证监会：55家企业主动撤回IPO 近半数业绩大幅下滑

11月4日，证监会新闻发言人邓舸通报称，证监会集中公布56家中止IPO企业，主动撤回的有55家，财务数据超期的有18家。另外，证监会还对时空客信息披露违法案作行政处罚。

24家企业业绩下滑撤回IPO

据证监会统计，2016年1-9月终止审查首发企业有73家，其中，主动申请撤回企业55家，财务数据超期3个月自动终止审查企业18家，相关行政许可申请终止审查程序正在进行中。2016年11月4日，证监会公布6-9月终止审查的56家首发企业名单以及审核中关注的主要问题。这是证监会落实“依法监管、从严监管、全面监管”工作要求，根据终止审查企业信息公开长效机制，继2016年6月首次集中公布1-5月终止审查的17家首发企业相关情况后，再次集中公布终止审查的首发企业情况。

这56家首发企业终止审查的原因主要包括以下几个方面：一是报告期业绩大幅下滑，甚至亏损，24家企业由于此原因终止审查，占比42.86%。二是报表项目异常变动，不能合理说明原因，3家企业由于此原因终止审查，占比5.36%。三是未能回复审核中提出的问题，1家企业由于此原因终止审查，占比1.79%。四是未及时更新申报材料，导致财务资料过期三个月自动终止，18家企业由于此原因终止审查，占比32.14%。五是经营战略及上市计划调整，6家企业由于此原因终止审查，占比10.71%。六是合规性问题未解决，影响发行条件，4家企业由于此原因终止审查，占比7.14%。

对一宗案件做出处罚

邓舸还通报称，时空客(新三板)董事长兼总经理，并为实际控制人的王恩权，通过本人和其他员工申请预付账款，时空客为履行相关程序，也为及时披露关联交易信息。此行为违反了证券法相关规定，根据相关规定，大连证监局对时空可予以警告，并处以40万元罚款，对王恩权予以警告，并处以30万元罚款。对其他相关责任人予以警告并分别处以3万元罚款。并对王恩权予以5年市场禁入的处罚。

另外，为加强证券公司公司债券业务监管，督促证券公司公司债券业务风险防控，强化主体意识，2016年7月证监会组织了专项检查。本次检查针对性地选取了债券承销业务规模增长较快的中小证券公司作为检查对象。重点对证券公司的完备性，有效性，充分性、合规性等四个方面进行检查。

整体来看证券公司水平有所提高，但检查也发现：尽职调查不充分;工作底稿不完善;投资者适当性制度未有效执行;簿记建档管理松懈;受托管理未勤勉尽责。

三类操纵手段引关注

近日，两地证监会首次联合组织了打击证券期货新型操纵市场案件专题执法培训班。这是在沪港通总体运行平稳有序，深港通即将按计划有序实施的背景下，两地监管机关落实加强监管执法合作备忘录的新举措。

培训班在充分交流两地监管经验的同时，还邀请美、英、加拿大各国专家学者授课指导。来自香港证监会的30多名与中国证监会50余名调查骨干参加培训。

操纵市场，严重破坏市场定价功能，是全球监管机关的执法重点。随着市场环境的变化，操纵市场与新的交易机制、新的交易工具、新型市场业务如影随形。对于普通投资者，特别是通过互联互通机制参与跨境交易的投资者欺骗性更大。

据邓舸介绍，最近出现了操纵市场的一些苗头已经引起两地监管部门的高度关注，表现为：一是，通过结构化杠杆产品，跨境撬动巨量资金，滥用资金优势操纵市场，危害金融市场稳定;二是绕道香港开立多个境内外账户，跨境布局，欺诈性更强;三是利用境外服务器，在境内市场高频双向申报，频繁撤单或者自我成交，滥用技术优势破坏公平原则。