西北轴承股份有限公司1997年度中期报告
重要提示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、 虚假陈述或严重误
导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、财务报告
宁夏会计师事务所审计报告
宁会审字(97)第252号
西北轴承股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1997年6月30日的资产负债表、1997年1－6 月的
利润表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合
贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，后附载于2－18 页的会计报表及附注符合《企业会计准则》和《股
份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 1997年6
月30日的财务状况及1997年度1－6月经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性
原则。
宁夏会计师事务所 中国注册会计师 张志俊
罗振邦
中国·宁夏·银川
解放西街193号 1997年8月12日
1.财务报表
(1)简化的资产负债表(1997年6月30日) 单位：元
项 目 期末数 期初数
流动资产 571,759,279.46 482,348,897.00
长期投资
固定资产净值 107,794,702.87 112,064,341.29
在建工程 31,034,075.53 28,658,338.09
资产总计 710,588,057.86 623,071,576.38
流动负债 409,304,157.85 327,791,442.66
长期负债 26,689,294.90 27,664,295.32
负债合计 435,993,452.75 355,455,737.98
股东权益 274,594,605.11 267,615,838.40
其中:股本 117,600,000.00 98,000,000.00
资本公积金 125,550,778.50 125,550,778.50
盈余公积金 5,782,242.71 5,782,242.71
未分配利润 25,661,583.90 38,282,817.19
负债及股东权益合计 710,588,057.86 623,071,576.38
(2)简化的损益表 单位：元
项 目 1997年1月至6月 1996年1月至6月
主营业务收入 192,000,254.99 236,953,126.63
主营业务利润 9,956,740.66 22,534,304.95
其它业务利润 1,563,313.28 －490,651.56
营业外收支净额 －1,103,053.81 －2,407,449.78
利润总额 10,417,000.13 19,636,203.61
所得税 3,438,233.42 8,166,941.81
净利润 6,978,766.71 11,469,261.80
(3)财务指标 单位：元
1997年1－6月 1996年1－6月
每股收益 0.059 0.123
净资产收益率(％) 2.54 4.8
每股净资产 2.33 2.567
注：净资产收益率低于同期银行存款利率的原因：为规避市场风险， 对信誉
较差，欠款较多的客户暂缓发货，致使销售收入较上年减少 4495 万元，少实现利
润1173万元。
2.财务报表附注
(1)本报告期所采用的会计政策和会计方法与上年一致。
(2)应收帐款
应收帐款220，595，426.07元。帐龄为：
一年以内173，485，978.58元；
一至二年47，109，447.49元。
按年初178，764，882.62元增加241，830，543. 47元，增长率23.4％， 主要
系部分用户因受宏观经济形势制约，资金短缺，相互间的债务链加重所致，另系公
司为长期稳定提高市场占有率，对有信誉的国有大中型企业及大客户实行分期收款
政策。
本期末未有持本公司5％以上股份的股东欠款。
(3)其它应收款 单位：元
帐龄 期末余额 占总额比例(％)
1年以内 4，733，621.41 58.1
1至2年 3，419，743.46 41.9
合 计 8，153，364.87 100
其它应收款较年初增加3.76倍， 主要系暂付部分工程款，待发票到后结算。
(4)预付帐款
预付帐款33，542，755.52元，帐龄为：
一年以内31，160，825.90元；
一至二年2，381，929.62元；
较年初增90.5％， 系本公司原材料之主要供应厂家采取先预收货款， 后发货
政策所致。
(5)存货余额构成
类别 期末余额
材料采购 13,809,624.42
原材料 52,386,366.21
包装物 225,351.33
低值易耗品 6,754,746.19
委托加工材料 －106,120.65
产成品 163,227,568.11
辅助生产 5,886,967.42
基本生产 36,190,265.08
自制半成品 10,760,303.44
合计 289,135,171.55
主要为产成品增加，原因是公司采用稳健信用政策，对信誉较差、欠款较多的
客户暂缓发货所致。
(6)在建工程 单位：元
工程项目 期末余额 预计完工时间 原预算数 资金来源
50万套球面
轴承车间 8,797,245.65 97.12 2,600万元 募集
锻工车间扩建 1,211,705.17 97.3 130万元 募集
球面热处理工程 1,654,757.26 97.6 160万元 募集
成品库 9,095,007.97 97.3 800万元 募集
其它零星工程 10,275,359.48 募集
合 计 31,034,075.53
上半年费用资本化1,753,272.76元。
(7)应付帐款
应付帐款79，657，628.58元。帐龄为：
一年以内75，504，076.65元；
一至二年4，153，551.93元；
较期初余额增加65.6％，主要系应收帐款增加，承付能力相应降低。
(8)股本117，600，000.00元，本期新增19，600 ，000.00元， 系经第一届六
次董事会及第二次股东大会决议通过， 宁夏回族自治区证券委员会办公室宁证办
(1997)13号文件批复同意，按1996年末股本9800万股每10 股派送2股红股，计增加
股本1960万股所致。
(9)主营业务收入
主营业务收入比同期减少4，495万元， 系为回避市场风险， 采取稳健销售政
策， 对无资信用户限制发货所致。
(10)利润总额
较上年同期减少922万元，系主营业务收入减少所致。
(11)关联方关系及其交易
①关联方资料
西北轴承集团有限责任公司，法定代表人：高续纯；注册资本人民币17， 334
万元，本公司最大股东。西轴福乐公司、西轴房产公司为西北轴承集团有限责任公
司的全资子公司。
②关联公司交易
主要系西北轴承集团有限责任公司及其子公司向股份公司提供劳务、租赁资产。
单位：元
交易单位 交易类别 1996年末 1997年1月至6月
西北轴承集团
有限责任公司 租赁资产、设备 2,719,000.00 1,406,863.38
西北轴承集团
有限责任公司 土地使用权 2,288,600.00 1,144,300.00
西轴福乐公司 劳务费 1,078,450.91
西轴房产公司 劳务费 1,972,172.89
合计 8,058,223.80
二、经营情况的回顾与展望
1.上半年经营情况的回顾
上半年，公司贯彻以创建一流企业为目标， 努力实现两个根本转变， 深化改
革，规范运作，全面展开“三大战役”，学邯钢、抓管理、练内功、增效益的指导
思想，围绕开拓市场和搞活资金两个重点，深入开展了“八个攻坚战”，企业整体
素质有所提高，抗御风险的能力有所增强。主要做了以下工作：
第一，强化了生产经营。工业总产值、 产品产量等指标达到历史最好水平。
第二，根据市场需求，进一步调整了产品结构， 开发新产品50种， 同比增加
一倍。
第三，强化了产品质量管理。Φ120毫米至Φ430 毫米圆锥滚子轴承、 调心滚
子轴承、圆柱滚子轴承、 深沟球轴承、197726铁路轴承在机械工业部1996 年机械
产品质量等级评定中被评为一等品， 基本覆盖了公司全部产品。
第四，加大出口力度，开拓国际市场。 重载铁路货车轴承、 重载汽车系列轴
承已开发成功，批量生产， 并销往国外。
第五，调整了销售策略和用户结构， 深化了用户资信调查， 开展了清理不良
债权的工作，加强了用户服务，提高了产品信誉。
2.下半年展望
下半年，要继续贯彻公司年度工作指导思想，进一步深入展开“八个攻坚战”：
面向交通、冶金、 矿山、石油、重型机械及出口等市场，大力开发新产品； 使产
品质量稳定保持在行业先进水平；力争交货准时率达到100％；开拓市场， 调整结
构，使重点产品产值提高到总产值的60％以上，出口产品产值达到总产值的10％；
加大回款力度，减少资金占用，搞活沉淀资金，压缩成品资金；各种消耗压缩5 ％
以上；抓紧实施50万套球面轴承技术改造项目，启动“九五”技改“双加”项目；
狠抓基础工作，优化现场管理；力争经济效益出现较快增长的局面。
三、重大事件的说明
1.公司滚动轴承产品(外径40毫米—2250毫米)通过出口商品生产企业质量体系
ISO9000 工作委员会和中国商检质量认证中心 ISO9001 质量体系认证。 证书号
6100197547。
2.遵照国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委联合发布的《严禁国有企业
和上市公司炒作股票》的要求，公司进行了认真自查，至今为止， 本公司未在境
内外任何证券经营机构开设股票帐户， 未在二级市场上买卖上市公司的流通股票。
今后， 将继续严格遵守国家政策法规的规定。
3.本公司中期不分红。
4.经4月25日第二次股东大会通过，中国证监会证监上字(1997)32号文件批准，
公司以送股后股本11760万股为基数，按10∶2.5 的比例实施配股， 股权登记日为
1997年7月16日，除权日为1997年7月17日，缴款日期为 1997年7月21日至8月1日。
公司配股说明书刊登于1997年7月3日《中国证券报》和《证券时报》。有关配股的
未竟事宜公司将随时按规定公告。
5. 前次募集资金使用于五十万套球面轴承技术改造项目， 与招股说明书所述
用途相符。该项目主体及配套工程上半年用资777万元，其中土建299万元，购置设
备478万元。
6.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、发行在外股票的变动和股权结构的变化
1.经1997年4月25日公司第二次股东大会审议通过， 并经宁夏回族自治区证券
委员会办公室宁证办(1997)13号文件批准，1997年6月实施了1996 年度分配方案，
具体为每10股派送红股2股，6月10日为股权登记日，所增可流通股已于6月13 日上
市交易。
2.股权结构情况
股份单位：万股 每股面值：1元
股份类别 1996年末 本报告期增减 本报告期末 占总股本％
(一)尚未流通股
国家拥有股份 5300 1060 6360 54.08
境内法人股 1500 300 1800 15.31
合 计 6800 1360 8160 69.39
(二)已流通股份
境内上市人民币
普通股 3000 600 3600 30.61
合 计 3000 600 3600 30.61
(三)股份总额
合 计 9800 1960 11760 100
3.主要股东持股情况
截止日期：1997年6月27日
序号 股东名称 持股数量(股) 持股比例(％)
1 西北轴承集团有限责任公司 63,600,000 54.08
2 宁夏天力协会 12,000,000 10.20
3 冶钢集团有限公司 2,400,000 2.04
4 西宁特殊钢集团有限责任公司 1,200,000 1.02
5 北钢集团公司 1,200,000 1.02
6 常柴股份有限公司 1,200,000 1.02
7 陈彩霞 413,760 0.35
8 詹荣泉 351,591 0.30
9 林庄喜 312,000 0.27
10 林立华 297,600 0.25
五、股东大会简介
1997年4月25日公司在银川市召开第二次股东大会，到会股东18人， 代表股份
68039600股，占公司总股本的69.43％。会议符合法定程序和规定。
股东大会审议批准、表决通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、
《总经理业务报告》、《 1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》、《 1996
年度利润分配方案》、《配股方案》及聘请宁夏会计师事务所承担公司财务会计审
计事务、 聘请金天平律师事务所承担公司 1997 年度法律顾问等事项。 大会决议
公告于1997年4月26日在《中国证券报》、《证券时报》、《宁夏日报》披露。
公司本报告期内没有召开临时股东大会。
六、备查文件
1.载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本；
2.公司有关财务报表。
3.公司章程
公司地址：银川市北京西路
电话：(0951)2021581
传真：(0951)2024604
邮编：750021
西北轴承股份有限公司
1997年8月22日
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