12月11日股市必读：绿康生化（002868）当日主力资金净流出359.48万元，占总成交额4.89%

截至2024年12月11日收盘，绿康生化(002868)报收于17.6元，上涨3.71%，换手率2.77%，成交量4.23万手，成交额7347.15万元。

当日关注点

• 交易信息：绿康生化当日主力资金净流出359.48万元，占总成交额4.89%。
• 公司公告：绿康生化第五届董事会第八次（临时）会议审议通过多项议案，包括申请融资授信额度、对子公司担保额度预计、日常关联交易预计、出售浦城县农村信用合作联社部分股权等。
• 内部审计制度：绿康生化修订了《内部审计制度》，明确了内部审计的职责、权限和具体实施措施。
• 出售股权：绿康生化拟将持有的浦城县农村信用合作联社9.7768%股权转让给福建浦潭热能有限公司，转让价格2,327万元。

交易信息汇总

资金流向

• 当日主力资金净流出359.48万元，占总成交额4.89%；
• 游资资金净流入349.41万元，占总成交额4.76%；
• 散户资金净流入10.07万元，占总成交额0.14%。

公司公告汇总

第五届董事会第八次（临时）会议决议公告

• 会议审议通过了以下议案：
• 《关于公司及子公司申请融资授信额度的议案》：公司及子公司拟向银行及其他融资机构申请的融资额度总计为125,000万元人民币。
• 《关于2025年度公司对子公司担保额度预计的议案》：公司拟新增的对外担保额度为73,000万元人民币。
• 《关于2025年度日常关联交易预计的议案》：预计与福建浦城县华峰电力燃料有限公司发生总额不超过600万元人民币的日常关联交易，与晶科能源股份有限公司及其子公司发生总额不超过70,000万元人民币的日常关联交易。
• 《关于出售浦城县农村信用合作联社部分股权的议案》：公司将持有的浦城县农村信用合作联社9.7768%股权转让给福建浦潭热能有限公司，转让价格2,327万元。
• 《关于修订 <内部审计制度 >的议案》。
• 《关于召开公司2024年第四次临时股东会的议案》。

第五届监事会第七次会议决议公告

• 会议审议通过了以下议案：
• 《关于公司及子公司申请融资授信额度的议案》：同意公司及子公司拟向银行和其他融资机构申请综合授信额度总计人民币125,000万元。
• 《关于2025年度公司对子公司担保额度预计的议案》：公司拟新增的对外担保额度为73,000万元人民币。
• 《关于2025年度日常关联交易预计的议案》：预计与福建浦城县华峰电力燃料有限公司发生总额不超过600万元人民币的日常关联交易，与晶科能源股份有限公司及其子公司发生总额不超过70,000万元人民币的日常关联交易。
• 《关于出售浦城县农村信用合作联社部分股权的议案》：同意公司将持有的浦城县农村信用合作联社9.7768%股权转让给福建浦潭热能有限公司。

关于召开2024年第四次临时股东会的通知

• 会议将于2024年12月26日15:30召开，地点为福建省浦城县园区大道6号公司综合办公楼二楼第一会议室。
• 会议将采用现场表决与网络投票相结合的方式，网络投票时间为2024年12月26日9:15至15:00。
• 会议股权登记日为2024年12月20日。
• 会议主要审议以下议案：
• 《关于公司及子公司申请融资授信额度的议案》
• 《关于2025年度公司对子公司担保额度预计的议案》
• 《关于2025年度日常关联交易预计》
• 《关于公司与福建浦城县华峰电力燃料有限公司2025年度日常关联交易预计的议案》
• 《关于公司与晶科能源股份有限公司及其子公司2025年度日常关联交易预计的议案》
• 《关于出售浦城县农村信用合作联社部分股权的议案》

关于2025年度公司对子公司担保额度预计的公告

• 公司预计2025年度对子公司的担保总额合计不超过73,000万元人民币，超过公司最近一期经审计净资产100%。
• 担保对象包括公司合并报表范围内的全资子公司和控股子公司。
• 担保范围包括子公司因向银行和其他融资机构申请融资业务等需要母公司为子公司、子公司为子公司提供担保的业务。
• 担保种类包括一般保证、连带责任保证、质押、以公司或子公司自有土地房产进行抵押担保等。
• 担保额度有效期限为2025年1月1日至2025年12月31日。

关于2025年度日常关联交易预计的公告

• 2025年度，公司及子公司拟与晶科能源股份有限公司及其子公司发生关联交易金额合计不超过70,000.00万元（含税），与福建浦城县华峰电力燃料有限公司发生关联交易金额合计不超过600.00万元（含税）。
• 2024年1-11月，公司与华峰电力实际发生关联交易金额264.66万元，与晶科能源实际发生关联交易金额19,636.37万元。

关于出售浦城县农村信用合作联社部分股权的公告

• 公司将持有的浦城县农村信用合作联社9.7768%股权转让给福建浦潭热能有限公司，转让价格2,327万元。
• 交易完成后，公司将不再持有浦城农信社的股权。
• 交易尚需金融监管部门批准，并提交公司股东会审议。

内部审计制度

第一章 总则

• 为规范绿康生化股份有限公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，特制定本制度。
• 本制度适用于公司及公司直接或间接控制的全资或控股子公司等法律主体的内部审计工作。
• 内部审计是指由公司内部机构或人员对内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。

第二章 内审机构及人员

• 公司应当在董事会下设立审计委员会，制定审计委员会议事规则。
• 审计委员会下设内部审计部门，负责日常审计工作的组织实施。
• 内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。
• 内部审计人员应当具备审计、会计、财务管理、经济、税收法规等相关专业理论知识和专业能力。

第三章 内审机构及人员的职责与权限

• 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。
• 内部审计部门应当对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估。
• 内部审计部门应当对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计。

第四章 具体审计实施措施

• 公司应当根据自身经营特点和实际状况，制定公司内部控制自查制度和年度内部控制自查计划。
• 内部审计人员获取的审计证据应当具备充分性、相关性和可靠性。
• 内部审计部门应当建立工作底稿制度，并依据法律法规的规定，建立相应的档案管理制度。

第五章 信息披露

• 公司董事会或者审计委员会应当根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，出具年度内部控制自我评价报告。
• 公司董事会应当在审议年度报告的同时，对内部控制自我评价报告形成决议。
• 公司应当在年度报告披露的同时，在符合条件的媒体上披露内部控制自我评价报告和内部控制审计报告。

第六章 监督管理与违规处理

• 公司应当建立内部审计部门的激励与约束机制，对内部审计人员的工作进行监督、考核，以评价其工作绩效。
• 对认真履行职责、忠于职守、坚持原则、做出显著成绩的内部审计人员，由公司给予相应奖励。
• 对滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守、泄露秘密的内部审计人员，由公司依照有关规定予以处理。

第七章 附则

• 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定执行。
• 本制度由公司董事会负责制定、修改和解释。
• 本制度自董事会审议通过之日起生效并实施。

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