青岛啤酒股份有限公司1995年中期报告
说 明
本公司按照《公司法》及有关法规的规定,公布一九九五年中期报告,公司愿就报告之内容进行解释,并对其真实性、准确性、完整性承担一切责任。
青岛啤酒股份有限公司董事会
一.财务报告(未经审计)
(一)按中华人民共和国会计准则编制
1.未经审计合并资产负债表(简化)
1995年6月30日 金额单位:人民币元
资 产 年初数 期末数
流动资产 1,361,203,909 1,371,061,889
长期投资 17,117,787 18,667,787
固定资产净值 923,397,142 923,660,200
在建工程 175,757,945 221,606,759
无形资产 190,926,359 187,700,520
递延资产 29,712,484 17,220,399
其他长期资产
资产总计 2,698,115,626 2,739,917,554
负债及股东权益 年初数 期末数
流动负债 527,987,023 480,066,196
长期负债 213,651,287 233,963,852
股东权益 1,956,477,316 2,025,887,506
其中:股本 900,000,000 900,000,000
资本公积 896,292,324 896,312,324
盈余公积 59,183,490 59,183,490
其中:公益金 29,591,745 29,591,745
未分配利润 101,001,502 170,391,692
少数股东权益
负债及股东权益总计 2,698,115,626 2,739,917,554
2.未经审计合并损益表(简化)
金额单位:人民币千元
1995年1-6月 上年同期数
主营业务收入 773,157 609,504
主营业务利润 88,697 135,423
其他业务利润 -6,867 -5,589
投资收益 / 2,134
营业外收支净额 -194 -273
利润总额 81,636 131,695
应交所得税(注B) 12,246 19,635
净利润 69,390 112,060
3.财务指标分析
每股收益率 7.71%
净资产收益率 3.48%
每股净资产 2.25元
4.财务报表注释
A.本公司采用的会计政策与上个财政年度采用的会计政策基本一致。递延资产与未分配利润期末比期初的变动超过30%,并非采用的会计政策不一致,为正常变动。
B. 本公司按所得税率15%缴纳所得税, 而于中华人民共和国境内成立的附属公司则按33%的税率缴纳所得税。
C.本期未按税后利润提取法定盈余公积金和公益金, 按本公司章程规定,将由董事会提呈股东年会批准后提取。
(二)按香港标准会计准则编制
1.未经审计综合损益表(人民币千元)
截至一九九五年六月三十日止六个月 截至一九九四年六月三十日止六个月
营业额(注A) 704,182 568,245
税前溢利(注B) 61,039 121,594
税项(注C) (9,514) (19,635)
税后溢利 51,525 101,959
每股盈利(注E) 0.057元 0.11元
2.帐目附注
A.营业额为向客户供应货品在扣除适用之销售税金和代客户付出之运费之发票净值。销售交易于货品所有权转让予客户时确认。
B.联营公司的业绩按期内已收及应收的股利列入损益帐内,由于涉及的数额甚小,故无采纳权益会计法入帐。
C.本公司应课以中华人民共和国所得税为应计税溢利之15%,而于中华人民共和国境内成立的附属公司则按33% 之税率缴纳所得税。
D.本期股东应占溢利尚未提取盈余公积金和公益金的储备,按本公司章程规定,将由董事会提呈股东年会批准后提取。
E.每股盈利是按期内之股东应占税后溢利人民币51,525,000元及以发行之总股数900,000,000计算。
F.因摊销汇率并轨所产生的递延汇兑损益而须缴付的相应所得税,於香港标准会计准则帐内列作递减资本公积。
(三)按照中国会计准则及香港标准会计准则申报溢利之对帐:
人民币千元
于中国申报之溢利 69,390
减: 固定资产之额外折旧 (2,390)
因汇率并轨而产生之递延汇兑
损益在一九九五年上半年之摊
销,减去当中税负后之净额 (15,475)
于香港申报之溢利 51,525
注释:
集团须就以外币计价之固定资产按购置时适用之兑换价(而非按官价)换算为人民币计提取折旧费用。
二.经营业绩分析与下半年展望
1.经营业绩分析
一九九五年上半年本公司主营业务啤酒产量完成189,419吨, 比去年同期增长3.66%,实现销售收入77,316万元, 按可比口径比去年同期增长23.86%,出口创汇实现737万美元, 比去年同期增长1.4%。
上半年公司致力于发展规模经济,通过强化内部管理,搞好市场调研,调整产品结构,全方位开拓市场, 使销售收入快速增长。
本公司上半年利润低于去年同期,主要原因是制造成本与去年同期相比增加约5,000万元,毛利率下降约8个百分点,而公司基于目前市场调研结果及从长远发展考虑, 认为在国内啤酒市场尚处成长期的情况下,在一定时期内,缓解产品价格上涨,也不失为一种保护市场、引导消费、促进销售的策略。
公司根据国内啤酒市场的发展变化 , 在四月二十五日的董事会会议上决定调整原发展规划, 制订了更科学合理的二000年发展规划,在该规划的指引下,公司各项业务都取得了明显进展。
基本建设和技术改造进展顺利。扬州啤酒厂的工艺技术改造已基本完成,上半年共生产啤酒1.5万吨, 自四月始生产部分青岛啤酒,年底可形成生产能力6.5万吨。
利用啤酒四厂部分场地新建公司铁路专用线和仓储中心的项目可行性研究论证已经完成并获有关部门批准, 年内即可动工兴建。
旨在增强市场竞争力的新产品开发成效卓著。在总结传统酿造工艺的基础上,博采众长、 全新包装的青岛啤酒已投放国内市场,并于短短两个月内销往广州、上海、 北京等各大中心城市。新研制的棕色啤酒已投入试生产, 八月份已投放市场。
公司自九五年二月起定牌少量生产毛利较高的国外品牌蓝妹啤酒,上半年共生产蓝妹啤酒1,312吨并全部由外方包销。
上半年公司加大了市场开拓的力度。国内市场在继续完善代理销售制的基础上, 着重在保护和管理现有市场方面进行了探索,三月份实行了全国统一的产品到岸价格,大大提高了销售商的积极性,使市场销售份额不断增长,如上海地区, 试行以来月销量以48%的速度递增。
在国际市场竞争愈来愈激烈的形势下,公司加强了在北美市场的广告宣传,并与代理商通力合作,保证按期供货,使北美市场销量有较大幅度提高。
公司以贯彻ISO9000系列标准为中心,加强了企业管理,完善了各类质量体系文件,健全了公司质量保证体系,保证了产品质量的稳定提高。
面对生产成本大幅提高,公司通过强化管理使各种生产单耗指标比去年同期均有不同程度下降。同时, 公司采取各种措施,降低可控费用,从而控制了成本的过快增长,但仍未全部抵消通胀影响。
募集资金使用情况:
自九三年七月公司上市以来,已完成基本建设投资28,780万元,除调整项目外,各技改项目、新建项目均按年度如期完成。但因部分项目调整未开工而尚余营运资金,除本司在四月十一日向投资者说明的由中国银行山东省分行担保的一笔已收回借款外,本司再未做任何类似安排,也从未存在任何资金不足情况。
本司对于目前尚余募集资金,采取银行存款及其他金融机构短期委托贷款方式,根据技改和基建工程的进度、营运资金的实际需求分段做了安排,截止1995年6月30日止,本公司银行存款为人民币62,700万元,短期委托贷款2,300万元。该等委托贷款根据公司与金融机构的协议存于后者,根据有关协议,由金融机构选择借款人,由金融机构负责于指定到期日将本金连同利息归还本司。根据有关法律此种存款归还取决于借款人的资信。据本公司了解短期委托贷款在国内甚为普遍,并无不寻常。就本公司的情况而言,过去亦从未出现金融机构不归还贷款的事情。无论如何,上述委托存款将分别在1996年7月或以前到期,本公司预期到时将全数收回。本公司亦已作出了决定,今后不再采取此方式存款。
2.下半年业务展望
在上半年各项业务发展的基础上, 本公司下半年将加快老厂技术改造的步伐,同时做好国内新建厂和收购厂的准备工作,使公司规模经济不断壮大。
建设青岛啤酒五厂是本公司新发展规划的重要内容,目前,本公司正探讨与国外公司合作建设的可行性。 公司现已成立五厂筹备工作组,负责五厂的规划、地质勘探、 环保评价和向国家有关机构申报立项等前期工作。公司正不时向国家有关主管机关汇报,希望取得他们的支持。若五厂建设项目获准而建设资金仍不足,本公司将探讨采取银行贷款、发行债券或增扩股本等多种方式筹集资金。
下半年公司将继续调整产品结构,增加高附加值产品,增加花色品种,提高边际利润,消化不利因素。
新的销售机制将有助于公司进一步开拓国内外市场。公司计划在东北、西北及华中等地区租用部分仓库, 以便于产品周转和客户提货。同时公司将利用世界经济增长和全球经济一体化的趋势,巩固并发展北美、西欧、东南亚等老市场,重点开拓东欧、南美等新市场,不断扩大产品出口。
三.股本结构变动及股利分配
1.股本变动情况:本公司股本于报告期内无变动。
2.股本结构:(单位:万股)每股面值人民币1元
股份类别 一九九五年六月三十日 一九九四年十二月三十一日
未流通股份
国家股 39,982 39,982
境内法人股 5,333 5,333
已流通股份
A股 10,000 10,000
H股 34,685 34,685
股份总数 90,000 90,000
3.主要股东持股情况
青岛市国有资产管理局 A股 399,820,000股
香港中央结算(证券登记)有限公司 H股 323,782,150股
4.股利分配方案
本公司一九九四年度股东年会审议批准的一九九四年度红利分配方案为:向全体股东派发每股现金红利人民币0. 09元。A 股个人股东股利派发委托上海证券中央登记结算公司以“现金红利权”交易方式实施;H股股东股利按人民币计价,以港币支付,公司已委托中国银行(香港) 信托有限公司於六月二十九日代理派发。
以上分红方案已经实施。
根据本公司《公司章程》第一五二条, 本公司将不会就截至一九九五年六月三十日止之六个月派发中期股利。
5.购买、出售或赎回上市证券
截至一九九五年六月三十日止六个月内,本公司及其附属公司均无购买、出售或赎回本公司之上市证券。
四.重大事项揭示
1.报告期内召开的股东大会概况
本公司于1995年6月15日在本公司青岛啤酒二厂会议厅举行了股东年会,出席会议的股东代表股权468,464,111股,占公司总股本的52.05%,会议以普通决议案通过并批准了本公司董事会1994年度工作报告、监事会1994 年度工作报告、1994年度财务报告(经审计)及1994年度利润分配方案和本公司二000年发展规划。会议以特别决议的形式批准了对本公司《公司章程》的修改。新修改的《公司章程》已于八月二十三日获国务院证券委和国家体改委批准。
2.本报告期内没有召开临时股东大会。
3.1995年1月24日国际商会中国国家委员会(ICCC)成立,本公司为创始会员并被选为国际商会中国国家委员会执行局成员。3月27日本公司总经理邵瑞琦先生作为中国代表团成员参加了在印度新德里举行的国际商会会议,并就经贸合作途径同与会的各国企业家进行了深入探讨。随着中国“复关”和加入世界贸易组织进程的加快,该成员身份将有利于本公司扩大对外经贸往来。
4.本司在原招股说明书中曾计划建设青啤三厂,目前该计划已作为调整项目,由公司2000年规划取代而停建。其主要原因是:一九九四年国家各项改革政策出台后,本司针对诸政策对于本行业经营业务的影响做了大量细致地调研,并根据税改对中小型啤酒企业的实质性影响进行了测算分析, 从相对于集中新建一个20万吨以上的大型啤酒企业,投资回报率低,投资回收期长,规模效益差。同时, 也不利于公司把青岛做为有一定规模经济效益的生产、科研基地和管理中心的发展目标。基于此, 公司于九五年四月在征得国家行业主管部门论证支持后,从国内啤酒业发展趋势的研究出发,制定了公司中长期的发展规划, 本公司认为此规划将更有利于在未来几年内公司的投资收益及继续保持同行业领先地位。规划内容包括停建三啤及停止扩建四啤, 而集中力量兴建一期工程为20万吨的现代化的五啤,该规划由公司董事会4月25日通过,已经九四年度股东大会批准实施。
青啤三厂项目自九三年七月动工以来,到目前为止,已完成投资项目的基础设施工程,包括:场地平整、厂区管道开挖与铺设、4,600平方米办公楼建筑及围墙、水电配套等项目。截止工程停建及后续收尾工作,总投资额约为2,200万元.目前已实现了五通一平(即水通、电通、道路通、通讯通、蒸汽通、厂地平)并具备任何项目开工的条件,公司已拟定新的投资意见,但须与当地开发区协商,并符合开发区整体规划 ,若该意见未能获准,公司亦不排除出售该地,以收回全部投资的可能,若一旦形成定局,本公司将立即公告投资者。
5.本公司董事会于1995年8月28 日召开的第一届第十一次会议通过了本公司董事会秘书人事变动的决议( 该人事变动将于香港联合交易所批准后生效):
董事会同意本公司董事会秘书严文明先生因年龄原因提出辞去董事会秘书职务的请求,董事会对严文明先生任职期间为公司组建和发展所做的工作给予了较高的评价。
董事会决定,聘任张学举先生为新任董事会秘书。张学举先生,现年40岁,经济师,大专文化程度,1985年加入本公司前身青岛啤酒厂,历任办公室主任、财务处处长、三啤付总经理,现任本公司财务部负责人,具有10多年的企业管理经验。
董事会相信, 上述人事安排保证了本公司发展和经营管理的连续性。
6.本报告期内无重大诉讼及仲裁事项。
7.本报告同时在香港文汇报和南华早报刊登。
五.备查文件及查阅地址
1.备查文件:本公司一九九四年度股东年会全部文件;新修订的《公司章程》; 由董事长签名的本公司九五年中期报告原本。
2.查阅地址: 中国青岛市黄台路10号本公司股权管理办公室
备查文件副本同时备置于香港和记大厦14楼麦坚时律师行。
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一九九五年八月二十八日
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