上交所本周调查98起证券异常交易行为

近期重点加强的工作包括加大对年报“高送转”信息披露监管力度、加大对“保壳类”公司的监管力度等。

上交所相关负责人1月19日介绍，本周，上交所共对98起证券异常交易行为进行调查。同时，近期上交所公司监管部门重点加强了五方面工作，包括加大对年报“高送转”信息披露监管力度、加大对“保壳类”公司的监管力度等。

负责人介绍，今年以来，在信息披露自律监管方面，上交所公司监管部门共发出监管问询函、工作函等监管函件140余份。就上市公司或相关主体的信息披露违规行为，发出监管关注、通报批评和公开谴责等函件28份。

本周，上交所共对98起证券异常交易行为进行调查，涉及证券88只次、证券账户230个次、证券公司56家次,共出具书面警示函108份，实施盘中暂停账户交易15次(针对投资者)，采取限制账户交易纪律处分1次(针对投资者)， 并上报证监会1起涉嫌违法违规案件线索。

谈及近期上交所公司监管部门重点加强的五方面工作，负责人介绍，一是加大对公司自主披露热点公告的事中综合监管力度。对涉及互联网金融、虚拟现实、无人机、石墨烯等市场热点题材的公告，加强事中监管，综合施策，通过“停牌冷却、补充披露、媒体报道、内幕核查”的多维度举措，对公司自主发布的热点公告“刨根问底”，压缩了概念炒作的灰色空间。

二是加大对年报“高送转”信息披露监管力度。进入2015年年报披露期以来，上交所要求沪市上市公司严格执行上交所去年发布的董事会审议“高送转”公告格式指引，详细披露董事会表决意向、董事及提议股东的持股变动与增减持计划等，并结合公司自身业务，就“高送转”是否符合公司当期实际经营业绩情况、是否满足公司当前经营活动需要、是否有利于公司未来发展等，做出详细披露。从目前情况来看，公司披露“高送转”公告的有效性和针对性较往年增强，市场盲目跟风炒作“高送转”概念的情况有所改观。

三是加大对“保壳类”公司的监管力度。去年年底，有部分经营业绩差、无实质业务的公司，拟通过特别会计处理调整全年业绩，具有明显的“保壳”、“保业绩”嫌疑。对此，上交所在采用常规监管手段的同时，强化对会计师监管，加大对不当会计处理的事中监管力度。例如，通过约谈匹凸匹、山水文化两家公司的年审会计师，现场问询其对公司核销应付款事项的会计处理和意见，督促其勤勉尽责，取得了一定的效果。

四是加大了对股东违规减持股份的事后处罚。对五家上市公司的两名股东、四名董事、监事或高级管理人员违规减持股份、短线交易、窗口期买卖股票等行为，采取了公开谴责、通报批评等纪律处分。

五是加大了上市公司停复牌、股份上市等业务操作的风险防控力度。通过强化上市公司作为业务操作风险防控第一责任人的责任意识，要求公司切实采取有效措施，完善内部信息披露管理制度，防范业务操作“错单”和“漏单”，保证证券交易安全有序运行。