迪威尔（688377）2024年中报简析：净利润减31.52%，公司应收账款体量较大

据证券之星公开数据整理，近期迪威尔（688377）发布2024年中报。截至本报告期末，公司营业总收入5.63亿元，同比下降6.23%，归母净利润5550.77万元，同比下降31.52%。按单季度数据看，第二季度营业总收入2.77亿元，同比下降16.08%，第二季度归母净利润2728.83万元，同比下降46.06%。本报告期迪威尔公司应收账款体量较大，当期应收账款占最新年报归母净利润比达297.31%。

本次财报公布的各项数据指标表现不尽如人意。其中，毛利率20.04%，同比减12.9%，净利率9.86%，同比减26.97%，销售费用、管理费用、财务费用总计2542.58万元，三费占营收比4.52%，同比增12.38%，每股净资产9.05元，同比增5.19%，每股经营性现金流-0.16元，同比减129.6%，每股收益0.29元，同比减30.95%。具体财务指标见下表：

证券之星价投圈财报分析工具显示：

• 业务评价：公司去年的ROIC为7.84%，资本回报率一般。去年的净利率为11.77%，算上全部成本后，公司产品或服务的附加值一般。
• 融资分红：公司上市4年以来，累计融资总额7.99亿元，累计分红总额1.07亿元，分红融资比为0.13。
• 商业模式：公司业绩主要依靠资本开支及股权融资驱动，还需重点关注公司资本开支项目是否划算以及资本支出是否刚性面临资金压力。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。

财报体检工具显示：

1. 建议关注公司现金流状况（货币资金/流动负债仅为61.21%、近3年经营性现金流均值/流动负债仅为18.03%）
2. 建议关注公司应收账款状况（应收账款/利润已达297.31%）

该公司被1位明星基金经理持有，该明星基金经理最近还加仓了，持有该公司的最受关注的基金经理是诺安基金的杨谷，在2023年的证星公募基金经理顶投榜中排名前五十，其现任基金总规模为54.66亿元，已累计从业18年194天，综合其过往业绩分析，该基金经理基本面选股能力出众，擅长挖掘价值股和成长股。

重仓迪威尔的前十大基金见下表：

持有迪威尔最多的基金为诺安先锋混合A，目前规模为34.98亿元，最新净值2.0337（8月30日），较上一交易日上涨0.77%，近一年下跌22.45%。该基金现任基金经理为杨谷。

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