证券代码：430038 证券简称：信维科技 公告编号：2009-14
北京信维科技股份有限公司2009年半年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
本年度报告经公司第一届第十三次董事会审议通过。
本半年度财务报告未经审计。
本公司董事长叶军、总经理王勇、财务总监魏钧声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一章 公司基本情况...................................................................1
第二章 报告期的主要财务数据和指标..........................................3
第三章 股本变动情况及报告期末已解除限售登记股份数量..........5
第四章 公司股东及其持股数量、报告期内持股变动情况、报告期末持有的可转让股份数量和相互间的关联关系...........7
第五章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况............................9
第六章 董事会关于经营情况、财务状况和现金流量的分析........15
第七章 重大事项介绍.................................................................20
第八章 财务报告（未经审计）...................................................27
第九章 备查文件.........................................................................54
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第一章 公司基本情况
一、公司名称：
中文名称：北京信维科技股份有限公司
英文名称：Beijing Shineway Technologies Co.,Ltd.
二、公司法定代表人：叶军
三、公司董事会秘书：魏钧
联系地址：北京市海淀区花园北路14号66号楼5层
联系电话：010-51551122
传真：010-62386994
电子邮箱：sti@shinewaytech.com
四、公司注册地址：北京市海淀区花园北路14号66号楼5层
公司办公地址：北京市海淀区花园北路14号66号楼5层
邮政编码：100191
公司网址：www.shinewaytech.com
公司信箱：sti@shinewaytech.com
五、公司登载半年度报告指定网站的网址：http://bjzr.gfzr.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会办公室
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六、公司股份报价转让情况
公司依据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法》的有关规定，委托西部证券股份有限公司作为主办报价券商代办股份报价转让服务业务。
七、公司其他资料
公司首次注册登记日期：2002年6月5日
注册登记地点：北京市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：110108003864739
税务登记证号码：110108740065328
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第二章 报告期的主要财务数据和指标
一、报告期的主要财务数据
（单位：人民币元）
项 目
2009年6月30日
2008年12月31日
比上年增减（%）
总资产
34,235,322.41
30,700,608.68
11.51
股东权益
30,909,995.02
26,771,559.59
15.46
每股净资产
1.65
1.43
15.46
项目
2009年1-6月
2008年1-6月
比上年增减（%）
营业利润
3,193,526.28
765,084.89
317.41
利润总额
4,894,263.66
1,242,600.30
293.87
净利润
4,138,435.43
1,094,317.74
278.17
扣除非经常性损益的净利润
3,075,680.43
927,207.74
231.71
经营活动产生的现金流量净额
2,377,794.99
2,453,161.40
-3.07
基本每股收益
0.22
0.06
266.67
每股经营活动产生的现金流量净额
0.13
0.13
0.00
全面摊薄净资产收益率
13.39%
4.90%
173.27
扣除非经常性损益后的全面摊薄
净资产收益率
9.95%
4.15%
139.76
二、扣除非经常性损益项目和涉及的金额
（ 单位：人民币元）
非经常性损益项目
2009年1-6月
2008年1-6月
营业外收入
营业外支出
政府补贴收入
1,250,300.00
196,600.00
非经常性损益合计
1,250,300.00
196,600.00
减：所得税影响
187,545.00
29,490.00
非经常性损益净额
1,062,755.00
167,110.00
扣除非经常性损益的净利润
3,075,680.43
927,207.74
三、报告期内股东权益变动情况及变化原因
（单位人民币元）
4
项 目
股本（股）
资本公积
盈余公积
未分配利润
合计
期初数
18,680,000.00
385,142.73
1,319,098.42
6,387,318.44
26,771,559.59
本期增加
---
---
---
4,138,435.43
4,138,435.43
本期减少
---
---
---
---
---
期末数
18,680,000.00
385,142.73
1,319,098.42
10,525,753.87
30,909,995.02
报告期内，公司股本、资本公积、盈余公积未发生变动；未分配利润的增加主要是由于报告期内公司经营情况良好，净利润增加引起的。
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第三章 股本变动情况及报告期末已解除限售登记股份数量
一、股本变动情况（截至到2009年6月30日）
期初股份
期末股份
股份性质
数量
比例（%）
本期增加
本期减少
数量
比例（%）
一、有限售条件股份
18,680,000
100.00
+75000
-10,451,180
8,228,820
44.05
其中：
高管股份
10,871,760
58.20
+75000
-2,642,940
8,228,820
44.05
个人
2,204,240
11.80
0
-2,204,240
0
0
其他法人
5,604,000
30.00
0
-5,604,000
0
0
二、无限售条件股份
0
0.00
+10,451,180
0
10,451,180
55.95
三、股份总数
18,680,000
100.00
+10,451,180
-10,451,180
18,680,000
100.00
二、关于股份限售解除情况的说明
2009年3月19日，股份公司成立满一年，公司按照相关规定办理了股份限售解除手续，首批进入代办股份转让系统报价转让股份共5,320,686股。经此次股份限售解除手续后，公司有限售条件股份减少至13,359,314股。
2009年3月19日，公司监事张林通过股份报价转让获得公司100,000股。根据《公司法》的规定，监事张林在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的百分之二十五。因此，监事张林新增公司股份中75,000股应申请限售。至此，公司有限售条件流通股份为13,434,314股。
根据中证协发[2009]146号《关于做好代办系统股份报价公司挂
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牌前股份解除转让限制工作的通知》中“九、挂牌公司除“二”至“八”涉及股份外，其余挂牌前股份尚未办理完成分三批解除转让限制的，可一次全部进入代办系统报价转让。”公司法人股东北京恒光创新科技股份有限公司、自然人股东王建军、马光元不属于公司控股股东、实际控制人及其一致行动人，且北京恒光创新科技股份有限公司、王建军、马光元挂牌前其余股份尚未办理完成分三批解除转让限制，符合解除转让限制条件，其所持尚未解除限售的总计5,205,494股可一次全部进入代办系统报价转让。
截至2009年7月6日，公司申请办理了上述解除限售手续，已经中国证券业协会备案确认，并经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕，公司有限售条件股份减少至8,228,820股（高管股份）。
上述股份限售解除事项已公开披露。
第四章公司股东及其持股数量、报告期内持股变动情况、报告期末持有的可转让股份数量和相互间的关联关系
一、公司股东基本情况
截至报告期末，公司股东总数为13名，其中：法人股东1名，自然人股东12 名。
（截至到2009年6月30日）
单位：股
股东名称
股东
性质
报告期初
持股总数
报告
期内
增减
报告期末
持股总数
报告
期末
持股
比例
可转让股份数
冻结的股份数
北京恒光创新科技股份有限公司
境内
法人
5,604,000
-150,000
5,454,000
29.20%
1,718,000
0.00
刘云龙
自然人
4,987,560
-130,000
4,857,560
26.00%
1,116,890
0.00
王勇
自然人
3,474,480
-90,000
3,384,480
18.12%
778,620
0.00
魏钧
自然人
1,214,200
-30,000
1,184,200
6.34%
273,550
0.00
陈杰辉
自然人
1,195,520
-30,000
1,165,520
6.24%
268,880
0.00
王建军
自然人
1,102,120
-60,000
1,042,120
5.58%
307,373
0.00
马光元
自然人
1,102,120
0.00
1,102,120
5.90%
367,373
0.00
张永光
自然人
0.00
+150,000
150,000
0.80%
150,000
0.00
王昕
自然人
0.00
+150,000
150,000
0.80%
150,000
0.00
张林
自然人
0.00
+100,000
100,000
0.54%
25,000
0.00
朱莹
自然人
0.00
+30,000
30,000
0.16%
30,000
0.00
刘琛
自然人
0.00
+30,000
30,000
0.16%
30,000
0.00
吕全义
自然人
0.00
+30,000
30,000
0.16%
30,000
0.00
根据中证协发[2009]146号《关于做好代办系统股份报价公司挂
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牌前股份解除转让限制工作的通知》，公司于2009年7月6日申请办理了符合条件的股份解除限售手续，已经中国证券业协会备案确认，并经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。经此次股份限售解除手续后，公司无限售条件的股份增至10,451,180股。
二、公司股东相互间关联关系情况
上述公司股东中，除公司股东刘云龙和王勇为一致行动人且为公司实际控制人外，公司现有股东之间无其他关联关系。
三、股东变动情况说明
2009年3月19日公司股份首次解除限售，并进行了股份转让。经过股份报价转让后，公司新增自然人股东6名，报告期末股东总数量达到13名。
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第五章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况
在本报告期内，公司董事、监事及高级管理人员无任何变化，核心技术人员工作稳定。
（截至到2009年6月30日） 单位：股
股 东
职 务
任 期
持股数量（股）
比 例
叶 军
董事长
三年
无
无
王勇
董事、总经理
三年
3,384,480.00
18.12%
刘云龙
董事、副总经理
三年
4,857,560.00
26.00%
魏钧
董事、董事会秘书、财务总监
三年
1,184,200.00
6.34%
白为民
董事
三年
无
无
陈杰辉
监事会主席
三年
1,165,520.00
6.24%
高继红
监事
三年
无
无
张林
监事、核心技术人员
三年
100,000.00
0.54%
王建军
核心技术人员
1,042,120.00
5.58%
马光元
核心技术人员
1,102,120.00
5.90%
张永光
核心技术人员
150,000.00
0.80%
王昕
核心技术人员
150,000.00
0.80%
杨桂杰
核心技术人员
无
无
合计
13,136,000.00
70.32%
一、公司董事
（1）叶军：男，公司董事长，1967年5月出生，中国籍，毕业于西安电子科技大学计算机专业，本科学历，工程师。1990年任电子部六所工程师，1992年任电脑资源屋电子有限公司副总经理，1994年创建北京恒光科技发展公司，任董事长兼总经理，2001年创建北京恒光创新科技发展有限公司。2002年公司成立起至今，担任公司
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董事长。现任北京恒光科技发展公司董事长、北京恒光创新科技股份有限公司董事长兼总经理、北京市海淀区政协委员。
（2）王勇：男，公司董事兼总经理，1962年5月出生，中国籍，毕业于山东大学无线电电子学专业，高级工程师职称。从事通信科研及管理工作近20年，曾担任潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司光通信事业部总经理，担任山东省重点产品开发项目主要负责人，曾获“山东省科学技术进步奖”二等奖。2002年与其它创始人共同创立公司，担任公司总经理，负责公司科研和生产工作。目前持有公司股份3,384,480股，占公司总股本的18.12%。未控股及参股其他企业。
（3）刘云龙：男，公司董事兼副总经理，1972年5月出生，中国籍，毕业于北京邮电大学，获通信与信息系统专业博士学位。曾担任美国朗讯科技贝尔实验室高级研究员，1999年担任北京中创信测科技股份有限公司董事兼副总经理，2002年与其它创始人共同创立公司。目前为国际电气与电子工程师协会（IEEE）通信学会会员、美国光学学会（OSA）会员，并受聘为北京邮电大学兼职硕士研究生导师、中国刑警学院客座教授。先后主持或参与国家“863”项目2项、国家“火炬计划”项目4项、科技部创新基金项目3项，领导大型研发团队填补多项国内产品和技术空白，曾获“国家科学技术进步奖”二等奖、中国通信学会优秀论文二等奖1次。目前持有公司股份4,857,560股，占公司总股本的26%。刘云龙还持有深圳市协力得科技有限公司、北京智多维网络技术有限责任公司各2.5%股权。
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（4）魏钧：男，公司董事、董事会秘书兼财务总监，1966年5月出生，中国籍，毕业于广东省外语外贸大学，获学士学位；1997年毕业于英国伦敦西敏寺大学（UniversityofWestminster），获工商管理硕士学位。曾就职于国家民政部国际合作司，1999年任北京中创信测科技股份有限公司总经理办公室主任及监事会召集人，参与该公司资本运作工作以及在国内主板上市的筹备工作，2002年与其它创始人共同创立公司，主要分管公司财务、内部管理工作以及海外市场拓展工作。目前持有公司股份1,184,200股，占公司总股本的6.34%。未控股及参股其他企业。
（5）白为民：男，公司董事，1967年3月出生，中国籍，本科学历。曾任北京中频电子设备厂办公室主任，1996年加入北京恒光科技发展公司担任高级业务经理，2001年至今担任北京恒光创新科技股份有限公司董事。
二、公司监事
（1）陈杰辉：男，公司监事会主席，1973年4月出生，中国籍，毕业于北京工业大学计算机及应用专业。从事关键项目开发工作十余年，2002年与其它创始人共同创立公司，系公司手持式测试仪项目组重要成员。目前持有公司股份1,165,520股，占公司总股本的6.24%。未控股及参股其他企业。
（2）高继红：女，公司股东代表监事，1969年6月出生，中国籍，硕士学位。1995年加入北京恒光科技发展公司，现担任北京恒
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光创新科技股份有限公司财务总监。
（3）张林：男，公司职工代表监事，1971年11月出生，中国籍，毕业于山东工业大学电子工程专业，获学士学位，工程师；从事项目开发工作10余年，曾获“山东省科学技术进步奖”二等奖。2003年加入公司，系公司便携式仪表项目主要成员。2009年3月受让公司股份100,000股，占公司总股本的0.54%。未控股及参股其他企业。
三、公司高级管理人员
（1）王勇：公司总经理；详见本半年报“第五章董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况”之“一、公司董事”内容。
（2）刘云龙：公司副总经理；详见本半年报“第五章董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况”之“一、公司董事”内容。
（3）魏钧：公司董事会秘书兼财务总监；详见本半年报“第五章董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况”之“一、公司董事”内容。
四、核心技术人员
（1）王建军：男，1971年7月出生，中国籍，毕业于杭州电子工业学院电子工程专业，高级工程师。从事通信项目开发工作十余年，2002年与其它创始人共同创立公司，系公司手持式测试仪项目组重
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要成员。目前持有公司股份1,042,120股，占公司总股本的5.58%。未控股及参股其他企业。
（2）马光元：男，1966年6月出生，中国籍，毕业于山东工业大学应用电子专业，工程师。曾在北大青鸟华光科技股份有限公司、北京中创信测科技股份有限公司等大型上市公司担任项目经理，曾获“山东省科学技术进步奖”二等奖。2002年与其它创始人共同创立公司，系公司手持式测试仪项目组重要成员。目前持有公司股份1,102,120股，占公司总股本的5.9%。未控股及参股其他企业。
（3）陈杰辉：公司监事会主席；详见本半年报“第五章董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况”之“二、公司监事”内容。
（4）张林：公司职工代表监事；详见本半年报“第五章董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况”之“二、公司监事”内容。
（5）杨桂杰：男，1974年4月出生，中国籍，毕业于山东大学计算机及应用专业，工程师；从事通信项目开发工作10余年，2004年加入公司，系公司便携式仪表项目组主要成员。
（6）王昕：男，1970年7月出生，中国籍，毕业于西安电子科技大学微波通信与电子系统专业，硕士学位，工程师；从事通信项目开发工作10余年，曾担任东软集团股份有限公司网络安全事业部北京实验室项目负责人。2005年加入公司，系公司便携式仪表项目组
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主要成员。2009年3月受让公司股份150,000股，占公司总股本的0.8%。未控股及参股其他企业。
（7）张永光：男，1968年4月出生，中国籍，毕业于合肥工业大学无线电技术专业，本科学历，高级工程师。2006年加入公司，系公司便携式仪表项目组主要成员。2009年3月受让公司股份150,000股，占公司总股本的0.8%。未控股及参股其他企业。
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第六章 董事会关于经营情况、财务状况和现金流量的分析
一、报告期公司经营情况和财务状况分析
公司主营业务是研发、生产和销售光网络测试与维护的仪器仪表。公司产品的主要用户有以下几类：通信运营商，如中国电信、中国移动、中国联通、中国网通、中国铁通等；网络工程及代维公司，主要用于光纤网络的铺设及开通，以及日常的运营与维护服务；专用网络，如国防、电力、广电等；政府与教育系统，主要用于内部网络日常维护与教学。
国内市场方面，公司已树立了自己的品牌并积累了丰富经验。历经6年，公司在拓展海外营销渠道方面积累了一定经验，在报告期内，公司逐步将国外拓展渠道的经验应用于国内市场，发展经销商，在经销商销售网络没有覆盖的区域拓展自己的营销渠道。国外市场方面，为节约营销成本，依然通过参加大型通信行业的展会和对国外市场的考察推介等方式，继续开发海外市场，建立和完善国外营销渠道。虽然全球的经济危机对国内通信市场的发展带来相当大的影响，但上半年运营商对网络性能和运行方面的维护依然保持着对测试产品的较高需求。2009年3月我国政府提出扩大内需促进经济等措施，公司产品通过北京科技委员会的审核，列入《北京市自主创新产品名录》中，大大增强了公司品牌优势，有利于拓展营销市场份额，同时亦充分显示了公司的竞争实力。
项目
主营业务收入
主营业务成本
营业
利润率 （%）
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上年增减（%）
营业利润率比上年增减（%）
硬件及软件
13,582,090.83
6,500,883.84
---
63.66
93.77
---
配件
459,695.73
138,945.44
---
28.09
-49.37
---
合计
14,041,786.56
6,639,829.28
22.74
62.19
82.95
157.24
今年以来，虽然公司外销业务受经济危机影响，但国内通信行业3G建设给我们带来了新的发展机遇。上半年主营业务收入为14,041,786.56元，全部为销售系列光网络测试与维护的仪器仪表所产生的收入，与其配比的成本为6,639,829.28 元，毛利率为52.71%。2009年上半年主营业务收入同比增长5,383,962.40 元，增长率为62.19%，利润总额比去年同期增长3,651,663.36元，增长率为293.87%，净利润比去年同期增长3,044,117.69 元，增长比率为278.17%。
利润同比大幅增长的原因：加强国内市场开拓的同时，强化成本管理，通过严格控制生产采购成本，开源节流。2009年上半年资产总额较2008年底增加了3,534,713.73元，主要是利润增加所致。
总体来看，未来我国的通信测试行业存在较大的发展空间，公司将继续致力于便携式光纤测试与维护设备领域的研发与生产、销售业务。
?? 国际市场的发展情况
随着全球范围内宽带网络的迅速发展，对整个光网络行业是个长足发展机遇。虽然全球金融危机带给光通信行业需求萎缩，无疑对我们的发展是个相当大的挑战，公司将在此期间继续拓展国际营销渠
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道，完善和维护公司的营销网络，为经济复苏做好充分准备工作。
?? 国内市场的发展情况
与国际市场相比，中国通信测试市场增长势头迅猛，未来三年中国通信测试市场的累计规模将超过100亿元。随着国内电信运营商的重组和3G市场的启动，通信投资需求相对旺盛，国内市场面临历史性机遇；同时通信测试是一个新兴行业，同行业竞争相对较小，市场发展前景广阔。
?? 营销网络的发展情况
公司将加强国内市场销售网络建设，采用经销商销售与公司直接面对客户销售相结合的模式，逐步扩大国内经销商数量；公司将进一步扩大国际经销商数量，加强国际OEM合作，扩大产品的国际市场份额。
?? 技术的发展情况
公司将紧紧把握通信产业发展的最新技术动态，保持超前的科研开发与快速的技术更新。加强与国内科研院所及专业化公司的合作，开发适合我国国情的光网络通信测试和维护技术产品；深入研究电子信息产业发展中新技术带来的机遇，选择适当时机向通信产业其它具有长远发展前景的领域稳步拓展；加大自主研发力度，重点开发光网络通信测试与维护系列产品，全面满足用户光网络物理层测试需求；同时适应市场的需求变化，重点做好现有产品的延伸开发和完善工作，提升细分市场占有率，扩大公司的收入来源。
3G、IPTV、手机电视等新业务明显加快，光网络ASON、MSTP、
FTTx等技术升级需求明显；NGN、IMS等下一代网络技术也日趋成熟，这些都将给测试市场提供了巨大需求。公司将继续坚持用户导向，及时掌握客户需求，以高技术产品和符合客户个性化需求的服务来应对市场竞争。
?? 生产体系的发展情况
为了充分满足市场的需求，公司将不断扩大生产规模，加强产品质量管理。公司始终坚持一头抓技术创新、新产品的开发和升级，另一头抓产品销售渠道，非常重视品牌管理、市场营销、售后服务等方面。按照“两头在内、中间在外”的现代轻型工业生产结构，严格按照ISO9001质量体系要求，把技术含量低、人时占用却较大的电路板级焊接、组装等工作外包给具有相应资质的生产企业，而公司集中力量做好新产品研发和整机测试校准等关键环节的工作，从而有效地优化公司产业结构，提高人均产能，最大地减低产品生产成本，提高产品的综合竞争力。
二、现金流量分析
（单位：人民币元）
项目
2008年1-6月
2009年1-6月
比上年增减
经营活动产生的现金流量净额
2,453,161.40
2,377,794.99
-75,366.41
投资活动产生的现金流量净额
-36,550.00
-98,416.95
-61,866.95
筹资活动产生的现金流量净额
现金及现金等价物净增加额
2,416,611.40
2,279,378.04
-137,233.36
报告期内公司现金及现金等价物净增加额2,279,378.04元，与同期相比，变化不大。报告期内公司加大了对已销售产品货款的催收力
18
19
度，加快了资金的周转速度的同时，随销售收入的增加，相应的材料采购金额、人员工资社保以及支付各项税费也增加。
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为2,377,794.99元。公司在不断开拓市场的同时，为加速运营资金的周转，公司对大多数客户采取款到发货的营销方式，对客户的应收账款也做到按期收回，故报告期内，经营现金流保持着较高的净流入水平。
报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-98,416.95元，主要原因是用于购置固定资产的现金支出。
报告期内公司无筹资活动现金流量。
公司目前处于成长期，在完善原有产品的同时，不断根据市场导向开发新产品，且努力开拓市场；公司在经营活动方面收现能力较好，支付能力也较强，通过管理制度严格控制资金流向，使企业的现金流量保持良性循环。
三、报告期内定向增资情况
报告期内无定向增资。
四、报告期内投资情况
报告期内无投资。
20
第七章 重大事项介绍
一、公司治理
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会协会的有关规定，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，理顺公司内部管理流程，确保公司规范运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，中小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等。
报告期内，公司共召开了2次股东大会，具体情况如下：
（1）2009年2月6日，公司召开2009年第一次临时股东大会，审议通过如下议案：
?? 审议通过《关于聘请北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司2009年度审计机构的议案》。
（2）2009年5月18日，公司召开2008年年度股东大会，审议通过
21
如下议案：
?? 审议通过《2008年度董事会工作报告》；
?? 审议通过《2008年度监事会工作报告》；
?? 审议通过《2008年度财务决算报告》；
?? 审议通过《2008年度利润分配预案》；
?? 审议通过《2008年年度报告》。
2、关于控股股东与公司的关系
公司控股股东严格按照《公司法》、《证券法》的规定规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，未干预公司的决策及生产经营活动。与公司在人员、财务、资产、机构和业务方面做到相互独立、各自分开，保证了公司运作的独立性。
3、关于董事和董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项。
报告期内，董事会共召开3次会议，情况如下：
（1）2009年1月20日在公司会议室召开第一届董事会第十次会
22
议，会议作出如下决议：
?? 审议通过《关于聘请北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司2009年度审计机构的议案》；
?? 审议通过《关于召开2009年第1次临时股东大会的议案》；
（2）2009年4月13日，在公司会议室召开第一届董事会第十一次会议，会议作出如下决议：
?? 审议通过《2008年年度报告》；
（3）2009年4月27日，在公司会议室召开第一届董事会第十二次会议，会议通过如下决议：
?? 审议通过《2008年度总经理工作报告》；
?? 审议通过《2008年度董事会工作报告》；
?? 审议通过《2008年度财务决算报告》；
?? 审议通过《2008年度利润分配预案》；
?? 审议通过《关于召开公司2008年度股东大会的议案》。
4、关于监事和监事会
报告期内，公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的态度，履行了监事会的各项职责。2009年召开监事会议2次，列席董事会3次，列席股东大会2次，听取了公司生产、经营、财务等方面的工作报告，参与了重大决策的过程，依
23
法对公司重大决策的依据、决策程序进行了监督。
（1）2009年4月13日，在公司会议室召开第一届监事会第三次会议，应到监事3人，实到3人。会议审议通过了如下议案：
?? 审议通过《2008年年度报告》。
（2）2009年4月27日，在公司会议室召开第一届监事会第四次会议，应到监事3人，实到3人。会议审议通过了如下议案：
?? 审议通过《2008年度监事会工作报告》；
?? 审议通过《2008年度财务决算报告》；
?? 审议通过《2008年度利润分配预案》。
5、关于相关利益者
公司能够充分维护利益相关者的合法权益，实现股东、用户、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司将一如既往地按照《公司法》、《股份报价转让试点办法》等有关规范性文件的要求，根据公司实际情况，进一步完善公司的各项规章制度，以全体股东利益最大化为目标，切实维护广大投资者的利益。
6、关于信息披露
公司指定董事会秘书负责信息披露工作，能够按照法律、法规和《公司章程》的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
24
二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务独立
本公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东控制的企业之间不存在同业竞争关系，控股股东不存在直接或间接干预公司正常经营运作的情形。
2、人员独立
公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东；总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作。公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行。
3、资产独立
公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的商标、非专利技术、实用新型专利、外观设计专利、软件著作权等无形资产。
4、机构独立
公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，不存在与控股股东混合经营、合署办公等情况。
25
5、财务独立
公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员，建立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产被控股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与控股股东混合纳税的情况。
三、报告期内公司对高级管理人员的绩效考评及激励机制
为使公司高级管理人员更好地履行职责，维护公司及股东的利益，在报告期内公司加强对高级管理人员的绩效考评及激励机制并不断逐步完善，使其及时适应公司不断发展的需要。
公司年初制定总体经营目标，并将总体目标分解到各个部门，包括销售指标、生产指标、项目开发计划及管理任务等目标。公司依据相关目标和完成情况，每季度对全员进行“关键绩效指标（KPI）考核”，并将经营业绩与个人奖惩相结合。绩效考核对公司完成既定目标起到很大的促进作用。
四、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
1、报告期内，公司没有进行利润分配及资本公积金转增股本；
2、公司2009年度中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
五、重大诉讼仲裁事项
公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
26
六、报告内公司收购及出售资产、吸收合并事项
公司在报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。
七、报告期内公司重大关联交易事项
公司在报告期内无重大关联交易事项。
八、重大合同及其履行情况
无。
九、报告期内公司对外担保情况
公司在报告期内无对外担保事项。
十、报告期内委托理财情况
公司在报告期内无委托理财事项。
十一、其他重要事项
报告期内公司不存在持有上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权情况。报告期内公司无其他重大事项。
27
第八章 财务报告（未经审计）
资产负债表
单位：人民币元
项目
附注
2009年6月30日
2008年12月31日
流动资产：
货币资金
七、1
17,719,402.68
15,440,024.64
短期投资
七、2
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
七、3
6,753,189.56
4,864,314.48
其他应收款
七、4
147,425.86
78,822.54
预付帐款
七、5
183,083.72
189,742.78
应收补贴款
106,838.38
存货
七、6
6,970,876.81
7,023,004.32
待摊费用
86,595.08
290,381.78
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
31,860,573.71
27,993,128.92
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
固定资产：
固定资产原价
七、7
2,267,765.49
2,130,651.00
减：累计折旧
七、7
1,423,568.85
1,278,960.86
固定资产净值
844,196.64
851,690.14
减：固定资产减值准备
固定资产净额
844,196.64
851,690.14
工程物资
在建工程
28
固定资产清理
固定资产合计
844,196.64
851,690.14
无形资产及其他资产：
无形资产
七、8
1,217,916.39
1,415,416.41
长期待摊费用
七、9
312,635.67
440,373.21
递延所得税资产
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
1,530,552.06
1,855,789.62
递延税款借项：
递延税款借项
资产总计
34,235,322.41
30,700,608.68
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款
七、10
1,187,579.16
944,728.63
预收帐款
七、11
134,058.56
121,273.93
应付工资
应付福利费
356,703.55
452,212.83
应付股利
应交税费
七、12
878,801.61
1,225,123.19
其他应交款
其他应付款
七、13
68,184.51
485,710.51
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
2,625,327.39
3,229,049.09
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
七、14
700,000.00
700,000.00
递延所得税负债
其他长期负债
长期负债合计
700,000.00
700,000.00
递延税款贷项：
递延税款贷项
负债合计
3,325,327.39
3,929,049.09
所有者权益(或股东权益)：
股本
七、15
18,680,000.00
18,680,000.00
资本公积
七、16
385,142.73
385,142.73
盈余公积
七、17
1,319,098.42
1,319,098.42
其中：法定盈余公积金
1,205,483.69
1,205,483.69
未分配利润
七、18
10,525,753.87
6,387,318.44
所有者权益(或股东权益)合计
30,909,995.02
26,771,559.59
负债及所有者权益(或股东权益)总计
34,235,322.41
30,700,608.68
利 润 表
单位：人民币元
项 目
附注
2009年1-6月
2008年1-6月
一、主营业务收入
七、19
14,041,786.56
8,657,824.16
减：主营业务成本
七、19
6,639,829.28
3,629,338.86
主营业务税金及附加
七、20
105,915.13
38,456.34
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
7,296,042.15
4,990,028.96
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
减：营业费用
七、21
834,261.30
992,504.32
管理费用
七、22
3,272,723.54
3,280,599.41
财务费用
七、23
-4,468.97
-48,159.66
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
3,193,526.28
765,084.89
加：投资收益（亏损以“-”号填列）
七、24
补贴收入
七、25
1,700,737.38
477,515.41
营业外收入
减：营业外支出
29
30
四、利润总额（亏损以“-”号填列）
4,894,263.66
1,242,600.30
减：所得税费用
七、26
755,828.23
148,282.56
五、净利润（亏损以“-”号填列）
4,138,435.43
1,094,317.74
现 金 流 量 表
单位：人民币元
项 目
2009年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
1. 销售商品、提供劳务收到的现金
14,021,121.72
2. 收到的税费返还
716,341.40
3. 收到的其他与经营活动有关的现金
1,533,589.50
经营活动现金流入小计
16,271,052.62
1. 购买商品、接受劳务支付的现金
5,894,797.78
2. 支付给职工以及为职工支付的现金
2,387,874.90
3. 支付的各项税费
3,353,236.71
4. 支付的其他与经营活动有关的现金
2,257,348.24
经营活动现金流出小计
13,893,257.63
经营活动产生的现金流量净额
2,377,794.99
二、投资活动产生的现金流量：
1. 收回投资所收到的现金
2. 取得投资收益所收到的现金
3. 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额
4. 收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
1. 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
98,416.95
2. 投资所支付的现金
3. 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4. 支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
98,416.95
投资活动产生的现金流量净额
-98,416.95
31
三、筹资活动产生的现金流量
1. 吸收投资所收到的现金
2. 取得借款所收到的现金
3. 收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
1. 偿还债务所支付的现金
2. 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
2,279,378.04
加：期初现金及现金等价物余额
15,440,024.64
六、期末现金及现金等价物余额
17,719,402.68
现金流量表
单位：人民币元
补 充 资 料
2009年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
4,138,435.43
加：（1）资产损失准备
（2）固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
144,607.99
（3）无形资产摊销
197,500.02
（4）长期待摊费用摊销
127,737.54
（5）待摊费用的减少（减：增加）
203,786.70
（6）预提费用的增加（减：减少）
（7）处置固定资产、无形资产和长期资产的损失（减：收益）
（8）固定资产报废损失
（9）公允价值变得损失（收益以“-”填列）
（10）财务费用（收益以“-”填列）
（11）投资损失（收益以“-”填列）
（12）递延所得税资产减少（增加以“-”填列）
32
（13）递延所得税负债增加（减少以“-”填列）
（14）存货的减少（增加以“-”填列）
52,127.51
（15）经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）
-1,843,980.96
（16）经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）
-960,425.25
（17）其他
318,006.01
经营活动产生的现金流量净额
2,377,794.99
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物变动情况：
现金的期末余额
17,719,402.68
减：现金的期初余额
15,440,024.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
2,279,378.04
股东权益增减变动表
单位：人民币元
项 目
2009年6月30日
一、股本：
年初余额
18,680,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额
18,680,000.00
二、资本公积：
年初余额
385,142.73
本年增加数
其中：股本溢价
33
接受捐赠非现金资产准备
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
关联交易差价
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额
385,142.73
三、盈余公积：
年初余额
1,319,098.42
本年增加数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额
1,319,098.42
四、未分配利润：
年初未分配利润
6,387,318.44
本年净利润（净亏损以“-”号填列）
4,138,435.43
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
10,525,753.87
34
会计报表附注
一、公司基本情况
北京信维科技股份有限公司（证券简称：信维科技 /证券代码：430038，以下简称“本公司”或“公司”）原为北京信诺光维科技发展有限公司（以下简称“信诺光维有限公司”），是由北京恒光创新科技有限公司、刘云龙、王勇、魏钧、王建军、马光元、马连军、陈杰辉八位股东出资组建，并于2002年6月5日经北京市行政工商管理局海淀分局批准成立，注册资本为人民币500万元。
2008年1月24日，自然人股东马连军将其持有的信诺光维有限公司全部股份转让给刘云龙、王勇、陈杰辉，注册资本总额不变，转让后各股东持股比例为北京恒光创新科技有限公司持股150万元，占注册资本的30.00%；刘云龙持股133.5万元，占注册资本的26.70%；王勇持股93万元，占注册资本的18.60%；魏钧持股32.5万元，占注册资本的6.50%；陈杰辉持股32万元，占注册资本的6.40%；王建军持股29.5万元，占注册资本的5.90%；马光元持股29.5万元，占注册资本的5.90%。
根据信诺光维有限公司2007年12月13日召开的2007年第二次临时股东会决议和修改后公司章程的规定，同意信诺光维有限公司整体改制为股份有限公司，由全体股东以信诺光维有限公司2007年9月30日的净资产进行出资，增资后注册资本变更为1,868万元，并于2008年3月19日取得变更后的企业法人营业执照。各股东持股金额及比例分别为：北京恒光创新科技有限公司持股560.40万元，占注册资本的30.00%；刘云龙持股498.756万元，占注册资本的26.70%；王勇持股347.448万元，占注册资本的18.60%；魏钧持股121.42万元，占注册资本的6.50%；陈杰辉持股119.552万元，占注册资本的6.40%；王建军持股110.212万元，占注册资本的5.90%；马光元持股110.212万元，占注册资本的5.90%。
2008年12月16日正式进入了中关村科技园区“非上市公司代办股份转让报价系统”。 2009年3月19日公司整体改制期满一年，公司股份首批解除限售，
35
并进行了报价转让。截止2009年6月30日公司各股东持股金额及比例分别为：北京恒光创新科技有限公司持股545.40万元，占注册资本的29.20%；刘云龙持股485.756万元，占注册资本的26.00%；王勇持股338.448万元，占注册资本的18.12%；魏钧持股118.42万元，占注册资本的6.34%；陈杰辉持股116.552万元，占注册资本的6.24%；王建军持股104.212万元，占注册资本的5.58%；马光元持股110.212万元，占注册资本的5.90%；张永光持股15万元，占注册资本的0.80%；王昕持股15万元，占注册资本的0.80%；张林持股10万元，占注册资本的0.54%；朱莹持股3万元，占注册资本的0.16%；刘琛持股3万元，占注册资本的0.16%；吕全义持股3万元，占注册资本的0.16%。
本公司营业执照注册号：110108003864739
公司住所：北京市海淀区花园北路14号66号楼5层
公司法定代表人：叶军
公司经营范围：货物进出口、技术进出口、代理进出口；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
高新技术企业证书：GR200811000455
软件企业认定证书：京R-2004-0243
二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则和《企业会计制度》及相关文件的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则和《企业会计制度》及其有关规定的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、主要会计政策和会计估计
1、会计制度
公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其有关补充规定。
36
2、会计年度
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计价基础
公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础，各项财产如果发生减值，则提取相应的减值准备。
5、外币业务核算方法
公司发生的外币业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率（中间价）折合为人民币记账，报告期末对货币性外币账户余额按期末市场汇率（中间价）折算，其折算差额与购建固定资产有关并且在其达到预定可使用状态前的记入固定资产成本，与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短（从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
短期投资指本公司购入的随时变现且持有时间不准备超过一年的投资。
（1）短期投资计价标准
短期投资在取得时以实际成本，即以实际支付的款项扣除已宣告发放但尚未领取的股利或利息入账。
（2）跌价准备确认标准及计提方法
期末按成本与市价孰低计价，并按单项法将市价低于成本之差额计提短期投资跌价准备。
（3）收益确认方法
短期投资的现金股利或利息于收到时冲减投资的账面价值，处置时按收到的处置收入与短期投资的账面价值之差额确认为当期投资收益。
8、坏账及坏账准备的核算方法
（1）坏账损失的确认标准
37
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
B、债务人遭受自然灾害或意外事故，损失巨大，确实无法清偿的应收款项；
C、债务人逾期未能履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有足够证据表明无法收回的应收款项。
（2）坏账准备的计提方法
公司采用备抵法-个别认定法计提坏账准备，期末根据应收款项的性质及相应回收风险具体分析，估计坏账损失（包括应收账款和其他应收款，下同）计提坏账准备。
采用备抵法-个别认定法估计坏账损失的情况主要包括：
A、已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取坏账准备；
B、关联方债权一般不计提坏账准备，但经分析确有可能损失的应按合理的方法计提坏账准备；
C、公司管理层根据以往经验认为有较为合理的比例计提坏账准备的其他应收债权。
采用备抵法-个别认定法估计坏账损失的应收款项，应对其主要应收款项逐项（类）说明应收款项的性质、预计的坏账损失以及确认预计损失的依据。
（3）坏账准备的计提比例
公司根据债务的性质、特点、以往发生坏账的经验以及债务单位现在的财务状况、现金流量等情况，按照每项（类）最可能发生坏账损失的比例自主确定。
9、存货核算方法及存货跌价准备计提方法
（1）存货包括：原材料、低值易耗品、产成品、外购商品、委托加工物资、发出商品、科技在产品；
（2）存货发出时按移动加权平均法计价；低值易耗品领用时一次性摊销；
（3）存货盘存制度为永续盘存制；
（4）根据董事会决议，存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于成本部分计提。当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备：
38
A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
B、企业使用该项原材料所生产产品的成本大于产品的销售价格；
C、企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
D、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。公司对拥有20%以下或拥有20%以上股权但对被投资单位的经营管理不具有重大影响的长期股权投资，采用成本法核算；对拥有20%以上或虽拥有20%以下股权但对被投资单位的经营管理具有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对拥有50%以上股权并对被投资单位的经营管理拥有控制权的长期股权投资，采用权益法核算，并编制合并会计报表。
长期股权投资采用权益法核算时，投资成本高于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，确认为资本公积。
（2）长期债权投资
长期债权投资按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计入成本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后确认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
（3）长期投资减值准备
公司期末对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
39
11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
（1）固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：
A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；
B、使用期限超过一年；
C、单位价值较高。
（2）固定资产计价
按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
（3）固定资产采用直线法计提折旧，固定资产分类、折旧率如下：
类 别
使用年限（年）
预计残值率（%）
年折旧率（%）
办公设备
5
5%
19%
生产设备
5
5%
19%
在使用年限内变更预计折旧年限或预计残值率，以及已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。
（4）固定资产的后续支出
公司发生的与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计（如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低。），则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额，否则直接计入当期费用。
（5）固定资产减值准备
公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出资本化政策详见第15项。
40
在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。
公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销政策
无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年限、经营期中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
公司期末对无形资产逐项进行检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
公司按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
14、长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入财务费用。
专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额，当同时满足以下三个条件时，应当开始资本化，计入所购建固定资产成本：
41
（1）资本支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）应当暂停借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
16、收入确认的方法
（1）销售商品：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现；
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
（3）让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用应付税款法。
18、利润分配
根据国家有关法律和财务制度规定，企业所得税税后利润按以下顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损（指连续五年用所得税税前利润弥补亏损后，仍未弥补的亏损）；
（2）按10%提取法定公积金；
（3）经董事会决议并经股东大会批准，向投资者分配股利。
五、会计政策、会计估计变更以及会计差错更正说明
1、会计政策变更
42
公司本报告年度未发生重要会计政策变更的相关事项。
2、会计估计变更
公司本报告年度未发生会计估计变更的相关事项。
3、重大会计差错更正
公司本报告年度未发生重大会计差错更正的相关事项。
六、税项
1、企业所得税
根据《国家税务总局关于企业所得税减免税管理问题的通知》（国税发〔2008〕111号）的规定，经认定已取得“高新技术企业证书”的企业，及时按15%的税率办理税款预缴。公司已于2008年12月18日根据《高新技术企业认定管理办法》的规定，取得认定机构颁发的“高新技术企业证书”，所以从2008年度执行15%的企业所得税率。
2、增值税
公司销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其实际税负超过3%的部分实行即征即退。
除自行开发生产的软件产品以外的销售，按应税收入的17%计算增值税销项税额。
出口销售的征税税率为17%，退税税率为13%-17%。
3、教育费附加
以应纳增值税的3%计算缴纳。
4、城市维护建设税
以应纳增值税的7%计算缴纳。
5、其他税种
按国家的有关税法规定计算缴纳。
七、会计报表主要项目注释
本附注中单位统一为：人民币元。
1、货币资金
2009年6月30日
2008年12月31日
现 金
31,085.08
8,535.27
43
银行存款
17,688,317.60
15,431,489.37
合 计
17,719,402.68
15,440,024.64
（1）期末无其他货币资金；
（2）期末没有抵押冻结款项；
2、短期投资
期末无短期投资；
3、应收账款
（1）账龄及坏账准备
2009年6月30日
2008年12月31日
金额
比例%
坏账准备
金额
比例%
坏账准备
1年内
6,720,189.56
99.51
4,831,314.48
99.32
1-2年
2-3年
3年以上
33,000.00
0.49
33,000.00
0.68
合计
6,753,189.56
100.00
4,864,314.48
100.00
（2）持本单位5%（含5%）以上表决权股份的股东单位所欠款项详见本附注八、5。
（3）截至2009年6月30日，应收账款前五名余额合计 6,550,605.53元，占应收账款期末余额的97.00%。
4、其他应收款
（1）账龄及坏账准备
2009年6月30日
2008年12月31日
金额
比例%
坏账准备
金额
比例%
坏账准备
1年内
90,341.86
61.28
59,360.36
75.31
1-2年
56,884.00
38.58
19,262.18
24.44
2-3年
200.00
0.14
200.00
0.25
3年以上
合 计
147,425.86
100.00
78,822.54
100.00
44
（2）截至2009年6月30 日止，无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
5、预付账款
（1）账龄
2009年6月30日
2008年12月31日
金 额
比例%
金额
比例%
1年内
183,083.72
100.00
188,692.78
99.45
1-2年
1,050.00
0.55
2-3年
3年以上
合计
183,083.72
100.00
189,742.78
100.00
（2）截至2009年6月30 日止，无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）截至2009年6月30日，预付账款前五名余额合计 172,773.72元，占预付账款期末余额的 94.37%。
6、存货
（1）存货明细及跌价准备
2009年6月30日
2008年12月31日
金 额
跌价准备
金额
跌价准备
原材料
3,486,519.04
3,438,658.66
委托加工物资
299,939.72
24,981.56
产成品
2,208,970.80
40,773.72
2,866,248.22
40,773.72
外购商品
9,914.55
14,401.72
在产品
1,006,306.42
676,686.66
科技在产品
0.00
发出商品
42,801.22
合计
7,011,650.53
40,773.72
7,063,778.04
40,773.72
（2）本期末产成品中的39台BigCaller，因账面价值高于其预计的可变现净值，故计提存货跌价准备40,773.72元。
7、固定资产及累计折旧
（1）分类情况
45
项 目
2008年12月31日
本期增加
本期减少
2009年6月30日
固定资产原值：
办公设备
530,589.00
38,396.54
568,985.54
生产设备
1,600,062.00
98,717.95
1,698,779.95
合计
2,130,651.00
137,114.49
2,267,765.49
累计折旧：
办公设备
304,908.10
33,930.74
338,838.84
生产设备
974,052.76
110,677.25
1,084,730.01
合计
1,278,960.86
144,607.99
1,423,568.85
固定资产减值准备
固定资产净额
851,690.14
844,196.64
（2）公司期末固定资产不存在减值的情况，故未计提固定资产减值准备。
（3） 本期无从在建工程完工转入的固定资产。
（4） 本期无暂时闲置、拟处置、用于抵押的固定资产。
8、无形资产
原始发生额
取得方式
2008年12月31日
本期
增加
本期摊销
2009年6月30日
剩余
期限
光功
率计
1,450,000.00
股东
投资
519,583.25
72,500.02
447,083.23
37个月
稳定
光源
2,500,000.00
股东
投资
895,833.16
125,000.00
770,833.16
37个月
合计
3,950,000.00
1,415,416.41
197,500.02
1,217,916.39
上述无形资产系公司成立时股东的投资，已经北京市洪州资产评估有限责任公司出具了洪州评报字(2002)第2-26号评估报告。
9、长期待摊费用
2008年12月31日
本期增加
本期减少
2009年6月30日
装修款
236,836.31
94,734.54
142,101.77
产品CE认证
117,175.90
19,965.00
97,210.90
FDA认证
59,411.00
9,738.00
49,673.00
速达管理软件
26,950.00
,
3,300.00
23,650.00
合 计
440,373.21
,
127,737.54
312,635.67
产品CE认证、FDA认证为公司产品准入欧洲市场、美国市场认证费用，公司自取得认证日起按产品更新换代的预计期限进行摊销。
46
10、应付账款
（1）账龄
2009年6月30日
2008年12月31日
金 额
比例%
金额
比例%
1年以内
1,187,579.16
100.00
519,948.36
55.04
1-2年
424,780.27
44.96
2-3年
3年以上
合计
1,187,579.16
100.00
944,728.63
100.00
11、预收账款
（1）账龄
2009年6月30日
2008年12月31日
金 额
比例%
金额
比例%
1年以内
134,058.56
100.00
121,273.93
100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计
134,058.56
100.00
121,273.93
100.00
（2）截止2009年6月30日，无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
12、应交税费
（1）分项明细
2009年6月30日
2008年12月31日
增值税
526,618.03
613,900.32
企业所得税
259,416.50
511,248.67
城市维护建设税
36,863.26
42,973.02
教育费附加
15,798.55
18,417.01
个人所得税
40,105.27
38,584.17
合计
878,801.61
1,225,123.19
（2）税率详见本附注六、税项。
47
13、其他应付款
（1）账龄
2009年6月30日
2008年12月31日
金 额
比例%
金额
比例%
1年以内
54,238.32
79.55
458,072.32
94.31
1-2年
13,946.19
20.45
6,146.19
1.27
2-3年
21,492.00
4.42
3年以上
合 计
68,184.51
100.00
485,710.51
100.00
14、专项应付款
2009年6月30日
2008年12月31日
海淀区科委PON-OTDR项目财政补贴
700,000.00
700,000.00
新星项目
合 计
700,000.00
700,000.00
15、股本
2008年12月31日
本期增加
本期减少
2009年6月30日
北京恒光创新科技有限公司
5,604,000.00
150,000.00
5,454,000.00
刘云龙
4,987,560.00
130,000.00
4,857,560.00
王勇
3,474,480.00
90,000.00
3,384,480.00
魏钧
1,214,200.00
30,000.00
1,184,200.00
陈杰辉
1,195,520.00
30,000.00
1,165,520.00
王建军
1,102,120.00
60,000.00
1,042,120.00
马光元
1,102,120.00
1,102,120.00
张永光
0.00
150,000.00
150,000.00
王昕
0.00
150,000.00
150,000.00
张林
0.00
100,000.00
100,000.00
朱莹
0.00
30,000.00
30,000.00
刘琛
0.00
30,000.00
30,000.00
吕全义
0.00
30,000.00
30,000.00
合计
18,680,000.00
490,000.00
490,000.00
18,680,000.00
16、资本公积
2008年12月31日
本期增加
本期减少
2009年6月30日
48
其它资本公积
382,607.40
382,607.40
股本溢价
2,535.33
2,535.33
合计
385,142.73
385,142.73
注：截止2009年6月30日，资本公积为385,142.73元，其中净资产折股形成股本溢价2,535.33元，专项拨款形成资产后转入资本公积的创新基金382,607.40元。
17、盈余公积
2008年12月31日
本期增加
本期减少
2009年6月30日
法定盈余公积
1,205,483.69
1,205,483.69
免税基金
113,614.73
113,614.73
合计
1,319,098.42
1,319,098.42
（1）法定盈余公积为依《公司法》的规定，按税后利润的10%计提。
（2）免税基金为根据国务院国函（1988）74号文件批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》规定所有减免的税款。
18、利润分配
2009年6月30日
2008年12月31日
期初未分配利润
6,387,318.44
11,251,747.29
加：本期实现净利润
4,138,435.43
5,763,353.88
减：提取法定盈余公积
576,335.39
减：未分配利润折股
10,051,447.34
未分配利润
10,525,753.87
6,387,318.44
19、主营业务收入、成本
（1）产品类别列示
2009年1-6月
2008年1-6月
主营业务收入
硬件及软件
13,582,090.83
8,298,930.18
配件
459,695.73
358,893.98
收入小计
14,041,786.56
8,657,824.16
主营业务成本
硬件及软件
6,500,883.84
3,354,914.73
配件
138,945.44
274,424.13
成本小计
6,639,829.28
3,629,338.86
49
毛利润
7,401,957.28
5,028,485.30
（2）前五名客户销售收入
2009年1-6月，公司销售收入前五名客户收入总额 10,875,428.03万元，占公司全部销售收入的77.45%；
20、主营业务税金及附加
2009年1-6月
2008年1-6月
城市维护建设税
74,140.58
26,919.45
教育费附加
31,774.55
11,536.89
合 计
105,915.13
38,456.34
21、营业费用
（1）营业费用各项明细
2009年1-6月
2008年1-6月
宣传费
12,330.00
差旅费
128,260.85
147,490.81
展览费
29,930.96
155,470.41
广告费
23,500.00
600.00
运杂费
39,915.07
48,463.95
工资
345,645.29
320,488.63
社会保险
26,717.96
30,883.23
通讯费
4,586.30
6,989.78
其他
28,200.00
25,261.87
办公费
17,862.22
5,729.00
会议费
998.00
115,560.54
业务招待费
65,518.67
89,318.88
低耗摊销
585.00
515.00
产品保险费
25,661.26
9,637.32
汽车费用
19,092.57
23,764.90
佣金
5,778.99
房租
21,120.00
水电
2,637.31
折旧
4,106.75
维修费
31,437.12
交通费
12,706.98
50
合计
834,261.30
992,504.32
22、管理费用
（1）管理费用各项明细
2009年1-6月
2008年1-6月
工资
300,681.44
222,373.28
折旧
19,100.44
117,916.61
研发费
1,866,504.23
1,555,043.52
电话费
12,837.18
16,691.79
汽车费用
59,759.42
56,589.65
业务招待费
17,043.00
97,972.9
社会保险
80,743.35
24,034.48
办公费
266,290.80
395,097.8
差旅费
29,925.60
57,378.5
水电费
5,274.61
19,076.7
中介及代理费
296,780.00
23,5540.00
租金
41,720.00
265,416.67
维修费
1,280.00
20,543.37
装修费
94,734.54
94,734.54
产品认证费
29,703.00
28,605.00
会议费
38,620.00
55,950.00
劳保
24,197.00
13,035.60
存货跌价准备
交通费
27,918.00
4,599.00
低值易耗品
8,066.00
其他
51,544.93
合计
3,272,723.54
3,280,599.41
23、财务费用
2009年1-6月
2008年1-6月
手续费
3,390.17
-1,436.28
汇兑损益、手续费
15,892.09
-8,705.02
利息净收入
-23,751.23
-38,018.36
财务费用净额
-4,468.97
-48,159.66
51
24、补贴收入
2009年1-6月
2008年1-6月
增值税退税
450,437.38
280,915.41
政府补贴基金
1,250,300.00
196,600.00
合计
1,700,737.38
477,515.41
增值税退税：公司销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其实际税负超过3%的部分实行即征即退。
政府补贴基金具体是指收高新技术发展专项资金、高新技术成果转化财政专向资金、中关村科技园区管理委员会改制资助。
25、收到的其他与经营活动有关的现金
2009年1-6月
2008年1-6月
政府补贴
1,250,300.00
616,600.00
利息收入
23,751.23
34,047.50
收回押金等
259,538.27
99,766.04
合计
1,533,589.50
750,413.54
26、支付的其他与经营活动有关的现金
2009年1-6月
2008年1-6月
研发零星购置
49,194.95
87,590.42
展览广告宣传费
53,430.96
105,667.00
电话费
18,161.55
23,562.82
汽车费用
85,082.75
51,305.19
业务招待费
81,289.67
187,291.78
办公费
298,078.05
565,422.88
差旅费
175,066.83
197,675.77
水电费
18,461.14
19,076.70
中介及审计费
534,380.00
135,540.00
租金
355,000.00
353,166.67
运杂费
41,677.66
55,245.77
52
产品认证费
会议费
37,620.00
171,510.54
产品保险费
21,874.56
22,720.00
其他费用开支
488,030.12
524,416.61
合计
2,257,348.24
2,500,192.15
八、关联方及其交易
1、关联方的认定标准
由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控制、共同控制或重大影响的一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业，被界定为本公司的关联方。
2、存在控制关系的关联方
企业名称
与本企业关系
王 勇
公司股东、总经理、公司实际控制人
刘云龙
公司股东、副总经理、公司实际控制人
3、不存在控制关系的关联方
企业名称
与本企业关系
法定代表人
北京恒光创新科技股份有限公司
公司之大股东
叶军
北京恒光通信技术有限公司
恒光创新之控股子公司
叶军
4、关联方交易事项
（1）2009年1-6月关联交易金额合计8,130,000.00元，占总收入的57.90%。
客户名称
2009年1-6月销售收入
占总收入比例
北京恒光通信技术有限公司
3,798,743.64
27.05%
北京恒光创新科技股份有限公司
4,331,256.36
30.85%
小计
8,130,000.00
57.90%
客户名称
2008年1-6月销售收入
占总收入比例
北京恒光通信技术有限公司
448,717.96
5.18%
北京恒光创新科技股份有限公司
1,242,944.45
14.36%
小计
1,691,662.41
19.54%
53
（2）关联交易定价原则：公司在成本加毛利法确定产品价格的同时考虑不同产品的研发投入、公司承担的研发风险及该产品的市场价格，相应调整不同产品的销售价格。
5、截止到2009年6月30日与关联方往来款项余额合计5,100,715.00元。
款项性质
2009年6月30日
2008年12月31日
北京恒光创新科技股份有限公司
应收账款
3,270,145.00
2,270,240.00
北京恒光通信技术有限公司
应收账款
1,830,570.00
2,360,530.00
九、或有事项
截至2009年6月30日，公司无应披露的或有事项。
十、承诺事项
截至2009年6月30日，公司无应披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无应披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十二、其他事项说明
截至2009年6月30日，公司无应在本会计报表附注中披露的其他重要事项。
十三、扣除非经常性损益后的净利润
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益(2008)》的规定，本公司本年度发生的非经常性损益事项如下：
2009年1-6月
2008年1-6月
净利润
4,138,435.43
1,094,317.74
减：非流动资产处置损益
计入当期损益的政府补助
1,250,300.00
196,600.00
其他营业外收支净额
小 计
2,888,135.43
897,717.74
所得税的影响
187,545.00
29,490.00
扣除非经常性损益后的净利润
3,075,680.43
927,207.74
北京信维科技股份有限公司
二○○九年八月七日
54
第九章 备查文件
一、由董事签名的《2009年半年度报告》文本
二、载有法定代表人、财务总监签名并盖章的会计报表
三、其他在代办股份信息披露平台中公开披露的文件
四、文件存放地点：公司董事会办公室
北京信维科技股份有限公司董事会
二OO九年八月七日
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