黄河机电股份有限公司一九九七年度中期报告
本公司董事会确保本报告所载资料不存在任何重大遗漏，虚假陈述或严重误导，
并愿对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
黄河机电股份有限公司董事会
一、财务报告(已经审计)
(一)审计报告： 陕会审字[1997]237号
黄河机电股份有限公司：
我们接受委托，审计了贵公司1997年6月30 日的母公司资产负债表及合并资产
负债表和1997年1月至6月母公司利润表及合并利润表，我们的审计是依据中国注册
会计师独立审计准则进行的，这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会
计报表发表审计意见。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查
会计记录等我们认为必要的审计程序。
一九九七年六月二十八日贵公司第二届第二次股东大会授权董事会对资产进行
重组，报经陕西省国有资产管理局批准(陕国企(1997)069号)，以1996年4月30日的
帐面值划转给国营黄河机器制造厂流动资产27627万元，长期投资3183万元， 无形
资产3850万元，固定资产净值7192万元(含在建工程)，共计41852万元， 同时相关
划转了短期借款40866万元和应付款项，于1997年6月30日进行了调帐，由于资产重
组和帐务处理的时间差异，相应的调整了有关费用和利息，贵公司向国营黄河机器
制造厂划转出存货213,156,226.02元，与存货相应的进项税处理正在办理有关手续。
如会计报表注释(十四)所述，贵公司本会计期间营业收入以产品发出或劳务提供收
到贷款并开具发票确认。
我们认为：上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》
及其补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年6月30 日的财务状况及
1997年1至6月经营成果。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
陕西会计师事务所 中国注册会计师：王少植
西安市北四府街48号 中国注册会计师：门俊义
一九九七年八月二十四日
(二)财务报表：
1、简化的合并资产负债表(1997年6月30日)。金额单位：元
项 目 年初数 年初数 期未数 期未数
（母公司） （合并） （母公司） （合并）
资产
流动资产 445702128.00 472045664.00 395841656.13 417453790.97
长期投资 42795926.00 23348981.00 13833990.31 1327545.60
固定资产净值 135304942.00 141485079.00 70939368.16 72878271.66
在建工程 17348351.00 20594307.00 8461925.59 8.461925.59
无形资产 47281816.00 47281816.00 9401302.35 9401302.35
递延资产 546794.00 1219322.00 4732457.49 4732457.49
资产总计 688992457.00 705987669.00 503223200.03 514267793.66
负债及股东权益
流动负债 636665071.00 653231211.00 454287482.93 464875328.44
长期负债 900000.00 900000.00 1507257.25 1507257.25
负债合计 637565071.00 654131211.00 455794740.18 466382585.69
少数股东权益 429072.00
股东权益 81427386.00 51427386.00 47428459.85 47885207.97
其中：股本 111286663.00 111286663.00 111286663.00 111286663.00
资本公积 249825502.00 249825502.00 249825501.76 249825501.76
盈余公积 6950383.00 7026428.00 6950382.69 6950382.69
其中：公益金 2191609.00 2191609.00 2191609.18 2191609.18
未分配利润 (316635162.00) (316711207.00) (320634087.75) (320177339.63)
负债及权益合计 688992457.00 705987669.00 503223200.03 514267793.66
2、简化的合并损益表 金额单位：元
1997年1—6月 1996年1—6月
项 目 (母公司) (合并) (母公司) (合并)
主营业务收入 74070533.51 68190191.63 35201475.50 65887168.16
主营业务利润 (49534576.62) (49607646.85) (49022270.20) (38083874.82)
其它业务利润 289472.26 289472.26 147102.49 147102.49
投资收益 (283254.63) (592455.28)
营业外收支净额 (142600.00) (142600.00) 14387.93
利润总额 (3998926.15) (3542178.03) (48875167.71) (37896244.29)
所得税
少数股东损益 (207819.08)
净利润 (3998926.15) (3542178.03) (48875167.71) (37688425.21)
3、其他财务指标
指标项目 97年1—6月 上年同期
每股净收益 -0.03 -0.34
净资产收益率 -7.40% -15.19%
每股净资产 0.43 2.23
(三)会计报表项目注释：
1、本报告期所采用的会计政策和会计方法与上年一致。
2、货币资金 10564529.60
现 金 287647.01
银行存款 10276882.59
3、短期投资 700000.00
黄河集负债券 700000.00
短期投资较上年末减少54.55%，主要是由于收回投资。
4、应收帐款 51,350,607.07
一九九七年六月三十日余额按帐龄分类列示
帐 龄 金 额 占余额%
6个月以内 13,519,305.83 26.33
6—12个月 7,320,847.19 14.26
12—24个月 17,973,996.02 35.00
24—36个月 9,810,122.26 19.10
36个月以上 2,726,335.77 5.31
合 计 51,350,607.07 100
此次资产重组划出应收帐款22,445,785.37
5、其他应收款 13,950,427.03
一九九七年六月三十日按帐龄分类列示如下：
帐 龄 金 额 占余额%
6个月以内 6,156,324.45 44.13
6—12个月 1,214,064.57 8.70
12—24个月 2,238,456.70 16.05
24—36个月 3,779,855.51 27.09
36个月以上 561,725.80 4.03
合 计 13,950,427.03 100
6、待摊费用 11,191,917.94
期初进项税 10,472,216.67
模 具 费 675,415.54
合 格 证 44,285.73
7、存货 265,646,522.10
库存商品 207,773,917.50
原材料 13,119,639.39
在产品及自制半成品 25,337,652.98
商品楼 19,415,312.23
合 计 265,646,522.10
此次资产重组划出存货 213,156,226.02元。
8、长期投资 1,327,545.60
被投资单位 投资金额 占被投资企业比例%
西安黄河电视工贸有限责任公司 1,327,545.60 35.28
此次资产重组划出长期投资 31,837,793.67元。
9、在建工程 8,461,925.59
主要工程项目 实际投入 预计完工期
综合楼 1,590,789.44 已完工未结算
电子大楼 4,422,009.66 已完工未结算
机器安装工程 2,449,126.49 已完工未结算
此次资产重组划出在建工程9,872,785.38
10、无形资产 9,401,302.35
种 类 原值 摊销数 净 值 剩余摊销年限
土地使用权 50,146,400.00 40,878,997.51 9,267,402.49 47
商标权 206,000.00 72,100.14 133,899.86 7
此次资产重组划出无形资产—土地使用权原值38,499,692.85，摊销数1, 130
,943.31元。
11、递延资产 4,732,457.49
项目 原值 摊销数 净值 剩余摊销年限
房屋租赁费 1,000,000.00 553,206.18 446,793.82 3
固定资产大修理 4,285,663.67 4,285,663.67 5
递延资产较上年末增加288.12%主要为增加模具、房屋修理费。
12、短期借款 114,634,325.00
此次资产重组划转出短期借款408,655,977.55。
13、应付帐款 142,469,564.55
主要帐户 金额 内容
国营黄河机器制造厂 15,910,814.04 货款
黄河伟特电子有限公司 1,532,845.00 货款
国营4400厂 15,069,280.96 货款
应付帐款较上年末增加73.92%，主要是将应付帐款红字余额调入预付货款所致。
14、其他应付款 13,257,723.81
主要帐户 金额 内容
国营黄河机器制造厂 87,954,425.61 往来款
15、管理费用
管理费用较上年同期增加80.33%，主要是因为本期处理报废物资损失 4, 240
,244.19元所致，另外正常业务开支较上年同期有所增加。
16、财务费用
项目 金额
利息净支出 10,408,504.11
金融机构手续费 960.80
合 计 10,409,464.91
财务费用较上年同期减少58.81%，主要原因系此次资产重组划转出短期借款的
相应利息21,413,406.88元所致。
17、投资收益
项目 金额
债券投资 260,000.00
承担子公司亏损 -852,455.28
合 计 -592,455.28
18、以前年度损益
项目 金额
划转以前年度计提折旧 1,087,724.82
划转以前年度计提利息 45,280,599.43
冲以前年度多计收入 -38,000,000.00
冲以前年度多计成本 38,039,019.00
其 他 103,708.59
合 计 46,511,051.84
(四)本公司关联企业及关联交易
1、存在控制关系的关联方：
企业名称 注册资本 主营业务 关联关系 法定代表人
长岭黄河集团公司 4.64亿 机电产品 控制本公司 王大中
2、存在关联方关系的企业
企业名称 注册资本 主营业务 出资比例
西安黄河房地产开发公司 718万元 房地产 100%
西安黄河电视工贸有限责任公司 618万元 机电产品 35.28%
3、 黄河机电股份有限公司原是国营黄河机器制造厂以资产作为投资组建的控
股子公司，现控股的国有股权已于1996年划转长岭黄河集团持有。
4、关联交易
1997年6月本公司出售给西安黄河房地产开发公司688万元的电视机产品，售价
按当时市价交易。
二、经营状况的回顾与展望
(一)上半年经营情况回顾
公司面对97年的严峻形势，提出了“决战九七，保卫黄河”的口号，争取一切
可以利用的资源，争取一切可以争取的外援。在省政府和集团公司的大力支持下，
按照年初确定的“搞活两头，严管中间”的经营方针，深化内部改革，狠抓内部管
理，加快产品结构调整和新产品的开发，扼制住企业经济效益持续下滑的趋势，各
项工作已基本步入正轨，上半年公司仅亏损354.2万元。 公司有信心在下半年扭亏
为盈，并在管理机制、产品结构调整、新品开发、资本运作等方面取得实质性突破，
为公司九八年发展打下一个良好基础。
1、实施了资产重组。公司为了优化资产配置，充分发挥现有资产的效用， 经
省政府、省国资局和集团公司同意，股东大会授权，黄河机电股份有限公司与国营
黄河机器制造厂经过充分协商达成协议，双方进行了资产重组，这样为97年公司的
扭亏增盈工作打下了一个良好的基础。
2、狠抓了内部改革和机制转换工作， 尤其是科技开发体制的改革取得了显著
成效。
3、以科技为先导，大力调整产品结构，积极培育新的经济增长点。
目前已开发成功和正在开发研制的产品有：一是128升小冰箱项目，二是ABS板
材生产线项目，三是多媒体电视，四是准高清晰度电视，五是无线本地环项目，六
是投影电视。
4、加强财务管理，压缩各项费用支出。
5、进一步强化质量管理，产品实物质量水平有了较大的提高。
(二)下半年展望
1、常规彩电的生产要上到一个合理的规模， 下半年我们将组织生产大屏幕彩
电15万台。
2、调整产品结构，使97年内开发的可替代常规电视和各种高新产品在98 年全
部实现产业化。我们将抓紧MMTV和IDTV的研制和生产工作，今年小批量试产，作好
宣传，打开销路，明年上批量。用新品价格优势提高公司经济效益，改善公司形象
使公司的生产经营工作逐步走向正轨。
3、加速进行技术改造
一是根据明年的计划和生产安排，我们将建成一条能够兼容25"—34"彩电和显
示器的大屏幕生产线，增强公司生产能力和发展后劲。二是将建成一条ABS 板材挤
塑生产线，增强集团内冰箱自配能力，同时为公司创造一个新的经济增长点。
4、作好资本运营，调整股权结构，进行国有股权转让。
我们将选择有资金实力或有新技术、新产品的公司进行股权转让的探索，充分
利用上市公司的优势，吸引外资，优化竞争机制。
5、深化内部改革，搞活内部分配机制
一是减员增效，二是将对在岗人员进行动态管理，三是进一步搞活内部分配，
实行新的分配制度。
三、重大事件的说明
1、1997年6月28日在公司本部召开了1996年度股东大会，大会审核通过各项议
案，确定了公司今年的方针目标。
2、根据国务院证券委、中国人民银行和国家经贸委等三部委1997年5月21日下
达的《严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》的要求，经自查，公司没有从事
任何违反规定的事项。
3、 一九九七年六月二十八日本公司第二届第二次股东大会授权董事会对资产
进行重组，经与国营黄河机器制造厂充分协商后，签订了“资产划转协议”，报请
陕西省国有资产管理局以陕国企[1997]069号文批复同意本公司进行资产重组， 按
照双方签订的资产重组方案组织实施，以1996年4月30日的帐面值， 由公司划转给
国营黄河机器制造厂，调帐时间为1997年6月30日。这次重组调出流动资产27, 627
万元，长期投资3,183万元，无形资产3,850万元，固定资产(净值)7,192万元(包括
在建工程)，共计41,852万元，同时相关联地划转了短期借款40,866万元， 冲减应
付国营黄河机器制造厂款项986万元。由于资产重组是按1996年4月30日帐面值组织
实施的，相应的调整了这一段有关费用开支和利息支出，直接影响了本期损益的变
化。
4、北京中华会计师事务所对本公司96 年度财务报告出具了有保留意见的审计
报告，认为：存货、应收帐款中存在难以确认的应收帐款计2300万元，如存货、委
托代销商品计5400万元，另外长期投资中，对江苏丹阳子公司相关资料也未能进行
审计，本年度公司通过资产重组已将该部分应收帐款、存货以及江苏丹阳子公司全
部划转国营黄河机器制造厂，特此说明。
5、公司第二届第十七次董事会， 讨论通过同意董事长马金泉同志辞去公司总
经理职务；公司聘任王勇俐先生为公司总经理。
6、公司第二届第十八次董事会研究同意， 原中华会计师事务所变更为陕西会
计事务所。
四、发行在外股票的变动和结构变化
1、股本结构(单位：股)
(1)尚未流通股份
1996年末期 比例 1997年6月30日 比例
国家股 5919.70 53.20 5919.70 53.20
法人股 574.43 5.2 574.43 5.2
(2)已流通股份
境内上市人民币普通股 4636.64 41.6 4636.64 41.6
(3)股份合计 11128.67 100 11128.67 100
(4)主要股东持股情况(1997年6月30日)
股东名称 持股数量(万股) 占总股本比例(%)
长岭黄河集团公司 5919 53.2
建总信托 94.8 0.85
大鹏证券 44.2 0.39
张树森 42.5 0.38
蔡天锋 40 0.37
黄粤军 36.8 0.32
深圳万科股份公司 35 0.31
马青 31 0.29
王辉 29 0.26
陈军 26.7 0.25
五、股东大会简介
本公司第二届第二次股东大会于1997年6月28日在西安市幸福北路8号召开，出
席本次股东大会的股东代表共计118人，代表股份5939万股，占公司总股本53.7%，
符合《中华人民共和国公司法》及本公司章程的规定，经大会审议批准，表决通过
如下决议：
1、审议批准《董事会工作暨总经理业务报告》。
2、审议批准了《监事会工作报告》。
3、审议批准了《1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》。
4、审议批准了《股红利分配报告》。
由于公司亏损，1996年度不分配。
5、审议批准了公司上市股票挂牌名称由原“西安黄河”变更为“黄河科技”。
6、审议批准了股东大会闭会期间授权董事会进行资产 重组的议案。
六、备查文件
1、载有公司董事长亲笔签名的《黄河机电股份有限公司1997 年度中期报告》
原本。
2、查阅地址：西安市幸福北路8号公司办公室
咨询电话(029)2521766—2798
黄河机电股份有限公司
一九九七年八月二十九日
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