北京华高世纪科技股份有限公司2009 年半年度报告
（股份代码：430039）
二零零九年八月
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
公司2009 年半年财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人高华智、主管会计工作负责人李昕、会计机构负责人房春荣声明：保
证年度报告中财务报告的真实、完整。
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目录
第一章公司基本情况………………………………………………………4
第二章报告期的主要财务数据和指标……………………………………6
第三章股本变动情况及股东情况…………………………………………8
第四章公司股东及其持股数量和相互之间的关系…………………… 10
第五章董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况… 11
第六章管理层关于经营情况、财务状况和现金流量的分析………… 12
第七章重大事项………………………………………………………… 14
第八章财务报表及附注………………………………………………… 16
第九章备查文件………………………………………………………… 48
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第一章公司基本情况
一、公司法定中文名称：北京华高世纪科技股份有限公司
公司中文名称缩写：华高世纪
公司法定英文名称：Waycom Technology Co.,Ltd
二、公司法定代表人：高华智
三、公司董事会秘书：张玲
联系地址：北京市朝阳区酒仙桥路4 号正东集团院内
邮政编码：100015
联系电话：010-84599728
传真：010-84599723
电子信箱：waycom@waycom.cn
四、公司注册地址：北京市朝阳区酒仙桥路4 号
公司办公地址：北京市朝阳区酒仙桥路4 号
邮政编码：100015
公司网址：http://www.waycom.cn
公司信箱：waycom@waycom.cn
五、公司登载年度报告的指定网址：http://bjzr.gfzr.com.cn
年度报告备置地点：董事会秘书办公室
六、公司股份转让登记系统：
公司依据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份
报价转让试点办法》的有关规定，委托招商证券股份有限公司作为主办报价券商
代办股份转让服务业务。
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股份简称：华高世纪股份代码：430039
七、其它有关资料
1、公司首次注册登记日期：2008 年3 月13 日
2、注册登记地点：北京市工商行政管理局
3、企业法人营业执照注册号：110105000400387
4、税务登记证号码：110105700311088
5、公司聘请的会计事务所名称：北京中审会计师事务所
6、会计事务所办公地址：北京市海淀区阜城路73 号裕惠大厦12 层
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第二章报告期的主要财务数据和指标
一、报告期内主要财务数据
二、公司本期主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
金额
营业利润1,473,692.57
利润总额2,035,885.33
归属于母公司股东的净利1,747,019.17
归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润1,184,826.41
经营活动产生的现金流量净额2,016.50
单位：人民币元
主要会计数据2009 年1-6 月2008 年1-6 月本期比上期增减
营业收入
8,196,666.80 2,944,828.98 178.34%
利润总额2,035,885.33 -1,373,589.24 248.22%
归属于母公司股东的净利润1,747,019.17 -1,373,589.24 227.19%
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,184,826.41 -681,258.96 273.92%
基本每股收益0.29 -0.27
207.32%
扣除非经常性损益后的基本每股收益0.20 -0.14 246.76%
全面摊薄净资产收益率（%） 8.30% -7.12% 216.48%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 5.63% -3.53% 259.27%
经营活动产生的现金流量净额2,016.50 -2,449,314.13 100.08%
每股经营活动产生的现金流量净额0.00 -0.49 100.08%
2009 年6 月30 2008 年末本期比上年增减
总资产27,269,917.05 21,091,018.42 29.30%
所有者权益21,057,790.94 19,284,418.99 9.20%
归属于母公司股东的每股净资产1.12 3.86 -70.96%
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三、扣除非经常性损益项目和金额
单位：人民币元
项目金额
非流动资产处置损益
政府补助619,518.56
其他营业外收支-57,325.80
债务重组收益
减：所得税影响
非经常性损益净额562,192.76
归属于母公司普通股股东的合并净利润1,747,019.17
扣除非经常性损益的归属于母公司普通股股东的合并净利
润
1,184,826.41
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第三章股本变动情况及股东情况
一、报告期内股份变动及限售登记情况说明
1、股份有限公司于2009 年3 月13 日成立满一年，公司首批解除限售登记的股份
为1,250,000 股。
2、公司首批解除限售登记以后，公司董事朱常禄、房桂荣及本公司财务负责人
房春荣，此三人通过代办股份转让系统增持了本公司的股份。截止2009 年4 月17 日，
朱常禄持有公司股份50,000 股，房春荣持有公司股份30,000 股；截止2009 年5 月8
日，房桂荣持有公司股份500,000 股。
3、2009 年6 月18 日召开2009 年第一次临时股东大会，审议通过资本公积金转
增股本事宜。转增前总股本为5,000,000 股，转增后总股本增至18,800,000 股。本
股份性质
期初股份
本期增加本期减少
期末股份
数量比例（%） 数量比例（%）
一、尚未解除限售
登记的股份
5,000,000 100.00 _ 815,000 4,185,000 83.70
其中：高管股份5,000,000 100.00 _ 815,000 4,185,000 83.70
个人或基金_ _ _ _ _ _
其他法人_ _ _ _ _ _
二、已解除限售登
记的股份
_ _ 815,000 _ 815,000 16.30
股份总数5,000,000 100.00 815,000 815,000 5,000,000 100.00
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次转增股本股权登记日为2009 年7 月16 日，除权日为2009 年7 月17 日。本次转增
对象为截止2009 年7 月16 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册
的本公司全体股东。
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第四章公司股东及其持股数量和相互之间的关系
一、报告期内股东数量和持股情况
单位：股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明：上述股东高华智与房桂荣为夫妻关
系，股东房桂荣与房春荣为姐妹关系，其他股东之间不存在关联关系。
股东总数：7
所有股东持股情况
股东名称股东性质
报告期初
持股总数
报告期内增
减
报告期末持
股总数
报告期末
持股比例
可转让股
份数量
质押或
冻结的
股份数
量
高华智自然人3,825,000 -580,000 3,245,000 64.90% 376,250 0
吴复生自然人750,000 0 750,000 15.00% 187,500 0
房桂荣自然人0 500,000 500,000 10.00% 125,000 0
王伟自然人225,000 0 225,000 4.50% 56,250 0
吴晓梅自然人200,000 0 200,000 4.00% 50,000 0
朱常禄自然人0 50,000 50,000 1.00% 12,500 0
房春荣自然人0 30,000 30,000 0.60% 7,500 0
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第五章董事、监事、高级管理人员、
核心技术人员及其持股情况
一、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及持股情况
（一）基本情况
姓名职务
年
龄
性
别
任职起止日期
年初持股数
（股）
期末持股数
（股）
股份增减
（股）
是否在
公司领
薪
高华智
董事长、总经
理、核心技术人
员
44 男
2008.3.13——
2011.3.13
3，825，000 3,245,000 -580,000 是
吴复生
董事、副总经
理、技术总监、
核心技术人员
40 男
2008.3.13——
2011.3.13
750，000 750,000 0 是
吴晓梅董事43 女
2008.3.13——
2011.3.13
225，000 225,000 0 否
朱常禄董事、高级顾问68 男
2008.3.13——
2011.3.13
—— 50,000 50,000 是
房桂荣
董事、商务部经
理
44 女
2008.4.18——
2011.3.13
—— 500,000 500,000 是
刘敏
监事会主席、
人事部经理
31 女
2008.3.13——
2011.3.13
—— —— —— 是
王伟监事39 男
2008.3.13——
2011.3.13
200，000 200,000 0 否
陈明辉监事、销售经理27 男
2008.3.13——
2011.3.13
—— —— —— 是
房春荣财务负责人52 女
2008.3.13——
2011.3.13
—— 30,000 30,000 是
张玲董事会秘书26 女
2009.2.27——
2011.3.13
—— —— —— 是
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第六章管理层关于经营情况、财务状况和现金流量的分析
一、管理层关于经营情况和财务状况和现金流量分析
报告期内，公司销售收入8,196,666.80 元，与上年同期相比增加178.34%；净利
润1,747,019.17 元，与上年同期相比增加227.19%。公司总资产27,269,917.05 元比
上年期末增加了29.30%；净资产21,057,790.94 元，较上年度期末增加9.2%。
公司主营业务收入8,196,666.80元，比上年同期增长178.34%，营业利润比上年
同期增长316.32%。2008年签订的200公里长编组列车项目在报告期内已全部完工并
实现了销售收入，该项目由我公司自主研发，自行生产，大大降低了研发成本和人工
成本，实现了较好的收益。
为了扩大生产，拓展市场，公司增加了人员投入，报告期内对研发、采购、生产
部门都进行了人员扩充，同时开展多个研发项目，加大研发费用的投入。体现在管理
费用比上年同期增长71%。
经营活动的现金流量与上期同比大幅增加，是因为报告期内主营业务的现金收入
增加。
2009年，国家对基础设施建设的扶植和投入给公司带来新的机遇和发展；公司新
的生产办公场所的建成不仅降低了管理和生产成本也为公司扩大生产规模提供了有
力保障；税收、资金等政策明显加大对高新技术企业支持力度。因此，公司将抓住机
遇，迎接挑战，发挥技术、成本和政策优势，力争2009年收入实现2000万元，净利润
达到500万元。
二、宏观经济形势变化带来的影响
“十一五”期间，中国对铁路的投资高达1.56 万亿元人民币，未来十五年内中
国铁路建设需要投入2 万亿元，即平均每年投入1300 亿元左右。中国通过建设高速
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铁路客运专线、发展城际客运轨道交通和既有线提速改造，将初步形成以高速铁路客
运专线为主干，连接全国各主要大中城市的快速客运网络。
目前为止，我国时速200 公里及以上的铁路线路延展里程已达到6227 公里，中
国铁路正在步入高速时代。京津、武广、郑西、石太、甬台温、温福、福厦、广深港、
胶济、哈大等16 条时速200 公里及以上的客运专线和城际铁路相继开工建设，建设
规模达到5600 公里；京沪、京石、石武、津秦等10 条客运专线也将陆续开工，建设
规模为4100 公里，已经开工和即将开工的客运专线总里程达到9700 公里。再经过三
至五年，京哈、京广、京沪、陇海（东段）、哈大、东南沿海等客运专线将全线贯通，
加上既有线路的提速，我国铁路快速客运网将初步形成。
据最新公布的北京市轨道交通线网规划方案，未来10 年内，北京市区计划铺设
地铁线将突破20 条，轨道交通里程将以每年40 公里的速度增长，2008 年北京轨道交
通里程将达到300 公里，2020 年将超过1000 公里。按照规划，广州已建成并投入运
营地铁1 号线、2 号线等线路，到2010 年则将建成200 公里的城市轨道交通网络。此
外还有天津、南京和深圳等多个城市正在兴建或计划兴建。
综上所述，未来几十年，中国将是世界上最大的城市轨道交通市场。从宏观整体
上来看，政策风险相对很小。公司将抓住机遇，巩固公司产品在市场上的占有率，争
取未来两到三年占有率达到40%。
三、报告期内定向增资情况
报告期内无定向增资。
四、报告期内投资情况
（一）募集资金使用情况：无
（二）非募集资金投资情况：无
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第七章重大事项
一、公司治理
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证
监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，重新理顺了
公司内部管理流程，确保公司规范运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、
法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、
完整。
二、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况。
四、报告期内公司无重大关联交易事项。
五、报告期内公司无对外担保事项。
六、报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员均未受到监管部门处罚。
七、报告期内无委托理财事项。
八、2009年度资本公积金转增股份方案
以公司现有总股本5,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增
27.6股，转增前总股本为5,000,000股，转增后总股本增至18,800,000股。
本次转增股本股权登记日为：2009年7月16日，除权日为2009年7月17日。
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股份变动情况表如下：
九、报告期内，公司无其他重要事项。
本次变动前
本次变动
增加
本次变动后
股数比例（%） 送股数股数比例（%）
一、无限售条件的流
通股
815,000 16.30 2,249,400 3,064,400 16.30
二、有限售条件的流
通股
4,185,000 83.70 11,550,600 15,735,600 83.70
高管股份4,185,000 83.70 11,550,600 15,735,600 83.70
个人或基金—— —— —— —— ——
其他法人—— —— —— —— ——
其他法人—— —— —— —— ——
三、总股本5,000,000 100.00 13,800,000 18,800,000 100.00
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资产负债表（合并）
2009 年6 月30 日
北京华高世纪科技股份有限公司单位：人民币元
项目年初数年末数项目年初数年末数
流动资产: - - 流动负债： - -
货币资金7,931,995.66 7,338,331.21 短期借款- -
短期投资- - 应付票据- -
应收票据800,000.00 - 应付账款610,639.22 611,615.34
应收股利- - 预收账款- 4,203,655.91
应收利息- - 应付工资196,011.97 241,938.16
应收账款1,804,597.22 6,362,839.72 应付福利费- -
其他应收款58,097.46 263,377.50 应付利润（股利） - -
预付账款3,974,336.09 7,745,826.25 应交税金951,438.95 1,099,838.89
期货保证金- - 其他应交款- -
应收补贴款- - 其他应付款48,509.29 55,077.81
应收出口退税- - 预提费用- -
存货2,438,313.59 1,818,702.72 预计负债- -
其中：原材料980,004.53 - 一年内到期的长期负债- -
产成品(库存商品) - - 其他流动负债- -
待摊费用- - 流动负债合计1,806,599.43 6,212,126.11
待处理流动资产净损失- - 长期负债： - -
一年内到期的长期债权投资- - 长期借款- -
其他流动资产- - 应付债券- -
流动资产合计17,007,340.02 23,529,077.40 长期应付款- -
长期投资: - - 专项应付款- -
长期投资- - 其他长期负债- -
其中：长期股权投资- - 其中：特准储备资金- -
长期债权投资- - 长期负债合计- -
*合并价差- - 递延税款贷项- -
长期投资合计- - - -
固定资产: - - 负债合计1,806,599.43 6,212,126.11
固定资产原价1,289,882.63 1,297,861.27 *少数股东权益- -
减：累计折旧255,924.85 354,812.02 所有者权益： - -
固定资产净值1,033,957.78 943,049.25 实收资本（股本） 5,000,000.00 18,800,000.00
减：固定资产减值准备- - 国家资本- -
固定资产净额1,033,957.78 943,049.25 集体资本- -
固定资产清理- - 法人资本- -
工程物资- - 其中:国有法人资本- -
在建工程- - 集体法人资本- -
待处理固定资产净损失- - 个人资本5,000,000.00 18,800,000.00
固定资产合计1,033,957.78 943,049.25 外商资本- -
无形及其他资产： - - 资本公积13,852,992.29 52,992.29
无形资产2,859,924.00 2,634,150.00 盈余公积65,908.11 65,908.11
其中：土地使用权- - 其中:法定盈余公积- -
递延资产（长期待摊费用） 189,796.62 163,640.40 公益金- -
其中：固定资产修理- - 补充流动资本- -
固定资产改良支出- - * 未确认的投资损失("-"号填列) - -
其他长期资产- - 未分配利润365,518.59 2,138,890.54
其中：特准储备物资- - 外币报表折算差额- -
无形及其他资产合计3,049,720.62 2,797,790.40 - -
递延税款借项- - 所有者权益合计19,284,418.99 21,057,790.94
资产总计21,091,018.42 27,269,917.05 负债及所有者权益合计21,091,018.42 27,269,917.05
企业负责人： 高华智财务负责人： 房春荣制表人： 李昕
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资产负债表(母公司)
2009 年6 月30 日
北京华高世纪科技股份有限公司单位：人民币元
项目年初数年末数项目年初数年末数
流动资产: - - 流动负债： - -
货币资金7,216,121.66 5,588,200.37 短期借款- -
短期投资- - 应付票据- -
应收票据800,000.00 - 应付账款11,536,574.30 11,558,172.93
应收股利- - 预收账款- -
应收利息- - 应付工资129,346.32 168,938.19
应收账款1,804,597.22 6,362,839.72 应付福利费- -
其他应收款58,097.46 65,000.50 应付利润（股利） - -
预付账款3,972,994.84 4,275,191.56 应交税金840,182.17 723,882.83
期货保证金- - 其他应交款- -
应收补贴款- - 其他应付款48,509.29 55,077.81
应收出口退税- - 预提费用- -
存货1,937,076.26 1,241,286.58 预计负债- -
其中：原材料- - 一年内到期的长期负债- -
产成品(库存商品) - - 其他流动负债- -
待摊费用- - 流动负债合计12,554,612.08 12,506,071.76
待处理流动资产净损失- - 长期负债： - -
一年内到期的长期债权投资- - 长期借款- -
其他流动资产- - 应付债券- -
流动资产合计15,788,887.44 17,532,518.73 长期应付款- -
长期投资: - - 专项应付款- -
长期投资12,691,878.04 12,921,717.87 其他长期负债- -
其中：长期股权投资12,691,878.04 12,921,717.87 其中：特准储备资金- -
长期债权投资- - 长期负债合计- -
*合并价差- - 递延税款贷项- -
长期投资合计12,691,878.04 12,921,717.87 - -
固定资产: - - 负债合计12,554,612.08 12,506,071.76
固定资产原价713,897.63 527,180.63 *少数股东权益- -
减：累计折旧174,682.64 213,051.53 所有者权益： - -
固定资产净值539,214.99 314,129.10 实收资本（股本） 5,000,000.00 18,800,000.00
减：固定资产减值准备- - 国家资本- -
固定资产净额539,214.99 314,129.10 集体资本- -
固定资产清理- - 法人资本- -
工程物资- - 其中:国有法人资本- -
在建工程- - 集体法人资本- -
待处理固定资产净损失- - 个人资本5,000,000.00 18,800,000.00
固定资产合计539,214.99 314,129.10 外商资本- -
无形及其他资产： - - 资本公积13,852,992.29 52,992.29
无形资产2,859,924.00 2,634,150.00 盈余公积65,908.11 65,908.11
其中：土地使用权- - 其中:法定盈余公积- -
递延资产（长期待摊费用） 186,781.00 161,347.00 公益金- -
其中：固定资产修理- - 补充流动资本- -
固定资产改良支出- - * 未确认的投资损失("-"号填列) - -
其他长期资产- - 未分配利润593,172.99 2,138,890.54
其中：特准储备物资- - 外币报表折算差额- -
无形及其他资产合计3,046,705.00 2,795,497.00 - -
递延税款借款- - 所有者权益合计19,512,073.39 21,057,790.94
资产总计32,066,685.47 33,563,862.70 负债及所有者权益合计32,066,685.47 33,563,862.70
企业负责人： 高华智财务负责人： 房春荣制表人： 李昕
18
利润及利润分配表（合并）
2009 年1-6 月
北京华高世纪科技股份有限公司单位：人民币元
项目2008 年1-6 月2009 年1-6 月项目2008 年1-6 月2009 年1-6 月
一、主营业务收入2,944,828.98 8,196,666.80 其他支出-
其中：出口产品(商品)销售收入- 其中:结转的含量工资包干结余-
进口产品(商品)销售收入- 加：以前年度损益调整-
减：折扣与折让- 五、利润总额-1,373,589.24 2,035,885.33
二、主营业务收入净额2,944,828.98 8,196,666.80 减：所得税288,866.16
减：主营业务成本1,451,315.60 3,329,295.21 *少数股东损益-
其中:出口产品(商品)销售成本- 加：*未确认的投资损失-
主营业务税金及附加18,574.12 123,348.90 -
经营费用- 六、净利润-1,373,589.24 1,747,019.17
其他- 加：年初未分配利润365,518.59
加：递延收益- 盈余公积补亏-
代购代销收入- 其他调整因素-45,972.80 26,352.78
其他- -
三、主营业务利润1,474,939.26 4,744,022.69 七、可供分配利润-1,419,562.04 2,138,890.54
加：其他业务利润- 减：单项留用的利润-
减：营业费用320,578.62 105,411.09 其中:留给企业技术转让利润-
管理费用1,853,307.83 3,173,055.84 留给企业治理"三废"产品利润-
财务费用-17,688.23 -8,136.81 补充流动资本-
其他- 提取法定盈余公积-
四、营业利润-681,258.96 1,473,692.57 提取法定公益金-
加：投资收益- 提取职工奖励及福利基金-
期货收益- 提取储备基金-
补贴收入619,518.56 提取企业发展基金-
其中:补贴前亏损企业补贴收入- 利润归还投资-
营业外收入672.72 其他-
其中:处置固定资产净收益- -
非货币交易收益- 八、可供投资者分配的利润-1,419,562.04 2,138,890.54
出售无形资产收益- 减：应付优先股股利-
罚款净收入- 提取任意盈余公积-
其他- 应付利润-
19
其中:用以前年度含量工资结余弥补利润- 转作资本(股本)的普通股股利-
减：营业外支出693,003.00 57,325.80 其他-
其中:处置固定资产净损失- -
债务重组损失- 九、未分配利润-1,419,562.04 2,138,890.54
罚款支出- 其中:应由以后年度税前利润弥补的亏损-
捐赠支出- -
企业负责人： 高华智财务负责人： 房春荣制表人： 李昕
20
利润及利润分配表(母公司)
2009 年1-6 月
北京华高世纪科技股份有限公司单位：人民币元
项目2008 年1-6 月2009 年1-6 月项目2008 年1-6 月2009 年1-6 月
一、主营业务收入2,944,828.98 8,196,666.80 其他支出-
其中：出口产品(商品)销售收入- 其中:结转的含量工资包干结余-
进口产品(商品)销售收入- 加：以前年度损益调整-
减：折扣与折让- 五、利润总额-1,373,589.24 1,789,345.30
二、主营业务收入净额2,944,828.98 8,196,666.80 减：所得税269,980.53
减：主营业务成本1,937,201.81 4,737,937.29 *少数股东损益-
其中:出口产品(商品)销售成本- 加：*未确认的投资损失-
主营业务税金及附加5,358.55 91,702.21 -
经营费用- 六、净利润-1,373,589.24 1,519,364.77
其他- 加：年初未分配利润593,172.99
加：递延收益- 盈余公积补亏-
代购代销收入- 其他调整因素-45,972.80 26,352.78
其他- -
三、主营业务利润1,002,268.62 3,367,027.30 七、可供分配利润-1,419,562.04 2,138,890.54
加：其他业务利润- 减：单项留用的利润-
减：营业费用269,689.88 96,022.09 其中:留给企业技术转让利润-
管理费用1,578,829.45 2,216,389.34 留给企业治理"三废"产品利润-
财务费用-7,893.30 -4,909.60 补充流动资本-
其他- 提取法定盈余公积-
四、营业利润-838,357.41 1,059,525.47 提取法定公益金-
加：投资收益-505,904.55 229,839.83 提取职工奖励及福利基金-
期货收益- 提取储备基金-
补贴收入500,000.00 提取企业发展基金-
其中:补贴前亏损企业补贴收入- 利润归还投资-
营业外收入672.72 其他-
其中:处置固定资产净收益- -
非货币交易收益- 八、可供投资者分配的利润-1,419,562.04 2,138,890.54
出售无形资产收益- 减：应付优先股股利-
罚款净收入- 提取任意盈余公积-
其他- 应付普通股股利-
其中:用以前年度含量工资结余弥补利润- 转作资本(股本)的普通股股利-
21
减：营业外支出30,000.00 20.00 其他-
其中:处置固定资产净损失- -
债务重组损失- 九、未分配利润-1,419,562.04 2,138,890.54
罚款支出- 其中:应由以后年度税前利润弥补的亏损-
捐赠支出- -
企业负责人： 高华智财务负责人： 房春荣制表人： 李昕
22
现金流量表(合并)
2009 年1-6 月
编制单位:北京华高世纪科技股份有限公司单位：人民币元
项目金额项目金额
一、经营活动产生的现金流量： 补充资料
销售商品、提供劳务收到的现金9,812,092.31
收到的税费返还119,518.56 1、将净利润调节为经营活动现金流量：
收到的其他与经营活动有关的现金1,771,666.42 净利润1,747,019.17
现金流入小计11,703,277.29 加：计提的资产减值准备-
购买商品、接受劳务支付的现金7,179,881.91 固定资产折旧213,033.02
支付给职工以及为职工支付的现金1,778,551.99 无形资产摊销225,774.00
支付的各项税费1,359,713.90 长期待摊费用摊销27,727.40
支付的其他与经营活动有关的现金1,383,112.99 待摊费用减少（减：增加） -
现金流出小计11,701,260.79 预提费用增加（减：减少） -
经营活动产生的现金流量净额2,016.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益) 57,305.80
二、投资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失-
收回投资所收到的现金- 财务费用-
取得投资收益所收到的现金- 投资损失（减：收益）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额- 递延税款贷项（减：借项） -
收到的其他与投资活动有关的现金- 存货的减少（减：增加） 260,566.14
现金流入小计- 经营性应收项目的减少（减：增加） -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金595,680.95 经营性应付项目的增加（减：减少） 3,043,095.06
投资所支付的现金- 其他-
支付的其他与投资活动有关的现金-
现金流出小计595,680.95 经营活动产生的现金流量净额2,016.50
投资活动产生的现金流量净额-595,680.95 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本
吸收投资所收到的现金- 一年内到期的可转换公司债券
借款所收到的现金- 融资租入固定资产
收到的其他与筹资活动有关的现金- 其他
现金流入小计-
偿还债务所支付的现金- 3、现金及现金等价物净增加情况：
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金- 现金的期末余额7,338,331.21
23
支付的其他与筹资活动有关的现金- 减：现金的期初余额7,931,995.66
现金流出小计- 加：现金等价物的期末余额
筹资活动产生的现金流量净额- 减：现金等价物的期初余额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额-593,664.45 现金及现金等价物净增加额-593,664.45
企业负责人：高华智财务负责人：房春荣制表人：李昕
24
现金流量表(母公司）
2009 年度1-6
编制单位：北京华高世纪科技股份有限公司单位：人民币元
项目金额项目金额
一、经营活动产生的现金流量： 补充资料
销售商品、提供劳务收到的现金5,510,350.00
收到的税费返还1、将净利润调节为经营活动现金流量：
收到的其他与经营活动有关的现金526,697.60 净利润1,529,889.69
现金流入小计6,037,047.60 加：计提的资产减值准备
购买商品、接受劳务支付的现金4,233,712.12 固定资产折旧71,272.53
支付给职工以及为职工支付的现金1,221,939.92 无形资产摊销225,774.00
支付的各项税费1,119,937.06 长期待摊费用摊销25,434.00
支付的其他与经营活动有关的现金548,330.79 待摊费用减少（减：增加）
现金流出小计7,123,919.89 预提费用增加（减：减少）
经营活动产生的现金流量净额-1,086,872.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益)
二、投资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失
收回投资所收到的现金财务费用
取得投资收益所收到的现金投资损失（减：收益） -232,922.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额递延税款贷项（减：借项）
收到的其他与投资活动有关的现金存货的减少（减：增加） 412,041.73
现金流入小计- 经营性应收项目的减少（减：增加） -4,307,707.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金541,049.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,189,345.60
投资所支付的现金其他
支付的其他与投资活动有关的现金经营活动产生的现金流量净额-1,086,872.29
现金流出小计541,049.00
投资活动产生的现金流量净额-541,049.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本
吸收投资所收到的现金一年内到期的可转换公司债券
借款所收到的现金融资租入固定资产
收到的其他与筹资活动有关的现金其他
现金流入小计-
偿还债务所支付的现金3、现金及现金等价物净增加情况：
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金现金的期末余额5,588,200.37
支付的其他与筹资活动有关的现金减：现金的期初余额7,216,121.66
25
现金流出小计- 加：现金等价物的期末余额
筹资活动产生的现金流量净额- 减：现金等价物的期初余额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额-1,627,921.29 现金及现金等价物净增加额-1,627,921.29
企业负责人：高华智财务负责人：房春荣制表人：李昕
26
北京华高世纪科技股份有限公司
2009 年6 月财务报表附注
一、公司的基本情况
1、基本情况
北京华高世纪科技股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于1999 年5 月14 日，由高华
智等自然人股东出资设立，并取得了北京市工商行政管理朝阳分局颁发的企业法人营业执照，注
册号：110105000400387，法定代表人:高华智。注册资本为人民币1880 万元。公司的注册地址：
北京市朝阳区酒仙桥路4 号（国营北京电子动力公司汽车库）。
经营范围：技术开发、转让、咨询、培训、服务；销售开发后的产品、计算机及外围设备、
通信设备、机械电器设备、文化办公设备、建筑材料、化工、医疗器械、工艺美术品、五金交电；
承接计算机网络工程；信息咨询。
本公司2005 年8 月17 日投资40.00 万元人民币设立了北京鼎科信息有限公司，占被投资单
位注册资本的比例为80%，2008 年依据本公司股东会2008 年第一次会议决议，本公司出资260.00
万元以2007 年12 月31 日为收购时点，收购北京鼎科信息有限公司自然人股东所持有的20%的股
权，至此本公司对子公司持股比例为100%。
2、历史沿革
本公司成立于1999 年5 月14 日，由高华智等3 名自然人股东以货币出资设立，设立时公司
名称为北京华高世纪科技发展有限公司（以下简称“华高有限公司”），取得了北京市工商行政管
理朝阳分局颁发的企业法人营业执照，注册号：110105000400387，法定代表人:高华智。注册资
本为人民币50 万元，其中：高华智出资40 万元占注册资本的比例为80%；吴晓梅出资5 万元占
注册资本的比例为10%；吴复生出资5 万元占注册资本的比例为10%。
2001 年5 月18 日经华高有限公司股东会决议通过将高华智持有的5%股权按原价2.50 万元转
让给股东吴复生；将股东吴晓梅持有的4.5%股权按原价2.25 万元转让给新股东王伟，1.5%股权
按原价0.75 万元转让给新股东龚晓睿。2002 年9 月18 日经股东会决议将股东龚晓睿持有的1.5%
股权按原价0.75 万元转让给股东高华智。至此股权结构为：高华智持有股权38.25 万元占注册资
本的比例为76.50%；吴复生持有股权7.50 万元占注册资本的比例为15.00%；王伟持有股权2.25
万元占注册资本的比例为4.50%；吴晓梅持有股权2.00 万元占注册资本的比例为4.00%。
27
2005 年4 月15 日根据华高有限公司第五届第一次股东会决议通过以全体股东拥有的非专利
技术“LTCN 控制和诊断网络系统”，按照北京科正资产评估有限责任公司以科评报字[2005]022
号评估报告予以确认的价值451.56 万元，对华高公司进行增资，注册资本变更为500.00 万元。
对上述非专利技术按照评估价值以股东原出资比例进行划分，股权结构为：高华智分别以货币资
金出资38.25 万元和价值344.25 万元的非专利技术出资，占注册资本的比例为76.50%；吴复生
以货币资金7.50 万元和价值67.50 万元的非专利技术出资，占注册资本的比例为15.00%；王伟
以货币资金2.25 万元和价值20.25 万元的非专利技术出资，占注册资本的比例为4.50%；吴晓梅
以货币资金和价值18.07 万元的非专利技术出资，占注册资本的比例为4.00%。
根据华高有限公司全体股东于2008 年第二次股东会决议，全体股东一致同意公司以2007 年12
月31 日为基准日，以华高有限公司净资产中500.00 万元折股，余额计入资本公积，依法将华高
有限公司整体变更为股份有限公司，变更后各股东出资额与持股比例与变更前一致。本次变更已
经北京立信会计师师事务所出具的京信验字[2008]第003 号验资报告验正。
根据华高世纪股份有限公司2009 年第一次临时股东大会决议，全体股东一致同意以2008 年12
月31 日为基准日，将资本公积1380 万元转增资本，截止2009 年6 月18 日，变更后的注册资本
为1880 万元，最终股权结构为：高华智股本总额12,201,200.00 元，占注册资本比例为64.90%；
吴复生股本总额2,820,000.00 元，占注册资本的比例为15.00%；房桂荣股本总额1,880,000.00
元，占注册资本的比例为10.00%；王伟股本总额846,000.00 元，占注册资本的比例为4.50%；吴
晓梅股本总额752,000.00 元，占注册资本的比例为4.00%；朱常禄股本总额188,000.00 元，占注
册资本的比例为1.00%；房春荣股本总额112,800.00 元，占注册资本的比例为0.60%。本次变更已
经北京正义会计师事务所有限责任公司出具的（2009）正义验字第1-1-092 号验资报告验证。
上述变更均已办理工商变更手续。
二、财务报表的编制基准
公司报告期的报表是以持续经营为编制基础。根据《企业会计制度》及其补充规定的要求编制而
成。
三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
28
公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
公司采用公历制，即每年1月1日至12月31日。
3.记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得的实际成本计价。公司设立时，发起人投入
的资产按经评估确认的价值入账。
5.外币业务的核算方法
外币业务发生时，采用发生当日的市场基准汇价为折算汇率，年末将货币性项目中的外币余额按
照年末市场基准汇价折合成人民币，按照年末市场基准汇价折合的人民币金额与原账面人民币金额之
间的差额与购建固定资产有关的予以资本化，属于生产经营期的计入财务费用。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资。
7.坏账核算方法
(1)坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应
收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。
(2)坏账损失的核算方法为备抵法。
(3)坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：根据债务单位的财务状况、现金流量情况以及
公司以前年度的经验合理的估计，按账龄分析法确定提取比例。
具体提取比例如下：
账龄计提比例
一年以内5%
一至二年（含一年） 10%
二至三年（含二年） 30%
29
（4）提取范围：公司以应收账款和其他应收款期末余额剔除公司与控股子公司（合并报表范围
内）、公司与内部员工之间内部往来款项后的余额计提。
8.存货的核算方法
（1）公司的存货分：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品。
（2）按实际成本核算。材料购入后计入原材料科目，生产领用时从原材料转出计入生产成本，
存货采用实际成本法核算，原材料发出采用先进先出法。低值易耗品采用五五摊销法核算。
（3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可
收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差
额提取存货跌价准备。
（4）存货盘存制度采用永续盘存制，于期末对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏经授权批准后，
计入当期损益，如在期末结账前尚未经批准，亦计入当期损益。
9.长期投资核算方法
(1)长期股权投资
1)现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作
为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣
告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
2)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期投权投资
的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
3)以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初
始投资成本。
对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，
或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本
总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业
有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
三至四年（含三年） 50%
四至五年（含四年） 80%
五年以上（含五年） 100%
30
采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投
资差额处理。根据2003 年3 月17 日财政部财会[2003]10 号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关
会计准则有关解答（二）》的规定：采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应分享被投资
企业权益份额的差额作为股权投资差额，分情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位
所有者权益份额的差额，按10 年分期平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有
者权益份额的差额，计入资本公积。对公司2003 年3 月17 日以前对外投资形成的股权投资差额，不
作追溯调整，对其余额在规定的剩余期限内分期平均摊销，计入损益，直至摊销完毕为止。
(2)长期债权投资
在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、
未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债
券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。
(3)公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权
投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期
股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类账项。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
10.固定资产计价、折旧和减值准备核算方法
(1)固定资产的标准：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；不属于主要生产经营
设备，使用期限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。
(2)固定资产的计价：按取得时的实际成本计价；公司设立时，发起人投入的固定资产按经评估
确认后的价值入账。
(3)固定资产的折旧方法：固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预
计残值率为5%，估计经济折旧年限及折旧率如下：
类别使用年限年折旧率
房屋建筑物30年3.23%
电子设备5年19.40%
运输设备4年23.75%
电子及其他设备5年19.40%
31
固定资产减值准备：
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固
定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
11.无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按实际成本计价计价：公司购入的无形资产按实际成本计价；投资者投入的无形资
产，应以投资各方确认的价值作为入账价值；
（2）无形资产的摊销方法：合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益
期限而法律规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；合同规定了受益期限而法律也
规定了有效期限的，摊销年限不超过两者之中较短者。合同和法律均未规定受益期限和有效期限的，
按不超过10 年的期限摊销。
（3）无形资产减值准备：公司在期末时对无形资产进行逐项检查，按无形资产预计可收回金额低
于账面价值的差额计提减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
12. 开办费、长期待摊费用摊销
（1）开办费，在公司开始经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
（2）长期待摊费用，是指公司已经支出，但受益期限在1 年以上(不含1 年)的各项费用，包括
固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用单独核算，在受益期限内分期平均
摊销。
13.收入确认原则
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
(1)在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
32
(2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，
于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
14.所得税的会计处理方法
公司及其子公司所得税的会计处理采用应付税款法。
15.利润分配方法：
根据《公司法》和《公司章程》规定，公司缴纳所得税后的利润，按以下顺序分配：
（1）弥补亏损；
（2）按10%提取法定盈余公积金；
（3）根据股东大会决议，提取任意盈余公积金及分配股利。
四、主要税项
1.增值税：税率17%。
2.营业税：税率5%。
3.城市维护建设税：7%。
4.教育费附加：3%。
5.企业所得税：税率15%。
6.享受的税收优惠政策：
1）企业所得税：
（1）北京华高世纪科技股份有限公司于2008年12月18日获得由北京市科学技术委员会、北京市
财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为：
GR200811000168。依相关规定适用所得税率为15%。
（2）控股子公司—北京鼎科信息有限公司于2008年12月30日获得由北京市科学技术委员会、北
京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为：
GR200811002466。依相关规定适用所得税率为15%。
2）增值税：
全资子公司—北京鼎科信息有限公司由北京市科学技术委员会认定为软件企业，证书编号为：京
R-2006-0347。根据京国税[2000]187号文件规定，同意销售自行开发的软件产品增值税实际税负超过
3%的部分享受增值税即征即退的优惠政策。
33
3）营业税
对于签订的技术转让、开发合同向北京市科学技术委员会批准设立的技术合同登记机构申请认定
登记，并被认定为技术转让、开发合同的可以免征营业税。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
本公司报告期无会计政策、会计估计变更及会计差错更正事项。
六、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则
公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽然不足50%，但具有
实际控制权的，则将其列入合并会计报表范围。
(2)合并采用的会计方法
合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据。根据财政
部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》的要求经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权
债务等内部会计事项后编制而成。
七、控股子公司及合营企业
控股子公司及合营企业基本情况：（万元）
八、合并财务报表主要项目注释
注：除特别注明外，金额单位均为人民币元。
1、货币资金
被投资单位名称
注册
资本
经营范围
公司实际
投资额
公司所占
投资比例
成立日期
是否
合并
北京鼎科信息有限
公司
50.00
技术开发、转让、咨询、服务；
电子科技领域内技术开发、计
算机软硬件、网络科技、网络
技术等。
50.00 100.00%
2005 年8 月
17 日
是
34
2、应收账款
2009 年6 月30 日应收帐款净额6,362,839.72 元。
(1) 按账龄分:
(2)应收账款明细：
项目期末数期初数
现金40,346.58 68,910.86
银行存款7,297,984.63 7,863,084.80
合计7,338,331.21 7,931,995.66
期末数
账龄金额比例% 计提坏账准备比例% 坏帐准备
一年以内6,697,726.02 100.00 5.00 334,886.30
一年至二年
二年至三年
三年至四年
四年至五年
五年以上
合计6,697,726.02 100.00 5.00 334,886.30
期初数
账龄金额比例% 计提坏账准备比例% 坏帐准备
一年以内1,899,576.02 100.00 5.00 94,978.80
一年至二年
二年至三年
三年至四年
四年至五年
五年以上
合计1,899,576.02 100.00 5.00 94,978.80
单位名称金额欠款时间款项性质
35
(3)无持公司5%以上股份股东的欠款。
3、其他应收款
2009 年6 月30 日其他应收款净额263,377.50 元。
(1)按账龄分:
(2)主要欠款单位：
本公司截止2009年6月30日其他应收款余额中应收公司内部员工个人备用金借款，金额为
195,996.00元，占其他应收款期末余额的73.35%；且无持公司5%以上股份股东的欠款。
广州国联通信有限公司239,767.20 一年以内货款
南车四方机车车辆股份有限公司6,448,858.82 一年以内货款
天津泰达有线电视网络有限公司9,100.00 一年以内货款
期末数
账龄金额比例% 计提坏账准备比例% 坏帐准备
一年以内261,756.00 97.96 5.00 3,288.00
一年至二年5,455.00 2.04 10.00 545.50
二年至三年
三年至四年
四年至五年
五年以上
合计267,211.00 100.00 3,833.50
期初数
账龄金额比例% 计提坏账准备比例% 坏帐准备
一年以内48,045.00 82.28 5.00 252.25
一年至二年10,345.71 17.72 10.00 41.00
二年至三年
三年至四年
四年至五年
五年以上
合计58,390.71 100.00 293.25
36
4、预付账款
(1)按账龄分:
(2) 大额欠款单位：
(3)无持公司5%以上股份股东的欠款。
5、存货
（2）存货跌价准备
2009年6月30日存货不存在减值的情形。
账龄
期末数期初数
金额比例% 金额比例%
一年以内4,037,826.25 52.13 2,970,280.09 74.76
一年至二年3,708,000.00 47.87 1,002,714.75 25.24
二年至三年
三年至四年
四年至五年
五年以上
合计7,745,826.25 100.00 3,974,336.09 100.00
单位名称金额欠款时间款项性质
北京可太兴业经贸有限公司2,690,630.67 1 年以内货款
北京电子城有限责任公司478,066.00 1 年以内预付购房款
北京电子城有限责任公司3,708,000.00 1-2 年预付购房款
项目期末数期初数
物资采购675.00
675.00
原材料980,004.53
1,606,955.82
半成品1,403,114.28 203,973.05
库存商品
周转材料54,519.78 7,098.85
合计2,438,313.59 1,818,702.72
37
6、固定资产
（1）固定资产原价
（2）累计折旧
（3）固定资产净值
7、无形资产
2009年6月30日公司不存在无形资产减值的情形。
8、长期待摊费用
9、应付账款
项目期初数本期增加本期减少期末数
电子设备及其他634,862.63 93,778.64 728,641.27
运输设备655,020.00 85,800.00 569,220.00
合计1,289,882.63 93,778.64 85,800.00 1,297,861.27
项目期初数本期增加本期减少期末数
电子设备及其他219,710.83 107,381.37 327,092.20
运输设备36,214.02 8,494.20 27,719.82
合计255,924.85 107,381.37 8,494.20 354,812.02
项目期初数本期增加本期减少期末数
电子设备及其他415,151.80 93,778.64 107,381.37 401,549.07
运输设备618,805.98 77,305.80 541,500.18
合计1,033,957.78 93,778.64 184,687.17 943,049.25
类别原始金额期初数本期增加本期转出数本期摊销数期末数
LTCN网络控制系统4,515,600.00 2,859,924.00 225,774.00 2,634,150.00
合计4,515,600.00 2,859,924.00 225,774.00 2,634,150.00
类别原始金额期初数本期增加本期摊销期末数
装修费299,503.00 189,796.62 26,156.22 163,640.40
合计299,503.00 189,796.62 26,156.22 163,640.40
38
(1)按账龄分:
(2)应付账款金额前五名明细列示如下：
(3)无应付持公司5%以上股份股东的款项。
10、预收账款
(1) 按账龄分:
(2)预收账款金额前五名明细列示如下：
11、其他应付款
(1)按账龄分:
账龄
期末数期初数
期末余额比例% 期末余额比例%
一年以内364,115.34 59.53 363,139.22 59.47
一年以上247,500.00 40.47 247,500.00 40.53
合计611,615.34 100.00 610,639.22 100.00
单位名称金额欠款时间款项性质
北京奥特维科技开发总公司247,500.00 一年以上材料款
北京承力通信设备厂191,338.00 一年以内材料款
北京北方永邦科技股份有限公司71，858.49 一年以内材料款
北京万佳立信科技发展有限公司50,300.00 一年以内材料款
上海龙控自动化技术有限公司18，500.00 一年以内材料款
账龄
期末数期初数
期末余额比例% 期末余额比例%
一年以内4,203,655.91 100.00
一年以上
合计4,203,655.91 100.00 0.00 0.00
单位名称金额账龄款项性质
今创集团有限公司4,203,655.91 一年以内货款
39
(2)本公司2009年6月30日其他应付款余额为应付的职工补充医疗保险，且无应付持公司5%以上股
份股东的款项。
12、应付工资
13、应交税金
14、实收资本
账龄
期末数期初数
期末余额比例% 期初余额比例%
一年以内6,568.52 11.93 48,509.29 100.00
一年以上48,509.29 88.07
合计55,077.81 100.00 48,509.29 100.00
项目期末数期初数
应付工资241,938.16 196,011.97
税种期初数本期计提本期上缴期末数
增值税
737,050.22 969,489.05 985,378.69 721,160.58
营业税
- 24,000.00 24,000.00 -
企业所得税
130,851.07 188,512.36 30,497.27 288,866.16
城市维护建设税
51,593.52 69,544.23 70,656.51 50,481.24
教育费附加
22,111.50 29,804.67 30,281.35 21,634.82
个人所得税
9,832.64 91,838.00 83,974.55 17,696.09
合计951,438.95 1,373,188.31 1,224,788.37 1,099,838.89
股东单位名称持有股份持股比例
高华智12,201,200.00 64.90%
吴复生2,820,000.00 15.00%
房桂荣1,880,000.00 10.00%
王伟846,000.00 4.50%
吴晓梅752,000.00 4.00%
40
注：
1、本公司初始成立时的注册资本为50.00 万元，已经北京中之光会计师事务所以（99）京之验
字第326 号《开业登记验资报告书》确认。
2、2005 年4 月16 日本公司经第一届第二次股东会决议通过以非专利技术将注册资本增加到
500.00 万元，上述增资行为已经全企会计师事务所有限责任公司以京全企验字[2005]第Z-061 号《专
项审计报告—关于实收资本中的无形资产-非专利技术“LTCN 控制和诊断网络系统”转移》确认。
3、2008 年根据本公司第二次股东会决议，全体股东一致同意公司以2007 年12 月31 日为基
准日，以华高有限公司净资产中500.00 万元折股，余额计入资本公积，依法将华高有限公司整体
变更为股份有限公司，变更后实收资本及各股东出资额与持股比例与变更前一致。本次变更已经
北京立信会计师师事务所出具的京信验字[2008]第003 号验资报告验正。
4、根据华高世纪股份有限公司2009 年第一次临时股东大会决议，全体股东一致同意以2008
年12 月31 日为基准日，将资本公积1380 万元转增资本，截止2009 年6 月18 日，变更后的注册
资本为1880 万元，最终股权结构为：高华智股本总额12,201,200.00 元，占注册资本比例为
64.90%；吴复生股本总额2,820,000.00 元，占注册资本的比例为15.00%；房桂荣股本总额
1,880,000.00 元，占注册资本的比例为10.00%；王伟股本总额846,000.00 元，占注册资本的比
例为4.50%；吴晓梅股本总额752,000.00 元，占注册资本的比例为4.00%；朱常禄股本总额
188,000.00 元，占注册资本的比例为1.00%；房春荣股本总额112,800.00 元，占注册资本的比例
为0.60%。本次变更已经北京正义会计师事务所有限责任公司出具的（2009）正义验字第1-1-092
号验资报告验证。
上述变更工商变更手续已全部办理完毕。
15、资本公积
16、盈余公积
朱常禄188,000.00 1.00%
房春荣112,800.00 0.60%
合计18,800,00.00 100.00%
项目期末数期初数
股本溢价15,600.00 15,600.00
其他资本公积37,392.29 13,837,392.29
合计52,992.29 13,852,992.29
项目期末数期初数
41
17、未分配利润
18、主营业务收入
19、主营业务成本
期初余额65,908.11 1,379,792.04
其中：法定盈余公积65,908.11 1,379,792.04
任意盈余公积
本期增加65,908.11
其中：法定盈余公积65,908.11
任意盈余公积
本期减少1,379,792.04
其中：法定盈余公积1,379,792.04
任意盈余公积
期末余额65,908.11 65,908.11
其中：法定盈余公积65,908.11 65,908.11
任意盈余公积
项目期末数期初数
本期净利润1,747,019.17 431,426.70
加：期初未分配利润365,518.59 12,418,128.41
其他调整因素26,352.78
可供分配的利润2,138,890.54 12,849,555.11
减：提取法定盈余公积65,908.11
提取法定公益金
提取任意盈余公积
已分配普通股股利
其他12,418,128.41
期末未分配利润2,138,890.54 365,518.59
其中:拟分配的现金股利
项目2009 年1-6 月2008 年1-6 月
产品销售收入8,196,666.80 2,944,828.98
合计8,196,666.80 2,944,828.98
42
20、补贴收入
21、财务费用
22、营业外支出
23.所得税
九、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
2009 年6 月30 日应收帐款净额6,362,839.72 元。
(3) 按账龄分:
项目2009 年1-6 月2008 年1-6 月
产品销售成本3,329,295.21 1,451,315.60
合计3,329,295.21 1,451,315.60
项目2009 年1-6 月2008 年1-6 月
增值税退税119,518.56
三版补贴款500,000.00
合计619,518.56 0.00
项目2009 年1-6 月2008 年1-6 月
利息支出
减：利息收入10,695.16 20,430.37
手续费2,558.35 2,742.14
合计-8,136.81 -17,688.23
项目2009 年1-6 月2008 年1-6 月
捐赠支出693,003.00
处置固定资产净损失57,305.80
其他20.00
合计57,325.80 693,003.00
2009 年1-6 月2008 年1-6 月
金额288,866.16 0.00
43
(2)应收账款明细：
(3)无持公司5%以上股份股东的欠款。
2、其他应收款
(1)按账龄分:
期末数
账龄金额比例% 计提坏账准备比例% 坏帐准备
一年以内6,697,726.02 100.00 5.00 334,886.30
一年至二年
二年至三年
三年至四年
四年至五年
五年以上
合计6,697,726.02 100.00 5.00 334,886.30
期初数
账龄金额比例% 计提坏账准备比例% 坏帐准备
一年以内1,899,576.02 100.00 5.00 94,978.80
一年至二年
二年至三年
三年至四年
四年至五年
五年以上
合计1,899,576.02 100.00 5.00 94,978.80
单位名称金额欠款时间款项性质
广州国联通信有限公司239,767.20 一年以内货款
南车四方机车车辆股份有限公司6,448,858.82 一年以内货款
天津泰达有线电视网络有限公司9,100.00 一年以内货款
44
(2) 母公司其它应收款情况：
截止2009年6月30日母公司其他应收款余额中应收公司内部员工个人备用金借款，金额为
56,196.00元，占其他应收款期末余额的85.47%；且无持公司5%以上股份股东的欠款。
3、长期投资
（1）长期股权投资
期末数
账龄金额比例% 计提坏账准备比例% 坏帐准备
一年以内60,296.00 91.70 5.00 205.00
一年至二年5,455.00 8.30 10.00 545.50
二年至三年
三年至四年
四年至五年
五年以上
合计65,751.00 100.00 750.50
期初数
账龄金额比例% 计提坏账准备比例% 坏帐准备
一年以内48,045.00 82.28 5.00 252.25
一年至二年10,345.71 17.72 10.00 41.00
二年至三年
三年至四年
四年至五年
五年以上
合计58,390.71 100.00 293.25
项目期初数本期增加数本期减少数期末数
(1)长期股权投资12,691,878.04 229,839.83 12,921,717.87
其中：对子公司投资12,691,878.04 229,839.83 12,921,717.87
对合营公司投资
对联营企业投资
45
（2）长期股权投资情况如下：
4、主营业务收入
5、主营业务成本
6、投资收益
十、关联方关系及其关联交易
（一）存在控制关系的关联方情况：
(2)长期债权投资
其中：国债投资
(3)其他长期投资
(4)股权投资差额
减：减值准备
合计12,691,878.04 229,839.83 12,921,717.87
被投资单位名称
股权比例
（%）
期初数本期投资变动
本期实
收红利
期末数
权益法核算的长期股权投资
北京鼎科信息有限公司100%
12,691,878.04 229,839.83 12,921,717.87
合计
12,691,878.04 229,839.83 12,921,717.87
项目2009 年1-6 月2008 年1-6 月
产品销售收入8,196,666.80 2,944,828.98
合计8,196,666.80 2,944,828.98
项目2009 年1-6 月2008 年1-6 月
产品销售成本4,737,937.29 1,937,201.81
合计4,737,937.29 1,937,201.81
项目2009 年1-6 月2008 年1-6 月
期末调整的被投资单位所有者权益净增减额229,839.83 -505,904.55
股权投资转让收益
合计229,839.83 -505,904.55
46
1、存在控制关系的关联方：
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
（二）不存在控制关系的关联方情况：
无
（三）关联交易
无
（四）关联方往来
无
十一、或有事项
截止2006年6月30日，本公司无重大或有事项。
十二、重要资产转让及其出售的说明
本公司报告期无重要资产转让及出售事项。
十三、企业合并、分立等事项说明
企业名称注册资本注册地址经营范围与本公司关系
经济
性质
法定代表
人
高华智
持有公司64.9%
股权、公司法人
北京鼎科信息有
限公司
50.00 万元
北京市朝阳
区酒仙桥4 号
技术推广、软件开发、
经济贸易咨询、销售机
械设备、电子产品、五
金交电
子公司
民营
企业
高华智
企业名称期初数本期增加本期减少期末数
北京鼎科信息有限公司50.00 50.00
企业名称
期初数本期增加数本期减少数期末数
金额比例金额比例金额比例金额比例
高华智382.50 76.50% 895.62 5.80 1220.12 76.50%
北京鼎科信息有限公司50.00 100.00% 50.00 100.00%
47
本公司报告期无企业新设、收购、兼并、破产、转让等重大资产重组事项。
十四、非货币性资产交换和债务重组的说明
本公司报告期无非货币性资产交换及债务重组事项。
十五、其他需要说明的重要事项
本公司报告期无其他需要说明的重要事项。
十六、会计报表的批准
本公司2009年度会计报表已经本公司董事会批准报出。
北京华高世纪科技股份有限公司
二○○九年八月十九日
48
第九章备查文件目录
一、由董事长签字的《》的文本。
二、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在代办股份转让信息披露平台公开披露的文件。
四、文件存放地点：公司董事会秘书办公室。
北京华高世纪科技股份有限公司
董事长： 高华智
2009 年08 月19 日
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