的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
（5）金融资产减值
29
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，以判断金融资产是否存在减值迹象。当发生减值迹象时，对金融资产
计提减值准备。
① 应收款项
本公司于资产负债表日，对单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表
明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏
账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，如果有客观证据表明其发生了减值的应收款项，单独确
认减值损失。
对于其他单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项
按期末应收账款余额的0.4%计提坏账准备。
② 持有至到期投资
资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面
价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。持有至到期投资减值损失的计量比
照应收款项减值损失的计量规定办理。
③ 可供出售金融资产
资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析判断，分析判断该项金融
资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下
降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售
金融资产已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值的，在确认
减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损
益。
确认减值损失后，在随后的会计期间有客观证据表明公允价值已上升，且客观上与原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资发生的减
值损失转回计入所有者权益，可供出售债务工具投资发生的减值损失转回计入当期损益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产以及不具有控制、共同控制或重大影响，没有活跃市
场且公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生的减值损失，不得转回。
7、存货的确认和计量
（1）本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的
在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、在产品、
库存商品、周转材料等大类。
（2）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（3）取得和发出的计价方法
本公司取得的存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成
30
本。
原材料、自制半成品发出采用加权平均法核算、库存商品发出采用个别计价法核算。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
（5）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以
恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过加
工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其
可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的
存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
8、长期股权投资的确认和计量
长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益
性投资，或者本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
（1)初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
① 合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担
债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所
承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成
本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法
律服务费用等，于发生时计入当期损益。
b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方
的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合并成本
大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商
誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益（营业外收入）。为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本（债券及权益工
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具的发行费用除外）。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其初始投资成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中
包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合
同或协议约定价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或
换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换
出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两
个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初
始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)后续计量
对子公司的长期股权投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资，采用的成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
a、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益仅限于所
获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的
利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
b、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资
损益并调整长期股权投资的账面价值。
当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份
额。在确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的基础
上，对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策、以本公司取得投资时被投资单位固定资
产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的
公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将
本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定
属于资产减值损失的则全额确认。
在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单
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位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分
担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资
相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
9、固定资产的确认和计量
（1）固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营
管理持有的；②使用寿命超过一个会计年度。
（2）固定资产同时满足下列条件的予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入
企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件
的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。
（3）固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公
允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（4）固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
固定资产类别 预计残值率(%) 预计使用寿命 年折旧率(%)
房屋、建筑物 4% 50 年1.92%
机器设备4% 10 年9.6%
运输工具4% 5 年19.2%
办公及其他设备4% 5 年19.2%
（5）因开工不足、自然灾害等导致连续6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节
性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
10、在建工程的确认和计量
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按
建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用
状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调
整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
11、无形资产的确认和计量
（1）无形资产按成本进行初始计量。
（2）根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证
等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形
资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（3）对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生
产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段
情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或
潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司
预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、
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租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（4）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期
实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
（5）资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本附注四、15
所述方法计提无形资产减值准备。
（6）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发
阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利
益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，可证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成
该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能
够可靠地计量。
12、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各
项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
13、资产减值
（1）在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固
定资产、在建工程、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负
债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值
的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算
并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的
可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
（2）是否存在减值迹象的判断
① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下
跌。
② 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响。
③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（3）资产组的认定
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以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，
在认定资产组时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决
策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
几项资产的组合生产的产品存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品均供内部使用，
也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流
入受内部转移价格的影响，按照企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产
组的未来现金流量。
在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资
产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后
根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生
了减值。上述资产组发生减值的，将该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母
公司的商誉减值损失。
（4）上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
14、职工薪酬的确认和计量
本公司职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积
金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务
的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
15、预计负债
（1）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定
资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
① 该义务是公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
（2）预计负债的计量
预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并综
合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值
进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价
值的增加金额，确认为利息费用。
（3）最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；
如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
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② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到
时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
16、收入确认原则
（1）商品销售收入
本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认：
① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）建造合同收入
① 当建造合同的结果可以可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日
按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的
方法。合同完工程度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a、合同总收入能够可靠地计量；
b、与合同相关的经济利益很可能流入企业；
c、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
d、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a、与合同相关的经济利益很可能流入企业；
b、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金
额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已
确认费用后的金额，确认为当期合同费用。因合同工程变更而产生的收入、索赔及奖励会在与
客户达成协议时记入合同收入。
② 建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
a、合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其
发生的当期确认为合同费用。
b、合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
③ 如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（3）提供劳务
① 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提
供劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
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提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a、收入的金额能够可靠地计量；
b、相关的经济利益很可能流入企业；
c、交易的完工进度能够可靠地确定；
d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
② 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本；
b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认
劳务收入。
（4）让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认：
① 与交易相关的经济利益能够流入企业公司；
② 收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
17、政府补助的确认和计量
（1）政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
① 企业能够满足政府补助所附条件；
② 企业能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态
时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被
出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得
时直接计入当期损益。
③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
a、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
b、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
18、借款费用的确认和计量
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开
始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
① 当同时满足下列条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资
产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
② 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中
断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，
直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③ 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资
产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发
生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款
发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之
前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般
借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
19、企业所得税的确认和计量
（1）公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。
（2）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（3）递延所得税资产的确认依据
① 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所
产生的递延所得税资产不予确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
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② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列
条件的，确认相应的递延所得税资产：
a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（4）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债：
① 商誉的初始确认；
② 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足
下列条件的：
a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（5）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
20、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号——合并财务报表》执行。
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公司、
特殊目的主体的财务报表。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以
从该企业的经营活动中获取利益。
有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。
（2）购买或出售子公司股权的处理
本公司将与购买或出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为
购买日和出售日。对于非同一控制下企业合并取得或出售的子公司，在购买日后及出售日前的
经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；对于同一控制下企业合
并取得的子公司，自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括在合并利润表和合
并现金流量表中并单独列示，合并财务报表的比较数也已作出了相应的调整。
购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，公司在编制合并财务报表时，因购买少数股
权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益(资本公积)，资本公积不足冲减的，调整留存
39
收益。
（3）当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。
如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政
策对子公司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买
日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。
（4）合并方法
在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账户及交易将予以
抵销。
被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。少
数股东分担的亏损如果超过其在子公司的权益份额，如该少数股东有义务且有能力弥补，则冲
减少数股东权益；否则有关超额亏损将由本公司承担。
五、 会计政策、会计估计变更及前期差错更正
1、会计政策变更
无
2、会计估计变更
无
3、前期差错更正
无
六、 税项
公司适用的主要税种及税率如下：
税 种 计税依据 税率
增值税 产品、原材料销售收入17%
营业税应税营业收入 3%、5%
城市维护建设税应缴纳流转税额 7%
教育费附加应缴纳流转税额 3%
企业所得税应纳税所得额 15%、25%
注1：增值税：北京安控科技股份有限公司和北京安控自动化有限公司均为软件企业，依
据财税[2000]25 号文规定，享受销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率缴纳增值税
后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的政策。
注 2：营业税：工程收入适用3%的营业税率，技术服务收入和运维收入适用5%的营业税
率。
注 3：企业所得税：1）依据科技部、财政部、国家税务总局联合印发的《高新技术企业认
定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》，经北京市科委、财政局、国税局、地税局
的评审，公司2008 年度被重新认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》
和《国家税务总局关于高新技术企业2008 年度缴纳企业所得税问题的通知》（国税函〔2008〕
985 号）文件的规定，公司2008 年度、2009 年度、2010 年度享受15%的企业所得税税收
40
优惠政策。
北京安控自动化有限公司和杭州安控环保科技有限公司执行25%的企业所得税率。
新疆天安工程有限责任公司所得税实行核定征收。
七、 企业合并及合并财务报表范围
1、合并范围子公司基本情况
序号 子公司名称 注册地业务性质经营范围
1 新疆天安工程有限责任公司
克 拉 玛依市
油建路68号
工程施工、建筑安
装、技术服务
建筑智能化工程施工，电子信
息技术的开发、服务、咨询、
转让及相关产品的销售，机械
设备、计算机及外部设备、通
讯设备、办公设备、建筑材料
销售
2 北京安控自动化有限公司
北 京 市海淀
区创业路8号
3 号楼3 － 11
号
研发、销售开发后的
产品
制造集成电路、自动化仪表、
电子元件；技术开发、技术服
务、技术咨询、技术转让、技
术培训；销售开发后的新产品、
化工产品；货物进出口、技术
进出口、代理进出口
3 杭州安控环保科技有限公司
富 阳 市受降
镇上宋街6号
第5幢
环保产品的系统集
成、销售与运营维护
生产：E680X数据采转输仪、
E681XTOC 在线监测仪、
E682XCOD在线监测仪；环境
监测设备系统集成；销售：计
算机及外围设备、机械电器设
备、办公设备、建筑材料、化
工产品、通讯设备、环保监测
设备配套材料。
合并范围子公司基本情况（续）
序号 子公司名称 注册资本(万元) 投资金额(万元) 持股比例% 表决权比例%
1 新疆天安工程有限责
任公司
600万元306万元51% 51%
2 北京安控自动化有限
公司
500万元500万元100% 100%
3 杭州安控环保科技有
限公司
300万元300万元100% 100%
2、合并范围变化情况
2008 年7 月16 日出资300 万元设立杭州安控环保科技有限公司，出资比例100%，本报
告期的合并范围比去年同期增加了杭州安控环保科技有限公司。
八、合并财务报表主要项目注释
41
1、货币资金
项目 期初余额期末余额
现金 92,191.34 59,751.68
银行存款 2,451,622.8 9,224,499.97
其他货币资金 86,053.88 82,761.40
合计 2,629,868.02 9,367,013.05
2、应收账款
（1）账龄分析
期初数期末数
账龄
金额
坏账准备
计提比例
坏账准备金额
坏账准备
计提比例
坏账准备
1 年以内46,700,901.76 0.40% 188,703.33 35,352,313.10 0.4% 188,703.33
1-2 年 5,376,403.80 0.40% 22,300.82 1,892,919.07 0.4% 22,300.82
2-3 年 500,408.00 0.40% 6,775.58 623,178.50 0.4% 7,146.34
3-4 年 92,690.00 0.40% 370.76 - 0.4% 0
4-5 年 - 0.40% 0 0.4%
5 年以上 3,900.00 0.40% 15.60 3,900.00 0.4% 15.60
合计52,674,303.56 218,166.09 37,872,310.67 218,166.09
（2）期末无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
3、存货
项目期初余额 期末余额
原材料 10,856,673.87 6,653,541.79
包装物 0 0
自制半成品及在产品 12,750,136.73 11,567,875.95
库存商品 1,557,807.62 11,528,427.86
其他存货390,524.23
合计25,555,142.45 29,749,845.60
注：本公司期末不存在用于债务担保的存货。
4、待摊费用
项目名称期初余额 本期增加本期摊销期末余额
装修费摊销 14,005.68 0.00 14,005.68 0
其他 0 0.00 0 0
合计14,005.68 0.00 14,005.68 0
5、长期投资
项目期初余额 本期增加数本期减少数期末余额
长期股权投资0 0
42
其中：对子公司投资0 0
6、固定资产及其累计折旧
（1） 固定资产原值
类别 期初余额 本期增加数本期减少数 期末余额
房屋、建筑物
5,687,759.00 5,687,759.00
机器设备
306,850.17 39,670.35 346,520.52
运输工具 4,388,722.30 150,000 327,202.00 4,211,520.30
其他固定资产 522,244.24 522,244.24
合计 10,905,575.71 189,670.35 327,202.00 10,768,044.06
（2） 累计折旧
类别 期初余额 本期增加数本期减少数期末余额
房屋、建筑物 715,641.82 54,506.82 770,148.64
机器设备 186,811.46 56,103.23 242,914.69
运输工具
2,309,193.68 224,094.96 247,404.19 2,285,884.45
其他固定资产 244,108.51 86,799.74 330,908.25
合计
3,455,755.47 421,504.75 247,404.19 3,629,856.03
（3） 固定资产净值
期初余额 期末余额
7,449,820.24 7,138,188.03
7、短期借款
贷款银行 贷款期限 期末余额
北京银行股份有限公司 2008.9.12-2009.9.12 5,000,000
北京银行股份有限公司 2009.5.18-2010.5.18 5,000,000
北京银行股份有限公司 2009.6.2 -2010.6.2 5,000,000
8、应付款项
项目期初余额 本期增加数本期减少数期未余额
应付账款17,002,761.60 10,589,898.93 10,585,380.85 17,007,279.68
其他应付款1,035,455.97 4,488,633.04 4,189,004.23 1,335,084.78
(1)本公司无账龄超过三年的应付账款。
（2）本公司无账龄超过三年的其他应付款。
（3）本公司无一年以上预收账款。
9、所有者权益
（1）股本
项 目 期初余额 期末余额
法人股 5,000,000.00 5,000,000.00
43
自然人股 38,660,000.00 38,660,000.00
合 计 43,660,000.00 43,660,000.00
（2）资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 941,955.33 0.00 0.00 941,955.33
其他资本公积 41,000.00 643,800.00 0.00 684,800.00
合 计 982,955.33 643,800.00 0.00 1,626,755.33
（3）盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 996,016.29 0.00 0.00 996,016.29
免税基金 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 996,016.29 0.00 0.00 996,016.29
10、营业收入及营业成本
营业收入 营业成本
项 目
上年同期数 本期数 上年同期数 本期数
非软件产品销售
14,368,554.31 15,067,707.86
7,706,594.93 7,630,948.64
软件产品销售 272,875.21 148,223.94 153,278.55 0
合计
14,641,429.52
15,215,931.80 7,859,873.48 7,630,948.64
11、财务费用
项 目 上年同期数 本期数
利息支出 290,970.00 302,530.04
减：利息收入 79,383.88 15,200.64
手续费支出 6,651.32 16,483.11
合 计 218,237.44 303,812.51
九、母公司财务报表有关项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
期初数 期末数
账 龄
金额 比例 坏账准备金额比例 坏账准备
1 年以内 44,399,700.55 0.40% 177,598.81 33,546,294.63 0.40% 177,598.81
44
1-2 年 4,581,202.76 0.40% 18,324.81 1,648,974.35 0.40% 18,324.81
2-3 年 385,071.00 0.40% 1,540.28 616,617.50 0.40% 1,911.04
3-4 年 92,690.00 0.40% 370.76 0 0.40% 0
4-5 年 0.40% - 0 0.40% 0
5 年以上 3,900.00 0.40% 15.60 3,900.00 0.40% 15.60
合 计 49,462,564.31 197,850.26 35,815,786.48 197,850.26
（2）期末无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
（1） 账龄分析
期初数期末数
账龄
期初余额
坏账准备
计提比例
期末余额
坏账准备
计提比例
1 年以内 698,056.23 0 1,131,352.70 0
1-2 年
0 0
2-3 年 1,425.00 0 1,425.00 0
3-4 年
0 0
4-5 年0 0
5 年以上 30,000.00 30,000.00
合计 729,481.23 1,162,777.70
3、长期投资
项目期初余额 本期增加数本期减少数期末余额
长期股权投资
11,060,000.00
11,060,000.00
其中：对子公司投资
11,060,000.00
11,060,000.00
4、营业收入及成
营业收入营业成本
项 目
上年同期数 本期数上年同期数 本期数
非软件产品销售 13,169,643.30 10,724,080.85 6,784,716.74 7,730,921.64
软件产品销售 272,875.21
6,462,214.67 153,278.55 0
合计 13,442,518.51 17,186,295.52 6,937,995.29 7,730,921.64
45
5、投资收益
项目上年同期数本期数
期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额0 0
股权投资转让收益0 0
合计0 0
十、资产负债表日后事项的说明
截至2009 年8 月26 日，本公司无需披露的资产负债表日后事项。
北京安控科技股份有限公司
2009 年8 月26 日
46
第八章 备查文件
一、董事长签名的2009年半年度报告文本
二、载有法定代表人、财务总监签名并盖章的财务报表
三、其他在报价转让系统中公开披露的文件
四、文件存放地点：公司董事会秘书办公室
北京安控科技股份有限公司
董事长：俞凌
2009年8月26日
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