股份简称：华环电子 股份代码：430009 公告编号：2009－014
北京华环电子股份有限公司2009 年半年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
公司董事长周立业先生、总经理阮方先生、财务总监霍炎女士声明：保证2009 年半
年度报告中财务报告的真实、完整。
本报告中引用的2009 年上半年财务报表未经审计。
3
目 录
第一章 公司基本情况-------------------------------------------------------4
第二章 报告期的主要财务数据和指标-----------------------------------------5
第三章 股本变动及报告期末已解除限售登记股份数量---------------------------6
第四章 股东及持股情况-----------------------------------------------------7
第五章 董事、监事、高级管理人员、核心技犬人员及其持股情况-----------------8
第六章 关于经营情况、财务状况和现金流量的分析----------------------------11
第七章 利润分配预案和重大事项--------------------------------------------14
第八章 财务报告（未经审计）----------------------------------------------18
第九章 备查文件目录------------------------------------------------------48
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第一章 公司基本情况
一、公司法定中文名称：北京华环电子股份有限公司
公司法定英文名称：BEIJING HUAHUAN ELECTRONICS CO.,LTD.
二、公司法定代表人：周立业
三、董事会秘书：杨兵
联系地址及邮编：北京市海淀区上地六街26 号，100085
联系电话：010－62981998-103，传真：010-82899801
电子邮箱：yangbing@huahuan.com
四、公司注册地址：北京市海淀区上地六街26 号
公司办公地址：北京市海淀区上地六街26 号
邮政编码：100085
公司网址：http://www.huahuan.com
五、公司登载半年度报告的指定网站的网址：http://bjzr.gfzr.com.cn
六、公司股份转让登记系统：
公司依据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报
价转让试点办法》的有关规定，委托广发证券股份有限公司作为主办报价券商代办股份
报价转让服务业务。
股份简称：华环电子 股份代码：430009
七、其它相关资料：
(一)公司首次注册登记日期：1992 年10 月29 日
(二)注册登记地址：北京市海淀区上地六街26 号
(三)企业法人营业执照注册号：1100001179665
(四)税务登记证号：11010860000278X
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第二章 报告期的主要财务数据和指标
一、报告期主要会计数据和财务指标
（单位：人民币元）
项 目 本报告期 上年同期
本报告期比上年
同期增减（%）
营业收入 37,583,362.15 29,496,398.11 27.42
主营业务收入 35,856,837.74 27,308,576.00 31.30
利润总额 2,826,473.15 1,016,872.63 177.96
净利润 2,402,502.17 762,654.47 215.02
扣除非经常性损益后的净利润 2,411,002.17 822,654.47 193.08
经营活动产生的现金流量净额 -7,453,305.25 -6,836,368.11 -9.02
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.14 -0.13 -9.35
每股收益（元/股） 0.046 0.0145 216.02
净资产收益率（%） 3.20% 1.06% 201.42
加权平均净资产收益率（%） 3.19% 1.06% 200.76
项 目 本报告期末 本报告期初
本报告期末比报
告期初增减（%）
总资产 104,548,694.84 101,957,840.65 2.54
股东权益 75,193,699.50 75,522,911.31 -0.44
股本 52,429,485.00 52,429,485.00 0.00
每股净资产（元/股） 1.43 1.44 -0.44
二、非经常性损益项目和金额
单位：人民币元
项目 金额
非流动资产处置损益
计入当期损益的政府补助
其它非经常性损益项目
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -10,000.00
非经常性损益项目所得税影响 1,500.00
合计 -8500.00
三、报告期内股东权益变动情况
（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计
报告期初数 52,429,485.00 1,000,000.00 14,153,561.84 7,939,864.47 75,522,911.31
本报告期增加 2,402,502.17 2,402,502.17
本报告期减少 2,731,713.98 2,731,713.98
报告期末数 52,429,485.00 1,000,000.00 14,153,561.84 7,610,652.66 75,193,699.50
6
第三章 股本变动情况及报告期末已解除限售登记股份数量
一、股本变动情况
单位：股
股份性质 期初 期末
数量 比例(%)
本期增加 本期减少
数量 比例(%)
一、有限售条件股份 19,546,059 37.28 14,074,248 5,471,811 10.44
其中：高管股份 3,725,211 7.11 52,431 3,672,780 7.00
个人或基金 965,828 1.84 913,398 52,430 0.10
其他法人 14,855,020 28.33 13,108,419 1,746,601 3.33
二、无限售条件股份 32,883,426 62.72 14,074,248 46,957,674 89.56
股份总数 52,429,485 100 0 0 52,429,485 100
二、报告期内股本变动说明
报告期内，公司的股本总数未发生变化。
公司已于2009年3月30日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了
进入代办股份转让系统挂牌报价转让股份的第三批解除限售手续及新增高管股份转让限
制登记手续。公司股东北京实创高科技发展总公司持有的1,746,601股因担保事项连带责
任被司法冻结，此次暂未办理解除限售手续。本次解除限售的股份共计14,139,784股,股
份可转让日为2009年3月30日。董事会秘书杨兵先生本次办理限制登记股份为65,536股。
本次新增无限售股份为14,074,248股。
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第四章 股东及持股情况
一、股东情况：
截止至报告期末(2009年6月30日)，本公司股东总数为80个，其中法人股东4个，持
股数量37,150,442股，占公司总股本的70.86%，自然人股东76个，持股数量15,279,043
股，占公司总股本的29.14%。
二、报告期末前十名股东持股情况及关联关系
股东名称 期初持股数期末持股数期末持股
比例(%)
期末可转
让股份数
质押或冻
结的股数
股东
性质
清华控股有限公司 29399204 29399204 56.07 29399204 0 法人
北京实创高科技发展总公
司
5239803 5239803 9.99 5239803 5239803
法人
中国电子系统工程总公
司
2481435 2481435 4.73 2481435 0
法人
满春艳 0 2000000 3.81 2000000 0 自然人
冯重熙 1547744 1547744 2.95 386936 0 自然人
葛宁 1053449 1053449 2.01 1053449 0 自然人
王一超 1048590 1048590 2.00 262148 0 自然人
张楠 1021019 1021019 1.95 255255 0 自然人
吴水印 990000 990000 1.89 990000 0 自然人
阮方 756442 756442 1.44 189111 0 自然人
前十名股东中无关联关系。
2009年3月19日，接公司第二大股东北京实创高科技发展总公司通知，其持有的公司
全部股份共计5239803股因担保事项连带责任被北京北京市第一中级人民法院司法冻结，
冻结期限为2009年2月12日至2010年2月11日。
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第五章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况
一、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况：
(一)、基本情况
姓名 职 务 性
别
出生
年月
任职期限 年初持股
数（股）
年末持股
数（股）
股份增减
数（股）
是否在公
司领薪
周立业 董事长 男 1963.8 2008.4.25---
本届期满
0 0 0 否
廖军 董事 男 1970.5 2008.4.25---
本届期满
0 0 0 否
冯振明 董事 男 1946.12 2008.4.25---
本届期满
0 0 0 否
冯重熙 董事 男 1930.3 2008.4.25---
本届期满
1547744 1547744 0 否
韩彩棉 董事 女 1965.2 2008.4.25---
本届期满
0 0 0 否
刘建华 董事 男 1971.6 2008.4.25---
本届期满
0 0 0 否
阮方 董事、
总经理
男 1963.12 2008.4.25---
本届期满
756442 756442 0 是
李艳和 监事长 男 1956.10 2008.4.25---
本届期满
0 0 0 否
王宇 监事 男 1971.5 2008.4.25---
本届期满
0 0 0 否
步多伟 职工监事 男 1961.6 2008.4.25---
本届期满
0 0 0 是
王一超 副总经理、
总工程师
男 1956.1 2008.4.25---
2011.4.25
1048590 1048590 0 是
霍炎 副总经理、
财务总监
女 1964.11 2008.4.25---
2011.4.25
0 0 0 是
张楠 副总经理 女 1950.2 2008.4.25---
2011.4.25
1021019 1021019 0 是
冯晓明 副总经理 男 1966.4 2008.4.25---
2011.4.25
435865 435865 0 是
杨兵 董事会秘
书
男 1964.9 2008.4.25---
本届期满
157288 157288 0 是
孙明海 开发部经
理
男 1969.12 2008.4.25---
2011.4.25
609154 609154 0 是
(二)、报告期内公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员主要工作经历和在其他
单位任职或兼职情况
1、公司董事
周立业先生，北京华环电子股份有限公司董事长。1963 年8 月出生。硕士学位，研
究员。曾任清华大学核研院研究室副主任、主任、党支部副书记、书记、党委委员、副
院长，内蒙古宏峰实业股份有限公司董事、总经理，清华控股有限公司（原清华大学企
业集团）副总裁、董事、总裁。2005 年3 月28 日起担任北京华环电子股份有限公司董事
长。目前在其他单位任职或兼职情况：清华控股有限公司董事、总裁，同方股份有限公
司董事，博奥生物有限公司董事长，浦华控股有限公司董事长，辽宁省路桥建设有限公
司董事长，华控汇金投资管理有限公司董事长，北京华控汇金投资顾问有限公司董事长。
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阮方先生，北京华环电子股份有限公司董事、总经理。1963 年12 月出生。硕士学历，
副教授。曾任清华大学教师，山东泉清通信有限公司副总经理、总工程师，1997 年进入
北京华环电子股份有限公司，历任公司开发部经理、总工程师、市场部总经理，2006 年
1 月起任北京华环电子股份有限公司总经理，2008 年4 月25 日起任北京华环电子股份有
限公司董事。目前在其他单位任职或兼职情况：北京华环电子设备有限公司法人代表、
执行董事，北京华环网安科技有限公司董事长。
廖军先生，北京华环电子股份有限公司董事。1970 年5 月出生。大学本科学历。曾
任中国盲文书社开发部经理，智凯集团董事长助理，神州数码（中国）有限公司计划发
展部业绩管理总监，清华控股有限公司资产财务管理部高级经理、副部长。2008 年4 月
25 日起担任北京华环电子股份有限公司董事。目前在其他单位任职或兼职情况：清华控
股有限公司资产财务管理部高级经理、副部长，紫光集团有限公司监事会主席，厦门海
洋实业（集团）股份有限公司董事，国金证券股份有限公司董事，国盛证券有限责任公
司监事。
冯重熙先生，北京华环电子股份有限公司董事。硕士学位，教授、博士生导师。曾
任清华大学电子工程系教师、教研组主任、副系主任，1992 年至2005 年，曾任北京华环
电子有限公司董事长兼总经理。2005 年3 月28 日起担任北京华环电子股份有限公司董事。
目前在其他单位任职或兼职情况：无。
冯振明先生，北京华环电子股份有限公司董事。1946 年12 月出生。硕士学历，教授、
博士生导师。曾任清华大学教师、清华大学电子工程系实验室主任、教研组主任、副系
主任、党委书记，长期从事通信与信息领域的教学和科研工作。2005 年3 月28 日起担任
北京华环电子股份有限公司董事。目前在其他单位任职或兼职情况：清华大学电子工程
教授、博士生导师、党委书记。
刘建华先生, 北京华环电子股份有限公司董事。1971 年6 月出生。大学本科学历。
高级经济师和高级会计师。曾任中国电子工业发展规划研究院市场研究部职员，国家电
子工业部特种装备司计划处文员，中国华录集团有限公司管理部企划员、办公室副主任、
投资发展规划处副处长，中国电子系统工程总公司资本经营部经理、企业策划部经理、
副总经济师、副总经理兼总经济师。2007 年4 月26 日起担任北京华环电子股份有限公司
董事。目前在其他单位任职或兼职情况：中国电子系统工程总公司副总经理兼总经济师，
中国电子系统工程第二建设有限公司董事长。
韩彩棉女士，北京华环电子股份有限公司董事。1965 年2 月出生。大学本科学历。
金融经济师。曾任北京实创高科技发展总公司综合计划部计划主管、企业发展部经济运
行主管、副部长、部长。2008 年4 月25 日起担任北京华环电子股份有限公司董事。目前
在其他单位任职或兼职情况：北京实创高科技发展总公司企业发展部部长，北京实创科
技园经营服务公司董事，北京实创房地产开发公司董事，北京实创科技产业发展公司董
事。
2、公司监事
李艳和先生，北京华环电子股份有限公司监事长。1956 年出生。硕士学位，教授。
曾任清华大学电子工程系教师、党委副书记、常务副系主任，清华大学信息科学技术学
院副院长，清华大学微电子学研究所所长，美国斯坦福大学高级访问学者，清华控股有
限公司副总裁、党委副书记、纪委书记。2008 年4 月25 日起担任北京华环电子股份有限
公司监事长。目前在其他单位任职或兼职情况：清华大学电子工程系教授，清华控股有
限公司副总裁、党委副书记、纪委书记，浙江浙华投资有限公司董事，北京清华液晶技
术工程研究中心管委会成员。
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王宇先生，北京华环电子股份有限公司监事。1971 年5 月出生。大学本科学历，会计
师、经济师。曾任招商局集团有限公司财务部驻蛇口代表组干部，香港海通通信仪器有
限公司干部，招商局集团有限公司财务部副主任，招商局蛇口工业区有限公司财务部财
务主管，招商局科技集团财务管理部总经理。2008 年4 月25 日起担任北京华环电子股份
有限公司监事。目前在其他单位任职或兼职情况：招商局科技集团财务管理部总经理。
步多伟先生，北京华环电子股份有限公司监事（职工代表）。1961 年6 月出生。大专
学历，助理会计师。曾任中国医药工业总公司会计，中国电子系统工程总公司会计，1992
年进入北京华环电子股份有限公司，历任财务部会计、副经理。2005 年3 月28 日起担任
北京华环电子股份有限公司监事。目前在其他单位任职或兼职情况：无
3、公司高级管理人员及核心技术人员
阮方先生，同董事介绍。
王一超先生，1956 年1 月出生。博士学位，教授。中国电子学会通信学分会会员，
美国电气电子工程师协会会员。1986 年毕业于英国ESSEX 大学，获通信专业硕士和博士
学位。1987 年至1988 年在清华大学电子工程系博士后流动站工作，1989 年起在清华大
学电子工程系从事教学工作。1993 年进入北京华环电子股份有限公司，历任开发部主任，
副总经理，董事、总经理等职务，现任公司副总经理、总工程师。
冯晓明先生，1966 年4 月出生。硕士学历，工程师。曾在首钢公司经冶钢厂数据科
任职，1995 年进入北京华环电子股份有限公司，历任市场部项目经理，生产部经理，现
任公司副总经理兼北京华环电子设备有限公司总经理。
张楠女士，1950 年2 月出生。大学本科学历，高级工程师。曾在中国电子系统工程
总公司微波处任处长，在北京华环电子技术联合开发公司（北京华环电子有限公司的前
身）任副经理；自1992 起在北京华环电子股份有限公司，历任市场部经理、市场工程部
总经理、公司副总经理，现任公司副总经理兼专网事业部总经理。
霍炎女士， 1964 年11 月出生，大学本科学历，会计师。曾任北京科技大学成人教
育学院财务会计专业讲师，中国科招高技术（投资）有限公司高级投资经理、投资企业
董事、财务总监、财务经理等职务。2002 年加入北京华环电子股份有限公司，历任公司
财务部经理、董事会秘书、财务总监等职，现任公司副总经理兼财务总监。
杨兵先生，1964 年9 月出生，大学本科学历，高级工程师。曾在中国电子系统工程
总公司历任助理工程师、工程师，项目主管，中央讲师团讲师，北京华环电子技术联合
开发公司（北京华环电子有限公司的前身）工程师；自1992 起在北京华环电子股份有限
公司，历任市场部副经理、市场工程部副总经理、市场工程部副总经理兼销售总监、市
场工程部副总经理兼市场总监，现任公司董事会秘书、总经理助理兼企发部经理。
孙明海先生，1969 年12 月出生，博士学位，高级工程师。1998 年进入北京华环电
子股份有限公司，历任开发部副经理、经理。现任公司开发部经理。
二、 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
公司现任董事、监事中，阮方董事在公司任总经理，步多伟监事在公司任财务部副
经理，二位依据其所担任的岗位职务在公司领取报酬，其它董事、监事不在公司领取报
酬；高级管理人员均在公司领取报酬，高级管理人员的薪资报酬依据公司薪资制度确定。
三、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况
报告期内无变动。
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第六章 关于经营情况、财务状况和现金流量的分析
一、公司经营状况、财务状况和现金流情况及其分析
1、主要财务指标及其变动情况
单位:元
项 目 本报告期 上年同期
本报告期比上年
同期增减（%）
营业收入 37,583,362.15 29,496,398.11 27.42
主营业务收入 35,856,837.74 27,308,576.00 31.30
其他业务收入 1,726,524.41 2,187,822.11 -21.08
利润总额 2,826,473.15 1,016,872.63 177.96
净利润 2,402,502.17 762,654.47 215.02
经营活动产生的现金流量净额 -7,453,305.25 -6,836,368.11 -9.02
现金及现金等价物净增减额 -13,595,316.87 -12,510,215.34 -8.67
总资产 104,548,694.84 98,624,896.92 6.00
股东权益 75,193,699.50 71,613,522.27 5.00
股本 52,429,485.00 52,429,485.00 0
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.14 -0.13 -9.35
每股收益（元/股） 0.046 0.0145 216.02
净资产收益率（%） 3.20% 1.06% 201.42
加权平均净资产收益率（%） 3.19% 1.06% 200.76
2009 年上半年，公司在总结2008 年经验的基础上，进一步加强了市场部门的考评及
奖惩，提高了市场人员的积极性；同时，公司的主要的、同时也是毛利润相对较高的产
品MSTP/MSAP 设备得到了主要电信运营商的进一步认可，开始了规模应用；另外，加强
了成本控制力度，提高了工作及生产效率。
2、报告期内主营业务及其经营情况
单位：元
本报告期 上年同期
项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．主营业务 35,856,837.74 21,937,403.04 27,308,576.00 17,726,360.58
产品销售 35,856,837.74 21,937,403.04 27,308,576.00 17,726,360.58
2．其他业务 1,726,524.41 1,310,135.17 2,187,822.11 1,051,917.72
对外加工 1,018,775.28 859,128.96 1,466,566.71 815,584.50
房屋出租 300,200.32 22,774.80 388,457.32 22,774.80
维修 131,270.81 81,198.78 129,498.08 52,523.24
其他 276,278.00 347,032.63 203,300.00 161,035.18
合 计 37,583,362.15 23,247,538.21 29,496,398.11 18,778,278.30
3、报告期内主营业务及其经营状况分析（按行业分类）
报告期内主营业务按行业分类，国内公网市场55.61%、国内专网市场35.00%；海外
市场9.40%。
项 目 本报告期 占收入比
主营业务收入
12
1、国内业务 32,490,369.93 90.61%
其中、（1）公网业务收入19,939,161.15 55.61%
（2）专网业务收入12,551,208.78 35.00%
2、海外业务收入 3,366,467.81 9.39%
合计 35,856,837.74 100.00%
4、报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力发生变化情况
国内业务收入占主营业务收入90.61%：其中公网收入占总收入比重为55.61%，专网
收入占总收入比重为35.00%；海外业务收入占主营业务收入9.39%。
主营业务及其结构情况如下表：
项 目 本报告期 占收入比
主营业务收入
1、国内业务 32,490,369.93 90.61%
其中、（1）公网业务收入19,939,161.15 55.61%
（2）、专网业务收入12,551,208.78 35.00%
2、海外业务收入 3,366,467.81 9.39%
5、报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成发生变化情况
报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成基本没有发生变化。
6、营业利润率变动情况
公司各项营业利润指标均比上年同期有一定的增长，各项营业利润率指标如下：
营业利润率 本报告期 上年同期 增减值
1、营业净利润率 6.39% 2.59% 3.81%
2、净资产收益率 3.19% 1.06% 2.13%
3、资产净利率 2.33% 0.78% 1.55%
7、主要存货情况
单位：元
项目 报告期末 报告期初 增减值
1、原材料 11,258,509.12 6,710,932.98 4,547,576.14
2、自制半成品 500,919.11 -500,919.11
3、库存商品 31,318,767.06 24,911,808.38 6,406,958.68
4、低值易耗品 18,953.97 17,768.53 1,185.44
5、发出商品 14,529.94 -14,529.94
合计 42,596,230.15 32,155,958.94 10,440,271.21
库存的增加的主要原因：①由于金融危机的影响，国外一些器件厂商减小了产量，
造成一些器件的供货期加长，为了保证及时供货，公司加大了元器件的库存。②公司所
处行业的特点是每年下半年的需求总是高于上半年，同时，随着经济形势的好转，公司
预计下半年将出现较大的需求增长，为满足用户的紧急需求，公司加大了设备成品库存
量。
13
8、截止报告期末，公司在交易性金融资产、可供出售金融资产、委托理财等财务性投资
或套期保值等业务情况。
截止报告期末，公司无交易性金融资产、可供出售金融资产、委托理财等财务性投
资或套期保值等业务。
14
第七章 重大事项
一、公司治理情况
（一）、公司法人治理情况
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《证券公司代办股份转让系统
中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法》、《股份进入证券公司代办
股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》和有关法
律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公
司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关
法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《证券公司代办股份转让系统中关村科技
园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法》和《公司章程》的要求，召集、召开
股东大会，公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平
等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》
中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原
则等。
报告期内，公司共召开了2次股东大会，具体情况如下：
（1）、2009年2月10日召开了公司2009年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于
更换会计师事务所的议案》。
（2）、2009年4月16日召开了公司2008年年度股东大会，审议并通过了如下议案：
★《2008年年度报告》
★《2008年度利润分配方案》。
★《关于变更“扩建本部基地的议案”执行计划的议案》。
★《关于将密云生产基地独立设立为全资子公司的议案》。
★《关于出资设立北京华环网安科技有限公司（暂定名）的议案》。
★《关于提请股东大会授权董事会决定有关投资、资产抵押及其他担保事项的
议案》。
2、关于控股股东与公司的关系
公司具有独立的业务及自主经营能力，在人员、资产、财务、机构和业务等方面均
独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。
公司控股股东严格按照《中华人民共和国公司法》、《证券公司代办股份转让系统中
关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法》和《公司章程》等有关规定
规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，未干预公司的决策及生产经营活动。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董
事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、
法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议。
报告期内，董事会共召开2 次会议，具体情况如下：
（1）、2009 年1 月4 日---5 日，以通讯方式召开了公司第三届董事会第三次会议，
审议并通过了《关于更换会计师事务所的议案》。
（2）、2009年3月20日以现场方式召开了公司第三届董事会第四次会议，审议并通过
了如下议案：
★《2008年年度报告》
15
★《2008年度利润分配方案》。
★《关于变更“扩建本部基地的议案”执行计划的议案》。
★《关于将密云生产基地独立设立为全资子公司的议案》。
★《关于出资设立北京华环网安科技有限公司（暂定名）的议案》。
★《关于提请股东大会授权董事会决定有关投资、资产抵押及其他担保事项的
议案》。
★《关于中止执行“关于出资设立北京华环通信设备有限公司(暂定名)的议案”
和“关于出资设立华环美国公司（暂定名）的议案”计划的议案》
★《2009年经营目标及财务预算报告》
4、关于监事和监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定。全体监事依据《公司章程》赋
予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管
理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。
报告期内，监事列席参加了公司召开的年度股东大会和历次董事会，并召开1 次监
事会会议，具体情况如下：
2009 年3 月20 日召开了公司第三届监事会第二次会议，审议并通过了《2008 年度
监事会工作报告》。
5、关于相关利益者
公司能够充分维护利益相关者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协
调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
6、关于信息披露
公司指定董事会秘书负责信息披露工作，指定股份报价转让信息披露平台
（www.gfzr.com.cn）为信息披露的指定网站；公司严格按照《中关村科技园区非上市股
份有限公司信息披露规则》有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关
信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
（二）、公司业务、人员、资产、机构、财务方面的独立性情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立
完整的业务及自主经营能力。
1、业务独立情况
公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立
的研发、销售体系，产品的开发、销售不依赖于控股股东及其关联企业。公司拥有独立
的商标权、专利权、著作权等知识产权和独立的技术开发队伍，业务发展不依赖于和受
制于控股股东和任何其他关联企业。
2、人员独立情况
公司高级管理人员均在公司工作并领取报酬，不在控股股东及其他关联企业担任除
董事、监事之外的职务。
公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有
关规定执行。
3、资产独立情况
公司拥有独立于控股股东的生产经营场所及相关配套设施、拥有独立于控股股东和
关联企业的土地房屋使用权、专利技术、软件著作权等有形或无形资产。
4、机构独立情况
公司与控股股东及其他关联企业的办公机构和经营场所分开，不存在混合经营、办
16
公的情况，公司的相应部门与控股股东和其他关联企业的内设机构之间没有上下级的领
导关系。
5、财务独立情况
公司设置了独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，公司
独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，公司在银行独立开户，
依法纳税。
（三）、关于绩效评价与激励约束机制
公司初步建立了绩效评价与激励约束机制，公司通过《公司章程》、签订《劳动合同》、
目前已经与技术核心人员签订了《保密协议》，公司的财务、人事管理制度对公司的董事、
监事、高级管理人员的行为和履行职责进行约束和规定，制定了考评和奖励制度，目前
以岗位目标责任制和岗位业绩考评为主，进行绩效评价，公司管理人员的聘任公开透明，
符合法律法规的规定。
二、报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，实施了公司2008年年度股东大会通过的《2008年度利润分配方案》，至2009
年8月14日，已向2009年5月18日登记在册的全体股东派发了2008年度分红。
三、半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2009 年中期无利润分配预案。
四、重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司无募集资金投资情况，无重大诉讼仲裁事项，
五、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司无收购或出售资产及吸收合并事项。
六、报告期内，重大对外投资情况
报告期内，依据2009 年4 月16 日召开的2008 年年度股东大会决议，出资设立了北
京华环电子设备有限公司，北京华环电子设备有限公司为公司全资子公司；与北京在信
汇通科技有限公司和北京在信恒通科技有限公司共同出资设立了北京华环网安科技有限
公司。
北京华环电子设备有限公司注册资本为2,580,000.00 元，其中，现金人民币
926829.00 元，以公司密云生产基地现有的生产线、仪器仪表等实物经评估后作价人民币
1653171.00 元；公司主营业务为电子设备加工；根据工商注册要求，注册资本投入分二
期完成，2009 年6 月5 日，完成现金资本投入，并于2009 年6 月19 日正式取得营业执
照；取得正式营业执照后，再进行实物资本的注入，2009 年7 月24 日完成生产线、仪器
仪表等实物资本的投入，并领取了新的营业执照。公司于2009 年7 月底开始正式营业。
北京华环网安科技有限公司注册资本为2,000,000.00 元，本公司出资现金人民币
680000.00 元，占34%股份，北京在信汇通科技有限公司出资现金人民币760000.00 元，
占38%股份，北京在信恒通科技有限公司出资现金人民币560000.00 元，占28%股份；北
京华环网安科技有限公司主要从事信息安全和网络优化服务业务；北京华环网安科技有
限公司已于2009 年4 月27 日正式获得营业执照并已开始营业。
17
七、报告期内公司重大关联交易事项
报告期内无重大关联交易事项。
八、其他事项
公司持股5%以上的股东无公开承诺事项，公司未发生更改名称等事项，公司经营环
境未发生重大变化，公司、公司董事、监事及高级管理人员均未受到监管部门处罚，无
其他重大事项。
18
第八章 财务报告（未经审计）
第一部分 财务报表
资产负债表
2009 年6 月30 日 会企01 表
编制单位：北京华环电子股份有限公司 单位：元
资 产 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 9,335,888.51 22,931,205.38
交易性金融资产
应收票据
应收账款 25,908,155.25 21,511,131.00
预付账款 530,445.18 1,236,181.85
应收利息
其他应收款 536,130.42 282,161.93
存货 42,596,230.15 32,155,958.94
一年内到期非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 78,906,849.51 78,116,639.10
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,606,829.00
投资性房地产
固定资产 21,951,585.68 21,707,161.80
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
无形资产 1,939,244.86 1,989,853.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 144,185.79 144,185.79
其他非流动资产
非流动资产合计 25,641,845.33 23,841,201.55
资产总计 104,548,694.84 101,957,840.65
单位负责人：阮方 会计机构负责人：霍炎 财务负责人：霍炎
19
资产负债表
2009 年6 月30 日 会企01 表
编制单位：北京华环电子股份有限公司 单位：元
负债和股东权益 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 0.00 4,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 0.00
应付账款 15,712,972.15 8,875,959.78
预收账款 7,223,948.12 7,677,847.24
应付职工薪酬 1,641,074.06 2,797,352.58
应交税费 902,563.09 2,309,277.91
应付利息
应付股利 2,626,524.25 5,050.00
其他应付款 1,247,913.67 769,441.83
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 29,354,995.34 26,434,929.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 29,354,995.34 26,434,929.34
股东权益：
股本 52,429,485.00 52,429,485.00
资本公积 1,000,000.00 1,000,000.00
减：库存股
盈余公积 14,153,561.84 14,153,561.84
未分配利润 7,610,652.66 7,939,864.47
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
少数股东权益
所有者权益合计 75,193,699.50 75,522,911.31
负债和所有者权益总计 104,548,694.84 101,957,840.65
单位负责人：阮方 会计机构负责人：霍炎 财务负责人：霍炎
20
利润表
2009 年1-6 月 会企02 表
编制单位：北京华环电子股份有限公司 单位：元
项 目 本报告期 上年同期
一、营业收入 37,583,362.15 29,496,398.11
减：营业成本 23,247,538.21 18,778,278.30
营业税金及附加 141,472.26 51,227.50
销售费用 4,378,591.20 4,004,433.61
管理费用 6,966,442.33 5,698,795.06
财务费用（收益以“-”号填列） 12,845.00 -113,208.99
资产减值损失 0.00
加：公允价值变动净收益（净损失以“-”号填列） 0.00
投资收益（净损失以“-”号填列） 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损总额以“-”号填列） 2,836,473.15 1,076,872.63
加：营业外收入 0.00
减：营业外支出 10,000.00 60,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,826,473.15 1,016,872.63
减：所得税费用（净亏损以“-”号填列） 423,970.98 254,218.16
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,402,502.17 762,654.47
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.046 0.015
（二）稀释每股收益 0.046 0.015
单位负责人：阮方 会计机构负责人：霍炎 财务负责人：霍炎
21
现金流量表
2009 年1-6 月 会企03 表
编制单位：北京华环电子股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上年同期
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 37,761,783.25 44,699,017.90
收到的税费返还 0.00 23,963.35
收到的其它与经营活动有关的现金 4,676,710.52 1,928,473.19
现金流入小计 42,438,493.77
46,651,454.44
购买商品接受劳务支付的现金 28,082,309.36 31,407,871.57
支付给职工以及为职工支付的现金 9,636,413.01 8,170,966.24
支付的各项税费 3,877,513.26 2,776,595.29
支付的其它与经营活动有关的现金 8,295,563.39 11,132,389.45
现金流出小计 49,891,799.02 53,487,822.55
经营活动产生现金净额 -7,453,305.25 -6,836,368.11
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其它长期投资所支付的现金 525,501.62 234,877.09
投资所支付的现金 1,606,829.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,132,330.62 234,877.09
投资活动产生现金净额 -2,132,330.62 -234,877.09
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 4,000,000.00 4,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,681.00 1,438,970.14
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 4,009,681.00 5,438,970.14
筹资活动产生现金净额 -4,009,681.00 -5,438,970.14
四、汇率变动产生的现金流量
五、现金及现金等价物净增加额 -13,595,316.87 -12,510,215.34
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 2,402,502.17 762,654.47
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 684,526.95 893,530.50
无形资产摊销 50,609.10 50,609.10
长期资产摊销
22
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 9,681.00
23,760.00
投资损失
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -10,440,271.21 -13,974,866.54
经营性应收项目的减少（减：增加） -3,945,256.07 -652,880.85
经营性应付项目的增加（减：减少） 3,784,902.81 6,060,825.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 -7,453,305.25 -6,836,368.11
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债务
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 9,335,888.51 7,184,998.29
减：现金的期初余额 22,931,205.38 19,599,993.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 95,220.00
现金及现金等价物净增加额 -13,595,316.87 -12,510,215.34
单位负责人：阮方 会计机构负责人：霍炎 财务负责人：霍炎
23
所有者权益变动情况表
2009 年6 月30 日 会企04 表
编制单位:北京华环电子股份有限公司 单位：元
本报告期金额 上报告期金额
项 目 实收资本(或股
本)
资本公积 盈余公积 未分配利润
所有者权益合
计
实收资本(或股
本)
资本公积 盈余公积 未分配利润
所有者权益合
计
一、上年年末余额 52,429,485.00 1,000,000.00 14,153,561.84 7,939,864.47 75,522,911.31 52,429,485.00 1,000,000.00 13,636,785.03 4,653,236.08 71,719,506.11
加：会计政策变更 179,951.39 179,951.39
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 52,429,485.00 1,000,000.00 14,153,561.84 7,939,864.47 75,522,911.31 52,429,485.00 1,000,000.00 13,636,785.03 4,833,187.47 71,899,457.50
三、本报告期增减变动金额（减
少以“-”号填列）
-329,211.81 -329,211.81 -285,935.23 -285,935.23
（一）净利润 2,402,502.17 2,402,502.17 762,654.47 762,654.47
（二）直接计入所有者权益的利
得和损失
110,239.73 110,239.73
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
110,239.73 110,239.73
4．其他
上述（一）和（二）小计 2,292,262.44 2,292,262.44 762,654.47 762,654.47
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 2,621,474.25 2,621,474.25 1,048,589.70 1,048,589.70
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本报告期末余额 52,429,485.00 1,000,000.00 14,153,561.84 7,610,652.66 75,522,911.31 52,429,485.00 1,000,000.00 13,636,785.03 4,547,252.24 71,613,522.27
单位负责人：阮方 会计机构负责人：霍炎 财务负责人：霍炎
24
第二部分：财务报表附注(2009 年06 月30 日)
一、企业的基本情况
北京华环电子股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于1992 年，本公司前身为北京
清华华环电子股份有限公司，根据《关于清华控股有限公司控、参股企业取消“清华”冠名
的同志》（清控通字〔2004〕08 号），于2004 年7 月20 日由北京市工商行政管理局批准变更
为北京华环电子股份有限公司，并颁发了1100001179665 号企业法人营业执照，注册资本为
5242.9485 万元。法定代表人：周立业，注册地址：北京市海淀区上地六街26 号。
本报告期末各股东认缴注册资本额和出资比例为：
投资者名称 投资金额 所占比例（％）
清华控股有限公司 29,399,204.00 56.07
北京实创高科技发展总公司 5,239,803.00 9.99
中国电子系统工程总公司 2,481,435.00 4.73
北京林克森自动化系统工程有
限公司
30,000.00 0.06
冯重熙等76 自然人 15,279,043.00 29.14
合计 52,429,485.00 100.00
组织结构：本公司采取董事会领导下的总经理负责制，公司设置股东会、董事会、监事
会、总经理、下设企业发展部、品质部、商务部、采购部、财务部、开发部、生产计划部、
公网事业部、专网事业部、海外事业部、IT 事业部、工程事业部、技术支持部、客服中心等
14 个业务部门。
本公司为通信技术设备的研发、生产、制造、销售。以信息网络为主要方向研制各类通
信传输和接入设备，主要包括SDH/MSTP 光传输设备、PDH 光传输设备、多功能综合业务复用
设备、网络接口设备等产品，可为客户提供从传输到接入领域全面的解决方案。
本企业2006 年11 月在深圳证券交易所代办股份转让交易市场挂牌。深圳证券交易所代
办股份转让交易系统为中关村科技园区非上市股份有限公司的股份提供有序的转让平台，有
利于提高股份的流动性，完善企业的资本结构，提高企业自身抗风险的能力，增强企业的发
展后劲；规范企业运作、完善法人治理结构，促进企业健康发展。
二、主要会计政策、会计估计
1、财务报表的编制基础
以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部（以下简
称“财政部”）2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会（以下简称
“证监会”）2007 年2 月15 日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号－新旧
会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于附注二“主要会计
政策、会计估计”进行编制。
本财务报表附注的披露同时也遵照了证监会制定的《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第15 号－财务报告的一般规定（2007 年修订）》。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度采用公历年度，即自公历1 月1 日起至12 月31 日止，丰年度自公历1 月1 日
25
起至6 月30 日止。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础。
计量原则一般采用历史成本。在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提
下，可采用公允价值计量原则。
即对以公允价值计价且变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的
企业合并取得的资产及负债、实施债务重组取得或交付的资产、开展具有商业实质的非货币
资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债均按历史成本计量。
6、现金及现金等价物的确定标准
公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制、可以随时用于支付的银行存款及其
他货币资金作为现金；将持有期限较短、流动性强、易于转换为己知金额的现金、价值变动
风险很小的投资作为现金等价物。
7、外币业务核算方法
(1) 外币交易
a. 初始计量：公司对于以人民币以外的货币进行的外币交易，在初始确认时采用交易发
生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
b. 后续计量：在资产负债表日的后续计量分三种情况处理。
①对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的汇兑差额按以下方
式处理：属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币
专门借款产生的汇兑差额按借款费用资本化的原则处理；其他汇兑差额均计入当期损益；
②对于以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改
变其记账本位币；
③对于以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额于原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益。其中：与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，
按照借款费用资本化的原则进行处理。
(2) 外币财务报表的折算
对于境外经营的财务报表进行折算时，公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人
民币。
对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项
目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用
项目，采用交易发生日即期汇率折算．按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
负债表中所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将已列入并入后的资产负债表中所有者权益项目下的、与该境外经营
相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，
按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法
(1) 金融资产和金融负债确认分类
①金融资产在初始确认时划分为四类：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
b.持有至到期投资；
26
c.贷款和应收款项；
d.可供出售金融资产。
②金融负债在初始确认时划分为两类：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
b.其他金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的初始计量
初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资
产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额；获取金融资产支付的价款中包含已宣告尚
未发放的现金股利或已到期尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
(3) 金融资产和金融负债的后续计量
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；持有期间取得的利息或股利，确认
为投资收益；处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账价值之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。
b.持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收
益；处置持有至到期投资时，将所取得的价款与投资账面价值之间的差额计入投资收益。
c.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
d.可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，持有期取得的利息或股利，确认为投
资收益；公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损
益外，直接计入资本公积；处置可供出售金融资产时，按取得的价款与投资账面价值之间的
差额计入投资收益；同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金
额转出，计入投资收益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益。采
用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现
金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
e.应收款项，按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；收回或处置应收
款项时，将所取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
f.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的后续计量采用公允价值；除以公
允价值计量且其变动计入当期损益的负债以外的其他金融负债，包括公司发行的债券、因购
买商品产生的应付账款、长期应付款等，采用摊余成本进行后续计量。
(4) 主要金融资产的减值
若有客观证据表明公司除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融
资产发生减值，公司将对其按照以下方法进行减值测试。
a.持有至到期投资的减值
在每个资产负债表日，若有客观证据表明公司的某项持有至到期投资发生减值，则将该
持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益。
对发生减值的持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资的
价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，
计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至
到期投资在转回日的摊余成本。
b.可供出售金融资产的减值
27
资产负债表日，如果公司持有的可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在
综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
公司在确认可供出售金融资产发生减值产生的减值损失时，即使该金融资产没有终止确
认，也将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失一并予以转出，计入当期损
益。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
9. 应收款项坏账损失核算方法
公司坏账损失的核算采用备抵法（账龄分析法）。公司对年末应收账款和其他应收款按账
龄分析法结合个别认定法计提坏账准备。根据公司以往经验、债务单位实际财务状况和现金
流量情况，规定的坏账准备提取比例为：
账龄 计提比例
1 年以内 1%
1-2 年 5%
2-3 年 15%
3-4 年 30%
4-5 年 50%
5 年以上 100%
对于存在证据证明无法全部收回的应收款项，无论其账龄长短，公司可以对其全部或部
分计提坏账准备。
坏账的确认标准为：
(1) 债务单位因撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致
停产而在可预见的时间内无法偿付债务；
(2) 债务人逾期未履行清偿义务，且具有明显特征表明无法收回；
(3) 其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
10. 存货核算方法
(1) 存货的分类：公司存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品、发
出商品和工程施工等。
(2) 存货取得和发出的计价方法：公司存货在取得时，按实际成本入账；实行永续盘存
制；领用和发出时，低值易耗品采用一次摊销法，其他各类存货采用加权平均法或个别认定
法。
(3) 生产成本的归集和结转方法
根据各企业的类型确定生产成本的归集和结转方法：按照工业企业成本核算流程进行成
本的归集和分配。
①工业企业生产成本包括生产各种产品（包括产成品、自制半成品、提供劳务等）、自制
材料、自制工具、自制设备等所发生的各项生产费用。
生产费用包括生产过程中实际消耗的直接材料、直接人工成本、其他直接支出和制造费
用等。
直接人工成本包括直接生产人员的工资、提取的福利费、教育经费、工会经费及相关的
社会保险金、住房公积金等。
②企业应以每种产品为成本核算对象。
③企业发生的各项生产费用必须按成本核算对象和成本项目（直接材料、直接人工和制
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造费用）分别归集。属于直接材料、直接人工等直接费用直接计入成本核算对象；对于不易
直接归属于受益对象的间接费用计入制造费用，在月末按生产工人工时、机器工时、直接成
本、产品产量等方法分配计入有关的成本核算对象。
④企业辅助生产部门为其它部门提供的产品劳务，月度终了，按照一定的分配标准分配
给各受益对象。辅助生产之间提供的产品劳务，应进行一次交互分配。
⑤企业应划分产成品和在产品的界限，正确计算在产品成本，不得任意压低或提高在产
品和产成品的成本。在产品数量较少或数量较大但每个月之间变动不大的，可以不计算在产
品成本；对于原材料比重较大的产品，可以只计算原材料费用。
(4) 年末存货计价原则及存货跌价准备的确认标准和计提方法
年末存货按成本与可变现净值孰低计量；年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于
存货成本高于其可变现净值的，应当提取存货跌价准备，计入当期损益。产成品及大宗原材
料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单
价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
(5) 存货可变现净值的确定
产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其
可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变
现净值以一般销售价格为基础计算。
11. 固定资产与累计折旧
(1) 固定资产的确认标准：公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设
备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值较高并且
使用期限超过两年的，也作为固定资产。
(2) 固定资产的计价和方法：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产
的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前
所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定
的价值作为入账价值。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租
赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
(3) 固定资产的折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，公司对所有固定资
产计提折旧。固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、估计经济使用年限、预
计残值（残值率为5%）确定折旧率如下：
资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 30-50 年 2.11-3.17%
其他设备 5-10 年 9.50-19.00%
运输设备 5-10 年 9.50-19.00%
电子设备 5－8 年 11.875-19.00%
(4) 融资租入固定资产的计价方法：按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款
额的现值两者中较低者，作为入账价值。
(5) 固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出
及装修支出等内容，其会计处理方法为：
a. 固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用；
b. 固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产可收回金额的部分计入固定资产账面
29
价值，其余金额计入当期费用。
(6) 固定资产减值计提：固定资产计提的资产减值在以后会计期间不予转回。
12. 无形资产计价和摊销方法
(1)公司的无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体
包括：专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。
(2)公司将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产：
a. 该无形资产有关的经济利益很可能流入公司；
b. 该无形资产的成本能够可靠地计量。
(3) 公司将研究开发项目的支出区分为研究性支出、开发性支出、修补缺陷、提升性能
等支出。研究性支出和修补缺陷、提升性能等支出于发生时计入当期损益；开发性支出在同
时满足下列条件时确认为无形资产：：
a. 公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b. 公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c. 公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
d. 公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使
用或出售该无形资产；
e. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(4)公司对无形资产按照取得时的成本进行初始计量：外购无形资产的成本，包括购买价
款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出；自行开发无形资
产的成本，包括从满足无形资产确认条件开始到达到预定用途前所发生的支出总额（包括符
合资本化条件的开发阶段研发支出）。
(5)对于使用寿命确定的无形资产，公司将无形资产的成本在其预计使用寿命期内采用
直线法平均摊销按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者
分期摊销。条件允许也可采取工作总量法等进行摊销。对于使用寿命不确定的无形资产，在
持有期间不需摊销，但应于年末进行减值测试。
13.借款费用的会计处理方法
(1) 借款费用是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者
溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(2) 借款费用资本化的确认原则
公司发生的，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年及1 年以上）的购建或
者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
在同时具备下列三个条件时，予以资本化，计入相关资产成本：
a. 资产支出已经发生；
b. 借款费用已经发生；
c. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(3) 借款费用资本化的期间
a. 资本化的暂停，若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且
中断时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化；在中断期间发生的借款费用应当确认
为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化
应当继续进行。
b. 资本化的停止，当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
30
态时，借款费用停止资本化；在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后
所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
(4) 借款费用资本化金额的计算方法
a. 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，公司以专门借款当期实际
发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。
b. 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，公司根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借
款应予资本化的利息金额。
c. 如果借款存在折价或者溢价，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
者溢价金额，对每期资本化的利息金额进行调整。
d. 公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本
化期间内予以资本化，计入相关资产的成本。
e. 在公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之
前发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相关资产的
成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生
的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
14. 职工薪酬
在每一会计期间内，将应付的职工薪酬确认为负债，按受益对象分别计入产品或劳务成
本、当期费用或固定资产或无形资产成本。
公司按照工资总额的一定比例提取养老保险费、医疗保险费等社会保险费、住房公积金、
工会经费及职工教育经费，并按月向劳动保障机构缴纳相应的费用，并按受益对象分别计入
成本或费用。
15. 预计负债的核算方法
(1) 确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、
重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，公司将其确认为
预计负债：
a. 该义务是公司承担的现时义务；
b. 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
c. 该义务的金额能够可靠地计量。
(2) 计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量，并当在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核确认。
16. 收入确认原则
(1) 销售商品，销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
a. 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b. 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；
c. 收入的金额能够可靠地计量；
d. 相关的经济利益很可能流入企业；
e. 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开
始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产
负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况
31
下，公司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量：
a. 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，
并按相同金额结转成本；
b. 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确
认收入，并按已经发生的劳务成本，结转当期成本，确认的金额小于已经发生的劳务成本的
差额，作为当期损失；
c. 如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费
用，不确认收入。
(3) 让渡资产使用权：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用
费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定还应同时满足：
与交易相关的经济利益能够流入公司；收入的金额能够可靠地计量。
17. 所得税会计处理方法
公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。如果资产、负债的账面价值与其计税基础
存在差异，则将差异区分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异分别进行会计处理。按照
税法规定允许抵减以后年度所得的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。公司将应纳税暂时
性差异按适用税率确认为递延所得税负债。对可抵扣暂时性差异与可抵扣亏损，按适用税率
以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异与可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认相应
的递延所得税资产。
在资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可
抵扣暂时性差异的，公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面
价值；如在未来期间预计很可能获得足够的应纳税所得额时，原减记的金额应当转回。
18. 利润分配方法
根据国家有关法律、法规的要求及《公司章程》的规定，公司各年度的税后利润按照以
下顺序分配：
(1) 弥补以前年度亏损；
(2) 提取10%的法定盈余公积金；
(3) 经股东大会决议提取任意盈余公积金；
(4) 经股东大会决议分配股利。
三、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
报告期内公司未发生重要会计政策变更、会计估计变更及重大会计差错更正的相关事项。
四、税项
1.本公司主要适用的税种和税率：
税（费）种 计税（费）依据 税（费）率
增值税 计税销售收入 17%
营业税 营业收入 3%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
教育费附加 应交流转税额 3%
房产税 房产计税价值 1.2%
土地使用税 土地级别 工业4 级和6 级
32
2.个人所得税
本公司个人所得税由员工个人负担，本公司为其代扣代缴。
五、控股子公司
报告期内，依据2009 年4 月16 日召开的2008 年年度股东大会决议，出资设立了北京华
环电子设备有限公司，北京华环电子设备有限公司为公司全资子公司；
北京华环电子设备有限公司注册资本为2,580,000.00 元，其中，现金人民币926829.00
元，以公司密云生产基地现有的生产线、仪器仪表等实物经评估后作价人民币1653171.00 元；
公司主营业务为电子设备加工；根据工商注册要求，注册资本投入分二期完成，2009 年6 月
5 日，完成现金资本投入，并于2009 年6 月19 日正式取得营业执照；取得正式营业执照后，
再进行实物资本的注入，2009 年7 月24 日完成生产线、仪器仪表等实物资本的投入，并领
取了新的营业执照。公司于2009 年7 月底开始正式营业。
本报告期内，北京华环电子设备有限公司未开始正式营业，因此，本期报告未做合并报
表处理。
六、财务报表项目注释
(一)、货币资金
项目 报告期末 报告期初
1、现金 710.08 1,089.92
其中：人民币 684.77 1,064.61
美元(折算人民币后)
欧元(折算人民币后)
港币(折算人民币后) 25.31 25.31
2、银行存款 9,335,178.43 22,930,115.46
其中：人民币 9,335,178.43 22,930,115.46
美元(折算人民币后)
欧元(折算人民币后)
港币(折算人民币后)
3、其他货币资金 0.00 0
合计 9,335,888.51 22,931,205.38
(二)、应收账款
报告期末 报告期初
类 别
金额 比例
%
坏账准备 金额 比例
%
坏账准备
采用个别认定法计提
坏账准备的应收账款
采用账龄分析法计提
坏账准备的应收账款
26,822,148.00 100 913,992.75 22,425,123.75 100 913,992.75
合 计 26,822,148.00 100 913,992.75 22,425,123.75 100 913,992.75
（1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
报告期末 报告期初
类 别
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
33
1 年以内 22,136,297.78 82.53 182,769.5 18,276,952.12 81.50 182,769.52
1-2 年 1,548,109.02 5.77 116,853.0 2,337,061.33 10.42 116,853.07
2-3 年 1,656,300.2 6.18 63,762.86 425,085.70 1.90 63,762.86
3-4 年 306,930.5 1.14 354,940.9
5
1,183,136.50 5.28 354,940.95
4-5 年 1,174,510.5 4.38 7,221.75 14,443.50 0.06 7,221.75
5 年以上 0 0 188,444.6
0
188,444.60 0.84 188,444.60
合 计 26,822,148.00 100.00 913,992.7 22,425,123.75 100.00 913,992.75
(三)、其他应收款
报告期末 报告期初
类 别
金额 比例% 坏账准备金额 比例% 坏账准备
采用个别认定法计提坏
账准备的其他应收款
采用账龄分析法计提坏
账准备的其他应收款
551,938.08 100.00 297,969.59 100.00 15,807.66
合 计 551,938.08 100.00 297,969.59 100.00 15,807.66
（1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
报告期末 报告期初
类 别
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 474,521.29 85.97 1.317.71 131,770.59 44.22 1,317.71
1-2 年 32,916.79 5.97 5,219.95 104,399.00 35.04 5,219.95
2-3 年 44,500.00 8.06 9,270.00 61,800.00 20.74 9,270.00
3-4 年
4-5 年
5 年以上
合 计 551,938.08 100.00 15,807.66 297,969.59 100.00 15,807.66
(四)、预付账款
报告期末 报告期初
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 356,379.08 63.43 1,125,744.59 91.06
1－2年 78,600.00 13.99 3,420.00 0.28
2－3年 1,371.94 0.24 104,497.25 8.45
3年以上 125,532.38 22.34 2,520.01 0.21
合计 561,883.40 100.00 1,236,181.85 100.00
说明：账龄超过1 年的预付账款主要为结算发票丢失，造成未及时结账或结算尾款。
(五)、存货
报告期末账面余额 报告期初账面余额
项目 金额 存货跌价准备金额 存货跌价准备
34
1、原材料 11,258,509.12 6,710,932.98
2、自制半成品 500,919.11
3、库存商品 31,318,767.06 24,911,808.38
4、低值易耗品 18,953.97 17,768.53
5、发出商品 14,529.94
合计 42,596,230.15 32,155,958.94
(六)、长期股权投资
(1)、长期股权投资及减值准备
报告期末账面余额 报告期初账面余额
项 目
账面余额 减值准备账面价值账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 1,606,829.00
其中：对子公司投
资
926,829.00
对联营企业投资 680,000.00
对合营企业投资
对其他企业投资
(2)、成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 年初账面余额本报告期增加本报告期减少 报告期末账面余额
① 子公司
北京华环电子设备
有限公司
0.00 0.00 926,829.00 0.00 926,829.00
小 计 0.00 926,829.00 0.00 926,829.00
② 其他企业
小 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 0.00 0.00 926,829.00 0.00 926,829.00
说明：北京华环电子设备有限公司注册资本为2,580,000.00 元，其中，现金人民币926829.00 元，
以公司密云生产基地现有的生产线、仪器仪表等实物经评估后作价人民币1653171.00 元；公司主营业务
为电子设备加工；根据工商注册要求，注册资本投入分二期完成，2009 年6 月5 日，完成现金资本投入，
并于2009 年6 月19 日正式取得营业执照；取得正式营业执照后，再进行实物资本的注入，2009 年7 月
24 日完成生产线、仪器仪表等实物资本的投入，并领取了新的营业执照。公司于2009 年7 月底开始正式
营业。
(3)、权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 投资成本
年初
账面
余额
本报告期新
增投资额
本报
告期
损益
调整
本报
告期
分回
现金
股利
本报
告期
其他
减少
报告期末账
面余额
累计分
回现金
红利
① 联营企业
北京华环网安科技
有限公司
680,000.00 0.00 680,000.00 0.00 0.00 0.00 680,000.00 0.00
小 计 680,000.00 0.00 680,000.00 0.00 0.00 0.00 680,000.00 0.00
② 合营企业
35
小 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 680,000.00 0.00 680,000.00 0.00 0.00 0.00 680,000.00 0.00
(4)、长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初账面余额 本年计提 本年减少 报告期末账面余额
北京华环电子设备有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00
北京华环网安科技有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
(5)、各项长期股权投资详细情况说明如下：
①、北京华环电子设备有限公司
依据2009 年4 月16 日召开的2008 年年度股东大会决议，出资设立了北京华环电子设备
有限公司，北京华环电子设备有限公司注册资本为2,580,000.00 元，其中，现金人民币
926829.00 元，以公司密云生产基地现有的生产线、仪器仪表等实物经评估后作价人民币
1653171.00 元；公司主营业务为电子设备加工；根据工商注册要求，注册资本投入分二期完
成，2009 年6 月5 日，完成现金资本投入，并于2009 年6 月19 日正式取得营业执照；取得
正式营业执照后，再进行实物资本的注入，2009 年7 月24 日完成生产线、仪器仪表等实物
资本的投入，并领取了新的营业执照。公司于2009 年7 月底开始正式营业。
②、北京华环网安科技有限公司
依据2009 年4 月16 日召开的2008 年年度股东大会决议，出资设立了北京华环网安科技
有限公司，北京华环网安科技有限公司注册资本为2,000,000.00 元，本公司出资现金人民币
680000.00 元，占34%股份，北京在信汇通科技有限公司出资现金人民币760000.00 元，占
38%股份，北京在信恒通科技有限公司出资现金人民币560000.00 元，占28%股份；北京华环
网安科技有限公司主要从事信息安全和网络优化服务业务；北京华环网安科技有限公司已于
2009 年4 月27 日正式获得营业执照并已开始营业。
(七)、固定资产及累计折旧
项 目 2009-1-1 本期增加 本期减少 2009-6-30
1.固定资产原价 51,334,945.58 1,126,516.75 52,461,462.33
其中：土地资产
房屋建筑物 32,943,903.10 296,380.00 33,240,283.10
电子设备 13,027,616.49 792,636.75 13,820,253.24
运输工具 2,294,038.42 2,294,038.42
其他 3,069,387.57 37,500.00 3,106,887.57
2.累计折旧 29,627,783.78 882,092.87 30,509,876.65
其中：房屋建筑物 14,704,346.52 449,120.34 15,153,466.86
电子设备 11,179,999.99 187,382.56 11,367,382.55
运输工具 1,526,375.64 156,313.02 1,682,688.66
其他 2,217,061.63 89,276.95 2,306,338.58
3.固定资产净值 21,707,161.80 - - 21,951,585.68
其中：土地资产 - -
房屋建筑物 18,239,556.58 - - 18,086,816.24
电子设备 1,847,616.50 - - 2,452,870.69
运输工具 767,662.78 - - 611,349.76
其他 852,325.94 - - 800,548.99
36
(八)、无形资产
项 目 原始金额 报告期初 本年增加本年减少 报告期末
1、土地使用权-上地 2,460,040.62 1,148,253.96 1,107,244.86
2、土地使用权-密云 960,000.00 841,600.00 832,000.00
合计 3,420,040.62 1,989,853.96 1,939,244.86
（1）无形资产原值
项目 期初账面余额 本期增加本期减少期末账面余额 摊销时间
1、土地使用权-上地 2,460,040.62 2,460,040.62 360 个月
2、土地使用权-密云 960,000.00 960,000.00 600 个月
原值合计 3,420,040.62 3,420,040.62
（2）累计摊销
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 已摊销时间
1、土地使用权-上地 1,311,786.66 41,009.10 1,352,795.76 198 个月
2、土地使用权-密云 118,400.00 9,600.00 128,000.00 80 个月
累计折旧合计 1,430,186.66 50,609.10 1,480,795.76
（3）无形资产净值
项目 期初账面余额 本期增加本期减少 期末账面余额 剩余摊销时间
1、土地使用权-上地 1,148,253.96 41,009.10 1,107,244.86 162 个月
2、土地使用权-密云 841,600.00 9,600.00 832,000.00 520 个月
净值合计 1,989,853.96 50,609.10 1,939,244.86
(九)、递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 期初余额
1．递延所得税资产合计 144,185.79 144,185.79
不允许税前列支的坏账准备应承担的递延所得税资产 144,185.79 144,185.79
(十)、短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
1、信用借款 0
2、抵押借款 4,000,000.00
3、保证借款
4、质押借款
合计 0 4,000,000.00
(十一)、应付账款
账龄 期末余额 期初余额
37
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 15,438,416.94 98.25 8,532,441.19 96.12
1－2 年 156,151.66 1 145,712.92 1.64
2－3 年 1,830.00 0.01 1,830.00 0.02
3 年以上 116,573.55 0.74 195,975.67 2.22
合计 15,712,972.15 100 8,875,959.78 100
说明：账岭超过3 年的大额应付账款为前期业务未处理完成。
(十二)预收账款
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 5,808,898.78 80.41 5,531,902.49 72.05
1－2年 1,058,412.94 14.65 897,071.63 11.68
2－3年 160,884.77 2.24 643,420.48 8.38
3年以上 195,751.73 2.70 605,452.64 7.89
合计 7,223,948.72 100.00 7,677,847.24 100.00
(十三)、应付职工薪酬
项 目 期初 本报告期计提 本报告期支付 期末
1、工资、奖金、津贴和补贴 8,614,528.29 8,614,528.29
2、职工福利费 435,012.44 435,012.44
3、社会保险费 1,147,344.62 617,355.82 1,342,119.76 422,580.68
4、住房公积金 330,092.58 171,256.42 501,116.00 233.00
5、工会经费 326,384.76 0.00 76,167.00 250,217.76
6、职工教育经费 37,463.60 37,463.60
7、非货币性福利
8、因解除劳动关系给予的补偿 31,975.00 31,975.00
9、其他 993,530.62 25,488.00 968,042.62
其中：以现金结算的股份支付
合 计 2,797,352.58 9,907,591.57 11,063,870.09 1,641,074.06
(十四)、应交税费
税种 期末 期初
1、增值税 387,457.28 1.959,858.16
2、营业税 3,495.00 26,477.38
3、企业所得税 423,970.98 78,558.94
4、城市维护建设税 27,366.66 139,043.49
38
税种 期末 期初
5、房产税
6、土地使用税
7、个人所得税 48,544.60 45,749.88
8、教育费附加 11,728.57 59,590.06
合计 902,563.09 2,309,277.91
(十五)、应付股利
单位名称 期末账面余额 期初账面余额
清华控股有限公司 1,469,960.20 0
北京实创高科技发展总公司 261,990.15 0
中国电子系统工程总公司 124,071.75 0
冯重熙 77,387.20 0
王一超 52,429.50 0
葛宁 52,672.45 0
张楠 51,050.95 0
龙莉 28,957.70 0
阮方 37,822.10 0
冯晓明 21,793.25 0
孙明海 30,457.70 0
董鸿勋 7,864.45 0
王新生 9,800.00 0
杨兵 7,864.40 0
赵鹏 1,250.00 0
龚曜 3,750.00 0
徐靖 3,750.005 0
武洁湧 2,500.00 0
石庆周 1,250.00 0
华山立 2,621.45 0
北京林克森自动化系统工程有限公司 1,500.00 0
朱瑾 11,200.00 3,200.00
徐鑫培 7,500.00 0
赵树良 4,827.00 0
万根香 4,250.00 0
郝雁高 4,000.00 0
何小丽 3,500.00 0
冯占君 3,000.00 0
周体元 2,000.00 0
39
单位名称 期末账面余额 期初账面余额
林清 6,000.00 0
冯景伟 2,000.00 0
郁锡林 1,500.00 0
冯穗 6,500.00 0
汪培雯 1,500.00 0
史杰 500.00 0
陈远田 32,500.00 0
胡小余 5,000.00 0
陈水明 7,000.00 0
王忠诚 5,000.00 0
刑美琴 4,500.00 0
郝晓源 8,000.00 0
张绍文 2,000.00 0
马玉瑛 2,000.00 0
唐耀刚 2,000.00 0
柏桂英 2,000.00 0
戴丽伟 1,500.00 0
徐丕佳 1,500.00 0
严密林 1,500.00 0
陈美华 1,500.00 0
柯烈健 2,550.00 1,050.00
陈春生 500.00 0
吴水印 49,500.00 0
陈福平 9,000.00 0
刘美华 5,000.00 0
黄梅 5,000.00
0
周波 5,000.00 0
桑秀松 5,000.00 0
徐家英 5,000.00 0
殷明 1,000.00 0
全彩虹 2,800.00 800.00
何广英 1,500.00 0
陈琦 1,500.00 0
徐中华 1,500.00 0
吕从博 1,500.00 0
何炯 1,500.00 0
40
单位名称 期末账面余额 期初账面余额
芦春蓉 1,500.00 0
满春艳 100,000.00 0
范巨涛 12,500.00 0
明建华 7,500.00 0
胡春梅 3,154.00 0
吴年妹 3,000.00 0
赖流洲 3,000.00 0
和明 2,500.00 0
郝阳阳 2,000.00 0
时文雄 2,000.00 0
吴金妹 2,000.00 0
赖满生 1,500.00 0
郭京顺 1,500.00 0
龚学勤 1,500.00 0
合 计 2,626,524.25 5,050.00
(十六)、其他应付款
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 1,234,753.67 98.95 626,942.75 81.48
1－2年 1,160.00 0.09 118,844.67 15.46
2－3年 12,000.00 0.96
3年以上 23,654.41 3.06
合计 1,247,913.67 100 769,441.83 100.00
(十七)、实收资本
投资者名称 期末 期初
投资金额 比例(%)
本期增
加
本期减少
投资金额 比例(%)
清华控股有限公司 29399204 56.07 29399204 56.07
北京实创高科技发展总公司 5239803 9.99 5239803 9.99
中国电子系统工程总公司 2481435 4.73 2481435 4.73
满春艳 2000000 3.81 2000000
冯重熙 1547744 2.95 1547744 2.95
葛宁 1053449 2.01 1053449 2.01
王一超 1048590 2.00 1048590 2.00
张楠 1021019 1.95 1021019 1.95
吴水印 990000 1.89 990000 1.89
阮方 756442 1.44 756442 1.44
陈远田 650000 1.24 650000 1.24
孙明海 609154 1.16 609154 1.16
龙莉 579154 1.10 579154 1.10
41
冯晓明 435865 0.83 435865 0.83
范巨涛 250000 0.48 250000
王新生 196000 0.37 196000 0.37
陈福平 180000 0.34 180000 0.34
董鸿勋 157289 0.30 157289 0.30
杨兵 157288 0.30 157288 0.30
明建华 150000 0.29 150000
徐鑫培 150000 0.29 150000 0.29
陈水明 140000 0.27 140000 0.27
冯穗 130000 0.25 130000 0.25
朱瑾 130000 0.25 30000 160000 0.31
林清 120000 0.23 120000 0.23
郝晓源 100000 0.19 100000 200000 0.38
郝阳阳 100000 0.19 100000
胡小余 100000 0.19 100000 0.19
黄梅 100000 0.19 100000 0.19
刘美华 100000 0.19 100000 0.19
桑秀松 100000 0.19 100000 0.19
王忠诚 100000 0.19 100000 0.19
徐家英 100000 0.19 100000 0.19
周波 100000 0.19 100000 0.19
赵树良 96540 0.18 30000 126540 0.24
邢美琴 90000 0.17 90000 0.17
万根香 85000 0.16 85000 0.16
郝雁高 80000 0.15 80000 0.15
龚曜 75000 0.14 75000 0.14
徐靖 75000 0.14 75000 0.14
何小丽 70000 0.13 70000 0.13
胡春梅 63080 0.12 63080
冯占君 60000 0.11 60000 0.11
赖流洲 60000 0.11 60000
吴年妹 60000 0.11 60000
华山立 52429 0.10 52429 0.10
和明 50000 0.10 50000
武洁湧 50000 0.10 50000 0.10
柏桂英 40000 0.08 40000 0.08
冯景伟 40000 0.08 40000 0.08
马玉瑛 40000 0.08 40000 0.08
全彩虹 40000 0.08 40000 0.08
时文雄 40000 0.08 40000
唐耀刚 40000 0.08 40000 0.08
吴金妹 40000 0.08 40000
张绍文 40000 0.08 40000 0.08
周体元 40000 0.08 40000 0.08
北京林克森自动化系统工程
有限公司
30000 0.06 30000 0.06
陈美华 30000 0.06 30000 0.06
戴丽伟 30000 0.06 30000 0.06
龚学勤 30000 0.06 30000 0.06
42
郭京顺 30000 0.06 30000
何广英 30000 0.06 30000 0.06
何炯 30000 0.06 30000 0.06
柯烈健 30000 0.06 30000 0.06
赖满生 30000 0.06 30000
芦春蓉 30000 0.06 30000 0.06
吕丛博 30000 0.06 30000 0.06
徒肖萍 30000 0.06 30000
汪培雯 30000 0.06 30000 0.06
徐丕佳 30000 0.06 30000 0.06
徐中华 30000 0.06 30000 0.06
严密林 30000 0.06 30000 0.06
杨爱文 30000 0.06 30000
郁锡林 30000 0.06 30000 0.06
石庆周 25000 0.05 25000 0.05
赵鹏 25000 0.05 25000 0.05
殷明 20000 0.04 60000 80000 0.15
陈春生 10000 0.02 10000 0.02
史杰 10000 0.02 10000 0.02
陈琦 30000 30000 0.06
深圳市招商局科技投资有限
公司
2583080 2583080 4.93
（十八）、资本公积
项目 期初余额 本期增加本期减少期末余额
1、资本溢价
2、其他资本公积 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
（十九）、盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 2,794,971.81 2,794,971.81
任意盈余公积 11,358,590.03 11,358,590.03
合计 14,153,561.84 14,153,561.84
（二十）、未分配利润
项目 金额 调整内容
上年年末余额 7,939,864.47
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更
前期重大会计差错更正
其他调整因素
本年年初余额 7,939,864.47
本期增加数 2,402,502.17
43
项目 金额 调整内容
其中：本年净利润转入 2,402,502.17
其他增加
本年减少数
其中：本年提取盈余公积数
本期分配现金股利数 2,621,474.25
本年分配股票股利数
其他减少 110,239.73
本报告期末余额 7,610,652.66
其中：董事会已批准的现金股利数 2,621,474.25
（二十一）、营业收入与营业成本
本期发生额 上年同期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．主营业务 35,856,837.74 21,937,403.04 27,308,576.00 17726360.58
产品销售 35,856,837.74 21,937,403.04 27,308,576.00 17726360.58
2．其他业务 1,726,524.41 1,310,135.17 2,187,822.11 1,051,917.72
对外加工 1,018,775.28 859,128.96 1,466,566.71 815,584.50
房屋出租 300,200.32 22,774.80 388,457.32 22,774.80
维修 131,270.81 81,198.78 129,498.08 52,523.24
其他 276,278.00 347,032.63 203,300.00 161,035.18
合 计 37,583,362.15 23,247,538.21 29,496,398.11 18,778,278.30
（二十二）、财务费用
项目 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 9,681.00 23,760.00
减:利息收入 19,409.37 59,331.76
汇兑损失 1,312.24 -89,196.03
手续费支出 20,872.13 11,558.80
其他 389.00
合计 12,845.00 -113,208.99
（二十四）、营业外支出
项目 本期发生额 上年同期发生额
1、罚款及税款滞纳金 10,000.00 10,000.00
2、捐赠支出 50,000.00
3、非常损失
4、在建工程减值准备
5、固定资产清理损失
6、债务重组损失
44
项目 本期发生额 上年同期发生额
7、其他
合计 10,000.00 60,000.00
（二十五）、现金流量表补充资料
补充资料 本年发生额 上年发生额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 2,402,502.17 762,654.47
加：资产减值损失
固定资产折旧、投资性房地产折旧及摊销 684,526.95 893,530.50
无形资产摊销 50,609.10 50,609.10
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产、投资性房地产报废损失
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,681.00 23,760.00
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税贷项（借项以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -10,440,271.21 -13,974,866.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,945,256.07 -652,880.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,549,723.01 6,060,825.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 -7,688,485.05 -6,836,368.11
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的年末余额 9,335,888.51 7,184,998.29
减：货币资金的年初余额 22,931,205.38 19,599,993.63
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额 95,220.00
现金及现金等价物净增加额 -13,595,316.87 -12,510,215.34
（二十六）、现金和现金等价物
项目 本期 上年同期
一、现金 9,335,888.51 7,184,998.29
其中：库存现金 710.08 34,178.48
可随时用于支付的银行存款 9,335,178.43 7,150,819.81
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
45
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 9,335,888.51 7,184,998.29
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
（二十七）、非经常性损益
项目 金额
归属于公司股东的净利润 2,402,502.17
减：非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产
公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -10000
中国证监会认定的其他非经营性损益项目
加：非经常性损益项目所得税影响 1500
扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润 2,411,002.17
七、关联方交易
（一）、关联关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 公司住所 主营业务
与本企业
的关系
经济性质
和类型
法定代
表人
备注
清华控股有
限公司
北京市海淀
区清华科技
园科技大厦A
座25 层
资产管理；资产受托管理；实
业投资及管理；企业收购、兼
并、资产重组的策划；科技、
经济及相关业务的咨询及人
员培训；医疗器械经营；机械
设备、电子产品、金属材料、
建筑及装饰材料、化工产品、
文化体育用品及器材的销售；
进出口业务。
控股股东有限责任 宋军
北京华环电
子设备有限
公司
北京市密云
工业开发区
M-19 北京华
环电子股份
有限公司院
内2-3 号
制造电子计算机整机；销售机
械设备（不含九座及九座以下
乘用车、卫星电视广播地面接
收设备）；技术咨询、技术服
务。
全资子公
司
有限责任
公司（法
人独资）
阮方
46
2、存在控制关系的关联方注册资本变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
清华控股有限公司 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
北京华环电子设备有
限公司
2,580,000 2,580,000
3、存在控制关系的关联方持有本公司股份及其变化
期初账面余额 本年 本年 期末账面余额
企业名称
投资金额 所占比例增加 减少 投资金额 所占比例
清华控股有限
公司
29,399,204.00 56.07% 29,399,204.00 56.07%
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 公司住所 主营业务
与本企业
的关系
经济性质
和类型
法定代
表人
备注
北京华环网
安科技有限
公司
北京市西城
区新街口外
大街28 号
102 搂436 室
信息安全和网络优化服务
本公司投
资的联营
公司
有限责任
公司
王刚
（三）、关联方交易
1、关联方交易的定价政策为：参照市场价格执行。
2、关联方交易
本报告年度无关联方交易。
八、承诺事项
截止报告日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
九、或有事项
（一）、提供担保形成的或有事项
截止报告日，本公司无应予披露的提供担保形成的或有事项。
（二）、未决诉讼、仲裁形成的或有负债
截止报告日，本公司无应予披露的未决诉讼、仲裁形成的或有负债。
十、期后事项
截止报告日，本公司无应予披露的资产负债表日后事项。
十一、重要资产转让及出售事项
截止报告日，本公司2009 年上半年未发生重要资产转让及出售事项。
十二、会计报表之批准
本财务报表已经公司董事会批准。
47
第九章 备查文件目录
一、由第三届董事会第五次会议通过的《2009 年半年度报告》文本
二、会计报表原件
三、其他在委托代办系统中公开披露的文件
四、文件存放地点：公司董事会秘书办公室
北京华环电子股份有限公司
董事长：周立业
2009 年8 月14 日
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