中国四川国际合作股份有限公司1996年度中期报告
一、财务报告
1、审计意见
审计报告
成蜀审二(96)字第25号
中国四川国际合作股份有限公司董事会：
我们接受委托，审计了贵公司一九九六年六月三十日的资产负债表和一九九六年一
至六月的利润表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表
审计意见.我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 我们在审
计过程中，结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭据等我们
认为必要的审计程序。
贵公司在国外的承包工程乌干达欧文电站，本年度1至6月的亏损额为79371542. 15
元，已列入本期的利润总额。由于该工程地处国外，我们不可能实施现场审计，系
根据贵公司提供的损益表按出资比例50％汇入。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的
有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九六年六月三十日的财务状况
及一九九六年一至六月的经营成果，会计处理方法遵循了一贯性原则。
成都市蜀都会计师事务所 中国注册会计师 薛向全
中国注册会计师 杨士珍
中国 成都 一九九六年八月十五日
2、简化的资产负债表
1996年6月30日 1995年12月31日
资产 人民币(元) 人民币(元)
流动资产 883446150.67 915222796.30
长期投资 62206955.34 61837279.12
固定资产净值 13330911.00 14235876.87
固定资产购建支出 4824352.55 4874352.55
资产总计 969698933.09 1001681754.77
负债及股东权益
流动负债 636016766.36 660960829.34
长期负债 69273955.06 62151817.18
负债合计 705290721.42 723112646.52
股本 109539068.00 80000000.00
资本公积 203556315.07 163077977.47
盈余公积 35491130.78 35491130.78
其中：公益金 9978990.15 9978990.15
未分配利润 －84178302.18
股东权益合计 264408211.67 278569108.25
负债及股东权益总计 969698933.09 1001681754.77
3、简化的损益表
1996年6月30日 1995年6月30日
人民币(元) 人民币(元)
主营业务收入 78302808.97 204442023.45
主营业务利润 -88044482.08 21588587.92
其它业务利润 467018.17 164288.74
投资收益 3364848.41 3307301.00
营业外支出 171695.22 209094.95
利润总额 -84178302.18 25180424.74
所得税 3777063.71
净利润 －84178302.18 21403361.03
4、主要财务指标
(1)每股净收益 -0.77 0.27
(2)净资产收益率 -31.84％ 6.7％
(3)每股净资产 2.41 3.48
5、财务报表附注
(1)本中期报告与1995年度财务报告所采用的会计政策和会计方法一致。本报告期，
会计主体未发生合并分立等变化。
(2)本报告所列长期投资，由于被投资企业未提供财务报表， 对其中投资额占被投
资企业20％以上权益的仍采用成本法核算，投资额占被投资企业50％以上权益的未
合并会计报告.
(3)对国外承包工程乌干达欧文电站合作项目的本期资产负债表， 由于本公司出资
比例为50％，加之注册会计师不能实施现场审计，故未汇入本公司的资产负债表内。
但根据充分披露的原则，本公司将欧文电站的资产负债表附于本注释之后。由于本
公司拨付国外承包工程及国外办事机构的资金系通过“在建工程”和“内部往来”
科目核算，虽未并表，但不影响资产的真实性和股东权益。
(4)短期投资：11131589.59，其中股票投资10351589.59元占92. 99% 。 其股数为
1186700股，帐面成本价10351589.59元，期未市值为7045735.00元。
(5)长期投资：62206955.34
①股权投资 5100800.00 占8.2％
②债券投资 220895.00 占0.36％
③对其他单位投资 56885260.34 占91.44％
(6)股本：109539068.00，比年初数80000000.00无增加29539068.00元， 增幅 36
.92%，原因是：根据股东大会决议， 并经中国证券监督管理委员会证监配审字第
(1996)8号文件批准实施的送配股方案，共送红股16000000股，配股13539068 股。
变更后的股本为109539068元，其中国家股72000000元，个人股37539068元， 分别
占65.73％和34.27％。以上股本已经注册会计师验证并出具验资报告。
(7)资本公积：203556315.07，比年初数163077977.47元增加478337.60元，增幅24.
82％，系实施配股方案的溢价净收入，按规定转入资本公积。已经注册会计师在验
证股本时一并审验。
(8)盈余公积：35491130.78与年初数相比，本期无变动。
(9)本期损益表汇编单位共19个，均属公司下属公司，其中国内18个， 与上年汇表
数相同；国外承包工程项目在上年中期报告时未汇入本表，原因是国外承包工程项
目要一年才能结算一次损益，故未汇表。因此上列损益表“上年同期”只含国内18
个单位的汇总数。本期汇表时，鉴于乌干达欧文电站扩建工程可能被业主终止雇佣
关系，且已出现重大经济损失的特殊性，为了使股民了解该工程的实际情况，全面
反映公司整体的经营成果，故将该项目汇入。因此上表“本期实际”是19个单位的
汇总数。
二、经营情况的回顾与展望
1、业务回顾
我公司承包的乌干达欧文电站扩建工程一号合同，合同额6887万美元，工期四年，
是我公司承包的最大工程项目。自今年年初以来，该项目一些问题和困难日益突出
严峻。在此情况下，公司今年上半年的工作基本上完全围绕该项目展开。公司领导
多次赴项目工地现场，公司资金也基本上悉数集中于该项目。
1996年1至6月经营业绩与上年同期比较，(1)主营业务收入减少126139214.48 元，
下降61.7％。(2)营业成本减少54972498.42元，仅下降31.23％， 致使本期营业成
本率达154.59％，比上年同期的86.1％增加68.49个百分点。(3)销售管理、财务、
进货等四项费用44661733.45元，比上年同期12159998.07元上升267.28％。由于本
期营业成本和费用大幅度高于营业外收入，故营业利润为-87577463.91元。造成收
入减少、成本增加，亏损严重的原因主要是：
(1)乌干达欧文电站承包工程出现的重大经济损失是造成本期亏损的关键原因。 该
工程是合作项目，合同金额签订为6887万美元，由于是低价中标，以及管理中存在
的问题等主客观原因，造成工程难以实施。按出资比例，经结算，今年上半年，列
入公司的营业收入20468546.49元，成本70656288.92元，管理费用3544558.82元，
财务费用19360284.94元，亏损额为79371542.15元。目前，国家有关部门及省人民
政府对此十分重视，公司也正在积极设法扭转被动局面。
(2)公司在广州联合开发的泰康城建设工程，上年同期公司营业外收入100334838元，
利润13090141.18元，本期没有此项收益。
(3)国内单位营业收入减少52765723元，利润总额上年同期为12090283元， 本
期为-4887368元。
2、业务展望
针对上半年情况，公司董事会决定，从以下几个方面开展工作：
(1)加强管理公司所属各单位，努力增加收入。
(2)公司各项业务要坚持开源节流的原则。
(3)公司积极争取国家的援外项目。
(4)欧文电站项目要采取各种借施，尽量减少亏损。
(5)抓好公司其它在建项目，积极稳妥地发展公司的业务。
(6)搞好公司内部机构的调整整顿，提高公司的工作效率。
三、重大事件说明
1、由于我司承建的乌干达欧文电站扩建工程,可能被业主终止雇佣，这将对公司的
正常经营产生巨大的影响。经公司董事会研究，为了对投资者负责，根据国家有关
规定，现将欧文电站项目的情况公告如下：
由公司承建的乌下达欧文电站扩建工程(OFE－1合同)，是由世界银行等国际金融组
织对乌干达投资的最大项目，装机容量20万千瓦，一号合同额6887万美元，工期四
年，包括电站生活基地、明渠开挖、道路桥梁、大坝厂房等四部分，1993年 11月5
日我司与鸟干达电业局(即业主)签订了一号合同，同年11月8日下达开工令， 1994
年1月22日正式破土动工。由于该项目是低价中标，合同本身又存在严重缺陷； 业
主支付工程周期款太长，致使周转资金严重不足；加之业主代表及监工多次制造障
碍，严重影响工程进度，到一九九六年六月，工期超过60％，工程仅完成35％。由
于资金问题，致使今年四月份以来工程几乎处于停滞状况。
如该项目被终止雇佣，对中川国际公司与会作方都将造成较大的经济损失，以及信
誉上的影响，还可能对中乌两国的经济合作造成不良影响。目前我司正在各方的帮
助支持下，全力以赴力争将该项目的损失降低到最低限度。
2、1996年5月1日在《上海证券报》刊登了公司1995年年报。
3、1996年5月15日在《上海证券报》上刊登了公司1995年度报告补充说明。
4、1996年4月10日在《上海证券报》上刊登公司《配股说明书》。
5、1996年6月12日在《上海证券报》上刊登公司股份变动报告。变动前公司股份为
8000万股，变动后为109539068股。增加的29539068股中尚未流通股份增加2053068，
流通股份增加9000000股。
6、1996年6月12日在《上海证券报》上刊登公司第三次股东大会延期公告，该股东
大会由6月28日延至8月23日召开。
四、发行在外股票的变动和股权结构变化
1、股权结构情况
(1)尚未流通股 1996年6月10日 比例 1995年12月31日 比例
国有法人股 72000000 65.7％ 60000000 75％
其它(国有法人股转配部分) 8539068 7.8％
尚未流通股合计 80539068 73.5％
(2)已流通股份 29000000 26.5％ 20000000 25％
(3)股份总数 109539068 100％ 80000000 100％
2.主要股东持股情况
持有公司股份5％以上的股东，为四川省国有资产管理局，该局1995年12月31 日持
6000万股，占公司股本金的75％，1996年6月31日持72000万股，占公司股本金的65.
7％。其余前10名股东分别为：工总信托509530股；国泰公司 438753 股； 马瑞军
217500股；付征南167160股；朱永进166500股；申银证券15600 股； ( 未留姓名
)145950股；张木兰12000股,华夏上证107175股。
3、配股募集资金情况
此次公司配股，共配流通股5000000股， 法人股转配 8539068 股， 共收配股资金
58998852. 60 元。 扣除国家股转让费和配股发行费用， 此次配股总计实收资金
54017405.60元。此笔配股资金的使用将按照公司配股说明书的计划实施。
五、股东大会简介
公司原定于1996年6月28日召开股东大会。后于6月12日在《上海证券报》刊登延期
公告，股东大会延期于8月22日召开，股东大会情况将另行公告。
六、备查文件
本公司在办公地点备置了齐备、完整的备查文件以供查阅，备查文件包括：
1、载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本。
2、成都市蜀都会计师事务所出具的《审计报告书》[成蜀审二(96)25号]。
中国四川国际合作股份有限公司
一九九六年八月二十三日
1
首页
微信公众号
证券之星APP
