北京合纵科技股份有限公司2009 年半年度报告
（股份代码 430018）
二零零九年八月
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司2009 年半年度财务报告未经审计
公司董事长、总经理刘泽刚、主管会计工作负责人戚桂旺、会计机构负责人徐迪
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
3
目 录
第一章 公司基本情况.................................................... 4
第二章 报告期的主要财务数据和指标...................................... 5
第三章 股本变动情况及股东情况.......................................... 6
第四章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况.............. 7
第五章 董事会报告...................................................... 8
第六章 重要事项....................................................... 12
第七章 财务报告（未经审计） ........................................... 15
第八章 备查文件目录................................................... 45
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第一章 公司基本情况
公司名称 北京合纵科技股份有限公司
股份简称 合纵科技
股份代码 430018
股份转让场所 代办股份转让系统
主办券商 申银万国证券股份有限公司
董事会秘书 冯峥
联系地址 北京市海淀区上地三街9 号嘉华大厦D1211
电 话 010-62973188
传 真 010-62975911
电子信箱 hezong@chinahezong.com
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第二章 报告期的主要财务数据和指标
一、报告期内主要财务数据
单位:人民币元
本报告期末数 上年度期末数
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产 184,861,293.29 201,945,928.30 -8.46
所有者权益（或股东权益） 126,152,920.65 136,709,806.80 -7.72
每股净资产 1.54 1.66 -7.23
报告期 上年同期
本报告期末比上年度
同期增减(%)
营业利润 4,666,277.06 3,304,392.57 41.21
利润总额 4,701,790.41 3,273,737.38 43.62
净利润 4,340,513.90 2,372,718.00 82.93
扣除非经常性损益后的净利润 4,364,787.64 2,402,013.82 81.71
经营活动产生的现金流量净额 -25,003,683.46 -9,112,703.28 174.38
基本每股收益 0.05 0.03 66.67
稀释每股收益 0.05 0.03 66.67
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.30 -0.12 150.00
净资产收益率（%） 3.30 1.96 68.37
扣除非经常性损益后的净资产收益
率（%）
3.32 1.99 66.83
二、非经常性损益项目和金额
单位:人民币元
项目 金额
扣除非经常性损益前净利润： 4,340,513.90
减：出售、处置部门或股权所得收益 -4,317.61
加：处置报废固定资产损失 19,956.13
扣除非经常性损益后的净利润 4,364,787.64
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第三章 股本变动情况及股东情况
一、股本变动情况
单位：股
期初股份 期末股份
股份性质
数量 比例（%）
本期增加 本期减少
数量 比例（%）
一、有限售条件股份 62,407,451 75.93 0 0 62,407,451 75.93
其中：高管股份 52,879,967 64.34 0 0 52,879,967 64.34
个人或基金 2,048,805 2.49 0 0 2,048,805 2.49
其他法人 7,478,679 9.10 0 0 7,478,679 9.10
二、无限售条件股份 19,772,549 24.06 0 0 19,772,549 24.06
股份总数 82,180,000 100.00 0 0 82,180,000 100.00
二、股东人数，前十名股东及其持股数量、报告期内持股变动情况、报
告期末持有的可转让股份数量和相互间的关联关系
单位：股
股东总数 65人
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
报告期初
持股总数
报告期
内增减
报告期末
持股总数
报告期末
持股比例
可转让
股股数
质押或冻结的
股份数量
刘泽刚 高管 29,154,586 -714,000 28,440,586 34.61% 4,192,706 ＿
韦 强 高管 15,714,186 -390,000 15,324,186 18.65% 2,311,487 ＿
张仁增 高管 7,524,680 -206,000 7,318,680 8.91% 1,675,170 ＿
何 昀 高管 6,025,994 -278,000 5,747,994 6.99% 1,228,499 ＿
中国风险投资有限
公司
法人 4,790,239 -90,000 4,700,239 5.72% 4,700,239 ＿
高 星 高管 3,025,882 -110,000 2,915,882 3.55% 646,471 ＿
上海天一投资咨询
发展有限公司
法人 2,000,000 0 2,000,000 2.43% 2,000,000 ＿
王维平 高管 1,880,047 -40,000 1,840,047 2.24% 430,012 ＿
琚存旭 个人 1,621,597 0 1,621,597 1.97% 1,621,597 ＿
北京信创融创业投
资顾问有限公司
法人 1,500,000 0 1,500,000 1.83% 1,500,000 ＿
上述股东之间没有关联关系，也没有行动一致的约定或行为。
7
第四章 董事、监事、高级管理人员、
核心技术人员及其持股情况
一、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员持股情况
单位：股
姓 名 职 务 年龄
性
别
任期起止日期 期初持股数 期末持股数 增减股数
刘泽刚
董事长
总经理
43 男
2007 年1 月30 日至
2010 年1 月30 日止
29,154,586 28,440,586 -714,000
韦强
董事
副总经理
43 男
2007 年1 月30 日至
2010 年1 月30 日止
15,714,186 15,324,186 -390,000
韩国良
董事
副总经理
44 男
2007 年1 月30 日至
2010 年1 月30 日止
373,287 373,287 0
张仁增 董事 42 男
2007 年1 月30 日至
2010 年1 月30 日止
7,524,680 7,318,680 -206,000
何昀 董事 37 男
2007 年1 月30 日至
2010 年1 月30 日止
6,025,994 5,747,994 -278,000
高星 董事 37 女
2007 年1 月30 日至
2010 年1 月30 日止
3,025,882 2,915,882 -110,000
孙集平 董事 53 女
2007 年1 月30 日至
2010 年1 月30 日止
0 0 0
王维平 监事会主席 43 男
2007 年1 月30 日至
2010 年1 月30 日止
1,880,047 1,840,047 -40,000
张旭 监事 32 女
2007 年1 月30 日至
2010 年1 月30 日止
251,010 189,010 -62,000
张全中 监事 41 男
2007 年1 月30 日至
2010 年1 月30 日止
0 0 0
徐迪 财务总监 62 女
2007 年1 月30 日至
2010 年1 月30 日止
345,370 275,370 -70,000
冯峥 董事会秘书 37 男
2007 年1 月30 日至
2010 年1 月30 日止
0 0 0
二、报告期内公司董事、监事和高级管理人员的变动情况
报告期内公司无董事、监事和高级管理人员的变动情况
8
第五章 董事会报告
一、 报告期内公司经营情况分析
（一） 报告期内整体经营情况
公司2009 年1-6 月经营情况良好，各项经济指标较上年同期有较大幅度增长。
本期实现营业额52,985,098.69 元，较上年同期增长60.39%；营业利润实现
4,666,277.06 元，较上年同期增长41.21%；实现净利润4,340,513.90 元，较上年同
期增长82.93%。
截止本期末，公司总资产184,861,293.29 元，负债55,396,738.28 元，资产负
债率30%；净资产126,152,920.65 元，每股净资产1.54 元。
（二）公司主营业务、经营状况及分析
1. 公司主营业务：
本公司从事电网用配电设备的研发、生产和销售，根据公司的基本经营方针，报
告期内主营业务无重大变化，继续立足于配电设备领域，各项财务指标有较大幅度提
高。
2. 报告期内公司主营业务利润构成、主营业务盈利能力及经营成果分析
（1） 报告期内，公司主营业务利润全部由生产和销售电网用配电设备形成。
（2） 本期实现营业额52,985,098.69 元,全部为电网用配电设备及配件销售收
入，较上年同期增长60.39%。增长原因:一方面，国家在本次经济危机中采取了积极
措施，加大了电网、铁路等基础设施建设与改造力度，拉动了相关电器设备内需；另
一方面，本公司抓住机遇，以研发为基础，积极组织营销拓展工作，使营业额实现了
大幅度提高。
（3） 本期实现营业利润4,666,277.06 元，较上年同期增长41.21%。该增长幅
度低于营业额的增长幅度（60.39%），其原因在于：一是公司在营销过程中，为拓展
市场，公司采用了适当让利的促销方式，使本期实现毛利16,193,139.90 元，仅比上
年同期增长45.53%，低于营业额的上升幅度；二是公司抓住机遇,加大了市场开拓力
度，使期间费用总体上升，最终导致营业利润仅比上年同期增加41.21%。
9
（4） 本期实现净利润4,340,513.90 元，较上年同期增长82.93%，增长幅度高
于营业利润增长幅度，主要原因在于，上年同期因相关政府机构尚未开展高新技术企
业重新认定，当时企业所得税暂按25%交纳，而本期则因已于2008 年底被重新认定为
高新技术企业，开始直接享受15%的优惠税率，因而税负降低；另外，本公司2008
年下半年设立两家子公司（即北京合纵开创电气技术有限公司、北京合纵科沃尔电力
科技公司），这两家公司成立后至本期末尚不盈利，因此本期纳入合并范围后形成少
数股东损益-260,126.67 元，进而增加了合并后净利润，加之投资收益等其他因素影
响，导致本期净利润较上年同期帐面数上升。
（5） 本期销售利润率为8.19%，高于上年1-6 月份的7.18%，但低于上年全年
的13.58%。其主要原因是，虽然本期净利润较上年同期有所增加且高于营业额增幅，
但因公司经营的季节性特点（上半年为淡季，下半年为旺季），全年的营业额主要产
生于下半年，上半年规模效益尚不明显，因而1-6 月销售利润率相对较低。
3. 公报告期内公司在经营中出现的问题与困难
国家基础设施投资计划为公司带来发展机遇，使公司营业额较上年同期有较大幅
度上升，但随着订单增多、回款高峰期尚未到来，在资金方面将面临一定压力，但由
于公司资产负债率偏低，公司将加强与相关方面的沟通，多方筹集资金，同时加大管
理力度,满足经营扩张时期的资金需求。
二、报告期内公司财务状况与经营成果分析
（一）关于财务状况分析
公司本期末资产总额 184,861,293.29 元，较期初减少17,084,635.01 元，降低
8.46% ， 主要由所有者权益减少10,556,886.15 元（ 其中本期实施现金分红
15,203,300.05 元、收政府拨款增加资本公积305,900.00 元、实现净利润
4,340,513.90 元）同时负债减少5,085,438.81 元（主要因应付购货款、应交税金减
少）所致。
公司本期末每股净资产1.54 元，较期初下降7.23%，原因见上述有关净资产变动
的分析。
本期货币资金减少23,115,074.30 元，较期初降低56.19%，主要因上述现金分红
（15,203,300.05 元）以及营业额上升导致存货增加（4,282,560.65 元）、预付货款
增加（7,497,411.24）等因素综合影响所致。采购的增加为现金流带来一定压力，但
10
截止报告期末，公司货币资金余额为18,022,186.04 元，可保证日常营运；同时，公
司截止报告期末的资产负债率仅为30%，除进一步加大销售回款力度外，公司将进一
步与相关方面沟通，通过适度举债满足经营资金需求，利用财务杠杆为股东创造更大
价值。
截止报告日，由于公司资产负债率仅有30%，且流动比例为2.73，速动比率为
1.68，保持了良好的偿债能力。
（二） 关于经营成果分析
见上述“（二）公司主营业务、经营状况及分析”中的“2、报告期内公司主营
业务利润构成、主营业务盈利能力及经营成果分析”。
（三） 关于现金流量分析
报告期内，公司现金净流出23,115,074.30 元，导致期末货币资金余额较年初降
低56.19%。
1、本期筹资活动现金流量为净流出 10,043,708.80 元，其中银行贷款等筹资活
动导致现金净流入5,159,591.25 元， 向全体股东现金分红导致现金净流出
15,203,300.05 元。
2、投资活动现金流量为净流入 11,932,317.96 元，其中上年底为利用闲置资金
获取一定利息而短期拆出资金全部回流(1500 万元)，出售北京合纵信通信息技术有限
公司19%股权收到转让价款37 万元，处置固定资产收到现金35,000.00 元，另外，收
购北京合纵实科电力科技有限公司5%股权支付价款1,275,900 元及评估费3 万元，购
置固定资产支付现金2,166,782.04 元。调整对子公司股权、固定资产的购置，符合
公司的长远发展目标。
3、经营活动现金净流出 25,003,683.46 元，每股经营活动净流出0.30 元，其主
要原因在于随着国家电网和铁路基础设施建设的展开，本公司相关电器设备订单增
多，相应的采购支付增加，但新增订单的销售回款高峰期尚未到来，导致经营活动现
金净流出的暂时性增多。
4、总体来说，报告期现金流出量比较大，但仍结余货币资金18,022,186.04 元，
保障了正常的生产经营活动。随着下半年销售旺季和回款高峰期的到来，现金流会得
到更好的改善。
11
三、报告期内定向增资情况及募集资金使用情况
单位：元 币种：人民币
扣除发
行费用
后募集
资金总
额
29,280,000.00
承诺项
目名称
计划投入金
额
2009 年4 月根
据股东大会决
议变更(负数为
减少)
变更后计划投
入金额
2008 年已实施
金额
2009 年1-6 月
实施金额
截止 2008 年6
月30 日累计实
施金额
截止 2008 年6
月30 日尚未实
施金额（另参见
表下备注）
建筑工程 800,000.00 800,000.00 788,500.00 788,500.00 11,500.00
购置设备 5,800,000.00 -3,800,000.00 2,000,000.00 495,546.00 1,504,454.00 2,000,000.00 -
土地购置 5,800,000.00 1,000,000.00 6,800,000.00 - 6,800,000.00
铺底流动
资金11,000,000.00 2,800,000.00 13,800,000.00 11,000,000.00 2,800,000.00 13,800,000.00 -
TPS6
系列环
网开关
柜产业
化项目
小计 23,400,000.00 - 23,400,000.00 12,284,046.00 4,304,454.00 16,588,500.00 6,811,500.00
建筑工程 200,000.00 200,000.00 - 200,000.00
购置设备 900,000.00 900,000.00 189,650.00 189,650.00 710,350.00
铺底流动
资金5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 -
TPSQ
系列环
网开关
柜的产
业化项
目小计 6,600,000.00 - 6,600,000.00 5,689,650.00 - 5,689,650.00 910,350.00
合计 30,000,000.00 - 30,000,000.00 17,973,696.00 4,304,454.00 22,278,150.00 7,721,850.00
项目可行性
发生重大变化
的情况说明
根据 2009 年4 月股东大会决议，“TPS6 系列环网开关柜产业化项目”因充气柜气室现阶段仍考虑选用合格的外协
供应商提供，因此本项目中的机器人焊接装置（150 万元）及激光切割机设备（230 万元）暂不考虑购置，上述计
划内资金的用途改为补充土地购置100 万元，补充流动资金280 万元。
项目变更原
因及变更程序
说明（分具体
项目）
上述变更，已经于 2009 我4 月经董事会提出方案，经该月召开的股东大会决议批准
尚未使用的
募集资金7,001,850.00
尚未使用的
募集资金
上述尚未使用的募集资金，在本公司开立的银行帐户存放，反映在本公司银行存款科目中
备注
(1)上述计划投入金额3000 万元包括自筹资金部分72 万元，本表已实施金额全部以募集资金投入;(2)募集资金目前
结余金额中,主要是TPS6 环网柜项目中的土地购置,因密云开发区总公司尚未办理相关土地使用权证,所以款一直未
付(故未统计入上述实施金额)，上述土地实际已投入使用。（3）08 年底购置设备333333.33 元，款已支付，本期
经落实为TPS6 环网柜项目设备购置,本期已统计入实施金额中；（4）公司部分建筑工程因于09 年8 月份完工结
算（总价款717900 元,其中部分自筹，8 月结算支付682005 元，另支付其他相关费用35000 元），8 月已支付款不
包括在本期实施金额中。（5）公司上半年购置TPS6 环网柜项目设备1 台，总价1068000 元，本期已到货，货款
已经支付854400 元（尚未收到发票，已付金额854400 元中822407.36 已统计在上述已实施金额中,其余为超支款
由公司自筹）。
12
第六章重要事项
一、公司治理
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《证券公司代办股份转让系统中
关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》和中国证监会有
关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公
司规范运作。公司“三会”的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，公司信息
披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。
（一）关于股东与股东大会
公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地
位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。
（二）关于控股股东与公司的关系
公司控股股东严格按照《公司法》、《证券法》、《股东大会议事规则》等有关
规定规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，未干预公司的决策及生产经
营活动。与公司在人员、财务、资产、机构和业务方面做到相互独立、各自分开，保
证了公司运作的独立性。
（三）关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》规定的选聘程序选举董事，公
司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，
了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议；董事会表决过
程遵守相关法律、法规和公司制度，会议记录及相关档案清楚完整。
（四）关于监事与监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，全体监事依据《公司章程》
和《监事会议事规则》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以
及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查，相关记录
及档案清楚完整。
（五）关于相关利益者
公司能够充分维护利益相关者的合法权益，实现股东、用户、员工、社会等各方
13
利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
（六）关于信息披露
公司指定董事会秘书负责信息披露工作，能够按照法律、法规和公司章程的规定，
力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。公司自成立以来，一贯严格按照
《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维
护股东的利益。
二、报告期内实施分配方案情况
公司于2009年4月15日召开了2008年度股东大会，会议审议通过了《2008年利润
分配方案》，方案内容如下：
经中勤万信会计师事务所有限公司审计，公司（母公司）2008年度实现净利润
17,333,640.01元，加年初未分配利润11,523,960.65元，减去2008年度提取的法定公
积金1,733,364.00元，可供投资者分配的利润为27,124,236.66元。本公司拟以 2008
年12月31日的总股本82,180,000.00股为基数，向全体股东按每10股分配现金股利
1.85元（含税），共派发现金股利15,203,300.00元。
经上述分配后，剩余未分配利润暂不分配，用作公司补充流动资金。
三、报告期分配预案
报告期无利润分配预案。
四、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
无。
五、报告期内公司重大收购、出售资产或吸收合并事项
根据2009 年5 月7 日北京合纵实科电力科技有限公司股东会决议及相关转让协
议,本公司以评估值1,275,900.00 元收购北京华泰永安投资咨询有限公司所持北京合
纵实科电力科技有限公司5%的股权。收购完成后，北京合纵实科电力科技有限公司成
为本公司的全资子公司。北京合纵实科电力科技有限公司7 月3 日已完成工商登记变
更手续。
根据北京合纵信通信息技术有限公司2009 年4 月股东会决议及相关转让协议，
本公司将所持北京合纵信通信息技术有限公司19%转让给自然人罗文群。截止2009
14
年 6 月 30 日，本公司对北京合纵信通信息技术有限公司的股权投资为零。
六、报告期内公司与关联方发生的重大关联交易事项
（一）关联方关系
1．关联方企业
关联方名称
与本企业关
系
经济性质
或类型
法定代表人 注册地址 主营业务
北京合纵畅达金属制品有限责任公司 合营企业 有限责任 韦强 北京密云 变压器箱体
2．其他关联方情况
关联方名称与本企业关系
刘泽刚 本公司股东，法定代表人
韦强 本公司股东，常务副总经理
（二）关联方交易
1、本公司本期向北京合纵畅达金属制品有限责任公司销售货物178,803.42 元，
同时，从该公司采购货物4,830,294.36 元，从该公司获取维修劳务177,360.60 元。
上述交易按市场价定价。
2、本公司股东刘泽刚、韦强无偿为本公司贷款向中关村科技担保有限公司提供
反担保，内容详见本附注“短期借款”部分。
（三）关联方往来
2009.6.30
关联方单位名称 往来科目
金额 占总额比例
北京合纵畅达金属制品有限责任公司 应收帐款 209,200.00 0.36%
北京合纵畅达金属制品有限责任公司 应付帐款 49,449.00 0.29%
北京合纵畅达金属制品有限责任公司 预付帐款 2,530,694.34 22.11%
七、报告期内公司对外担保情况
报告期内公司无对外担保事项。
八、报告期内重大合同及其履行情况
无。
九、其他重大事项
无。
15
第七章 财务报告（未经审计）
一、资产负债表
编制单位：北京合纵科技股份有限公司 金额单位：人民币元
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
资 产
附
注 合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 1 18,022,186.04 13,344,768.26 41,137,260.34 28,046,234.27
短期投资
应收票据 2 1,000,000.00 1,000,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 3 57,212,224.98 55,443,268.31 50,523,387.22 47,916,126.42
其他应收款 4 3,995,474.33 2,280,741.39 17,203,229.45 16,534,456.91
预付帐款 5 11,447,637.97 1,145,879.07 3,950,226.73 276,098.98
应收补贴款 824,346.75 824,346.75 702,138.00 702,138.00
存货 6 58,236,668.84 36,183,941.70 53,954,108.19 37,975,770.95
待摊费用 356,035.00 356,035.00 258,081.17 129,684.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 151,094,573.91 110,578,980.48 167,728,431.10 131,580,509.53
长期投资：
长期投资 7 306,778.40 30,178,418.63 649,005.81 29,607,181.60
长期股权投资 7 306,778.40 30,178,418.63 649,005.81 29,607,181.60
长期债权投资
*合并价差 7 123,716.62
长期投资合计 7 430,495.02 30,178,418.63 649,005.81 29,607,181.60
固定资产：
固定资产原价 8 28,187,711.32 22,096,716.79 27,243,973.40 21,617,768.22
减：累计折旧 8 5,805,415.91 3,414,725.93 5,161,193.34 3,135,387.59
固定资产净值 8 22,382,295.41 18,681,990.86 22,082,780.06 18,482,380.63
减：固定资产减值准备
固定资产净额 8 22,382,295.41 18,681,990.86 22,082,780.06 18,482,380.63
工程物资
在建工程 60,283.94
16
固定资产清理
固定资产合计 22,382,295.41 18,681,990.86 22,143,064.00 18,482,380.63
无形资产及其他资产：
无形资产 9 10,867,303.95 5,796,683.94 11,318,954.62 5,801,577.94
长期待摊费用86,625.00 106,472.77
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,953,928.95 5,796,683.94 11,425,427.39 5,801,577.94
递延税项：
递延税项借项
资产总计 184,861,293.29 165,236,073.91 201,945,928.30 185,471,649.70
企业负责人：刘泽刚 财务负责人：徐迪 编制人：戚桂旺
资产负债表（续）
编制单位：北京合纵科技股份有限公司 金额单位：人民币元
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
资 产
附
注 合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 10 23,000,000.00 18,000,000.00 17,000,000.00 12,000,000.00
应付票据
应付帐款 11 16,779,608.79 1,015,373.23 21,363,197.13 12,660,581.77
预收帐款 12 5,689,308.45 5,658,238.11 6,125,944.95 6,111,744.95
应付工资
应付福利费 585,502.35 584,483.61 883,669.77 791,060.01
应付股利
应交税金 13 1,731,429.36 2,245,157.53 3,329,002.43 2,866,221.25
其他未交款 44,769.88 44,769.88 54,961.59 53,152.35
其他应付款 14 7,566,119.45 10,938,243.28 7,725,401.22 9,682,194.95
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 15 4,000,000.00 4,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 55,396,738.28 38,486,265.64 60,482,177.09 48,164,955.28
长期负债：
长期借款
应付债券
17
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 55,396,738.28 38,486,265.64 60,482,177.09 48,164,955.28
*少数股东权益 3,311,634.36 4,753,944.41
股东权益：
股本 16 82,180,000.00 82,180,000.00 82,180,000.00 82,180,000.00
减：已归还投资
股本净额 16 82,180,000.00 82,180,000.00 82,180,000.00 82,180,000.00
资本公积 17 23,802,183.53 23,802,183.53 23,496,283.53 23,496,283.53
盈余公积 18 4,506,174.23 4,506,174.23 4,506,174.23 4,506,174.23
其中：法定公益金
末分配利润 19 15,664,562.89 16,261,450.51 26,527,349.04 27,124,236.66
外币报表折算差额
股东权益合计 126,152,920.65 126,749,808.27 136,709,806.80 137,306,694.42
负债及股东权益合计 184,861,293.29 165,236,073.91 201,945,928.30 185,471,649.70
企业负责人：刘泽刚 财务负责人：徐迪 编制人：戚桂旺
18
二、利润及利润分配表
北京合纵科技股份有限公司 金额单位：人民币元
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
项 目
附
注 合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入 20 52,985,098.69 52,933,679.35 33,035,174.38 33,074,907.71
减：主营业务成本 21 36,791,958.79 40,704,681.99 21,907,962.01 24,846,039.33
营业税金及附加 271,865.23 238,553.10 98,844.80 56,034.45
二、主营业务利润 15,921,274.67 11,990,444.26 11,028,367.57 8,172,833.93
加：其他业务利润
减：营业费用 22 5,074,058.40 3,204,931.74 3,420,003.49 1,640,344.18
管理费用 23 6,067,261.88 3,466,861.53 3,964,678.98 2,417,752.68
财务费用 24 113,677.33 53,070.31 339,292.53 349,335.59
三、营业利润 4,666,277.06 5,265,580.68 3,304,392.57 3,765,401.48
加：投资收益 25 27,772.59 -364,662.97 -1,959.37 -620,081.89
补贴收入
营业外收入 142,358.32 124,708.75 600.00 600.00
减：营业外支出 134,617.56 115,799.46 29,295.82 29,295.82
四、利润总额 4,701,790.41 4,909,827.00 3,273,737.38 3,116,623.77
减：所得税 621,403.18 569,313.10 923,398.92 923,398.92
*少数股东损益 -260,126.67 -22,379.54
五、净利润 4,340,513.90 4,340,513.90 2,372,718.00 2,193,224.85
加：年初未分配利润 26,527,349.04 27,124,236.66 11,344,467.50 11,523,960.65
其他转入
六、可供分配的利润 30,867,862.94 31,464,750.56 13,717,185.50 13,717,185.50
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 30,867,862.94 31,464,750.56 13,717,185.50 13,717,185.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 15,203,300.05 15,203,300.05
19
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 15,664,562.89 16,261,450.51 13,717,185.50 13,717,185.50
附 注：
非常项目：
1、出售、处置部门或股权所得收益 -4,317.61 -4,317.61
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增减利润总额
4、会计估计变更增减利润总额
5、处置报废固定资产损失 19,956.13 19,956.13 19,295.82 19,295.82
6、捐赠支出 10,000.00 10,000.00
企业负责人：刘泽刚 财务负责人：徐迪 编制人：戚桂旺
20
三、现金流量表
北京合纵科技股份有限公司 金额单位：人民币元
2009.1.1-6.30 2008.1.1-6.30
项 目
附
注合并数 母公司 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 53,867,091.21 52,951,756.11 41,377,399.28 36,975,153.45
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,302,349.10 3,806,551.10 1,271,803.44 1,279,711.13
现金流入小计 57,169,440.31 56,758,307.21 42,649,202.72 38,254,864.58
购买商品、接受劳务支付的现金 56,949,557.46 59,006,296.13 34,834,900.79 42,266,014.05
支付给职工以及为职工支付的现金 6,915,535.16 2,668,507.36 3,855,874.06 1,345,615.70
支付的各项税费 7,032,093.31 4,039,122.58 4,053,329.17 2,523,019.01
支付的其他与经营活动有关的现金 11,275,937.84 9,149,020.60 9,017,801.98 6,191,046.53
现金流出小计 82,173,123.77 74,862,946.67 51,761,906.00 52,325,695.29
经营活动产生的现金流量净额 -25,003,683.46 -18,104,639.46 -9,112,703.28 -14,070,830.71
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 15,370,000.00 15,370,000.00
其中：出售子公司所收到的现金 370,000.00 370,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
的现金净额
35,000.00 35,000.00
收到的其他与投资活动有关的现
金
现金流入小计 15,405,000.00 15,405,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金
2,166,782.04 717,929.00 1,337,428.00 753,894.00
投资所支付的现金 1,275,900.00 1,275,900.00 2,160,000.00 2,160,000.00
其中：购买子公司所支付的现金 1,275,900.00 1,275,900.00
支付的其他与投资活动有关的现金 30,000.00 30,000.00
现金流出小计 3,472,682.04 2,023,829.00 3,497,428.00 2,913,894.00
投资活动产生的现金流量净额 11,932,317.96 13,381,171.00 -3,497,428.00 -2,913,894.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 29,574,400.00 29,574,400.00
借款所收到的现金 18,000,000.00 18,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 18,000,000.00 18,000,000.00 37,574,400.00 37,574,400.00
偿还债务所支付的现金 12,000,000.00 12,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
21
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
15,676,373.80 15,610,662.55 355,365.00 355,365.00
支付的其他与筹资活动有关的现
金
367,335.00 367,335.00 166,560.00 166,560.00
现金流出小计 28,043,708.80 27,977,997.55 10,521,925.00 10,521,925.00
筹资活动产生的现金流量净额 -10,043,708.80 -9,977,997.55 27,052,475.00 27,052,475.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,115,074.30 -14,701,466.01 14,442,343.72 10,067,750.29
企业负责人：刘泽刚 财务负责人：徐迪 编制人：戚桂旺
现金流量表（续）
北京合纵科技股份有限公司 金额单位：人民币元
2009.1.1-6.30 2008.1.1-6.30
项 目
附
注 合并数 母公司 合并数 母公司
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,340,513.90 4,340,513.90 2,372,718.00 2,193,224.85
加：少数股东损益 -260,126.67 -22,379.54 -
减：未确认的投资损失 - -
加：计提的资产减值准备 -94,611.91 -36,304.39 384,288.30 117,944.89
固定资产折旧 898,019.16 461,169.01 704,123.57 435,030.65
无形资产摊销 1,035,178.00 62,838.00 512,838.00 62,838.00
长期待摊费用摊销 14,897.77 2,475.00 -
待摊费用减少（减：增加） -97,953.83 -226,351.00 102,621.63 21,407.18
预提费用增加（减：减少） -2,866.00 -2,866.00
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收到的损失（减：收益）
19,956.13 19,956.13 19,295.82 19,295.82
固定资产报废损失 - -
财务费用 615,770.25 550,059.00 377,747.22 377,747.22
投资损失（减：收益） -27,772.59 364,662.97 1,959.37 620,081.89
递延税项贷项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） -8,373,979.65 -1,863,654.63 -7,695,278.54 -4,814,297.92
经营性应收项目的减少（减：增加） -16,246,302.63 -10,265,415.21 -650,506.01 -2,989,153.81
经营性应付项目的增加（减：减少） -6,827,271.39 -11,512,113.24 -5,219,740.10 -10,112,083.48
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -25,003,683.46 -18,104,639.46 -9,112,703.28 -14,070,830.71
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
其他 - -
三、现金及现金等价物净增加情况 - -
22
现金的期末余额 18,022,186.04 13,344,768.26 25,100,412.89 17,588,185.74
减：现金的期初余额 41,137,260.34 28,046,234.27 10,658,069.17 7,520,435.45
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -23,115,074.30 -14,701,466.01 14,442,343.72 10,067,750.29
企业负责人：刘泽刚 财务负责人：徐迪 编制人：戚桂旺
23
北京合纵科技股份有限公司
2009 年半年报会计报表附注
（本会计报表附注金额除特别标明者外，均以人民币元列示）
一、公司基本情况
北京合纵科技股份有限公司（以下简称本公司）的前身是北京合纵科技有限公司，成立于1997
年4 月，成立时注册资本人民币100 万元。2007 年1 月30 日，北京合纵科技有限公司整体变更
为股份有限公司，注册资金人民币7218 万元，由刘泽刚、韦强等21 位自然人和中国风险投资公
司共同出资。
2007 年9 月19 日，本公司在中关村股份代办转让平台挂牌，股份代码430018。2008 年3
月19 日，根据中国证券业协会中证协函〔2008〕72 号确认函、中关村科技园区管理委员会中科
园函〔2008〕14 号函以及2008 年1 月24 日公司2008 年度第一次临时股东大会决议、修改后
章程的规定，本次定向增资股份不超过1000 万股，通过定向刘泽刚、上海天一投资咨询发展有
限公司、北京信创融创业投资顾问有限公司等定向发行1000 万股，注册资金变更为8218 万元。
本公司营业执照号码：1100001467969；法定代表人：刘泽刚；注册地址：北京市海淀区上
地三街9 号（嘉华大厦）D 座1211 室。
本公司经营范围包括电子、计算机软硬件及外围设备的技术开发；销售五金交电、化工产品
（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、机械电器设备、化工材料；生产电器设备。
二、主要会计政策和会计估计
1．执行的会计准则和会计制度
本公司及纳入合并范围的子公司均执行企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定。
2．会计期间
以公历年 1 月1 日至12 月31 日作为会计年度。
3．记账原则和计价基础
采用权责发生制原则核算，按历史成本原则计价。
4．记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5．现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险
很小的投资。
6．短期投资核算方法
（1）短期投资指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年（含1 年）的投资，包括股票、
债券、基金等。短期投资以取得时的实际成本计价。投资转让或到期兑付时确认投资收益。
24
（2）期末短期投资按成本与市价孰低计价。按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资
跌价准备。
7．坏账的核算方法
（1）坏账确认标准
① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的款项；
② 债务人逾期未履行偿债义务，且有确凿证明表明无法收回的款项。
（2）本公司采用备抵法核算坏账。期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用余
额百分比法结合个别认定法计提坏账准备。坏账准备计提比例为0.5%。如果某项应收款项的可收
回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照上述方法计提坏账准备，
将无法真实地反映其可收回金额的，可对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备，具体比例
须根据其实际状况而确定。对合并范围内单位间的应收款不计提坏帐准备。
8．存货核算方法
（1）本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品、专项成本等。
（2）存货按取得时的实际成本入账。发出存货按加权平均法计价，大件商品或配件按个别
认定法计价。低值易耗品按五五摊销法摊销。
（3）期末存货按成本与可变更净值孰低计价，对于因遭受毁损、全部或部分过时或销售价
格低于成本等原因的存货，对成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。存货跌价准备按单个存
货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
9．长期投资的核算方法
（1）长期股权投资
本公司的长期股权投资是指持有期限超过 1 年的股权投资。长期股权投资按取得时的实际成
本计价。公司对被投资单位无控制、共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位
具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
（2）股权投资差额的摊销方法和期限
股权投资差额按照直线法进行摊销，摊销期限为：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；
合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按
不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计
入资本公积（股权投资准备）；财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则问题解答二》
前已发生的，继续按不低于10 年的期限摊销。
（3）长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本计价。以现金购入的长期债券投资，按实际支付的全部价
款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息作为初始投资成本；
25
初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折
价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
期末长期债权投资按权责发生制计提应计利息。
（4）期末长期投资按成本与市价孰低法计价。对于因市价持续下跌或被投资单位经营状况
恶化等原因导致长期投资的可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。长期投资减值
准备按单项投资的账面价值与市价的差额计提。
10．固定资产计价及折旧方法
（1）本公司固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、机械、运输工具以
及其他与生产经营有关的器具、工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在2000 元以上但
不属于生产经营主要设备的物品。
（2）固定资产按实际成本或重估价值入账。固定资产的折旧采用直线法计提，并按固定资
产的类别、预计使用年限和预计残值率（5%）确定其折旧率，具体如下：
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 20－50 年 1.9%－4.75%
机器设备 8－10 年 9.5%－11.875%
运输设备 8 年 11.875%
办公设备 5 年 19%
固定资产装修 5 年 19%
（3）期末固定资产按成本与可变现净值孰低计价。对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，计提固定资产减值准备。固定
资产减值准备按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提。
11．无形资产核算方法
（1）本公司无形资产包括土地使用权、非专利技术等。
（2）无形资产按取得时的实际成本入账。
（3）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。合同规定有受益
期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的，按不超过法律
规定的有效期限平均摊销；合同规定了受益期限而法律也规定了有效期限的，摊销年限不超过两
者之中较短者。合同和法律均未规定受益期限或有效期限的，按不超过10 年的期限摊销。
（4）期末无形资产按成本与市价孰低法计价。对于被其他新技术所替代无使用价值和转让
价值、已超过法律保护期限且不能为企业带来经济利益、或其他足以证明已经丧失使用价值和转
让价值的无形资产，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产的账面价值与可收回
金额的差额计提。
26
12．长期待摊费用核算方法
本公司长期待摊费用包括开办费、筹建期间汇兑损失及其他递延支出。
开办费在公司开始生产经营当月一次计入当期损益。
其他长期待摊费用根据资产性质，采用直线法在一定年限内摊销。
13．收入确认原则
（1）销售商品：在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商
品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品
有关的收入和成本能够可靠的计量时确认收入的实现。
（2）提供劳务：于完成劳务时确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地
计量时确认收入。
14．所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
15．利润分配顺序
本公司交纳企业所得税后的净利润，按下列顺序分配：
（1）补以前年度亏损；
（2）按税后利润的10%提取法定公积金；
（3）根据董事会决议可按税后利润的10%提取任意盈余公积；
（4）支付股东股利。
三、税项
1．流转税
（1）增值税：税率为17%；
（2）城市建设维护税：按应缴增值税和营业税的7%计缴；
（3）教育费附加：按应缴增值税和营业税的3%计缴；
2．企业所得税
本公司 2008 年1 月1 日之前即为高新技术企业。2008 年12 月，本公司被重新认定为高新
技术企业，并享受15%的企业所得税优惠税率。
四、合并报表编制方法和合并范围
1．合并报表编制方法
本公司根据财政部财会字〔1995〕11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财
会二字〔1996〕2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》及《企业会计制度》等文件的规
定编制合并会计报表。以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础，除内部债权债
27
务、权益性资本投资与子公司所有者权益、投资收益与子公司利润分配、内部销售事项等抵销外，
其余相同项目的资产、负债、权益、收入、成本、费用等项目逐项合并。
2．合并范围
本公司将占被投资单位注册资本 50%以上的控制子公司、或虽不占注册资本50%、但对其有
实质控制权的被投资单位纳入合并范围，关、停、并、转及拟近期出售所持股权的被投资单位除
外。本期纳入合并范围的子公司如下：
并表子公司名称 注册地
注册资本
（万元）
母公司持
股比例
主营业务
北京合纵实科电力科技有限公司 北京 1,000.00 100% 电力设备生产销售
北京合纵开创电气技术有限公司 北京 400.00 54% 开发生产配电设备
北京合纵科沃尔电力科技公司 北京 ﹩100.00 75% 开发生产配电设备
五、合并会计报表重要项目注释
1． 货币资金
项 目 2009.6.30 2008.12.31
现金340,780.21 107,311.37
银行存款 17,681,405.83 41,029,948.97
其他货币资金 —
合 计 18,022,186.04 41,137,260.34
2． 应收票据
项 目 付款单位 2009.6.30 2008.12.31
银行承兑汇票乐星产电大连有限公司 1,000,000.00 —
合 计 1,000,000.00 —
3． 应收账款
（1）按账龄列示如下：
2009.6.30 2008.12.31
项目
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含1 年） 35,557,035.27 61.60% 37,060,068.98 72.58%
1-2 年（含2 年） 14,315,609.59 24.80% 9,994,168.80 19.57%
2-3 年（含3 年） 5,177,678.30 8.97% 2,315,832.46 4.54%
3 年以上2,671,400.44 4.63% 1,690,713.52 3.31%
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2009.6.30 2008.12.31
项目
金额 比例 金额 比例
应收账款总额 57,721,723.60 100.00%% 51,060,783.76 100%
减：坏账准备 509,498.62 537,396.54
应收账款净额 57,212,224.98 50,523,387.22
（2）期末欠款金额前五名债务人情况如下：
债务人名称 款项性质 账龄 2009.6.30
山东五洲电气股份有限公司应收货款 1 年以内 6,339,128.00
隆基泰和实业有限公司丰宁分公司应收货款 1 年以内 2,257,990.00
河南省电力公司应收货款 1 年以内 2,107,558.67
河北凰家房地产开发有限公司应收货款 1 年以内 1,786,300.00
广西电网公司河池供电局应收货款 1 年以内
1,692,800.00
（3）期末余额中，无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
4． 其他应收款
（1）按账龄列示如下：
2009.6.30 2008.12.31
项目
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含1 年） 2,565,550.26 63.92% 16,969,982.95 98.16%
1-2 年（含2 年） 1,189,860.03 29.65% 75,326.20 0.44%
2-3 年（含3 年） 15,429.75 0.38% 120,122.00 0.69%
3 年以上242,702.00 6.05% 122,580.00 0.71%
其他应收款总额 4,013,542.04 100% 17,288,011.15 100%
减：坏账准备 18,067.71 84,781.70
其他应收款净额 3,995,474.33 17,203,229.45
（2）期末欠款金额前五名债务人情况如下：
债务人名称 款项性质 账龄 2009.6.30
徐松彬信用组备用金 1年以内230,000.00
恒光科技 利息 1年以内200,000.00
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债务人名称 款项性质 账龄 2009.6.30
徐松彬信用组备用金 1年以内230,000.00
高星 市场开拓 1年以内200,000.00
谢泳 备用金 1年以内104,000.00
陈佳良 借款 1-2 年以内120,000.00
（3）期末余额中，无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
5． 预付账款
（1）按账龄列示如下：
2009.6.30 2008.12.31
项目
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含1 年） 10,485,347.22 91.59% 3,034,597.73 76.82%
1-2 年（含2 年） 417,979.75 3.65% 597,586.00 15.13%
2-3 年（含3 年） 417,216.00 3.65% 4,528.00 0.11%
3 年以上127,095.00 1.11% 313,515.00 7.94%
合 计 11,447,637.97 100% 3,950,226.73 100%
（2）期末欠款金额前五名债务人情况如下：
债务人名称 款项性质 账龄 2009.6.30
北京合纵畅达金属制品有限责任公司采购款 1 年以内 2,530,694.34
武汉新锐博达电气有限公司 采购款 1 年以内2,000,000.00
北京华能美辰科技有限公司 采购款 1 年以内1,703,680.00
北京合纵信通信息技术有限公司 采购款 1 年以内1,133,598.44
北京永兴源工贸有限责任公司 采购款 1 年以内654,084.85
（3）期末余额中，无预付持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
6． 存货
项 目 2009.6.30 2008.12.31
原材料9,272,928.08 20,944,970.86
低值易耗品 84,272.55 60,736.17
生产成本 49,182,972.64 33,251,905.59
减：存货跌价准备 303,504.43 303,504.43
30
项 目 2009.6.30 2008.12.31
58,236,668.84 53,954,108.19
7. 长期股权投资
被投资单位名称 投资成本 持股比例 2009.6.30 2008.12.31 核算方法
北京合纵畅达金属制品有限责任公司 250,000.00 54% 306,778.40 274,688.20 权益法
北京合纵信通信息技术有限公司374,317.61 19% 374,317.61 成本法
股权投资差额(北京合纵实科电力科技有限
公司)
100% 123,716.62 10 年摊销
合 计 430,495.02 649,005.81
注：
根据2009 年5 月7 日北京合纵实科电力科技有限公司股东会决议及相关转让协议,本公司收
购北京华泰永安投资咨询有限公司将所持北京合纵实科电力科技有限公司5%股权。北京合纵实科
电力科技有限公司7 月3 日已完成工商登记变更手续。上述123,716.62 元是收购上述5%股权过程
中价款大于相应权益的差额。
根据北京合纵信通信息技术有限公司2009 年4 月股东会决议及相关转让协议，基于技术发展
方向的调整，本公司将所持北京合纵信通信息技术有限公司19%转让给自然人罗文群。截止2009
年6 月30 日，本公司对北京合纵信通信息技术有限公司的股权投资为零。
8. 固定资产及累计折旧
项 目 2009.6.30 2008.6.30
固定资产原值： 28,187,711.32 27,243,973.40
房屋建筑物 17,244,493.11 17,244,493.11
机器设备 5,525,636.76 5,166,104.00
运输设备 3,637,577.60 3,045,211.40
办公设备 1,138,472.09 1,050,780.27
其他641,531.76 737,384.62
累计折旧： 5,805,415.91 5,161,193.34
房屋建筑物 1,357,564.22 1,183,287.37
机器设备 2,484,861.17 2,181,321.43
31
项 目 2009.6.30 2008.6.30
运输设备 1,272,237.95 1,127,548.17
办公设备 538,744.66 534,291.80
其他 152,007.91 134,744.57
固定资产净值 22,382,295.41 22,082,780.06
注：
（1）2005 年1 月，北京合纵科技股份有限公司与北京市密云县工业开发区总公司签署的《投
资合同书》，公司购得位于北京市密云开发区的34.94 亩土地使用权，同时在该土地上建造厂房、
办公楼7600 平方米。北京市密云县经济开发区总公司于2008 年3 月出具书面说明，证实上述土
地及厂房、办公楼的相关权属证书正在办理之中。截止2009 年6 月30 日，上述土地使用权及其
上所附的公司厂房、办公楼尚未取得相关权证。
（2）本公司固定资产的抵押情况详见本附注“短期借款”部分。
（3）经检查，本公司期末无需计提减值准备的固定资产。
9. 无形资产
项目 原始成本 摊销期限 2009.6.30 2008.12.31
非专利技术10,446,800.00 10 年4,977,119.98 5,499,460.00
软件 121,196.58 10 年119,166.67
土地使用权 6,301,739 50 年5,756,683.94 5,801,577.94
网站建设费 21,500.00 3 年14,333.36 17,916.68
合计 16,891,235.58 10,867,303.95 11,318,954.62
注：
（1）上述土地使用权相对应的土地位于北京市密云经济技术开发区科技路53 号，尚未取得
土地使用权证书，参见本附注“固定资产及折旧”相关注释（1）的披露。同时，由于尚未办理
国有土地使用证，上述土地使用权尚不包括土地出让金。
（2） 经检查，本公司期末无需计提减值准备的无形资产。
10. 短期借款
（1）按借款性质如下：
借款性质 2009.6.30 2008.12.31
信用借款5,000,000.00 5,000,000.00
保证借款 18,000,000.00 12,000,000.00
32
借款性质 2009.6.30 2008.12.31
合 计 23,000,000.00 17,000,000.00
（2）按借款单位如下：
借款单位名称 借款条件 借款期限 年利率 2009.6.30
北京银行中关村科技园区支行保证借款 2009.5.14-2010.5.14 5.31% 5,000,000.00
北京银行中关村科技园区支行 保证借款 2009.6.10-2010.5.10 5.31% 5,000,000.00
北京银行中关村科技园区支行 保证借款 2009.6.19-2010.6.19 5.31% 5,000,000.00
北京银行中关村科技园区支行 保证借款 2009.6.30-2010.6.30 5.31% 3,000,000.00
中国建设银行北京密云支行 委托贷款 2008.12.30-2009.12.0 5.841% 5,000,000.00
合 计 23,000,000.00
注：
2009 年5 月，本公司与北京银行中关村科技园区支行签定了编号为WT115#的综合授信合
同，授信额度为2500 万元，从2009 年5 月11 日起至2010 年5 月11 日止。上述贷款除建行
密云支行的贷款外，均为该授信额度内的贷款。
上述授信额度内的贷款全部由北京中关村科技担保有限公司（以下简称“科技担保公司”）
提供担保，由本公司以位于北京市海淀区上地三街9 号嘉华大厦D 座1211、1212 室的房屋及相
关土地使用权、位于密云经济开发区科技路53 号的土地和厂房向科技担保公司提供抵押反担保，
同时以本公司应收账款进行质押反担保。此外，由刘泽刚先生、韦强先生以连带责任保证形式就
上述贷款向科技担保公司提供反担保。
11. 应付账款
（1）按账龄列示如下：
2009.6.30 2008.12.31
项目
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含1 年） 13,076,446.48 77.93% 19,113,789.8 89.47%
1-2 年（含2 年） 2,163,731.10 12.89% 1,024,925.99 4.80%
2-3 年（含3 年） 314,949.90 1.88% 921,880.80 4.31%
3 年以上1,224,481.31 7.30% 302,600.51 1.42%
合 计 16,779,608.79 100% 21,363,197.1 100%
（2）期末欠款金额前五名债权人情况如下：
33
债权人名称 款项性质 账龄 2009.6.30
无锡市堰桥通用机电厂采购款 1年以内 952,730.00
北京四方电气设备有限公司 采购款 1年以内 930,160.00
许昌许继德理施尔电气有限公司 采购款 1年以内 918,816.00
北京天力伟业机械公司 采购款 1年以内 636,636.44
大连第二互感器有限公司 采购款 1年以内 584,190.00
（3）期末余额中，无应付持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
12. 预收账款
（1）按账龄列示如下：
2009.6.30 2008.12.31
项目
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含1 年） 3,189,002.34 56.05% 1,502,663.95 24.53%
1-2 年（含2 年） 354,076.11 6.23% 3,549,327.00 57.94%
2-3 年（含3 年） 2,146,230.00 37.72% 1,073,954.00 17.53%
合 计 5,689,308.45 100.00% 6,125,944.95 100%
（2）期末欠款金额前五名债权人情况如下：
债权人名称 款项性质 账龄 2009.6.30
中铁电气化局集团有限公司预收货款 1 年以内 1,000,000.00
南通苏洋电气有限公司 预收货款 1 年以内 610,510.00
武汉新锐电气有限公司预收货款 2-3 年 549,090.00
贵港市港北区昌记照明材料经营部预收货款 2-3 年 471,000.00
青岛海威特电气自动化设备有限公预收货款 2-3 年 453,000.00
（3）期末余额中，无预收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
13. 应交税费
项 目 2009.6.30 2008.12.31
应交增值税 965,159.32 1,832,053.08
应交城建税 104,463.05 127,037.56
应交企业所得税 629,200.47 1,346,414.70
应交个人所得税 32,606.52 23,497.09
34
项 目 2009.6.30 2008.12.31
合 计 1,731,429.36 3,329,002.43
14. 其他应付款
（1）按账龄列示如下：
2009.6.30 2008.12.31
项目
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含1 年） 54,009.65 0.71% 276,397.30 3.58%
1-2 年（含2 年） 90,745.26 1.20% 759,132.28 9.82%
2-3 年（含3 年） 701,916.81 9.28% 6,568,012.97 85.02%
3 年以上 6,719,447.73 88.81% 121,858.67 1.58%
合 计 7,566,119.45 100% 7,725,401.22 100%
（2）期末欠款金额前五名债权人或项目情况如下：
债权人名称 款项性质 账龄 2009.6.30
北京市太阳投资管理公司土地款 3年以上5,950,000.00
工会经费 工会经费 3年以上 360,158.72
职工教育经费职工教育经费 3年以上 267,585.98
企业发展部往来款 2-3 年 230,000.00
其它 1-3 年 616,671.72
（3）期末余额中，无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
15. 一年内到期的长期负债：
借款性质 2009.6.30 2008.12.31
保证借款(国家开发银行) 4,000,000.00
合 计 4,000,000.00
上述借款已经于2009 年6 月26 日偿还。
16. 股本
项 目 2008.12.31 本期增加本期减少 2009.6.30
法人股东10,590,239.00 245,800.00 10,836,039.00
自然人股东71,589,761.00 245,800.00 71,343,961.00
35
合 计 82,180,000.00 245,800.00 245,800.00 82,180,000.00
前十名股东如下：
2009.6.30 2008.12.31
出资人
金额 出资比例 金额 出资比例
刘泽刚 28,440,586.00 34.61% 29,154,586.00 35.48%
韦强15,324,186.00 18.65% 15,714,186.00 19.12%
张仁增7,318,680.00 8.91% 7,524,680.00 9.16%
何昀5,747,994.00 6.99% 6,025,994.00 7.33%
中国风险投资公司4,700,239.00 5.72% 4,790,239.00 5.83%
高星2,915,882.00 3.55% 3,025,882.00 3.68%
上海天一投资咨询发展有限公司2,000,000.00 2.43% 2,000,000.00 2.43%
王维平1,840,047.00 2.24% 1,880,047.00 2.29%
琚存旭1,621,597.00 1.97% 1,621,597.00 1.97%
北京信创融创业投资顾问有限公司1,500,000.00 1.83% 1,500,000.00 1.83%
17. 资本公积
项 目 2009.6.30 2008.12.31
资本（股本）溢价19,280,000.00 19,280,000.00
股权投资准备— —
专项拨款1,640,300.00 1,334,400.00
其他资本公积2,881,883.53 2,881,883.53
合 计 23,802,183.53 23,496,283.53
注：专项拨款本期增加305,900.00 元为北京市高新技术成果转化服务中心项目专项补助资
金。
18. 盈余公积
项 目 2009.6.30 2008.12.31
法定公积金2,870,481.15 2,870,481.15
任意盈余公积1,635,693.08 1,635,693.08
合 计 4,506,174.23 4,506,174.23
36
19. 未分配利润
项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月
年初余额 26,527,349.04 11,344,467.50
加：本期增加 4,340,513.90 2,372,718.00
其中：本期净利润 4,340,513.90 2,372,718.00
减：本期减少 15,203,300.05 —
其中：（1）提取法定公积金— —
（2）提取法定公益金— —
（3）提取任意盈余公积— —
（4）分配普通股股利15,203,300.05 —
（5）转作资本（股本）的普通股股利— —
期末余额 15,664,562.89 13,717,185.50
20. 主营业务收入
项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月
产品销售收入 52,985,098.69 33,035,174.38
合 计 52,985,098.69 33,035,174.38
21. 主营业务成本
项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月
产品销售成本 36,791,958.79 21,907,962.01
合 计 36,791,958.79 21,907,962.01
22. 营业费用
项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月
工资及附加 1,266,907.00 926,026.82
差旅费 690,969.34 854,363.50
运杂费 1,164,890.90 612,326.61
业务招待费 962,499.07 422,951.71
办事处费用 149,653.83 91,831.85
标书及中标服务费 437,750.64 284,671.40
广告费 38,226.00 7,115.70
37
项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月
电话费 26,754.89 66,063.41
技术推广及研讨会费 3,000.00 14,921.00
办公费 138,990.80 26,495.98
维修费 177,360.59
其他费用 17,055.34 113,235.51
合 计 5,074,058.40 3,420,003.49
23. 管理费用
项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月
差旅费 88,270.28 42,326.96
业务招待费 95,825.6 48,791.80
办公费 29,742.71 81,565.25
电话费 59,758.05 57,493.93
咨询费466,206 224,519.00
折旧费 439,005.83 387,173.23
工资及奖金 132,8409 528,409.65
住房公积金 124,000.40 93,013.25
劳动保险费 381,780.51 304,572.03
税金181,020.28 189,097.85
会议费 151,188 58,226.00
坏帐准备-94,611.91 384,288.30
研发费 1,549,207.46 608,072.38
培训费 10,531.80 32,823.80
小车费 301,362.99 201,810.62
物业费等 109,368.88 63,619.96
网络费用 21,696.14 14,800.00
企业文化 39,657.17 14,097.60
邮寄费 23,889.05 15,318.00
库房费用 114,135.10 89,856.92
38
项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月
低值易耗品 9,135.99 6,730.00
无形资产摊销 522,340.02 450,000.00
维修费 6,243.70 4,437.10
福利费 70,812.13 19,955.50
开办费15,757.77
其他22,528.93 43,679.85
合 计 6,067,261.88 3,964,678.98
24. 财务费用
项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月
利息支出 473,073.75 384,687.22
减：利息收入518,050.81 88,132.79
金融手续费15,957.89 42,738.10
贷款担保费142,696.5
合 计 113,677.33 339,292.53
25. 投资收益
项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月
按权益法核算的股权投资收益 32,090.20 -1,959.37
按成本法核算的股权投资收益
股权转让收益 -4,317.61 —
合计 27,772.59 -1,959.37
六、母公司会计报表重要项目注释
1． 应收账款
（1）按账龄列示如下：
2009.6.30 2008.12.31
项目
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含1 年） 35,158,535.27 63.10% 36,212,267.01 75.20%
1-2 年（含2 年） 14,067,147.00 25.25% 9,661,272.30 20.06%
39
2009.6.30 2008.12.31
项目
金额 比例 金额 比例
2-3 年（含3 年） 5,177,678.30 9.29% 1,513,383.46 3.14%
3 年以上1,318,517.13 2.37% 771,988.21 1.60%
应收账款总额 55,721,877.70 100.00% 48,158,910.98 100%
减：坏账准备 278,609.39 242,784.56
应收账款净额 55,443,268.31 47,916,126.42
（2）期末欠款金额前五名债务人情况如下：
债务人名称 款项性质 账龄 2009.6.30
山东五洲电气股份有限公司应收货款 1 年以内 6,339,128.00
隆基泰和实业有限公司丰宁分公司应收货款 1 年以内 2,257,990.00
河南省电力公司应收货款 1 年以内 2,107,558.67
河北凰家房地产开发有限公司应收货款 1 年以内 1,786,300.00
广西电网公司河池供电局应收货款 1 年以内 1,692,800.00
（3）期末余额中，无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
2． 其他应收款
（1）按账龄列示如下：
2009.6.30 2008.12.31
项目
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含1 年） 1,377,883.01 60.15% 16,410,986.63 98.76%
1-2 年（含2 年） 764,755.33 33.38% 60,626.20 0.37%
2-3 年（含3 年） 3,129.75 0.14% 61,500.00 0.37%
3 年以上145,080.00 6.33% 83,580.00 0.50%
其他应收款总额 2,290,848.09 100.00% 16,616,692.83 100%
减：坏账准备 10,106.70 82,235.92
其他应收款净额 2,280,741.39 16,534,456.91
（2）期末欠款金额前五名债务人情况如下：
债务人名称 款项性质 账龄 2009.6.30
徐松彬 信用组备用金 1 年以内230,000.00
40
债务人名称 款项性质 账龄 2009.6.30
高星往来 1 年以内 200,000.00
谢泳 备用金 1 年以内104,000.00
王建培 备用金 1 年以内76,000.00
穆希峰 备用金 1 年以内60,000.00
（3）期末余额中，无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
3． 预付账款
（1）按账龄列示如下：
2009.6.30 2008.12.31
项目
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含1 年） 1,053,856.07 91.97% 184,075.98 66.67%
1-2 年（含2 年） 27,750.00 10.05%
2-3 年（含3 年） 27,750.00 2.42% 480.00 0.17%
3 年以上 64,273.00 5.61% 63,793.00 23.11%
合 计 1,145,879.07 100% 276,098.98 100%
（2）期末欠款金额前五名债务人情况如下：
债务人名称 款项性质 账龄 2009.6.30
北京合纵实科电力科技有限公司采购款 1年以内 731,958.00
其它 采购款 1年以内 164,676.98
上海电气输配电试验中心 采购款 1年以内 75,000.00
中国电力科学研究院 采购款 1年以内 38,050.00
广东佛山市广明熔断器有限公司 采购款 3年以上 36,423.00
（3）期末余额中，无预付持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
4． 存货
项 目 2009.6.30 2008.12.31
原材料 1,971,792.45 18,363,973.78
生产成本 34,515,653.68 19,915,301.60
减：存货跌价准备 303,504.43 303,504.43
36,183,941.70 37,975,770.95
41
5． 长期股权投资
被投资单位名称 投资成本 持股比例 2009.6.30 2008.12.31 核算方法
北京合纵实科电力科技有限公司 10,000,000.0 100% 25,442,920.54 24,321,953.08 权益法
北京合纵畅达金属制品有限责任250,000.00 50% 306,778.40 274,688.20 权益法
北京合纵科沃尔电力科技有限公司 2,562,712.50 75% 2,485,963.22 2,564,557.92 权益法
北京合纵开创电气技术有限公司 2,160,000.00 54% 1,942,756.47 2,071,664.79 权益法
北京合纵信通信息技术有限公司 374,317.61 19% 374,317.61 成本法
合计 30,178,418.63 29,607,181.60
注：详见五.7“长期股权投资”附注有关说明。
6． 应付账款
（1）按账龄列示如下：
2009.6.30 2008.12.31
项目
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含1 年） 198,065.00 19.51% 12,185,623.28 96.25%
1-2 年（含2 年） 394,685.74 38.87% 24,677.60 0.19%
2-3 年（含3 年） 24,677.6 2.43% 331,360.38 2.62%
3 年以上397,944.89 39.19% 118,920.51 0.94%
合 计 1,015,373.23 100.00% 12,660,581.77 100.00%
（2）期末欠款金额前五名债权人情况如下：
债权人名称 款项性质 账龄 2009.6.30
密云装修工程装修款
1-2 年21,650;3
年以上
284 696 38
306,346.38
江苏南通荣盛电器 采购款 1-2 年104,295;3
年以上32,800 137,095.00
西安西能电器新技术发展有限公司 采购款 1-2 年 80,000.00
北京合纵信通信息技术有限公司 采购款 1-2 年 75,312.00
研发部 采购款
1-2 年30,200;3
年以上
36 264 34
66,464.34
（3）期末余额中，无应付持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
7． 预收账款
（1）按账龄列示如下：
项 目 2009.6.30 2008.12.31
42
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含1 年） 3,165,732.00 55.95% 1,502,663.95 24.59%
1-2 年（含2 年） 354,076.11 6.26% 3,547,327.00 58.04%
2-3 年（含3 年） 2,138,430.00 37.79% 1,061,754.00 17.37%
合 计 5,658,238.11 100.00% 6,111,744.95 100.00%
（2）期末欠款金额前五名债权人情况如下：
债权人名称 款项性质 账龄 2009.6.30
中铁电气化局集团有限公司预收货款 1 年以内 1,000,000.00
南通苏洋电气有限公司 预收货款 1 年以内 610,510.00
武汉新锐电气有限公司预收货款 2-3 年 549,090.00
贵港市港北区昌记照明材料经营部预收货款 2-3 年 471,000.00
青岛海威特电气自动化设备有限公司预收货款 2-3 年 453,000.00
（3）期末余额中，无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
8． 其他应付款
（1）按账龄列示如下：
2009.6.30 2008.12.31
项目
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含1 年） 3,739,979.69 34.19% 2,523,876.51 26.07%
1-2 年（含2 年） 505,396.29 4.62% 742,867.30 7.67%
2-3 年（含3 年） 742,867.30 6.79% 6,415,451.14 66.26%
3 年以上5,950,000.00 54.40%
合 计 10,938,243.28 100% 9,682,194.95 100.00%
（2）期末欠款金额前五名债权人或项目情况如下：
债权人名称 款项性质 账龄 2009.6.30
北京市太阳投资管理公司 土地款 3年以上 5,950,000.00
北京合纵实科电力科技有限公司往来款 1年以内 2,352,247.80
北京科沃尔电力科技有限公司往来款 1年以内 1,330,505.42
工会经费工会经费 2-3 年 238,300.05
43
债权人名称 款项性质 账龄 2009.6.30
其它杂项 1-3 年 618,292.67
（3） 期末余额中，无预收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
9． 主营业务收入
项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月
产品销售收入 52,933,679.35 33,074,907.71
合 计 52,933,679.35 33,074,907.71
10． 主营业务成本
项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月
产品销售成本 40,704,681.99 24,846,039.33
合 计 40,704,681.99 24,846,039.33
11． 投资收益
项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月
按权益法核算的股权投资收益 -360,345.36 -620,081.89
按成本法核算的股权投资收益 —
股权转让收益 -4,317.61 —
合 计 -364,662.97 -620,081.89
七、关联方关系及交易
（一）关联方关系
1．关联方企业
关联方名称
与本企业
关系
经济性质
或类型
法定代
表人
注册地址 主营业务
北京合纵畅达金属制品有限责任公司 合营企业 有限责任 韦强 北京密云 变压器箱体
2．其他关联方情况
关联方名称 与本企业关系
刘泽刚 本公司股东，法定代表人
韦强 本公司股东，常务副总经理
（二）关联方交易
1、本公司本期向北京合纵畅达金属制品有限责任公司销售货物178,803.42 元，同时，从该
公司采购货物4,830,294.36 元，从该公司获取维修劳务177,360.60 元。上述交易按市场价定价。
44
2、本公司股东刘泽刚、韦强无偿为本公司贷款向中关村科技担保有限公司提供反担保，内
容详见本附注“短期借款”部分。
（三）关联方往来
2009.6.30
关联方单位名称往来科目
金额 占总额比例
北京合纵畅达金属制品有限责任公司 应收帐款 209,200.00 0.36%
北京合纵畅达金属制品有限责任公司 应付帐款 49,449.00 0.29%
北京合纵畅达金属制品有限责任公司 预付帐款 2,530,694.34 22.11%
八、涉诉事项说明
截至 2009 年6 月30 日止，本公司无须披露之诉讼事项。
九、承诺事项
截至 2009 年6 月30 日止，本公司无需要说明之重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
本公司于 2009 年7 月17 日、24 日分别从北京银行中关村科技园区支行贷款400 万元、300
万元，贷款期限分别为7 个月、6 个月。上述贷款是北京银行中关村科技园区支行对本公司2500
万授信额度内的贷款。具体的担保、反担保情况参见本附注之“短期借款”部分。
十一、公司经营的季节性特点
由于受目标客户工作特点的影响，本公司在生产经营上一直具有明显的季节性，上半年为淡
季，下半年为旺季。本公司产品的最终用户以国家相关电网公司为主，由于上述最终用户在电网
建设及改造的年度工作计划、相关预算管理上，往往在上半年开展其他相关工作，下半年进行与
本公司产品相关的设备采购与安装。受此影响，本公司产品的销售量呈现特殊的季节性特点。
十二、或有事项
截止2009 年6 月30 日，本公司未发生影响财务报表阅读的重大或有事项。
十三、会计报表的批准
上述二○○九年半年度公司财务报表和财务报表有关附注，系按企业会计准则、《企业会计
制度》和有关规定及补充规定编制，已经本公司董事会批准。
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第八章 备查文件目录
一、由董事签名的《2009 年半年度报告》文本
二、载有法定代表人、财务总监签名并盖章的会计报表
三、其他在代办股份转让信息披露平台公开披露的文件
四、文件存放地点：公司董事会秘书办公室
北京合纵科技股份有限公司
董事会
2009年8月20日
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