远光软件（002063）2026年中报财务分析：营收净利小幅增长，应收账款高企需关注

近期远光软件（002063）发布2026年中报，证券之星财报模型分析如下：

概述

远光软件（002063）2026年中报显示，公司实现营业总收入10.61亿元，同比上升0.54%；归母净利润为7566.43万元，同比上升0.31%；扣非净利润为7601.09万元，同比上升2.82%。整体业绩呈现小幅增长态势。

单季度数据显示，第二季度营业总收入为6.42亿元，同比上升0.63%；第二季度归母净利润为6484.27万元，同比下降1.82%；第二季度扣非净利润为6518.7万元，同比下降0.68%。表明公司在二季度盈利水平有所回落。

主要财务指标

毛利率为49.02%，同比下降6.67个百分点；净利率为6.42%，同比上升2.64个百分点。三费合计2.18亿元，占营收比重为20.54%，较上年同期略有下降。每股经营性现金流为-0.28元，虽仍为负值，但同比改善19.08%。

应收账款风险提示

本报告期，远光软件应收账款规模达14.73亿元，尽管较去年同期下降3.98%，但其占最新年报归母净利润的比例高达490.79%，反映出回款周期较长、资金占用压力较大的问题，需重点关注后续坏账风险及现金流管理能力。

主营业务结构

从业务板块看，公司以“数智企业”为主导，实现主营收入9.17亿元，占总收入的86.46%，毛利率为50.65%；“智慧能源”实现收入1.33亿元，占比12.58%，毛利率为37.38%。

从行业分布看，电力行业贡献收入10.27亿元，占比96.80%，是公司的核心市场；其他行业收入为3393.4万元，占比3.20%。

地区方面，华东、华北和南方为主要区域市场，分别贡献收入3.12亿元、2.22亿元和1.64亿元，合计占比达65.78%。

经营与战略动态

公司持续推进“数智企业、智慧能源”双轮驱动战略。在数智企业领域，推出远光达普（YG-DAP）新一代企业数字核心系统，并研发九天灵境AI原生平台，已上线35+智能体，研发效率提升500%以上。人工智能技术深度融入填单、审核、风控等场景，推动软件研发向人机协同转型。

在智慧能源领域，聚焦电网数字化、虚拟电厂、能碳数智运营等方向，服务于国家电网、南方电网及五大发电集团等大型客户，落地穿透式监管、央企绩效考核管理系统等重点项目。

公司采用直销模式，依托6大行业部门与34个分支机构构建服务体系，在医疗、建筑、交通、金融等行业持续拓展应用场景。

资本回报与融资情况

据披露，公司去年ROIC为7.76%，近十年中位数ROIC为8.3%，历史投资回报水平一般。上市20年来累计融资2.19亿元，累计分红8.62亿元，分红融资比为3.93，具备一定股东回报能力。

财务变动说明

• 货币资金同比增长81.76%，主要因公司资金结算特点所致，第四季度为资金存量峰值。
• 合同资产增长192.71%，系对某一时段内履约义务按履约进度确认收入但尚未开票结算所致。
• 财务费用变动81.52%，源于报告期利息收入同比减少。
• 所得税费用下降90.75%，受递延所得税费用变动影响。
• 筹资活动现金流量净额下降282.91%，因短期借款减少及股权激励行权资金流入与现金股利支付增加共同作用。
• 投资收益增长88.82%，来自联营企业按权益法核算的损益变动。
• 信用减值损失下降36.76%，反映应收账款账龄结构变化的影响。
• 其他综合收益的税后净额下降34.91%，系参股公司经营业绩下滑所致。

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