上海延中实业股份有限公司一九九七年中期报告
重要提示
本公司按照《公司法》及有关法规的规定，公布一九九七年度中期报告，公司
董事会愿就报告之内容进行解释并对真实性、准确性、完整性承担一切责任。
上海延中实业股份有限公司董事会
财务报告(已经审计)
审计意见
华业字(97)第1170号
上海延中实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司1997年6月20日的资产负债表与合并资产负债表、
1997年度1-6月份的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,这些会计报表的内
容由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见，我们的审计是依据
《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际
情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》
的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年6月30 日的财务状况以及1997
年1-6月份的经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
大华会计师事务所 中国注册会计师
陆永炜 朱蕾蕾
中国 上海 1997年8月15日
一、财务报告(已经审计)
1.1 简化的资产负债表 (单位：元)
1997年6月30日
项 目 年 初 数 期 未 数
母 公 司 合 并 数 母 公 司 合 并 数
流动资产 329366218.99 456748275.18 287985451.21 460218115.86
长期投资 221268989.61 154403589.70 217493592.51 151249201.03
固定资产净值 10071320.79 59637591.84 9921833.83 61873688.24
在建工程 13448643.97 14579484.41 13469438.97 13906837.58
无形及递延资产 587730.09 8473453.13 514266.09 7868991.99
其他长期资产 — — — —
资产总计 574742903.45 693842394.26 529384582.61 695116834.70
流动负债 289452840.87 368237053.11 228075508.96 348987057.99
长期负债 — 75123.28 — 75123.28
负债合计 289452804.87 368312176.39 228075508.96 349062176.27
少数股东权益 — 40238723.30 — 44744188.79
股 本 103680000.00 103680000.00 103680000.00 103680000.00
资本公积 117028441.05 117028441.05 117028441.05 117028441.05
盈余公积 23461699.74 24562317.95 23461699.74 24871367.83
未分配利润 41119957.79 40020735.57 57138932.86 55730660.78
股东权益合计 285290098.58 285291494.57 301309073.65 301310469.64
负债及股东权益 574742903.45 693842394.26 529384582.61 695118834.70
注：年初合并数据与96年年报不一致，是因为合并范围发生变化后作了相应的调整。
1.2 简化的利润及利润分配表 (单位：元）
项 目 上 年 同 期 数 本 期 实 际 数
母 公 司 合 并 数 母 公 司 合 并 数
主营业务收入 5640610.24 81991230.23 963086.77 118927060.10
主营业务利润 550925.44 11752768.80 -10587038.34 6059799.43
其他业务利润 6833537.79 7449405.47 12294824.92 12770691.88
投 资 收 益 9668838.77 3787640.18 14576805.75 7470978.36
营业外收支净值 15508.14 -480060.25 -10177.50 -151143.41
补 贴 收 入 — 219818.50 — 1856829.77
以前年度损益调整 -358336.09 -395857.09 -197112.30 -1868827.92
利 润 总 额 16710474.05 23293836.11 16077302.53 26138328.11
所 得 税 1274405.55 2307258.60 58327.46 1985204.97
少数股东损益 — 5550509.01 — 7771332.36
净 利 润 15436068.50 15436068.50 16018975.07 16381790.78
注：上年同期数因合并范围发生变化作了相应调整，且为未经审计数据。
1.3 主要财务指标
项 目 1997年上半年 1996年上半年
1.每股收益 (元) 0.158 0.15
2.净资产收益率 (%) 5.44 5.79
3.每股净资产 (元) 2.91 2.57
注：上述指标凡涉及股本的均以1997年6月30日公司总股本10368万股计算。
1.4 财务报表附注
(1)本报告与1996年年度报告所采用的会计政策与方法一致。
(2)会计期间：1997年1月1日～1997年12月31日。
(3)合并报表范围：上海兼资投资财务顾问有限公司因本公司股权由90%调减至
45%，不再列入合并范围。此外，新增了由上海碧纯贸易发展有限公司控股60%的上
海碧纯电器有限公司，减少了由上海碧纯贸易发展有限公司参股20% 的上海碧纯广
告公司，其他与1996年年度报告一致。
(4)对变动幅度超过30%报表项目的说明。
(a)主营收入 比去年同期增加45%
营业成本 比去年同期增加30%
合并范围中所属子公司如上海碧纯贸易发展有限发展公司、上海延中办
公用品公司、上海延中饮用水公司的主营收入比去年同期有较大增长，同时成本也
相应增加。
(b)销售费用 比去年同期增加144%
管理费用 比去年同期增加116%
由于业务量增加而引起该两项费用增加。
(c)财务费用 比去年同期增加314%
由于增加短期融资券而相应增加利息。
(d)以前年度损益 比去年同期增加372%
主要是中外合资上海大鑫包装材料有限公司计提资金占用费、养老金、
奖金等，对会计分录进行了调整。
(e)其他业务利润 比去年同期增加71%
主要是增加了从联营企业分配而得的利润及取得了一部分资金占用费。
(f)投资收益 比去年同期增加97%
增加了从非控股公司分配而得的投资收益。
(g)少数股东权益 比去年同期增加40%
所有子公司收益均比去年有所增长，少数股东权益也相应增长。
(h)应收账款 期末比期初增加40%
存货 期末比期初增加58%
由于主营业务增加相应增加应收账款与库存。
(i)应付票据 期末比期初增加100%
是上海碧纯贸易发展有限公司的应付票据。
(j)未交税金 期末比期初减少99%
其他未交款 期末比期初减少39%
由于纳税所得额调整而减少应交所得税， 另由于增加增值税进项大于
销项税金而引起其他未交款减少。
(k)应付账款 期末比期初增加99%
因上海碧纯贸易发展有限公司业务量比去年有大幅度增长， 使应付账
款相应增加。
(l)预提费用 期末比期初增加38%
预提了短期融资券利息。
(m)未分配利润 期末比期初增加39%
因96年利润暂不分配，利润滚存所致。
(5)对股东权益各项目变化的说明：
(a)股本：报告期内无变动。
(b)资本公积金：报告期内无变动。
(c) 盈余公积金：因报告期内子公司上海碧纯贸易发展有限公司与上海大
鑫包装材料有限公司提取了盈余公积金。
(d) 未分配利润：因上半年净利润增加及子公司补分配去年属本公司权益
部分利润。
(6)应收账款及其他应收款
(a)到1997年6月30日至，应收账款余额为70047947.22元， 按账龄分列如
下:
账 龄 金额 (元) 比例(%)
三年以上 3252891.37 4.64
二至三年 15311118.01 21.86
一至二年 15364990.05 21.94
一年以下 36118934.79 51.56
合 计 70047934.22 100
(b)到1997年6月30日至，其他应收款余额为83193154.86元， 按账龄分列如下:
账 龄 金额(元) 比例(%)
三年以上 1356358.61 1.63
二至三年 16039984.27 19.28
一至二年 23509569.83 28.26
一年以下 42187242.15 50.83
合 计 83193154.86 100
本公司无持股5%以上大股东的应收、应付款。
(7)至1997年6月30日本公司持有上海爱使股份有限公司股份4235405股， 占该
公司总股本的4.19%。
(8)关联方关系及交易的披露：
(a)关联企业
1、存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
(1)中国宝安集团上海宝安 浦东陆家嘴金融贸易区 房地产,贸易
实业有限公司 2-2-7块地
(2)延中办公用品实业公司 巨鹿路685号 办公用品
(3)延中塑料模具厂 巨鹿路685号 塑料制品
(4)龙鑫包装企业有限公司 延安中路955弄12号 塑料制品
(5)程鑫塑料包装有限公司 巨鹿路685号103室 塑料制品
(6)恒鑫装饰玻璃有限公司 巨鹿路685号 玻璃加工
(7)延中饮用水有限公司 嘉定区戬浜镇嘉戬公路 饮用水
348号
(8)大鑫包装材料有限公司 嘉定区戬浜镇嘉戬公路 纸板箱
388号
(9)新延中文化传播有限公司 宛平南路240弄5号201室 广告,音像制品
(10)碧纯贸易发展有限公司 虹口区嘉兴路11号 饮料,食品,饮水机
(11)常州延中办公设备有限公司 常州市天安工业村C座6楼 办公设备
(12)延中商贸发展公司 浦东陆家嘴金融贸易区 贸易
2-2-7地块
企业名称 与本企业 经济性质 法定 注册资本 持股比例
关 系 代表人 (万元) (%)
(1)中国宝安集团上海宝安 母公司 有限责 刘创 $2500 18.58
实业有限公司 任公司
(2)延中办公用品实业公司 子公司 股份有 孙岳麟 2000 100
限公司
(3)延中塑料模具厂 子公司 股份有 张跫 300 100
限公司
(4)龙鑫包装企业有限公司 子公司 中外合资 何彬 125 70
(5)程鑫塑料包装有限公司 子公司 中外合资 泰国梁 $30 60
(6)恒鑫装饰玻璃有限公司 子公司 中外合资 何彬 143 65
(7)延中饮用水有限公司 子公司 中外合资 何彬 $225 30
(8)大鑫包装材料有限公司 子公司 中外合资 许秋水 $300 28
(9)新延中文化传播有限公司 子公司 有限责 王健 300 90
任公司
(10)碧纯贸易发展有限公司 子公司 有限责 冯如雁 1000 93
任公司
(11)常州延中办公设备有限公司 子公司 有限责 孙岳麟 150 98
任公司
(12)延中商贸发展公司 子公司 有限责 沈世平 2000 100
任公司
上述企业本年度注册资金均无变化，母公司对上述企业的持股比例也无变化。
2、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
上海爱使股份有限公司 本企业的总经理为该公司董事长
上海兼资投资财务顾问有限公司 联营企业
江苏宝安有限责任公司 同属宝安上海分公司控股，又为
本公司的孙子公司
(b)关联交易：
1、关联方之间有借款关系，因此有下列应收应付款项余额：
单位 1997年6月30日 1996年12月31日
(1)其他应收款：
①上海兼资投资财务顾问有限公司 3073653.24 4001050.04
②常州延中办公设备有限责任公司 6842450.00 6842450.00
③江苏宝安有限责任公司 5820367.44 2926233.59
(2)其他应付款：
①中国宝安集团 303024.65 303024.65
②宝安上海分公司 16984.03 16984.03
③爱使股份有限公司 11055871.28 7605871.28
2、截至1997年6月30日止，上海爱使股份有限公司为本公司借款11910 万元提
供担保。
(9)或有事项说明：
(a)延中实业股份有限公司共为其他单位的8696万元人民币和90.86万美元贷款
作担保，为子公司发行短期融资债券2500万元作担保，其中：
被担保单位 担保金额
人民币 美元
(1)海鸟电子股份有限公司 2590万元
(2)宏宝房地产经营公司 400万元
(3)申安对外经济贸公司 200万元
(4)梅陇镇集团 1000万元
(5)爱使股份有限公司 1800万元
(6)下属子公司贷款 2706万元 90.86万
(7)下属子公司发行融资债券 2500万元
(b)证券抵押借款情况：
公司以95国库券1500万元，96(8)国债210万元，96(7)国债1000 万元和爱使股
票195万股(成本2706.8万元)石化股票104.69万股(成本855万元)作抵押，得回购款
3000万元和借款12637300.00元。
(c)诉讼事项：
(1) 上海延中饮用水有限公司的港方股东中添国际有限公司起诉本合资企业与
其同为股东的延中实业公司及其下属子公司碧纯贸易发展有限公司，新延中饮料公
司有限公司侵害其商品包装装璜上的权利，要求赔偿经济损失人民币1050万元一案，
目前该案尚未审结。
(2) 下属外商投资的子公司—上海龙鑫包装企业有限公司与太仓市塑料制品三
厂关于租赁合同的纠纷案，经江苏省苏州市中级人民法院1996年12月23日判决龙鑫
公司给付太塑三厂租金三十万元和职工工资十万元，赔偿经济损失五十万元，现该
案正在上诉中。
二、经营情况回顾与展望
2.1 上半年经营情况回顾
今年上半年，公司根据年初提出的“在稳定中求发展，在发展中求规范，促进
长期可持续增长”的发展模式，围绕稳定、发展与规范三大内容与产业优化、资本
优化、管理优化与人才优化四大政策，公司在各个方面取得了稳定的发展，全面完
成了各项经济指标，实现了时间过半，任务过半的目标。
上半年公司实现主营业务收入11893万元，税后利润1638万元， 分别比去年同
期增长44.4%与6.16%。
1.工业
延中的工业包括饮用水、办公用品与包装制品三大块。上半年，公司各工业项
目在宏观经济形势尚未得到全面好转的情况下，取得了较好的业绩。公司著名品牌
“延中”与“碧纯”水（中外合资），在激烈的市场竞争面前，继续保持良好的发
展势头与较大的市场份额。据有关部门统计，“延中”与“碧纯”两种品牌的饮用
水，上半年在上海市场的占有率持续保持在55%以上。 “实业”牌办公用品系列产
品，在激烈的市场竞争面前，显示出其扎实的基础，上半年也取得了良好的经营业
绩。公司几家包装制品生产企业经过资产重组与结构调整以后，也加强了生产后劲。
2.房产
今年上半年，除了继续进行“宝安新苑”96～97年跨年度工程(约1.65 万平方
米114套)的开发工作以外，在三月份进行了新一期工程的开发(约1.6万平方米 114
套)。为了适应形势发展的需要，提高“宝安新苑”的形象， 公司特别聘请了新加
坡一家设计事务所对“宝安新苑”小区进行了重新规划，突出了房型的舒适实用与
环境的整洁美观。上半年，“宝安新苑”实现销售5920.397平方米。
3.文化
今年上半年，公司对去年拍摄并已在国内某些地区播出的文献记录片《股市人
生》进行了改编，改编以后的记录片由原来的六集变为十二集的大型文献记录片《
上海股王沉浮录》。目前，该文献记录片在国内外的发行情况良好，取得了显著的
经济效益与社会效益。在此基础上，公司还在着手进行讲述国内中年人人生经历的
大型电视记录片《人生半世纪》的筹拍工作，以及介绍国旗、国徽、国歌的《祖国
万岁》在香港的发行工作。
4.管理
在内部管理方面，今年上半年公司主要抓了以下几个方面的工作。一是管理规
范化工作，制订并下发了《经理须知》，以规范下属公司的行为，加强总公司对下
属公司的监控。二是建立了下属公司“现金周报制度”，以加强总公司对下属公司
的财务管理并保证公司资金的有效使用。
2.2 下半年计划
根据公司发展规划，房地产与饮用水将成为公司未来的主营业务。据此，公司
将从下半年开始对内部的资产和组织结构进行有步骤、有秩序的调整，对现有不符
合发展规划的企业采用合并、租赁、承包等方式进行处理，逐步确立房地产与饮用
水的主业地位。如果公司下半年能够顺利实施配股，将按计划扩大饮用水的投入，
新设饮用水生产厂家，建立更广泛的饮用水销售网络，改进饮用水的经营方式，提
高饮用水的产值与利润在公司总产值与利润中的比重。对房地产业，将按原计划寻
找有开发前景的地块，开发建设新的“民居工程”小区。
三、重大事件说明
1.根据1997年5月21日国务院证券委、 中国人民银行与国家经贸委联合发布的
《严禁国有企业与上市公司炒作股票的规定》，公司进行了认真自查，未有违反国
家有关法律、法规的情况。
根据《严禁国有企业与上市公司炒作股票的规定》，本公司对原有股票账户进
行了全面清理。经清理后现仅有一个法人账户，原由下属中外合资企业持有的Ｂ股
也已全部清理完毕。
四、发行在外的股票变动与股权结构变化
1.报告期内公司总股本没有发生变动，总股份数为10368万股。
2.本公司全部股份为境内上市人民币普通股（流通股）
3.主要股东持股情况
股东名称 持股数(股) 持股比例(%)
上海宝安 192662921 8.58
申银证券 842600 0.81
北盈房产 550000 0.53
刘建生 490000 0.47
芮利华 450000 0.43
萧立宪 425051 0.41
董侠 376500 0.36
汕头国投 315000 0.30
雷春之 300000 0.29
山东国信 299762 0.29
五、股东大会简介
上海延中实业股份有限公司第15次股东大会于1997年5月30 日在上海工人疗养
院多功能会议厅召开。会前登记的股东人数为331人，共代表股份数为19645217股；
实际到会的股东人数为318人，共代表股份数为19402227股，占公司总股本的18.71
％。出席大会的董事14人、监事3人、非董事高级管理人员2人。符合《公司法》及
有关规定，大会有效。
经股东大会审议审议表决，并请公证处公证，大会通过以下决议：
(1)1996年度董事会工作报告；
(2)1996年度总经理业务报告；
(3)1996年度财务决算报告及利润分配预案；
(4)1997年度配股预案；
(5)1996年度监事会工作报告。
六、备查文件
1.董事长何彬与总经理秦国梁亲笔签名的1997年中期报告；
2.董事长何彬与总经理秦国梁亲笔签名的1996年年度报告；
公司地址：上海市延安中路955弄12号
联系人：董事会秘书 董纪友
联系电话：021-62470247-3407
传真：021-62476255
邮编：200040
上海延中实业股份有限公司
一九九七年八月二十一日
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