广西柳工机械股份有限公司1995年度中期报告
重要提示
本董事会就本报告所载资料的真实性、正确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成份,本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、财务报告
(一)财务报表(本报告未经审计)
资产负债表(合并)
单位:人民币元
项目 1994.12.31 1995.06.30
流动资产 601,630,670.05 563,967,432.90
长期投资 19,502,699.95 4,847,700.00
固定资产净值 158,749,597.91 326,022,085.04
在建工程 75,587,424.49 50,812,169.33
无形资产 56,616,537.00 63,459,650.84
资产总计 912,086,929.40 1,009,109,038.11
流动负债 285,858,983.83 293,123,101.83
长期负债 37,221,500.00 40,621,500.00
少数股东权益 - 14,192,956.41
股东权益 589,006,445.57 661,171,479.87
负债及股东权益 912,086,929.40 1,009,109,038.11
简化利润表(合并)
项目 94年1-6月 95年1-6月
主营业务收入 266,324,819.81 325,175,617.14
主营业务利润 21,656,355.10 22,954,873.91
其他业务利润 437,399.75 726,720.67
投资收益 1,431,065.73 52,500.00
利润总额 21,170,384.07 25,166,208.49
应交所得税 3,175,557.61 3,897,088.19
少数股东净利润 - -53,056.35
税后利润 17,994,826.46 21,322,176.65
每股上益(加权) 0.07 0.081
(摊薄) 0.07 0.078
净资产收益率 2.97% 3.41%
每股净资产 2.41 2.41
(二)财务报表注释
【附注1】合并会计报表的基础
纳入本公司会计报表的全资附属公司及拥有50%以上股权的联营公司概况:
名称 地址 主营业务 持股比例
广西柳工机械股份有限公司进出口分公司 柳州市 出口柳工产品及进口柳工所需原辅材料和设备 100%
柳州柳工机械销售公司 柳州市 工程机构产品及零配件及售后服务;普通机械产品 100%
上海柳工机械有限公司 上海市 工程机械产品组装,整机配件销售及维修服务 51%
【附注2】主要会计政策
1、本报告的财务报表是根据《中华人民共和国股份制试点企业会计制度》及其补充规定编制的。
2、固定资产折旧率按预计使用年限,采用直线法计算,年折旧率如下:
柳工股份公司:机器设备7.5%;运输工具8.5%;办公设备10.0%;房屋建筑物2.5%。
上海柳工公司:机器设备10%;房屋建筑物5%。
3、无形资产及递延摊销
柳工股份公司无形资产为土地使用权,该项资产无限期使用,不计提折旧。
上海柳工公司土地使用权摊销期20年;专有技术摊销期20年;递延资产摊销期5年。
4、税项:
(1)增值税柳工股份公司、柳工销售公司、上海柳工机械有限公司主营业务收入和材料销售收人适用憎值税,增值税销项税率为17%,进项税按实际发生额低扣。柳工进出口公司主营业务内销部分税负同上;自营出口部分税率为寥,适用有关出口退税的政策。
(2)营业税柳工股份公司车队对外运输收入适用营业税,营业税率3%。
(3)所得税柳工股份公司、柳工销售公司、柳工进出口分公司所得税实际税负暂按15%。上海柳工机械公司亨受新办乡镇企业减免所得税的优惠政策。
5、长期投资公司的长期投资包括债券投资和股权投资。债券投资以成本法核算,投资收益以收到现金为入帐基础。股权投资在投资额占被投资单位总资本不足20%时,以成本法记帐;投资额占被投资单位总资本20-50%时,以权益法记帐;投资额占被投资单位总资本50%以上时,则编制合并报表。
6、外币换算
人民币为记帐本位币,外币业务按日常实际使用汇率换算人民币入帐,期未外币货币资产及负债按中国人民银行公布的汇率价作调整,调整产生的汇兑差异记入当期损益。
7、其他会计政策与94年度财务报告中所采用的会计政策一致。
【附注3】有关项目数额注释
94年末未编制合并的会计报表,故本期资产历债表期初数以柳工股份公司94年期未数为推。现将变动幅度超过30%的项目说明如下:
1、短期投资柳工股份公司投资海口柳信实业开发公司1500万元;南宁市金属材料公司400万元;广西区工行南宁信托投资公司700万元;柳州市汽车钢板弹簧厂100万元。
2、应收出口退税柳工进出口公司自营外销产品出口应退税款406,753元。
3、其他应收款柳工股份公司预付设备、工程款29,700,535元;应收关联公司款42,270,673元;备用金3,982,936元。柳工销售公司备用金3,269,614元。柳工进出口公司备用金163,653元;应收关联单位款3,224,146元。
4、长期投资柳工股份公司长期债券投资3,347,700元;股权投资1,000,000元;其他投资500,000元。
5、固定资产原值柳工股份公司房屋建筑物72,896,127元;机器设备250,177,921元;运输设备16,924,910元;办公设备9,874,982元。柳工销售公司房屋建筑物5,649,958元。柳工进 出口公司运输设备171,213元、办公设备2168元。上海柳工机械公司房屋建筑物10,145,834元、机器设备1,954,160元。
6、预提费用柳工股份公司预提销售费用853,123元;预提利息支出600,000元。柳工销售公司预提销售费用3,866,338元。
7、股东权益柳工股份公司股本274,138,909元(其中国家股本180,000,000元,社会公众股本94,138,909元);资本公秩金221,223,817元;盈余公积金109,101,645元(其中公益金43,264,424元);未分配利润55,512,535元(其中上年度未分配利润35,437,989元)。柳工销售公司未分配利润279,946元。柳工进出口公司未分配利润1,788,849元。上海柳工机械公司少数股东股本14,192,956;年度亏损108,278元,其中柳工股份公司按出资比例应承担亏损额的51%,为55,221.78元,上海浦东明仁实业公司按出资比例应承担亏损额为53,056.22元。
二、经营情况的回顾与展望
(一)上半年经营情况的回顾
今年上半年,公司坚持以市场为导向,以效益为中心,狠抓销售,强化管理,推进技术进步,积极开拓国内外市场,使企业生产经营在银根紧缩、宏观调控力度加大和竞争日趋激烈的形势下,保持了平稳发展的势头。上半年实现产品销量比去年同期增长24.1%。
1、1至6月完成主要经济指标:
①销售收入32,517.56万元,完成年计划(60,500万元)的53.75%;比去年同期增长22.1%。
②利润总额2,516.62万元,完成年计划(4,700万元)的53.55%;比去年同期增长18.87%。
③税后利润2,132.22万元,比去年同期增长18.5%。
④出口创汇242万美元,比去年同期增长135%。
2、新产品开发:上半年完成了ZL30E型轮式装载机、WY20型液压挖掘机的试制,目前已进入工业性试验阶段;YZJ10C型压路机的开发研制工作正在顺利进行,近期可完成样机试制。
3、上半年公司重点加强财务管理、努力控制成本费用。通过采取一系列监控手段,上半年销售成本基本控制在计划定额内,管理费用比计划下降约10%。
4、公司积极组织开展“出口产品质量许可证”申办工作,以及开展创“名牌”活动等。今年5月,公司产品ZL40B型轮式装载机在’95北京国际工程机械博览会上获特等奖;今年6月,公司产品ZL50C型轮式装载机获得“中国大西南优质名牌产品”称号。
(二)募集股金运用情况的说明
1、原募股资金项目正在按原计划进度进行,今年下半年各项目可全部竣工验收。
2、配股资金到位及运用情况
公司九四年度配脸中的个人股配股部分,已于95年3月完成配股缴款工作,配股资金50,895,914元(扣除各种费用后)已全部到位。公司按配股说明书的资金用途已将部分资金用于补足原“八五”期技改项目的工程序款,和作为开发适应市场需要的新产品并尽快形成生产规模之所需资金等。
(三)下半年业务展望
继续抓好市场研究和产品销售工作,全面完成全年计划目标;争取完成“出口产品质量许可证”的申报验收工作;做好“八五”技改项目的竣工验收工作;继续抓好新产品开发工作;强化公司内部管理。
三、重大事项
1、公司于年初成立了柳工机械销售公司,系本公司的全资子公司。注册地址:柳州市柳太路1号;经营范围:工程机械产品的销售、维修服务,投资为688.4万元,旨在建立起全国性的工程机械销售、维修服务网络。
2、1994年11月本公司与上海浦东明仁实业公司共同投资设立的上海柳工机械有限公司(系本公司的控股子公司),自今年上半年开始运营后,由于宏观环境的影响,经营状况与预期目标差距甚大,为避免更大亏损,双方股东及该公司董事会经认真研究,于1995年7月14日作出了提前终止上海柳工机械有限公司的决议,终止日期截止1995年7月31日,目前正在清算过程中,预计本公司收回投入的资金不会受太大的影响。
3、94年5月28日,公司召开了第三次股东大会,大会审议批准了公司董事会1994年度工作报告及1995年度工作规划、1994年度财务报告、监事会工作报告、公司1994年度利润分配及分红方案。
4、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
四、发行在外股票的变动和股权结构的变化
(一)94年度配股及分红情况
1、94年度配股情况。94年度的配股中,个人配股部分19,138,909股已于95年3月22日上市,为此股本总额由年初的255,000,000股增至274,138,909股;另有国有股转配权证44,611,091张交易期至1995年12月底,其缴款时间尚未确定。
2、94年度分红送股情况。公司94年度分红送股方案:对公司全体股东按每10股送1股红股进行分配;另根据原柳工配股权证延期补充公告的规定,对目前尚在流通的柳工A权每10张亦相应增派1张,权证配股价格按比例除权降低,公司配股集资总金额不变。
送股登记日为8月14日,可流通部分的红股于8月17日上市交易。送股后总股本由274,138,909股增至301,552,799股;权证增派后总数增为49,072,200张。
(二)公司股份结构情况(截止日期:1995年6月30日)
总股本 274,138,909股
其中:国家股 180,000,000股 占总股本的65.66%
社会计众股 94,138,909股 占总股本的34.34%
其中:内部职工股 26,600股(系高级管理人员所持股)
(三)主要股东持股情况:(截止日期:1995年6月30日)
柳州工程机械企业集团公司持有的180,000,000股国家股由柳州市国有资产管理局委托持有,其他股东持股数均未超过5%。
(四)董事会、监事会人员持股数无变化。
五、临时股东会简介
报告期内公司没有召开过临时股东会。
六、备查文件
(一)载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本;
(二)公司94年度配股说明书及配股权证延期补充公告;
(三)公司94年度分红送股公告书。
广西柳工机械股份有限公司
董事长、总经理:张沛
一九九五年八月二十八日
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