重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
本半年度财务报告未经审计。
本公司董事长兼总经理孟岗、财务总监张晶声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一章 公司基本情况...................................... 4
第二章 报告期的主要财务数据和指标....................... 6
第三章 股本变动情况及报告期末已解除限售登记股份数量...... 8
第四章 公司股东及其持股数量、报告期内持股变动情况、报告期末
持有的可转让股份数量和相互间的关联关系................... 9
第五章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况10
第六章 董事会关于经营情况、财务状况和现金流量的分析..... 11
第七章 重大事项......................................... 15
第八章 财务报告（未经审计） ............................. 17
第九章 备查文件......................................... 47
4
第一章公司基本情况
一、公司名称：
中文名称：北京圣博润高新技术股份有限公司
英文名称：Beijing SBR Information Technology Co.,LTD.
二、公司法定代表人：孟岗
三、公司董事会秘书：张彬
联系地址：北京市海淀区知春路 56 号西区中航科技大厦三层东
南侧内北室
联系电话： 010-82133805
传真： 010-82137982
电子邮箱：zhangbin@sbr-info.com
四、公司注册地址：北京市海淀区知春路 56 号西区中航科技大厦三
层东南侧内北室
公司办公地址：北京市海淀区知春路 56 号西区中航科技大厦三
层东南侧内北室
邮政编码：100098
公司网址：www.sbr-info.com
公司信箱：zhangbin@sbr-info.com
五、公司登载半年度报告指定网站的网址：http://bjzr.gfzr.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会秘书办公室
六、公司股份报价转让情况
公司依据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股
5
份有限公司股份报价转让试点办法》的有关规定，委托西部证券股份
有限公司作为主办报价券商代办股份报价转让服务业务。
股份简称：圣博润 股份代码：430046
七、公司其他资料
企业法人营业执照注册号：110108001403256
税务登记证号码：110108721479568
6
第二章报告期的主要财务数据和指标
一、报告期内主要财务数据和指标
（单位：人民币元）
项目 2009年6月30日 2008年12月31日比上年增减（%）
总资产17,931,919.80 17,276,302.96 3.79
股东权益9,655,754.84 12,368,499.42 -21.93
每股净资产0.89 1.13 -21.24
项目2009 年1-6 月2008 年1-6 月比上年增减（%）
主营业务收入 5,020,897.13 14,411,854.55 -65.16
利润总额-2,712,744.58 46,760.31 -5,901.38
净利润 -2,712,744.58 46,760.31 -5,901.38
扣除非经常性损益的净利润 -3,312,754.58 56,760.31 -5,936.39
经营活动产生的现金流量净额 -348,710.21 81,822.45 -526.18
每股经营活动产生的现金流量
净额
-0.032 0.007 -557.14
基本每股收益-0.249 0.004 -6,325.00
扣除非经常性损益后的基本每
股收益
-0.304 0.005 -6,180.00
全面摊薄净资产收益率% -28.09 0.43 -6,632.56
扣除非经常性损益后的全面摊
薄净资产收益率%
-34.31 0.52 -6,698.08
扣除非经常性损益后的加权平
均净资产收益率%
-30.08 0.52 -5,884.61
二、扣除非经常性损益项目和涉及的金额
（单位：人民币元）
非经常性损益项目 2009年1-6月 2008年1-6月
营业外收入 10.00 0.00
营业外支出0.00 10,000.00
政府补贴收入 600,000.00 0.00
非经常性损益合计600,010.00 -10,000.00
7
减：所得税影响0.00 0.00
非经常性损益净额600,010.00 -10,000.00
扣除非经常性损益的净利润-3,312,754.58 56,760.31
8
第三章股本变动情况及报告期末已解除限售登记股份数量
一、股本变动情况
期初股份 期末股份
股份性质
数量 比例（%）
本期增加本期减少
数量 比例（%）
一、有限售条件
股份
10,900,000 100.00 0 2,725,000 8,175,000 75.00
其中：高管股份10,900,000 100.00 0 2,725,000 8,175,000 75.00
个人0 0.00 0 0 0 0.00
其他法人0 0.00 0 0 0 0.00
二、无限售条件
股份0 0.00 2,725,000 0 2,725,000 25.00
股份总数 10,900,000 100.00 --- --- 10,900,000 100.00
二、关于报告期内股份限售解除情况的说明
2009年4月28日，股份公司成立满一年，公司按照相关规定办理
了股份限售解除手续。上述手续已经中国证券业协会备案确认，并经
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。截至报告期
末，已解除限售登记股份数量为2,725,000股。
上述股份限售解除事项已公开披露。
9
第四章公司股东及其持股数量、报告期内持股变动情况、
报告期末持有的可转让股份数量和相互间的关联关系
报告期内，公司新增自然人股东1名，报告期末股东总数量达到8
名，均为自然人股东。
单位：股
上述公司股东中，除公司股东孟岗为公司的实际控制人外，公司
现有股东之间无其他关联关系。
股东名称
股东
性质
报告期初
持股总数
报告期
内增减
报告期末
持股总数
报告期末
持股比例
可转让的
股份数量
质押或冻结
的股份数量
孟 岗 自然人 5068500 5068500 46.5% 1267125 0
臧 佳 自然人 3978500 -30000 3948500 36.22% 964625 0
赵 峰 自然人 545000 545000 5% 136250 0
朱彤淳 自然人 545000 545000 5% 136250 0
韩 涌 自然人 381500 381500 3.5% 95375 0
张 彬 自然人 272500 272500 2.5% 68125 0
张 赟 自然人 109000 109000 1% 27250 0
杨 波 自然人 0 30000 30000 0.28% 30000 0
合计 10,900,000 10,900,000 100.00% 2,725,000 0
10
第五章董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持
股情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员变动
情况
报告期内公司监事发生变动。2009 年6 月15 日公司监事会收到
监事、监事会主席韩涌，监事秦明慧的辞职报告，6 月17 日公司召
开职工代表大会，选举张闯、程锦蓉为公司职工代表监事，同意秦明
慧辞去监事职务，同意韩涌辞去监事会主席和监事的职务。以上信息
已公开披露。
报告期内，公司董事、高级管理人员和核心技术人员没有发生变
动。
二、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员持股情况（截至
2009 年6 月30 日）
股东 职务 持股数量(股) 比例（%）
孟 岗 董事长5,068,500 46.50
臧 佳 董事3,948,500 36.22
韩 涌 副总经理381,500 3.50
朱彤淳 监事、核心技术人员545,000 5.00
赵 峰 董事、副总经理545,000 5.00
张 彬 董事会秘书、副总经理272,500 2.50
张 赟 副总经理109,000 1.00
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第六章董事会关于经营情况、财务状况和现金流量的分析
一、报告期公司经营情况和财务状况分析
报告期内，由于金融危机的影响，国内经济受到一定的冲击，公
司面临挑战的同时也抓住行业内企业重新洗牌的机遇，一方面继续提
高技术方面的优势，一方面积极调整销售策略，扩大了市场销售区域，
在安全服务方面加入工作力度。
报告期内，公司营业收入为 502.09 万元（其中软件收入403.34
万元，非软件收入98.75 万元），同比下降65.16%。其中，公司软件
收入下降的主要原因是软件产品需针对客户具体情况进行安装调试，
故签订的合同多为下半年执行完毕，因此导致上半年收入有所下降；
非软件收入下降的原因是公司与中国人寿的合同到期，公司改变了销
售模式，不再采取销售预装公司软件的电脑等硬件产品的销售模式，
而是直接销售软件产品。
报告期净利润-271.27 万元，同比下降5,901.38%，由于上半年公
司积极调整销售策略，人员费用等增幅较大，再加上销售收入下降
65.16%，导致净利润大幅降低。
（单位：人民币元）
项目 主营业务收入 主营业务成本
营业利润
率(%）
营业收入
比上年同
期增减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润
率比上
年增减(%)
软件
收入4,033,438.11 605,435.26 --- -26.57 -55.29 ---
非软
件收
入
987,459.02 844,270.72 --- -88.92 -90.13 ---
12
合计5,020,897.13 1,449,705.98 -78.49 -65.16 -85.37 ---
报告期末资产构成同比发生的重大变动及影响因素：
（单位：人民币元）
2009年6月30日 2008年12月31日
项目
金额
占总资产的
比例(%)
金额
占总资产的
比例(%)
占总资产的比
重同比增减
（百分点）
货币资金2,803,577.28 15.63 2,402,836.19 13.91 1.72
应收账款5,959,418.96 33.23 5,866,061.94 33.95 -0.72
其他应收款 2,085,444.49 11.63 2,109,249.83 12.21 -0.58
存货 1,788,075.56 9.97 1,750,400.33 10.13 -0.16
固定资产 959,929.29 5.35 817,903.97 4.73 0.62
二、现金流量分析
（单位：人民币元）
项目 2009年1-6月 2008年1-6月本年比上年增减%
经营活动产生的现金流量净额-348,710.21 81,822.45 -526.18
投资活动产生的现金流量净额 -143,090.37 -62,380.00 -129.39
筹资活动产生的现金流量净额892,541.67 899,343.90 -0.76
现金及现金等价物净增加额400,741.09 918,786.35 -56.38
报告期内公司现金及现金等价物净增加额为400,741.09元，同比
减少56.38%，主要是经营活动产生的现金流量净额大幅下降。
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-348,710.21元，同
比减少430,532.66元，主要原因是按合同约定的回款期未到，销售回
款额较少，同时为了扩大市场销售区域，增加了人员成本。
报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-143,090.37元，同
比减少80,710.37元，投资活动产生的现金流量主要是公司购入办公用
电脑。
报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为892,541.67元，主
要是公司2009年2月向银行贷款900,000元收到的现金。
13
三、税收政策影响
公司已经通过北京科委等部门的高新技术企业认证，依照《中华
人民共和国企业所得税法实施条例》相关规定，享有高新技术企业所
得税优惠政策，企业所得税率由25%下降为15%。
依据国家税务总局关于印发《企业研究开发费用税前扣除管理办
法（试行）》的通知(国税发〔2008〕116 号)，研究开发费用可以税
前加计扣除，此项优惠政策会降低公司应纳税所得额。
公司作为双软认证企业，经营的自主开发软件业务，享受14%的
增值税返税政策。公司接受委托技术开发和技术转让服务收入，享受
全部免税政策。因此，从国家逐步出台的税收政策来看，对公司都非
常有利，将明显降低公司的税收负担，有利于增加公司净利润和现金
流，2009年上半年公司共减免税62.83万元。
四、公司会计政策、会计估计变更及其影响
报告期内，公司会计政策、会计估计无变更。
五、利润分配、资本公积金转增预案
2009年中期分配方案拟为：公司不进行利润分配，也不进行公积
金转增股本。
六、报告期内定向增资情况
报告期内，公司无定向增资。
七、报告期内投资情况
报告期内无投资。
八、报告期内董事会日常工作情况
14
报告期内公司董事会共召开三次会议，会议的通知、召开及表决
程序符合法律规定，信息的披露符合相关规则的要求：
（一）公司第一届董事会第三次会议（临时）于2009年2月13日在公
司会议室召开，会议作出如下决议：
1、审议通过《关于聘请北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司
2009年度审计机构的议案》；
2、审议通过《关于召开2009年第一次临时股东大会的议案》。
（二）公司第一届董事会第四次会议于2009年4月15日在公司会议
室召开，会议作出如下决议：
1、审议通过《2008年度董事会报告》；
2、审议通过《2008年度财务审计报告》；
3、审议通过《2008年度财务决算报告》；
4、审议通过《2008年度利润分配方案》；
5、审议通过《2008年年度报告》；
6、审议通过《关于提议召开2008年度股东大会的议案》。
（三）公司第一届董事会第五次会议于2009年6月15日在公司会议
室召开，会议作出如下决议：
1、审议通过《关于修改公司章程的议案》；
2、审议通过《关于提议召开2009年第二次临时股东大会的议案》。
15
第七章重大事项
一、重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况
报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并
的情况。
三、重大关联交易情况
报告期内，公司无重大关联交易事项。
四、报告期内公司对外担保情况
报告期内，公司无对外担保事项。
五、报告期内委托理财情况
报告期内，公司无委托理财事项。
六、解聘、聘任会计师事务所情况
报告期内，公司继续聘用永拓会计师事务所有限责任公司为公司
年度审计机构。
七、公司或股东在申请挂牌时作出相关承诺的履行情况
公司或股东在申请挂牌时曾作出如下相关承诺：公司超过5%的
股东、以及公司董事、高级管理人员和核心技术人员做出的避免同业
竞争承诺。
公司及股东在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背承
诺事项。
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八、其他重要事项
无。
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第八章财务报告（未经审计）
一、资产负债表
编制单位：北京圣博润高新技术股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日
流动资产：
货币资金 2,803,577.28 2,402,836.19
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 5,959,418.96 5,866,061.94
其他应收款 2,085,444.49 2,109,249.83
预付账款 1,957,554.40 1,737,390.00
应收补贴款
存货 1,788,075.56 1,750,400.33
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 14,594,070.69 13,865,938.29
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 1,399,774.83 1,138,396.83
减：累计折旧 439,845.54 320,492.86
固定资产净值 959,929.29 817,903.97
减：固定资产减值准备
固定资产净额 959,929.29 817,903.97
工程物资
18
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 959,929.29 817,903.97
无形资产及其他资产：
无形资产 2,377,919.82 2,592,460.70
长期待摊费用
递延所得税资产
其他长期资产
无形资产及其他资产合
计 2,377,919.82
2,592,460.70
递延税项：
递延税款借项
资产总计17,931,919.80 17,276,302.96
流动负债：
短期借款 900,000.00
应付票据
应付账款 747,670.35 911,210.92
预收账款 3,367,351.40 1,663,166.40
应付工资
应付福利费 283,835.83 453,815.25
应付利息
应付股利
应交税金 171,628.96 675,187.09
其他应交款 3,779.42 18,966.23
其他应付款 2,774,797.75 1,185,457.65
预计负债
预提费用 27,101.25
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计8,276,164.96 4,907,803.54
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
19
专项应付款
递延所得税负债
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计8,276,164.96 4,907,803.54
股东权益：
股本 10,900,000.00 10,900,000.00
减：已归还投资
股本净额 10,900,000.00 10,900,000.00
资本公积 23,332.05 23,332.05
盈余公积 167,016.74 167,016.74
其中：公益金
未分配利润 -1,434,593.95 1,278,150.63
股东权益合计 9,655,754.84 12,368,499.42
负债及所有者权益合计 17,931,919.80 17,276,302.96
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
二、利润表
编制单位：北京圣博润高新技术股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月
一、主营业务收入 5,020,897.13 14,411,854.55
减：主营业务成本 1,449,705.98 9,907,222.41
主营业务税金及附加 127,387.94 132,600.84
二、主营业务利润（亏损以“—”
表示）
3,443,803.21 4,372,031.30
加：其他业务利润
减：营业费用 4,228,697.74 1,753,085.98
管理费用 3,147,461.70 3,433,338.20
财务费用 8,784.09 -435.76
三、营业利润（亏损以“—”表示） -3,941,140.32 -813,957.12
加：投资收益
补贴收入 1,228,385.74 870,717.43
20
营业外收入 10.00
减：营业外支出 10,000.00
四、利润总额（亏损以“—”表示） -2,712,744.58 46,760.31
减：所得税
五、净利润（亏损以“—”表示） -2,712,744.58 46,760.31
加：年初未分配利润 1,278,150.63 806,247.40
其他转入
六、可供分配的利润 -1,434,593.95 853,007.71
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取企业储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖励及福利基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -1,434,593.95 853,007.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 806,247.40
八、未分配利润 -1,434,593.95 46,760.31
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
三、现金流量表
编制单位：北京圣博润高新技术股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
1. 销售商品、提供劳务收到的现金 1 7,135,242.00 19,591,330.45
2. 收到的税费返还 3 628,385.74 870,717.43
3. 收到的其他与经营活动有关的现金 4 14,788,633.52 5,310,415.80
现金流入小计 5 22,552,261.26 25,772,463.68
1. 购买商品、接受劳务支付的现金 6 2,074,468.35 12,192,719.85
2. 支付给职工以及为职工支付的现金 8 3,938,543.49 2,511,009.53
3. 支付的各项税费 9 1,360,834.02 1,329,171.09
4. 支付的其他与经营活动有关的现金 12 15,527,125.61 9,657,740.76
现金流出小计 13 22,900,971.47 25,690,641.23
21
经营活动产生的现金流量净额 14 -348,710.21 81,822.45
二、投资活动产生的现金流量：
1. 收回投资所收到的现金 15
2. 取得投资收益所收到的现金 16
3. 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额18
4. 收到的其他与投资活动有关的现金 19
现金流入小计 20 -
1. 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21 143,090.37 62,380.00
2. 投资所支付的现金 23
3. 支付的其他与投资活动有关的现金 24
现金流出小计 25 143,090.37 62,380.00
投资活动产生的现金流量净额 26 -143,090.37 -62,380.00
三、筹资活动产生的现金流量
1. 吸收投资所收到的现金 27
2. 取得借款所收到的现金 30 900,000.00 900,000.00
3. 收到的其他与筹资活动有关的现金 31
现金流入小计 32 900,000.00 900,000.00
1. 偿还债务所支付的现金 33
2. 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 34 7,458.33 656.10
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金 41
现金流出小计 42 7,458.33 656.10
筹资活动产生的现金流量净额 43 892,541.67 899,343.90
四、汇率变动对现金的影响额 44
五、现金及现金等价物净增加额 45 400,741.09 918,786.35
补 充 资 料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 52 -2,712,744.58 46,760.31
加：（1）少数股东收益
（2）计提的资产损失准备 54 193,372.32 261,336.43
（3）固定资产折旧 55 119,352.68 39,555.74
（4）无形资产摊销 56 240,828.25 207,539.99
（5）长期待摊费用摊销 -
（6）待摊费用的减少（减：增加） 57 -
（7）预提费用的增加（减：减少） 58 -
（8）处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 59 -
（9）固定资产报废损失 60 -
（10）财务费用 61 7,458.33 656.10
（11）投资损失（减：收益） 62 -
（12）递延税款贷项（减：借项） 63 -
（13）存货的减少（减：增加） 64
-37,675.23 237,199.16
（14）经营性应收项目的减少（减：增加） 65 -483,088.40 -1,835,218.15
（15）经营性应付项目的增加（减：减少） 66 2,323,786.42 1,123,992.87
22
（16）其他 67
经营活动产生的现金流量净额 68 -348,710.21 81,822.45
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 69 2,803,577.28 2,311,943.15
减：现金的期初余额 70 2,402,836.19 1,393,156.80
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 400,741.09 918,786.35
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
四、股东权益变动表
编制单位：北京圣博润高新技术股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目
注
释
2009 年1-6 月2008 年1-6 月
一、股本：
年初余额 10,900,000.00 10,000,000.00
本年增加数 0.00 900,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入 100,000.00
利润分配转入 800,000.00
新增股本
本年减少数
年末余额 10,900,000.00 10,900,000.00
二、资本公积：
年初余额 23,332.05 0.00
本年增加数 23,332.05
其中：股本溢价 23,332.05
接受捐赠非现金资产准备
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
关联交易差价
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 23,332.05 23,332.05
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 167,016.74 117,084.65
23
本年增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 117,084.65
其中：弥补亏损
转增股本 117,084.65
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 167,016.74 0.00
其中：法定盈余公积 142,016.74
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额
五、未分配利润：
年初未分配利润 1,278,150.63 806,247.40
本年净利润（净亏损以“-”号填列） -2,712,744.58 46,760.31
本年利润分配
未分配利润转增股本 806,247.40
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -1,434,593.95 46,760.31
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
24
五、会计报表附注
北京圣博润高新技术股份有限公司
2009 年06 月30 日
(除特别说明外,金额单位为人民币元)
一、公司基本情况
北京圣博润高新技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“股份公司”）
原为北京圣博润高新技术有限公司（以下简称“圣博润有限公司”），是由孟岗、
臧佳、赵峰、朱彤淳、韩涌、张彬、张赟七位自然人出资组建，并于2000年6月
19日在北京市工商行政管理局海淀分局登记注册成立。注册资本为人民币1,000
万元（知识产权出资400万元）；其中：孟岗出资465万元，占注册资本的46.5%；
臧佳出资365万元，占注册资本的36.5%；赵峰出资50万元，占注册资本的5%；朱
彤淳出资50万元，占注册资本的5%；韩涌出资35万元，占注册资本的3.5%；张彬
出资25万元，占注册资本的2.5%；张赟出资10万元，占注册资本的1%。
根据北京圣博润高新技术有限公司 2008 年1 月18 日召开的股东会会议《关
于公司改制的决议》和修改后公司章程的规定，同意圣博润有限公司整体改制为
股份有限公司，由全体股东以圣博润有限公司2007 年12 月31 日经审计的净资
产进行折股，折股后注册资本变更为1090 万元，并于2008 年4 月29 日取得变更
后的企业法人营业执照。各股东持股金额及比例分别为：孟岗出资506.85 万元，
占注册资本的46.5%；臧佳出资397.85 万元，占注册资本的36.5%；赵峰出资54.50
万元，占注册资本的5%；朱彤淳出资54.50 万元，占注册资本的5%；韩涌出资
38.15 万元，占注册资本的3.5%；张彬出资27.25 万元，占注册资本的2.5%；张赟
出资10.90 万元，占注册资本的1%。
公司营业执照注册号：110108001403256。
注册地址：北京市海淀区知春路56号西区中航科技大厦三层东南侧内北室。
法定代表人：孟岗。
经营范围：法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法
规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注
25
册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目
开展经营活动。
高新技术企业证书号：GR200811002057。
软件企业认定证书号：京R－2004－0012。
二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准
则》和《企业会计制度》及相关文件的规定进行确认和计量，在此基础上编制财
务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关
规定的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
四、公司主要会计政策和会计估计
1.公司执行的会计准则和会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
2.会计年度
公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。
3.记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4.记账原则和计价基础
公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础，各项财产如果发生
减值，则提取相应的减值准备。
5.外币业务折算方法
公司发生的外币业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率（中间
价）折合为人民币记账，报告期末对货币性外币账户余额按期末市场汇率（中间
价）折算，其折算差额与购建固定资产有关并且在其达到预定可使用状态前的记
入固定资产成本，与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属
于生产经营期间的计入当期财务费用。
6.现金等价物确定标准
26
公司将持有的期限短（从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7.短期投资核算方法
短期投资指本公司购入的随时变现且持有时间不准备超过一年的投资。
（1）短期投资计价标准
短期投资在取得时以实际成本，即以实际支付的款项扣除已宣告发放但尚未
领取的股利或利息入账。
（2）跌价准备确认标准及计提方法
期末按成本与市价孰低计价，并按单项法将市价低于成本之差额计提短期投
资跌价准备。
（3）收益确认方法
短期投资的现金股利或利息于收到时冲减投资的账面价值，处置时按收到的
处置收入与短期投资的账面价值之差额确认为当期投资收益。
8. 坏账及坏账准备的核算方法
（1）坏账损失的确认标准
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款
项；
B、债务人遭受自然灾害或意外事故，损失巨大，确实无法清偿的应收款项；
C、债务人逾期未能履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有足够证
据表明无法收回的应收款项。
（2）坏账损失的核算方法
公司坏账损失的核算采用备抵法，当发生坏账损失时报经董事会，根据董
事会决议冲销计提的坏账准备。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例：
公司于决算日根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，除帐龄在一年以内
确实能收回的应收款项不计提坏账准备外，其余应收款项按账龄分析法计提坏账准
备，并计入当年度损益，坏账准备计提的比例如下：
账 龄 计提比例
一年以内 2%
27
一至二年 3%
二至三年 5%
三年以上 20%
9. 存货核算方法及存货跌价准备计提方法
（1）存货主要包括：库存商品、低值易耗品等。
（2）各类存货的取得按实际成本计价，低值易耗品领用时一次性摊销、其
他存货发出时按先进先出法结转。
（3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
（4）公司期末对存货进行全面清查，按单个存货项目的可变现净值低于成
本部分计提存货跌价准备。当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备：
A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
B、企业使用该项原材料所生产产品的成本大于产品的销售价格；
C、企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原
材料的市场价格又低于其账面成本；
D、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生
变化，导致市场价格逐渐下跌；
E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
10. 长期投资核算方法
（1）长期股权投资
长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。公司对拥有20%
以下或拥有20%以上股权但对被投资单位的经营管理不具有重大影响的长期股
权投资，采用成本法核算；对拥有20%以上或虽拥有20%以下股权但对被投资单
位的经营管理具有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对拥有50%以上
股权并对被投资单位的经营管理拥有控制权的长期股权投资，采用权益法核算，
并编制合并会计报表。
长期股权投资采用权益法核算时，投资成本高于应享有被投资单位所有者权
益份额之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊销，无投资
期限的，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有
者权益份额之间的差额，确认为资本公积。
28
（2）长期债权投资
长期债权投资按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期
但尚未领取的债券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期
的债券利息计入成本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加
上折价摊销金额后确认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续
期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
（3）长期投资减值准备
公司期末对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长
期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11. 固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
（1）固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：
A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；
B、使用期限超过一年；
C、单位价值较高。
（2）固定资产计价
按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险
等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
（3）固定资产分类为：公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输
设备、电子及其他设备。
（4） 固定资产采用直线法计提折旧，固定资产分类折旧率如下：
类 别 折旧年限(年) 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 5％ 4.75%
机 器 设 备 10 5％ 9.5%
运 输 设 备 5 5％ 19%
电子及其他设备 5 5％ 19%
在使用年限内变更预计折旧年限或预计残值率，以及已计提减值准备的固定
资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧
额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不
29
作调整。
（5）固定资产的后续支出
公司发生的与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超
过了原先的估计（如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，
或者使产品成本实质性降低。），则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该
固定资产的可收回金额，否则直接计入当期费用。
（6）固定资产减值准备
公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按单项资产预计可收回
金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。
当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资
产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资
产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已经全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。
假如已经计提减值准备的固定资产价值得以全部或部分恢复，应将已计提减
值准备全部或部分转回，转回的金额不得超过其已计提的减值准备的账面余额。
12. 在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出
资本化政策详见会计政策附注第15 项“借款费用的会计处理方法”。
在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建
造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预
算或实际成本暂估转入固定资产。
公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不
会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有
30
很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工
程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13.无形资产计价、摊销方法及减值准备：
（1）取得的计价方法：按取得时的实际成本入账；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确
定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确
定其入账价值。
（2）摊销方法：无形资产摊销按法定的有效期和收益期限孰短的原则确定，
在其使用期限内按直线法进行摊销。
（3）无形资产减值准备：
公司期末对无形资产逐项进行检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减
值准备：
A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能
力受到重大不利影响；
B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
公司按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减
值准备。
14. 长期待摊费用摊销政策：
长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。
15.借款费用的会计处理方法：
因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发
生的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费
用均于发生当期确认为费用，直接计入财务费用。
专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额，当同时满足以下三个
条件时，应当开始资本化，计入所购建固定资产成本：
（1）资本支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或
者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
31
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）
应当暂停借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。
在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务
费用。
16.收入确认原则
（1）销售商品：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，
公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成
本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现；
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认
收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够
可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
（3）让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入，
在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收
入。
17.所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用应付税款法。
18. 利润分配
根据国家有关法律和财务制度规定，企业所得税税后利润按以下顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损（指连续五年用所得税税前利润弥补亏损后，仍未
弥补的亏损）；
（2）按 10%提取法定公积金；
（3）经董事会决议并经股东大会批准，向投资者分配股利。
五、会计政策、会计估计变更以及会计差错更正说明
1.会计政策变更
公司本报告年度未发生重要会计政策变更的相关事项。
2.会计估计变更
32
公司本报告年度未发生会计估计变更的相关事项。
3.重大会计差错更正
公司本报告年度未发生重大会计差错更正的相关事项。
六、税项
1．企业所得税
公司已于 2008 年12 月24 日根据《高新技术企业认定管理办法》的规定，
取得认定机构颁发的“高新技术企业证书”，因此公司自2008 年度起执行15%的
企业所得税率。
2.增值税
根据财政部、国家税务总局、海关总署财税【2000】第025 号的规定，公
司销售自行开发的经认定的软件产品，缴纳的增值税享受即征即退的税收优惠
政策，销项按17%的税率计算缴纳，对其税负超过3%的部分实行即征即退。
除自行开发生产的软件产品以外的销售，按应税收入的17%计算增值税销项
税额。
3. 城市维护建设税
以应纳增值税的 7%计算缴纳。
4. 教育费附加
以应纳增值税的 3%计算缴纳。
5．其他税种
按国家的有关税法规定计算缴纳。
七、会计报表主要项目注释
1.货币资金
项目 2009年6 月30 日 2008年12 月31 日
现 金 3720.17 281.25
银行存款 2,799,857.11 2,402,554.94
合 计 2,803,577.28 2,402,836.19
（1）银行存款期末余额较上年增加 400,741.09 元，增加16.67%，主要原因
为收回往来借款所致。
（2）期末无一年以上定期存款及抵押冻结款项。
33
（3）期末无其他货币资金。
2.应收账款
(1)账龄分析
2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日
账 龄 金额 比例% 坏账准备金额 比例% 坏账准备
一年以内 332,250.00
5.35
6,645.00 4,659,268.00 77.35 93,185.36
一至二年 4,556,938.00 73.30 136,708.14 1,045,970.00 17.37 31,379.10
二至三年 1,009,750.00 16.24 50,487.50 207,112.00 3.44 10,355.60
三年以上 317,902.00 5.11 63,580.40 110,790.00 1.84 22,158.00
合 计 6,216,840.00 100.00 257,421.04 6,023,140.00 100.00 157,078.06
(2)应收账款前五名的单位明细
单位名称欠款金额
占应收
账款总
额的比
例(%)
欠款时间欠款性质
北京理工篮园科技发展有限责任
公司3,404,000.00
54.75 1-2 年软件、硬件
北京理工先河科技发展有限公司977,040.00
15.72
1 年以内、1-2
年、2-3 年
Lansecs 内网
安全管理系
统
北京东吉数码科技有限公司475,000.00
7.64 2-3 年
LanSecS 内
网安全管理
系统6.0
北京东方趋势科技发展中心400,000.00
6.43 1-2 年
Lansecs 内网
安全管理系
统
北京纵横兴业科技发展有限公司120,000.00
1.93 3 年以上
LanSecS 内
网安全管理
系统6.0
合计 5,376,040.00 86.47
(3)于报告期末，无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
3.其他应收款
34
(1)账龄分析
2009年6月30日 2008年12月31日
账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额
比例
%
坏账准备
一年以内 124,224.00 5.49 2,484.48 1,532,611.31 69.82 30,652.23
一至二年 1,477,611.31 65.25
44,328.34
2,200.00 0.10 66.00
二至三年 2,200.00 0.10
110.00
512,165.00 23.33 25,608.25
三年以上 660,415.00 29.16
132,083.00
148,250.00 6.75 29,650.00
合 计 2,264,450.31 100.00
179,005.82
2,195,226.31 100.00 85,976.48
(2)其他应收款前五名的单位明细
单位名称 欠款金额
占其他应收款
总额的比例(%)
欠款时间 欠款性质
北京理工蓝园科技发展有限责任公司730,744.31 32.67 1-2 年往来借款
沈阳南湖玉宇电子部公司470,000.00 21.01 3 年以上往来借款
兖州市一诺经贸有限公司450,000.00 20.13 1-2 年往来借款
邹城兖能源物资供应有限公司247,000.00 11.05 1-2 年往来借款
沈阳速倍科技发展有限公司82,250.00 3.68 3 年以上往来借款
合计 1,979,994.31 88.54
(3)于报告期末，应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的自然人股东所借
款项均为备用金借款。金额详见附注八、5“不存在控制关系的关联方交易余额”。
4.预付账款
（1）账龄分析
2009年6 月30 日 2008年12 月31 日
账龄 金 额 比例% 金额 比例%
一年以内 637,379.40 32.56 1,474,065.00 84.84
35
一至二年
1,056,850.00
53.99 263,325.00 15.16
二至三年
263,325.00
13.45
合计
1,957,554.40
100.00 1,737,390.00 100.00
(2)于报告期末，无预付持本公司5%以上股份的股东单位款。
(3)预付账款前五名的单位明细
公司名称 金 额
占 预 付
账款总
额的比
例(%)
欠款时间欠款性质
北京理工先河科技发展有限公司 1,350,000.00 68.96 1 年以内及1-2 年检索模块款
北京酷绅服装有限公司宁夏分公司 168,150.00 8.59 1-2 年、2-3 年技术服务费
北京东方趋势科技发展中心 153,600.00 7.85 2-3年防火墙
西部证券股份有限公司 100,000.00 5.11 1年以内咨询费用
宁夏傲雄计算机有限公司 58,425.00 2.98 2-3年采购电脑款
合 计 1,830,175.00 93.49
(4) 截至2009 年6 月预付北京东方趋势科技发展有限公司押金153,600.00
元，预付宁夏傲雄计算机有限公司押金58,425.00 元，账龄在1 年以上，原因为支
付的固定购货押金，货款一笔一结清。
5.存货
（1）存货分类明细
2009年6月30日 2008年12月31日
项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
库 存 商 品 1,788,075.56 1,750,400.33
低值易耗品
合计 1,788,075.56 1,750,400.33
36
（2）期末存货不存在可变现净值低于成本情况，故无需计提存货跌价准备。
6.固定资产及累计折旧
2008 年12 月31 日本期增加本期减少 2009年6 月30 日
固定资产原值
电子及其他设备 1,138,396.83
261 378 00
1,399,774.83
合计 1,138,396.83
261 378 00
1,399,774.83
累计折旧
电子及其他设备320,492.86 119,352.68
439 845 54
合计 320,492.86
119 352 68 439 845 54
固定资产净值817,903.97 142,025.32 959,929.29
注：(1)本期固定资产原值较上期增加142,025.32元，增长17.36%，主要原因为购
置固定资产所致。
（2）于报告期末，公司固定资产并无可变现净值低于账面价值之情况，故未
计提固定资产减值准备。
（3）公司无融资租入的固定资产。
（4）本期无暂时闲置、拟处置、用于抵押的固定资产。
7.无形资产
类别原始金额 2008年12月31日本期增加 本期转出本期摊销2009年6月30日
剩余摊
销期限/月
办公软件 40,000.00
e-An 网络入侵
检测系统 V6.3 4,000,000.00
2,233,334.37
199,999.49 2,033,334.88 61
办公软件 14,000.00 7,467.69 1,399.49 6,068.20 26
办公软件 56,200.00 34,658.64 5,619.69 29,038.95 31
办公软件 30,000.00 22,000.00 3,000.00 19,000.00 38
数据库软件 300,000.00 295,000.00 30,000.00 265,000.00 53
工具软件 22,287.37 22,287.37 742.91 21,544.46 58
办公软件 4,000.00 4,000.00 66.67 3,933.33 59
合计 4,466,487.37 2,592,460.70 26,287.37 240,828.25 2,377,919.82
8.短期借款
37
项目 2009年6 月30 日 2008年12 月31 日
一年期借款900,000.00 0.00
合 计 900,000.00 0.00
2009 年2 月1 日公司向北京银行官园支行借款90 万元，借款期一年，利率
6.372%。
9.预收账款
(1)账龄分析
账龄 2009年6 月30 日 2008年12 月31 日
金额 占总额比例% 金额占总额比例%
一年以内2,002,525.00 59.46 1,209,800.00 72.74
一至二年911,460.00 27.07 112,364.00 6.76
二至三年112,364.00 3.34 272,002.40 16.35
三年以上341,002.40 10.13 69,000.00 4.15
合计 3,367,351.40 100 1,663,166.40 100.00
(2)于报告期末，无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。
10．应付账款
(1)账龄分析：
账 龄 2009年6 月30 日 2008年12 月31 日
金额 占总额比例% 金额占总额比例%
一年以内130,000.00 17.38 722,710.92 79.31
一至二年429,170.35 57.40
二至三年 56,500.00 6.20
三年以上
188,500.00
25.22 132,000.00 14.49
合计
747,670.35
100.00 911,210.92 100.00
(2)应付帐款期末余额比期初余额减少163,540.57 元，减少17.95%，主要原
因为支付供应商货款所致。
(3)于报告期末，无欠持本公司 5%(含5%)以上股份股东单位的款项。
38
11.应交税金
税种 2009年6 月30 日 2008年12 月31 日
增值税
101,413.58
593,692.26
营业税 17,106.5 11,806.50
城市维护建设税8,818.65 44,254.54
所得税 0.19 0.19
个人所得税44,290.04 25,433.60
合 计
171,628.96
675,187.09
12.其他应付款
账龄 2009年6 月30 日 2008年12 月31 日
金额 占总额比例% 金额占总额比例%
一年以内1,904,690.00 68.64 754,552.65 63.65
一至二年460,897.75 16.61 297,205.00 25.07
二至三年275,510.00 9.93
三年以上 133,700.00 4.82 133,700.00 11.28
合计2,774,797.75 100 1,185,457.65 100.00
注：(1)其他应付款期末余额较期初余额增加1,589,340.10元，增加134.07%，主要
是收到往来借款项所致。
(2)于报告期末，无欠持本公司 5%(含5%)以上股份股东单位的款项。
(3)其他应付款金额前三名的单位明细
单位名称欠款金额
占其他应付款
总额比例(%)
欠款时间款项性质
北京经纬恒润科技有限公司500,000.00
23.55 1 年以内借入款项
北京理工蓝园科技发展有限责任公司310,000.00
14.60 1－2 年借入款项
海淀区财政局271,200.00
12.85 1 年以内创新基金
合 计1,082,890.00 51.00
13.股本
投资者名称 2008 年12 月31 日本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日
39
孟岗5,068,500.00 5,068,500.00
臧佳3,978,500.00 30,000.00 3,948,500.00
赵峰545,000.00 545,000.00
朱彤淳545,000.00 545,000.00
韩涌381,500.00 381,500.00
张彬272,500.00 272,500.00
张赟109,000.00 109,000.00
杨波0.00 30,000.00 30,000.00
合计 10,900,000.00 10,900,000.00
根据北京圣博润高新技术有限公司全体股东召开的相关股东会决议，同意北
京圣博润高新技术有限公司整体变更为股份公司，公司全体股东以2007 年12 月
31 日经审计后的净资产10,900,000.00 元进行折股（审计后的净资产总额为
10,923,332.05 元，其中实收资本10,000,000.00 元，盈余公积117,084.65 元，未分配
利润806,247.40 元，折股10,900,000.00 元，计入资本公积-股本溢价23,332.05 元）。
上述出资已由北京永拓会计师事务所有限责任公司审验，并于2008 年4 月21 日
出具京永验字[2008]第21009 号验资报告。2009 年4 月29 日，臧佳转让30000.00
股股份给公司员工杨波。
14．资本公积
项目 2009年6月30日 2008年12月31日
股本溢价 23,332.05 23,332.05
合计23,332.05 23,332.05
注：截止2009年06月30日，资本公积为23,332.05元，为净资产折股形成的股本
溢价。
15. 盈余公积
项目 2009年6月30日 2008年12月31日
法定盈余公积142,016.74 142,016.74
免税基金25,000.00 25,000.00
合计167,016.74 167,016.74
注：（1）法定盈余公积为依据《公司法》的规定，按税后利润的10%计提。
40
（2）免税基金为根据财税字【1999】273号文件财政部、国家税务总局关于
贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新、发展高科技、实现产业化的决定》
有关税收问题的通知规定的技术开发减免的营业税款。该税款已于2008年10月16
日获海淀地税局科技园税务受理备案，备案号为京海科技备字【2008】1079号。
16.未分配利润
项目 2009年6月30日 2008年12月31日
年初未分配利润1,278,150.63 806,247.40
加：本年度净利润-2,712,744.58 1,420,167.37
减：提取法定盈余公积 142,016.74
未分配利润转作股本 806,247.40
年末未分配利润
-1,434,593.95
1,278,150.63
17.主营业务收入
项目 2009年1-6月 2008年1-6月
销售商品收入 987,459.02 8,918,540.40
销售软件收入 2,564,658.11 4,395,564.15
技术服务收入 1,468,780.00 597,750.00
技术开发收入0.00 500,000.00
合 计 5,020,897.13 14,411,854.55
销售收入本期较上年同期减少 9390957.42 元，下降65.16%，其中销售商品收
入下降88.92%，降幅较大，主要原因是公司改变了销售模式，不再采取销售预装
公司软件的电脑等硬件产品的销售模式，而是直接销售软件产品；软件等收入同
比下降26.57%，主要是公司软件产品需针对客户具体情况进行安装调试，故签订
的合同多为下半年执行完毕，因此导致上半年收入有所下降。
公司各年度销售收入前五名客户明细
2009 年1-6 月业务内容
中国电信集团系统集成有限责任公司830,769.21 LanSecS(V6.03)
中国民航总局空中交通管理局航行情报
中心
552,780.00
分检、包装服务费
北京飞机维修工程有限公司 450,641.05 存储设备
'北京市信息化工作办公室 400,000.00 lanSecS(V6.03)
41
中远网络(北京)有限公司 341,880.36 静态代码分析器软件
2008 年1-6 月业务内容
中国人寿财产保险股份有限公司 8,747,538.44 DELL 电脑
北京理工先河科技发展有限公司 500,000.00 技术开发收入
北京东吉数码科技有限公司 431,623.95 内网安全管理系统V6.03
北京神州泰岳计算机技术有限责任公司 427,350.45 内网安全管理系统V6.0
北京中科软件有限公司 356,410.24 统一安全管理系统V5.0
18.主营业务成本
项目 2009年1-6月 2008年1-6月
销售商品成本
844,270.72 8,553,078.08
销售软件成本
320,160.26
1,085,221.84
技术服务成本
285,275.00
268,922.49
合 计 1,449,705.98 9,907,222.41
19.主营业务税金及附加
项目 2009年1-6月 2008年1-6月
营业税 73,439.00 54,887.50
城建税 37,764.25 54,399.33
教育费附加 16,184.69 23,314.01
合计 127,387.94 132,600.84
20. 营业费用
项目 2009年1-6 月 2008年1-6 月
差旅费 786,428.05 623,639.70
交通费 107,869.10 78,063.90
邮寄费 4,060.30 1,366.00
42
通讯费 82,024.19 61,144.10
招待费 295,120.20 212,175.50
办公费 83,577.11 19,141.80
市场活动费 27,975.00 544,200.00
工资 2,558,089.12 119,365.60
养老保险 91,196.18 35,065.72
医疗保险 5,309.24 0.00
工伤保险 1,492.08 725.55
失业保险 3,942.69 2,591.02
生育保险 1,540.81 617.09
房租 21,033.60 10,800.00
水电费 3,110.90 0.00
培训费 22,670.00 10,800.00
运费 83,386.25 0.00
会议费 42,118.00 0.00
其他费 7,754.92 33,390.00
合 计
4,228,697.74
1,753,085.98
营业费用本期较上年同期增加 2,475,611.76 元，工资费用增幅较大，主要是
销售人员的工资原来记入管理费用中，今年做了调整记入了营业费用当中核算所
致。
21.管理费用
项目 2009年1-6 月2008 年1-6 月
差旅费 64,846.90 65,756.80
交通费 28,973.90 37,952.00
邮寄费 5,274.00 8,897.00
通讯费 52,778.18 41,659.27
招待费 63,328.20 53,643.90
办公费 120,913.75 74,385.30
市场活动费 45,000.00
43
项目 2009年1-6 月2008 年1-6 月
工资 484,148.00 1,600,678.93
养老保险 48,881.38 32,092.16
医疗保险 10,306.16
工伤保险 852.82 668.65
失业保险 2,400.80 2,398.01
生育保险 1,319.82 581.61
折旧费 119,352.68 39,555.74
房租 237,527.50 124,591.10
水电费 6,186.36 4,849.67
无形资产摊销 198,081.73 166,032.19
教育经费 2,115.00
会议费 11,800.00 48,716.20
修理费 2,545.00
科技开发费 1,040,359.24 535,900.40
印花税 100.00 2,950.00
法律咨询费 394,146.96 261,436.64
低值易耗品摊销 14,696.00 9,960.00
坏账准备 193,372.32 261,336.43
其他费 700.00 56,751.20
合 计 3,147,461.70 3,433,338.20
22．财务费用
项目 2009年1-6月 2008年1-6月
利息支出 7,458.33 656.10
减：利息收入
1,311.61 2,326.68
手 续 费 2,637.37 1,234.82
合 计
8,784.09
-435.76
23．补贴收入
项目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月
增值税退税 628,385.74 870,717.43
政府补贴基金 600,000.00
44
合 计 1,228,385.74 870,717.43
增值税退税：公司销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收
增值税后，对其实际税负超过3%的部分实行即征即退。
政府补贴基金：具体是中关村科技园区管理委员会对“新三板”企业的补助。
24、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目2009 年1-6 月2008 年1-6 月
利息收入 1,311.61 2,326.68
补贴款 600,000.00
收回备用金 1,000.00 1,000.00
存入保证金 65,800.00
借入款项 12,314,531.91 4,576,344.81
收回借款 1,805,990.00 730,744.31
合 计 14,788,633.52 5,310,415.80
25、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目2009 年1-6 月2008 年1-6 月
差旅费
783 815 81
689,396.50
交通费
124 486 40
116,015.90
邮寄费 8,548.00 10,263.00
通讯费 123,927.87 102,803.37
招待费 341,806.50 265,819.40
办公费
202 649 35
93,527.10
市场活动费 72,975.00 539,200.00
房租
28 972 35
10,800.00
水电费 9,297.26 4,849.67
培训费 22,670.00 10,800.00
修理费 2,545.00
教育经费 2,115.00
会议费 53,918.00 48,716.20
广告费
45
科技开发费
854 997 99
27,183.80
法律咨询费 284,646.96 261,436.64
低值易耗品 29,696.00 9,960.00
手续费 2,637.37 1,234.82
捐款
借出款项 1,111,039.00 1,227,935.00
还借款 11,206,705.58 6,134,913.16
存出保证金 139,200.00 9,200.00
备用金 31,800.00 1,000.00
运费 83,386.25
其他 7,834.92 90,141.20
合 计 15,527,125.61 9,657,740.76
八、关联方及其交易
1、关联方的认定标准
由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控
制、共同控制或重大影响的一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另
一企业，被界定为本公司的关联方。
2、存在控制关系的关联方
名 称 与本企业关系
孟岗 公司之大股东、董事长、公司实际控制人
3、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系法定代表人
北京泽明兴业科技发展有限公司 公司之股东投资成立的企业臧佳
北京益安信息安全技术培训中心 公司之股东投资成立的企业徐秀敏
北京凝瑞资讯有限公司 公司控股股东投资成立的控股企业徐秀敏
臧佳 公司股东
朱彤淳 公司股东
赵峰 公司股东
4、关联方交易
46
无
5、不存在控制关系的关联方交易余额
单位名称 款项性质 2009年6 月30 日
北京凝瑞资讯有限公司其他应收款6,324.00
朱彤淳其他应收款5,000.00
九、期后事项
截至本报告报出之日，公司无需要披露的期后事项。
十、或有事项
截至本报告报出之日，公司无需要披露的或有事项。
十一、承诺事项
截至本报告报出之日，公司无需要披露的承诺事项。
十二、其他
截至本报告报出之日，公司无需要披露的其他事项。
十三、扣除非经常性损益后的净利润
项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月
净利润 -2,712,744.58
46,760.31
减：非流动资产处置损益
计入当期损益的政府补助600,000.00
其他营业外收支净额10.00 -10,000.00
小 计 600,010.00 -10,000.00
所得税的影响0.00 0.00
扣除非经常性损益后的净利润-3,312,754.58
56,760.31
非经常性损益项目对所得税金额无影响。
十四、公司的财务报表及附注已经本公司董事会决议批准报出。
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第九章备查文件
一、由董事签名的《2009年半年度报告》文本
二、载有法定代表人、财务总监签名并盖章的会计报表
三、其他在代办股份信息披露平台中公开披露的文件
四、文件存放地点：公司董事会秘书办公室
北京圣博润高新技术股份有限公司
董事会
2009 年8 月26 日
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